報告寫作是一種重要的溝通工具，可以幫助我們向他人傳達信息和觀點。在寫作過程中，我們要注重語言的精準和準確性，避免使用模棱兩可或歧義的表達。%20報告是一種重要的溝通和交流工具，在企業(yè)、學術界和政府機構等領域被廣泛使用。撰寫一篇較為完美的報告需要事先做好充分的準備和思考。以下是小編為大家收集的報告范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
銀行授信調查報告篇一
申請人股東情況(單位：萬元)。
序號股東名稱出資額持股比例與申請人經營管理上的聯(lián)系備注123合計。
(三)制度建設及執(zhí)行情況。
(四)管理層情況。
(一)行業(yè)及生產情況。
1、行業(yè)情況。
2、生產情況。
3、立項及排污情況。
4、裝備及生產工藝情況生產裝備情況：生產工藝流程：
5、生產許可情況。
6、生產用地情況。
7、商標注冊情況。
(二)產品及市場情況。
(三)供銷及結算情況。
1、原材料供應情況。
2、產品銷售情況。
(四)發(fā)展前景及重大事項。
(二)資產負債重點項目分析。
2、負債狀況分析(2)應付賬款分析(3)預收賬款分析。
(三)損益及現(xiàn)金流情況分析。
1、損益狀況分析：
2、現(xiàn)金流量分析。
現(xiàn)金流量表(萬元)項目年份20xx年20xx年20xx年。
經營活動現(xiàn)金流量。
經營現(xiàn)金流入經營現(xiàn)金流出凈流量投資活動現(xiàn)金流量。
投資現(xiàn)金流入投資現(xiàn)金流出凈流量籌資活動現(xiàn)金流量。
籌資現(xiàn)金流入籌資現(xiàn)金流出凈流量現(xiàn)金凈流量合計。
(四)財務指標分析。
1、償債能力指標。
2、營運能力指標。
3、盈利能力指標。
4、現(xiàn)金償債能力指標。
5、增長能力指標。
申請人列表比較如下：肥料制造業(yè)優(yōu)秀值良好值平均值申請人數(shù)據分析結果。
一、盈利能力狀況凈資產收益率(%)總資產報酬率(%)銷售(營業(yè))利潤率(%)盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)成本費用利潤率(%)資本收益率(%)。
二、資產質量狀況總資產周轉率(次)應收賬款周轉率(次)不良資產比率(新)(%)流動資產周轉率(次)。
三、債務風險狀況資產負債率(%)已獲利息倍數(shù)速動比率(%)現(xiàn)金流動負債比率(%)帶息負債比率(%)或有負債比率(%)。
四、經營增長狀況銷售(營業(yè))增長率(%)資本保值增值率(%)銷售利潤增長率(%)。
五、補充材料存貨周轉率(次)資本積累率(%)三年資本平均增長率%三年銷售平均增長率%不良資產比率(舊)(%)。
(一)保證人管理情況。
(二)保證人經營情況。
1、行業(yè)情況。
2、保證人經營情況和發(fā)展前景。
(三)財務情況。
1、財務報表情況。
2、財務分析：序號。
(四)信用狀況。
(一)客戶需求及授信用途。
2、授信用途。
3、需求測算。
(2)最高風險控制額度測算：來源。
(二)綜合效益分析。
(一)管理措施。
(二)授信建議。
cl=e×v×s。
4、還款。
銀行授信調查報告篇二
引導語：銀行授信指銀行對買賣雙方或一方的授信，通常指銀行承諾在一定條件下支付貨款。下面是一篇銀行授信
調查報告
，歡迎閱讀。
在對分行明年業(yè)務工作的思考過程中，有一種現(xiàn)象是不容忽視的，那就是如何發(fā)揮現(xiàn)有授信資源價值的最大化，促進分行資產和負債業(yè)務的快速發(fā)展。
商業(yè)銀行的主要業(yè)務復雜一點地說是資產、負債和中間業(yè)務，簡單地說也就是存貸匯業(yè)務。可見貸款業(yè)務及其從貸款衍生出來的授信業(yè)務是商業(yè)銀行一項非常重要的業(yè)務，對整個資產負債業(yè)務具有支撐、杠桿的作用。即使在銀行信貸與企業(yè)的直接關系正在不斷地弱化、銀行對社會金融資源控制力度和約束能力在逐步減弱、銀行與投資主體、企業(yè)之間的關系在不斷弱化的今天，它也是一種非常寶貴稀缺的重要資源，是有一定的機會成本和機會收益的。因為組織負債業(yè)務是付出了一定的成本的，而獲取收益的責任卻大部分地落在了資產業(yè)務尤其是授信資源最大化的運用上了，如客戶資源的選擇問題、客戶資源的分布問題、客戶資源的調整問題、授信品種的定價問題、綜合效益的發(fā)揮問題、戰(zhàn)略伙伴利益關系的連結問題，等等。從這個角度來看，我行資產負債業(yè)務還存在著很大的發(fā)展?jié)摿Α?BR> 1、在對存款及其派生存款的拉動作用上存在著潛力。
據我們調查統(tǒng)計，全行授信客戶數(shù)比同期減少，授信客戶貸款余額比同期增加，授信客戶存款余額比同期減少，授信客戶存貸款率為32.1%,比同期下降4個百分點。一些授信大戶的存款占比還不足貸款余額的7%，中小型企業(yè)由于缺乏有效的信貸支持，存款不同程度地下降，授信手段在中小型企業(yè)中的拉動派生作用也在逐步弱化。
2、在授信資源使用和分布上存在著潛力。
據統(tǒng)計，我行今年共審批授信額度中草藥實際使用額度只有一小半，在授信規(guī)模的審批和使用上也存在著錯位的現(xiàn)象，時緊時松，有額度無規(guī)模、有規(guī)模無對象，季末年末現(xiàn)象突出。在某種程度上，一方面說明我們還是做了很多無效的勞動;另一方面說明營銷工作上還存在很大的潛力。另外在授信客戶、授信數(shù)量、營銷人才的分布、營銷工作的深度上也還存在著不均衡的現(xiàn)象，同樣存在著發(fā)展的潛力。
3、在公私業(yè)務的聯(lián)動上存在著潛力。
在這個問題上存在著公司業(yè)務發(fā)展到一定階段后，可以開發(fā)系列私金理財業(yè)務，私金客戶服務到一定程度后，也可以開發(fā)相關的批發(fā)業(yè)務的現(xiàn)象。一個經營單位的私金業(yè)務是可以在現(xiàn)有公司業(yè)務的基礎上做足做深的。
4、在授信品種的搭配使用上存在著潛力。
如果工作做得深一點，細一點的話，客戶授信需求中的品種和期限結構如本外幣、長短期、貸款與承兌、保證金的比例、抵質押品的互換等是可以進行調整的，也是可以最大限度地發(fā)揮授信資源的綜合效益的。如在產品品種的組合和創(chuàng)新搭配上整合力度明顯不夠，在對高端客戶營銷上往往不能突出顯現(xiàn)我行的產品優(yōu)勢。在對客戶的個性化需求和大眾化需求上劃分不明顯，產品的趨同性較強，個性產品、差異化服務、量身訂做有待于進一步加強?？蛻艚浝韺I(yè)務知識理解還不透徹，不能在業(yè)務中有效地運用和推廣。分行推出的新的對公業(yè)務產品較#from end#多，但營銷人員的掌握情況不全，與客戶交流只愿介紹那些自己較為熟悉的產品，對新的產品運用較少。不能根據客戶生產經營的特點制定出一套合適的產品套餐，將我行產品生硬地擺在客戶面前由客戶篩選，效果并不理想。還有的客戶經理是出于任務的考慮才將產品推介給客戶，并不能起到實際的效果。
形成這些問題的原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀因素。具體化說，一是在對授信資源運用的整體化、一體化觀念上認識不夠，未能使其價值利用最大化(包括業(yè)務定價)，有些甚至是浪費了寶貴的資源，如借新還舊，承兌墊付，貸款風險等級下降，等等。二是在對目標客戶的選擇上，被動性選擇的多，主動性尋找的少，這從授信額度的使用不充分的現(xiàn)象中得到了印證。三是在老客戶的深挖和新客戶的開發(fā)方面力度不夠，沒有將自己的產品和對方的業(yè)務做大做足做透。四是同業(yè)擠壓的力度逐步加大，如新興的一些股份制商業(yè)分行存貸比都是高于100%的，縱向切入擠壓我行客戶的力度遠遠超出我們的想象和估計。
1、完善考核體系，提高營銷執(zhí)行力的水平。
一項政策的落實首先要靠價值的導向，其次才是執(zhí)行的效用。因此，對授信資源的運用要進行目標考核，對全行營銷工作進行正確地引導。建議改變傳統(tǒng)的下達貸款完成額指標的做法，設計增加存貸比例和現(xiàn)金流量等綜合效益的指標，如授信客戶結算量、公私業(yè)務聯(lián)動、產品推廣效果等指標，促使各經營單位對此項工作的重視和落實。對于全行下達的各類計劃指標，如已經開發(fā)、推廣運用的新產品要不折不扣地加以完成，形成一種在計劃目標前剛性考核兌現(xiàn)的誠信守信的道德文化和暢通無阻的企業(yè)執(zhí)行力，對于因主觀原因造成各類責任事故的人，要進行嚴肅果斷地處理。
2、樹立與客戶合作整體化、一體化的科學發(fā)展觀，建立銀行與客戶的依存關系。
我們要改變與客戶之間利益關系點對點的連結為面對面或體對體的連結即銀行與客戶結成依存體的關系，而授信手段只是維系這種利益關系的一種敲門磚和杠桿，真正的細致工作還在于把客戶作為一種資源體去進行開發(fā)，不能僅僅停留在口頭和一些簡單的日常關系的維護上，更不能停留在企業(yè)資源個人所有或人走資源丟的層面。在公私業(yè)務聯(lián)動、資產負債業(yè)務相互促進及全行上下的聯(lián)動力度上，要形成一些良好的制度和習慣。如對房地產行業(yè)、收費性相對壟斷行業(yè)、重點大學辦學環(huán)境改善的集中授信和投入，要研究對策，加大對個人消費信貸和投資理財以及太平洋卡消費、使用和儲蓄宣傳的營銷力度，促進公私業(yè)務和資產負債業(yè)務的聯(lián)動發(fā)展。再如，通過加大對物流企業(yè)、中小企業(yè)及民營企業(yè)的分析和跟蹤的力度，順應資金流，在把握風險的條件下，創(chuàng)新?lián)５盅悍绞胶徒鹑诠ぞ撸訌妼χ行】蛻舻氖谛胖С?，不斷夯實客戶基礎，促進資產負債業(yè)務的穩(wěn)步發(fā)展。
除了總分行對相關集團和大客戶的高位切入營銷以外，關鍵還在于營銷人員的努力和作為。一個營銷員就是一家銀行形象和素質的化身，其突現(xiàn)整體資源的能力和產種思維創(chuàng)新的能力在同業(yè)日益激烈的競爭中將越來越重要。沒有深厚的營銷知識和扎實的業(yè)務功底以及強烈的責任感、事業(yè)心，對于維系、支撐和推動如此龐大的公司業(yè)務的發(fā)展，是難以想象的。能不能維護和連結客戶基礎，對市場營銷人員的綜合素質是一個極大的考驗。沒有一支強大、優(yōu)秀的市場營銷隊伍，“以客戶為中心”就是一句空話。因此，要從戰(zhàn)略的角度，增強對交行事業(yè)和員工命運負責的責任感和使命感，加強員工隊伍建設和學習改造的步伐。通過營造彌漫于整個組織的學習氛圍，充分發(fā)揮員工的創(chuàng)造性思維能力，建立一種有機的、高度柔性的、扁平的、符合人性的能持續(xù)發(fā)展的組織。通過提高學習能力，及時鏟除發(fā)展道路上的障礙，不斷突破業(yè)務發(fā)展的上限，保持持續(xù)發(fā)展的趨勢。通過建立嚴格的考核機制，使員工的工作與學習緊密結合起來，使員工對新知識有一種如饑似渴的緊迫感，使學習成為一種生活方式、一種持續(xù)的心境。通過學習，盡快提高營銷人員的綜合素質和增強拓展業(yè)務的本領。同時還要加大對員工隊伍新陳代謝的調整力度，不斷淘汰落伍者，吸收高素質的人才加入到營銷事業(yè)的共創(chuàng)之中，及時補充新鮮血液。
3、集中分行授信資源，建立內部優(yōu)勢行。
在資產、負債業(yè)務及授信資源和人力資源的布局上要進行戰(zhàn)略上的調整。對發(fā)展?jié)摿^大區(qū)域的支行配備較高素質的信貸或營銷人員，確立其內部優(yōu)勢行的地位，在授信資源上進行傾斜，以便最大程度地發(fā)揮授信資源對存款的派生能力，為分行創(chuàng)造更大的效益。同時，適當注重授信資源在各經營網點之間的均衡分布，至少是相對均衡。
4、在授信品種的使用上要多樣化。在這個問題上關鍵是吃透自身、同業(yè)和客戶，與時俱進，不斷推出新的營銷思路和措施，注重客戶授信資源長、中、短期限結構的搭配和調整，提高授信資源的綜合派生率。
5、改進授信流程，提高綜合效益。
一是在授信審批的過程中做好前期的調研研究工作，加強行業(yè)性指導，增強對授信對象的了解，必要時深入客戶進行調查，洽談授信品種、授信價格、綜合效益等一攬子方案，提高授信工作的針對性，避免重復和無效的勞動。二是改進授信流程，尤其是對像全額保證金一類低風險或零風險的授信業(yè)務手續(xù)要適當?shù)睾喕?BR> 我們在向山頂攀登的過程中，不能確保每一步都很成功，但只要我們每向前邁進一步，就會向既定的目標接近一點。在授信資源價值最大化的問題上，只要我們重視它，研究它，并付出相應的行動，那么就會為全行業(yè)務的發(fā)展和綜合效益的發(fā)揮上做出一定的貢獻，況且它的確是一種不可多得的寶貴的稀缺的重要資源。
銀行授信調查報告篇三
（一）基本信息
以列表形式描述申請人基本信息。
其中對實收資本要進行調查和核實,貨幣資金出資的調查是否存在撤資情況,實物出資的調查出資是否合規(guī),實物是否仍在申請人名下、狀態(tài)是否正常。
（二）管理層情況
描述申請人實際控制人（如無，請注明）、法定代表人、經營負責人、財務負責人的姓名、年齡、職務、教育背景、從業(yè)經驗、主要業(yè)績、工作簡歷等。說明是否已發(fā)現(xiàn)申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業(yè)，對控制人提供人民銀行個人證信系統(tǒng)查詢結果。
二、授信客戶經營情況
（一）行業(yè)及生產情況
根據現(xiàn)場調查結果，描述申請人主營業(yè)務的行業(yè)情況（所處行業(yè)、資質等級、行業(yè)地位）、生產流程、工藝設備（生產工藝、技術裝備、設計生產能力、生產設備利用率）、主要產品以及當前設備運轉、生產運行、產品生產情況等。若申請人采取多板塊經營方式，要分板塊進行描述。
（二）供銷及結算情況
描述申請人供應渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細說明主要供應商的名稱、供貨種類及占比、質量及價格條件、付款條件及結算方式，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。對于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開采等資源加工類企業(yè)，要調查并說明申請人擁有的資源儲量、原材料自給率。
描述申請人銷售網絡的健全性、有效性，詳細說明主要銷售對象的名稱、銷售種類及占比、議價能力、結算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。
三、授信客戶財務及帳務情況
（一）財務報表情況
描述申請人財務報表審計情況。若經過審計，則調查并說明審計事務所的是否為我行認可、資質等級等；審計事務所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調查并說明變更原因以及對審計報告質量的影響。若申請人無法提供經審計的財務報表或對財務報表數(shù)據真實性有疑慮的，要對財務報表數(shù)據進行現(xiàn)場調查和核實，詳細描述核實內容、過程及結果。編制財務數(shù)據簡表如下：
近三年及近期財務數(shù)據簡表（萬元）
（二）資產負債重點項目分析
對申請人上年度和最近一期的重點資產、負債項目及重大損益變化情況進行調查和分析。重點項目原則上為申請人資產或負債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經營、資金等產生重要影響的資產或負債項目，包括但不限于：
調查并說明銀行存款中是否有質押、凍結情況，如有，質押或凍結的金額、占比及產生原因。
調查并說明持有的'短期投資的種類、明細、金額、是否已質押。
調查并說明應收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應收賬款的欠款人名稱、貿易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，應收賬款是否已作質押，產生變化的原因等。
調查并說明其它應收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應收款的欠款人名稱、產生原因、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，產生變化的原因等。
調查并說明主要存貨種類及明細情況，保管狀況是否良好，市場價值是否有重大變化，是否已質押，是否已辦理保險，是否存在長期積壓的現(xiàn)象及原因等。
調查并說明持有債權投資的種類、金額、是否已質押；持有多少其他公司的股權，占被投資單位的股權比例、投資收益情況、是否已質押等。
調查并說明主要固定資產的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運轉、是否已抵押，是否存在固定資產滅失、損毀、長期閑置的現(xiàn)象，如有對申請人資產價值、生產經營的影響。
調查并說明在建工程的項目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進度和完工時間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。
調查并說明申請人擁有的無形及遞延資產的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價值或作用。其中對土地使用權，調查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。
調查并說明預收帳款的預收對象、產生原因、對應產品生產和勞務支出的進展情況，是否存在無法按期交付的可能性等。
調查并說明應付帳款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的應付帳款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
調查并說明其它應付款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的其他應付款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
（三）損益及現(xiàn)金流情況分析
通過現(xiàn)場核對申請人賬務賬簿和重要原始憑證，重點核實并說明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財務報表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實，各項費用支出是否真實，現(xiàn)金流量是否真實。
分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項活動現(xiàn)金流變化趨勢，并重點分析經營活動現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。
（四）財務指標分析
列示申請人償債能力、營運能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長能力等主要財務指標及行業(yè)均值（如有），并對申請人的財務狀況及變化情況進行綜合評價和分析（對申請人同時提供合并和本部財務報表的，要同時列示合并及本部的財務指標，但對采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責的企業(yè)，可只列示合并的財務指標）。
（一）償債能力指標
（二）營運能力指標
（三）盈利能力指標
ebitda：息稅折舊攤銷前利潤
（四）現(xiàn)金償債能力指標
（五）增長能力指標
四、授信客戶信用狀況
（一）同業(yè)合作情況
以列表形式說明申請人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對于存在不良貸款和違約記錄的，則要詳細調查并說明產生原因、當前狀況以及對申請人償債能力的影響。
（注：擔保方式應進行詳細說明，保證擔保的列明保證人名稱及是否與申請人存在關聯(lián)關系，抵質押擔保的列明抵質押人和抵質押物的名稱。）
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因；對我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會大額授信預警客戶的，應查明預警原因并進行調查和核實，若預警原因確實存在，對申請人償債能力的影響做出說明。
（二）或有負債情況
以列表形式說明申請人為其他企業(yè)提供的對外擔保情況。
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因。同時調查并說明申請人的未決訴訟、有追索權的票據貼現(xiàn)、對外承諾等其它或有負債情況、對申請人未來資金、經營等的影響程度等。
五、擔保情況
（一）保證擔保情況
對保證人可參考授信客戶描述其管理、經營、財務、信用等情況，可適當簡化，要重點調查并說明保證人與申請人的關聯(lián)關系、提供保證的原因、其對外擔保情況、擔保能力和擔保意愿。
如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風險性和代償能力等方面進行風險初步評判。
（二）抵（質）押擔保
描述抵（質）押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時間、原始成本等；調查并描述抵（質）押物的合法性和有效性，標的是否明確、權屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵（質）押人是否具有合法的所有權或處置權、是否有第三人的優(yōu)先權利、出租情況、各項特性與客戶提供的書面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質押人為第三方的要分析其與申請人的關系及真實出質意愿。
測算抵質押率，對于經評估的抵（質）押物，要說明評估機構是否為我行指定評估機構，評估機構的資質等級、行業(yè)經驗、信譽狀況等。
說明抵（質）押物、抵質押率是否我行擔保管理相關辦法的要求，如有不符須詳細說明理由及可行性。
銀行授信調查報告篇四
xxx：
我應xx學校xx學院某級xx專業(yè)xx同學請求，推薦該生到xx學校進行xx階段的學習。
該生于xx年xx月進入xx學校xx學院進行學習，學習成績一直非常優(yōu)秀，在專業(yè)名列前茅。我曾于該生本科階段的學習時，擔任其xx及xx課程的授課教師，在與該生的課內、課外互動中，對其印象極為深刻。初見該生，個性內斂，但勤于思考，善于提問。經過與該生的多次交流之后，可以發(fā)現(xiàn)，她有較強獨立思考的能力，比如：在教授其xx課中，該生能對書中的模型持懷疑的態(tài)度，并能指出其不完善之處；該生具備一定的科研工作能力，曾經參與“挑戰(zhàn)杯”學校生課外學術科技作品競賽，并取得了優(yōu)異的成績。通過批閱該生的課程論文，我了解到，該生已具備扎實的專業(yè)基礎，具備了熟練分析經濟問題的能力，而且比較熟練的掌握了經濟學方面的研究方法與范式，能夠在分析問題時恰當?shù)厥褂媒洕鷮W的語言。
該生綜合表現(xiàn)突出，并對財政學理論有著濃厚的興趣，故予以推薦，望審核通過。
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銀行授信調查報告篇五
法定名稱：宿遷市添錦裝飾材料有限公司，成立于20xx年10月，行業(yè)分類：塑料制品業(yè)，注冊時間：20xx年10月25日，注冊地址：泗陽縣經濟開發(fā)區(qū)東區(qū)，天津路9號，企業(yè)性質：自然人獨資企業(yè)，注冊資本：450萬元，法定代表人李大武。擁有一名股東李大武，無關聯(lián)企業(yè)。經營范圍：pvc扣板及配套線條生產、銷售；自營和代理商品及技術的進出口業(yè)務。
二、財務及經營情況分析
1、資產情況
該企業(yè)目前總資產1479萬元。
固定資產1002萬元，主要為：土地17畝，評估價值102萬元；現(xiàn)有房屋9050平方米，總價值500萬元，其中廠房7000平方米，職工宿舍1500平方米，辦公樓面積550平方米；機器設備400萬元（折舊后），主要為pvc扣板生產線16條和建筑模板生產線1條以及相應配套設備，具體附清單。
