報告的撰寫過程需要仔細研究、整理和分析相關材料和數(shù)據(jù)。對于長篇報告，我們可以先撰寫一個詳細的提綱，以確保內容的完整性和條理性。每一篇范文都有其獨特之處，我們可以學習和借鑒其中的經驗和技巧。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇一
1、營業(yè)執(zhí)照（年檢情況）根據(jù)現(xiàn)行外商投資有關法律、法規(guī)的規(guī)定，中外合資、中外合作外商投資企業(yè)的注冊資本中外國投資者的出資比例一般不低于25%。外國投資者的出資比例低于25%的，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，均應按照現(xiàn)行設立外商投資企業(yè)的審批登記程序進行審批和登記。通過審批的，頒發(fā)加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)批準證書；取得登記的，頒發(fā)在“企業(yè)類型”后加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
《關于加強外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關問題的通知》
2、外資企業(yè)批準證書
4、出資協(xié)議，合同
6、股權及股權變動情況
7、驗資報告
1、房屋
清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地
清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機器設備
4、無形資產
（1）商標
商標注冊證，有無質押《商標專用權質押登記程序》
，查封、交易等情況
（2）專利
有無專利權證書，是否質押，《專利權質押合同登記管理暫行辦法》
查封、交易，是否交納年費
（3）著作權
提供相關的登記證書，是否質押，《著作權質押合同登記辦法》
查封、交易
5、債權
清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。
6、債務
清單，有無擔保，訴訟時效，
提供相關的文本，是否履行，有無擔保
包括被調查對象已經發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產是否辦理了保險。
是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。
提供稅務登記證，了解被調查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。
以上是盡職調查的主要內容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調查。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇二
（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、國稅地稅登記證復印件；
（二）歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯(lián)營公司）
（三）主要股東情況
1、控股股東及實際控制人、其他主要股東的公司名稱；
2、現(xiàn)有股東間的關聯(lián)關系；
（四）員工情況
1、員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說明；
5、公司過去三年為員工代扣代繳個人所得稅的情況；
（五）公司股權架構圖；
（六）內部組織結構圖；
（七）各類證件、許可證及證書（包括但不限于相關質量認證資格證書、生產許可證、經營許可證、特別行業(yè)類許可證、軟件企業(yè)證書、高新技術企業(yè)證書、軟件產品證書、貸款證（貸款卡）、海關登記證、外匯登記證、質量體系認證證書、公司獲得的其他行政許可、資質及許可證等）。
（二）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關系的說明；
（四）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員持股情況。
（一）行業(yè)基本情況訪談
（二）業(yè)務情況訪談
1、公司核準經營范圍、公司主營業(yè)務構成、主要產品介紹；
2、細分產品列表（包括產品名稱、所屬大類、所屬細分類別、主要應用領域等）
3、公司正在履行或待履行的重大合同列表；
4、公司經營模式，包括研發(fā)模式、采購模式、生產模式、銷售模式、盈利模式等；
（三）公司核心技術介紹、主要產品技術含量及先進性介紹、主要產品的可替代性分析；
（五）研究開發(fā)情況
1、研究開發(fā)機構的設置；
2、研發(fā)人員數(shù)量及占員工的百分比；
3、產品設計、研發(fā)與控制制度；
4、產品研發(fā)與控制流程；
5、申請高新審計報告
6、最近3年研發(fā)資金投入金額及占當期營業(yè)收入的比重；
7、公司在研項目資料（如協(xié)議書、受資助證明等）；
8、公司獲獎情況證明文件；
9、公司主要技術資料（項目批復、專項合同書、受資助文件、技術鑒定書等）；
（一）公司業(yè)務發(fā)展計劃及措施
1、公司發(fā)展戰(zhàn)略；
2、歷年發(fā)展計劃及年度報告；
3、未來三年的發(fā)展計劃；
4、產品開發(fā)計劃；
5、市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡建設計劃；
6、人力資源規(guī)劃；
7、項目投融資計劃（若有）；
（二）公司的主要風險及應對措施（包括但不限于政策性風險、技術風險、資金風險、市場風險、人力資源風險等）。
（一）主要內部控制制度說明；
（二）公司與主要股東、董事、高級管理人員、核心技術人員之間是否存在同業(yè)競爭情況；
（三）公司最近兩年是否存在違法違規(guī)及受處罰情況；
（四）公司為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說明及相關資料；
（一）最近兩年一期的財務資料
1、公司及下屬子最近兩年經審計的財務報告及原始財務報表（電子版）；
2、公司及下屬子最近一期原始財務報表（電子版）；
（二）最近一個會計年度財務報表中主要項目情況
1、應收款項（包括應收票據(jù)、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款）
1）應收款項明細表和賬齡分析表電子版；
2）壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額；
2、存貨
1）存貨類別明細表及賬齡分析電子版；
3、固定資產
1）固定資產、累計折舊、成新率計算明細表；
2）固定資產租賃協(xié)議復印件；
5、無形資產
2）土地使用證、土地出讓合同和轉讓合同、土地的劃撥文件或租賃合同；
3）其他無形資產取得的相關合同、協(xié)議等資料；
6、銷售收入
1）營業(yè)收入明細賬；
2）主要的銷售合同；
3）補貼收入的批復或相關證明文件及憑證；
7、各類減值準備明細表及計提依據(jù)；
（三）主要債務情況
1、銀行借款明細表、借款合同、抵押協(xié)議及抵押清單；
2、大額往來借款合同；
3、其他大額負債情況說明；
（四）關聯(lián)交易情況
1、關聯(lián)交易管理制度、會議資料；
2、關聯(lián)交易協(xié)議；
3、關聯(lián)方交易內容、數(shù)量、單價、總金額、占同類業(yè)務的比例、未結算余額及比例；
4、關聯(lián)交易價格公允性的支持性證據(jù)；
6、關聯(lián)方往來發(fā)生額及余額；
7、獨立董事（若有）、監(jiān)事會對關聯(lián)方交易合規(guī)性和公允性的意見；
（五）納稅情況
1、合并報表范圍內所有公司的各種稅費、稅率及其它稅務安排；
3、近兩年合并報表范圍內所有公司的納稅申報表和稅收繳款書；
4、所得稅匯算清繳表及納稅調整的說明；接受的稅務機關各項檢查取得的稽查報告書；
5、所得稅匯算清繳鑒證報告或其他稅務報告；
（六）股利分配董事會、股東會決議文件。
（一）重要的聯(lián)營、合資、收購、兼并合同協(xié)議復印件；
（二）征用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；
（三）與重大訴訟或仲裁事項相關的合同、協(xié)議，法院或仲裁機構受理的相關文件；
（四）所有對外擔保（包括抵押、質押、保證等）合同；
（五）是否存在其他或有負債、未決訴訟情況。
（一）企業(yè)及附屬企業(yè)目前正在進行中的投資項目、技術改造、產品更新情況；
（二）本企業(yè)已經上馬的項目最終批文和將要上馬的項目申請及已得到的批文；
（四）被收購兼并企業(yè)（或資產）情況、協(xié)議。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇三
1、公司成立背景及情況介紹；
2、公司歷史沿革；
3、公司成立以來股權結構的變化及增資和資產重組情況；
4、公司成立以來主要發(fā)展階段，及每一階段變化發(fā)展的原因
5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產品結構的主要變化情況；
7、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；
8、董事、監(jiān)事及高級管理人員的簡歷；
9、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；
10、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。
1、公司現(xiàn)在建立的組織管理結構；
2、公司章程；
3、公司董事會的構成，董事。高級管理人員和監(jiān)事會成員在外兼職情況；
10、主要參股公司情況介紹。
1、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；
3、請列出各供應商所提供的原材料在公司總采購中所占的比例；
6、公司與原材料供應商交易的結算方式、有無信用交易；
7、公司對主要能源的消耗情況。
1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；
2、主要業(yè)務所處行業(yè)的背景資料；
3、該業(yè)務的發(fā)展前景；
5、公司產品系列，產品零部件構成細分及明細；
8、公司是否有專利產品，若有，公司有那些保護措施；
9、公司產品使用何種商標進行銷售，上述商標是否為公司注冊獨家使用；
10、上述產品所獲得的主要獎勵和榮譽稱號；
11、公司對提高產品質量、提升產品檔次、增強產品競爭力等方面將采取那些措施；
12、公司新產品開發(fā)情況。
1、簡述公司產品國內外銷售市場開拓及銷售網(wǎng)絡的建立歷程；
3、公司產品國內主要銷售地域，銷售管理及銷售網(wǎng)絡分布情況；
4、公司產品國內外銷售比例，外銷主要國家和地區(qū)分布結構及比例；
5、公司是否有長期固定價格銷售合同；
6、公司擴大銷售的主要措施和營銷手段；
7、銷售人員的結構情況，包括人數(shù)、學歷、工作經驗、分工等；
8、公司對銷售人員的主要激勵措施；
11、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；
14、后“經濟危機時代”，對公司產品有哪些影響。
2、公司技術開發(fā)人員的結構，工程師和主要技術開發(fā)人員的簡歷；
3、與公司合作的主要研究開發(fā)機構名單及合作開發(fā)情況；合作單位主要情況介紹；
5、公司每年投入的研究開發(fā)費用及占公司營業(yè)收入比例；
6、公司目前正在研究開發(fā)的新技術及新產品有哪些；
7、公司新產品的開發(fā)周期，
8、未來計劃研究開發(fā)的'新技術和新產品。
5、公司目前所擁有的土地的性質、面積、市場價格、取得方式和當時購買價格（租賃價格）。
1、公司收入、利潤來源及構成；
2、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；
3、公司銷售費用構成情況；
4、主營業(yè)務收入占中收入事的比例；
5、公司主要支出的構成情況；
7、公司前三年資產負債表、利潤及利潤分配表；
8、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。
9、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況。
1、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；
2、公司目前主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款；
3、公司對關聯(lián)人（股東、員工、控股子公司）的借款情況；
4、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況。
2、投資項目的技術含量，技術先進程度，未來市場發(fā)展前景和對整個公司發(fā)展的影響；
3、公司目前已經完成主要投資項目有哪些，完成的主要投向項目情況介紹。
1、公司現(xiàn)在所使用技術和生產工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；
3、公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何。
1、請介紹近年來行業(yè)發(fā)展的情況；
2、國家對該行業(yè)的有關產業(yè)政策，管理措施，及未來可能發(fā)生的政策變化；
4、國外該行業(yè)的發(fā)展情況；
5、國家現(xiàn)行相關政策對該行業(yè)的影響；
6、目前全國市場情況介紹，包括年需求量、年供給量、地域需求分布、地域供給分布、生產企業(yè)數(shù)量，是否受同類進口產品的競爭。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇四
“xx公司”于1999年11月成立，從事摩、汽配生產，現(xiàn)有注冊資本118萬元。至20xx年10月止該公司累計虧損440萬元，潛虧60萬元，實際虧損500萬元。經營期間，累計實現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，管理費用239．9萬元，財務費用223．7萬元，銷售費用10萬元，產品銷售稅金及附加2萬元，盈余公積虛掛23萬元。20xx年10月末資產總額1437萬元，負債1819萬元，所有者權益－382萬元，資產負債率126％，目前處于資不抵債的狀況。
由于xx公司領導層對財務管理意識不強，從企業(yè)建立之初就沒有著手建立一套規(guī)范的財務運作機制，以至于在以后的發(fā)展和擴張中，使財務管理不可控制，幾年來企業(yè)連年虧損，步入了資不抵債的境地。這與其說是經營上的失敗，不如說是財務上的失敗。
主要有：成本管理失控，成本控制管理是企業(yè)增加盈利的根本途徑，是企業(yè)求得生存的主要保障，xx公司從建立之初，沒有建立一整套的成本控制制度，沒有目標成本預測，也沒有成本目標考核制度，造成經營當中成本管理失控，其一、原材料攤消不合理，主要原材料未用完不辦理退庫手續(xù)，使其材料在車間積壓或混用，使成本不符。其二、自制模具所產生的材料消耗，費用，在各車間或工序領用時，不填用途或領用部門造成財務估計攤派，使其單位成本不實。其三、有的低值易耗品，輔助材料等未按財務制度建立有關明細帳或備查輔助帳，在計算時，一次性進入制造費用中，例：20xx年1月份低值易耗品，2月份54號憑證中的電焊機，2月份58號憑證中電線等，未按逐月攤消，使當期成本過高。其四、財務人員更換頻繁，在核算過程中不按連續(xù)性造成成本脫勾。其五、外協(xié)加工費用攤派不合理，某產品需鍍鉻和烤漆后銷售，單位價格8元，不需加工單位價格3元，直接進入產成品分配，造成部分產品成本加大，單位價格不實，給銷售部門帶來誤導。其六、成品庫設置車間內不符合管理制度，易造成混亂，材料庫由庫管員自填領料單，上報資料是自編表而不是原始單據(jù)，從而出現(xiàn)了成品庫帳，材料庫帳與財務科帳不相符。由于這各方面原因使產品各品種的實際生產成本不準確，無法對生產產品的品種結構進行合理的調整。
