合同可以是口頭的，也可以是書(shū)面的，但書(shū)面合同更具法律效力。合同的簽署應(yīng)確保雙方在完全了解合同內(nèi)容的情況下進(jìn)行。合同的歸檔和備份是重要的管理措施，便于日后查閱和維權(quán)。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇一
是指各單位根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)法律、法規(guī)、規(guī)章和制度的規(guī)定，結(jié)合本單位經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)管理的特點(diǎn)及要求而制定的旨在規(guī)范單位內(nèi)部會(huì)計(jì)管理活動(dòng)的制度、措施和辦法。
釋義。
各單位內(nèi)部會(huì)計(jì)管理應(yīng)建設(shè)哪些制度，各項(xiàng)制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容，并無(wú)統(tǒng)一規(guī)定和要求。不同地區(qū)、不同部門(mén)和行業(yè)的會(huì)計(jì)單位可根據(jù)自身會(huì)計(jì)核算和業(yè)務(wù)管理的需要，根據(jù)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的狀況以及查錯(cuò)防弊的設(shè)計(jì)，作出不同的選擇。
組成體系。
根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定以及我國(guó)會(huì)計(jì)核算和管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度主要包括以下內(nèi)容：
1?內(nèi)部會(huì)計(jì)管理體系，主要是指一個(gè)單位的會(huì)計(jì)工作組織體系。其主要內(nèi)容包括：(1)明確單位領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)會(huì)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(2)明確總會(huì)計(jì)師對(duì)會(huì)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(3)決定會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置，明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)以及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(或主要會(huì)計(jì)人員)的職責(zé);(4)明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)與其他職能機(jī)構(gòu)的分工與關(guān)系;(5)確定單位內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算組織形式。
2?會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度，是指單位內(nèi)部會(huì)計(jì)人員管理的一項(xiàng)重要制度。主要內(nèi)容包括：會(huì)計(jì)人員工作崗位的設(shè)置，各個(gè)會(huì)計(jì)工作崗位的職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn);各會(huì)計(jì)工作崗位的人員和具體分工;對(duì)會(huì)計(jì)工作崗位的考核辦法等。
3?賬務(wù)處理程序制度，指對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)核算流程和基本方法的規(guī)定，主要內(nèi)容包括：(1)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，確定單位會(huì)計(jì)科目和明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍;(2)根據(jù)規(guī)定和單位會(huì)計(jì)核算的要求，確定本單位的會(huì)計(jì)憑證格式、填制要求、審核內(nèi)容、傳遞程序和保管要求等;(3)根據(jù)規(guī)定和單位核算的要求，確定本單位總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等設(shè)置、格式、登記、對(duì)賬、結(jié)算和改錯(cuò)要求;(4)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的要求，確定對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)表的種類和編制要求，同時(shí)根據(jù)單位內(nèi)部管理需要確定單位內(nèi)部會(huì)計(jì)指標(biāo)和考核指標(biāo)。
4?內(nèi)部牽制制度，是內(nèi)部控制制度的重要內(nèi)容之一。其主要內(nèi)容是：內(nèi)部牽制制度的原則、職務(wù)分離、錢(qián)賬分離、物賬分離等;對(duì)出納等崗位的職責(zé)和限制性規(guī)定;有關(guān)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)對(duì)限制性崗位的定期檢查辦法。
5?稽核制度，指在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿進(jìn)行審核、復(fù)查的一種制度，該制度的建立應(yīng)當(dāng)結(jié)合會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度一并進(jìn)行考慮。主要內(nèi)容包括：稽核工作的組織形式和具體分工;稽核工作職責(zé)、權(quán)限;稽核工作的'程序和基本方法;稽核結(jié)果的處理和使用等。
6?原始記錄管理制度，指原始憑證的開(kāi)具、接收、傳遞、使用、保管等進(jìn)行規(guī)范管理的制度，旨在保證會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的有序、正常和高效。主要內(nèi)容包括：原始憑證的格式、內(nèi)容和填寫(xiě)方法;其填制、簽署、傳遞、匯集和反饋要求;原始憑證的審核要求;有關(guān)人員對(duì)原始憑證記錄管理的責(zé)任等。
7?定額管理制度，指確定定額制訂依據(jù)、制訂程序、考核方法、獎(jiǎng)懲措施等。主要內(nèi)容包括：定額管理范圍，如工時(shí)定額、物資消耗定額、成本費(fèi)用定額、人員定額、用工定額等;制定和修訂定額的依據(jù)、方法、程序;明確定額的執(zhí)行、考核、獎(jiǎng)懲的具體辦法等。
8?計(jì)量驗(yàn)收制度，指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作基礎(chǔ)，主要內(nèi)容包括：計(jì)量檢測(cè)手段和方法;計(jì)量驗(yàn)收管理的要求;計(jì)量驗(yàn)收人員的責(zé)任和獎(jiǎng)懲辦法等。
9?財(cái)產(chǎn)清查制度，指定期對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清點(diǎn)、盤(pán)查，以保證賬實(shí)相符，這是保證會(huì)計(jì)核算正常進(jìn)行和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量的重要措施。主要內(nèi)容包括：財(cái)產(chǎn)清查的范圍;財(cái)產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導(dǎo);財(cái)產(chǎn)清查的限期和程序、方法和要求;財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理程序、報(bào)批手續(xù);對(duì)財(cái)產(chǎn)管理人員的獎(jiǎng)懲制度等。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇二
1、安裝防盜門(mén)窗、報(bào)警裝置，配備滅火器材。工作人員能正確使用防盜、滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要開(kāi)啟報(bào)警裝置，關(guān)鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門(mén)。
2、使用公安指定的合格保險(xiǎn)箱，做到撬不開(kāi)，搬不走。
3、現(xiàn)金存放過(guò)夜不得超過(guò)規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向校長(zhǎng)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放在財(cái)會(huì)室保險(xiǎn)箱內(nèi)過(guò)夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額償責(zé)任。
4、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過(guò)夜，必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門(mén)值班守護(hù)人員。
5、學(xué)校部門(mén)和個(gè)人如有大額現(xiàn)金交財(cái)務(wù)室，必須在下午4：00之前辦理。學(xué)校要加強(qiáng)各項(xiàng)收費(fèi)安全管理工作，教育教職工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時(shí)交財(cái)務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
6、財(cái)務(wù)人員去銀行解、取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員。
7、非本室人員不得進(jìn)入操作室，一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺(tái)外辦理。
8、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
9、防盜門(mén)、保險(xiǎn)箱鑰匙由專管人員隨身攜帶，不得亂丟亂放，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇三
(三)負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算，編報(bào)公司財(cái)務(wù)預(yù)算和決算;
(四)分析公司的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況;
(六)配合有關(guān)部門(mén)定期對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn);
(七)負(fù)責(zé)接受審計(jì)、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)工作檢查;
(八)對(duì)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策提出財(cái)務(wù)或稅收籌劃建議;
(九)負(fù)責(zé)公司所需物品的采購(gòu)及管理工作;
(十)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇四
1、前堂收銀員、餐廳和其他營(yíng)業(yè)點(diǎn)的收銀員均應(yīng)在下班時(shí)將該班次的賬單點(diǎn)算清楚。
2、并完成各該班的營(yíng)業(yè)收入報(bào)告。賬單和有關(guān)報(bào)告應(yīng)于下班后第一時(shí)間交到指定的辦公地點(diǎn)，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作?，F(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見(jiàn)證人的見(jiàn)證下投入投放式保管箱內(nèi)。
3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點(diǎn)清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次(除大堂外)，即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。
5、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營(yíng)業(yè)報(bào)表內(nèi)所統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)金銷(xiāo)售額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時(shí)查明，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報(bào)，記錄在收銀員報(bào)表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報(bào)，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時(shí)在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。
6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見(jiàn)證，點(diǎn)算清楚后(假設(shè)條件許可，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實(shí)填寫(xiě)清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時(shí)投入投放式保險(xiǎn)箱中。收銀員和見(jiàn)證人均須在投繳記錄簿上同時(shí)加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書(shū)機(jī)釘上作為加封，未依循本項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行者，除對(duì)因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀(jì)律處分。
7、所有投繳事項(xiàng)必須即核、即簽、即時(shí)投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見(jiàn)證人均有責(zé)任監(jiān)督對(duì)方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項(xiàng)和核簽，對(duì)不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。
8、對(duì)于不按規(guī)定要求，在沒(méi)有見(jiàn)證下，獨(dú)自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個(gè)人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書(shū)面警告，以至最后警告。
9、繳納人和見(jiàn)證人不按規(guī)定，沒(méi)有當(dāng)面點(diǎn)核，或不認(rèn)真點(diǎn)算清楚而造成的過(guò)失，按第6項(xiàng)的規(guī)定同等處分。