流動資產542萬元，其中貨幣資金15萬元；庫存原材料、半成品、及產成品330萬元（見附件清單），主要原材料為pvc樹脂、光油、穩(wěn)定劑、鈦粉等；應收賬款70萬元（明細提供全部為個人往來，單筆金額較小，總共33筆，均為銷售應收款）；應他應收款127萬元（為法人對外投資臨時借出款）。
2、負債情況
該企業(yè)目前總負債571萬元，主要為短期借款450萬元（其中江蘇農合行250萬元、江蘇銀行200萬元，全部為我單位保證擔保）、應付賬款119萬元（明細提供全部為個人往來，單筆金額較小，總共30筆，合計金額119萬元，主要為購買原材料欠款）。
3、生產經營情況
據企業(yè)提供的.銀行往來明細平均每個月往來為290萬元，平均賬齡為
1.5個月，測算其年銷售額為2300萬元，與企業(yè)提供的報表數(shù)據基本吻合，所以報表反映銷售額基本真實，由此倒推測算企業(yè)20xx年月產值在15萬平方，企業(yè)20xx年生產銷售能力只達到43%，情況不是很理想。企業(yè)貸款從去年10月份開始由250萬元增加至450萬元，主要用于擴大生產規(guī)模，此次調查時月產量已經達到23萬平方，所以對于該企業(yè)應每個月盤點核實其日報表、出庫單等由此測算其生產能力占比。
從公司電費繳納情況來看，企業(yè)20xx年用電量每月在9萬元，20xx年用電量每月在16萬元左右，事實上公司自正式投產以來企業(yè)產量在逐步增加，從20xx年成立時的4條生產線發(fā)展到20xx年8條生產線、20xx年12條生產線、20xx年16條生產線，規(guī)模逐漸擴大，工人從原有的20人到現(xiàn)有130人。20xx年工資每月在17萬元左右，公司工資發(fā)放正常，無拖欠工人工資現(xiàn)象，從工資發(fā)放及企業(yè)電費繳納情況來看企業(yè)生產經營正常。
三．非財務情況分析
1、企業(yè)發(fā)展前景
該公司是一家集開發(fā)、生產、銷售及貿易于一體的小型個人獨資扣板生產銷售企業(yè)，公司與多家行內企業(yè)建立長期良好的合作關系，產品主要銷往江蘇、山東、安徽、河南等地，這些企業(yè)和法人代表李大武均有著多年的合作關系。另外該公司現(xiàn)已取得了自營出口許可證，并已聯(lián)系了部分國外客戶，也簽訂了外銷訂單，行業(yè)穩(wěn)定性較好。該公司屬于縣工業(yè)園區(qū)管委會招商引資企業(yè)，政府給予一定的支持。
2、企業(yè)管理層素質
該公司法人代表、投資人李大武自1995年起就在無錫市華威新
型塑料制造有限公司工作，先后任過班長、車間主任、沈陽分公司制造部經理、西安分公司經理、公司副總經理，法人代表在金融機構無不良信用記錄。
3、組織與人力資源情況
企業(yè)組織架構等基本情況：該廠為個人獨資企業(yè)，各部門負責人由投資人李大武任命。李大武任總經理兼法人代表，企業(yè)下設副總經理辦公室、銷售部、行政人事部、財務部、采購部，企業(yè)具有完備的內部工作制度。現(xiàn)有員工人數(shù)120余人。
4、與我公司業(yè)務合作緊密關系
該公司現(xiàn)有銀行貸款450萬元，全部由我公司保證擔保；其核心資產（房產、土地）全部抵押給我公司作為反擔保，反擔保措施較好。
四、信用等級評估建議
根據以上情況分析，該公司基本情況良好，第一還款來源較充足，按照我公司法人客戶信用評級標準測算綜合得分為75分（信用評級標準測算表附后），屬于bb級客戶。
五、第二還款來源（反擔保）評估分析
該企業(yè)現(xiàn)有可用于反擔保的核心資產有：
1、房產9050平方米，20xx年下半年建造，產權明晰，無產權糾紛，其中：廠房7000平方米，鋼架結構；職工宿舍1500平方米，磚混結構，三層；辦公樓面積550平方米，磚混結構，二層，綜合估值500萬元，可用于反擔保凈值為：500*0.7=350萬元。
2、土地17畝，可用于反擔保凈值為17畝*6萬=102萬元。
3、機器設備原值427萬元，現(xiàn)估價342萬元，可用于反擔保凈值為：342*0.4=137萬元。
根據以上情況，該公司可用于反擔?？傤~合計為589萬元。
企業(yè)可用于反擔?？傤~589萬元，現(xiàn)有貸款總額450萬元均由我公司擔保，目前該公司尚有139萬元反擔保額度可用，第二還款來源比較充足。
六、可授信額度分析
1、反擔保綜合能力額度分析
根據該企業(yè)可用于抵押的核心資產凈值為589萬元，客戶信用評級為bb級，反擔保能力覆蓋比率為100%得出，反擔保綜合能力額度為589*100%=589萬元。
2、銷售收入額度分析
該企業(yè)20xx年度銷售收入2500萬元，企業(yè)信用評級為bb級，系數(shù)為0.8，銷售定額比率30%。按銷售收入可測算授信額2500*30%*0.8=600萬元。
3、資產負債授信額度分析
該企業(yè)20xx年度總資產為1379萬元，實際資產負債率為36%，資產定額比率為70%，企業(yè)評級系數(shù)0.8。按資產負債情況可測算授信額1379*70%*0.8=772萬元。
七、結論
綜上所述，從該企業(yè)財務情況分析，該企業(yè)目前生產經營正常，固定資產及基礎建筑已初步完成，主營業(yè)務收入增長率超過10%，保持較好的增長勢頭，產品、市場較為穩(wěn)定，短期內尚未面臨產品更新的風險，屬于成長型公司，但該企業(yè)短期債務償還能力較弱。從非財務情況分析，主要負責人行業(yè)經營經驗豐富，經營相對穩(wěn)定，在周邊地區(qū)同行業(yè)生產規(guī)模較大，行業(yè)競爭風險較小。從已提供核心資產反擔保情況分析，企業(yè)已將所有核心資產全部抵押我公司，且抵押凈值大于現(xiàn)在擔保額度，與我公司合作關系緊密。綜合考慮，該企業(yè)在我公司可授信額度建議為650萬元。
銀行授信調查報告篇六
本人采取如下所列的調查方式對受信人進行了調查，并遵循上述原則完成本報告的撰寫，本人對調查報告所陳述事實和數(shù)據的真實性承擔責任。
信貸員簽名：__________。
序號時間地點調查內容接觸人物。
（二）新聞媒體。
序號媒體名稱刊號、頁號、網址題目。
（三）關系人。
（四）其他方式。
實際寫作中，該部分可做適當省略。
第一部分受信人的`基本情況。
受信人法律地位。
受信人資本狀況。
資本市場表現(xiàn)。
受信人組織結構。
銀企關系及對外擔保。
第二部分受信人經營活動分析。
總體發(fā)展狀況。
銷售情況。
供應商。
生產活動。
研究開發(fā)能力。
銷售渠道。
生產設備及工藝流程。
管理水平及激勵機制。
重要事件提示。
第三部分貸款用途及期限分析。
具體交易。
資金周轉。
項目建設及固定資產購置（表格見附錄）。
第一還款來源可靠性分析。
第四部分受信人財務分析。
財務報表的選擇。
重要優(yōu)惠政策。
重要會計科目說明。
（一）貨幣資金。
（二）應收帳款。
（三）其他應收帳款。
（四）存貨。
（五）長期投資：
（六）固定資產。
（七）其他資產科目。
（八）銀行借款及表外債務。
（九）應付帳款。
（十）其他應付帳款。
（十一）其他重要負債科目。
贏利能力分析。
償債能力分析。
營運能力分析。
現(xiàn)金流量分析。
第五部分受信人競爭能力分析。
行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢分析。
受信人經營戰(zhàn)略分析。
受信人核心競爭能力分析。
第六部分擔保措施分析。
保證。
抵（質）押。
第七部分授信收益分析。
第八部分風險分析及風險防范措施。
風險分析。
風險防范措施建議。
第九部分：基本分析結論。
同意（或不同意）的主要依據。
附錄一：報送項目提交資料清單。
附錄二：現(xiàn)金流量計算系列表格。
表一：現(xiàn)金流量表。
表二：投資估算表。
表三：銷售收入表。
表四：成本費用表。
銀行授信調查報告篇七
以列表形式描述申請人基本信息。
其中對實收資本要進行調查和核實,貨幣資金出資的調查是否存在撤資情況,實物出資的調查出資是否合規(guī),實物是否仍在申請人名下、狀態(tài)是否正常。
(二)管理層情況。
描述申請人實際控制人(如無，請注明)、法定代表人、經營負責人、財務負責人的姓名、年齡、職務、教育背景、從業(yè)經驗、主要業(yè)績、工作簡歷等。說明是否已發(fā)現(xiàn)申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業(yè)，對控制人提供人民銀行個人證信系統(tǒng)查詢結果。
(一)行業(yè)及生產情況。
根據現(xiàn)場調查結果，描述申請人主營業(yè)務的行業(yè)情況(所處行業(yè)、資質等級、行業(yè)地位)、生產流程、工藝設備(生產工藝、技術裝備、設計生產能力、生產設備利用率)、主要產品以及當前設備運轉、生產運行、產品生產情況等。若申請人采取多板塊經營方式，要分板塊進行描述。
(二)供銷及結算情況。
描述申請人供應渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細說明主要供應商的名稱、供貨種類及占比、質量及價格條件、付款條件及結算方式，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。對于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開采等加工類企業(yè)，要調查并說明申請人擁有的儲量、原材料自給率。
描述申請人銷售絡的健全性、有效性，詳細說明主要銷售對象的名稱、銷售種類及占比、議價能力、結算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。
(一)財務報表情況。
描述申請人財務報表審計情況。若經過審計，則調查并說明審計事務所的是否為我行認可、資質等級等;審計事務所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調查并說明變更原因以及對審計報告質量的影響。若申請人無法提供經審計的財務報表或對財務報表數(shù)據真實性有疑慮的，要對財務報表數(shù)據進行現(xiàn)場調查和核實，詳細描述核實內容、過程及結果。編制財務數(shù)據簡表如下：
近三年及近期財務數(shù)據簡表(萬元)。
(二)資產負債重點項目分析。
對申請人上和最近一期的重點資產、負債項目及重大損益變化情況進行調查和分析。重點項目原則上為申請人資產或負債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經營、資金等產生重要影響的資產或負債項目，包括但不限于：
調查并說明銀行存款中是否有質押、凍結情況，如有，質押或凍結的金額、占比及產生原因。
調查并說明持有的短期投資的種類、明細、金額、是否已質押。
調查并說明應收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應收賬款的欠款人名稱、貿易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，應收賬款是否已作質押，產生變化的原因等。
調查并說明其它應收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應收款的欠款人名稱、產生原因、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，產生變化的原因等。
調查并說明主要存貨種類及明細情況，保管狀況是否良好，市場價值是否有重大變化，是否已質押，是否已辦理保險，是否存在長期積壓的現(xiàn)象及原因等。
調查并說明持有債權投資的種類、金額、是否已質押;持有多少其他公司的股權，占被投資單位的股權比例、投資收益情況、是否已質押等。
調查并說明主要固定資產的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運轉、是否已抵押，是否存在固定資產滅失、損毀、長期閑置的現(xiàn)象，如有對申請人資產價值、生產經營的影響。
調查并說明在建工程的項目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進度和完工時間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。
調查并說明申請人擁有的無形及遞延資產的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價值或作用。其中對土地使用權，調查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。
調查并說明預收帳款的預收對象、產生原因、對應產品生產和勞務支出的進展情況，是否存在無法按期交付的可能性等。
調查并說明應付帳款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的應付帳款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
調查并說明其它應付款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的其他應付款的`應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
(三)損益及現(xiàn)金流情況分析。
通過現(xiàn)場核對申請人賬務賬簿和重要原始憑證，重點核實并說明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財務報表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實，各項費用支出是否真實，現(xiàn)金流量是否真實。
分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項活動現(xiàn)金流變化趨勢，并重點分析經營活動現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。
(四)財務指標分析。
列示申請人償債能力、營運能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長能力等主要財務指標及行業(yè)均值(如有)，并對申請人的財務狀況及變化情況進行綜合評價和分析(對申請人同時提供合并和本部財務報表的，要同時列示合并及本部的財務指標，但對采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責的企業(yè)，可只列示合并的財務指標)。
(一)償債能力指標。
(二)營運能力指標。
(三)盈利能力指標。
ebitda：息稅折舊攤銷前利潤。
(四)現(xiàn)金償債能力指標。
(五)增長能力指標。
(一)同業(yè)合作情況。
以列表形式說明申請人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對于存在不良貸款和違約記錄的，則要詳細調查并說明產生原因、當前狀況以及對申請人償債能力的影響。
(注：擔保方式應進行詳細說明，保證擔保的列明保證人名稱及是否與申請人存在關聯(lián)關系，抵質押擔保的列明抵質押人和抵質押物的名稱。)。
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因;對我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會大額授信預警客戶的，應查明預警原因并進行調查和核實，若預警原因確實存在，對申請人償債能力的影響做出說明。
(二)或有負債情況。
以列表形式說明申請人為其他企業(yè)提供的對外擔保情況。
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因。同時調查并說明申請人的未決訴訟、有追索權的票據貼現(xiàn)、對外承諾等其它或有負債情況、對申請人未來資金、經營等的影響程度等。
五、擔保情況。
(一)保證擔保情況。
對保證人可參考授信客戶描述其管理、經營、財務、信用等情況，可適當簡化，要重點調查并說明保證人與申請人的關聯(lián)關系、提供保證的原因、其對外擔保情況、擔保能力和擔保意愿。
如屬于互保，則從我行互保圈(鏈)企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風險性和代償能力等方面進行風險初步評判。
(二)抵(質)押擔保。
描述抵(質)押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時間、原始成本等;調查并描述抵(質)押物的合法性和有效性，標的是否明確、權屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵(質)押人是否具有合法的所有權或處置權、是否有第三人的優(yōu)先權利、出租情況、各項特性與客戶提供的書面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質押人為第三方的要分析其與申請人的關系及真實出質意愿。
測算抵質押率，對于經評估的抵(質)押物，要說明評估機構是否為我行指定評估機構，評估機構的資質等級、行業(yè)經驗、信譽狀況等。
說明抵(質)押物、抵質押率是否我行擔保管理相關辦法的要求，如有不符須詳細說明理由及可行性。
銀行授信調查報告篇八
農信社貸款業(yè)務實施對客戶評級授信，是控制信貸風險促進快速發(fā)展的重要舉措，近年來，四川德陽銀監(jiān)分局分別對農村信用社內控制度建設執(zhí)行及新增不良貸款和單戶大額貸款進行了現(xiàn)場檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)部分層農村信用社信貸風險管理意識相對較淡薄，不計成本的粗放經營方式依然存在，貸款發(fā)放管理本屬技術性強的經營行為，應有一套科學的管理制度相匹配，部分信用社未完全按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的規(guī)定要求開展貸款業(yè)授信和管理，同時沒有以貸款風險管理為核心建立起一套完善的授信管理體制和操作規(guī)程，導致貸款授信管理方面產生諸多問題，潛在的風險極大。
(一)貸款發(fā)放額度、期限隨意性，任意超規(guī)模、超資本金放貸。調查中發(fā)現(xiàn)部份信用社在貸款額度確定上隨意性較大，沒有根據借款戶的實際情況及信用社的自身實力確定信用額度。一是對中小企業(yè)及集團授信額度過高，有的信用社而是按企業(yè)貸款余額來給予授信等;二是部分信用社在發(fā)放種養(yǎng)業(yè)貸款時，沒有考慮到養(yǎng)殖業(yè)的生產周期致使貸款期限過短，有的信用社在發(fā)放商業(yè)貸款時，不按商品經營周期來確定貸款期限，為了減少審批環(huán)節(jié)，而將短期貸款確定成中長期貸款;三是對部分中小企業(yè)超資本金發(fā)放貸款現(xiàn)象。
(二)多頭、重復授信不易控制風險。目前我縣農村信用社正處于改革過渡期，縣聯(lián)社沒有實行統(tǒng)一的評級授信管理，再加上基層各信用社之間缺乏必要的溝通與聯(lián)系，因此多頭、重復授信和多頭貸款就難以避免。調查中發(fā)現(xiàn)部份信用社在同一縣域范圍內存在多頭、重復授信和多個信用社發(fā)放同一人貸款現(xiàn)象，有的甚至跨縣(市)范圍授信并發(fā)放貸款等問題，有的已經形成了實際的信貸風險。
(三)基層信用社貸審會集體審批不盡落實，職責不明確。雖然縣聯(lián)社制定了貸款管理辦法操作程序，規(guī)定了貸審會或貸審小組的職責，但當前基層信用社貸審小組和貸審會沒有能夠發(fā)揮應有的作用，使得貸審會議流于形式，部份信用社貸款發(fā)放時仍然由主任直接進行審批，一把手說了算的形式仍然存在。貸審會或審貸審小組各成員的分工沒有具體明確，職責不清也使得貸款產生不良后，沒有人承擔相應的責任。
(四)貸款“三查”制度執(zhí)行不力，貸后管理不到位。主要表現(xiàn)在：信用社貸前調查情況不實，生產經營情況缺失;貸時審查失真現(xiàn)象突出，只要是信用社調查、審查上報的貸款都要求縣聯(lián)社盡快審批，信用社在審查貸款時不嚴，沒有認真對借款戶的'情況進行核實;貸后檢查更是缺少，貸后管理和對借款戶跟蹤監(jiān)測不落實，對貸款用途的轉移和挪用不能進行有效監(jiān)控。如部份信用社沒有建立單戶大額貸款的監(jiān)控臺賬，不能連續(xù)反映貸款發(fā)放及收回的全過程。
(五)貸后管理清收責任不落實。我們在調查發(fā)現(xiàn)，通過對近三年縣聯(lián)社審批發(fā)放的貸款調查，部分信用社對貸后管理及收責任不落實，縣聯(lián)社明明在批復上標明清收責任人，但是在實際工作中，有的抵(質)押貸款已經到期沒有收回，包片客戶經理并不在意，造成抵(質)押手續(xù)合法的貸款也形成不良貸款，加大了貸款風險的形成.
(六)存在重評級授信輕管理的問題。信用社在評級授信工作中，由于點多面廣和“三農”服務的特點等原因，存在著重評級授信輕管理的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在對評級授信缺乏動態(tài)管理。一是對農戶的生產經營情況不能很好地跟蹤檢查，對農戶評定結果“一評定終身”，缺乏對信用戶實行動態(tài)監(jiān)測和跟蹤管理。二是對評定后出現(xiàn)的信用度降低或不符合條件的戶管理跟不上，造成信用戶管理上不到位。三是對信用戶已發(fā)放的貸款，由于戶數(shù)多筆數(shù)多且情況復雜，造成貸后管理跟上不，不能很好逐筆跟蹤檢查，形成貸后管理上的缺位。
(七)不良貸款責任追究力度不夠。經調查發(fā)現(xiàn)和從各信用社上報的清情況分析，縣聯(lián)社審批貸款中現(xiàn)有不良貸款、占審批金額的4.5%。根據不良貸款形成的原因分析，絕大部分是抵押擔保貸款，且法律手續(xù)齊全，由此可以看出，部分信用社信貸管理責任不落實。依據《中江縣農村信用合作聯(lián)社不良貸款責任追究辦法》(江信聯(lián)發(fā)[20xx]221號)文件規(guī)定“對貸款管理責任人不按規(guī)定時間進行催收、保全和不采取處置措施的進行處罰”，從以縣聯(lián)社審批的貸款中已形成不良貸款的情況看，不良貸款責任追究不逗硬。
針對我縣農村信用社信貸業(yè)務評級授信管理存在的問題，我們認為實行統(tǒng)一的授信管理制度是信用社改善信貸管理現(xiàn)狀、防范信貸風險的有效手段。完善以貸款風險管理為核心的授權授信制度，具體做到以下幾個方面：
(一)實行客戶統(tǒng)一授信管理，不能任意突破授信額度?？h聯(lián)社要嚴格按照銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]51號和《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]12號)和省聯(lián)社印發(fā)《四川省農村信用社農戶信用等級評定和授信管理暫行辦法》的要求，嚴格貸款評級授信操作程序，對應授信客戶必須遵循“先授信，后用信”的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標準統(tǒng)一，形式統(tǒng)一，方法統(tǒng)一，主體統(tǒng)一，就是對同一客戶只能由農村信用聯(lián)社對其統(tǒng)一授信，然后由各基層社及其分支機構根據聯(lián)社總體授信額度分別授信，且分別授信額度之和不得超過總體授信額度。標準統(tǒng)一，是指聯(lián)社管理部門在確定授信額度時必須制定統(tǒng)一的評價標準，嚴格按照既定標準進行信用評定來確定授信額度。形式統(tǒng)一，是指向同一客戶提供的不同形式的信用都應置于該客戶的授信限額之內，即對各類貸款、銀行卡、銀行承兌、貼現(xiàn)等表內外信用業(yè)務，進行一攬子授信。如對農戶授信要把小額信用貸款和聯(lián)保貸款包括在授信額度內，嚴格標準和程序。對某一集團客戶、某一行業(yè)應根據自身資金的寬松情況、客戶資信、風險狀況明確授信后，農村信用社在發(fā)放貸款時，不得隨意突破授信額度。
(二)真正落實審貸分離制度，強化決策體制制約。授信額度的審批實際上就是對客戶今后一段時間內可承擔信用風險總量的核批，只要不出現(xiàn)異常情況，客戶可以在授信額度范圍內循環(huán)使用。為保證審批工作的客觀、真實，必須切實實行審貸分離制度，這也是授信管理的前提。