事實上，“xx公司”經營期間累計銷售成本786萬元，加上潛虧的60萬元，就已超過累計的銷售收入844萬元，不計算期間費用就已出現(xiàn)虧損，可見成本之高。這樣的結果，在銷售價格不能提高或者經營規(guī)模不能成倍增長或者產品結構不調整的情況下，就會出現(xiàn)生產銷售得越多虧得越多。事實也是如此：00、01、02、03年的銷售收入分別是：11萬元、71．5萬元、323．7萬元、438萬元，虧損分別是：15．6萬元、104．4萬元、155．2萬元、141．5萬元，累計銷售收入844萬元。累計虧損440萬元（不含潛虧數(shù)，含盈余公積－23萬元）。
“xx公司”從1999年11月成立，至20xx年10月止，經營期間，累計實現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，銷售成本占銷售收入93％。累計發(fā)展管理費用239．9萬元，財務費用223．7萬元，合計464萬元，占累計虧損500萬元的95％，虧損500萬元，擠占流動資金周轉，費用的節(jié)約是效益增加的直接途徑。預付帳款250萬元長期不收回參與流動，又未見資金占用費收入，必須變相增加財務費用。固定資產凈值698萬元，占資產1457萬元的49％，流動資金沉淀比重偏重。負債總額1819萬元中，借款1532萬元占84．22％，其中部分資金成本高達24％。
舉債（借款）經營本是企業(yè)發(fā)展和擴張的一條捷徑，但企業(yè)采取舉債經營形式的前提是資金周轉速度較好，利潤率較高，這樣才能為還債奠定基礎?！皒x公司”的實際情況是，20xx年10月末的負債總額為1819萬元，其中：農行借款就占1532萬元，是負債總額的84．22％，而在資金運用上，固定資產凈值698萬元，虧損500萬元，兩項計1198萬元，這部分退出流動的資金占負債總額的65．86％，資金周轉緩慢勢成必然。不到35％的資金流動難于承擔84％的資金成本,高比例的舉債失去了相應的利潤率作保證,那么這個高舉債很快就成為導致企業(yè)經營失敗的主要因素之一。
1、憑證附件不齊、原始單據(jù)不規(guī)范、報審制度不嚴格，例：a、所付款項，無任何支、收單位或個人簽字憑據(jù)。20xx年1月17號憑、退股金110，000，00元，20xx年2月42號、46號憑、付運費29，288，85元，付代收款30，000，00元，20xx年3月17號憑、付材料款50，000，00元，基建款50，000，00元。b、有此物資采購只有經辦人20xx年3月7號憑購雜貨一批，無物資回廠入庫單或物資驗收人簽字，這是企業(yè)管理漏洞。20xx年元月1號憑、購重慶yy摩托車配件制造公司90型汽缸頭1526個，實際入庫500個，還差526個未辦入庫，但91，560，00元貨款已全付，財務帳上未掛任何往來。c、20xx年3月16號憑，直接預付缸頭款20，000，00元，無任何簽字和收款單位憑據(jù)。20xx年3月20號、40號憑、無任何領導簽字和收款人憑據(jù)，直接在憑證上支付現(xiàn)金10，000，00元、20，000，00元。
2、不嚴格按現(xiàn)行權責發(fā)生制核算，說明財會基礎工作有待加強，財務管理水平有待提高。
3、應收款421萬元，其中：預付帳收304萬元，內有250萬資金劃出長達19個月，又無利息收入反帳。
4、銀行存款帳戶未按開戶行、帳號分明細，未定期編制銀行存款調節(jié)表，存在管理漏洞。
5、沒有建立完善的成本核算制度。每個產品品種沒有實行目標成本制度，成本責任制。沒有建立成本考核獎懲制度成品庫帳，原材料庫帳與財務科帳不一致，成本計算缺乏準確性。成本計算單元主要材料耗用量，無法對成本升降原因進行定量分析。例：20xx年10月末，生產成本出現(xiàn)負成本125，576．89元，已完工未結轉的模具修理成本35，851．69元未轉入產品成本。反映出成本結轉不規(guī)范。
6、虛做銷售20萬元（假發(fā)出商品），利息支出20萬元，不及時記入財務費用而掛往來帳，汽車銷售20萬元，得而復失。合計60萬元，實際是經營期間的潛虧。預付帳款（加工費）逐月支付，現(xiàn)累計13，500，00元，財務無任何加工費協(xié)議或合同書，長期掛帳，這樣繼續(xù)下去，給企業(yè)帶來的'也是一個潛虧危險信號。
7、20xx年4月11日憑證，匯票匯出存款250萬元，付給武漢南華高速船舶工程公司，無請款單、無經辦人、無領導簽字，記“預付帳款”帳，時間長達19個月，至今未收回，也未見利息收入。發(fā)出商品，20xx年12月25號、76號、89號憑中發(fā)內蒙摩托車237輛，成本價格為792，870，78元，20xx年10月底結存594，267，67元／173輛，已沖銷售198，603，11元，資金調計嚴重不合規(guī)。
8、20xx年5月68號憑證，產品銷售收入11萬元。
9、借款利息未預提分攤，影響當期成本費用均衡計算。
10、材料領料單填制不規(guī)范，有的無申領人、無用途。甚至出現(xiàn)庫管員代填發(fā)料單。
11、記帳憑證的原始單據(jù)不正規(guī)，有的收入用繳款單或其他單據(jù)為據(jù)。
12、未建立半成品加工核算帳務。
13、借款單、收據(jù)、報銷單的報批制度未嚴格執(zhí)行，各項規(guī)章制度傳閱，保管不健全。
重慶的摩托車和汽車生產是本市的支柱產業(yè)，對xx公司這樣的摩、汽配生產企業(yè)，是一個機遇。xx公司經過加強財務管理、降低制造成本、降低資金成本，企業(yè)走出困境是有希望的。現(xiàn)針對“xx公司”具體存在的問題，提出改進建議附后。
1、盤活存量：及時清理收回應收款項；清理固定資產，對不用的固定資產變現(xiàn)。
2、加強銀行存款管理；按要求分設明細帳；按月編制銀行存款調節(jié)表，由會計勾兌，出納清理未達帳。
3、編制資金計劃（季或年）表，便于靈活掌握和調度資金，提高資金利用效率。
4、調整借款結構，降低籌資成本。
5、建立“模擬市場核算，實行成本否決”的經營機制和管理制度。即：以市場為導向，成本為基礎，盈利為目的。
6、測算每個產品的目標成本，對每個品種的制造成本準確計算，對虧損嚴重的品種暫停生產。
7、在掌握每個產品的制造成本上，調整產品生產結構，對適銷對路，盈利較好的品種要注意擴大生產。
8、建立建全各項成本管理制度，從材料購、消、存，到產成品入庫、銷售等整個生產銷售環(huán)節(jié)制訂相應的控制，稽核制度，嚴格執(zhí)行。
9、建立成本目標考核制度。將目標成本層層分解到各部門、個人后，要及時對實際成本進行考核，并給予一定獎勵，鼓勵人人參與成本管理。
10、以財務科為主，不定期對成本核算過程進行核對，分析差異原因，提出解決辦法。
11、建立“一枝筆”審批制度，嚴把開支關。
12、建立內部財務管理制度，做到收支有合理依據(jù)，帳帳相符、帳證相符、帳實相符。
13、嚴格執(zhí)行工業(yè)企業(yè)會計制度，會計核算要連續(xù)、系統(tǒng)、真實。
14、設立總會計師，加強對財務的稽核，及時堵漏洞。總領財務管理工作，做到職權結合，加強和提高管理水平。
15、聘請常年企業(yè)顧問，不定期對財務核算管理工作做出客觀公正的評價。對年度會計報表進行審簽，提高報表使用的可信度。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
企業(yè)公司盡職調查報告好篇五
隨著市場經濟的逐步建立和完善，企業(yè)之間的投資、融資、并購等資本運作行為已越來越普遍，而資本運作順利進行的基礎是對商業(yè)市場、資本市場和企業(yè)經營的全方位周密考察，如果缺乏這一基礎的投資、融資、并購活動，無疑會有高度的投機性和風險，所以做好前期的盡職調查是必不可少的環(huán)節(jié)之一，企業(yè)盡職調查報告。盡職調查：是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關的事項進行現(xiàn)場調查、資料分析的一系列活動。調查內容大致如下：
一、公司背景調查
1、公司成立背景及歷史沿革；
2、公司章程；公司成立以來股權結構的變化及增資和資產重組情況；
4、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；
5、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。
6、控股子公司的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產狀況、財務狀及收入和盈利狀況。
二、公司經營管理事項調查
1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；
2、公司的主流產品；公司產品系列，產品結構，產品零部件構成細分及明細；
4、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質，投資收益等情況，調查報告《企業(yè)盡職調查報告》。
5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產品結構的主要變化情況；
6、企業(yè)目前的營銷手段；
7、企業(yè)品牌建立與保護措施；
8、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；
9、企業(yè)對周邊環(huán)境造成的污染，以及對環(huán)境的影響；
10、進出口、進出口退稅、進出口結匯狀況；
11、企業(yè)過去三年的損益表和資產負債表；
12、企業(yè)過去三年的納稅狀況；
13、公司收入、利潤來源及構成；
14、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；
15、公司銷售費用構成情況；
16、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。
17、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況；
18、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；
21、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況；
22、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；
三、行業(yè)背景與市場調查
1、行業(yè)背景調查；
2、公司產品在市場上所占份額；
5、公司銷售合同執(zhí)行狀況；
6、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；
7、產品的研發(fā)和質量控制；
8、同類公司的調查；
9、未來的發(fā)展計劃。
四、盡職報告
1、公司現(xiàn)在所使用技術和生產工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；
五、主要采用的調查方法
1、面對面訪問：公司管理層、相關業(yè)務人員、核心技術人員、公司客戶、供應商、債權人、工商部門、稅務部門、環(huán)保部門等。
2、查閱公司成立和稅務登記資料：公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、重要會議記錄、重要合同、賬簿、憑證等。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇六
富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司，于4月注冊，深圳富坤成立于20xx年，營業(yè)執(zhí)照、國地稅、組織機構代碼及基本戶開戶許可證證照齊備(隨后復印件將通過深圳帶來過來)。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立于。辦公場地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟(有營業(yè)執(zhí)照和租賃合同)，公司分為市場營銷部、股權投資部、投資者關系管理部、綜合運營部、研究分析部、資產管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項目選擇、投資及管理等事務。深圳富坤成功退出的項目很多，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒、國泰君安證券、天潤發(fā)展及七星購物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃ipo已經上市，于限售期內尚未退出。
深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊了重慶富坤投資顧問有限公司，負責重慶基金的具體事務運作，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號海王星客戶大賽c區(qū)2樓1-1。目前該公司配備有兩名常駐人員負責重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文。
二、管理團隊。
管理公司團隊均有知名院校經濟專業(yè)碩士以上學歷，從事投資行業(yè)超過經驗(詳細管理層介紹見附件)。
董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有尚榮醫(yī)療等;。
江x：主管長三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有天潤發(fā)展、盈得氣體等。
徐x翔：主管金融行業(yè)投資，曾主導項目有國泰君安、長城證券等;。
胡x：主管公共事業(yè)領域的投資，曾主導項目有ostara等。管理公司嚴格按照法律及合伙協(xié)議的約定，規(guī)范運營。財務管理制度健全。
近年該團隊的實際投資情況如下表：
1、專注行業(yè)。
深圳富坤專注于投資金融、tmt及各細分行業(yè)龍頭企業(yè)。
2、投資原則：
投資對象為發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。投資區(qū)域涵蓋珠三角、長三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的項目，在滿足基金投資標準和回報要求的前提下，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項目或有意落戶重慶的項目。
3、投資比例。
投資比例規(guī)定投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)實繳資本的15%;持有單個被投資企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%;合伙人會議對單個投資項目另有特殊約定的除外。
4、投資決策程序。
執(zhí)行事務合伙人組建投資決策委員會作為合伙企業(yè)的投資決策機構。投資決策委員會由五個委員組成，其中執(zhí)行合伙事務人委派三人，另外兩人作為獨立委員由執(zhí)行事務合伙人在包括財務顧問在內的相關行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨立委員的任期與執(zhí)行事務合伙人的執(zhí)行合伙事務期間一致。向投資決策委員會提交的擬投資項目，須經過投資決策委員會五分之四(含五分之四)的委員書面同意后，方可投資。
5、項目篩選程序。
(1)目標企業(yè)的定位：具有高新技術、高成長潛質，未來能夠在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。