10、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫(xiě)，并在規(guī)定的'欄目位置加簽，不得有遺漏、錯(cuò)填。其中因錯(cuò)寫(xiě)需要更正的，應(yīng)用橫線畫(huà)去，再在其上方寫(xiě)上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見(jiàn)證雙方加簽，違反本項(xiàng)規(guī)定者按與第6項(xiàng)相同的程度給予處分。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇五
一、安裝防盜門(mén)窗，配備滅火器材。工作人員能正確使用滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門(mén)。
二、使用公安制定的合格保險(xiǎn)箱，做到撬不開(kāi)，搬不走。
三、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定管理現(xiàn)金，現(xiàn)金存放過(guò)夜不得超過(guò)規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向總經(jīng)理提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放再財(cái)會(huì)室保險(xiǎn)箱內(nèi)過(guò)夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額賠償責(zé)任。
四、領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過(guò)夜，必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門(mén)值班守護(hù)人員。
五、加強(qiáng)各項(xiàng)收費(fèi)安全管理工作，教育員工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時(shí)交財(cái)務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
六、財(cái)務(wù)人員去銀行存取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員配專車(chē)護(hù)送。
七、非本科室人員不得進(jìn)入操作室，一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺(tái)外辦理。
八、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇六
第一條 為規(guī)范公司現(xiàn)金使用，管理明確使用范圍，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，根據(jù)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和總公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 公司任何部門(mén)、個(gè)人都必須自覺(jué)遵守，嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定。
第三條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理財(cái)務(wù)收支。
第四條 本制度所指現(xiàn)金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第五條 現(xiàn)金的收入、支出保管僅限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第六條 公司各部門(mén)的現(xiàn)金收入須及時(shí)送交財(cái)務(wù)部報(bào)賬，嚴(yán)禁各部門(mén)、貨場(chǎng)、門(mén)市截留收入或坐支現(xiàn)金。
第七條 按照“收支兩條線”原則 ，財(cái)務(wù)部收入的現(xiàn)金、結(jié)算票據(jù)應(yīng)及時(shí)存入銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。
第八條 出納人員從銀行中提取現(xiàn)金，當(dāng)填寫(xiě)“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫(xiě)明用途和金額，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。
第九條 收取的代收款專戶存儲(chǔ)。
第十條 公司大額款項(xiàng)及重要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的支出，原則由部門(mén)主管、分管副總同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)、經(jīng)財(cái)務(wù)審核方可支付現(xiàn)金。
第十一條 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司的有關(guān)制度經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)，須有經(jīng)過(guò)復(fù)核會(huì)計(jì)人員復(fù)核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)，并填制付款憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋 “付訖”戳記后入賬現(xiàn)金付款所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、未經(jīng)復(fù)核的會(huì)計(jì)復(fù)核，或違法、違規(guī)、不真實(shí)、不正確、不完整的原始憑證，出納人員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失。
第十二條 下列業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金：
1、公司業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)。
2 員工工資、獎(jiǎng)金、津貼福、副利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其他勞務(wù)報(bào)酬。
3、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。
4、司機(jī)的車(chē)油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、行車(chē)費(fèi)以及小型維修費(fèi)及所需的零配件等其他材料費(fèi)。
5、員工工傷事故、生活困難、突發(fā)事件和臨時(shí)借款。
6、確需現(xiàn)金支付的其他支出。
第十三條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫(xiě)借款單，并由總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可支付外出人員。外出人員返回后應(yīng)在當(dāng)月15日或25日前報(bào)銷(xiāo)，不允許長(zhǎng)期借款否則會(huì)在工資中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原則。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付，同時(shí)，認(rèn)真核實(shí)車(chē)船票和住宿費(fèi)，檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標(biāo)準(zhǔn)，未注明和發(fā)票填寫(xiě)項(xiàng)目不全及超標(biāo)準(zhǔn)住宿的不予報(bào)銷(xiāo)，另對(duì)參加培訓(xùn)和開(kāi)會(huì)的人員，要有培訓(xùn)和開(kāi)會(huì)通知的證明文件。
第十四條 代收款的現(xiàn)金不能挪用。
第十五條 通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付的嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，遠(yuǎn)期支票及空白支票。
第十六條 公司按核定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立備用金，不包括在庫(kù)現(xiàn)金限額內(nèi)其他部門(mén)因業(yè)務(wù)需要備用金的，應(yīng)報(bào)總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報(bào)財(cái)務(wù)執(zhí)行。
第十八條、庫(kù)存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機(jī)關(guān)3～5天日常零星開(kāi)支為標(biāo)準(zhǔn)，一般在50000-100000元。超過(guò)限額的部分應(yīng)及時(shí)存入銀行，并對(duì)每周二、周三適當(dāng)增加現(xiàn)金庫(kù)存。
第十九條、出納員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由公司專車(chē)前住，否則出現(xiàn)的損失由出納人員負(fù)責(zé)。
第二十條 庫(kù)存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票由出納人員保管，銀行預(yù)留印鑒應(yīng)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。
第二十一條 財(cái)務(wù)部出納應(yīng)將各種結(jié)算憑證及金融券物存放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜應(yīng)打亂密碼，鑰匙隨身攜帶，人離門(mén)鎖，防盜防失保險(xiǎn)柜密碼：出納人員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出納人員調(diào)轉(zhuǎn)或更換使用新的密碼。對(duì)保險(xiǎn)柜的鑰匙和密碼公司應(yīng)指定兩個(gè)專人分別保管。
第二十二條 調(diào)動(dòng)崗位，新出納人員對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時(shí)報(bào)部門(mén)經(jīng)理并追查原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第二十三條 財(cái)務(wù)經(jīng)理不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查確保現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金是否相符。若發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因，做出處理。主管會(huì)計(jì)應(yīng)經(jīng)常與出納核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金情況，重點(diǎn)放在賬款是否相符、有無(wú)白條抵庫(kù)、有無(wú)私借公款、有無(wú)挪用公款、有無(wú)賬外資金等違紀(jì)行為。
第二十四條 每個(gè)季度財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人至少會(huì)同主管會(huì)計(jì)抽查一次庫(kù)存現(xiàn)金，對(duì)差異情況進(jìn)行分析，形成庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)意見(jiàn)。
第二十五條 嚴(yán)禁私人借用公款，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)，更不得挪用現(xiàn)金。
第二十六條 財(cái)務(wù)室不準(zhǔn)替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外 。
第二十七條 財(cái)務(wù)室金庫(kù)實(shí)行晚上值班制。
第二十八條 代收款出納在前往工作地點(diǎn)途中，司機(jī)監(jiān)負(fù)保安職能，確保資金的安全。
第二十九條 財(cái)務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格按照銀行支付結(jié)算辦法及相關(guān)制度的規(guī)定開(kāi)立存款賬戶，并由出納負(fù)責(zé)管理。
第三十條 出納應(yīng)不定期或定期與銀行對(duì)賬，并于每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保數(shù)額相符若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第三十一條 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
第三十二條 對(duì)網(wǎng)上銀行的支付須經(jīng)兩人以上確認(rèn)才能支付款項(xiàng)。
第三十三條 財(cái)務(wù)部應(yīng)按照國(guó)家財(cái)政部規(guī)定建立日記賬。出納在電算化中登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，嚴(yán)禁登記總賬。
第三十四條 出納在根據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)，編制逐筆登記現(xiàn)金日記賬時(shí)，做到賬目日清月結(jié)，確保賬款相符。
第三十五條 出納應(yīng)予每月月末核對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)，并及時(shí)催查清理。
第三十六條 記賬時(shí)應(yīng)再一次嚴(yán)格審核憑證，嚴(yán)禁用不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的憑證登記入賬。
第三十七條 出納與會(huì)計(jì)應(yīng)定期于每月15日、25日結(jié)賬日核對(duì)現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬，確保賬賬相符。
第三十八條 對(duì)違反本辦法造成公司損失的，視其情節(jié)輕重，給予相關(guān)人員行政處罰和經(jīng)濟(jì)賠償。
第三十九條 凡超出規(guī)定范圍內(nèi)限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫(kù)存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫(kù)，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關(guān)財(cái)務(wù)處分外，視其情節(jié)輕重分別給予違紀(jì)金額10%～30%的罰款。
第四十條 本制度由財(cái)務(wù)部制定，本制度由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條 本制度經(jīng)公司批準(zhǔn)通過(guò)后執(zhí)行。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇七
1、保管室服務(wù)對(duì)象：酒店向住客提供免費(fèi)保險(xiǎn)庫(kù)，非酒店住客不在服務(wù)之列。
2、保管室管理工作：每班次盡量指定收銀領(lǐng)班專職負(fù)責(zé)保管室工作，嚴(yán)格執(zhí)行以下工作程序和規(guī)則。