根據審貸分離原則，信用社需設立信貸崗和貸款審批小組。實行審貸分離，就是要進一步理順調查、審查和審議、審批各環(huán)節(jié)的關系，明確各環(huán)節(jié)、各主責任人的責任，真正做到規(guī)范運作，科學決策，使信貸業(yè)務按程序決策，按權限決策，按制度決策。
縣聯(lián)社信評審授信部門和信貸管理部門要協(xié)助基層信用社和信貸人員共同負責對授信對象進行資格審查和調查評估，了解其資信狀況、經營管理水平或收入水平及發(fā)展?jié)摿Γ鶕u定標準初步測算授信額度，提出授信方案，并對客戶資料的真實性、完整性負責。授信額度的審批部門(信用社可由審貸小組負責，縣聯(lián)社授信評審部)負責對中小企業(yè)和集團客戶的調查評價報告進行審核，提出審批意見，并對其決策負責。
(三)實行分級審批。即根據授信種類和授信額度的大小確定信用社基層機構的審批權限，并按照權限分級審批。
從目前調查的情況看，一方面部分信用社貸款審批權限過多集中于聯(lián)社，存在諸多弊端：一是聯(lián)社往往由于過大的工作量和對實際情況的不準確掌握等原因，導致決策失誤或管理流于形式;二是會限制信用社的自主性，產生對聯(lián)社的信貸“依賴”;三是貸款層層審批，手續(xù)既繁瑣，又浪費時間，致使授信評工作效率低，服務質量不高。另一方面，縣聯(lián)社對基層信用社貸款授權過大，致使貸款管理過亂，經常會出現(xiàn)化整為零發(fā)放貸款的現(xiàn)象。授信管理工作始終跳不出“一放就亂、一管就死”的怪圈。通過實行科學合理的分級審批制度則可有效避免類似問題發(fā)生，從而不斷提高信貸資產質量。
(四)嚴格操作程序。原則上，授信額度審批權限應與單個客戶貸款審批權限相結合，可根據信用社經營規(guī)模和服務客戶的不同，按照“區(qū)別對待、合理分工”的原則合理確定。信用社在授信額度范圍內實際發(fā)放信用時，應嚴格按照具體信用種類的審批程序和管理要求操作，不能在授信額度內超權限發(fā)放信用，也不得降低發(fā)放的標準和條件，更不能放松信貸管理。但可以適當簡化審批手續(xù)，提高辦事效率。
(五)加大不良貸款責任地追究力度。一是貸款出現(xiàn)風險或不能按期收回的，要在界定責任的基礎上，先追究責任后再按風險分類結果轉入不良貸款。二是由不良貸款轉入抵貸資產的，先追究責任后再接受抵貸資產。三是在處置抵貸資產時，在處置之前也要先追究責任。
農村信用社實行貸款評級授信，是信貸管理走向規(guī)范化、科學化的具體體現(xiàn)，是業(yè)務發(fā)展的必然要求。當前農村信用社尚不具備全面實施授信管理的條件，實行授信管理只能是一個漸進的過程。因此在授信管理辦法必須有一個試行階段，經過修改、完善并通過實踐檢驗后才能全面推廣。在試行過程中還應注意以下幾個問題：
(一)聯(lián)社領導思想上要高度重視授信管理的重要性，進一步明確評級、授信和用信的含義。對客戶實行評級授信管理是銀行業(yè)普遍遵循的一種信用風險管理制度，也是計量風險的過程。在對客戶的風險總量和財務狀況進行綜合評估的基礎上，確定客戶能夠和愿意承擔的風險總量，并加以集中控制的信用管理方式。當前，少數(shù)信用社管理層沒有真正意識到授信管理的含義，貸款“三查”制度不能很好地貫徹執(zhí)行，不良貸款清收上存在“等、靠”思想，麻痹大意，因此信用社領導一定要從信用社改革的大局出發(fā)，從信用社生存與發(fā)展的角度，轉變思想觀念、改進工作作風，盡快研究制定一套較為實用的評級授信管理辦法，完善貸款管理制度，有效防范和控制信貸風險。
(二)科學、合理的確定授信額度。授信額度是指金融機構在對擬授信客戶的風險和財務狀況及農村信用社融資風險進行綜合評價的基礎上，確定的能夠和愿意承擔的風險總量。授信額度的核定和用信發(fā)放是授信管理的核心?？h聯(lián)社及信用社要嚴格按照銀監(jiān)局下發(fā)的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]51號和《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]12號)和省聯(lián)社印發(fā)《四川省農村信用社農戶信用等級評定和授信管理暫行辦法》的規(guī)定，對客戶進行信用等級評定，根據企業(yè)信用等級評定結果和農戶信用評定情況確定貸款客戶的授信額度，并按照文件規(guī)定實行對外公開授信。
(三)授信管理中應堅持如下原則：一是堅持區(qū)別對待的原則，不能“一個模式”。即要根據各基層信用社所在地的經濟結構和發(fā)展狀況、該社的經營管理水平、貸款質量等因素確定授權范圍和授信限額;二是堅持先備案后發(fā)放的原則，不能“一授了之”。實行授權授信，不能對各信用社所發(fā)放的貸款不采取任何監(jiān)控措施，尤其是對大額貸款，要實行備案制;三是堅持權責明確的原則，不能“一紙空文”。一方面，授權范圍、授信額度要明確清晰，便于操作;另一方面，基層信用社不能超權限發(fā)放貸款，否則要實行責任追究和問責。
銀行授信調查報告篇九
在對分行明年業(yè)務工作的思考過程中，有一種現(xiàn)象是不容忽視的，那就是如何發(fā)揮現(xiàn)有授信資源價值的最大化，促進分行資產和負債業(yè)務的快速發(fā)展。
一、授信資源是一種寶貴稀缺的資源
商業(yè)銀行的主要業(yè)務復雜一點地說是資產、負債和中間業(yè)務，簡單地說也就是存貸匯業(yè)務。可見貸款業(yè)務及其從貸款衍生出來的授信業(yè)務是商業(yè)銀行一項非常重要的業(yè)務，對整個資產負債業(yè)務具有支撐、杠桿的作用。即使在銀行信貸與企業(yè)的直接關系正在不斷地弱化、銀行對社會金融資源控制力度和約束能力在逐步減弱、銀行與投資主體、企業(yè)之間的關系在不斷弱化的今天，它也是一種非常寶貴稀缺的重要資源，是有一定的機會成本和機會收益的。因為組織負債業(yè)務是付出了一定的成本的，而獲取收益的責任卻大部分地落在了資產業(yè)務尤其是授信資源最大化的運用上了，如客戶資源的選擇問題、客戶資源的分布問題、客戶資源的調整問題、授信品種的定價問題、綜合效益的發(fā)揮問題、戰(zhàn)略伙伴利益關系的連結問題，等等。從這個角度來看，我行資產負債業(yè)務還存在著很大的發(fā)展?jié)摿Α?BR> 二、我行授信資源價值最大化的發(fā)揮還存在著較大的潛力
1、在對存款及其派生存款的拉動作用上存在著潛力。
據我們調查統(tǒng)計，全行授信客戶數(shù)比同期減少，授信客戶貸款余額比同期增加，授信客戶存款余額比同期減少，授信客戶存貸款率為32.1%,比同期下降4個百分點。一些授信大戶的存款占比還不足貸款余額的7%，中小型企業(yè)由于缺乏有效的信貸支持，存款不同程度地下降，授信手段在中小型企業(yè)中的.拉動派生作用也在逐步弱化。
2、在授信資源使用和分布上存在著潛力。
據統(tǒng)計，我行今年共審批授信額度中草藥實際使用額度只有一小半，在授信規(guī)模的審批和使用上也存在著錯位的現(xiàn)象，時緊時松，有額度無規(guī)模、有規(guī)模無對象，季末年末現(xiàn)象突出。在某種程度上，一方面說明我們還是做了很多無效的勞動;另一方面說明營銷工作上還存在很大的潛力。另外在授信客戶、授信數(shù)量、營銷人才的分布、營銷工作的深度上也還存在著不均衡的現(xiàn)象，同樣存在著發(fā)展的潛力。
3、在公私業(yè)務的聯(lián)動上存在著潛力。
在這個問題上存在著公司業(yè)務發(fā)展到一定階段后，可以開發(fā)系列私金理財業(yè)務，私金客戶服務到一定程度后，也可以開發(fā)相關的批發(fā)業(yè)務的現(xiàn)象。一個經營單位的私金業(yè)務是可以在現(xiàn)有公司業(yè)務的基礎上做足做深的。
4、在授信品種的搭配使用上存在著潛力。
如果工作做得深一點，細一點的話，客戶授信需求中的品種和期限結構如本外幣、長短期、貸款與承兌、保證金的比例、抵質押品的互換等是可以進行調整的，也是可以最大限度地發(fā)揮授信資源的綜合效益的。如在產品品種的組合和創(chuàng)新搭配上整合力度明顯不夠，在對高端客戶營銷上往往不能突出顯現(xiàn)我行的產品優(yōu)勢。在對客戶的個性化需求和大眾化需求上劃分不明顯，產品的趨同性較強，個性產品、差異化服務、量身訂做有待于進一步加強?？蛻艚浝韺I(yè)務知識理解還不透徹，不能在業(yè)務中有效地運用和推廣。分行推出的新的對公業(yè)務產品較多，但營銷人員的掌握情況不全，與客戶交流只愿介紹那些自己較為熟悉的產品，對新的產品運用較少。不能根據客戶生產經營的特點制定出一套合適的產品套餐，將我行產品生硬地擺在客戶面前由客戶篩選，效果并不理想。還有的客戶經理是出于任務的考慮才將產品推介給客戶，并不能起到實際的效果。
形成這些問題的原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀因素。具體化說，一是在對授信資源運用的整體化、一體化觀念上認識不夠，未能使其價值利用最大化(包括業(yè)務定價)，有些甚至是浪費了寶貴的資源，如借新還舊，承兌墊付，貸款風險等級下降，等等。二是在對目標客戶的選擇上，被動性選擇的多，主動性尋找的少，這從授信額度的使用不充分的現(xiàn)象中得到了印證。三是在老客戶的深挖和新客戶的開發(fā)方面力度不夠，沒有將自己的產品和對方的業(yè)務做大做足做透。四是同業(yè)擠壓的力度逐步加大，如新興的一些股份制商業(yè)分行存貸比都是高于100%的，縱向切入擠壓我行客戶的力度遠遠超出我們的想象和估計。
三、增強授信資源價值運用最大化的建議。
1、完善考核體系，提高營銷執(zhí)行力的水平。
一項政策的落實首先要靠價值的導向，其次才是執(zhí)行的效用。因此，對授信資源的運用要進行目標考核，對全行營銷工作進行正確地引導。建議改變傳統(tǒng)的下達貸款完成額指標的做法，設計增加存貸比例和現(xiàn)金流量等綜合效益的指標，如授信客戶結算量、公私業(yè)務聯(lián)動、產品推廣效果等指標，促使各經營單位對此項工作的重視和落實。對于全行下達的各類計劃指標，如已經開發(fā)、推廣運用的新產品要不折不扣地加以完成，形成一種在計劃目標前剛性考核兌現(xiàn)的誠信守信的道德文化和暢通無阻的企業(yè)執(zhí)行力，對于因主觀原因造成各類責任事故的人，要進行嚴肅果斷地處理。
2、樹立與客戶合作整體化、一體化的科學發(fā)展觀，建立銀行與客戶的依存關系。
我們要改變與客戶之間利益關系點對點的連結為面對面或體對體的連結即銀行與客戶結成依存體的關系，而授信手段只是維系這種利益關系的一種敲門磚和杠桿，真正的細致工作還在于把客戶作為一種資源體去進行開發(fā)，不能僅僅停留在口頭和一些簡單的日常關系的維護上，更不能停留在企業(yè)資源個人所有或人走資源丟的層面。在公私業(yè)務聯(lián)動、資產負債業(yè)務相互促進及全行上下的聯(lián)動力度上，要形成一些良好的制度和習慣。如對房地產行業(yè)、收費性相對壟斷行業(yè)、重點大學辦學環(huán)境改善的集中授信和投入，要研究對策，加大對個人消費信貸和投資理財以及太平洋卡消費、使用和儲蓄宣傳的營銷力度，促進公私業(yè)務和資產負債業(yè)務的聯(lián)動發(fā)展。再如，通過加大對物流企業(yè)、中小企業(yè)及民營企業(yè)的分析和跟蹤的力度，順應資金流，在把握風險的條件下，創(chuàng)新?lián)５盅悍绞胶徒鹑诠ぞ撸訌妼χ行】蛻舻氖谛胖С?，不斷夯實客戶基礎，促進資產負債業(yè)務的穩(wěn)步發(fā)展。
除了總分行對相關集團和大客戶的高位切入營銷以外，關鍵還在于營銷人員的努力和作為。一個營銷員就是一家銀行形象和素質的化身，其突現(xiàn)整體資源的能力和產種思維創(chuàng)新的能力在同業(yè)日益激烈的競爭中將越來越重要。沒有深厚的營銷知識和扎實的業(yè)務功底以及強烈的責任感、事業(yè)心，對于維系、支撐和推動如此龐大的公司業(yè)務的發(fā)展，是難以想象的。能不能維護和連結客戶基礎，對市場營銷人員的綜合素質是一個極大的考驗。沒有一支強大、優(yōu)秀的市場營銷隊伍，以客戶為中心就是一句空話。因此，要從戰(zhàn)略的角度，增強對交行事業(yè)和員工命運負責的責任感和使命感，加強員工隊伍建設和學習改造的步伐。通過營造彌漫于整個組織的學習氛圍，充分發(fā)揮員工的創(chuàng)造性思維能力，建立一種有機的、高度柔性的、扁平的、符合人性的能持續(xù)發(fā)展的組織。通過提高學習能力，及時鏟除發(fā)展道路上的障礙，不斷突破業(yè)務發(fā)展的上限，保持持續(xù)發(fā)展的趨勢。通過建立嚴格的考核機制，使員工的工作與學習緊密結合起來，使員工對新知識有一種如饑似渴的緊迫感，使學習成為一種生活方式、一種持續(xù)的心境。通過學習，盡快提高營銷人員的綜合素質和增強拓展業(yè)務的本領。同時還要加大對員工隊伍新陳代謝的調整力度，不斷淘汰落伍者，吸收高素質的人才加入到營銷事業(yè)的共創(chuàng)之中，及時補充新鮮血液。
3、集中分行授信資源，建立內部優(yōu)勢行。
在資產、負債業(yè)務及授信資源和人力資源的布局上要進行戰(zhàn)略上的調整。對發(fā)展?jié)摿^大區(qū)域的支行配備較高素質的信貸或營銷人員，確立其內部優(yōu)勢行的地位，在授信資源上進行傾斜，以便最大程度地發(fā)揮授信資源對存款的派生能力，為分行創(chuàng)造更大的效益。同時，適當注重授信資源在各經營網點之間的均衡分布，至少是相對均衡。
4、在授信品種的使用上要多樣化。
在這個問題上關鍵是吃透自身、同業(yè)和客戶，與時俱進，不斷推出新的營銷思路和措施，注重客戶授信資源長、中、短期限結構的搭配和調整，提高授信資源的綜合派生率。
5、改進授信流程，提高綜合效益。
一是在授信審批的過程中做好前期的調研研究工作，加強行業(yè)性指導，增強對授信對象的了解，必要時深入客戶進行調查，洽談授信品種、授信價格、綜合效益等一攬子方案，提高授信工作的針對性，避免重復和無效的勞動。二是改進授信流程，尤其是對像全額保證金一類低風險或零風險的授信業(yè)務手續(xù)要適當?shù)睾喕?BR> 我們在向山頂攀登的過程中，不能確保每一步都很成功，但只要我們每向前邁進一步，就會向既定的目標接近一點。在授信資源價值最大化的問題上，只要我們重視它，研究它，并付出相應的行動，那么就會為全行業(yè)務的發(fā)展和綜合效益的發(fā)揮上做出一定的貢獻，況且它的確是一種不可多得的寶貴的稀缺的重要資源。
銀行授信調查報告篇十
截至19xx年五月底，我行待處理償債物科目余額76510萬元，其中一年以內待處理償債物69177萬元，逾期未處理償債物6658萬元，已處理待處理償債物4645萬元，待核銷償債物折價674萬元。
自10月設立待處理償債物科目以來，我行的待處理償債物呈快速增長勢頭，一年半時間內，增長到7.65億元，平均每月增長4250萬元，占各項貸款的比重也從97年底的1.25‰上升到今年五月底的11.88‰。
從統(tǒng)計情況看，全行累計接收償債物80926萬元，其中房屋建筑物48萬平方米，價值43330萬元，占53.5%;土地1603畝，價值17885萬元，占22.1%;車輛169輛，價值2934萬元，占3.6%;設備1786臺，價值5341萬元，占6.6%;其他11435萬元，占14.1%。在其他項目中，大到皮衣、彩電，小到肥皂、襪子，可謂琳瑯滿目，應有盡有。
在已處理償債物中，土地233.46畝，價值2457萬元，房屋13582萬元，價值1158萬元，共占77.8%，實際變現(xiàn)3878萬元，損失767萬元，損失率16.5%。
二、存在的主要問題
(一)待處理償債物涉及的待轉營業(yè)收入核算辦法不夠合理，直接對我行效益產生不利影響
按總行待處理償債物核算的帳務處理規(guī)定，在收到待處理償債物時，借記待處理償債物科目(一年以內待處理償債物);貸記貸款本金、應收利息、催收利息，其中沖減催收利息的部分，同時借記待轉營業(yè)收入，貸記利息收入。如果入帳的待處理償債物能夠在一年內變現(xiàn)，而且不發(fā)生變現(xiàn)損失，這種帳務處理方式無疑是準確合理的。然而待處理償債物本身就是我行在貸款單位無力償還貸款本息的情況下，不得已采取的保全措施，在實際處理時，普遍存在較大損失。雖然總行為處理和核算變現(xiàn)損失，設置了“待核銷償債物折價”二級科目，但從維護我行權益和效益的角度來看，對于涉及的待轉營業(yè)收入的核算仍很不合理，主要是把變現(xiàn)過程中可能產生的損失也視利息實收，將采用收付實現(xiàn)制核算的催收利息直接納入權責發(fā)生制核算的范圍，無形中既多計了利息收入，又虛增了利潤，從而使我行在承擔償債物變現(xiàn)損失的同時，必須墊交營業(yè)稅和所得稅。根據統(tǒng)計，我行已實際入帳待處理償債物沖減催收利息虛增利息收入5633萬元，需多交營業(yè)稅金近500萬元。
(二)對部分派生的收支項目核算規(guī)定不夠明確，給會計核算帶來很大不便
由于待處理償債物收回的條件和環(huán)境存在很大差異，接收的實物形態(tài)和處理的方式也是千差萬別，而總行的核算辦法相對比較籠統(tǒng)，有些實際處理過程中的細節(jié)問題規(guī)定不夠明確，會計處理較為困難。
一是在償債物接收入帳環(huán)節(jié)，根據總行核算辦法，對收到的償債物應按評估的金額入帳，但當待處理償債物評估金額大于我行債權時，則沒有明確的帳務處理方式，若按評估金額計入待處理償債物借方，貸方缺少對應科目，若按貸款本息計入貸方，則有一部分償債物無法入帳，均不符合有關會計平衡的規(guī)定。
二是由于償債物種類繁多，處理變現(xiàn)均存在很大難度，閑置不僅不能產生收入，而且還要相應增加保管費用，更不利于資產的維護和保養(yǎng)，因此，不少行為減少損失對部分償債物采取了出租的方式。然而，總行對待處理償債物的租金收入的核算沒有具體的規(guī)定。由于此類出租的償債物大多看是房屋、車輛等固定資產，但又不在我行固定資產科目核算，不能定期計提折舊。如果這部分固定資產類的償債物能夠變現(xiàn)，在變現(xiàn)處理的資產價值評估過程中必然將我行收回至評估的時間作為資產的折舊期限，計算資產折舊從評估價值中抵扣，變現(xiàn)價值肯定要低于償債物的入帳金額。同時出租資產收取的租金，作為待處理償債物的.派生收入，應視為資產在保管過程中損耗的一種補償，擔在總行現(xiàn)有的會計核算辦法中沒有具體的核算規(guī)定，只能計入收入科目，虛增利潤，同時又涉及到納稅的問題，對我行的效益產生不利影響。
三是在待處理償債物的收回、保管和處理的各個環(huán)節(jié)中，均需發(fā)生多種費用支出，特別是對變現(xiàn)之前各環(huán)節(jié)發(fā)生的各類費用，在待處理償債物的核算辦法中都沒有具體規(guī)定。首先在以物抵債環(huán)節(jié)，如通過訴訟程序收回債權，則必須向法院支付一定的訴訟費和執(zhí)行費等，無論法院裁定還是雙方協(xié)商，在償債物收回入帳之前均需進行嚴格的資產評估，又將按評估金額向資產評估機構支付數(shù)額不小的評估費用。其次在產權變更，辦理資產過戶手續(xù)時，又需繳納各種各樣的過戶費用。在保管環(huán)節(jié)，需支付倉儲、看管等各種保管費用。同時在變現(xiàn)之前的各環(huán)節(jié)，凡涉及土地、房產、車輛等資產的產權變更、占有，均需按稅法規(guī)定，繳納交易稅、印花稅、房產稅、土地使用稅、車船使用稅等各種稅金。這部分費用支出均屬于待處理償債物相關的派生費用，與正常的業(yè)務管理費用有著較大區(qū)別，如在業(yè)務管理費中列支不僅不夠合理，同時也會給本就捉襟見肘的費用指標帶來更大的壓力。
(三)待處理償債物相關稅費征收規(guī)定對我行極為不利
目前我行收回的待處理償債物主要以房產、土地和車輛為主，但此類資產在接收、占有和處置過程中均涉及多種稅費。一是收回集體所有制的土地，由于根據《中華人民共和國土地管理法》規(guī)定，不得自行轉讓，必須根據有關法律規(guī)定，經國家征用變?yōu)閲宜泻?，才能辦理轉讓、過戶手續(xù)，此間我行需按土地轉讓金額的一定比例繳納土地出讓金;二是在接收、處置過程中辦理土地、房產的過戶手續(xù)，稅務部門均視同正常的房地產交易，按照交易金額征收交易稅;三是在償債物產權轉移到我行后，稅務部門對劃給我行待處理的土地、房產和車輛等償債物作為自用處理，依照稅法規(guī)定分別向我行征收土地稅、房產稅和車船使用稅。由于待處理償債物只是我行保全資產，收回債權的一種手段，土地、房產和車輛產權的轉移與自行購置有著本質上的區(qū)別，并非留為自用，產權變更只是暫時的、過渡性的，如果貸款單位直接以貨幣資金方式歸還貸款，根本涉及不到此類稅費，因此兩次征收過戶費、交易稅以及過渡期間征收的房產稅、土地使用稅、車船使用稅顯然是不合理的。同時，企業(yè)采取以物抵債方式償還貸款，主要是由于沒有償債能力，而且不少企業(yè)本身已名存實亡，欠稅現(xiàn)象較為普遍，因此不少地方稅務部門在不同程度上把此類資產產權轉移作為擴大稅源的一次機遇，進一步加大征管力度，更使我行處于不利地位。
(四)接收償債物種類繁多，變現(xiàn)困難很大
根據統(tǒng)計調查，一方面，實行以物抵債的企業(yè)大多資不抵債，無法正常經營，償債物品普遍變現(xiàn)能力很差，同時由于多數(shù)此類企業(yè)多頭舉債，在收回待處理償債物時，經辦行存在“饑不擇食”的現(xiàn)象，往往對償債物的變現(xiàn)難度考慮不足;另一方面，我國目前尚未出臺有關償債物處理的法規(guī)、辦法，償債物的處理無章可循，同時，償債物處理市場剛剛開始建立，發(fā)育極不完善，償債物處理的渠道過窄，這些都加大了變現(xiàn)的困難。從我行變現(xiàn)情況來看，全省8億多的待處理償債物目前僅處理4645萬元，變現(xiàn)比例不到6%，并且隨著時間的推移，待處理償債物的價值逐漸損耗，處理將越來越困難。
從償債物變現(xiàn)的難度分析，比較突出主要有以下幾種情況：
一是接收的部分名存實亡企業(yè)的廢舊廠房、專用設備。
由于企業(yè)帳簿資料相對較為齊全，因此無論其固定資產還是庫存商品，成本資料均有據可查，在地方保護等外部因素的影響下，評估價值普遍不低，但償債物品實際的利用價值很小，變現(xiàn)處理過程中，基本處于有價無市的狀況，變現(xiàn)非常困難。
二是跨地區(qū)接收的待處理償債物。
此類償債物主要是由于以前年度經營不規(guī)范跨區(qū)貸款形成的，償債物以土地、房產等不動產為主，受地域、政策、環(huán)境等條件的限制，處理極為困難。
三是地處偏遠，尤其是在農村的房產和土地。
如某集團公司在我行貸款本息合計3549萬元，因融資成本高和經營不善，無法按期歸還貸款，經該市第二評估事務所評估，將集團公司名下的飼料加工廠、第一肉雞廠、第二肉雞廠、種雞廠、豬廠、磚瓦廠和村委辦公樓的房屋、設備和土地使用權作價3549.6萬元抵償我行債務。該集團公司地處農村，距縣城40多華里，當?shù)卮迕駸o力購買或承包，外地人又不便介入，因此變現(xiàn)極為困難，而且不易管理。
四是從商品流通行業(yè)接收的各種商品。
這類物品一般是由于商家經營不善，我行接收的庫存商品，既有家電、煤炭等大件物品，也有肥皂、內衣、鞋襪等日用小商品，花樣繁多，但普遍質量較差，銷路不好，變現(xiàn)非常困難。
(五)資產接收、價值評估以及變現(xiàn)處理缺乏統(tǒng)一的標準
從調查情況看，由于總行沒有確定可以作為償債物的具體的資產種類，因此經辦行在我行債權受到損失特別是貸款企業(yè)基本喪失還款能力的情況下，普遍基于一種“搶”一點是一點、少損失一分是一分的良好愿望，接收了很多難以處理的償債物，其中部分償債物變現(xiàn)收入甚至有可能無法抵補接收、保管過程中發(fā)生的費用支出。由于沒有固定統(tǒng)一的評估機構，待處理償債物在評估時，經辦行一般都是臨時委托評估機構或法院指定評估機構，難以建立長期穩(wěn)定的合作關系，評估機構容易受到借款單位或地方政府的影響，致使評估費用普遍偏高。同時對于待處理償債物的變現(xiàn)處理也缺乏具體的規(guī)定和必要的授權，致使基層行在具體執(zhí)行中無章可循，不少行在處理損失較大的情況下，由于擔心承擔責任，猶豫不決，貽誤處理商機。
(六)償債物折價核銷的規(guī)定不明確，實際操作非常困難