(2)項目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開上市的條件(硬指標);成長性分析(以全球的眼光和視角來判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位、發(fā)展戰(zhàn)略);競爭優(yōu)勢分析(壟斷和技術壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等);管理團隊素質(要素：誠信記錄、職業(yè)操守、學習創(chuàng)新能力、合作精神、專業(yè)水準);企業(yè)的價值初步評估(賬面價值、潛在價值、財務風險等)。
(3)立項和盡職調查：指定項目經理;進行深入調查，包括：市場、核心技術、法律、財務、誠信道德、企業(yè)文化、制度建設、勞資關系以及競爭對手等情況;形成投資報告。
(4)項目初審：投資報告呈報投資決策委員會初審;投資決策委員會出具初步意見和未盡調查事項;根據(jù)上述意見對項目進行補充論證。
(5)項目決策：投資決策委員會再次審核，投資決策委員會以集體表決方式做出決策。
6、已投資項目后續(xù)管理：
(1)財務重組：改善資產負債狀況，改善負債結構，開辟融資渠道。
(2)戰(zhàn)略咨詢：清晰的'發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、品牌推廣策略、市場營銷策略。
(3)管理咨詢：企業(yè)文化改善、運營流程的重組、產品和服務品質的提高、成本的削減。
(4)治理結構的改善：公司治理，激勵機制和約束機制的建立。
(5)資源的整合和重組：剝離、分拆、并購、重組和整體上市。
(6)提高資源(資金)利用效率:無風險收益發(fā)現(xiàn)。
7、投資監(jiān)督。
(1)在資金劃轉方面，托管銀行在收到合伙人的授權書后才會進行資金的劃轉。
(2)建立了季度報告制度。每個季度基金將把整個投資企業(yè)的運作情況向合伙人進行定期匯報。
四、合作條件調查。
1、合作領域。
深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作。目前，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財、項目推薦、基金募集方面服務相對落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行，將基金的托管銀行變換為我行。
2、資質條件。
重慶公司注冊公司所有手續(xù)完備。相關營業(yè)執(zhí)照等掃描件已經收到。
3、出資情況。
目前，基金的構成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風險投資引導基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%。重慶高科集團有限公司代表北部新區(qū)管委會作為創(chuàng)始合伙人出資10%，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。
4、管理機構。
深圳富坤于20x年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項目提供股權投資、項目服務以及投資人服務而設立的平臺。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區(qū)。
附件一：重慶富坤基金介紹。
重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)(以下簡稱重慶富坤基金)成立于9月，基金規(guī)模為2億元，所有資金全部到位，已在工商局注冊成立，基金營業(yè)期限為8年。目前該基金已引入托管機制，托管銀行現(xiàn)為重慶銀行。
投資原則：主要投資于發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)，投資階段著重考慮企業(yè)初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。
投資領域：技術或經營模式有創(chuàng)新并具有高成長潛力的企業(yè)，主要側重于信息技術、生物醫(yī)藥、新材料、裝備制造、新能源、環(huán)境保護等領域的科技成果轉化、高新技術產業(yè)化項目和創(chuàng)新型科技企業(yè)。除非合伙人會議一致同意，合伙企業(yè)不得投資于其他產業(yè)，包括但不限于不動產等。
投資區(qū)域：優(yōu)先選擇重慶市的投資項目或有意落戶重慶的項目，同時，在不違反本協(xié)議規(guī)定的對重慶地區(qū)投資比例下限的前提下，也積極尋找中西部其他地區(qū)、以及長三角、珠三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的投資項目。
投資比例限制：投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)出資規(guī)模的15%;持有單個被投資項目企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%。超過上述比例進行投資的，應當經合伙人會議全體一致通過。投資于在重慶注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模的60%，其中包括投資于在重慶北部新區(qū)注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模10%。
附件二：富坤x團隊。
富坤團隊具有國際化視野與本土化投資運作經驗，核心成員均有超過10年的證券從業(yè)經歷，有著豐富的投資銀行與項目投資成功案例。在業(yè)內有著廣泛的人脈關系與資源，與各大基金公司、證券公司和銀行有緊密的戰(zhàn)略合作關系。
公司顧問：夏x先生。
著名經濟學家，現(xiàn)任國務院參事，國務院發(fā)展研究中心金融研究所所長。曾任中國人民銀行非銀行金融機構監(jiān)管司司長，深圳證券交易所總經理，中國證監(jiān)會交易部主任，中國人民銀行政策研究室副主任。
團隊成員：
朱x董事長兼總經理。
復旦大學經濟學博士，高級經濟師。曾任深圳證券交易所上市總監(jiān)，哈佛大學客座研究員、深圳市新財富多媒體經營有限公司副董事長?，F(xiàn)任深圳市富坤投資有限公司、上海富投資管理有限公司董事長，南京南農高科技股份有限公司董事、上海財大金融學院兼職教授等職。具有超過的證券從業(yè)經歷，熟悉國內外資本市場運作，具有豐富的股權投資和企業(yè)投融資策劃及實際運作經驗。
劉cx杰德同富坤基金合伙人。
美國猶他大學mba，招商局中基有限公司獨立董事，歷任淡馬錫控股屬下新源基礎建設管理公司投資高級副總裁、美國銀行企業(yè)和投資銀行部董事總經理、工商東亞投行部董事總經理、摩根大通副總裁上海首席代表。劉寶杰先生擁有超過的投資銀行和投資公司工作經驗。
胡x武中技富坤基金合伙人。
中央財經大學經濟學碩士，注冊會計師。曾供職于國家開發(fā)銀行總行、國泰君安證券有限公司投資銀行總部，歷任深圳瀚成投資有限公司常務副總裁、北京駿基投資管理有限公司總經理。超過中國資本市場從業(yè)經驗，長期專注于企業(yè)投融資業(yè)務，具有豐富的項目股權投資經驗。
徐x翔重慶富坤基金合伙人綜合運營部總監(jiān)。
北京大學經濟學碩士。曾工作于深圳中國銀行、深圳與北京的投資管理公司、香港星辰證券公司等。在深港及北京三地的資產管理領域擁有10年以上的工作經歷，具有豐富的私募基金的運營經驗，深諳大陸與香港資本市場的運行及管理。
梁x市場營銷部總監(jiān)。
西南交通大學學士，曾任廣發(fā)證券深圳總部客戶服務部總經理、機構客戶部總經理、營銷拓展部總經理、廣發(fā)證券深圳上步路營業(yè)部總經理、廣發(fā)證券彩田路營業(yè)部副總經理、廣發(fā)證券電子商務部業(yè)務主辦。有超過證券從業(yè)經驗，在證券公司多個部門有任職經歷。
xx投資者關系部總監(jiān)。
清華-香港中文大學fmba，曾工作于深圳市觀瀾湖高爾夫球會高級經理，深圳市尚模發(fā)展有限公司任董事長助理，具有多年地產和金融行業(yè)實戰(zhàn)經歷，在高端客戶開發(fā)及關系管理方面有豐富的經驗。
江x董事，資產管理部總監(jiān)。
復旦大學經濟學碩士。曾任深圳證券交易所上海中心市場部經理、國信證券投行部高級經理?，F(xiàn)兼任上海富投資管理有限公司總經理。長期從事二級市場的資產管理工作;熟悉國內a股發(fā)行上市以及收購兼并等資本運作業(yè)務，實務操作經驗豐富。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇七
并購主體 必須調查交易主體設立的程序、資格、條件、方式等是否符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，包括交易主體設立過程中有關資產評估、驗資等是否履行了必要程序，是否符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，涉及國有資產時是否取得有關批準。此外，還要調查交易主體現(xiàn)時是否合法存續(xù)，是否存在持續(xù)經營的法律障礙，其經營范圍和經營方式是否符合有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，其未來的存續(xù)是否存在限制性因素等等。
組織結構 主要調查企業(yè)的組織機構圖、規(guī)章制度、歷次董事會、股東會、監(jiān)事會的決議、會議記錄等。對在有關部門備案的文件，應當?shù)接嘘P部門去核查驗證。
關聯(lián)方 主要調查與并購主體存在法律上的關聯(lián)關系的各方以及其他利益相關者。具體包括但不限于控股股東、控股子公司、實際控制人、債權人、債務人、消費者、監(jiān)管部門等。同時視乎客戶的委托要求，有可能對其核心成員的道德信用也納入調查范圍，因為道德風險可能會引發(fā)其他諸如經營、法律、財務等風險。當然，鑒于中國目前的信用體系并不完善，這方面的有效調查手段很少，因此在實際調查當中這方面的調查多數(shù)流于形式。
主要財產 調查體現(xiàn)為以下幾個方面：首先，權屬查證。有形財產如土地使用權、房產、設備等，無形財產如商標、專利、著作權或特許經營權等，主要審查財產以及已經取得完備的權屬證書，若未取得，還需調查取得這些權屬證書是否存在法律障礙;其次，權利限制。調查財產是否存在權利被限制例如抵押、質押等情況，調查財產是否存在產權糾紛或潛在糾紛;第三，現(xiàn)場核實。調查財產是否存在租賃情況以及租賃的合法有效性等問題。
經營狀況 主要包括行業(yè)發(fā)展的來龍去脈、產業(yè)政策的演變、對外簽訂的合作協(xié)議、管理咨詢協(xié)議、研究和開發(fā)協(xié)議;供貨商的情況;主要購貨合同和供貨合同以及價格確定、相關條件及特許權規(guī)定;市場開拓、銷售、特許經營、委托代理、以及獨立銷售商的名單;消費者的清單;有關存貨管理程序的情況;主要競爭者的名單;產品銷售模式及其配套文件等;作出的有關產品質量保證文件;有關廣告、公共關系的書面協(xié)議等等。
債權債務 企業(yè)的債權債務對未來的權益會產生重大影響，但又難以僅從表面文件發(fā)現(xiàn)，所以往往是陷阱所在。因此，對于企業(yè)的應收應付款項應當重點調查其合法性和有效性;在調查將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性和訴訟時效的同時，核查其是否存在潛在的風險;在調查企業(yè)對外或有負債情況時，應著重對抵押、質押、保證以及其他保證和承諾的風險進行核查。此外，對于企業(yè)經營過程當中常見的因環(huán)境保護、知識產權、產品質量、勞動安全等原因產生的侵權之債也應當納入債權債務的調查范圍之內逐一予以核實，環(huán)境保護 應當調查企業(yè)的生產經營活動和已經投資和擬投資項目是否符合有關環(huán)境保護的要求，是否具有相關的環(huán)境評測報告和證書。
產品質量 企業(yè)產品是否符合有關產品質量和技術監(jiān)督標準，是否具有相關的產品質量證書。
財務調查 財務狀況是企業(yè)經營狀況和資產質量的重要標志之一。但是，基于避稅或其他原因，企業(yè)的財務狀況和數(shù)據(jù)往往有不同的處理方式，有時候并不真實反映企業(yè)的真實狀況。因此，有必要對財務數(shù)據(jù)作必要的調查，這類調查一般是委托會計師事務所進行的，主要包括以下內容：銷售收入;產品銷售成本;市場開拓情況;研發(fā)的投入與收益情況;原始財務報表;經過審計的財務報表;采用新的會計準則與原有會計準則的不同之處所產生的影響;會計政策可選擇條件的不同選擇所產生的影響，等等。
人力資源 在這方面應調查的信息資料需包括以下內容：主要人才的個人檔案;聘用合同資料;勞動行政管理部門有關員工福利規(guī)定的文件;保密協(xié)議;知識產權協(xié)議;競業(yè)禁止協(xié)議;經營管理者和關鍵人員的年薪和待遇歷史情況與現(xiàn)狀;員工利益的未來安排，如退休金、股票期權、獎金、利益分享、保險、喪失勞動能力補助、儲蓄、離職、節(jié)假日、度假和因病離職的待遇等;人才流動的具體情況;員工糾紛的具體情況，等等。
保險 調查的范圍主要是保險合同、保險證明和保險單，險種主要是一般責任保險、產品責任保險、火險或其他災害險、董事或經營管理者的責任險，以及雇員的養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險等。
訴訟或處罰 針對企業(yè)可能存在尚未了結的或可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件，以走訪相關部門的形式予以調查核實。另外，還應當調查企業(yè)高級管理層如董事長、總經理等核心管理層人員是否存在尚未了結的或可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。
優(yōu)惠政策 由于我國存在名目繁多且行政級別不同的稅收優(yōu)惠、財政補貼，如果并購主體存在享受稅收優(yōu)惠、財政補貼的情形，則要對相應的政策是否合法、合規(guī)、真實、有效予以特別關注，在某些情形下，這些政策是企業(yè)生存和贏利的關鍵。
地方政策 鑒于我國地域情況差別很大，我國法律的規(guī)定僅僅是原則性的，各地區(qū)的行政規(guī)章在理解和執(zhí)行上往往有很大差異，例如報批時間上的不同和報批文件制作要求的差異等，這些差異將對交易雙方的成本核算構成直接影響，有時甚至直接影響交易結構。因此，在盡職調查報告當中加入此部分調查非常有必要。主要包括兩類內容，一是地方政府、部門針對本行政區(qū)域內所有企業(yè)的普遍規(guī)定，如行業(yè)投資政策、稅收優(yōu)惠政策、財政補貼政策、反不正當競爭、環(huán)境保護、安全衛(wèi)生等;一類是針特定行業(yè)或范圍企業(yè)的特殊政策，如：審批程序、審批條件和各類許可證等。
上述盡職調查內容和結論將會對并購當事人未來的利益、風險產生一定的影響，這些影響就是“去脈”，而依據(jù)則是已經發(fā)生的事實一一“來龍”。調查就是要理清其中的來龍去脈，進而對從政策、產業(yè)、行業(yè)、財務、法律、人員等等諸多方面的風險、收益進行整體評估。整體評估的結果將構成并購的基礎。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇八
北京市康德律師事務所(以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產開發(fā)有限責任公司(以下簡稱****公司)資信調查事宜出具關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告(以下簡稱本調查報告)。
重要聲明:。
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調查報告出具日以前已經發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神出具本調查報告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結構、公司的財務和稅務、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調查報告中不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調查報告所必需的、真實的、完整的復印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關資料對其資信情況相關事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關財務會計、審計、內部控制等非本所律師專業(yè)事項。