3、請(qǐng)住客出示酒店歡迎卡，填寫(xiě)保管室使用登記卡(包括日期、時(shí)間、住客本人姓名及簽名等)，檢查并核實(shí)登記卡所填資料與歡迎卡一致方能為客人辦理開(kāi)箱手續(xù)。凡歡迎卡離店日期已過(guò)或客人未能出示歡迎卡，應(yīng)予委婉拒絕或引導(dǎo)客人先辦理延期住宿手續(xù)再提供服務(wù)。
4、向客人清楚說(shuō)明使用保管室，每次開(kāi)箱均要填寫(xiě)清楚有關(guān)資料，包括日期、時(shí)間、住客本人的簽名應(yīng)與初簽完全符合方可開(kāi)箱。
6、如兩名客人要求同時(shí)進(jìn)入保管室，應(yīng)婉言謝絕，否則立即通知大堂副理處理;必須核對(duì)并確認(rèn)客人簽名與登記卡完全相符才能提供保險(xiǎn)箱服務(wù)。如有疑問(wèn)或發(fā)現(xiàn)簽名不符，應(yīng)立即報(bào)告主管，主管查核仍有疑問(wèn)要報(bào)告大堂副理，并知會(huì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
7、辦理手續(xù)后，引領(lǐng)客人進(jìn)入保管室，并將第一道門(mén)鎖好，嚴(yán)禁讓客人進(jìn)入保管室的第二道門(mén)。
8、向客人提供適用的保險(xiǎn)箱，當(dāng)客人第一次使用保險(xiǎn)箱時(shí)，應(yīng)叮囑其小心保管好保險(xiǎn)箱鑰匙，并提示遺失鑰匙要賠償。
9、切忌詢問(wèn)客人存放在保險(xiǎn)箱內(nèi)的任何物品。
10、每次為客人辦理好使用保險(xiǎn)箱手續(xù)后，必須檢查保險(xiǎn)箱是否已鎖好;如客人退還保險(xiǎn)箱，必須在登記卡背面按規(guī)定填寫(xiě)開(kāi)箱欄及最后一欄。
11、負(fù)責(zé)保險(xiǎn)箱管理工作的收銀員必須保管好保管室鑰匙，將鑰匙裝入鑰匙保險(xiǎn)箱上;用膳或因其他情況離開(kāi)工作崗位必須報(bào)告主管，將鑰匙交給同事并做好登記交接手續(xù);當(dāng)值主管應(yīng)隨時(shí)抽查，違者給予紀(jì)律處分。
1、嚴(yán)格執(zhí)行保險(xiǎn)箱服務(wù)程序，嚴(yán)格先開(kāi)箱后填資料，否則由經(jīng)辦人承擔(dān)一切責(zé)任;。
2、嚴(yán)格檢查客人用過(guò)后的'保險(xiǎn)箱內(nèi)有無(wú)其他物品;。
3、凡有簽名不符或非保險(xiǎn)箱登記客人開(kāi)箱或退箱手續(xù)不予辦理;。
4、嚴(yán)格在保管室內(nèi)拍照;。
5、如非遇到突發(fā)暴力事件(如搶劫、放火等)，嚴(yán)格按動(dòng)保管室內(nèi)所裝的報(bào)警器。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇八
一、下班前，財(cái)務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過(guò)夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過(guò)2000元。
二、下班前需將支票、庫(kù)存現(xiàn)金、發(fā)票、財(cái)務(wù)印章等財(cái)務(wù)用品鎖入保險(xiǎn)柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時(shí)門(mén)窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開(kāi)關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財(cái)務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過(guò)程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報(bào)紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財(cái)務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊(cè)、憑證、報(bào)表、合同、票據(jù)等財(cái)務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過(guò)期、大小寫(xiě)是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時(shí)要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗(yàn)鈔機(jī)清點(diǎn)。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對(duì)口銀行進(jìn)行驗(yàn)證、以防偽造。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇九
第一條為構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)薪酬體系，優(yōu)化資源配置，發(fā)展共享經(jīng)濟(jì)，分享發(fā)展成果，規(guī)范公司薪酬評(píng)定及其預(yù)算、支付等管理工作，建立公司與員工的和諧共贏、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，特制定本辦法。
第二條公司薪酬制度堅(jiān)持以下原則：
(一)?；?、重效率;。
(二)建立增長(zhǎng)機(jī)制;。
(三)員工工資水平與公司效益相對(duì)應(yīng);。
(四)實(shí)行分類分級(jí)差別化管理;。
(五)符合法律及省市縣有關(guān)規(guī)定。
第三條凡所屬公司員工及其所屬子公司、分公司及相關(guān)經(jīng)營(yíng)企業(yè)員工參照本制度執(zhí)行。具體樣本方案報(bào)公司董事會(huì)研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第四條公司薪酬體系建立及核定由總經(jīng)理組織公司副總經(jīng)理及綜合部、監(jiān)審部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人共同審核確定。薪酬管理的日常工作由綜合管理部負(fù)責(zé)。
第五條公司人均薪酬水平與全縣其他國(guó)有獨(dú)資公司的薪酬水平大體相當(dāng)。
第六條公司薪酬總體水平要控制在全縣行政事業(yè)單位同類同級(jí)同崗人員的1.8倍以內(nèi)。
第七條公司的薪酬由基本薪酬、績(jī)效薪酬和福利三個(gè)部分組成。
第八條公司分為年薪制工資和月薪制工資兩大類核算體系。由縣人民政府任免或提名任免的公司董事會(huì)成員及高管人員實(shí)行年薪制工資制，由縣人民政府指定有關(guān)部門(mén)核定工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。其他公司員工實(shí)行月薪制工資，按本制度核定發(fā)放。
第九條公司崗位按管理崗、技術(shù)崗、工勤崗三大類設(shè)置。其中：
管理崗為：綜合部、企劃部、融資部、法務(wù)部、資產(chǎn)部、監(jiān)審部;。
技術(shù)崗為：工程部、財(cái)務(wù)部;。
工勤崗為：駕駛員、清潔員、食堂等后勤人員。
第十條基本薪酬分為:基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、學(xué)歷(職稱)工資、工齡工資、崗位工資、福利與津貼工資及其他工資。
第十一條基礎(chǔ)工資。根據(jù)全縣薪酬水平和物價(jià)指數(shù)，基礎(chǔ)工資按每月1500元執(zhí)行。
第十二條崗位工資。堅(jiān)持以崗定薪、崗隨薪變?cè)瓌t。根據(jù)崗位性質(zhì)、貢獻(xiàn)大小、綜合技能、辛苦程度和風(fēng)險(xiǎn)等因素來(lái)確定崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。崗位工資再按公司管理、技術(shù)崗位設(shè)初、中、高三級(jí)崗位實(shí)行分級(jí)管理，以初級(jí)崗為零，其他每上一崗位每月補(bǔ)助200元。
第十三條工齡工資。員工自被公司聘用起，按虛年的次年的元月份起按月計(jì)發(fā)工齡工資。前五年每年增加月工齡工資20元，五年至十年每年增加月工齡工資30元，十年至十五年每年增加月工齡工資50元，十五年后每年增加月工齡工資30元。按照梯級(jí)累加原則增加工齡工資。
第十四條學(xué)歷工資。管理類工作人員參照學(xué)歷工資。以本科為起算點(diǎn),本科以下不予參評(píng)。以100為初始工資，每晉升一級(jí)，系數(shù)提高1，自取得學(xué)位后次月開(kāi)始起算。
第十五條職稱工資。技術(shù)崗、工勤崗人員參照職稱工資。分為低、中、高三類，初級(jí)為100元/月，每提高一級(jí)，級(jí)別工資提高200元/月，從取得相關(guān)職稱后次月起算。
第十六條社會(huì)福利。公司設(shè)置的福利包括法定福利和其他福利兩部分。法定福利嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定，其他福利按照公司工會(huì)章程執(zhí)行。
第十七條社會(huì)保險(xiǎn)。所有公司員工全部按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》、《住房公積金條例》的有關(guān)規(guī)定，足額繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金。
第十八條縣人民政府任免的公司董事會(huì)成員、高管人員的試用期薪酬由縣人民政府核定核發(fā)。公司聘任的其他晉升職位的管理人員薪酬，實(shí)行1年的試用期。試用期間，待遇享受新擬任的崗位待遇，但試用期考核合格后予以補(bǔ)發(fā)，不合格的只發(fā)升職后薪酬的50%。
第十九條公司新員工設(shè)置3個(gè)月的試用期，試用期間的工資一律執(zhí)行2000元/月，含“五險(xiǎn)一金”。員工在考察期間和延長(zhǎng)考察期間的薪酬標(biāo)準(zhǔn)不變。經(jīng)考核合格的，從考察期滿的次月起，按本薪酬制度規(guī)定執(zhí)行。
第二十條績(jī)效薪酬是指按公司《個(gè)人績(jī)效考核辦法》規(guī)定實(shí)施考核后，依據(jù)員工個(gè)人月度績(jī)效分?jǐn)?shù)所對(duì)應(yīng)的績(jī)效工資系數(shù)乘以標(biāo)準(zhǔn)月薪制人員的績(jī)效工資總數(shù)所得的薪酬數(shù)。
第二十一條縣人民政府任用的公司董事會(huì)成員、高管人員的績(jī)效薪酬由縣人民政府考核，公司聘任的其他公司人員按本制度發(fā)放績(jī)效薪酬。
第二十二條績(jī)效薪酬為浮動(dòng)工資，浮動(dòng)額度為基礎(chǔ)工資的30%。
第二十三條新聘用的公司員工(不含晉升員工)試用期不參與績(jī)效薪酬考核。
第二十四條績(jī)效薪酬由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)主席、財(cái)務(wù)總監(jiān)等管理層對(duì)員工進(jìn)行按月考核確定，并按下列分?jǐn)?shù)與系數(shù)對(duì)應(yīng)兌現(xiàn)績(jī)效薪酬。
第二十五條公司設(shè)置年度綜合獎(jiǎng)、突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)和其他獎(jiǎng)。
第二十六條年終綜合獎(jiǎng)依據(jù)員工的工作業(yè)績(jī)、承擔(dān)的工作量、平時(shí)的工作態(tài)度、公司效益等因素，并參照同級(jí)行政事業(yè)單位年終考核合并考慮和分配年終獎(jiǎng)金，原則上人均年終獎(jiǎng)金額度不低于縣級(jí)行政事業(yè)單位人均年終綜合獎(jiǎng)獎(jiǎng)金。
第二十七條突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)是在國(guó)家、省、市、縣獲得表彰獎(jiǎng)勵(lì)的員工，公司根據(jù)實(shí)際情況研究確定發(fā)放。
第二十八條公司將年終綜合獎(jiǎng)評(píng)定根據(jù)各部門(mén)的年度績(jī)效情況，作第一次分配，把總額分配至各部門(mén);各部門(mén)根據(jù)員工個(gè)人年度績(jī)效情況，作第二次分配，把本部門(mén)獎(jiǎng)金分配給員工。
第二十九條年終綜合獎(jiǎng)具體分配方案由部門(mén)按公司《個(gè)人績(jī)效考核辦法》規(guī)定制訂，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第三十條薪酬調(diào)整要依據(jù)公司的總體效益和經(jīng)營(yíng)發(fā)展、社會(huì)同行業(yè)平均工資水平和員工個(gè)人績(jī)效等情況，主要從以下五個(gè)方面調(diào)整員工薪資：
一、調(diào)整基礎(chǔ)工資。根據(jù)國(guó)家政策統(tǒng)一要求或明顯低于同行業(yè)工資水平需要調(diào)整的，視公司經(jīng)營(yíng)狀況予以適當(dāng)增加。
二、正常職務(wù)晉升薪酬調(diào)整。根據(jù)人隨崗走、薪隨崗變的原則，原則上調(diào)整后的次月享受職務(wù)晉升后的薪酬。
三、因考核變動(dòng)的薪酬調(diào)整，堅(jiān)持崗變薪變?cè)瓌t，變化的次月按新的薪酬標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第三十一條薪酬預(yù)算由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制本公司的薪酬預(yù)算，報(bào)分管副總經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)研究確定。
第三十二條薪酬預(yù)算包括：工資、獎(jiǎng)金、福利、社保費(fèi)的預(yù)算計(jì)劃。
第三十三條薪酬預(yù)算的主要依據(jù)有年度經(jīng)營(yíng)的業(yè)績(jī)指標(biāo)(kpi)、公司組織架構(gòu)的設(shè)置和職位編制，員工素質(zhì)與工資水平、社保繳費(fèi)基數(shù)等。
第三十四條薪酬預(yù)算要嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行分項(xiàng)編制匯總。
第三十五條薪酬預(yù)算控制應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、公司績(jī)效和個(gè)人績(jī)效考核管理緊密結(jié)合。
第三十六條薪酬支付方式一律由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一在銀行辦理員工個(gè)人工資帳戶、卡，在支付日將實(shí)發(fā)薪資轉(zhuǎn)入員工個(gè)人工資帳戶、卡。
第三十七條公司按排員工在工作日延長(zhǎng)工作時(shí)間的加班，在公休日(周休息日以下同)加班，應(yīng)首先安排其補(bǔ)休，不能補(bǔ)休的和在法定節(jié)假日加班的'`，應(yīng)按《考勤和假期管理制度》規(guī)定審批程序發(fā)給加班費(fèi)。
第三十八條考勤扣款、個(gè)人所得稅、社保、住房公積金由財(cái)務(wù)處在次月發(fā)放工資前統(tǒng)一負(fù)責(zé)統(tǒng)扣統(tǒng)繳。
第三十九條離職員工薪酬支付。
(一)勞動(dòng)合同期滿，公司或員工不續(xù)簽勞動(dòng)合同或員工因公司有《勞動(dòng)合同法》第三十八條所列情形之一而解除與公司簽訂的勞動(dòng)合同離職的，離職員工在離職前按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計(jì)提、支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資(包括基礎(chǔ)提成工資)按日計(jì)算，績(jī)效工資仍按正常月度工作績(jī)效考核分計(jì)算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資在離職日一次付清。年度績(jī)效薪酬在年終后離職的，按公司當(dāng)年計(jì)獎(jiǎng)辦法計(jì)發(fā);年中離職的不計(jì)發(fā)。