總行待處理償債物會計核算手續(xù)中規(guī)定，對待核銷償債物折價的核銷，視同呆帳貸款管理，按規(guī)定程序報批核銷。但呆帳貸款除納入國家試點城市范圍的企業(yè)兼并破產和減員增效之外，必須經過人民法院宣布破產，并報經省財監(jiān)辦批準，方能核銷。而實行以物抵債的企業(yè)大多是名存實亡，并沒有經法院宣布破產，因此變現(xiàn)后的損失不可能按呆帳貸款核銷的有關規(guī)定整理出完備的核銷材料，因此核銷的有關規(guī)定無法操作。
銀行授信調查報告篇十一
報告”，多個銀行正在使用的銀行卡格式條款涉嫌侵害消費者的合法權益。
據了解，天津市消費者協(xié)會于去年年底成立了包括高校
教授、律師、法律研究生等專業(yè)人士在內的課題組，通過征集材料、走訪調查、實際辦卡等形式，對部分銀行在辦理銀行卡業(yè)務中提供的格式條款進行了專題研究，發(fā)現(xiàn)其中多項條款涉嫌侵害消費者的合法權益。主要體現(xiàn)在以下10個方面：銀行涉嫌免除自身責任、加重消費者的責任的問題;銀行侵害消費者的知情權的問題;銀行侵害消費者的隱私權的問題;銀行侵害消費者的自主選擇權的問題;銀行單方變更合同的問題;銀行單方解除合同的問題;銀行對不可抗力的擴大解釋問題;訴訟管轄權問題;送達方式問題;銀行提供的格式條款形式不符合法律規(guī)定的問題。
炒金如何賺錢專家免費指導銀行黃金白銀td開戶指南銀行黃金白銀模擬交易軟件集金號桌面行情報價工具天津市消協(xié)相關工作人員介紹，在分析研究的基礎上，天津市消協(xié)共梳理出125條相關建議，于3月初向涉及到的16家銀行總行致函，就該行格式條款中存在的問題、法律事實、完善建議等進行溝通。截至目前，相關銀行總行均向市消協(xié)進行了專函反饋，感謝天津市消費者協(xié)會對銀行業(yè)的監(jiān)督和點評意見，表示將借此契機，對所使用的協(xié)議、章程等進行分析排查，切實維護廣大金融消費者的合法權益。在各銀行的反饋意見中，33%的天津市消協(xié)建議條款被相關銀行接受，承諾將會修改相關格式條款;31%的建議條款被相關銀行表示理解，從實際操作層面進行了解釋;各銀行對市消協(xié)提出的其他建議條款也都表示將會更進一步的研究。
天津市消協(xié)表示，去年3月15日實施的'修訂后的“消費者權益保護法”明確將證券、保險、銀行等金融消費者納入消費者保護體系，使金融消費者能夠基于“消費者權益保護法”得到與其他市場領域的消費者同等的法律保護。當下，我國并不存在一部專門針對格式條款的立法，規(guī)制格式條款的一般法律主要有“消費者權益保護法”、“合同法”、“民法通則”等，它們作為普遍性規(guī)范對于格式條款的規(guī)制提供了支持，但是無法涉及專業(yè)性的問題。
天津市消協(xié)建議，一是從法律法規(guī)層面加強對格式合同條款的規(guī)制;二是銀行等金融機構都要建立健全消費者權益保護部門，使其切實發(fā)揮作用;三是加強與消協(xié)組織的溝通，認真聽取消費者的意見。
銀行授信調查報告篇十二
在日前舉行的“2007中國銀行業(yè)服務營銷論壇”上，專項市場研究公司tns發(fā)布了2007年中國銀行業(yè)首份
調查報告
。tns選取北京、上海、廣州三地1500名零售銀行客戶以及900名信用卡用戶進行了調研。調查發(fā)現(xiàn)，目前客戶對國內銀行零售業(yè)務滿意度普遍低于全球平均水平，而客戶對國內銀行的信用卡服務質量普遍認可，但信用卡業(yè)務盈利壓力仍然較大。
客戶認知率：工行“折桂”
tns的調查顯示，國內客戶對各家銀行認知度的排名前六位分別為：工行、建行、農行、中行、交行、招行。最常用銀行排名，工行遙遙領先，占所有被調查對象的55%，tns分析認為，這主要與工商銀行(5.27,0.02,0.38%)的網點規(guī)模龐大有關。
但是，雖然客戶認知率排名大銀行居前，但部分中小銀行卻擁有超比例的人心，即客戶認知度遠遠超過其市場占有率，如民生銀行(10.1,0.26,2.64%)、浦發(fā)銀行(22,0.61,2.85%)、上海銀行等。
零售行：仍以存取款業(yè)務為主
調查顯示，客戶對零售銀行的滿意度較低，多數(shù)銀行客戶流失率在40%左右。銀行客戶關系缺乏廣度和深度，服務資源沒有優(yōu)化配置。該調查發(fā)現(xiàn)，我國的銀行網點業(yè)務大多數(shù)集中在簡單的活期存款賬戶、定期存款賬戶業(yè)務，柜面業(yè)務的結構十分單一。
據統(tǒng)計，目前87%的柜面業(yè)務為活期、定期存款賬戶業(yè)務，僅有7%的比例為投資理財業(yè)務，3%為借記卡業(yè)務，2%為信用卡業(yè)務，1%為貸款業(yè)務。分析認為，“銀行利潤最低的業(yè)務占據了柜面業(yè)務的絕大多數(shù)比例，這是導致銀行收益率較低的主要因素之一?！?BR> 代表著客戶對零售銀行服務水平客觀評價的重要指標———市場阻力比率，在北京、上海、廣州3地的得分只有2.9，與全球平均水平1.8有很大差距。tns從整體分析發(fā)現(xiàn)，中國銀行業(yè)客戶關系中，僅有31%的為信徒類型，即既滿意又忠誠；18%為雇傭兵類型，即雖然滿意，但是并不忠誠；24%為人質類型，即雖然忠誠，但是不滿意；27%為恐怖分子類型，即既不滿意又不忠誠。
信用卡業(yè)務：發(fā)展空間巨大
調查顯示，客戶對國內銀行信用卡業(yè)務服務質量的滿意度較高，達到70分，超過了全球平均水平65分。招行是目前中國信用卡市場的領導者，被調查者中，有33%的人使用招行信用卡，招行信用卡的保有率達到87%。
但調查也揭示出中國信用卡市場面臨的主要問題。一是在信用卡持有人中，非信用卡支付(包括現(xiàn)金和其他支付方式)仍占總支出的50%。二是信用卡使用不活躍，有些銀行發(fā)的新卡有50%被注銷，這嚴重侵蝕了銀行的利潤。三是客戶循環(huán)信用使用很少。被調查者中三分之二的持卡人每月固定還清信用卡的欠款，27%的人多數(shù)情況下每月會還清欠款，不按月還清欠款的客戶只占6%。這表明國內信用卡業(yè)務依然遭遇盈利考驗。
銀行授信調查報告篇十三
行業(yè)市場研究屬于企業(yè)戰(zhàn)略研究范疇，作為當前應用最為廣泛的咨詢服務，其研究成果以報告形式呈現(xiàn)，通常包含以下內容：
一份專業(yè)的行業(yè)研究報告，注重指導企業(yè)或投資者了解該行業(yè)整體發(fā)展態(tài)勢及經濟運行狀況，旨在為企業(yè)或投資者提供方向性的思路和參考。
一份有價值的行業(yè)研究報告，可以完成對行業(yè)系統(tǒng)、完整的調研分析工作，使決策者在閱讀完行業(yè)研究報告后，能夠清楚地了解該行業(yè)市場現(xiàn)狀和發(fā)展前景趨勢，確保了決策方向的正確性和科學性。
基于多年來對客戶需求的深入了解，全面系統(tǒng)地研究了該行業(yè)市場現(xiàn)狀及發(fā)展前景，注重信息的時效性，從而更好地把握市場變化和行業(yè)發(fā)展趨勢。
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20xx年銀行系保險公司在保險業(yè)內強勢崛起，銀行系保險公司突飛猛進，逐步地提升自己的排名和份額。20xx年上半年建行旗下的建信人壽的保費收入高達113億元，排名12位；工行旗下的工銀安盛上半年的保費收入為78億元，排名第15位；農行旗下的農銀人壽上半年的保費收入為63億元，排名第16位。其中最高的建信人壽今年上半年保費同比增長高達177.9%。
中國產業(yè)調研網發(fā)布的20xx-20xx年中國銀行保險行業(yè)發(fā)展研究分析與發(fā)展趨勢預測報告認為：目前銀行渠道已成為部分保險公司保費增長最重要的渠道。對于保險公司，商業(yè)銀行具有先天的客戶優(yōu)勢。但銀行辦保險面臨兩個問題，一是后臺管理，銀行尚不具備一年處理幾百萬張保單、幾千億元保費的能力；二是缺乏壽險的專業(yè)人才。未來銀行系保險公司將保持高速發(fā)展，市場份額會逐漸上升。同時，互聯(lián)網金融的快速沖擊令銀行系保險公司開始轉變思路。銀行系還處于單一依靠銀保的初期階段，一旦銀行股東遇到困難，行業(yè)會立即受到影響，這是銀行保險面臨的問題。銀行系保險公司必須要轉型，不能單一注重躉交業(yè)務，還要注重期交，期交能帶來長期、持續(xù)的保費和現(xiàn)金流。但是期交多是保障型產品，保費少、件均低、銷售難，所以不僅要在產品上轉型，也得考慮其他方面的轉型，比如微信微博營銷、互聯(lián)網金融等。
五、全球銀行保險行業(yè)保險傭金收入及占銀行利潤比重
銀行授信調查報告篇十四
銀監(jiān)會、財政部、人民銀行三部委聯(lián)合下發(fā)《關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》，要求商業(yè)銀行不得違規(guī)吸收和虛假增加存款，并首次對外披露了存款偏離度計算公式，并明確了該指標的監(jiān)管標準。即月末存款偏離度不得超過3%。
我們的機遇在哪里？
謀求主動負債管理優(yōu)化是更積極的應對之道。以“偏離度”考核存款，銀行需要在平時就做好存款維護，日常維護存款的成本可能比月末突擊拉存款的成本更高，將導致存款變得更加昂貴和稀缺。唯有天天抓存款，日日沖刺，才能做高日均存款數(shù)。我們應該主動優(yōu)化主動負債管理，通過結算平臺、現(xiàn)金管理等方式大力發(fā)展新型存款，提高負債質量與穩(wěn)定性。在傳統(tǒng)粗放經營模式下，銀行以"存款立行"為指導思想展開負債業(yè)務管理。銀行根據監(jiān)管規(guī)定設定不同期限存款產品的利率，而是否要存款、選擇何種存款以及存款金額等都取決于客戶，因此存款對于銀行來說是一種被動的`資金來源。在同業(yè)競爭加劇、利率市場化改革加速以及互聯(lián)網金融快速發(fā)展的大背景下，存款分流已經成為大勢所趨，銀行流動性壓力逐漸增大，因此唯有更加重視資產負債管理的主動負債來源。
那些客戶我們能夠爭取？
1、通過季末時點流轉資金獲利的客戶。在存款偏離度新規(guī)的影響下，平時銀行間月末、季末通過買賣存款來吸存的行為勢必收斂，那么之前通過時點從存款的這部分客戶，我們可以目爭取穩(wěn)定核心存款，其關鍵是做好客戶基礎服務工作，通過更優(yōu)質的服務爭取客戶將其主要結算賬戶開在該行。
2、銀行要善于抓住資金流向，把握住存款增長的源頭。通過平時貸款客戶的維護，根據其資金流的分布，逐步形成一個不斷延伸的循環(huán)網絡，從只抓存款上升為尋找并做透整個鏈條上的關鍵節(jié)點。具體來講，需要通過資金流向分析來明確如何甄別有價值客戶，如目前宏觀經濟調控時期，傳統(tǒng)制造業(yè)和房地產等順周期行業(yè)存款下降相對明顯，而醫(yī)療、食品、教育等逆周期行業(yè)存款增長相對穩(wěn)健。在行業(yè)層面，我們可以通過跟蹤資金流在行業(yè)間的移動，抓住重點行業(yè)重點突破，在優(yōu)勢行業(yè)快速增長的過程中分享資金流的快速集中。
3、緊挖同業(yè)理財客戶。在存款偏離度指標的要求下，銀行理財產品發(fā)行節(jié)奏將更趨平穩(wěn)，同時理財產品預期收益率季末沖高的現(xiàn)象也將弱化，這就促使我們改變理財?shù)臓I銷模式，不單單是季末的時候才想起聯(lián)系客戶，要堅持不懈的將理財信息宣傳出去，利用目前南粵銀行理財產品的優(yōu)勢“以客戶為中心”的理念，為客戶提供一站式的綜合服務。
4、緊抓純存款客戶。當利率市場化后，銀行將差別化經營，不同銀行同一幣種和檔期將會執(zhí)行不同的利率，南粵銀行目前都是執(zhí)行人行指導存款利率的最高標準，我們一定要將這一優(yōu)勢運用起來，針對四大行還沒有享受這一政策優(yōu)惠的客戶大力宣傳。
銀行授信調查報告篇十五
為掌握全國范圍內銀行服務排隊情況，中國銀行業(yè)協(xié)會緊急通知各地方銀行業(yè)協(xié)會，對所在區(qū)域內銀行服務排隊情況進行調查，現(xiàn)將結果匯總如下：
總體來看，銀行服務排隊在全國范圍內呈現(xiàn)以下幾個特點：
（一）大城市銀行服務排隊情況比較明顯。中小城市和經濟不發(fā)達地區(qū)銀行服務排隊僅限于特定業(yè)務辦理時期（如社保資金發(fā)放），平時，客戶等待時間基本都在10分鐘以內。
（二）銀行排長隊現(xiàn)象主要集中在業(yè)務高峰時段，如水、電、電話、物業(yè)等費用繳付高峰期，在央行加息、推出新基金、國債發(fā)行、股市高漲時期排隊現(xiàn)象尤為嚴重。
（三）同一城市，排隊現(xiàn)象地域特征明顯。調查顯示，排隊現(xiàn)象突出的銀行網點主要位于在大型商場、批發(fā)市場、居民、學校比較集中的區(qū)域。
（四）排隊現(xiàn)象行際差異明顯。從調查情況看，排長隊現(xiàn)象在國有銀行較嚴重，股份制商業(yè)銀行不太突出，而農村信用社、城市商業(yè)銀行出現(xiàn)排隊現(xiàn)象很少。在同類機構網點中，服務功能健全的機構網點排隊現(xiàn)象突出，單一功能的網點不明顯。
（五）排隊客戶群體性較強。一是排隊客戶辦理的業(yè)務主要集中在一些代理業(yè)務。二是堅持在銀行排隊存取款以老年人居多。據一些銀行網點反映，老年客戶一方面習慣用存折存取，一方面不愿意繳納借記卡年費，小額存取多數(shù)也在柜臺辦理。三是排隊客戶普遍對網上銀行、電話銀行、自助設備等現(xiàn)代交易方式不習慣、不放心、不會操作，情愿排隊選擇傳統(tǒng)的面對面和現(xiàn)金交易。
（六）特殊業(yè)務辦理消耗時間太長。一些特殊業(yè)務如大額現(xiàn)金存取、掛失、開戶、購買基金、電子銀行簽約等消耗的時間比較長，而其他一般業(yè)務只需較短時間。調查反映，一般業(yè)務辦理平均需要1—6分鐘，而一筆特殊業(yè)務需要10—20分鐘，個別長達半個多小時。調查發(fā)現(xiàn)，如果客戶排在一位需要辦理特殊業(yè)務的客戶后面，就需要等待很長時間。
（一）股市火爆增加銀行柜臺壓力。據某市銀行業(yè)協(xié)會調查，該市股民交易量僅一季度為2298。4億元，占20xx年全年的71。2%，比去年同期的388。4億元增加1960億元。由于所有證券營業(yè)部都取消了現(xiàn)金柜臺，這些股民的存、取款都需要經過網點柜臺進行收付，都要到網點開立銀證轉賬賬戶，而開立這種賬戶比較復雜，關聯(lián)度也高，客戶不僅提供證券交易保證金號碼、身份證、股東代碼證，而且還要簽訂電話銀行協(xié)議，正常情況下，辦理此項業(yè)務需20余分鐘，如果遇到要件不齊，缺乏金融常識的客戶，時間則更長。同時，銀行代理基金業(yè)務空前火爆。開立基金同樣需要客戶帶身份證、填寫項目比較多的開戶書。不僅如此，更有相當數(shù)量的客戶基金常識非常欠缺，柜員必然要占用時間對其進行解釋，此項業(yè)務正常情況下大致需要20—25分鐘。
（二）銀行承擔了大量的代理業(yè)務，加劇了銀行排隊現(xiàn)象。銀行承擔了大量過去由其他服務部門承擔的職能，如代發(fā)工資、交水電費、電話費、有線電視費等，這些大大增加了銀行的業(yè)務量，加劇了銀行排隊現(xiàn)象。每月在代發(fā)工資、養(yǎng)老金、低保金、糧食直補金及代收農村電費時段，都會有大量用戶集中到前臺辦理業(yè)務，給營業(yè)前臺帶來很大壓力。在農村地區(qū)，特別是近些年糧食直補資金撥付到農戶后，很多農戶不接受農村信用社員工的解釋，往往在第一時間就要求全部支取并銷戶，使排長隊情況進一步突出，有時甚至出現(xiàn)排隊長龍。
慣于面對面式的銀行服務。二是客戶心理安全問題。網上銀行怕，電話銀行怕截獲，信用卡怕盜用，atm機怕出錯成為相當部分客戶的顧忌。三是操作問題。網上銀行和電話銀行所受理的`業(yè)務主要集中在查詢、轉賬、外匯買賣等方面，而繳費、掛失、匯款、銀證通、信用卡等業(yè)務上仍未發(fā)揮出應有的效能。同時，由于宣傳力度不夠，除atm外，客戶對電子銀行，特別是網上銀行和電話銀行的認知度和使用率較低。
（四）銀行業(yè)務流程趨于嚴謹，延長了業(yè)務辦理時間。隨著傳統(tǒng)銀行向現(xiàn)代金融機構的轉變，風險為本的經營理念深入到銀行的各個方面，銀行各項業(yè)務辦理的流程更加趨于嚴謹，相對于過去辦理業(yè)務的隨意性，業(yè)務辦理時間有所延長。如，在撤銷銀行個人賬戶時，必須需要客戶的身份證，填寫相應的撤銷賬戶申請，同時賬戶余額超過一定數(shù)額時還需要上級柜員的授權才能撤銷賬戶，而在過去，撤銷賬戶手續(xù)，臨柜人員就可以及時處理。
（五）銀行機構網點整合導致客戶和業(yè)務量相對集中。某省統(tǒng)計數(shù)據顯示，從1998年至今，一些大銀行分別有10%到30%的分支機構被撤并。近年來，業(yè)務熟練的一線人員明顯不能滿足服務需求。某銀行營業(yè)網點地處商業(yè)繁華區(qū)，日平均業(yè)務1000余筆，其中，個人業(yè)務量非常大，而這個網點共有13人，臨柜人員僅僅6個人，人日均業(yè)務量近200筆，不僅不能滿足客戶需求，銀行員工壓力也很大。
從全國的范圍來看，各銀行網點都非常重視銀行服務排隊問題，紛紛采取切實可行措施，力爭有效化解問題。
（一）在各網點公告繁忙時間，提醒客戶避開高峰日期和時段。
（二）發(fā)放服務手冊，指導客戶使用自助設備辦理簡單業(yè)務，有效分流客戶。
（三）加大對重點區(qū)域網點資源投入，增開服務窗口，延長營業(yè)時間。
（四）實行業(yè)務分區(qū)，將簡單業(yè)務與復雜業(yè)務分開，合理配置服務資源，有效降低客戶等待時間。
（五）在各網點配備大堂經理，做好客戶引導、業(yè)務咨詢、秩序維護，以及輔導客戶使用機具等工作。
（六）在部分網點試行綜合柜員制，即同一柜臺既可辦理對公業(yè)務，也可辦理對私業(yè)務，提高網點柜臺綜合服務能力，減輕對私柜臺業(yè)務壓力。同時對業(yè)務高峰時點、高峰工作日的網點人員進行彈性調配。
（七）增加便民措施，提高人性化。提供飲水和休息座椅預約放號，以緩解儲戶等待的焦急感。
（八）對柜面業(yè)務流程進一步梳理，通過梳理提高柜面務的辦理效率。
（九）與有關部門協(xié)商，錯開辦理代理業(yè)務高峰時間，對現(xiàn)金和非現(xiàn)金業(yè)務進行分流。
銀行授信調查報告篇十六
招商銀行xx分行網上銀行業(yè)務開展情況
討論網上銀行業(yè)務存在的問題；
3、20xx年3月17日下午3：30--5：00在招商銀行江北支行行長辦公室就網上銀行業(yè)務開展現(xiàn)狀提出建議。
三、調查內容：
通過此次調查，充分了解了招商銀行發(fā)展網上銀行業(yè)務的制度措施、存在的困難及意見和建議。內容提要：本調查報告對招商銀行xx分行開展網上銀行業(yè)務的情況進行了調查，并了解了該行發(fā)展網上銀行業(yè)務的制度措施、存在的困難及意見和建議。
招商銀行xx于20xx年5月份開始開展網上銀行業(yè)務，由分行個人銀行部主管，目前該行的網上銀行開展情況如下：
（一）網上銀行的功能：
目前，網上銀行提供了兩個版本，即中文版和英文版。網銀業(yè)務只提供對公業(yè)務服務，提供的交易種類有查詢、轉帳、支付等，具體功能如下：
1、查詢：包括客戶的帳戶余額查詢(匯總及條件查詢)、交易明細查詢(當日明細及歷史明細查詢)、活期帳戶信息查詢(存款利率、協(xié)定余額、協(xié)定利率、凍結情況、可用余額等查詢)、對帳單查詢(按頁及按日期查詢)。
2、轉帳：轉帳分為內部轉帳和對外支付，內部轉帳分為同一客戶的不同網銀之間的轉賬和集團公司的總公司和子公司帳戶之間的轉帳兩類。無論是內部轉賬還是對外支付均可按客戶的要求和手工操作時會計控制的模式設計角色，即有三人、兩人、一人三種轉帳和支付控制模式，能有效控制風險。
3、中間業(yè)務：目前對開立基本戶的客戶提供了代發(fā)工資、財務報銷、代理國稅等業(yè)務。
（二）網上銀行業(yè)務開展情況
截止20xx年6月止，該行的網銀客戶數(shù)為535戶，累計交易額為287億元，其中今年1——6月份共發(fā)生40億元交易。
該行網銀系統(tǒng)使用的是人民銀行牽頭，國內十二家主要商業(yè)銀行聯(lián)合共建的具有權威性、可信賴、公正的第三方信用機構——中國金融認證中心推出的cfca認證系統(tǒng)。該系統(tǒng)的權威性為網上銀行安全性提供了強大保證。
該行在開展網上銀行業(yè)務時，制定了一系列規(guī)章制度，主要的規(guī)章制度是人民銀行和總行制訂的有關制度。其中總行制定的制度有：
(1)招商銀行xx分行網上銀行業(yè)務章程(試行)
(2)招商銀行網上銀行服務協(xié)議(試行)
(3)招商銀行網上銀行管理暫行規(guī)定(試行)
(4)招商銀行網上銀行業(yè)務流程(試行)
(5)招商銀行網上銀行客戶操作指南(試行)
(6)招商銀行網上銀行崗位責任制
(7)招商銀行網上銀行業(yè)務營銷手冊
(8)招商銀行網上銀行柜臺業(yè)務操作手冊
(9)招商銀行網上銀行客戶經理手冊
通過上述制度的實施與約束，目前該行的網銀業(yè)務未有—筆業(yè)務發(fā)生風險，在客戶中樹立了很好的口碑。
（一）建立科學合理的考核制度。
(二)大力開展培訓工作
業(yè)務已有很大改觀。扎實的培訓工作，為業(yè)務持續(xù)發(fā)展奠定了基礎。
(一)客戶普遍對網上銀行業(yè)務交易的安全性存有疑慮，這是招行在開拓業(yè)務時遇到的主要問題。雖然招行在開拓業(yè)務時強調采用的是人民銀行第三方認證機制保證安全性，但仍不易說服客戶。主要原因在于客戶對網絡的安全性、技術的成熟性缺乏信心。
(二)客戶普遍對使用網上銀行辦理業(yè)務有畏懼感。這與xx作為內陸城市，信息化水平低有很大關系，一些企業(yè)的財務人員對計算機操作不熟悉、接受新事物的速度慢等導致對網上銀行業(yè)務認同度低。
(三)為滿足客戶的需要和貼近市場，網銀系統(tǒng)提供的業(yè)務品種和功能有待進上步完善。
網上銀行業(yè)務作業(yè)新的交易形式，其風險具有新的特點，央行可以制定規(guī)范性的業(yè)務操作和管理制度，供各商業(yè)銀行開展業(yè)務時遵守執(zhí)行，同時加強業(yè)務監(jiān)管和指導，降低金融風險。
由于網上銀行是一種新生事物，無論是客戶還是銀行開展業(yè)務的部門均有—個了解、熟悉、理解和掌握的過程，技術的成熟也需要相當長的一段時間，這就決定了發(fā)展網上銀行業(yè)務應當從長計議。發(fā)展業(yè)務的過程中需著重培養(yǎng)客戶使用先進金融交易工具的意識，穩(wěn)步推進網銀客戶的開發(fā)；著重培育市場、不斷挖掘潛在的客戶群，把市場做大做好。
目前，我行的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃的核心是穩(wěn)步開展網上銀行業(yè)務營銷工作，重點在培育市場。在具體開發(fā)業(yè)務時，計劃首先對條件較好、財務管理較規(guī)范的國有大企業(yè)、三資企業(yè)、證券公司做好營銷工作，爭取它們成為招行網銀客戶的中堅力量。
進一步加大業(yè)務發(fā)展的激勵約束機制，通過細化業(yè)務考核制度，同時加大培訓督促力度為業(yè)務發(fā)展提供持續(xù)的動力。參考文獻：
1、《金融理論前沿課題》，中國金融出版社，20xx年
2、《網上銀行風險監(jiān)管原理與實務》，王慶華，中國金融出版社，20xx年
3、《虛擬銀行發(fā)展動態(tài)綜述》，程平，《西部金融》，20xx年第9期
4、《金融干部網上銀行知識讀本》，劉廷煥，中國金融出版社，20xx年
5、《中外銀行競爭分析與“入世”對策》，《華南金融》第二期
銀行授信調查報告篇十七
根據《關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[20xx]236號）文件精神，現(xiàn)對本行存款偏離情況進行分析，報告如下。
一、政策出臺后的效應
我行20xx年6月末各項存款余額26674.12萬元，當月日均存款24664.02萬元，存款偏離度為8.15%；截止9月末，各項存款余額24740.89萬元，當月日均存款26027.32萬元，存款偏離度為-4.94%。
三季度末存款偏離度較上季度有所下降，主要是因為自文件出臺以來，我行加強了存款波動的監(jiān)測，關注大額資金往來，尤其是月末資金的異常波動情況。同時，繼續(xù)加強十四項嚴禁行為的排查，杜絕出現(xiàn)高息攬存、以貸轉存、非法返利吸儲等違規(guī)行為，保持存款的合理增長。
二、存在的困難