(五)本調查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調查報告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對****公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:。
第一節(jié)釋義、引言。
一、釋義。
在本調查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:。
公司章程北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程。
本所指北京市康德律師事務所;。
本調查報告指關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告。
二、引言。
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產開發(fā)有限公司資信情況進行了核查與驗證，具體內容如下:。
1、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格;。
2、北京****房地產開發(fā)有限公司的章程;。
3、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東;。
4、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構;。
5、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務;。
6、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文。
一、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格。
(一)北京****房地產開發(fā)有限公司經北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;。
3、法定代表人:***;。
4、注冊資本:1000萬元人民幣;。
5、實收資本:1000萬元人民幣;。
6、公司類型:有限責任公司(自然人投資或控股);。
(二)北京****房地產開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產開發(fā)資質為待定資質的批復文件，并未提供暫定資質證書或其他資質等級證書等有效證明其房地產開發(fā)資質的相關文件。
二、北京****房地產開發(fā)有限公司的章程。
公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質、宗旨、經營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內容對公司的名稱和住所、經營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經審核認為:根據(jù)公司法相關規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產生辦法、議事規(guī)則等內容均符合公司法以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。
三、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東。
四、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構。
(一)****公司設立時的注冊資本、實收資本。
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內容顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。
(二)****公司設立時的股權設置、股本結構。
經核查，****公司設立時的股權設置、股本結構如下:。
股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)。
崔曉玲150、0015%。
王衛(wèi)軍200、0020%。
許隨義250、0025%。
宜敬東150、0015%。
崔白玉250、0025%。
本所律師認為:。
****公司設立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關規(guī)定。
股權設置和股本結構由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產權界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設立時對股東出資相應的驗資報告等相關文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對****公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。
五、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務。
(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證。
(二)****公司未向本所提供財務會計報告審計報告以及其他財務報表。
(三)****公司未向本所提供貸款卡。
(四)****公司未向本所提供稅務登記證以及相關的稅務發(fā)票。
本所律師認為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于****公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對****公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。
六、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。
本所律師提示:本調查報告僅對****公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保(抵押、質押、保證等)不作任何法律評價或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
第三節(jié)結語。
一、本調查報告基于相關法律、法規(guī)及北京****房地產開發(fā)有限責任公司提供的相關證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。
二、本調查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):。
(1)中華人民共和國公司法(1999)。
(2)中華人民共和國公司法(20xx)。
(3)組織機構代碼管理辦法。
(4)中華人民共和國公司登記管理條例。
(5)房地產開發(fā)企業(yè)資質管理規(guī)定。
(6)中華人民共和國稅收征收管理法。
(7)中華人民共和國律師法。
北京市康德律師事務所。
律師。
20xx年xx月xx日。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇九
1、外資企業(yè)批準證書。
2、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。
外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告，由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。
3、出資協(xié)議，合同。
4、章程股東及出資情況。
以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
5、股權及股權變動情況。
企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經審批機關批準和登記機關變更登記。未經審批機關批準的股權變更無效。
1、房屋。
清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地。
清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機器設備。
4、無形資產。
（1）商標。
商標注冊證，有無質押，查封、交易等情況。
（2）專利。
有無專利權證書，是否質押，查封、交易，是否交納年費。
（3）著作權。
提供相關的.登記證書，是否質押、查封、交易。
5、債權。
清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。
6、債務。
清單，有無擔保，訴訟時效，
提供相關的文本，是否履行，有無擔保。
包括被調查對象已經發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產是否辦理了保險。
是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。
提供稅務登記證，了解被調查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財政登記證。
以上是盡職調查的主要內容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調查。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十
3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告,由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。
4、出資協(xié)議，合同
5、章程股東及出資情況以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
6、股權及股權變動情況
企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經審批機關批準和登記機關變更登記。未經審批機關批準的股權變更無效。
7、驗資報告
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十一
為了運用所學習的專業(yè)學問來了解會計核算的工作流程和治理方法，加深對會計工作的熟悉，將理論聯(lián)系與實踐，培育實際工作力量和分析解決問題的力量，到達學以致用的目的，為今后更好地工作打下堅實的根底。
學習好會計工作不僅要學好書本里的各種會計學問，而且也要仔細樂觀的參加各種會計實習的時機，讓理論和實踐有機務實的結合在一起，只有這樣才能成為一名高質量的會計專業(yè)人才。為此我于20xx年10月1日——20xx年11月1日在朔州路橋建立有限公司一分公司實踐調查。
（二）公司概況。
朔州路橋一分公司，位于朔州市經濟技術開發(fā)區(qū)，交通便捷，現(xiàn)在職工75個，雖然公司內部人員不多，但單位財務會計機構內部工作崗位設置是依據(jù)內部掌握制度關于不兼容職務分別的原則。內部崗位分工是根據(jù)“經辦、審核、復核、審批”四分別原則確立的，在崗位設置與業(yè)務分工中堅持相互制約、相互監(jiān)視的原則。該公司財務科設有財務負責人1名，會計1名，出納1名，保管1名，其主要是核算公司所發(fā)生的經濟活動，報告該公司的財務狀況和經營成果，并準時、精確、完整地記錄、計算、報告財務收支和業(yè)務開展狀況，為下一步工作供應真實、完整的會計信息。
主要針對內部財務制度是否健全。
依據(jù)以上安排我進展了實踐調查，現(xiàn)將主要狀況報告如下：
首先，在第一個周的時間里，我對公司先進的財務治理理念有了初步的了解。會計作為一門應用性的學科、一項重要的經濟治理工作，是加強經濟治理，提高經濟效益的.重要手段，經濟治理離不開會計，經濟更加展會計工作就顯得越重要。會計工作在提高經濟在企業(yè)的經營治理中起著重要的作用，其進展動力來自兩個方面：一是社會經濟環(huán)境的變化；二是會計信息使用者信息需求的變化。前者是更根本的動力，它打算了對會計信息的數(shù)量和質量的需求。其次，在其次周的時間里，我仔細的學習了日常財務操作的全過程。跟公司出納人員學會了如何開支票、電匯等票據(jù)，如何依據(jù)原始憑證并運用財務軟件進展記賬憑證的編制，每月月底如何依據(jù)銀行對賬單與財務軟件上的銀行存款余額賬戶進展核對并準時編制銀行存款余額調整表，向會計主管學習財務報表的編制和財務報表的分析。最終，在第三個周的時間里，我學習和了解了公司的有關財務制度，對財務人員的崗位主要職責有了詳細熟悉。
1、進展會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為依據(jù)，記賬、算賬、報賬，做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字精確，賬目清晰，日清月結，按期報賬，照實反映財務狀況、經營成果和財務收支狀況。進展會計核算，準時地供應真實牢靠的、能滿意各方需要的會計信息，是會計人員最根本的職責。
2、實行會計監(jiān)視。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監(jiān)視。會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不精確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；發(fā)覺賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當根據(jù)有關規(guī)定進展處理；無權自行處理的，應當馬上向本單位行政領導人報告，懇求查明緣由，作出處理；對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務制度規(guī)定的收支，不予辦理。
3、擬訂本單位辦理睬計事務的詳細方法。
4、參加擬定經濟打算、業(yè)務打算，考核、分析預算、財務打算的執(zhí)行狀況。
5、辦理其他會計事務。
通過這次調查，發(fā)覺該公司崗位設置，賬冊設置根本齊全，記載準時，根本上做到了賬賬、賬證、賬實相符。賬務做到了日清月結。財務人員均取得了專業(yè)證書，都能夠遵守會計職業(yè)道德，沒有發(fā)覺供應虛假財務會計報告、隱匿或者銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、貪污、挪用公款、職務侵占等與會計職務有關的違法行為發(fā)生。而且公司財務治理制度完善、健全，并制定了各項規(guī)章制度。同時我還發(fā)覺該公司有幾點好的做法：
（一）崗位設置與分工雖然該公司成立時間不長，但是他們合理的設置了會計工作崗位，堅持不兼容崗位相互分別，確保了崗位之間權責清楚，相互制約、相互監(jiān)視，使內部掌握制度不折不扣地貫徹執(zhí)行，根本做到了數(shù)據(jù)維護治理與電算審核相分別；資料錄入與審核記賬相分別；記賬人員與經濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員、經辦人員的職責權限明確分工，并相互分別、相互制約。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十二
盡職盡責中的盡字意思是：全力做出，竭力做到最好 職：職責 責：負責 盡職盡責：盡自己最大的努力來完成自己的職責和對其負責。下面
文書幫
整理的公司盡職調查報告，歡迎閱讀!