(二)勞動(dòng)合同期內(nèi)，員工因自己的原因要求離職，提前三十天向公司遞交了書(shū)面通知，或經(jīng)公司同意在收到書(shū)面通知后不滿三十日可以離職的，離職員工按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計(jì)提支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資按日計(jì)算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資和績(jī)效工資在公司員工薪酬支付日付清。
以上如在約定的未發(fā)薪酬支付日之前發(fā)現(xiàn)離職員工有直接損害公司經(jīng)濟(jì)利益行為或在職期間遺留的業(yè)務(wù)問(wèn)題給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，離職員工應(yīng)當(dāng)賠償?shù)?，只支付在扣除賠償金后的余額。
(三)勞動(dòng)合同期內(nèi)，公司要求無(wú)過(guò)失員工離職，公司提前三十天或支付一個(gè)月基礎(chǔ)工資后向員工發(fā)出書(shū)面通知，員工應(yīng)按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)，按本條第一款規(guī)定支付未發(fā)薪酬。
(四)員工離職不按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)的，不予發(fā)放離職月的應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬，待離職手續(xù)辦理完畢后方可發(fā)放。
(五)因員工過(guò)失，公司按違紀(jì)辭退處理與其解除勞動(dòng)合同，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)從應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬中扣除，不足扣除的，必須追加賠償。
第四十條試用期工作時(shí)間不足一個(gè)月的不支付工資。
第四十一條員工因轉(zhuǎn)正定級(jí)、職位異動(dòng)產(chǎn)生薪資異動(dòng)、工作單位異動(dòng)產(chǎn)生薪資及其支付人異動(dòng)、薪級(jí)異動(dòng)產(chǎn)生薪資異動(dòng)，必須憑公司統(tǒng)一制作的《員工轉(zhuǎn)正審批表》和《員工異動(dòng)審批表》。
第四十二條公司薪酬發(fā)放由財(cái)務(wù)部按經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽字的《工資發(fā)放表》數(shù)額，將工資匯入員工個(gè)人的工資帳戶。
第四十三條員工工資發(fā)放與核算資料管理規(guī)范。
一、工資核算必須使用公司統(tǒng)一制定的有關(guān)報(bào)表格式。
二、工資核算的依據(jù)資料必須分月整理成冊(cè)，由財(cái)務(wù)部建檔保存。
三、每月員工工資應(yīng)發(fā)、應(yīng)扣與實(shí)發(fā)數(shù)據(jù)，應(yīng)采用工資條的形式告知員工本人。
四、工資核發(fā)出現(xiàn)差錯(cuò)，員工和有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)糾正。
第四十四條公司計(jì)薪周期為每月的一日至月終日，薪酬支付日為次月的十五日。如薪酬支付日遇公休日或節(jié)假日，則提前至放假的前一天。
第四十五條本制度配套公司個(gè)人績(jī)效考核辦法組織實(shí)施;。
第四十六條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇十
1、如果系統(tǒng)出現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)改用手工程序。
2、利用夜審后的`夜審報(bào)告，加上當(dāng)日消費(fèi)帳單作為結(jié)帳依據(jù)。
3、事先得到通知需短時(shí)停機(jī)時(shí)，先打印一份“房態(tài)表”報(bào)告。
4、向客人解釋說(shuō)明，并對(duì)由此給客人帶來(lái)的不便向客人道歉。
5、接班時(shí)需用手工結(jié)帳報(bào)告，將當(dāng)日業(yè)務(wù)分類匯總平帳。
6、由于系統(tǒng)出現(xiàn)故障漏收的消費(fèi)項(xiàng)目,填寫(xiě)減扣單,做減扣處理。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇十一
一、下班前，財(cái)務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過(guò)夜;如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過(guò)20xx元。
二、下班前需將支票、庫(kù)存現(xiàn)金、發(fā)票、財(cái)務(wù)印章等財(cái)務(wù)用品鎖入保險(xiǎn)柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時(shí)門(mén)窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開(kāi)關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財(cái)務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過(guò)程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報(bào)紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的'經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財(cái)務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊(cè)、憑證、報(bào)表、合同、票據(jù)等財(cái)務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過(guò)期、大小寫(xiě)是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時(shí)要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗(yàn)鈔機(jī)清點(diǎn)。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對(duì)口銀行進(jìn)行驗(yàn)證、以防偽造。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇十二
會(huì)計(jì)從業(yè)人員道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、會(huì)計(jì)核算、審核原始憑證、登記會(huì)計(jì)帳簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)監(jiān)督、會(huì)計(jì)檔案管理等工作。財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的各項(xiàng)規(guī)則和規(guī)定，嚴(yán)格履行自己的職責(zé)。每項(xiàng)工作的具體要求按財(cái)政部頒發(fā)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。
預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，各部門(mén)根據(jù)各自的智能和所承擔(dān)的工作任務(wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要堅(jiān)持實(shí)事求是、統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)、勵(lì)行節(jié)約的方針。財(cái)務(wù)部要對(duì)各室部申報(bào)的收支預(yù)算嚴(yán)格審核、把關(guān)、檢查、督促其落實(shí)，各部門(mén)室在編制收支預(yù)算或申請(qǐng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和返款項(xiàng)時(shí)，必須與財(cái)務(wù)部協(xié)商，以免在工作中造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。
1、收入管理。
公司收入主要指在開(kāi)展汽車(chē)銷(xiāo)售、服務(wù)過(guò)程中收取的業(yè)務(wù)收入，各種收入應(yīng)及時(shí)入帳分項(xiàng)核算、統(tǒng)一管理、任何單位或個(gè)人不得截留、挪作它用。
2、支出管理。
支出是企業(yè)為開(kāi)展業(yè)務(wù)、保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，它包括經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出(辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電話/電腦使用費(fèi)、設(shè)備正常維護(hù)費(fèi)、員工短期培訓(xùn)費(fèi)等)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出(專用設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、接待費(fèi))、其他費(fèi)用支出。經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限：20xx元以上由董事長(zhǎng)審批、財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限：總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。
3、往來(lái)款項(xiàng)管理。
往來(lái)款項(xiàng)指因工作需要而形成的暫時(shí)款，暫存款等款項(xiàng)，各種往來(lái)款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)清理，該報(bào)銷(xiāo)的報(bào)銷(xiāo)、該收回的收回、該結(jié)算的結(jié)算、該上繳的上繳、該下?lián)艿?下?lián)?，不能長(zhǎng)期掛帳，更不能轉(zhuǎn)移挪用或截留。員工個(gè)人借出的差旅費(fèi)、材料采購(gòu)等款項(xiàng)要在費(fèi)用發(fā)生后的20日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，形成實(shí)際支出。
4、現(xiàn)金管理。
(1)公司正常開(kāi)支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制，日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為20xx元，超額部分應(yīng)存入銀行，無(wú)特殊情況不能隨意支取。
(2)公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金：?jiǎn)T工工資、津貼、獎(jiǎng)金、個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬、出差人員攜帶差旅費(fèi)、零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。
(3)財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金、可從公司庫(kù)存現(xiàn)金中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。
(4)出納人員應(yīng)對(duì)支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐步記帳、按時(shí)對(duì)帳，保證現(xiàn)金使用安全。
(5)財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫(xiě)明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。
5、銀行存款管理。
(1)公司除財(cái)務(wù)部允許在銀行開(kāi)設(shè)帳戶外，其余均不得開(kāi)戶，已經(jīng)開(kāi)戶的要清理銷(xiāo)戶。
(2)對(duì)銀行開(kāi)設(shè)的帳戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借帳號(hào)、供其他單位和個(gè)人使用。
(3)各部門(mén)嚴(yán)禁設(shè)立內(nèi)部帳戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)，違著公司將嚴(yán)懲。
(4)經(jīng)管帳戶人員按銀行存款會(huì)計(jì)科目核算的要求及時(shí)清帳、對(duì)帳、核對(duì)余額，不得不發(fā)生透支現(xiàn)象。
1、因公出差或工作需要借用公款，應(yīng)憑出差會(huì)議通知填寫(xiě)“借款單”，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不得公款私用。
2、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。
3、完成工作7天內(nèi)須核銷(xiāo)還款，不得無(wú)故拖欠借款。
4、大額支出原則上應(yīng)使用支票，特殊情況需使用現(xiàn)金的，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。
5、領(lǐng)用支票時(shí)，須填寫(xiě)支票領(lǐng)用單，經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意后方可辦理。
6、支票必須按所列用途使用，不按用途使用的，財(cái)務(wù)部不予以報(bào)銷(xiāo)。
1、計(jì)劃內(nèi)的行政開(kāi)支、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由經(jīng)辦人簽字、部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，相關(guān)部室簽署意見(jiàn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。
2、計(jì)劃外費(fèi)用開(kāi)支應(yīng)從嚴(yán)控制，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實(shí)施。
3、行政事務(wù)中需開(kāi)支的招待費(fèi)用，由綜合部負(fù)責(zé)安排，業(yè)務(wù)活動(dòng)中開(kāi)支的招待費(fèi)用，由業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)請(qǐng)綜合部統(tǒng)一安排。
4、凡購(gòu)買(mǎi)辦公用品及設(shè)備需經(jīng)辦人憑電腦小票及合法發(fā)票報(bào)賬。