目前，我行存款偏離度較高，未能達到3%的監(jiān)管要求。主要原因，由于我行存款規(guī)模較小，存款偏離度的'計算更易受存款波動的影響，月末一筆大額資金的流入或流出，或者是幾筆銀票的集中兌付都可能導致存款偏離度數(shù)值的較大幅度波動。
三、有關建議
我行建議存款偏離度監(jiān)管指標應根據存款規(guī)模的大小區(qū)別設定，而不應僅僅普遍適用3%的標準。
銀行授信調查報告篇一
申請人股東情況(單位：萬元)。
序號股東名稱出資額持股比例與申請人經營管理上的聯(lián)系備注123合計。
(三)制度建設及執(zhí)行情況。
(四)管理層情況。
(一)行業(yè)及生產情況。
1、行業(yè)情況。
2、生產情況。
3、立項及排污情況。
4、裝備及生產工藝情況生產裝備情況：生產工藝流程：
5、生產許可情況。
6、生產用地情況。
7、商標注冊情況。
(二)產品及市場情況。
(三)供銷及結算情況。
1、原材料供應情況。
2、產品銷售情況。
(四)發(fā)展前景及重大事項。
(二)資產負債重點項目分析。
2、負債狀況分析(2)應付賬款分析(3)預收賬款分析。
(三)損益及現(xiàn)金流情況分析。
1、損益狀況分析：
2、現(xiàn)金流量分析。
現(xiàn)金流量表(萬元)項目年份20xx年20xx年20xx年。
經營活動現(xiàn)金流量。
經營現(xiàn)金流入經營現(xiàn)金流出凈流量投資活動現(xiàn)金流量。
投資現(xiàn)金流入投資現(xiàn)金流出凈流量籌資活動現(xiàn)金流量。
籌資現(xiàn)金流入籌資現(xiàn)金流出凈流量現(xiàn)金凈流量合計。
(四)財務指標分析。
1、償債能力指標。
2、營運能力指標。
3、盈利能力指標。
4、現(xiàn)金償債能力指標。
5、增長能力指標。
申請人列表比較如下：肥料制造業(yè)優(yōu)秀值良好值平均值申請人數(shù)據分析結果。
一、盈利能力狀況凈資產收益率(%)總資產報酬率(%)銷售(營業(yè))利潤率(%)盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)成本費用利潤率(%)資本收益率(%)。
二、資產質量狀況總資產周轉率(次)應收賬款周轉率(次)不良資產比率(新)(%)流動資產周轉率(次)。
三、債務風險狀況資產負債率(%)已獲利息倍數(shù)速動比率(%)現(xiàn)金流動負債比率(%)帶息負債比率(%)或有負債比率(%)。
四、經營增長狀況銷售(營業(yè))增長率(%)資本保值增值率(%)銷售利潤增長率(%)。
五、補充材料存貨周轉率(次)資本積累率(%)三年資本平均增長率%三年銷售平均增長率%不良資產比率(舊)(%)。
(一)保證人管理情況。
(二)保證人經營情況。
1、行業(yè)情況。
2、保證人經營情況和發(fā)展前景。
(三)財務情況。
1、財務報表情況。
2、財務分析：序號。
(四)信用狀況。
(一)客戶需求及授信用途。
2、授信用途。
3、需求測算。
(2)最高風險控制額度測算：來源。
(二)綜合效益分析。
(一)管理措施。
(二)授信建議。
cl=e×v×s。
4、還款。
銀行授信調查報告篇二
引導語：銀行授信指銀行對買賣雙方或一方的授信，通常指銀行承諾在一定條件下支付貨款。下面是一篇銀行授信
調查報告
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在對分行明年業(yè)務工作的思考過程中，有一種現(xiàn)象是不容忽視的，那就是如何發(fā)揮現(xiàn)有授信資源價值的最大化，促進分行資產和負債業(yè)務的快速發(fā)展。
商業(yè)銀行的主要業(yè)務復雜一點地說是資產、負債和中間業(yè)務，簡單地說也就是存貸匯業(yè)務。可見貸款業(yè)務及其從貸款衍生出來的授信業(yè)務是商業(yè)銀行一項非常重要的業(yè)務，對整個資產負債業(yè)務具有支撐、杠桿的作用。即使在銀行信貸與企業(yè)的直接關系正在不斷地弱化、銀行對社會金融資源控制力度和約束能力在逐步減弱、銀行與投資主體、企業(yè)之間的關系在不斷弱化的今天，它也是一種非常寶貴稀缺的重要資源，是有一定的機會成本和機會收益的。因為組織負債業(yè)務是付出了一定的成本的，而獲取收益的責任卻大部分地落在了資產業(yè)務尤其是授信資源最大化的運用上了，如客戶資源的選擇問題、客戶資源的分布問題、客戶資源的調整問題、授信品種的定價問題、綜合效益的發(fā)揮問題、戰(zhàn)略伙伴利益關系的連結問題，等等。從這個角度來看，我行資產負債業(yè)務還存在著很大的發(fā)展?jié)摿Α?BR> 1、在對存款及其派生存款的拉動作用上存在著潛力。
據我們調查統(tǒng)計，全行授信客戶數(shù)比同期減少，授信客戶貸款余額比同期增加，授信客戶存款余額比同期減少，授信客戶存貸款率為32.1%,比同期下降4個百分點。一些授信大戶的存款占比還不足貸款余額的7%，中小型企業(yè)由于缺乏有效的信貸支持，存款不同程度地下降，授信手段在中小型企業(yè)中的拉動派生作用也在逐步弱化。
2、在授信資源使用和分布上存在著潛力。
據統(tǒng)計，我行今年共審批授信額度中草藥實際使用額度只有一小半，在授信規(guī)模的審批和使用上也存在著錯位的現(xiàn)象，時緊時松，有額度無規(guī)模、有規(guī)模無對象，季末年末現(xiàn)象突出。在某種程度上，一方面說明我們還是做了很多無效的勞動;另一方面說明營銷工作上還存在很大的潛力。另外在授信客戶、授信數(shù)量、營銷人才的分布、營銷工作的深度上也還存在著不均衡的現(xiàn)象，同樣存在著發(fā)展的潛力。
3、在公私業(yè)務的聯(lián)動上存在著潛力。
在這個問題上存在著公司業(yè)務發(fā)展到一定階段后，可以開發(fā)系列私金理財業(yè)務，私金客戶服務到一定程度后，也可以開發(fā)相關的批發(fā)業(yè)務的現(xiàn)象。一個經營單位的私金業(yè)務是可以在現(xiàn)有公司業(yè)務的基礎上做足做深的。
4、在授信品種的搭配使用上存在著潛力。
如果工作做得深一點，細一點的話，客戶授信需求中的品種和期限結構如本外幣、長短期、貸款與承兌、保證金的比例、抵質押品的互換等是可以進行調整的，也是可以最大限度地發(fā)揮授信資源的綜合效益的。如在產品品種的組合和創(chuàng)新搭配上整合力度明顯不夠，在對高端客戶營銷上往往不能突出顯現(xiàn)我行的產品優(yōu)勢。在對客戶的個性化需求和大眾化需求上劃分不明顯，產品的趨同性較強，個性產品、差異化服務、量身訂做有待于進一步加強?？蛻艚浝韺I(yè)務知識理解還不透徹，不能在業(yè)務中有效地運用和推廣。分行推出的新的對公業(yè)務產品較#from end#多，但營銷人員的掌握情況不全，與客戶交流只愿介紹那些自己較為熟悉的產品，對新的產品運用較少。不能根據客戶生產經營的特點制定出一套合適的產品套餐，將我行產品生硬地擺在客戶面前由客戶篩選，效果并不理想。還有的客戶經理是出于任務的考慮才將產品推介給客戶，并不能起到實際的效果。
形成這些問題的原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀因素。具體化說，一是在對授信資源運用的整體化、一體化觀念上認識不夠，未能使其價值利用最大化(包括業(yè)務定價)，有些甚至是浪費了寶貴的資源，如借新還舊，承兌墊付，貸款風險等級下降，等等。二是在對目標客戶的選擇上，被動性選擇的多，主動性尋找的少，這從授信額度的使用不充分的現(xiàn)象中得到了印證。三是在老客戶的深挖和新客戶的開發(fā)方面力度不夠，沒有將自己的產品和對方的業(yè)務做大做足做透。四是同業(yè)擠壓的力度逐步加大，如新興的一些股份制商業(yè)分行存貸比都是高于100%的，縱向切入擠壓我行客戶的力度遠遠超出我們的想象和估計。
1、完善考核體系，提高營銷執(zhí)行力的水平。
一項政策的落實首先要靠價值的導向，其次才是執(zhí)行的效用。因此，對授信資源的運用要進行目標考核，對全行營銷工作進行正確地引導。建議改變傳統(tǒng)的下達貸款完成額指標的做法，設計增加存貸比例和現(xiàn)金流量等綜合效益的指標，如授信客戶結算量、公私業(yè)務聯(lián)動、產品推廣效果等指標，促使各經營單位對此項工作的重視和落實。對于全行下達的各類計劃指標，如已經開發(fā)、推廣運用的新產品要不折不扣地加以完成，形成一種在計劃目標前剛性考核兌現(xiàn)的誠信守信的道德文化和暢通無阻的企業(yè)執(zhí)行力，對于因主觀原因造成各類責任事故的人，要進行嚴肅果斷地處理。
2、樹立與客戶合作整體化、一體化的科學發(fā)展觀，建立銀行與客戶的依存關系。
我們要改變與客戶之間利益關系點對點的連結為面對面或體對體的連結即銀行與客戶結成依存體的關系，而授信手段只是維系這種利益關系的一種敲門磚和杠桿，真正的細致工作還在于把客戶作為一種資源體去進行開發(fā)，不能僅僅停留在口頭和一些簡單的日常關系的維護上，更不能停留在企業(yè)資源個人所有或人走資源丟的層面。在公私業(yè)務聯(lián)動、資產負債業(yè)務相互促進及全行上下的聯(lián)動力度上，要形成一些良好的制度和習慣。如對房地產行業(yè)、收費性相對壟斷行業(yè)、重點大學辦學環(huán)境改善的集中授信和投入，要研究對策，加大對個人消費信貸和投資理財以及太平洋卡消費、使用和儲蓄宣傳的營銷力度，促進公私業(yè)務和資產負債業(yè)務的聯(lián)動發(fā)展。再如，通過加大對物流企業(yè)、中小企業(yè)及民營企業(yè)的分析和跟蹤的力度，順應資金流，在把握風險的條件下，創(chuàng)新?lián)５盅悍绞胶徒鹑诠ぞ撸訌妼χ行】蛻舻氖谛胖С?，不斷夯實客戶基礎，促進資產負債業(yè)務的穩(wěn)步發(fā)展。
除了總分行對相關集團和大客戶的高位切入營銷以外，關鍵還在于營銷人員的努力和作為。一個營銷員就是一家銀行形象和素質的化身，其突現(xiàn)整體資源的能力和產種思維創(chuàng)新的能力在同業(yè)日益激烈的競爭中將越來越重要。沒有深厚的營銷知識和扎實的業(yè)務功底以及強烈的責任感、事業(yè)心，對于維系、支撐和推動如此龐大的公司業(yè)務的發(fā)展，是難以想象的。能不能維護和連結客戶基礎，對市場營銷人員的綜合素質是一個極大的考驗。沒有一支強大、優(yōu)秀的市場營銷隊伍，“以客戶為中心”就是一句空話。因此，要從戰(zhàn)略的角度，增強對交行事業(yè)和員工命運負責的責任感和使命感，加強員工隊伍建設和學習改造的步伐。通過營造彌漫于整個組織的學習氛圍，充分發(fā)揮員工的創(chuàng)造性思維能力，建立一種有機的、高度柔性的、扁平的、符合人性的能持續(xù)發(fā)展的組織。通過提高學習能力，及時鏟除發(fā)展道路上的障礙，不斷突破業(yè)務發(fā)展的上限，保持持續(xù)發(fā)展的趨勢。通過建立嚴格的考核機制，使員工的工作與學習緊密結合起來，使員工對新知識有一種如饑似渴的緊迫感，使學習成為一種生活方式、一種持續(xù)的心境。通過學習，盡快提高營銷人員的綜合素質和增強拓展業(yè)務的本領。同時還要加大對員工隊伍新陳代謝的調整力度，不斷淘汰落伍者，吸收高素質的人才加入到營銷事業(yè)的共創(chuàng)之中，及時補充新鮮血液。
3、集中分行授信資源，建立內部優(yōu)勢行。
在資產、負債業(yè)務及授信資源和人力資源的布局上要進行戰(zhàn)略上的調整。對發(fā)展?jié)摿^大區(qū)域的支行配備較高素質的信貸或營銷人員，確立其內部優(yōu)勢行的地位，在授信資源上進行傾斜，以便最大程度地發(fā)揮授信資源對存款的派生能力，為分行創(chuàng)造更大的效益。同時，適當注重授信資源在各經營網點之間的均衡分布，至少是相對均衡。
4、在授信品種的使用上要多樣化。在這個問題上關鍵是吃透自身、同業(yè)和客戶，與時俱進，不斷推出新的營銷思路和措施，注重客戶授信資源長、中、短期限結構的搭配和調整，提高授信資源的綜合派生率。
5、改進授信流程，提高綜合效益。
一是在授信審批的過程中做好前期的調研研究工作，加強行業(yè)性指導，增強對授信對象的了解，必要時深入客戶進行調查，洽談授信品種、授信價格、綜合效益等一攬子方案，提高授信工作的針對性，避免重復和無效的勞動。二是改進授信流程，尤其是對像全額保證金一類低風險或零風險的授信業(yè)務手續(xù)要適當?shù)睾喕?BR> 我們在向山頂攀登的過程中，不能確保每一步都很成功，但只要我們每向前邁進一步，就會向既定的目標接近一點。在授信資源價值最大化的問題上，只要我們重視它，研究它，并付出相應的行動，那么就會為全行業(yè)務的發(fā)展和綜合效益的發(fā)揮上做出一定的貢獻，況且它的確是一種不可多得的寶貴的稀缺的重要資源。
銀行授信調查報告篇三
（一）基本信息
以列表形式描述申請人基本信息。
其中對實收資本要進行調查和核實,貨幣資金出資的調查是否存在撤資情況,實物出資的調查出資是否合規(guī),實物是否仍在申請人名下、狀態(tài)是否正常。
（二）管理層情況
描述申請人實際控制人（如無，請注明）、法定代表人、經營負責人、財務負責人的姓名、年齡、職務、教育背景、從業(yè)經驗、主要業(yè)績、工作簡歷等。說明是否已發(fā)現(xiàn)申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業(yè)，對控制人提供人民銀行個人證信系統(tǒng)查詢結果。
二、授信客戶經營情況
（一）行業(yè)及生產情況
根據現(xiàn)場調查結果，描述申請人主營業(yè)務的行業(yè)情況（所處行業(yè)、資質等級、行業(yè)地位）、生產流程、工藝設備（生產工藝、技術裝備、設計生產能力、生產設備利用率）、主要產品以及當前設備運轉、生產運行、產品生產情況等。若申請人采取多板塊經營方式，要分板塊進行描述。
（二）供銷及結算情況
描述申請人供應渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細說明主要供應商的名稱、供貨種類及占比、質量及價格條件、付款條件及結算方式，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。對于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開采等資源加工類企業(yè)，要調查并說明申請人擁有的資源儲量、原材料自給率。
描述申請人銷售網絡的健全性、有效性，詳細說明主要銷售對象的名稱、銷售種類及占比、議價能力、結算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。
三、授信客戶財務及帳務情況
（一）財務報表情況
描述申請人財務報表審計情況。若經過審計，則調查并說明審計事務所的是否為我行認可、資質等級等；審計事務所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調查并說明變更原因以及對審計報告質量的影響。若申請人無法提供經審計的財務報表或對財務報表數(shù)據真實性有疑慮的，要對財務報表數(shù)據進行現(xiàn)場調查和核實，詳細描述核實內容、過程及結果。編制財務數(shù)據簡表如下：
近三年及近期財務數(shù)據簡表（萬元）
（二）資產負債重點項目分析
對申請人上年度和最近一期的重點資產、負債項目及重大損益變化情況進行調查和分析。重點項目原則上為申請人資產或負債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經營、資金等產生重要影響的資產或負債項目，包括但不限于：
調查并說明銀行存款中是否有質押、凍結情況，如有，質押或凍結的金額、占比及產生原因。
調查并說明持有的'短期投資的種類、明細、金額、是否已質押。
調查并說明應收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應收賬款的欠款人名稱、貿易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，應收賬款是否已作質押，產生變化的原因等。
調查并說明其它應收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應收款的欠款人名稱、產生原因、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，產生變化的原因等。
調查并說明主要存貨種類及明細情況，保管狀況是否良好，市場價值是否有重大變化，是否已質押，是否已辦理保險，是否存在長期積壓的現(xiàn)象及原因等。
調查并說明持有債權投資的種類、金額、是否已質押；持有多少其他公司的股權，占被投資單位的股權比例、投資收益情況、是否已質押等。
調查并說明主要固定資產的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運轉、是否已抵押，是否存在固定資產滅失、損毀、長期閑置的現(xiàn)象，如有對申請人資產價值、生產經營的影響。
調查并說明在建工程的項目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進度和完工時間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。
調查并說明申請人擁有的無形及遞延資產的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價值或作用。其中對土地使用權，調查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。
調查并說明預收帳款的預收對象、產生原因、對應產品生產和勞務支出的進展情況，是否存在無法按期交付的可能性等。
調查并說明應付帳款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的應付帳款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
調查并說明其它應付款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的其他應付款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
（三）損益及現(xiàn)金流情況分析
通過現(xiàn)場核對申請人賬務賬簿和重要原始憑證，重點核實并說明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財務報表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實，各項費用支出是否真實，現(xiàn)金流量是否真實。
分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項活動現(xiàn)金流變化趨勢，并重點分析經營活動現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。
（四）財務指標分析
列示申請人償債能力、營運能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長能力等主要財務指標及行業(yè)均值（如有），并對申請人的財務狀況及變化情況進行綜合評價和分析（對申請人同時提供合并和本部財務報表的，要同時列示合并及本部的財務指標，但對采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責的企業(yè)，可只列示合并的財務指標）。
（一）償債能力指標
（二）營運能力指標
（三）盈利能力指標
ebitda：息稅折舊攤銷前利潤
（四）現(xiàn)金償債能力指標
（五）增長能力指標
四、授信客戶信用狀況
（一）同業(yè)合作情況
以列表形式說明申請人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對于存在不良貸款和違約記錄的，則要詳細調查并說明產生原因、當前狀況以及對申請人償債能力的影響。
（注：擔保方式應進行詳細說明，保證擔保的列明保證人名稱及是否與申請人存在關聯(lián)關系，抵質押擔保的列明抵質押人和抵質押物的名稱。）
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因；對我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會大額授信預警客戶的，應查明預警原因并進行調查和核實，若預警原因確實存在，對申請人償債能力的影響做出說明。
（二）或有負債情況
以列表形式說明申請人為其他企業(yè)提供的對外擔保情況。
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因。同時調查并說明申請人的未決訴訟、有追索權的票據貼現(xiàn)、對外承諾等其它或有負債情況、對申請人未來資金、經營等的影響程度等。
五、擔保情況
（一）保證擔保情況
對保證人可參考授信客戶描述其管理、經營、財務、信用等情況，可適當簡化，要重點調查并說明保證人與申請人的關聯(lián)關系、提供保證的原因、其對外擔保情況、擔保能力和擔保意愿。
如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風險性和代償能力等方面進行風險初步評判。
（二）抵（質）押擔保
描述抵（質）押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時間、原始成本等；調查并描述抵（質）押物的合法性和有效性，標的是否明確、權屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵（質）押人是否具有合法的所有權或處置權、是否有第三人的優(yōu)先權利、出租情況、各項特性與客戶提供的書面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質押人為第三方的要分析其與申請人的關系及真實出質意愿。
測算抵質押率，對于經評估的抵（質）押物，要說明評估機構是否為我行指定評估機構，評估機構的資質等級、行業(yè)經驗、信譽狀況等。
說明抵（質）押物、抵質押率是否我行擔保管理相關辦法的要求，如有不符須詳細說明理由及可行性。
銀行授信調查報告篇四
xxx：
我應xx學校xx學院某級xx專業(yè)xx同學請求，推薦該生到xx學校進行xx階段的學習。
該生于xx年xx月進入xx學校xx學院進行學習，學習成績一直非常優(yōu)秀，在專業(yè)名列前茅。我曾于該生本科階段的學習時，擔任其xx及xx課程的授課教師，在與該生的課內、課外互動中，對其印象極為深刻。初見該生，個性內斂，但勤于思考，善于提問。經過與該生的多次交流之后，可以發(fā)現(xiàn)，她有較強獨立思考的能力，比如：在教授其xx課中，該生能對書中的模型持懷疑的態(tài)度，并能指出其不完善之處；該生具備一定的科研工作能力，曾經參與“挑戰(zhàn)杯”學校生課外學術科技作品競賽，并取得了優(yōu)異的成績。通過批閱該生的課程論文，我了解到，該生已具備扎實的專業(yè)基礎，具備了熟練分析經濟問題的能力，而且比較熟練的掌握了經濟學方面的研究方法與范式，能夠在分析問題時恰當?shù)厥褂媒洕鷮W的語言。
該生綜合表現(xiàn)突出，并對財政學理論有著濃厚的興趣，故予以推薦，望審核通過。
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銀行授信調查報告篇五
法定名稱：宿遷市添錦裝飾材料有限公司，成立于20xx年10月，行業(yè)分類：塑料制品業(yè)，注冊時間：20xx年10月25日，注冊地址：泗陽縣經濟開發(fā)區(qū)東區(qū)，天津路9號，企業(yè)性質：自然人獨資企業(yè)，注冊資本：450萬元，法定代表人李大武。擁有一名股東李大武，無關聯(lián)企業(yè)。經營范圍：pvc扣板及配套線條生產、銷售；自營和代理商品及技術的進出口業(yè)務。
二、財務及經營情況分析
1、資產情況
該企業(yè)目前總資產1479萬元。
固定資產1002萬元，主要為：土地17畝，評估價值102萬元；現(xiàn)有房屋9050平方米，總價值500萬元，其中廠房7000平方米，職工宿舍1500平方米，辦公樓面積550平方米；機器設備400萬元（折舊后），主要為pvc扣板生產線16條和建筑模板生產線1條以及相應配套設備，具體附清單。