致:***先生
北京市康德律師事務所 (以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產開發(fā)有限責任公司(以下簡稱****公司)資信調查事宜出具關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告(以下簡稱本調查報告)。
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法 中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調查報告出具日以前已經發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神出具本調查報告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結構、公司的財務和稅務、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調查報告中不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調查報告所必需的、真實的、完整的復印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關資料對其資信情況相關事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關財務會計、審計、內部控制等非本所律師專業(yè)事項。
(五)本調查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調查報告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對****公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:
一、釋義
在本調查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:
公司章程北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程
本所指北京市康德律師事務所;
本調查報告指關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告。
二、引言
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產開發(fā)有限公司資信情況進行了核查與驗證，具體內容如下:
1、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格;
2、北京****房地產開發(fā)有限公司的章程;
3、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東;
4、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構;
5、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務;
6、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文
一、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格
(一)北京****房地產開發(fā)有限公司經北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;
3、法定代表人:***;
4、注冊資本:1000萬元人民幣;
5、實收資本:1000萬元人民幣;
6、公司類型:有限責任公司(自然人投資或控股);
(二)北京****房地產開發(fā)有限公司于2011年4月7日經過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產開發(fā)資質為待定資質的批復文件，并未提供暫定資質證書或其他資質等級證書等有效證明其房地產開發(fā)資質的相關文件。
二、北京****房地產開發(fā)有限公司的`章程
公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質、宗旨、經營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司于2001年10月15日制定了公司章程，章程內容對公司的名稱和住所、經營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經審核認為:根據(jù)公司法相關規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產生辦法、議事規(guī)則等內容均符合公司法以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。
三、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東
四、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構
(一)****公司設立時的注冊資本、實收資本
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內容顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。
(二)****公司設立時的股權設置、股本結構
經核查，****公司設立時的股權設置、股本結構如下:
股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)
崔曉玲150、0015%
王衛(wèi)軍200、0020%
許隨義250、0025%
宜敬東150、0015%
崔白玉250、0025%
****公司設立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關規(guī)定。
股權設置和股本結構由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產權界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設立時對股東出資相應的驗資報告等相關文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對****公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。
五、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務
(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證
(二)****公司未向本所提供財務會計報告審計報告以及其他財務報表
(三)****公司未向本所提供貸款卡
(四)****公司未向本所提供稅務登記證以及相關的稅務發(fā)票。
本所律師認為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于****公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對****公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。
六、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況
本所律師提示:本調查報告僅對****公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保(抵押、質押、保證等)不作任何法律評價或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
第三節(jié)結語
一、本調查報告基于相關法律、法規(guī)及北京****房地產開發(fā)有限責任公司提供的相關證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。
二、本調查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):
(1)中華人民共和國公司法(1999)
(2)中華人民共和國公司法(2005)
(3)組織機構代碼管理辦法
(4)中華人民共和國公司登記管理條例
(5)房地產開發(fā)企業(yè)資質管理規(guī)定
(6)中華人民共和國稅收征收管理法
(7)中華人民共和國律師法
北京市康德律師事務所
律師
20xx年xx月xx日
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十三
根據(jù)公司相關規(guī)定，在搜集了xx公司有關貸款擔保調查資料的基礎上，對xx公司向xx銀行申請x年期xx萬元項目資金貸款事項進行了調查，現(xiàn)將調查情況報告如下：
（一）企業(yè)基本情況。
包括企業(yè)名稱、成立時間、注冊資本、住所、經營業(yè)務、法定代表人、營業(yè)執(zhí)照號、組織機構代碼證、稅務登記證號、開戶行和賬號等基本信息，以及企業(yè)的資質、所獲得的榮譽等。要注意證照年檢情況，核對原件，保證復印件與原件相符，并在報告中注明類似“經核實，以上證照均經過相關部門年檢，真實有效”的語句，表示這個企業(yè)是真實合法存在的。
（二）股權結構。
很多公司都是多個股東合資開設的，出資額不同，所占股份比例不同，相應承擔的責任也不同。只有搞清楚股東出資比例及相應的股權結構，才能更好地把責任落實到位，以免出問題時都不知道該找誰。股權結構一般采取表格式說明，內容包括股東姓名（可附上身份證號碼）、認繳出資額、實際出資額、出資方式、占總出資額的比重（即所占股權）、出資時間等。
（三）企業(yè)組織結構。
清晰的組織結構往往體現(xiàn)著一個公司的經營管理水平和效率。搞清楚企業(yè)的組織機構，可以把調查工作的觸角伸到其“神經末梢”，往往能獲得更全面、更詳實而準確可靠的信息，使決策更科學合理。
（一）法定代表人情況（或實際控制人）。
其經營管理水平和經營理念、興趣愛好和特長、獲得的榮譽等等輔助信息供參考。
（二）經營管理層主要成員情況。
經營管理層，尤其是高層管理人員很多就是公司股東，還有的是外聘職業(yè)經理人。他們的素質和能力決定了公司的經營業(yè)績，進而影響到公司的資金融通能力和償債能力。其信息點和法定代表人情況介紹一樣。
（三）企業(yè)內部各項管理制度的設立以及落實情況。
（四）股東對企業(yè)支持及關聯(lián)企業(yè)情況。
股東對企業(yè)的支持和限制，在資金、人員方面的體現(xiàn)。一般來說，股東對企業(yè)。
的支持力度越大越好，對企業(yè)的限制越多越不利于企業(yè)自身的獨立經營。
如果企業(yè)公司有關聯(lián)企業(yè)，就要核實清楚具體的關聯(lián)關系,如出資控股關系則出資額與出資比例、股權占比是多少？如是上下游企業(yè)關系則這種關系形成的時間、對企業(yè)經營穩(wěn)定性和經營收益有何影響等。其他需要收集的關聯(lián)企業(yè)信息與前面說的基本一致。
考察國家的產業(yè)政策對企業(yè)所處的行業(yè)有利程度。行業(yè)產業(yè)政策分為重點扶持產業(yè)、優(yōu)先發(fā)展產業(yè)、維持產業(yè)、限制產業(yè)。分析考察國家的經濟周期，金融形勢；通貨膨脹，考察國家的信貸政策、財稅政策等法律環(huán)境變遷對企業(yè)生產經營活動的影響。
考察企業(yè)所在行業(yè)的周期（即初創(chuàng)階段、成長階段、成熟階段衰退階段），一般來說，處于初創(chuàng)階段的企業(yè)易變性強，處于成長階段的企業(yè)發(fā)展空間較大，成熟階段的企業(yè)較為穩(wěn)定，但很快將進入衰退期，處于衰退期的行業(yè)行將滅亡發(fā)展空間有限。