5、公出、培訓(xùn)人員報(bào)賬詳見(jiàn)《差旅報(bào)銷(xiāo)規(guī)定》。
以上管理制度之公布之日起執(zhí)行、修訂亦同。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇一
是指各單位根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)法律、法規(guī)、規(guī)章和制度的規(guī)定，結(jié)合本單位經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)管理的特點(diǎn)及要求而制定的旨在規(guī)范單位內(nèi)部會(huì)計(jì)管理活動(dòng)的制度、措施和辦法。
釋義。
各單位內(nèi)部會(huì)計(jì)管理應(yīng)建設(shè)哪些制度，各項(xiàng)制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容，并無(wú)統(tǒng)一規(guī)定和要求。不同地區(qū)、不同部門(mén)和行業(yè)的會(huì)計(jì)單位可根據(jù)自身會(huì)計(jì)核算和業(yè)務(wù)管理的需要，根據(jù)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的狀況以及查錯(cuò)防弊的設(shè)計(jì)，作出不同的選擇。
組成體系。
根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定以及我國(guó)會(huì)計(jì)核算和管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度主要包括以下內(nèi)容：
1?內(nèi)部會(huì)計(jì)管理體系，主要是指一個(gè)單位的會(huì)計(jì)工作組織體系。其主要內(nèi)容包括：(1)明確單位領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)會(huì)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(2)明確總會(huì)計(jì)師對(duì)會(huì)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(3)決定會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置，明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)以及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(或主要會(huì)計(jì)人員)的職責(zé);(4)明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)與其他職能機(jī)構(gòu)的分工與關(guān)系;(5)確定單位內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算組織形式。
2?會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度，是指單位內(nèi)部會(huì)計(jì)人員管理的一項(xiàng)重要制度。主要內(nèi)容包括：會(huì)計(jì)人員工作崗位的設(shè)置，各個(gè)會(huì)計(jì)工作崗位的職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn);各會(huì)計(jì)工作崗位的人員和具體分工;對(duì)會(huì)計(jì)工作崗位的考核辦法等。
3?賬務(wù)處理程序制度，指對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)核算流程和基本方法的規(guī)定，主要內(nèi)容包括：(1)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，確定單位會(huì)計(jì)科目和明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍;(2)根據(jù)規(guī)定和單位會(huì)計(jì)核算的要求，確定本單位的會(huì)計(jì)憑證格式、填制要求、審核內(nèi)容、傳遞程序和保管要求等;(3)根據(jù)規(guī)定和單位核算的要求，確定本單位總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等設(shè)置、格式、登記、對(duì)賬、結(jié)算和改錯(cuò)要求;(4)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的要求，確定對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)表的種類和編制要求，同時(shí)根據(jù)單位內(nèi)部管理需要確定單位內(nèi)部會(huì)計(jì)指標(biāo)和考核指標(biāo)。
4?內(nèi)部牽制制度，是內(nèi)部控制制度的重要內(nèi)容之一。其主要內(nèi)容是：內(nèi)部牽制制度的原則、職務(wù)分離、錢(qián)賬分離、物賬分離等;對(duì)出納等崗位的職責(zé)和限制性規(guī)定;有關(guān)部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)對(duì)限制性崗位的定期檢查辦法。
5?稽核制度，指在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿進(jìn)行審核、復(fù)查的一種制度，該制度的建立應(yīng)當(dāng)結(jié)合會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度一并進(jìn)行考慮。主要內(nèi)容包括：稽核工作的組織形式和具體分工;稽核工作職責(zé)、權(quán)限;稽核工作的'程序和基本方法;稽核結(jié)果的處理和使用等。
6?原始記錄管理制度，指原始憑證的開(kāi)具、接收、傳遞、使用、保管等進(jìn)行規(guī)范管理的制度，旨在保證會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的有序、正常和高效。主要內(nèi)容包括：原始憑證的格式、內(nèi)容和填寫(xiě)方法;其填制、簽署、傳遞、匯集和反饋要求;原始憑證的審核要求;有關(guān)人員對(duì)原始憑證記錄管理的責(zé)任等。
7?定額管理制度，指確定定額制訂依據(jù)、制訂程序、考核方法、獎(jiǎng)懲措施等。主要內(nèi)容包括：定額管理范圍，如工時(shí)定額、物資消耗定額、成本費(fèi)用定額、人員定額、用工定額等;制定和修訂定額的依據(jù)、方法、程序;明確定額的執(zhí)行、考核、獎(jiǎng)懲的具體辦法等。
8?計(jì)量驗(yàn)收制度，指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作基礎(chǔ)，主要內(nèi)容包括：計(jì)量檢測(cè)手段和方法;計(jì)量驗(yàn)收管理的要求;計(jì)量驗(yàn)收人員的責(zé)任和獎(jiǎng)懲辦法等。
9?財(cái)產(chǎn)清查制度，指定期對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清點(diǎn)、盤(pán)查，以保證賬實(shí)相符，這是保證會(huì)計(jì)核算正常進(jìn)行和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量的重要措施。主要內(nèi)容包括：財(cái)產(chǎn)清查的范圍;財(cái)產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導(dǎo);財(cái)產(chǎn)清查的限期和程序、方法和要求;財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理程序、報(bào)批手續(xù);對(duì)財(cái)產(chǎn)管理人員的獎(jiǎng)懲制度等。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇二
1、安裝防盜門(mén)窗、報(bào)警裝置，配備滅火器材。工作人員能正確使用防盜、滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要開(kāi)啟報(bào)警裝置，關(guān)鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門(mén)。
2、使用公安指定的合格保險(xiǎn)箱，做到撬不開(kāi)，搬不走。
3、現(xiàn)金存放過(guò)夜不得超過(guò)規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向校長(zhǎng)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放在財(cái)會(huì)室保險(xiǎn)箱內(nèi)過(guò)夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額償責(zé)任。
4、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過(guò)夜，必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門(mén)值班守護(hù)人員。
5、學(xué)校部門(mén)和個(gè)人如有大額現(xiàn)金交財(cái)務(wù)室，必須在下午4：00之前辦理。學(xué)校要加強(qiáng)各項(xiàng)收費(fèi)安全管理工作，教育教職工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時(shí)交財(cái)務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
6、財(cái)務(wù)人員去銀行解、取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員。
7、非本室人員不得進(jìn)入操作室，一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺(tái)外辦理。
8、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
9、防盜門(mén)、保險(xiǎn)箱鑰匙由專管人員隨身攜帶，不得亂丟亂放，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇三
(三)負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算，編報(bào)公司財(cái)務(wù)預(yù)算和決算;
(四)分析公司的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況;
(六)配合有關(guān)部門(mén)定期對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn);
(七)負(fù)責(zé)接受審計(jì)、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)工作檢查;
(八)對(duì)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策提出財(cái)務(wù)或稅收籌劃建議;
(九)負(fù)責(zé)公司所需物品的采購(gòu)及管理工作;
(十)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇四
1、前堂收銀員、餐廳和其他營(yíng)業(yè)點(diǎn)的收銀員均應(yīng)在下班時(shí)將該班次的賬單點(diǎn)算清楚。
2、并完成各該班的營(yíng)業(yè)收入報(bào)告。賬單和有關(guān)報(bào)告應(yīng)于下班后第一時(shí)間交到指定的辦公地點(diǎn)，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作?，F(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見(jiàn)證人的見(jiàn)證下投入投放式保管箱內(nèi)。
3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點(diǎn)清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次(除大堂外)，即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。
5、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營(yíng)業(yè)報(bào)表內(nèi)所統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)金銷(xiāo)售額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時(shí)查明，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報(bào)，記錄在收銀員報(bào)表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報(bào)，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時(shí)在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。
6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見(jiàn)證，點(diǎn)算清楚后(假設(shè)條件許可，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實(shí)填寫(xiě)清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時(shí)投入投放式保險(xiǎn)箱中。收銀員和見(jiàn)證人均須在投繳記錄簿上同時(shí)加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書(shū)機(jī)釘上作為加封，未依循本項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行者，除對(duì)因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀(jì)律處分。
7、所有投繳事項(xiàng)必須即核、即簽、即時(shí)投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見(jiàn)證人均有責(zé)任監(jiān)督對(duì)方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項(xiàng)和核簽，對(duì)不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。
8、對(duì)于不按規(guī)定要求，在沒(méi)有見(jiàn)證下，獨(dú)自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個(gè)人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書(shū)面警告，以至最后警告。
9、繳納人和見(jiàn)證人不按規(guī)定，沒(méi)有當(dāng)面點(diǎn)核，或不認(rèn)真點(diǎn)算清楚而造成的過(guò)失，按第6項(xiàng)的規(guī)定同等處分。