流動資產542萬元，其中貨幣資金15萬元；庫存原材料、半成品、及產成品330萬元（見附件清單），主要原材料為pvc樹脂、光油、穩(wěn)定劑、鈦粉等；應收賬款70萬元（明細提供全部為個人往來，單筆金額較小，總共33筆，均為銷售應收款）；應他應收款127萬元（為法人對外投資臨時借出款）。
2、負債情況
該企業(yè)目前總負債571萬元，主要為短期借款450萬元（其中江蘇農合行250萬元、江蘇銀行200萬元，全部為我單位保證擔保）、應付賬款119萬元（明細提供全部為個人往來，單筆金額較小，總共30筆，合計金額119萬元，主要為購買原材料欠款）。
3、生產經營情況
據企業(yè)提供的.銀行往來明細平均每個月往來為290萬元，平均賬齡為
1.5個月，測算其年銷售額為2300萬元，與企業(yè)提供的報表數(shù)據基本吻合，所以報表反映銷售額基本真實，由此倒推測算企業(yè)20xx年月產值在15萬平方，企業(yè)20xx年生產銷售能力只達到43%，情況不是很理想。企業(yè)貸款從去年10月份開始由250萬元增加至450萬元，主要用于擴大生產規(guī)模，此次調查時月產量已經達到23萬平方，所以對于該企業(yè)應每個月盤點核實其日報表、出庫單等由此測算其生產能力占比。
從公司電費繳納情況來看，企業(yè)20xx年用電量每月在9萬元，20xx年用電量每月在16萬元左右，事實上公司自正式投產以來企業(yè)產量在逐步增加，從20xx年成立時的4條生產線發(fā)展到20xx年8條生產線、20xx年12條生產線、20xx年16條生產線，規(guī)模逐漸擴大，工人從原有的20人到現(xiàn)有130人。20xx年工資每月在17萬元左右，公司工資發(fā)放正常，無拖欠工人工資現(xiàn)象，從工資發(fā)放及企業(yè)電費繳納情況來看企業(yè)生產經營正常。
三．非財務情況分析
1、企業(yè)發(fā)展前景
該公司是一家集開發(fā)、生產、銷售及貿易于一體的小型個人獨資扣板生產銷售企業(yè)，公司與多家行內企業(yè)建立長期良好的合作關系，產品主要銷往江蘇、山東、安徽、河南等地，這些企業(yè)和法人代表李大武均有著多年的合作關系。另外該公司現(xiàn)已取得了自營出口許可證，并已聯(lián)系了部分國外客戶，也簽訂了外銷訂單，行業(yè)穩(wěn)定性較好。該公司屬于縣工業(yè)園區(qū)管委會招商引資企業(yè)，政府給予一定的支持。
2、企業(yè)管理層素質
該公司法人代表、投資人李大武自1995年起就在無錫市華威新
型塑料制造有限公司工作，先后任過班長、車間主任、沈陽分公司制造部經理、西安分公司經理、公司副總經理，法人代表在金融機構無不良信用記錄。
3、組織與人力資源情況
企業(yè)組織架構等基本情況：該廠為個人獨資企業(yè)，各部門負責人由投資人李大武任命。李大武任總經理兼法人代表，企業(yè)下設副總經理辦公室、銷售部、行政人事部、財務部、采購部，企業(yè)具有完備的內部工作制度。現(xiàn)有員工人數(shù)120余人。
4、與我公司業(yè)務合作緊密關系
該公司現(xiàn)有銀行貸款450萬元，全部由我公司保證擔保；其核心資產（房產、土地）全部抵押給我公司作為反擔保，反擔保措施較好。
四、信用等級評估建議
根據以上情況分析，該公司基本情況良好，第一還款來源較充足，按照我公司法人客戶信用評級標準測算綜合得分為75分（信用評級標準測算表附后），屬于bb級客戶。
五、第二還款來源（反擔保）評估分析
該企業(yè)現(xiàn)有可用于反擔保的核心資產有：
1、房產9050平方米，20xx年下半年建造，產權明晰，無產權糾紛，其中：廠房7000平方米，鋼架結構；職工宿舍1500平方米，磚混結構，三層；辦公樓面積550平方米，磚混結構，二層，綜合估值500萬元，可用于反擔保凈值為：500*0.7=350萬元。
2、土地17畝，可用于反擔保凈值為17畝*6萬=102萬元。
3、機器設備原值427萬元，現(xiàn)估價342萬元，可用于反擔保凈值為：342*0.4=137萬元。
根據以上情況，該公司可用于反擔?？傤~合計為589萬元。
企業(yè)可用于反擔?？傤~589萬元，現(xiàn)有貸款總額450萬元均由我公司擔保，目前該公司尚有139萬元反擔保額度可用，第二還款來源比較充足。
六、可授信額度分析
1、反擔保綜合能力額度分析
根據該企業(yè)可用于抵押的核心資產凈值為589萬元，客戶信用評級為bb級，反擔保能力覆蓋比率為100%得出，反擔保綜合能力額度為589*100%=589萬元。
2、銷售收入額度分析
該企業(yè)20xx年度銷售收入2500萬元，企業(yè)信用評級為bb級，系數(shù)為0.8，銷售定額比率30%。按銷售收入可測算授信額2500*30%*0.8=600萬元。
3、資產負債授信額度分析
該企業(yè)20xx年度總資產為1379萬元，實際資產負債率為36%，資產定額比率為70%，企業(yè)評級系數(shù)0.8。按資產負債情況可測算授信額1379*70%*0.8=772萬元。
七、結論
綜上所述，從該企業(yè)財務情況分析，該企業(yè)目前生產經營正常，固定資產及基礎建筑已初步完成，主營業(yè)務收入增長率超過10%，保持較好的增長勢頭，產品、市場較為穩(wěn)定，短期內尚未面臨產品更新的風險，屬于成長型公司，但該企業(yè)短期債務償還能力較弱。從非財務情況分析，主要負責人行業(yè)經營經驗豐富，經營相對穩(wěn)定，在周邊地區(qū)同行業(yè)生產規(guī)模較大，行業(yè)競爭風險較小。從已提供核心資產反擔保情況分析，企業(yè)已將所有核心資產全部抵押我公司，且抵押凈值大于現(xiàn)在擔保額度，與我公司合作關系緊密。綜合考慮，該企業(yè)在我公司可授信額度建議為650萬元。
銀行授信調查報告篇六
本人采取如下所列的調查方式對受信人進行了調查，并遵循上述原則完成本報告的撰寫，本人對調查報告所陳述事實和數(shù)據的真實性承擔責任。
信貸員簽名：__________。
序號時間地點調查內容接觸人物。
（二）新聞媒體。
序號媒體名稱刊號、頁號、網址題目。
（三）關系人。
（四）其他方式。
實際寫作中，該部分可做適當省略。
第一部分受信人的`基本情況。
受信人法律地位。
受信人資本狀況。
資本市場表現(xiàn)。
受信人組織結構。
銀企關系及對外擔保。
第二部分受信人經營活動分析。
總體發(fā)展狀況。
銷售情況。
供應商。
生產活動。
研究開發(fā)能力。
銷售渠道。
生產設備及工藝流程。
管理水平及激勵機制。
重要事件提示。
第三部分貸款用途及期限分析。
具體交易。
資金周轉。
項目建設及固定資產購置（表格見附錄）。
第一還款來源可靠性分析。
第四部分受信人財務分析。
財務報表的選擇。
重要優(yōu)惠政策。
重要會計科目說明。
（一）貨幣資金。
（二）應收帳款。
（三）其他應收帳款。
（四）存貨。
（五）長期投資：
（六）固定資產。
（七）其他資產科目。
（八）銀行借款及表外債務。
（九）應付帳款。
（十）其他應付帳款。
（十一）其他重要負債科目。
贏利能力分析。
償債能力分析。
營運能力分析。
現(xiàn)金流量分析。
第五部分受信人競爭能力分析。
行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢分析。
受信人經營戰(zhàn)略分析。
受信人核心競爭能力分析。
第六部分擔保措施分析。
保證。
抵（質）押。
第七部分授信收益分析。
第八部分風險分析及風險防范措施。
風險分析。
風險防范措施建議。
第九部分：基本分析結論。
同意（或不同意）的主要依據。
附錄一：報送項目提交資料清單。
附錄二：現(xiàn)金流量計算系列表格。
表一：現(xiàn)金流量表。
表二：投資估算表。
表三：銷售收入表。
表四：成本費用表。
銀行授信調查報告篇七
以列表形式描述申請人基本信息。
其中對實收資本要進行調查和核實,貨幣資金出資的調查是否存在撤資情況,實物出資的調查出資是否合規(guī),實物是否仍在申請人名下、狀態(tài)是否正常。
(二)管理層情況。
描述申請人實際控制人(如無，請注明)、法定代表人、經營負責人、財務負責人的姓名、年齡、職務、教育背景、從業(yè)經驗、主要業(yè)績、工作簡歷等。說明是否已發(fā)現(xiàn)申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業(yè)，對控制人提供人民銀行個人證信系統(tǒng)查詢結果。
(一)行業(yè)及生產情況。
根據現(xiàn)場調查結果，描述申請人主營業(yè)務的行業(yè)情況(所處行業(yè)、資質等級、行業(yè)地位)、生產流程、工藝設備(生產工藝、技術裝備、設計生產能力、生產設備利用率)、主要產品以及當前設備運轉、生產運行、產品生產情況等。若申請人采取多板塊經營方式，要分板塊進行描述。
(二)供銷及結算情況。
描述申請人供應渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細說明主要供應商的名稱、供貨種類及占比、質量及價格條件、付款條件及結算方式，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。對于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開采等加工類企業(yè)，要調查并說明申請人擁有的儲量、原材料自給率。
描述申請人銷售絡的健全性、有效性，詳細說明主要銷售對象的名稱、銷售種類及占比、議價能力、結算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。
(一)財務報表情況。
描述申請人財務報表審計情況。若經過審計，則調查并說明審計事務所的是否為我行認可、資質等級等;審計事務所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調查并說明變更原因以及對審計報告質量的影響。若申請人無法提供經審計的財務報表或對財務報表數(shù)據真實性有疑慮的，要對財務報表數(shù)據進行現(xiàn)場調查和核實，詳細描述核實內容、過程及結果。編制財務數(shù)據簡表如下：
近三年及近期財務數(shù)據簡表(萬元)。
(二)資產負債重點項目分析。
對申請人上和最近一期的重點資產、負債項目及重大損益變化情況進行調查和分析。重點項目原則上為申請人資產或負債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經營、資金等產生重要影響的資產或負債項目，包括但不限于：
調查并說明銀行存款中是否有質押、凍結情況，如有，質押或凍結的金額、占比及產生原因。
調查并說明持有的短期投資的種類、明細、金額、是否已質押。
調查并說明應收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應收賬款的欠款人名稱、貿易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，應收賬款是否已作質押，產生變化的原因等。
調查并說明其它應收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應收款的欠款人名稱、產生原因、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，產生變化的原因等。
調查并說明主要存貨種類及明細情況，保管狀況是否良好，市場價值是否有重大變化，是否已質押，是否已辦理保險，是否存在長期積壓的現(xiàn)象及原因等。
調查并說明持有債權投資的種類、金額、是否已質押;持有多少其他公司的股權，占被投資單位的股權比例、投資收益情況、是否已質押等。
調查并說明主要固定資產的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運轉、是否已抵押，是否存在固定資產滅失、損毀、長期閑置的現(xiàn)象，如有對申請人資產價值、生產經營的影響。
調查并說明在建工程的項目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進度和完工時間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。
調查并說明申請人擁有的無形及遞延資產的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價值或作用。其中對土地使用權，調查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。
調查并說明預收帳款的預收對象、產生原因、對應產品生產和勞務支出的進展情況，是否存在無法按期交付的可能性等。
調查并說明應付帳款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的應付帳款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
調查并說明其它應付款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的其他應付款的`應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。
(三)損益及現(xiàn)金流情況分析。
通過現(xiàn)場核對申請人賬務賬簿和重要原始憑證，重點核實并說明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財務報表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實，各項費用支出是否真實，現(xiàn)金流量是否真實。
分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項活動現(xiàn)金流變化趨勢，并重點分析經營活動現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。
(四)財務指標分析。
列示申請人償債能力、營運能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長能力等主要財務指標及行業(yè)均值(如有)，并對申請人的財務狀況及變化情況進行綜合評價和分析(對申請人同時提供合并和本部財務報表的，要同時列示合并及本部的財務指標，但對采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責的企業(yè)，可只列示合并的財務指標)。
(一)償債能力指標。
(二)營運能力指標。
(三)盈利能力指標。
ebitda：息稅折舊攤銷前利潤。
(四)現(xiàn)金償債能力指標。
(五)增長能力指標。
(一)同業(yè)合作情況。
以列表形式說明申請人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對于存在不良貸款和違約記錄的，則要詳細調查并說明產生原因、當前狀況以及對申請人償債能力的影響。
(注：擔保方式應進行詳細說明，保證擔保的列明保證人名稱及是否與申請人存在關聯(lián)關系，抵質押擔保的列明抵質押人和抵質押物的名稱。)。
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因;對我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會大額授信預警客戶的，應查明預警原因并進行調查和核實，若預警原因確實存在，對申請人償債能力的影響做出說明。
(二)或有負債情況。
以列表形式說明申請人為其他企業(yè)提供的對外擔保情況。
對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因。同時調查并說明申請人的未決訴訟、有追索權的票據貼現(xiàn)、對外承諾等其它或有負債情況、對申請人未來資金、經營等的影響程度等。
五、擔保情況。
(一)保證擔保情況。
對保證人可參考授信客戶描述其管理、經營、財務、信用等情況，可適當簡化，要重點調查并說明保證人與申請人的關聯(lián)關系、提供保證的原因、其對外擔保情況、擔保能力和擔保意愿。
如屬于互保，則從我行互保圈(鏈)企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風險性和代償能力等方面進行風險初步評判。
(二)抵(質)押擔保。
描述抵(質)押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時間、原始成本等;調查并描述抵(質)押物的合法性和有效性，標的是否明確、權屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵(質)押人是否具有合法的所有權或處置權、是否有第三人的優(yōu)先權利、出租情況、各項特性與客戶提供的書面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質押人為第三方的要分析其與申請人的關系及真實出質意愿。
測算抵質押率，對于經評估的抵(質)押物，要說明評估機構是否為我行指定評估機構，評估機構的資質等級、行業(yè)經驗、信譽狀況等。
說明抵(質)押物、抵質押率是否我行擔保管理相關辦法的要求，如有不符須詳細說明理由及可行性。
銀行授信調查報告篇八
農信社貸款業(yè)務實施對客戶評級授信，是控制信貸風險促進快速發(fā)展的重要舉措，近年來，四川德陽銀監(jiān)分局分別對農村信用社內控制度建設執(zhí)行及新增不良貸款和單戶大額貸款進行了現(xiàn)場檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)部分層農村信用社信貸風險管理意識相對較淡薄，不計成本的粗放經營方式依然存在，貸款發(fā)放管理本屬技術性強的經營行為，應有一套科學的管理制度相匹配，部分信用社未完全按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的規(guī)定要求開展貸款業(yè)授信和管理，同時沒有以貸款風險管理為核心建立起一套完善的授信管理體制和操作規(guī)程，導致貸款授信管理方面產生諸多問題，潛在的風險極大。
(一)貸款發(fā)放額度、期限隨意性，任意超規(guī)模、超資本金放貸。調查中發(fā)現(xiàn)部份信用社在貸款額度確定上隨意性較大，沒有根據借款戶的實際情況及信用社的自身實力確定信用額度。一是對中小企業(yè)及集團授信額度過高，有的信用社而是按企業(yè)貸款余額來給予授信等;二是部分信用社在發(fā)放種養(yǎng)業(yè)貸款時，沒有考慮到養(yǎng)殖業(yè)的生產周期致使貸款期限過短，有的信用社在發(fā)放商業(yè)貸款時，不按商品經營周期來確定貸款期限，為了減少審批環(huán)節(jié)，而將短期貸款確定成中長期貸款;三是對部分中小企業(yè)超資本金發(fā)放貸款現(xiàn)象。
(二)多頭、重復授信不易控制風險。目前我縣農村信用社正處于改革過渡期，縣聯(lián)社沒有實行統(tǒng)一的評級授信管理，再加上基層各信用社之間缺乏必要的溝通與聯(lián)系，因此多頭、重復授信和多頭貸款就難以避免。調查中發(fā)現(xiàn)部份信用社在同一縣域范圍內存在多頭、重復授信和多個信用社發(fā)放同一人貸款現(xiàn)象，有的甚至跨縣(市)范圍授信并發(fā)放貸款等問題，有的已經形成了實際的信貸風險。
(三)基層信用社貸審會集體審批不盡落實，職責不明確。雖然縣聯(lián)社制定了貸款管理辦法操作程序，規(guī)定了貸審會或貸審小組的職責，但當前基層信用社貸審小組和貸審會沒有能夠發(fā)揮應有的作用，使得貸審會議流于形式，部份信用社貸款發(fā)放時仍然由主任直接進行審批，一把手說了算的形式仍然存在。貸審會或審貸審小組各成員的分工沒有具體明確，職責不清也使得貸款產生不良后，沒有人承擔相應的責任。
(四)貸款“三查”制度執(zhí)行不力，貸后管理不到位。主要表現(xiàn)在：信用社貸前調查情況不實，生產經營情況缺失;貸時審查失真現(xiàn)象突出，只要是信用社調查、審查上報的貸款都要求縣聯(lián)社盡快審批，信用社在審查貸款時不嚴，沒有認真對借款戶的'情況進行核實;貸后檢查更是缺少，貸后管理和對借款戶跟蹤監(jiān)測不落實，對貸款用途的轉移和挪用不能進行有效監(jiān)控。如部份信用社沒有建立單戶大額貸款的監(jiān)控臺賬，不能連續(xù)反映貸款發(fā)放及收回的全過程。
(五)貸后管理清收責任不落實。我們在調查發(fā)現(xiàn)，通過對近三年縣聯(lián)社審批發(fā)放的貸款調查，部分信用社對貸后管理及收責任不落實，縣聯(lián)社明明在批復上標明清收責任人，但是在實際工作中，有的抵(質)押貸款已經到期沒有收回，包片客戶經理并不在意，造成抵(質)押手續(xù)合法的貸款也形成不良貸款，加大了貸款風險的形成.
(六)存在重評級授信輕管理的問題。信用社在評級授信工作中，由于點多面廣和“三農”服務的特點等原因，存在著重評級授信輕管理的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在對評級授信缺乏動態(tài)管理。一是對農戶的生產經營情況不能很好地跟蹤檢查，對農戶評定結果“一評定終身”，缺乏對信用戶實行動態(tài)監(jiān)測和跟蹤管理。二是對評定后出現(xiàn)的信用度降低或不符合條件的戶管理跟不上，造成信用戶管理上不到位。三是對信用戶已發(fā)放的貸款，由于戶數(shù)多筆數(shù)多且情況復雜，造成貸后管理跟上不，不能很好逐筆跟蹤檢查，形成貸后管理上的缺位。
(七)不良貸款責任追究力度不夠。經調查發(fā)現(xiàn)和從各信用社上報的清情況分析，縣聯(lián)社審批貸款中現(xiàn)有不良貸款、占審批金額的4.5%。根據不良貸款形成的原因分析，絕大部分是抵押擔保貸款，且法律手續(xù)齊全，由此可以看出，部分信用社信貸管理責任不落實。依據《中江縣農村信用合作聯(lián)社不良貸款責任追究辦法》(江信聯(lián)發(fā)[20xx]221號)文件規(guī)定“對貸款管理責任人不按規(guī)定時間進行催收、保全和不采取處置措施的進行處罰”，從以縣聯(lián)社審批的貸款中已形成不良貸款的情況看，不良貸款責任追究不逗硬。
針對我縣農村信用社信貸業(yè)務評級授信管理存在的問題，我們認為實行統(tǒng)一的授信管理制度是信用社改善信貸管理現(xiàn)狀、防范信貸風險的有效手段。完善以貸款風險管理為核心的授權授信制度，具體做到以下幾個方面：
(一)實行客戶統(tǒng)一授信管理，不能任意突破授信額度?？h聯(lián)社要嚴格按照銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]51號和《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]12號)和省聯(lián)社印發(fā)《四川省農村信用社農戶信用等級評定和授信管理暫行辦法》的要求，嚴格貸款評級授信操作程序，對應授信客戶必須遵循“先授信，后用信”的原則，做到授信主體統(tǒng)一，標準統(tǒng)一，形式統(tǒng)一，方法統(tǒng)一，主體統(tǒng)一，就是對同一客戶只能由農村信用聯(lián)社對其統(tǒng)一授信，然后由各基層社及其分支機構根據聯(lián)社總體授信額度分別授信，且分別授信額度之和不得超過總體授信額度。標準統(tǒng)一，是指聯(lián)社管理部門在確定授信額度時必須制定統(tǒng)一的評價標準，嚴格按照既定標準進行信用評定來確定授信額度。形式統(tǒng)一，是指向同一客戶提供的不同形式的信用都應置于該客戶的授信限額之內，即對各類貸款、銀行卡、銀行承兌、貼現(xiàn)等表內外信用業(yè)務，進行一攬子授信。如對農戶授信要把小額信用貸款和聯(lián)保貸款包括在授信額度內，嚴格標準和程序。對某一集團客戶、某一行業(yè)應根據自身資金的寬松情況、客戶資信、風險狀況明確授信后，農村信用社在發(fā)放貸款時，不得隨意突破授信額度。
(二)真正落實審貸分離制度，強化決策體制制約。授信額度的審批實際上就是對客戶今后一段時間內可承擔信用風險總量的核批，只要不出現(xiàn)異常情況，客戶可以在授信額度范圍內循環(huán)使用。為保證審批工作的客觀、真實，必須切實實行審貸分離制度，這也是授信管理的前提。