如果企業(yè)經營狀況較好，能獲得較高的利潤，則其按時足額償還銀行貸款就有保障。如果經營狀況不好，則很可能發(fā)生代償風險。雖然代償后有反擔保措施保障擔保公司的利益，但是追償是個不確定性因素很多的過程，誰都不能確定到底能追償會多少來彌補損失。擔保公司更多的還是希望企業(yè)能按時償貸，所以關注企業(yè)的經營情況尤其重要。
企業(yè)經營情況主要關注的信息點是：主營業(yè)務；營業(yè)規(guī)模；在行業(yè)里的優(yōu)勢；
產品優(yōu)勢及銷售額；銷售范圍及渠道；是否具有壟斷性的暢銷產品；未來幾年銷售情況預測；是否擁有專利技術、注冊商標及其數(shù)量與質量等。
由于企業(yè)經營狀況的重要性，所以特別注意收集、審核證明經營情況的合同、匯款單、對賬單等材料，不能聽信企業(yè)的一面之辭，也不能過分依賴書面材料，進可能通過各種渠道掌握真實情況。此外，對企業(yè)的經營情況影響較大的關聯(lián)關系較為密切的企業(yè)的經營情況，也要盡可能多做了解。
擔保項目的風險簡單而言可以分為財務分析和非財務風險。而財務風險的識別，最重要的一個途徑就是認真分析企業(yè)的財務報表。企業(yè)的擁有的資產和運營狀態(tài)好壞集中反映在資產負債表、現(xiàn)金流量表和利潤表等財務報表中。通過閱讀財務報表，可以結合現(xiàn)場調查所看到的情況對企業(yè)有更深入準確的理解，通過資產負債率、流動比率、速動比率等財務指標的分析，還可以對企業(yè)的償債能力、營運能力和成長能力進行分析，這些都是項目決策非常重要的信息。
當然，由于財務報表的內容繁多，而且往往需要看近三年左右的報表，不可能全盤照搬到調查報告中，而應擇其重點進行深入研究分析，比如固定資產總額、負債總額、或有負債、資產負債率、利潤率等都應提及，對于數(shù)額比較大的，還要說明原因。
企業(yè)借款一般分為流動資金貸款和固定資產貸款，它們用途不同、期限不同、利率不同，所可能蘊含的風險也不同，所以要搞清楚企業(yè)借款需求是什么，是用于支付貨款、工程款還是投資購地建廠。這對于今后開展保后監(jiān)督工作，督促企業(yè)按貸款用途使用資金也是必需的信息。
如果說愿不愿按時還款是一個企業(yè)的信用問題，那么能不能還款、拿什么還款就是能力問題。只有這二者兼?zhèn)?，擔保業(yè)務的風險才會盡可能降低。企業(yè)還款來源一般是經營收益所得，所以分析還款來源時要結合前面的企業(yè)經營狀況進行說明，要盡量拿詳實的數(shù)據(jù)說話，要合理、可信、可靠，最好還要可控——即企業(yè)獲得收益后擔保公司可促使其及時將此收益用于還款。
通過借款需求和還款來源分析，基本就能得出是否合理的結論。如果一個企業(yè)借款需求符合要求，但是沒有還款來源，那么對于擔保公司來說就是不合理的。
這一內容可以說是擔保公司決策層最關注的。因為如果發(fā)生了代償，擔保公司追償?shù)氖滓x擇就是行使對反擔保物的權利。如果反擔保設置不符合要求，一個項目很可能就因此被斃掉了。
通過閱讀分析書面材料和現(xiàn)場調查了解到的企業(yè)情況，有積極的因素，肯定也有消極的因素，而不可能全是積極因素，否則企業(yè)就不用來找你擔保了，銀行直接放貸就好了。這些消極因素往往也就是風險隱藏的所在。所以一定要列出主要存在的風險，可能是企業(yè)法人代表或經營管理層帶來的風險，可能是經營過程中出現(xiàn)的風險，也可能是反擔保物的風險等等，各企業(yè)不一樣，需要具體分析。
需要注意的一點是不能只列出風險就完事了，這只是解決了風險識別的問題。一定要說明風險是否可控，如果不可控，則發(fā)生代償?shù)目赡苄芯图哟?。其實也就是風險的識別性和可控性兩個問題都要在這里有個清楚地交代，而且要盡量做到有理有據(jù)，不能是“我覺得”“我想”“好像是”之類的模棱兩可的話。畢竟你作為調查人，比較了解情況，要勇于表明自己的態(tài)度，不管對不對都還有后面的決策層在把關呢，你只要做到前面說的有理有據(jù)的要求就不算你的錯誤。
前一部分內容說明了存在的風險和風險是否可控，這一部分就是要拿出辦法來證明風險如何可控，采取哪些措施可以有效防范風險。一般而言，包括“督促企業(yè)按貸款合同約定用途使用資金”、“核實反擔保物情況，認真落實抵押登記措施”、“加強貸后跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)風險并采取措施及時防范”等，當然這只是一些普適性的措施，具體的要根據(jù)各個企業(yè)的情況采取有針對性的風險防范措施。只有風險防范措施得力可行，才能保障擔保公司的利益。
結論一定要明確、簡潔，明確表明肯定或否定的態(tài)度，千萬不要含糊不清模棱兩可。
作為調查人員來講，其結論一般都是建議性的，所以可以說“建議為xx公司提供擔保，擔保費率為貸款金額的x%”等。
xxxx。
調查人：年xx月xx日。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十四
2、外資企業(yè)批準證書。
3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告，由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。
4、出資協(xié)議，合同。
5、章程股東及出資情況以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
6、股權及股權變動情況。
企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經審批機關批準和登記機關變更登記。未經審批機關批準的股權變更無效。
1、房屋。
清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地。
清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機器設備。
4、無形資產。
（1）商標。
商標注冊證，有無質押，查封、交易等情況。
（2）專利。
有無專利權證書，是否質押，查封、交易，是否交納年費。
（3）著作權。
提供相關的登記證書，是否質押、查封、交易。
5、債權。
清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。
6、債務。
清單，有無擔保，訴訟時效，
三、重合同。
提供相關的文本，是否履行，有無擔保。
包括被調查對象已經發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產是否辦理了保險。
是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。
提供稅務登記證，了解被調查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財政登記證。
以上是盡職調查的主要內容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調查。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十五
2、公司近3年來會議記錄（董事會、股東會、監(jiān)事會會議紀要、決議等）；
3、公司及其子公司最近的組織機構圖；
4、公司主要管理人員名單及其職務；
5、財務信息。
（1）公司最近3年經審計的合并財務報表及其附注；
（2）公司最近內部財務報表；
（4）最近3年與公司合并或被公司收購的所有經濟實體的經審計的財務報表；
（6）納稅申報表和納稅年度申報表；
（7）稅務處罰資料；
6、公司歷來股東變動情況及股權轉讓協(xié)議；
8、公司各項基本制度；
9、公司所有是銀行賬戶；
10、公司享受的政策和稅收優(yōu)惠政策文件；
二、經營信息。
1、公司的經營計劃；
3、公司主要客戶清單；
4、公司主要原材料供應商；
5、買賣合同；
6、租賃合同；
7、代理合同；
8、技術轉讓合同等。
9、運輸合同；
三、重要的協(xié)議。
1、重大供應和銷售合同；
2、資金貸款合同；
3、資產抵押合同；
4、對外擔保合同；
5、資產租賃合同；
6、工程建設合同；
7、經銷協(xié)議、分銷協(xié)議、許可協(xié)議、特許經營協(xié)議等；
8、委托管理層協(xié)議；
9、管理層年薪支付協(xié)議；
10、其他合同；
四、資產清單。
1、固定資產清單；
2、無形資產清單，包括：專利、許可和批準，特許經營等；
1、公司章程；
2、公司制度；
3、營業(yè)執(zhí)照等；
一、歷史沿革(收集資料輔以當?shù)夭樵?。
1、調查目的：
（1）了解企業(yè)股東、注冊資本、經營業(yè)務、主要管理人員的變革歷史，了解變動原因，掌握企業(yè)發(fā)展過程，判斷管理層從業(yè)經驗與誠信情況。
（3）了解出資人的投資能力，判斷企業(yè)注冊資本來源與真實性，結合關聯(lián)交易判斷資本到位情況。
（4）了解公司原有股東、高管人員動向，分析對公司經營業(yè)務潛在或可能的影響。
（5）分析本次注冊資本或股東變動是否涉及業(yè)績完整會計年度的計算，對原股東權益的影響。
2、主要問題清單。
公司設立及歷次股本變動情況。
公司章程歷次修改情況。
公司的管理層,股東結構,經營范圍和主營業(yè)務歷次變更情況；
公司成立后至今歷次重大資產重組情況;。
3、主要收集資料。
(2)公司章程；
二、股東會及董事會的法律文件。
1、股東會、董事會會議記錄；
2、股東會、董事會會議決議等）；
三、對外的各類書面文件。
1、買賣合同；
2、租賃合同；
3、代理合同；
4、技術轉讓合同等；
四、各類債權債務文件。
1、融資文件；
2、借貸文件；
3、擔保文件；
4、銀行、往來單位對賬單、催款函等；
五、公司負債與權益項目情況。
1、調查目的。
（1）了解公司主要負債與權益項目內容及分布情況，分析帳面數(shù)據(jù)與實際數(shù)相符程度，判斷有無未入帳債務。
（2）了解公司有息負債數(shù)額，主要債權人，資產項目權利完整性，分析判斷負債率合理性，計算利息與入帳財務費用是否相符。
（3）了解公司債務清償情況，支付結算內部控制是否存在重大風險；
（4）了解公司長期掛帳負債項目，謹慎估計公司應付債務增值。
（5）了解公司工資發(fā)放與稅收繳納情況，是否有欠繳拖發(fā)情況。
2、主要收集資料。
（1）主要負債項目明細科目帳面余額，負債項目與債權人帳目核對記錄；
（2）公司銀行借款種類、數(shù)額、利率及抵押或擔保情況；
（3）銀行貸款證記錄清單及貸款合同；
（4）公司應收應付票據(jù)備查薄記錄情況；
（5）公司當期月末暫估數(shù)額及依據(jù)；
（6）公司欠繳政府稅金及費用情況；
（7）公司各項權益數(shù)額及增減變動情況與會計依據(jù)。
五、公司勞動關系方面的文件。
1、勞動合同；
2、勞動制度、工資福利政策等；
六、各類所有權、使用權的憑證。
1、股權、出資證明；
2、房屋、土地等所有權及使用權證明等；
四、主要資產項目及權屬情況(收集資料為主，對部分資產進行實地調查)。
1、調查目的。
（1）了解公司主要資產項目內容與分布情況，分析帳面數(shù)據(jù)與實際數(shù)相符程度，判斷公司資產有無虛增可能。
（2）了解公司資產項目權利完整性，分析判斷是否存在重大應收款項壞帳、存貨偏離實際價值、固定資產成新度與折舊計提不符、土地房屋對價不清權利不明、對外投資減值等情況。
（3）了解公司資產抵押等權利受限情況，謹慎分析公司資產存在的增值因素。
2、主要收集資料。
（1）公司主要流動資產項目明細科目帳面余額及主要債權清單；
（2）主要固定資產項目清單及相關權證，包括：
土地：出讓合同及土地使用權證；
房屋：房屋所有權證或租賃協(xié)議；
車輛：行駛證；
無形資產：相應的權利證書（包括專利證書等）。
設備：主要設備的購買合同、進口設備的報關單、項目購進設備的項目批文；
（4）是否受限制的依據(jù)（相應的抵押物登記證及抵押合同）；
（5）公司對外被投資單位經營情況與近兩年財務報表資料；
(6)保險合同、保險證明和保險單.