10、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫(xiě)，并在規(guī)定的'欄目位置加簽，不得有遺漏、錯(cuò)填。其中因錯(cuò)寫(xiě)需要更正的，應(yīng)用橫線畫(huà)去，再在其上方寫(xiě)上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見(jiàn)證雙方加簽，違反本項(xiàng)規(guī)定者按與第6項(xiàng)相同的程度給予處分。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇五
一、安裝防盜門(mén)窗，配備滅火器材。工作人員能正確使用滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門(mén)。
二、使用公安制定的合格保險(xiǎn)箱，做到撬不開(kāi)，搬不走。
三、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定管理現(xiàn)金，現(xiàn)金存放過(guò)夜不得超過(guò)規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向總經(jīng)理提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放再財(cái)會(huì)室保險(xiǎn)箱內(nèi)過(guò)夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額賠償責(zé)任。
四、領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過(guò)夜，必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門(mén)值班守護(hù)人員。
五、加強(qiáng)各項(xiàng)收費(fèi)安全管理工作，教育員工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時(shí)交財(cái)務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
六、財(cái)務(wù)人員去銀行存取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員配專車(chē)護(hù)送。
七、非本科室人員不得進(jìn)入操作室，一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺(tái)外辦理。
八、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇六
第一條 為規(guī)范公司現(xiàn)金使用，管理明確使用范圍，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，根據(jù)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和總公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 公司任何部門(mén)、個(gè)人都必須自覺(jué)遵守，嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定。
第三條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理財(cái)務(wù)收支。
第四條 本制度所指現(xiàn)金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第五條 現(xiàn)金的收入、支出保管僅限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第六條 公司各部門(mén)的現(xiàn)金收入須及時(shí)送交財(cái)務(wù)部報(bào)賬，嚴(yán)禁各部門(mén)、貨場(chǎng)、門(mén)市截留收入或坐支現(xiàn)金。
第七條 按照“收支兩條線”原則 ，財(cái)務(wù)部收入的現(xiàn)金、結(jié)算票據(jù)應(yīng)及時(shí)存入銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。
第八條 出納人員從銀行中提取現(xiàn)金，當(dāng)填寫(xiě)“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫(xiě)明用途和金額，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。
第九條 收取的代收款專戶存儲(chǔ)。
第十條 公司大額款項(xiàng)及重要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的支出，原則由部門(mén)主管、分管副總同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)、經(jīng)財(cái)務(wù)審核方可支付現(xiàn)金。
第十一條 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司的有關(guān)制度經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)，須有經(jīng)過(guò)復(fù)核會(huì)計(jì)人員復(fù)核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)，并填制付款憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋 “付訖”戳記后入賬現(xiàn)金付款所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、未經(jīng)復(fù)核的會(huì)計(jì)復(fù)核，或違法、違規(guī)、不真實(shí)、不正確、不完整的原始憑證，出納人員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失。
第十二條 下列業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金：
1、公司業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)。
2 員工工資、獎(jiǎng)金、津貼福、副利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其他勞務(wù)報(bào)酬。
3、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。
4、司機(jī)的車(chē)油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、行車(chē)費(fèi)以及小型維修費(fèi)及所需的零配件等其他材料費(fèi)。
5、員工工傷事故、生活困難、突發(fā)事件和臨時(shí)借款。
6、確需現(xiàn)金支付的其他支出。
第十三條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫(xiě)借款單，并由總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可支付外出人員。外出人員返回后應(yīng)在當(dāng)月15日或25日前報(bào)銷(xiāo)，不允許長(zhǎng)期借款否則會(huì)在工資中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原則。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付，同時(shí)，認(rèn)真核實(shí)車(chē)船票和住宿費(fèi)，檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標(biāo)準(zhǔn)，未注明和發(fā)票填寫(xiě)項(xiàng)目不全及超標(biāo)準(zhǔn)住宿的不予報(bào)銷(xiāo)，另對(duì)參加培訓(xùn)和開(kāi)會(huì)的人員，要有培訓(xùn)和開(kāi)會(huì)通知的證明文件。
第十四條 代收款的現(xiàn)金不能挪用。
第十五條 通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付的嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，遠(yuǎn)期支票及空白支票。
第十六條 公司按核定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立備用金，不包括在庫(kù)現(xiàn)金限額內(nèi)其他部門(mén)因業(yè)務(wù)需要備用金的，應(yīng)報(bào)總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報(bào)財(cái)務(wù)執(zhí)行。
第十八條、庫(kù)存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機(jī)關(guān)3～5天日常零星開(kāi)支為標(biāo)準(zhǔn)，一般在50000-100000元。超過(guò)限額的部分應(yīng)及時(shí)存入銀行，并對(duì)每周二、周三適當(dāng)增加現(xiàn)金庫(kù)存。
第十九條、出納員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由公司專車(chē)前住，否則出現(xiàn)的損失由出納人員負(fù)責(zé)。
第二十條 庫(kù)存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票由出納人員保管，銀行預(yù)留印鑒應(yīng)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。
第二十一條 財(cái)務(wù)部出納應(yīng)將各種結(jié)算憑證及金融券物存放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜應(yīng)打亂密碼，鑰匙隨身攜帶，人離門(mén)鎖，防盜防失保險(xiǎn)柜密碼：出納人員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出納人員調(diào)轉(zhuǎn)或更換使用新的密碼。對(duì)保險(xiǎn)柜的鑰匙和密碼公司應(yīng)指定兩個(gè)專人分別保管。
第二十二條 調(diào)動(dòng)崗位，新出納人員對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時(shí)報(bào)部門(mén)經(jīng)理并追查原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第二十三條 財(cái)務(wù)經(jīng)理不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查確保現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金是否相符。若發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因，做出處理。主管會(huì)計(jì)應(yīng)經(jīng)常與出納核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金情況，重點(diǎn)放在賬款是否相符、有無(wú)白條抵庫(kù)、有無(wú)私借公款、有無(wú)挪用公款、有無(wú)賬外資金等違紀(jì)行為。
第二十四條 每個(gè)季度財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人至少會(huì)同主管會(huì)計(jì)抽查一次庫(kù)存現(xiàn)金，對(duì)差異情況進(jìn)行分析，形成庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)意見(jiàn)。
第二十五條 嚴(yán)禁私人借用公款，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)，更不得挪用現(xiàn)金。
第二十六條 財(cái)務(wù)室不準(zhǔn)替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外 。
第二十七條 財(cái)務(wù)室金庫(kù)實(shí)行晚上值班制。
第二十八條 代收款出納在前往工作地點(diǎn)途中，司機(jī)監(jiān)負(fù)保安職能，確保資金的安全。
第二十九條 財(cái)務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格按照銀行支付結(jié)算辦法及相關(guān)制度的規(guī)定開(kāi)立存款賬戶，并由出納負(fù)責(zé)管理。
第三十條 出納應(yīng)不定期或定期與銀行對(duì)賬，并于每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保數(shù)額相符若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第三十一條 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
第三十二條 對(duì)網(wǎng)上銀行的支付須經(jīng)兩人以上確認(rèn)才能支付款項(xiàng)。
第三十三條 財(cái)務(wù)部應(yīng)按照國(guó)家財(cái)政部規(guī)定建立日記賬。出納在電算化中登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，嚴(yán)禁登記總賬。
第三十四條 出納在根據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)，編制逐筆登記現(xiàn)金日記賬時(shí)，做到賬目日清月結(jié)，確保賬款相符。
第三十五條 出納應(yīng)予每月月末核對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)，并及時(shí)催查清理。
第三十六條 記賬時(shí)應(yīng)再一次嚴(yán)格審核憑證，嚴(yán)禁用不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的憑證登記入賬。
第三十七條 出納與會(huì)計(jì)應(yīng)定期于每月15日、25日結(jié)賬日核對(duì)現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬，確保賬賬相符。
第三十八條 對(duì)違反本辦法造成公司損失的，視其情節(jié)輕重，給予相關(guān)人員行政處罰和經(jīng)濟(jì)賠償。
第三十九條 凡超出規(guī)定范圍內(nèi)限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫(kù)存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫(kù)，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關(guān)財(cái)務(wù)處分外，視其情節(jié)輕重分別給予違紀(jì)金額10%～30%的罰款。
第四十條 本制度由財(cái)務(wù)部制定，本制度由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條 本制度經(jīng)公司批準(zhǔn)通過(guò)后執(zhí)行。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇七
1、保管室服務(wù)對(duì)象：酒店向住客提供免費(fèi)保險(xiǎn)庫(kù)，非酒店住客不在服務(wù)之列。
2、保管室管理工作：每班次盡量指定收銀領(lǐng)班專職負(fù)責(zé)保管室工作，嚴(yán)格執(zhí)行以下工作程序和規(guī)則。