根據審貸分離原則，信用社需設立信貸崗和貸款審批小組。實行審貸分離，就是要進一步理順調查、審查和審議、審批各環(huán)節(jié)的關系，明確各環(huán)節(jié)、各主責任人的責任，真正做到規(guī)范運作，科學決策，使信貸業(yè)務按程序決策，按權限決策，按制度決策。
縣聯(lián)社信評審授信部門和信貸管理部門要協(xié)助基層信用社和信貸人員共同負責對授信對象進行資格審查和調查評估，了解其資信狀況、經營管理水平或收入水平及發(fā)展?jié)摿Γ鶕u定標準初步測算授信額度，提出授信方案，并對客戶資料的真實性、完整性負責。授信額度的審批部門(信用社可由審貸小組負責，縣聯(lián)社授信評審部)負責對中小企業(yè)和集團客戶的調查評價報告進行審核，提出審批意見，并對其決策負責。
(三)實行分級審批。即根據授信種類和授信額度的大小確定信用社基層機構的審批權限，并按照權限分級審批。
從目前調查的情況看，一方面部分信用社貸款審批權限過多集中于聯(lián)社，存在諸多弊端：一是聯(lián)社往往由于過大的工作量和對實際情況的不準確掌握等原因，導致決策失誤或管理流于形式;二是會限制信用社的自主性，產生對聯(lián)社的信貸“依賴”;三是貸款層層審批，手續(xù)既繁瑣，又浪費時間，致使授信評工作效率低，服務質量不高。另一方面，縣聯(lián)社對基層信用社貸款授權過大，致使貸款管理過亂，經常會出現(xiàn)化整為零發(fā)放貸款的現(xiàn)象。授信管理工作始終跳不出“一放就亂、一管就死”的怪圈。通過實行科學合理的分級審批制度則可有效避免類似問題發(fā)生，從而不斷提高信貸資產質量。
(四)嚴格操作程序。原則上，授信額度審批權限應與單個客戶貸款審批權限相結合，可根據信用社經營規(guī)模和服務客戶的不同，按照“區(qū)別對待、合理分工”的原則合理確定。信用社在授信額度范圍內實際發(fā)放信用時，應嚴格按照具體信用種類的審批程序和管理要求操作，不能在授信額度內超權限發(fā)放信用，也不得降低發(fā)放的標準和條件，更不能放松信貸管理。但可以適當簡化審批手續(xù)，提高辦事效率。
(五)加大不良貸款責任地追究力度。一是貸款出現(xiàn)風險或不能按期收回的，要在界定責任的基礎上，先追究責任后再按風險分類結果轉入不良貸款。二是由不良貸款轉入抵貸資產的，先追究責任后再接受抵貸資產。三是在處置抵貸資產時，在處置之前也要先追究責任。
農村信用社實行貸款評級授信，是信貸管理走向規(guī)范化、科學化的具體體現(xiàn)，是業(yè)務發(fā)展的必然要求。當前農村信用社尚不具備全面實施授信管理的條件，實行授信管理只能是一個漸進的過程。因此在授信管理辦法必須有一個試行階段，經過修改、完善并通過實踐檢驗后才能全面推廣。在試行過程中還應注意以下幾個問題：
(一)聯(lián)社領導思想上要高度重視授信管理的重要性，進一步明確評級、授信和用信的含義。對客戶實行評級授信管理是銀行業(yè)普遍遵循的一種信用風險管理制度，也是計量風險的過程。在對客戶的風險總量和財務狀況進行綜合評估的基礎上，確定客戶能夠和愿意承擔的風險總量，并加以集中控制的信用管理方式。當前，少數(shù)信用社管理層沒有真正意識到授信管理的含義，貸款“三查”制度不能很好地貫徹執(zhí)行，不良貸款清收上存在“等、靠”思想，麻痹大意，因此信用社領導一定要從信用社改革的大局出發(fā)，從信用社生存與發(fā)展的角度，轉變思想觀念、改進工作作風，盡快研究制定一套較為實用的評級授信管理辦法，完善貸款管理制度，有效防范和控制信貸風險。
(二)科學、合理的確定授信額度。授信額度是指金融機構在對擬授信客戶的風險和財務狀況及農村信用社融資風險進行綜合評價的基礎上，確定的能夠和愿意承擔的風險總量。授信額度的核定和用信發(fā)放是授信管理的核心?？h聯(lián)社及信用社要嚴格按照銀監(jiān)局下發(fā)的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]51號和《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》(銀監(jiān)發(fā)[20xx]12號)和省聯(lián)社印發(fā)《四川省農村信用社農戶信用等級評定和授信管理暫行辦法》的規(guī)定，對客戶進行信用等級評定，根據企業(yè)信用等級評定結果和農戶信用評定情況確定貸款客戶的授信額度，并按照文件規(guī)定實行對外公開授信。
(三)授信管理中應堅持如下原則：一是堅持區(qū)別對待的原則，不能“一個模式”。即要根據各基層信用社所在地的經濟結構和發(fā)展狀況、該社的經營管理水平、貸款質量等因素確定授權范圍和授信限額;二是堅持先備案后發(fā)放的原則，不能“一授了之”。實行授權授信，不能對各信用社所發(fā)放的貸款不采取任何監(jiān)控措施，尤其是對大額貸款，要實行備案制;三是堅持權責明確的原則，不能“一紙空文”。一方面，授權范圍、授信額度要明確清晰，便于操作;另一方面，基層信用社不能超權限發(fā)放貸款，否則要實行責任追究和問責。
銀行授信調查報告篇九
在對分行明年業(yè)務工作的思考過程中，有一種現(xiàn)象是不容忽視的，那就是如何發(fā)揮現(xiàn)有授信資源價值的最大化，促進分行資產和負債業(yè)務的快速發(fā)展。
一、授信資源是一種寶貴稀缺的資源
商業(yè)銀行的主要業(yè)務復雜一點地說是資產、負債和中間業(yè)務，簡單地說也就是存貸匯業(yè)務。可見貸款業(yè)務及其從貸款衍生出來的授信業(yè)務是商業(yè)銀行一項非常重要的業(yè)務，對整個資產負債業(yè)務具有支撐、杠桿的作用。即使在銀行信貸與企業(yè)的直接關系正在不斷地弱化、銀行對社會金融資源控制力度和約束能力在逐步減弱、銀行與投資主體、企業(yè)之間的關系在不斷弱化的今天，它也是一種非常寶貴稀缺的重要資源，是有一定的機會成本和機會收益的。因為組織負債業(yè)務是付出了一定的成本的，而獲取收益的責任卻大部分地落在了資產業(yè)務尤其是授信資源最大化的運用上了，如客戶資源的選擇問題、客戶資源的分布問題、客戶資源的調整問題、授信品種的定價問題、綜合效益的發(fā)揮問題、戰(zhàn)略伙伴利益關系的連結問題，等等。從這個角度來看，我行資產負債業(yè)務還存在著很大的發(fā)展?jié)摿Α?BR> 二、我行授信資源價值最大化的發(fā)揮還存在著較大的潛力
1、在對存款及其派生存款的拉動作用上存在著潛力。
據我們調查統(tǒng)計，全行授信客戶數(shù)比同期減少，授信客戶貸款余額比同期增加，授信客戶存款余額比同期減少，授信客戶存貸款率為32.1%,比同期下降4個百分點。一些授信大戶的存款占比還不足貸款余額的7%，中小型企業(yè)由于缺乏有效的信貸支持，存款不同程度地下降，授信手段在中小型企業(yè)中的.拉動派生作用也在逐步弱化。
2、在授信資源使用和分布上存在著潛力。
據統(tǒng)計，我行今年共審批授信額度中草藥實際使用額度只有一小半，在授信規(guī)模的審批和使用上也存在著錯位的現(xiàn)象，時緊時松，有額度無規(guī)模、有規(guī)模無對象，季末年末現(xiàn)象突出。在某種程度上，一方面說明我們還是做了很多無效的勞動;另一方面說明營銷工作上還存在很大的潛力。另外在授信客戶、授信數(shù)量、營銷人才的分布、營銷工作的深度上也還存在著不均衡的現(xiàn)象，同樣存在著發(fā)展的潛力。
3、在公私業(yè)務的聯(lián)動上存在著潛力。
在這個問題上存在著公司業(yè)務發(fā)展到一定階段后，可以開發(fā)系列私金理財業(yè)務，私金客戶服務到一定程度后，也可以開發(fā)相關的批發(fā)業(yè)務的現(xiàn)象。一個經營單位的私金業(yè)務是可以在現(xiàn)有公司業(yè)務的基礎上做足做深的。
4、在授信品種的搭配使用上存在著潛力。
如果工作做得深一點，細一點的話，客戶授信需求中的品種和期限結構如本外幣、長短期、貸款與承兌、保證金的比例、抵質押品的互換等是可以進行調整的，也是可以最大限度地發(fā)揮授信資源的綜合效益的。如在產品品種的組合和創(chuàng)新搭配上整合力度明顯不夠，在對高端客戶營銷上往往不能突出顯現(xiàn)我行的產品優(yōu)勢。在對客戶的個性化需求和大眾化需求上劃分不明顯，產品的趨同性較強，個性產品、差異化服務、量身訂做有待于進一步加強?？蛻艚浝韺I(yè)務知識理解還不透徹，不能在業(yè)務中有效地運用和推廣。分行推出的新的對公業(yè)務產品較多，但營銷人員的掌握情況不全，與客戶交流只愿介紹那些自己較為熟悉的產品，對新的產品運用較少。不能根據客戶生產經營的特點制定出一套合適的產品套餐，將我行產品生硬地擺在客戶面前由客戶篩選，效果并不理想。還有的客戶經理是出于任務的考慮才將產品推介給客戶，并不能起到實際的效果。
形成這些問題的原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀因素。具體化說，一是在對授信資源運用的整體化、一體化觀念上認識不夠，未能使其價值利用最大化(包括業(yè)務定價)，有些甚至是浪費了寶貴的資源，如借新還舊，承兌墊付，貸款風險等級下降，等等。二是在對目標客戶的選擇上，被動性選擇的多，主動性尋找的少，這從授信額度的使用不充分的現(xiàn)象中得到了印證。三是在老客戶的深挖和新客戶的開發(fā)方面力度不夠，沒有將自己的產品和對方的業(yè)務做大做足做透。四是同業(yè)擠壓的力度逐步加大，如新興的一些股份制商業(yè)分行存貸比都是高于100%的，縱向切入擠壓我行客戶的力度遠遠超出我們的想象和估計。
三、增強授信資源價值運用最大化的建議。
1、完善考核體系，提高營銷執(zhí)行力的水平。
一項政策的落實首先要靠價值的導向，其次才是執(zhí)行的效用。因此，對授信資源的運用要進行目標考核，對全行營銷工作進行正確地引導。建議改變傳統(tǒng)的下達貸款完成額指標的做法，設計增加存貸比例和現(xiàn)金流量等綜合效益的指標，如授信客戶結算量、公私業(yè)務聯(lián)動、產品推廣效果等指標，促使各經營單位對此項工作的重視和落實。對于全行下達的各類計劃指標，如已經開發(fā)、推廣運用的新產品要不折不扣地加以完成，形成一種在計劃目標前剛性考核兌現(xiàn)的誠信守信的道德文化和暢通無阻的企業(yè)執(zhí)行力，對于因主觀原因造成各類責任事故的人，要進行嚴肅果斷地處理。
2、樹立與客戶合作整體化、一體化的科學發(fā)展觀，建立銀行與客戶的依存關系。
我們要改變與客戶之間利益關系點對點的連結為面對面或體對體的連結即銀行與客戶結成依存體的關系，而授信手段只是維系這種利益關系的一種敲門磚和杠桿，真正的細致工作還在于把客戶作為一種資源體去進行開發(fā)，不能僅僅停留在口頭和一些簡單的日常關系的維護上，更不能停留在企業(yè)資源個人所有或人走資源丟的層面。在公私業(yè)務聯(lián)動、資產負債業(yè)務相互促進及全行上下的聯(lián)動力度上，要形成一些良好的制度和習慣。如對房地產行業(yè)、收費性相對壟斷行業(yè)、重點大學辦學環(huán)境改善的集中授信和投入，要研究對策，加大對個人消費信貸和投資理財以及太平洋卡消費、使用和儲蓄宣傳的營銷力度，促進公私業(yè)務和資產負債業(yè)務的聯(lián)動發(fā)展。再如，通過加大對物流企業(yè)、中小企業(yè)及民營企業(yè)的分析和跟蹤的力度，順應資金流，在把握風險的條件下，創(chuàng)新?lián)５盅悍绞胶徒鹑诠ぞ撸訌妼χ行】蛻舻氖谛胖С?，不斷夯實客戶基礎，促進資產負債業(yè)務的穩(wěn)步發(fā)展。
除了總分行對相關集團和大客戶的高位切入營銷以外，關鍵還在于營銷人員的努力和作為。一個營銷員就是一家銀行形象和素質的化身，其突現(xiàn)整體資源的能力和產種思維創(chuàng)新的能力在同業(yè)日益激烈的競爭中將越來越重要。沒有深厚的營銷知識和扎實的業(yè)務功底以及強烈的責任感、事業(yè)心，對于維系、支撐和推動如此龐大的公司業(yè)務的發(fā)展，是難以想象的。能不能維護和連結客戶基礎，對市場營銷人員的綜合素質是一個極大的考驗。沒有一支強大、優(yōu)秀的市場營銷隊伍，以客戶為中心就是一句空話。因此，要從戰(zhàn)略的角度，增強對交行事業(yè)和員工命運負責的責任感和使命感，加強員工隊伍建設和學習改造的步伐。通過營造彌漫于整個組織的學習氛圍，充分發(fā)揮員工的創(chuàng)造性思維能力，建立一種有機的、高度柔性的、扁平的、符合人性的能持續(xù)發(fā)展的組織。通過提高學習能力，及時鏟除發(fā)展道路上的障礙，不斷突破業(yè)務發(fā)展的上限，保持持續(xù)發(fā)展的趨勢。通過建立嚴格的考核機制，使員工的工作與學習緊密結合起來，使員工對新知識有一種如饑似渴的緊迫感，使學習成為一種生活方式、一種持續(xù)的心境。通過學習，盡快提高營銷人員的綜合素質和增強拓展業(yè)務的本領。同時還要加大對員工隊伍新陳代謝的調整力度，不斷淘汰落伍者，吸收高素質的人才加入到營銷事業(yè)的共創(chuàng)之中，及時補充新鮮血液。
3、集中分行授信資源，建立內部優(yōu)勢行。
在資產、負債業(yè)務及授信資源和人力資源的布局上要進行戰(zhàn)略上的調整。對發(fā)展?jié)摿^大區(qū)域的支行配備較高素質的信貸或營銷人員，確立其內部優(yōu)勢行的地位，在授信資源上進行傾斜，以便最大程度地發(fā)揮授信資源對存款的派生能力，為分行創(chuàng)造更大的效益。同時，適當注重授信資源在各經營網點之間的均衡分布，至少是相對均衡。
4、在授信品種的使用上要多樣化。
在這個問題上關鍵是吃透自身、同業(yè)和客戶，與時俱進，不斷推出新的營銷思路和措施，注重客戶授信資源長、中、短期限結構的搭配和調整，提高授信資源的綜合派生率。
5、改進授信流程，提高綜合效益。
一是在授信審批的過程中做好前期的調研研究工作，加強行業(yè)性指導，增強對授信對象的了解，必要時深入客戶進行調查，洽談授信品種、授信價格、綜合效益等一攬子方案，提高授信工作的針對性，避免重復和無效的勞動。二是改進授信流程，尤其是對像全額保證金一類低風險或零風險的授信業(yè)務手續(xù)要適當?shù)睾喕?BR> 我們在向山頂攀登的過程中，不能確保每一步都很成功，但只要我們每向前邁進一步，就會向既定的目標接近一點。在授信資源價值最大化的問題上，只要我們重視它，研究它，并付出相應的行動，那么就會為全行業(yè)務的發(fā)展和綜合效益的發(fā)揮上做出一定的貢獻，況且它的確是一種不可多得的寶貴的稀缺的重要資源。
銀行授信調查報告篇十
截至19xx年五月底，我行待處理償債物科目余額76510萬元，其中一年以內待處理償債物69177萬元，逾期未處理償債物6658萬元，已處理待處理償債物4645萬元，待核銷償債物折價674萬元。
自10月設立待處理償債物科目以來，我行的待處理償債物呈快速增長勢頭，一年半時間內，增長到7.65億元，平均每月增長4250萬元，占各項貸款的比重也從97年底的1.25‰上升到今年五月底的11.88‰。
從統(tǒng)計情況看，全行累計接收償債物80926萬元，其中房屋建筑物48萬平方米，價值43330萬元，占53.5%;土地1603畝，價值17885萬元，占22.1%;車輛169輛，價值2934萬元，占3.6%;設備1786臺，價值5341萬元，占6.6%;其他11435萬元，占14.1%。在其他項目中，大到皮衣、彩電，小到肥皂、襪子，可謂琳瑯滿目，應有盡有。
在已處理償債物中，土地233.46畝，價值2457萬元，房屋13582萬元，價值1158萬元，共占77.8%，實際變現(xiàn)3878萬元，損失767萬元，損失率16.5%。
二、存在的主要問題
(一)待處理償債物涉及的待轉營業(yè)收入核算辦法不夠合理，直接對我行效益產生不利影響
按總行待處理償債物核算的帳務處理規(guī)定，在收到待處理償債物時，借記待處理償債物科目(一年以內待處理償債物);貸記貸款本金、應收利息、催收利息，其中沖減催收利息的部分，同時借記待轉營業(yè)收入，貸記利息收入。如果入帳的待處理償債物能夠在一年內變現(xiàn)，而且不發(fā)生變現(xiàn)損失，這種帳務處理方式無疑是準確合理的。然而待處理償債物本身就是我行在貸款單位無力償還貸款本息的情況下，不得已采取的保全措施，在實際處理時，普遍存在較大損失。雖然總行為處理和核算變現(xiàn)損失，設置了“待核銷償債物折價”二級科目，但從維護我行權益和效益的角度來看，對于涉及的待轉營業(yè)收入的核算仍很不合理，主要是把變現(xiàn)過程中可能產生的損失也視利息實收，將采用收付實現(xiàn)制核算的催收利息直接納入權責發(fā)生制核算的范圍，無形中既多計了利息收入，又虛增了利潤，從而使我行在承擔償債物變現(xiàn)損失的同時，必須墊交營業(yè)稅和所得稅。根據統(tǒng)計，我行已實際入帳待處理償債物沖減催收利息虛增利息收入5633萬元，需多交營業(yè)稅金近500萬元。
(二)對部分派生的收支項目核算規(guī)定不夠明確，給會計核算帶來很大不便
由于待處理償債物收回的條件和環(huán)境存在很大差異，接收的實物形態(tài)和處理的方式也是千差萬別，而總行的核算辦法相對比較籠統(tǒng)，有些實際處理過程中的細節(jié)問題規(guī)定不夠明確，會計處理較為困難。
一是在償債物接收入帳環(huán)節(jié)，根據總行核算辦法，對收到的償債物應按評估的金額入帳，但當待處理償債物評估金額大于我行債權時，則沒有明確的帳務處理方式，若按評估金額計入待處理償債物借方，貸方缺少對應科目，若按貸款本息計入貸方，則有一部分償債物無法入帳，均不符合有關會計平衡的規(guī)定。
二是由于償債物種類繁多，處理變現(xiàn)均存在很大難度，閑置不僅不能產生收入，而且還要相應增加保管費用，更不利于資產的維護和保養(yǎng)，因此，不少行為減少損失對部分償債物采取了出租的方式。然而，總行對待處理償債物的租金收入的核算沒有具體的規(guī)定。由于此類出租的償債物大多看是房屋、車輛等固定資產，但又不在我行固定資產科目核算，不能定期計提折舊。如果這部分固定資產類的償債物能夠變現(xiàn)，在變現(xiàn)處理的資產價值評估過程中必然將我行收回至評估的時間作為資產的折舊期限，計算資產折舊從評估價值中抵扣，變現(xiàn)價值肯定要低于償債物的入帳金額。同時出租資產收取的租金，作為待處理償債物的.派生收入，應視為資產在保管過程中損耗的一種補償，擔在總行現(xiàn)有的會計核算辦法中沒有具體的核算規(guī)定，只能計入收入科目，虛增利潤，同時又涉及到納稅的問題，對我行的效益產生不利影響。
三是在待處理償債物的收回、保管和處理的各個環(huán)節(jié)中，均需發(fā)生多種費用支出，特別是對變現(xiàn)之前各環(huán)節(jié)發(fā)生的各類費用，在待處理償債物的核算辦法中都沒有具體規(guī)定。首先在以物抵債環(huán)節(jié)，如通過訴訟程序收回債權，則必須向法院支付一定的訴訟費和執(zhí)行費等，無論法院裁定還是雙方協(xié)商，在償債物收回入帳之前均需進行嚴格的資產評估，又將按評估金額向資產評估機構支付數(shù)額不小的評估費用。其次在產權變更，辦理資產過戶手續(xù)時，又需繳納各種各樣的過戶費用。在保管環(huán)節(jié)，需支付倉儲、看管等各種保管費用。同時在變現(xiàn)之前的各環(huán)節(jié)，凡涉及土地、房產、車輛等資產的產權變更、占有，均需按稅法規(guī)定，繳納交易稅、印花稅、房產稅、土地使用稅、車船使用稅等各種稅金。這部分費用支出均屬于待處理償債物相關的派生費用，與正常的業(yè)務管理費用有著較大區(qū)別，如在業(yè)務管理費中列支不僅不夠合理，同時也會給本就捉襟見肘的費用指標帶來更大的壓力。
(三)待處理償債物相關稅費征收規(guī)定對我行極為不利
目前我行收回的待處理償債物主要以房產、土地和車輛為主，但此類資產在接收、占有和處置過程中均涉及多種稅費。一是收回集體所有制的土地，由于根據《中華人民共和國土地管理法》規(guī)定，不得自行轉讓，必須根據有關法律規(guī)定，經國家征用變?yōu)閲宜泻?，才能辦理轉讓、過戶手續(xù)，此間我行需按土地轉讓金額的一定比例繳納土地出讓金;二是在接收、處置過程中辦理土地、房產的過戶手續(xù)，稅務部門均視同正常的房地產交易，按照交易金額征收交易稅;三是在償債物產權轉移到我行后，稅務部門對劃給我行待處理的土地、房產和車輛等償債物作為自用處理，依照稅法規(guī)定分別向我行征收土地稅、房產稅和車船使用稅。由于待處理償債物只是我行保全資產，收回債權的一種手段，土地、房產和車輛產權的轉移與自行購置有著本質上的區(qū)別，并非留為自用，產權變更只是暫時的、過渡性的，如果貸款單位直接以貨幣資金方式歸還貸款，根本涉及不到此類稅費，因此兩次征收過戶費、交易稅以及過渡期間征收的房產稅、土地使用稅、車船使用稅顯然是不合理的。同時，企業(yè)采取以物抵債方式償還貸款，主要是由于沒有償債能力，而且不少企業(yè)本身已名存實亡，欠稅現(xiàn)象較為普遍，因此不少地方稅務部門在不同程度上把此類資產產權轉移作為擴大稅源的一次機遇，進一步加大征管力度，更使我行處于不利地位。
(四)接收償債物種類繁多，變現(xiàn)困難很大
根據統(tǒng)計調查，一方面，實行以物抵債的企業(yè)大多資不抵債，無法正常經營，償債物品普遍變現(xiàn)能力很差，同時由于多數(shù)此類企業(yè)多頭舉債，在收回待處理償債物時，經辦行存在“饑不擇食”的現(xiàn)象，往往對償債物的變現(xiàn)難度考慮不足;另一方面，我國目前尚未出臺有關償債物處理的法規(guī)、辦法，償債物的處理無章可循，同時，償債物處理市場剛剛開始建立，發(fā)育極不完善，償債物處理的渠道過窄，這些都加大了變現(xiàn)的困難。從我行變現(xiàn)情況來看，全省8億多的待處理償債物目前僅處理4645萬元，變現(xiàn)比例不到6%，并且隨著時間的推移，待處理償債物的價值逐漸損耗，處理將越來越困難。
從償債物變現(xiàn)的難度分析，比較突出主要有以下幾種情況：
一是接收的部分名存實亡企業(yè)的廢舊廠房、專用設備。
由于企業(yè)帳簿資料相對較為齊全，因此無論其固定資產還是庫存商品，成本資料均有據可查，在地方保護等外部因素的影響下，評估價值普遍不低，但償債物品實際的利用價值很小，變現(xiàn)處理過程中，基本處于有價無市的狀況，變現(xiàn)非常困難。
二是跨地區(qū)接收的待處理償債物。
此類償債物主要是由于以前年度經營不規(guī)范跨區(qū)貸款形成的，償債物以土地、房產等不動產為主，受地域、政策、環(huán)境等條件的限制，處理極為困難。
三是地處偏遠，尤其是在農村的房產和土地。
如某集團公司在我行貸款本息合計3549萬元，因融資成本高和經營不善，無法按期歸還貸款，經該市第二評估事務所評估，將集團公司名下的飼料加工廠、第一肉雞廠、第二肉雞廠、種雞廠、豬廠、磚瓦廠和村委辦公樓的房屋、設備和土地使用權作價3549.6萬元抵償我行債務。該集團公司地處農村，距縣城40多華里，當?shù)卮迕駸o力購買或承包，外地人又不便介入，因此變現(xiàn)極為困難，而且不易管理。
四是從商品流通行業(yè)接收的各種商品。
這類物品一般是由于商家經營不善，我行接收的庫存商品，既有家電、煤炭等大件物品，也有肥皂、內衣、鞋襪等日用小商品，花樣繁多，但普遍質量較差，銷路不好，變現(xiàn)非常困難。
(五)資產接收、價值評估以及變現(xiàn)處理缺乏統(tǒng)一的標準
從調查情況看，由于總行沒有確定可以作為償債物的具體的資產種類，因此經辦行在我行債權受到損失特別是貸款企業(yè)基本喪失還款能力的情況下，普遍基于一種“搶”一點是一點、少損失一分是一分的良好愿望，接收了很多難以處理的償債物，其中部分償債物變現(xiàn)收入甚至有可能無法抵補接收、保管過程中發(fā)生的費用支出。由于沒有固定統(tǒng)一的評估機構，待處理償債物在評估時，經辦行一般都是臨時委托評估機構或法院指定評估機構，難以建立長期穩(wěn)定的合作關系，評估機構容易受到借款單位或地方政府的影響，致使評估費用普遍偏高。同時對于待處理償債物的變現(xiàn)處理也缺乏具體的規(guī)定和必要的授權，致使基層行在具體執(zhí)行中無章可循，不少行在處理損失較大的情況下，由于擔心承擔責任，猶豫不決，貽誤處理商機。
(六)償債物折價核銷的規(guī)定不明確，實際操作非常困難