險種主要是一般責任保險、產品責任保險、火險或其他災害險、董事或經營管理者的責任險，以及雇員的養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險等。
3、主要問題清單。
(1)固定資產購建日期、原值、折舊方法、已提取折舊、凈值;
（2）公司主要資產項目投保情況。
4、實地調研。
(1)主要資產項目近期對帳記錄（銀行對帳、往來對帳、存貨盤點記錄）。
（2）主要固定資產項目清單及盤點記錄。
(3)房屋是否存在租賃合同。
在調查將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇一
1、營業(yè)執(zhí)照（年檢情況）根據(jù)現(xiàn)行外商投資有關法律、法規(guī)的規(guī)定，中外合資、中外合作外商投資企業(yè)的注冊資本中外國投資者的出資比例一般不低于25%。外國投資者的出資比例低于25%的，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，均應按照現(xiàn)行設立外商投資企業(yè)的審批登記程序進行審批和登記。通過審批的，頒發(fā)加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)批準證書；取得登記的，頒發(fā)在“企業(yè)類型”后加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
《關于加強外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關問題的通知》
2、外資企業(yè)批準證書
4、出資協(xié)議，合同
6、股權及股權變動情況
7、驗資報告
1、房屋
清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地
清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機器設備
4、無形資產
（1）商標
商標注冊證，有無質押《商標專用權質押登記程序》
，查封、交易等情況
（2）專利
有無專利權證書，是否質押，《專利權質押合同登記管理暫行辦法》
查封、交易，是否交納年費
（3）著作權
提供相關的登記證書，是否質押，《著作權質押合同登記辦法》
查封、交易
5、債權
清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。
6、債務
清單，有無擔保，訴訟時效，
提供相關的文本，是否履行，有無擔保
包括被調查對象已經發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產是否辦理了保險。
是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。
提供稅務登記證，了解被調查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。
以上是盡職調查的主要內容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調查。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇二
（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、國稅地稅登記證復印件；
（二）歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯(lián)營公司）
（三）主要股東情況
1、控股股東及實際控制人、其他主要股東的公司名稱；
2、現(xiàn)有股東間的關聯(lián)關系；
（四）員工情況
1、員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說明；
5、公司過去三年為員工代扣代繳個人所得稅的情況；
（五）公司股權架構圖；
（六）內部組織結構圖；
（七）各類證件、許可證及證書（包括但不限于相關質量認證資格證書、生產許可證、經營許可證、特別行業(yè)類許可證、軟件企業(yè)證書、高新技術企業(yè)證書、軟件產品證書、貸款證（貸款卡）、海關登記證、外匯登記證、質量體系認證證書、公司獲得的其他行政許可、資質及許可證等）。
（二）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關系的說明；
（四）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員持股情況。
（一）行業(yè)基本情況訪談
（二）業(yè)務情況訪談
1、公司核準經營范圍、公司主營業(yè)務構成、主要產品介紹；
2、細分產品列表（包括產品名稱、所屬大類、所屬細分類別、主要應用領域等）
3、公司正在履行或待履行的重大合同列表；
4、公司經營模式，包括研發(fā)模式、采購模式、生產模式、銷售模式、盈利模式等；
（三）公司核心技術介紹、主要產品技術含量及先進性介紹、主要產品的可替代性分析；
（五）研究開發(fā)情況
1、研究開發(fā)機構的設置；
2、研發(fā)人員數(shù)量及占員工的百分比；
3、產品設計、研發(fā)與控制制度；
4、產品研發(fā)與控制流程；
5、申請高新審計報告
6、最近3年研發(fā)資金投入金額及占當期營業(yè)收入的比重；
7、公司在研項目資料（如協(xié)議書、受資助證明等）；
8、公司獲獎情況證明文件；
9、公司主要技術資料（項目批復、專項合同書、受資助文件、技術鑒定書等）；
（一）公司業(yè)務發(fā)展計劃及措施
1、公司發(fā)展戰(zhàn)略；
2、歷年發(fā)展計劃及年度報告；
3、未來三年的發(fā)展計劃；
4、產品開發(fā)計劃；
5、市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡建設計劃；
6、人力資源規(guī)劃；
7、項目投融資計劃（若有）；
（二）公司的主要風險及應對措施（包括但不限于政策性風險、技術風險、資金風險、市場風險、人力資源風險等）。
（一）主要內部控制制度說明；
（二）公司與主要股東、董事、高級管理人員、核心技術人員之間是否存在同業(yè)競爭情況；
（三）公司最近兩年是否存在違法違規(guī)及受處罰情況；
（四）公司為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說明及相關資料；
（一）最近兩年一期的財務資料
1、公司及下屬子最近兩年經審計的財務報告及原始財務報表（電子版）；
2、公司及下屬子最近一期原始財務報表（電子版）；
（二）最近一個會計年度財務報表中主要項目情況
1、應收款項（包括應收票據(jù)、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款）
1）應收款項明細表和賬齡分析表電子版；
2）壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額；
2、存貨
1）存貨類別明細表及賬齡分析電子版；
3、固定資產
1）固定資產、累計折舊、成新率計算明細表；
2）固定資產租賃協(xié)議復印件；
5、無形資產
2）土地使用證、土地出讓合同和轉讓合同、土地的劃撥文件或租賃合同；
3）其他無形資產取得的相關合同、協(xié)議等資料；
6、銷售收入
1）營業(yè)收入明細賬；
2）主要的銷售合同；
3）補貼收入的批復或相關證明文件及憑證；
7、各類減值準備明細表及計提依據(jù)；
（三）主要債務情況
1、銀行借款明細表、借款合同、抵押協(xié)議及抵押清單；
2、大額往來借款合同；
3、其他大額負債情況說明；
（四）關聯(lián)交易情況
1、關聯(lián)交易管理制度、會議資料；
2、關聯(lián)交易協(xié)議；
3、關聯(lián)方交易內容、數(shù)量、單價、總金額、占同類業(yè)務的比例、未結算余額及比例；
4、關聯(lián)交易價格公允性的支持性證據(jù)；
6、關聯(lián)方往來發(fā)生額及余額；
7、獨立董事（若有）、監(jiān)事會對關聯(lián)方交易合規(guī)性和公允性的意見；
（五）納稅情況
1、合并報表范圍內所有公司的各種稅費、稅率及其它稅務安排；
3、近兩年合并報表范圍內所有公司的納稅申報表和稅收繳款書；
4、所得稅匯算清繳表及納稅調整的說明；接受的稅務機關各項檢查取得的稽查報告書；
5、所得稅匯算清繳鑒證報告或其他稅務報告；
（六）股利分配董事會、股東會決議文件。
（一）重要的聯(lián)營、合資、收購、兼并合同協(xié)議復印件；
（二）征用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；
（三）與重大訴訟或仲裁事項相關的合同、協(xié)議，法院或仲裁機構受理的相關文件；
（四）所有對外擔保（包括抵押、質押、保證等）合同；
（五）是否存在其他或有負債、未決訴訟情況。
（一）企業(yè)及附屬企業(yè)目前正在進行中的投資項目、技術改造、產品更新情況；
（二）本企業(yè)已經上馬的項目最終批文和將要上馬的項目申請及已得到的批文；
（四）被收購兼并企業(yè)（或資產）情況、協(xié)議。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇三
1、公司成立背景及情況介紹；
2、公司歷史沿革；
3、公司成立以來股權結構的變化及增資和資產重組情況；
4、公司成立以來主要發(fā)展階段，及每一階段變化發(fā)展的原因
5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產品結構的主要變化情況；
7、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；
8、董事、監(jiān)事及高級管理人員的簡歷；
9、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；
10、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。
1、公司現(xiàn)在建立的組織管理結構；
2、公司章程；
3、公司董事會的構成，董事。高級管理人員和監(jiān)事會成員在外兼職情況；
10、主要參股公司情況介紹。
1、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；
3、請列出各供應商所提供的原材料在公司總采購中所占的比例；
6、公司與原材料供應商交易的結算方式、有無信用交易；
7、公司對主要能源的消耗情況。
1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；
2、主要業(yè)務所處行業(yè)的背景資料；
3、該業(yè)務的發(fā)展前景；
5、公司產品系列，產品零部件構成細分及明細；
8、公司是否有專利產品，若有，公司有那些保護措施；
9、公司產品使用何種商標進行銷售，上述商標是否為公司注冊獨家使用；
10、上述產品所獲得的主要獎勵和榮譽稱號；
11、公司對提高產品質量、提升產品檔次、增強產品競爭力等方面將采取那些措施；
12、公司新產品開發(fā)情況。
1、簡述公司產品國內外銷售市場開拓及銷售網(wǎng)絡的建立歷程；
3、公司產品國內主要銷售地域，銷售管理及銷售網(wǎng)絡分布情況；
4、公司產品國內外銷售比例，外銷主要國家和地區(qū)分布結構及比例；
5、公司是否有長期固定價格銷售合同；
6、公司擴大銷售的主要措施和營銷手段；
7、銷售人員的結構情況，包括人數(shù)、學歷、工作經驗、分工等；
8、公司對銷售人員的主要激勵措施；
11、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；
14、后“經濟危機時代”，對公司產品有哪些影響。
2、公司技術開發(fā)人員的結構，工程師和主要技術開發(fā)人員的簡歷；
3、與公司合作的主要研究開發(fā)機構名單及合作開發(fā)情況；合作單位主要情況介紹；
5、公司每年投入的研究開發(fā)費用及占公司營業(yè)收入比例；
6、公司目前正在研究開發(fā)的新技術及新產品有哪些；
7、公司新產品的開發(fā)周期，
8、未來計劃研究開發(fā)的'新技術和新產品。
5、公司目前所擁有的土地的性質、面積、市場價格、取得方式和當時購買價格（租賃價格）。
1、公司收入、利潤來源及構成；
2、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；
3、公司銷售費用構成情況；
4、主營業(yè)務收入占中收入事的比例；
5、公司主要支出的構成情況；
7、公司前三年資產負債表、利潤及利潤分配表；
8、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。
9、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況。
1、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；
2、公司目前主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款；
3、公司對關聯(lián)人（股東、員工、控股子公司）的借款情況；
4、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況。
2、投資項目的技術含量，技術先進程度，未來市場發(fā)展前景和對整個公司發(fā)展的影響；
3、公司目前已經完成主要投資項目有哪些，完成的主要投向項目情況介紹。
1、公司現(xiàn)在所使用技術和生產工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；
3、公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何。
1、請介紹近年來行業(yè)發(fā)展的情況；
2、國家對該行業(yè)的有關產業(yè)政策，管理措施，及未來可能發(fā)生的政策變化；
4、國外該行業(yè)的發(fā)展情況；
5、國家現(xiàn)行相關政策對該行業(yè)的影響；
6、目前全國市場情況介紹，包括年需求量、年供給量、地域需求分布、地域供給分布、生產企業(yè)數(shù)量，是否受同類進口產品的競爭。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇四
“xx公司”于1999年11月成立，從事摩、汽配生產，現(xiàn)有注冊資本118萬元。至20xx年10月止該公司累計虧損440萬元，潛虧60萬元，實際虧損500萬元。經營期間，累計實現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，管理費用239．9萬元，財務費用223．7萬元，銷售費用10萬元，產品銷售稅金及附加2萬元，盈余公積虛掛23萬元。20xx年10月末資產總額1437萬元，負債1819萬元，所有者權益－382萬元，資產負債率126％，目前處于資不抵債的狀況。