3、請(qǐng)住客出示酒店歡迎卡，填寫(xiě)保管室使用登記卡(包括日期、時(shí)間、住客本人姓名及簽名等)，檢查并核實(shí)登記卡所填資料與歡迎卡一致方能為客人辦理開(kāi)箱手續(xù)。凡歡迎卡離店日期已過(guò)或客人未能出示歡迎卡，應(yīng)予委婉拒絕或引導(dǎo)客人先辦理延期住宿手續(xù)再提供服務(wù)。
4、向客人清楚說(shuō)明使用保管室，每次開(kāi)箱均要填寫(xiě)清楚有關(guān)資料，包括日期、時(shí)間、住客本人的簽名應(yīng)與初簽完全符合方可開(kāi)箱。
6、如兩名客人要求同時(shí)進(jìn)入保管室，應(yīng)婉言謝絕，否則立即通知大堂副理處理;必須核對(duì)并確認(rèn)客人簽名與登記卡完全相符才能提供保險(xiǎn)箱服務(wù)。如有疑問(wèn)或發(fā)現(xiàn)簽名不符，應(yīng)立即報(bào)告主管，主管查核仍有疑問(wèn)要報(bào)告大堂副理，并知會(huì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
7、辦理手續(xù)后，引領(lǐng)客人進(jìn)入保管室，并將第一道門(mén)鎖好，嚴(yán)禁讓客人進(jìn)入保管室的第二道門(mén)。
8、向客人提供適用的保險(xiǎn)箱，當(dāng)客人第一次使用保險(xiǎn)箱時(shí)，應(yīng)叮囑其小心保管好保險(xiǎn)箱鑰匙，并提示遺失鑰匙要賠償。
9、切忌詢問(wèn)客人存放在保險(xiǎn)箱內(nèi)的任何物品。
10、每次為客人辦理好使用保險(xiǎn)箱手續(xù)后，必須檢查保險(xiǎn)箱是否已鎖好;如客人退還保險(xiǎn)箱，必須在登記卡背面按規(guī)定填寫(xiě)開(kāi)箱欄及最后一欄。
11、負(fù)責(zé)保險(xiǎn)箱管理工作的收銀員必須保管好保管室鑰匙，將鑰匙裝入鑰匙保險(xiǎn)箱上;用膳或因其他情況離開(kāi)工作崗位必須報(bào)告主管，將鑰匙交給同事并做好登記交接手續(xù);當(dāng)值主管應(yīng)隨時(shí)抽查，違者給予紀(jì)律處分。
1、嚴(yán)格執(zhí)行保險(xiǎn)箱服務(wù)程序，嚴(yán)格先開(kāi)箱后填資料，否則由經(jīng)辦人承擔(dān)一切責(zé)任;。
2、嚴(yán)格檢查客人用過(guò)后的'保險(xiǎn)箱內(nèi)有無(wú)其他物品;。
3、凡有簽名不符或非保險(xiǎn)箱登記客人開(kāi)箱或退箱手續(xù)不予辦理;。
4、嚴(yán)格在保管室內(nèi)拍照;。
5、如非遇到突發(fā)暴力事件(如搶劫、放火等)，嚴(yán)格按動(dòng)保管室內(nèi)所裝的報(bào)警器。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇八
一、下班前，財(cái)務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過(guò)夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過(guò)2000元。
二、下班前需將支票、庫(kù)存現(xiàn)金、發(fā)票、財(cái)務(wù)印章等財(cái)務(wù)用品鎖入保險(xiǎn)柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時(shí)門(mén)窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開(kāi)關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財(cái)務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過(guò)程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報(bào)紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財(cái)務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊(cè)、憑證、報(bào)表、合同、票據(jù)等財(cái)務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過(guò)期、大小寫(xiě)是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時(shí)要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗(yàn)鈔機(jī)清點(diǎn)。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對(duì)口銀行進(jìn)行驗(yàn)證、以防偽造。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇九
第一條為構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)薪酬體系，優(yōu)化資源配置，發(fā)展共享經(jīng)濟(jì)，分享發(fā)展成果，規(guī)范公司薪酬評(píng)定及其預(yù)算、支付等管理工作，建立公司與員工的和諧共贏、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，特制定本辦法。
第二條公司薪酬制度堅(jiān)持以下原則：
(一)?；?、重效率;。
(二)建立增長(zhǎng)機(jī)制;。
(三)員工工資水平與公司效益相對(duì)應(yīng);。
(四)實(shí)行分類分級(jí)差別化管理;。
(五)符合法律及省市縣有關(guān)規(guī)定。
第三條凡所屬公司員工及其所屬子公司、分公司及相關(guān)經(jīng)營(yíng)企業(yè)員工參照本制度執(zhí)行。具體樣本方案報(bào)公司董事會(huì)研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第四條公司薪酬體系建立及核定由總經(jīng)理組織公司副總經(jīng)理及綜合部、監(jiān)審部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人共同審核確定。薪酬管理的日常工作由綜合管理部負(fù)責(zé)。
第五條公司人均薪酬水平與全縣其他國(guó)有獨(dú)資公司的薪酬水平大體相當(dāng)。
第六條公司薪酬總體水平要控制在全縣行政事業(yè)單位同類同級(jí)同崗人員的1.8倍以內(nèi)。
第七條公司的薪酬由基本薪酬、績(jī)效薪酬和福利三個(gè)部分組成。
第八條公司分為年薪制工資和月薪制工資兩大類核算體系。由縣人民政府任免或提名任免的公司董事會(huì)成員及高管人員實(shí)行年薪制工資制，由縣人民政府指定有關(guān)部門(mén)核定工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。其他公司員工實(shí)行月薪制工資，按本制度核定發(fā)放。
第九條公司崗位按管理崗、技術(shù)崗、工勤崗三大類設(shè)置。其中：
管理崗為：綜合部、企劃部、融資部、法務(wù)部、資產(chǎn)部、監(jiān)審部;。
技術(shù)崗為：工程部、財(cái)務(wù)部;。
工勤崗為：駕駛員、清潔員、食堂等后勤人員。
第十條基本薪酬分為:基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、學(xué)歷(職稱)工資、工齡工資、崗位工資、福利與津貼工資及其他工資。
第十一條基礎(chǔ)工資。根據(jù)全縣薪酬水平和物價(jià)指數(shù)，基礎(chǔ)工資按每月1500元執(zhí)行。
第十二條崗位工資。堅(jiān)持以崗定薪、崗隨薪變?cè)瓌t。根據(jù)崗位性質(zhì)、貢獻(xiàn)大小、綜合技能、辛苦程度和風(fēng)險(xiǎn)等因素來(lái)確定崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。崗位工資再按公司管理、技術(shù)崗位設(shè)初、中、高三級(jí)崗位實(shí)行分級(jí)管理，以初級(jí)崗為零，其他每上一崗位每月補(bǔ)助200元。
第十三條工齡工資。員工自被公司聘用起，按虛年的次年的元月份起按月計(jì)發(fā)工齡工資。前五年每年增加月工齡工資20元，五年至十年每年增加月工齡工資30元，十年至十五年每年增加月工齡工資50元，十五年后每年增加月工齡工資30元。按照梯級(jí)累加原則增加工齡工資。
第十四條學(xué)歷工資。管理類工作人員參照學(xué)歷工資。以本科為起算點(diǎn),本科以下不予參評(píng)。以100為初始工資，每晉升一級(jí)，系數(shù)提高1，自取得學(xué)位后次月開(kāi)始起算。
第十五條職稱工資。技術(shù)崗、工勤崗人員參照職稱工資。分為低、中、高三類，初級(jí)為100元/月，每提高一級(jí)，級(jí)別工資提高200元/月，從取得相關(guān)職稱后次月起算。
第十六條社會(huì)福利。公司設(shè)置的福利包括法定福利和其他福利兩部分。法定福利嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定，其他福利按照公司工會(huì)章程執(zhí)行。
第十七條社會(huì)保險(xiǎn)。所有公司員工全部按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》、《住房公積金條例》的有關(guān)規(guī)定，足額繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金。
第十八條縣人民政府任免的公司董事會(huì)成員、高管人員的試用期薪酬由縣人民政府核定核發(fā)。公司聘任的其他晉升職位的管理人員薪酬，實(shí)行1年的試用期。試用期間，待遇享受新擬任的崗位待遇，但試用期考核合格后予以補(bǔ)發(fā)，不合格的只發(fā)升職后薪酬的50%。
第十九條公司新員工設(shè)置3個(gè)月的試用期，試用期間的工資一律執(zhí)行2000元/月，含“五險(xiǎn)一金”。員工在考察期間和延長(zhǎng)考察期間的薪酬標(biāo)準(zhǔn)不變。經(jīng)考核合格的，從考察期滿的次月起，按本薪酬制度規(guī)定執(zhí)行。
第二十條績(jī)效薪酬是指按公司《個(gè)人績(jī)效考核辦法》規(guī)定實(shí)施考核后，依據(jù)員工個(gè)人月度績(jī)效分?jǐn)?shù)所對(duì)應(yīng)的績(jī)效工資系數(shù)乘以標(biāo)準(zhǔn)月薪制人員的績(jī)效工資總數(shù)所得的薪酬數(shù)。
第二十一條縣人民政府任用的公司董事會(huì)成員、高管人員的績(jī)效薪酬由縣人民政府考核，公司聘任的其他公司人員按本制度發(fā)放績(jī)效薪酬。
第二十二條績(jī)效薪酬為浮動(dòng)工資，浮動(dòng)額度為基礎(chǔ)工資的30%。
第二十三條新聘用的公司員工(不含晉升員工)試用期不參與績(jī)效薪酬考核。
第二十四條績(jī)效薪酬由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)主席、財(cái)務(wù)總監(jiān)等管理層對(duì)員工進(jìn)行按月考核確定，并按下列分?jǐn)?shù)與系數(shù)對(duì)應(yīng)兌現(xiàn)績(jī)效薪酬。
第二十五條公司設(shè)置年度綜合獎(jiǎng)、突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)和其他獎(jiǎng)。
第二十六條年終綜合獎(jiǎng)依據(jù)員工的工作業(yè)績(jī)、承擔(dān)的工作量、平時(shí)的工作態(tài)度、公司效益等因素，并參照同級(jí)行政事業(yè)單位年終考核合并考慮和分配年終獎(jiǎng)金，原則上人均年終獎(jiǎng)金額度不低于縣級(jí)行政事業(yè)單位人均年終綜合獎(jiǎng)獎(jiǎng)金。
第二十七條突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)是在國(guó)家、省、市、縣獲得表彰獎(jiǎng)勵(lì)的員工，公司根據(jù)實(shí)際情況研究確定發(fā)放。
第二十八條公司將年終綜合獎(jiǎng)評(píng)定根據(jù)各部門(mén)的年度績(jī)效情況，作第一次分配，把總額分配至各部門(mén);各部門(mén)根據(jù)員工個(gè)人年度績(jī)效情況，作第二次分配，把本部門(mén)獎(jiǎng)金分配給員工。
第二十九條年終綜合獎(jiǎng)具體分配方案由部門(mén)按公司《個(gè)人績(jī)效考核辦法》規(guī)定制訂，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第三十條薪酬調(diào)整要依據(jù)公司的總體效益和經(jīng)營(yíng)發(fā)展、社會(huì)同行業(yè)平均工資水平和員工個(gè)人績(jī)效等情況，主要從以下五個(gè)方面調(diào)整員工薪資：
一、調(diào)整基礎(chǔ)工資。根據(jù)國(guó)家政策統(tǒng)一要求或明顯低于同行業(yè)工資水平需要調(diào)整的，視公司經(jīng)營(yíng)狀況予以適當(dāng)增加。
二、正常職務(wù)晉升薪酬調(diào)整。根據(jù)人隨崗走、薪隨崗變的原則，原則上調(diào)整后的次月享受職務(wù)晉升后的薪酬。
三、因考核變動(dòng)的薪酬調(diào)整，堅(jiān)持崗變薪變?cè)瓌t，變化的次月按新的薪酬標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第三十一條薪酬預(yù)算由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制本公司的薪酬預(yù)算，報(bào)分管副總經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)研究確定。
第三十二條薪酬預(yù)算包括：工資、獎(jiǎng)金、福利、社保費(fèi)的預(yù)算計(jì)劃。
第三十三條薪酬預(yù)算的主要依據(jù)有年度經(jīng)營(yíng)的業(yè)績(jī)指標(biāo)(kpi)、公司組織架構(gòu)的設(shè)置和職位編制，員工素質(zhì)與工資水平、社保繳費(fèi)基數(shù)等。
第三十四條薪酬預(yù)算要嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行分項(xiàng)編制匯總。
第三十五條薪酬預(yù)算控制應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、公司績(jī)效和個(gè)人績(jī)效考核管理緊密結(jié)合。
第三十六條薪酬支付方式一律由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一在銀行辦理員工個(gè)人工資帳戶、卡，在支付日將實(shí)發(fā)薪資轉(zhuǎn)入員工個(gè)人工資帳戶、卡。
第三十七條公司按排員工在工作日延長(zhǎng)工作時(shí)間的加班，在公休日(周休息日以下同)加班，應(yīng)首先安排其補(bǔ)休，不能補(bǔ)休的和在法定節(jié)假日加班的'`，應(yīng)按《考勤和假期管理制度》規(guī)定審批程序發(fā)給加班費(fèi)。
第三十八條考勤扣款、個(gè)人所得稅、社保、住房公積金由財(cái)務(wù)處在次月發(fā)放工資前統(tǒng)一負(fù)責(zé)統(tǒng)扣統(tǒng)繳。
第三十九條離職員工薪酬支付。
(一)勞動(dòng)合同期滿，公司或員工不續(xù)簽勞動(dòng)合同或員工因公司有《勞動(dòng)合同法》第三十八條所列情形之一而解除與公司簽訂的勞動(dòng)合同離職的，離職員工在離職前按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計(jì)提、支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資(包括基礎(chǔ)提成工資)按日計(jì)算，績(jī)效工資仍按正常月度工作績(jī)效考核分計(jì)算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資在離職日一次付清。年度績(jī)效薪酬在年終后離職的，按公司當(dāng)年計(jì)獎(jiǎng)辦法計(jì)發(fā);年中離職的不計(jì)發(fā)。