總行待處理償債物會計核算手續(xù)中規(guī)定，對待核銷償債物折價的核銷，視同呆帳貸款管理，按規(guī)定程序報批核銷。但呆帳貸款除納入國家試點城市范圍的企業(yè)兼并破產和減員增效之外，必須經過人民法院宣布破產，并報經省財監(jiān)辦批準，方能核銷。而實行以物抵債的企業(yè)大多是名存實亡，并沒有經法院宣布破產，因此變現(xiàn)后的損失不可能按呆帳貸款核銷的有關規(guī)定整理出完備的核銷材料，因此核銷的有關規(guī)定無法操作。
銀行授信調查報告篇十一
報告”，多個銀行正在使用的銀行卡格式條款涉嫌侵害消費者的合法權益。
據了解，天津市消費者協(xié)會于去年年底成立了包括高校
教授、律師、法律研究生等專業(yè)人士在內的課題組，通過征集材料、走訪調查、實際辦卡等形式，對部分銀行在辦理銀行卡業(yè)務中提供的格式條款進行了專題研究，發(fā)現(xiàn)其中多項條款涉嫌侵害消費者的合法權益。主要體現(xiàn)在以下10個方面：銀行涉嫌免除自身責任、加重消費者的責任的問題;銀行侵害消費者的知情權的問題;銀行侵害消費者的隱私權的問題;銀行侵害消費者的自主選擇權的問題;銀行單方變更合同的問題;銀行單方解除合同的問題;銀行對不可抗力的擴大解釋問題;訴訟管轄權問題;送達方式問題;銀行提供的格式條款形式不符合法律規(guī)定的問題。
炒金如何賺錢專家免費指導銀行黃金白銀td開戶指南銀行黃金白銀模擬交易軟件集金號桌面行情報價工具天津市消協(xié)相關工作人員介紹，在分析研究的基礎上，天津市消協(xié)共梳理出125條相關建議，于3月初向涉及到的16家銀行總行致函，就該行格式條款中存在的問題、法律事實、完善建議等進行溝通。截至目前，相關銀行總行均向市消協(xié)進行了專函反饋，感謝天津市消費者協(xié)會對銀行業(yè)的監(jiān)督和點評意見，表示將借此契機，對所使用的協(xié)議、章程等進行分析排查，切實維護廣大金融消費者的合法權益。在各銀行的反饋意見中，33%的天津市消協(xié)建議條款被相關銀行接受，承諾將會修改相關格式條款;31%的建議條款被相關銀行表示理解，從實際操作層面進行了解釋;各銀行對市消協(xié)提出的其他建議條款也都表示將會更進一步的研究。
天津市消協(xié)表示，去年3月15日實施的'修訂后的“消費者權益保護法”明確將證券、保險、銀行等金融消費者納入消費者保護體系，使金融消費者能夠基于“消費者權益保護法”得到與其他市場領域的消費者同等的法律保護。當下，我國并不存在一部專門針對格式條款的立法，規(guī)制格式條款的一般法律主要有“消費者權益保護法”、“合同法”、“民法通則”等，它們作為普遍性規(guī)范對于格式條款的規(guī)制提供了支持，但是無法涉及專業(yè)性的問題。
天津市消協(xié)建議，一是從法律法規(guī)層面加強對格式合同條款的規(guī)制;二是銀行等金融機構都要建立健全消費者權益保護部門，使其切實發(fā)揮作用;三是加強與消協(xié)組織的溝通，認真聽取消費者的意見。
銀行授信調查報告篇十二
在日前舉行的“2007中國銀行業(yè)服務營銷論壇”上，專項市場研究公司tns發(fā)布了2007年中國銀行業(yè)首份
調查報告
。tns選取北京、上海、廣州三地1500名零售銀行客戶以及900名信用卡用戶進行了調研。調查發(fā)現(xiàn)，目前客戶對國內銀行零售業(yè)務滿意度普遍低于全球平均水平，而客戶對國內銀行的信用卡服務質量普遍認可，但信用卡業(yè)務盈利壓力仍然較大。
客戶認知率：工行“折桂”
tns的調查顯示，國內客戶對各家銀行認知度的排名前六位分別為：工行、建行、農行、中行、交行、招行。最常用銀行排名，工行遙遙領先，占所有被調查對象的55%，tns分析認為，這主要與工商銀行(5.27,0.02,0.38%)的網點規(guī)模龐大有關。
但是，雖然客戶認知率排名大銀行居前，但部分中小銀行卻擁有超比例的人心，即客戶認知度遠遠超過其市場占有率，如民生銀行(10.1,0.26,2.64%)、浦發(fā)銀行(22,0.61,2.85%)、上海銀行等。
零售行：仍以存取款業(yè)務為主
調查顯示，客戶對零售銀行的滿意度較低，多數(shù)銀行客戶流失率在40%左右。銀行客戶關系缺乏廣度和深度，服務資源沒有優(yōu)化配置。該調查發(fā)現(xiàn)，我國的銀行網點業(yè)務大多數(shù)集中在簡單的活期存款賬戶、定期存款賬戶業(yè)務，柜面業(yè)務的結構十分單一。
據統(tǒng)計，目前87%的柜面業(yè)務為活期、定期存款賬戶業(yè)務，僅有7%的比例為投資理財業(yè)務，3%為借記卡業(yè)務，2%為信用卡業(yè)務，1%為貸款業(yè)務。分析認為，“銀行利潤最低的業(yè)務占據了柜面業(yè)務的絕大多數(shù)比例，這是導致銀行收益率較低的主要因素之一?！?BR> 代表著客戶對零售銀行服務水平客觀評價的重要指標———市場阻力比率，在北京、上海、廣州3地的得分只有2.9，與全球平均水平1.8有很大差距。tns從整體分析發(fā)現(xiàn)，中國銀行業(yè)客戶關系中，僅有31%的為信徒類型，即既滿意又忠誠；18%為雇傭兵類型，即雖然滿意，但是并不忠誠；24%為人質類型，即雖然忠誠，但是不滿意；27%為恐怖分子類型，即既不滿意又不忠誠。
信用卡業(yè)務：發(fā)展空間巨大
調查顯示，客戶對國內銀行信用卡業(yè)務服務質量的滿意度較高，達到70分，超過了全球平均水平65分。招行是目前中國信用卡市場的領導者，被調查者中，有33%的人使用招行信用卡，招行信用卡的保有率達到87%。
但調查也揭示出中國信用卡市場面臨的主要問題。一是在信用卡持有人中，非信用卡支付(包括現(xiàn)金和其他支付方式)仍占總支出的50%。二是信用卡使用不活躍，有些銀行發(fā)的新卡有50%被注銷，這嚴重侵蝕了銀行的利潤。三是客戶循環(huán)信用使用很少。被調查者中三分之二的持卡人每月固定還清信用卡的欠款，27%的人多數(shù)情況下每月會還清欠款，不按月還清欠款的客戶只占6%。這表明國內信用卡業(yè)務依然遭遇盈利考驗。
銀行授信調查報告篇十三
行業(yè)市場研究屬于企業(yè)戰(zhàn)略研究范疇，作為當前應用最為廣泛的咨詢服務，其研究成果以報告形式呈現(xiàn)，通常包含以下內容：
一份專業(yè)的行業(yè)研究報告，注重指導企業(yè)或投資者了解該行業(yè)整體發(fā)展態(tài)勢及經濟運行狀況，旨在為企業(yè)或投資者提供方向性的思路和參考。
一份有價值的行業(yè)研究報告，可以完成對行業(yè)系統(tǒng)、完整的調研分析工作，使決策者在閱讀完行業(yè)研究報告后，能夠清楚地了解該行業(yè)市場現(xiàn)狀和發(fā)展前景趨勢，確保了決策方向的正確性和科學性。
基于多年來對客戶需求的深入了解，全面系統(tǒng)地研究了該行業(yè)市場現(xiàn)狀及發(fā)展前景，注重信息的時效性，從而更好地把握市場變化和行業(yè)發(fā)展趨勢。
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20xx年銀行系保險公司在保險業(yè)內強勢崛起，銀行系保險公司突飛猛進，逐步地提升自己的排名和份額。20xx年上半年建行旗下的建信人壽的保費收入高達113億元，排名12位；工行旗下的工銀安盛上半年的保費收入為78億元，排名第15位；農行旗下的農銀人壽上半年的保費收入為63億元，排名第16位。其中最高的建信人壽今年上半年保費同比增長高達177.9%。
中國產業(yè)調研網發(fā)布的20xx-20xx年中國銀行保險行業(yè)發(fā)展研究分析與發(fā)展趨勢預測報告認為：目前銀行渠道已成為部分保險公司保費增長最重要的渠道。對于保險公司，商業(yè)銀行具有先天的客戶優(yōu)勢。但銀行辦保險面臨兩個問題，一是后臺管理，銀行尚不具備一年處理幾百萬張保單、幾千億元保費的能力；二是缺乏壽險的專業(yè)人才。未來銀行系保險公司將保持高速發(fā)展，市場份額會逐漸上升。同時，互聯(lián)網金融的快速沖擊令銀行系保險公司開始轉變思路。銀行系還處于單一依靠銀保的初期階段，一旦銀行股東遇到困難，行業(yè)會立即受到影響，這是銀行保險面臨的問題。銀行系保險公司必須要轉型，不能單一注重躉交業(yè)務，還要注重期交，期交能帶來長期、持續(xù)的保費和現(xiàn)金流。但是期交多是保障型產品，保費少、件均低、銷售難，所以不僅要在產品上轉型，也得考慮其他方面的轉型，比如微信微博營銷、互聯(lián)網金融等。
五、全球銀行保險行業(yè)保險傭金收入及占銀行利潤比重
銀行授信調查報告篇十四
銀監(jiān)會、財政部、人民銀行三部委聯(lián)合下發(fā)《關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》，要求商業(yè)銀行不得違規(guī)吸收和虛假增加存款，并首次對外披露了存款偏離度計算公式，并明確了該指標的監(jiān)管標準。即月末存款偏離度不得超過3%。
我們的機遇在哪里？
謀求主動負債管理優(yōu)化是更積極的應對之道。以“偏離度”考核存款，銀行需要在平時就做好存款維護，日常維護存款的成本可能比月末突擊拉存款的成本更高，將導致存款變得更加昂貴和稀缺。唯有天天抓存款，日日沖刺，才能做高日均存款數(shù)。我們應該主動優(yōu)化主動負債管理，通過結算平臺、現(xiàn)金管理等方式大力發(fā)展新型存款，提高負債質量與穩(wěn)定性。在傳統(tǒng)粗放經營模式下，銀行以"存款立行"為指導思想展開負債業(yè)務管理。銀行根據監(jiān)管規(guī)定設定不同期限存款產品的利率，而是否要存款、選擇何種存款以及存款金額等都取決于客戶，因此存款對于銀行來說是一種被動的`資金來源。在同業(yè)競爭加劇、利率市場化改革加速以及互聯(lián)網金融快速發(fā)展的大背景下，存款分流已經成為大勢所趨，銀行流動性壓力逐漸增大，因此唯有更加重視資產負債管理的主動負債來源。
那些客戶我們能夠爭取？
1、通過季末時點流轉資金獲利的客戶。在存款偏離度新規(guī)的影響下，平時銀行間月末、季末通過買賣存款來吸存的行為勢必收斂，那么之前通過時點從存款的這部分客戶，我們可以目爭取穩(wěn)定核心存款，其關鍵是做好客戶基礎服務工作，通過更優(yōu)質的服務爭取客戶將其主要結算賬戶開在該行。
2、銀行要善于抓住資金流向，把握住存款增長的源頭。通過平時貸款客戶的維護，根據其資金流的分布，逐步形成一個不斷延伸的循環(huán)網絡，從只抓存款上升為尋找并做透整個鏈條上的關鍵節(jié)點。具體來講，需要通過資金流向分析來明確如何甄別有價值客戶，如目前宏觀經濟調控時期，傳統(tǒng)制造業(yè)和房地產等順周期行業(yè)存款下降相對明顯，而醫(yī)療、食品、教育等逆周期行業(yè)存款增長相對穩(wěn)健。在行業(yè)層面，我們可以通過跟蹤資金流在行業(yè)間的移動，抓住重點行業(yè)重點突破，在優(yōu)勢行業(yè)快速增長的過程中分享資金流的快速集中。
3、緊挖同業(yè)理財客戶。在存款偏離度指標的要求下，銀行理財產品發(fā)行節(jié)奏將更趨平穩(wěn)，同時理財產品預期收益率季末沖高的現(xiàn)象也將弱化，這就促使我們改變理財?shù)臓I銷模式，不單單是季末的時候才想起聯(lián)系客戶，要堅持不懈的將理財信息宣傳出去，利用目前南粵銀行理財產品的優(yōu)勢“以客戶為中心”的理念，為客戶提供一站式的綜合服務。
4、緊抓純存款客戶。當利率市場化后，銀行將差別化經營，不同銀行同一幣種和檔期將會執(zhí)行不同的利率，南粵銀行目前都是執(zhí)行人行指導存款利率的最高標準，我們一定要將這一優(yōu)勢運用起來，針對四大行還沒有享受這一政策優(yōu)惠的客戶大力宣傳。
銀行授信調查報告篇十五
為掌握全國范圍內銀行服務排隊情況，中國銀行業(yè)協(xié)會緊急通知各地方銀行業(yè)協(xié)會，對所在區(qū)域內銀行服務排隊情況進行調查，現(xiàn)將結果匯總如下：
總體來看，銀行服務排隊在全國范圍內呈現(xiàn)以下幾個特點：
（一）大城市銀行服務排隊情況比較明顯。中小城市和經濟不發(fā)達地區(qū)銀行服務排隊僅限于特定業(yè)務辦理時期（如社保資金發(fā)放），平時，客戶等待時間基本都在10分鐘以內。
（二）銀行排長隊現(xiàn)象主要集中在業(yè)務高峰時段，如水、電、電話、物業(yè)等費用繳付高峰期，在央行加息、推出新基金、國債發(fā)行、股市高漲時期排隊現(xiàn)象尤為嚴重。
（三）同一城市，排隊現(xiàn)象地域特征明顯。調查顯示，排隊現(xiàn)象突出的銀行網點主要位于在大型商場、批發(fā)市場、居民、學校比較集中的區(qū)域。
（四）排隊現(xiàn)象行際差異明顯。從調查情況看，排長隊現(xiàn)象在國有銀行較嚴重，股份制商業(yè)銀行不太突出，而農村信用社、城市商業(yè)銀行出現(xiàn)排隊現(xiàn)象很少。在同類機構網點中，服務功能健全的機構網點排隊現(xiàn)象突出，單一功能的網點不明顯。
（五）排隊客戶群體性較強。一是排隊客戶辦理的業(yè)務主要集中在一些代理業(yè)務。二是堅持在銀行排隊存取款以老年人居多。據一些銀行網點反映，老年客戶一方面習慣用存折存取，一方面不愿意繳納借記卡年費，小額存取多數(shù)也在柜臺辦理。三是排隊客戶普遍對網上銀行、電話銀行、自助設備等現(xiàn)代交易方式不習慣、不放心、不會操作，情愿排隊選擇傳統(tǒng)的面對面和現(xiàn)金交易。
（六）特殊業(yè)務辦理消耗時間太長。一些特殊業(yè)務如大額現(xiàn)金存取、掛失、開戶、購買基金、電子銀行簽約等消耗的時間比較長，而其他一般業(yè)務只需較短時間。調查反映，一般業(yè)務辦理平均需要1—6分鐘，而一筆特殊業(yè)務需要10—20分鐘，個別長達半個多小時。調查發(fā)現(xiàn)，如果客戶排在一位需要辦理特殊業(yè)務的客戶后面，就需要等待很長時間。
（一）股市火爆增加銀行柜臺壓力。據某市銀行業(yè)協(xié)會調查，該市股民交易量僅一季度為2298。4億元，占20xx年全年的71。2%，比去年同期的388。4億元增加1960億元。由于所有證券營業(yè)部都取消了現(xiàn)金柜臺，這些股民的存、取款都需要經過網點柜臺進行收付，都要到網點開立銀證轉賬賬戶，而開立這種賬戶比較復雜，關聯(lián)度也高，客戶不僅提供證券交易保證金號碼、身份證、股東代碼證，而且還要簽訂電話銀行協(xié)議，正常情況下，辦理此項業(yè)務需20余分鐘，如果遇到要件不齊，缺乏金融常識的客戶，時間則更長。同時，銀行代理基金業(yè)務空前火爆。開立基金同樣需要客戶帶身份證、填寫項目比較多的開戶書。不僅如此，更有相當數(shù)量的客戶基金常識非常欠缺，柜員必然要占用時間對其進行解釋，此項業(yè)務正常情況下大致需要20—25分鐘。
（二）銀行承擔了大量的代理業(yè)務，加劇了銀行排隊現(xiàn)象。銀行承擔了大量過去由其他服務部門承擔的職能，如代發(fā)工資、交水電費、電話費、有線電視費等，這些大大增加了銀行的業(yè)務量，加劇了銀行排隊現(xiàn)象。每月在代發(fā)工資、養(yǎng)老金、低保金、糧食直補金及代收農村電費時段，都會有大量用戶集中到前臺辦理業(yè)務，給營業(yè)前臺帶來很大壓力。在農村地區(qū)，特別是近些年糧食直補資金撥付到農戶后，很多農戶不接受農村信用社員工的解釋，往往在第一時間就要求全部支取并銷戶，使排長隊情況進一步突出，有時甚至出現(xiàn)排隊長龍。
慣于面對面式的銀行服務。二是客戶心理安全問題。網上銀行怕，電話銀行怕截獲，信用卡怕盜用，atm機怕出錯成為相當部分客戶的顧忌。三是操作問題。網上銀行和電話銀行所受理的`業(yè)務主要集中在查詢、轉賬、外匯買賣等方面，而繳費、掛失、匯款、銀證通、信用卡等業(yè)務上仍未發(fā)揮出應有的效能。同時，由于宣傳力度不夠，除atm外，客戶對電子銀行，特別是網上銀行和電話銀行的認知度和使用率較低。
（四）銀行業(yè)務流程趨于嚴謹，延長了業(yè)務辦理時間。隨著傳統(tǒng)銀行向現(xiàn)代金融機構的轉變，風險為本的經營理念深入到銀行的各個方面，銀行各項業(yè)務辦理的流程更加趨于嚴謹，相對于過去辦理業(yè)務的隨意性，業(yè)務辦理時間有所延長。如，在撤銷銀行個人賬戶時，必須需要客戶的身份證，填寫相應的撤銷賬戶申請，同時賬戶余額超過一定數(shù)額時還需要上級柜員的授權才能撤銷賬戶，而在過去，撤銷賬戶手續(xù)，臨柜人員就可以及時處理。
（五）銀行機構網點整合導致客戶和業(yè)務量相對集中。某省統(tǒng)計數(shù)據顯示，從1998年至今，一些大銀行分別有10%到30%的分支機構被撤并。近年來，業(yè)務熟練的一線人員明顯不能滿足服務需求。某銀行營業(yè)網點地處商業(yè)繁華區(qū)，日平均業(yè)務1000余筆，其中，個人業(yè)務量非常大，而這個網點共有13人，臨柜人員僅僅6個人，人日均業(yè)務量近200筆，不僅不能滿足客戶需求，銀行員工壓力也很大。
從全國的范圍來看，各銀行網點都非常重視銀行服務排隊問題，紛紛采取切實可行措施，力爭有效化解問題。
（一）在各網點公告繁忙時間，提醒客戶避開高峰日期和時段。
（二）發(fā)放服務手冊，指導客戶使用自助設備辦理簡單業(yè)務，有效分流客戶。
（三）加大對重點區(qū)域網點資源投入，增開服務窗口，延長營業(yè)時間。
（四）實行業(yè)務分區(qū)，將簡單業(yè)務與復雜業(yè)務分開，合理配置服務資源，有效降低客戶等待時間。
（五）在各網點配備大堂經理，做好客戶引導、業(yè)務咨詢、秩序維護，以及輔導客戶使用機具等工作。
（六）在部分網點試行綜合柜員制，即同一柜臺既可辦理對公業(yè)務，也可辦理對私業(yè)務，提高網點柜臺綜合服務能力，減輕對私柜臺業(yè)務壓力。同時對業(yè)務高峰時點、高峰工作日的網點人員進行彈性調配。
（七）增加便民措施，提高人性化。提供飲水和休息座椅預約放號，以緩解儲戶等待的焦急感。
（八）對柜面業(yè)務流程進一步梳理，通過梳理提高柜面務的辦理效率。
（九）與有關部門協(xié)商，錯開辦理代理業(yè)務高峰時間，對現(xiàn)金和非現(xiàn)金業(yè)務進行分流。
銀行授信調查報告篇十六
招商銀行xx分行網上銀行業(yè)務開展情況
討論網上銀行業(yè)務存在的問題；
3、20xx年3月17日下午3：30--5：00在招商銀行江北支行行長辦公室就網上銀行業(yè)務開展現(xiàn)狀提出建議。
三、調查內容：
通過此次調查，充分了解了招商銀行發(fā)展網上銀行業(yè)務的制度措施、存在的困難及意見和建議。內容提要：本調查報告對招商銀行xx分行開展網上銀行業(yè)務的情況進行了調查，并了解了該行發(fā)展網上銀行業(yè)務的制度措施、存在的困難及意見和建議。
招商銀行xx于20xx年5月份開始開展網上銀行業(yè)務，由分行個人銀行部主管，目前該行的網上銀行開展情況如下：
（一）網上銀行的功能：
目前，網上銀行提供了兩個版本，即中文版和英文版。網銀業(yè)務只提供對公業(yè)務服務，提供的交易種類有查詢、轉帳、支付等，具體功能如下：
1、查詢：包括客戶的帳戶余額查詢(匯總及條件查詢)、交易明細查詢(當日明細及歷史明細查詢)、活期帳戶信息查詢(存款利率、協(xié)定余額、協(xié)定利率、凍結情況、可用余額等查詢)、對帳單查詢(按頁及按日期查詢)。
2、轉帳：轉帳分為內部轉帳和對外支付，內部轉帳分為同一客戶的不同網銀之間的轉賬和集團公司的總公司和子公司帳戶之間的轉帳兩類。無論是內部轉賬還是對外支付均可按客戶的要求和手工操作時會計控制的模式設計角色，即有三人、兩人、一人三種轉帳和支付控制模式，能有效控制風險。
3、中間業(yè)務：目前對開立基本戶的客戶提供了代發(fā)工資、財務報銷、代理國稅等業(yè)務。
（二）網上銀行業(yè)務開展情況
截止20xx年6月止，該行的網銀客戶數(shù)為535戶，累計交易額為287億元，其中今年1——6月份共發(fā)生40億元交易。
該行網銀系統(tǒng)使用的是人民銀行牽頭，國內十二家主要商業(yè)銀行聯(lián)合共建的具有權威性、可信賴、公正的第三方信用機構——中國金融認證中心推出的cfca認證系統(tǒng)。該系統(tǒng)的權威性為網上銀行安全性提供了強大保證。
該行在開展網上銀行業(yè)務時，制定了一系列規(guī)章制度，主要的規(guī)章制度是人民銀行和總行制訂的有關制度。其中總行制定的制度有：
(1)招商銀行xx分行網上銀行業(yè)務章程(試行)
(2)招商銀行網上銀行服務協(xié)議(試行)
(3)招商銀行網上銀行管理暫行規(guī)定(試行)
(4)招商銀行網上銀行業(yè)務流程(試行)
(5)招商銀行網上銀行客戶操作指南(試行)
(6)招商銀行網上銀行崗位責任制
(7)招商銀行網上銀行業(yè)務營銷手冊
(8)招商銀行網上銀行柜臺業(yè)務操作手冊
(9)招商銀行網上銀行客戶經理手冊
通過上述制度的實施與約束，目前該行的網銀業(yè)務未有—筆業(yè)務發(fā)生風險，在客戶中樹立了很好的口碑。
（一）建立科學合理的考核制度。
(二)大力開展培訓工作
業(yè)務已有很大改觀。扎實的培訓工作，為業(yè)務持續(xù)發(fā)展奠定了基礎。
(一)客戶普遍對網上銀行業(yè)務交易的安全性存有疑慮，這是招行在開拓業(yè)務時遇到的主要問題。雖然招行在開拓業(yè)務時強調采用的是人民銀行第三方認證機制保證安全性，但仍不易說服客戶。主要原因在于客戶對網絡的安全性、技術的成熟性缺乏信心。
(二)客戶普遍對使用網上銀行辦理業(yè)務有畏懼感。這與xx作為內陸城市，信息化水平低有很大關系，一些企業(yè)的財務人員對計算機操作不熟悉、接受新事物的速度慢等導致對網上銀行業(yè)務認同度低。
(三)為滿足客戶的需要和貼近市場，網銀系統(tǒng)提供的業(yè)務品種和功能有待進上步完善。
網上銀行業(yè)務作業(yè)新的交易形式，其風險具有新的特點，央行可以制定規(guī)范性的業(yè)務操作和管理制度，供各商業(yè)銀行開展業(yè)務時遵守執(zhí)行，同時加強業(yè)務監(jiān)管和指導，降低金融風險。
由于網上銀行是一種新生事物，無論是客戶還是銀行開展業(yè)務的部門均有—個了解、熟悉、理解和掌握的過程，技術的成熟也需要相當長的一段時間，這就決定了發(fā)展網上銀行業(yè)務應當從長計議。發(fā)展業(yè)務的過程中需著重培養(yǎng)客戶使用先進金融交易工具的意識，穩(wěn)步推進網銀客戶的開發(fā)；著重培育市場、不斷挖掘潛在的客戶群，把市場做大做好。
目前，我行的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃的核心是穩(wěn)步開展網上銀行業(yè)務營銷工作，重點在培育市場。在具體開發(fā)業(yè)務時，計劃首先對條件較好、財務管理較規(guī)范的國有大企業(yè)、三資企業(yè)、證券公司做好營銷工作，爭取它們成為招行網銀客戶的中堅力量。
進一步加大業(yè)務發(fā)展的激勵約束機制，通過細化業(yè)務考核制度，同時加大培訓督促力度為業(yè)務發(fā)展提供持續(xù)的動力。參考文獻：
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銀行授信調查報告篇十七
根據《關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[20xx]236號）文件精神，現(xiàn)對本行存款偏離情況進行分析，報告如下。
一、政策出臺后的效應
我行20xx年6月末各項存款余額26674.12萬元，當月日均存款24664.02萬元，存款偏離度為8.15%；截止9月末，各項存款余額24740.89萬元，當月日均存款26027.32萬元，存款偏離度為-4.94%。
三季度末存款偏離度較上季度有所下降，主要是因為自文件出臺以來，我行加強了存款波動的監(jiān)測，關注大額資金往來，尤其是月末資金的異常波動情況。同時，繼續(xù)加強十四項嚴禁行為的排查，杜絕出現(xiàn)高息攬存、以貸轉存、非法返利吸儲等違規(guī)行為，保持存款的合理增長。
二、存在的困難
目前，我行存款偏離度較高，未能達到3%的監(jiān)管要求。主要原因，由于我行存款規(guī)模較小，存款偏離度的'計算更易受存款波動的影響，月末一筆大額資金的流入或流出，或者是幾筆銀票的集中兌付都可能導致存款偏離度數(shù)值的較大幅度波動。
三、有關建議
我行建議存款偏離度監(jiān)管指標應根據存款規(guī)模的大小區(qū)別設定，而不應僅僅普遍適用3%的標準。