(二)勞動(dòng)合同期內(nèi)，員工因自己的原因要求離職，提前三十天向公司遞交了書(shū)面通知，或經(jīng)公司同意在收到書(shū)面通知后不滿三十日可以離職的，離職員工按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計(jì)提支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資按日計(jì)算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資和績(jī)效工資在公司員工薪酬支付日付清。
以上如在約定的未發(fā)薪酬支付日之前發(fā)現(xiàn)離職員工有直接損害公司經(jīng)濟(jì)利益行為或在職期間遺留的業(yè)務(wù)問(wèn)題給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，離職員工應(yīng)當(dāng)賠償?shù)?，只支付在扣除賠償金后的余額。
(三)勞動(dòng)合同期內(nèi)，公司要求無(wú)過(guò)失員工離職，公司提前三十天或支付一個(gè)月基礎(chǔ)工資后向員工發(fā)出書(shū)面通知，員工應(yīng)按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)，按本條第一款規(guī)定支付未發(fā)薪酬。
(四)員工離職不按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)的，不予發(fā)放離職月的應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬，待離職手續(xù)辦理完畢后方可發(fā)放。
(五)因員工過(guò)失，公司按違紀(jì)辭退處理與其解除勞動(dòng)合同，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)從應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬中扣除，不足扣除的，必須追加賠償。
第四十條試用期工作時(shí)間不足一個(gè)月的不支付工資。
第四十一條員工因轉(zhuǎn)正定級(jí)、職位異動(dòng)產(chǎn)生薪資異動(dòng)、工作單位異動(dòng)產(chǎn)生薪資及其支付人異動(dòng)、薪級(jí)異動(dòng)產(chǎn)生薪資異動(dòng)，必須憑公司統(tǒng)一制作的《員工轉(zhuǎn)正審批表》和《員工異動(dòng)審批表》。
第四十二條公司薪酬發(fā)放由財(cái)務(wù)部按經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽字的《工資發(fā)放表》數(shù)額，將工資匯入員工個(gè)人的工資帳戶。
第四十三條員工工資發(fā)放與核算資料管理規(guī)范。
一、工資核算必須使用公司統(tǒng)一制定的有關(guān)報(bào)表格式。
二、工資核算的依據(jù)資料必須分月整理成冊(cè)，由財(cái)務(wù)部建檔保存。
三、每月員工工資應(yīng)發(fā)、應(yīng)扣與實(shí)發(fā)數(shù)據(jù)，應(yīng)采用工資條的形式告知員工本人。
四、工資核發(fā)出現(xiàn)差錯(cuò)，員工和有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)糾正。
第四十四條公司計(jì)薪周期為每月的一日至月終日，薪酬支付日為次月的十五日。如薪酬支付日遇公休日或節(jié)假日，則提前至放假的前一天。
第四十五條本制度配套公司個(gè)人績(jī)效考核辦法組織實(shí)施;。
第四十六條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇十
1、如果系統(tǒng)出現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)改用手工程序。
2、利用夜審后的`夜審報(bào)告，加上當(dāng)日消費(fèi)帳單作為結(jié)帳依據(jù)。
3、事先得到通知需短時(shí)停機(jī)時(shí)，先打印一份“房態(tài)表”報(bào)告。
4、向客人解釋說(shuō)明，并對(duì)由此給客人帶來(lái)的不便向客人道歉。
5、接班時(shí)需用手工結(jié)帳報(bào)告，將當(dāng)日業(yè)務(wù)分類匯總平帳。
6、由于系統(tǒng)出現(xiàn)故障漏收的消費(fèi)項(xiàng)目,填寫(xiě)減扣單,做減扣處理。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇十一
一、下班前，財(cái)務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過(guò)夜;如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過(guò)20xx元。
二、下班前需將支票、庫(kù)存現(xiàn)金、發(fā)票、財(cái)務(wù)印章等財(cái)務(wù)用品鎖入保險(xiǎn)柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時(shí)門(mén)窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開(kāi)關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財(cái)務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過(guò)程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報(bào)紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的'經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財(cái)務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊(cè)、憑證、報(bào)表、合同、票據(jù)等財(cái)務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過(guò)期、大小寫(xiě)是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時(shí)要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗(yàn)鈔機(jī)清點(diǎn)。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對(duì)口銀行進(jìn)行驗(yàn)證、以防偽造。
財(cái)務(wù)部合同管理制度篇十二
會(huì)計(jì)從業(yè)人員道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、會(huì)計(jì)核算、審核原始憑證、登記會(huì)計(jì)帳簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)監(jiān)督、會(huì)計(jì)檔案管理等工作。財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的各項(xiàng)規(guī)則和規(guī)定，嚴(yán)格履行自己的職責(zé)。每項(xiàng)工作的具體要求按財(cái)政部頒發(fā)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。
預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，各部門(mén)根據(jù)各自的智能和所承擔(dān)的工作任務(wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要堅(jiān)持實(shí)事求是、統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)、勵(lì)行節(jié)約的方針。財(cái)務(wù)部要對(duì)各室部申報(bào)的收支預(yù)算嚴(yán)格審核、把關(guān)、檢查、督促其落實(shí)，各部門(mén)室在編制收支預(yù)算或申請(qǐng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和返款項(xiàng)時(shí)，必須與財(cái)務(wù)部協(xié)商，以免在工作中造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。
1、收入管理。
公司收入主要指在開(kāi)展汽車(chē)銷(xiāo)售、服務(wù)過(guò)程中收取的業(yè)務(wù)收入，各種收入應(yīng)及時(shí)入帳分項(xiàng)核算、統(tǒng)一管理、任何單位或個(gè)人不得截留、挪作它用。
2、支出管理。
支出是企業(yè)為開(kāi)展業(yè)務(wù)、保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，它包括經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出(辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電話/電腦使用費(fèi)、設(shè)備正常維護(hù)費(fèi)、員工短期培訓(xùn)費(fèi)等)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出(專用設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、接待費(fèi))、其他費(fèi)用支出。經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限：20xx元以上由董事長(zhǎng)審批、財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限：總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。
3、往來(lái)款項(xiàng)管理。
往來(lái)款項(xiàng)指因工作需要而形成的暫時(shí)款，暫存款等款項(xiàng)，各種往來(lái)款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)清理，該報(bào)銷(xiāo)的報(bào)銷(xiāo)、該收回的收回、該結(jié)算的結(jié)算、該上繳的上繳、該下?lián)艿?下?lián)?，不能長(zhǎng)期掛帳，更不能轉(zhuǎn)移挪用或截留。員工個(gè)人借出的差旅費(fèi)、材料采購(gòu)等款項(xiàng)要在費(fèi)用發(fā)生后的20日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，形成實(shí)際支出。
4、現(xiàn)金管理。
(1)公司正常開(kāi)支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制，日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為20xx元，超額部分應(yīng)存入銀行，無(wú)特殊情況不能隨意支取。
(2)公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金：?jiǎn)T工工資、津貼、獎(jiǎng)金、個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬、出差人員攜帶差旅費(fèi)、零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。
(3)財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金、可從公司庫(kù)存現(xiàn)金中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。
(4)出納人員應(yīng)對(duì)支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐步記帳、按時(shí)對(duì)帳，保證現(xiàn)金使用安全。
(5)財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫(xiě)明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。
5、銀行存款管理。
(1)公司除財(cái)務(wù)部允許在銀行開(kāi)設(shè)帳戶外，其余均不得開(kāi)戶，已經(jīng)開(kāi)戶的要清理銷(xiāo)戶。
(2)對(duì)銀行開(kāi)設(shè)的帳戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借帳號(hào)、供其他單位和個(gè)人使用。
(3)各部門(mén)嚴(yán)禁設(shè)立內(nèi)部帳戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)，違著公司將嚴(yán)懲。
(4)經(jīng)管帳戶人員按銀行存款會(huì)計(jì)科目核算的要求及時(shí)清帳、對(duì)帳、核對(duì)余額，不得不發(fā)生透支現(xiàn)象。
1、因公出差或工作需要借用公款，應(yīng)憑出差會(huì)議通知填寫(xiě)“借款單”，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不得公款私用。
2、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。
3、完成工作7天內(nèi)須核銷(xiāo)還款，不得無(wú)故拖欠借款。
4、大額支出原則上應(yīng)使用支票，特殊情況需使用現(xiàn)金的，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。
5、領(lǐng)用支票時(shí)，須填寫(xiě)支票領(lǐng)用單，經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意后方可辦理。
6、支票必須按所列用途使用，不按用途使用的，財(cái)務(wù)部不予以報(bào)銷(xiāo)。
1、計(jì)劃內(nèi)的行政開(kāi)支、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由經(jīng)辦人簽字、部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，相關(guān)部室簽署意見(jiàn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。
2、計(jì)劃外費(fèi)用開(kāi)支應(yīng)從嚴(yán)控制，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實(shí)施。
3、行政事務(wù)中需開(kāi)支的招待費(fèi)用，由綜合部負(fù)責(zé)安排，業(yè)務(wù)活動(dòng)中開(kāi)支的招待費(fèi)用，由業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)請(qǐng)綜合部統(tǒng)一安排。
4、凡購(gòu)買(mǎi)辦公用品及設(shè)備需經(jīng)辦人憑電腦小票及合法發(fā)票報(bào)賬。
5、公出、培訓(xùn)人員報(bào)賬詳見(jiàn)《差旅報(bào)銷(xiāo)規(guī)定》。
以上管理制度之公布之日起執(zhí)行、修訂亦同。