由于xx公司領導層對財務管理意識不強，從企業(yè)建立之初就沒有著手建立一套規(guī)范的財務運作機制，以至于在以后的發(fā)展和擴張中，使財務管理不可控制，幾年來企業(yè)連年虧損，步入了資不抵債的境地。這與其說是經營上的失敗，不如說是財務上的失敗。
主要有：成本管理失控，成本控制管理是企業(yè)增加盈利的根本途徑，是企業(yè)求得生存的主要保障，xx公司從建立之初，沒有建立一整套的成本控制制度，沒有目標成本預測，也沒有成本目標考核制度，造成經營當中成本管理失控，其一、原材料攤消不合理，主要原材料未用完不辦理退庫手續(xù)，使其材料在車間積壓或混用，使成本不符。其二、自制模具所產生的材料消耗，費用，在各車間或工序領用時，不填用途或領用部門造成財務估計攤派，使其單位成本不實。其三、有的低值易耗品，輔助材料等未按財務制度建立有關明細帳或備查輔助帳，在計算時，一次性進入制造費用中，例：20xx年1月份低值易耗品，2月份54號憑證中的電焊機，2月份58號憑證中電線等，未按逐月攤消，使當期成本過高。其四、財務人員更換頻繁，在核算過程中不按連續(xù)性造成成本脫勾。其五、外協(xié)加工費用攤派不合理，某產品需鍍鉻和烤漆后銷售，單位價格8元，不需加工單位價格3元，直接進入產成品分配，造成部分產品成本加大，單位價格不實，給銷售部門帶來誤導。其六、成品庫設置車間內不符合管理制度，易造成混亂，材料庫由庫管員自填領料單，上報資料是自編表而不是原始單據(jù)，從而出現(xiàn)了成品庫帳，材料庫帳與財務科帳不相符。由于這各方面原因使產品各品種的實際生產成本不準確，無法對生產產品的品種結構進行合理的調整。
事實上，“xx公司”經營期間累計銷售成本786萬元，加上潛虧的60萬元，就已超過累計的銷售收入844萬元，不計算期間費用就已出現(xiàn)虧損，可見成本之高。這樣的結果，在銷售價格不能提高或者經營規(guī)模不能成倍增長或者產品結構不調整的情況下，就會出現(xiàn)生產銷售得越多虧得越多。事實也是如此：00、01、02、03年的銷售收入分別是：11萬元、71．5萬元、323．7萬元、438萬元，虧損分別是：15．6萬元、104．4萬元、155．2萬元、141．5萬元，累計銷售收入844萬元。累計虧損440萬元（不含潛虧數(shù)，含盈余公積－23萬元）。
“xx公司”從1999年11月成立，至20xx年10月止，經營期間，累計實現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，銷售成本占銷售收入93％。累計發(fā)展管理費用239．9萬元，財務費用223．7萬元，合計464萬元，占累計虧損500萬元的95％，虧損500萬元，擠占流動資金周轉，費用的節(jié)約是效益增加的直接途徑。預付帳款250萬元長期不收回參與流動，又未見資金占用費收入，必須變相增加財務費用。固定資產凈值698萬元，占資產1457萬元的49％，流動資金沉淀比重偏重。負債總額1819萬元中，借款1532萬元占84．22％，其中部分資金成本高達24％。
舉債（借款）經營本是企業(yè)發(fā)展和擴張的一條捷徑，但企業(yè)采取舉債經營形式的前提是資金周轉速度較好，利潤率較高，這樣才能為還債奠定基礎?！皒x公司”的實際情況是，20xx年10月末的負債總額為1819萬元，其中：農行借款就占1532萬元，是負債總額的84．22％，而在資金運用上，固定資產凈值698萬元，虧損500萬元，兩項計1198萬元，這部分退出流動的資金占負債總額的65．86％，資金周轉緩慢勢成必然。不到35％的資金流動難于承擔84％的資金成本,高比例的舉債失去了相應的利潤率作保證,那么這個高舉債很快就成為導致企業(yè)經營失敗的主要因素之一。
1、憑證附件不齊、原始單據(jù)不規(guī)范、報審制度不嚴格，例：a、所付款項，無任何支、收單位或個人簽字憑據(jù)。20xx年1月17號憑、退股金110，000，00元，20xx年2月42號、46號憑、付運費29，288，85元，付代收款30，000，00元，20xx年3月17號憑、付材料款50，000，00元，基建款50，000，00元。b、有此物資采購只有經辦人20xx年3月7號憑購雜貨一批，無物資回廠入庫單或物資驗收人簽字，這是企業(yè)管理漏洞。20xx年元月1號憑、購重慶yy摩托車配件制造公司90型汽缸頭1526個，實際入庫500個，還差526個未辦入庫，但91，560，00元貨款已全付，財務帳上未掛任何往來。c、20xx年3月16號憑，直接預付缸頭款20，000，00元，無任何簽字和收款單位憑據(jù)。20xx年3月20號、40號憑、無任何領導簽字和收款人憑據(jù)，直接在憑證上支付現(xiàn)金10，000，00元、20，000，00元。
2、不嚴格按現(xiàn)行權責發(fā)生制核算，說明財會基礎工作有待加強，財務管理水平有待提高。
3、應收款421萬元，其中：預付帳收304萬元，內有250萬資金劃出長達19個月，又無利息收入反帳。
4、銀行存款帳戶未按開戶行、帳號分明細，未定期編制銀行存款調節(jié)表，存在管理漏洞。
5、沒有建立完善的成本核算制度。每個產品品種沒有實行目標成本制度，成本責任制。沒有建立成本考核獎懲制度成品庫帳，原材料庫帳與財務科帳不一致，成本計算缺乏準確性。成本計算單元主要材料耗用量，無法對成本升降原因進行定量分析。例：20xx年10月末，生產成本出現(xiàn)負成本125，576．89元，已完工未結轉的模具修理成本35，851．69元未轉入產品成本。反映出成本結轉不規(guī)范。
6、虛做銷售20萬元（假發(fā)出商品），利息支出20萬元，不及時記入財務費用而掛往來帳，汽車銷售20萬元，得而復失。合計60萬元，實際是經營期間的潛虧。預付帳款（加工費）逐月支付，現(xiàn)累計13，500，00元，財務無任何加工費協(xié)議或合同書，長期掛帳，這樣繼續(xù)下去，給企業(yè)帶來的'也是一個潛虧危險信號。
7、20xx年4月11日憑證，匯票匯出存款250萬元，付給武漢南華高速船舶工程公司，無請款單、無經辦人、無領導簽字，記“預付帳款”帳，時間長達19個月，至今未收回，也未見利息收入。發(fā)出商品，20xx年12月25號、76號、89號憑中發(fā)內蒙摩托車237輛，成本價格為792，870，78元，20xx年10月底結存594，267，67元／173輛，已沖銷售198，603，11元，資金調計嚴重不合規(guī)。
8、20xx年5月68號憑證，產品銷售收入11萬元。
9、借款利息未預提分攤，影響當期成本費用均衡計算。
10、材料領料單填制不規(guī)范，有的無申領人、無用途。甚至出現(xiàn)庫管員代填發(fā)料單。
11、記帳憑證的原始單據(jù)不正規(guī)，有的收入用繳款單或其他單據(jù)為據(jù)。
12、未建立半成品加工核算帳務。
13、借款單、收據(jù)、報銷單的報批制度未嚴格執(zhí)行，各項規(guī)章制度傳閱，保管不健全。
重慶的摩托車和汽車生產是本市的支柱產業(yè)，對xx公司這樣的摩、汽配生產企業(yè)，是一個機遇。xx公司經過加強財務管理、降低制造成本、降低資金成本，企業(yè)走出困境是有希望的。現(xiàn)針對“xx公司”具體存在的問題，提出改進建議附后。
1、盤活存量：及時清理收回應收款項；清理固定資產，對不用的固定資產變現(xiàn)。
2、加強銀行存款管理；按要求分設明細帳；按月編制銀行存款調節(jié)表，由會計勾兌，出納清理未達帳。
3、編制資金計劃（季或年）表，便于靈活掌握和調度資金，提高資金利用效率。
4、調整借款結構，降低籌資成本。
5、建立“模擬市場核算，實行成本否決”的經營機制和管理制度。即：以市場為導向，成本為基礎，盈利為目的。
6、測算每個產品的目標成本，對每個品種的制造成本準確計算，對虧損嚴重的品種暫停生產。
7、在掌握每個產品的制造成本上，調整產品生產結構，對適銷對路，盈利較好的品種要注意擴大生產。
8、建立建全各項成本管理制度，從材料購、消、存，到產成品入庫、銷售等整個生產銷售環(huán)節(jié)制訂相應的控制，稽核制度，嚴格執(zhí)行。
9、建立成本目標考核制度。將目標成本層層分解到各部門、個人后，要及時對實際成本進行考核，并給予一定獎勵，鼓勵人人參與成本管理。
10、以財務科為主，不定期對成本核算過程進行核對，分析差異原因，提出解決辦法。
11、建立“一枝筆”審批制度，嚴把開支關。
12、建立內部財務管理制度，做到收支有合理依據(jù)，帳帳相符、帳證相符、帳實相符。
13、嚴格執(zhí)行工業(yè)企業(yè)會計制度，會計核算要連續(xù)、系統(tǒng)、真實。
14、設立總會計師，加強對財務的稽核，及時堵漏洞。總領財務管理工作，做到職權結合，加強和提高管理水平。
15、聘請常年企業(yè)顧問，不定期對財務核算管理工作做出客觀公正的評價。對年度會計報表進行審簽，提高報表使用的可信度。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
企業(yè)公司盡職調查報告好篇五
隨著市場經濟的逐步建立和完善，企業(yè)之間的投資、融資、并購等資本運作行為已越來越普遍，而資本運作順利進行的基礎是對商業(yè)市場、資本市場和企業(yè)經營的全方位周密考察，如果缺乏這一基礎的投資、融資、并購活動，無疑會有高度的投機性和風險，所以做好前期的盡職調查是必不可少的環(huán)節(jié)之一，企業(yè)盡職調查報告。盡職調查：是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關的事項進行現(xiàn)場調查、資料分析的一系列活動。調查內容大致如下：
一、公司背景調查
1、公司成立背景及歷史沿革；
2、公司章程；公司成立以來股權結構的變化及增資和資產重組情況；
4、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；
5、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。
6、控股子公司的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產狀況、財務狀及收入和盈利狀況。
二、公司經營管理事項調查
1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；
2、公司的主流產品；公司產品系列，產品結構，產品零部件構成細分及明細；
4、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質，投資收益等情況，調查報告《企業(yè)盡職調查報告》。
5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產品結構的主要變化情況；
6、企業(yè)目前的營銷手段；
7、企業(yè)品牌建立與保護措施；
8、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；
9、企業(yè)對周邊環(huán)境造成的污染，以及對環(huán)境的影響；
10、進出口、進出口退稅、進出口結匯狀況；
11、企業(yè)過去三年的損益表和資產負債表；
12、企業(yè)過去三年的納稅狀況；
13、公司收入、利潤來源及構成；
14、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；
15、公司銷售費用構成情況；
16、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。
17、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況；
18、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；
21、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況；
22、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；
三、行業(yè)背景與市場調查
1、行業(yè)背景調查；
2、公司產品在市場上所占份額；
5、公司銷售合同執(zhí)行狀況；
6、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；
7、產品的研發(fā)和質量控制；
8、同類公司的調查；
9、未來的發(fā)展計劃。
四、盡職報告
1、公司現(xiàn)在所使用技術和生產工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；
五、主要采用的調查方法
1、面對面訪問：公司管理層、相關業(yè)務人員、核心技術人員、公司客戶、供應商、債權人、工商部門、稅務部門、環(huán)保部門等。
2、查閱公司成立和稅務登記資料：公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、重要會議記錄、重要合同、賬簿、憑證等。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇六
富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司，于4月注冊，深圳富坤成立于20xx年，營業(yè)執(zhí)照、國地稅、組織機構代碼及基本戶開戶許可證證照齊備(隨后復印件將通過深圳帶來過來)。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立于。辦公場地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟(有營業(yè)執(zhí)照和租賃合同)，公司分為市場營銷部、股權投資部、投資者關系管理部、綜合運營部、研究分析部、資產管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項目選擇、投資及管理等事務。深圳富坤成功退出的項目很多，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒、國泰君安證券、天潤發(fā)展及七星購物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃ipo已經上市，于限售期內尚未退出。
深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊了重慶富坤投資顧問有限公司，負責重慶基金的具體事務運作，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號海王星客戶大賽c區(qū)2樓1-1。目前該公司配備有兩名常駐人員負責重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文。
二、管理團隊。
管理公司團隊均有知名院校經濟專業(yè)碩士以上學歷，從事投資行業(yè)超過經驗(詳細管理層介紹見附件)。
董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有尚榮醫(yī)療等;。
江x：主管長三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有天潤發(fā)展、盈得氣體等。
徐x翔：主管金融行業(yè)投資，曾主導項目有國泰君安、長城證券等;。
胡x：主管公共事業(yè)領域的投資，曾主導項目有ostara等。管理公司嚴格按照法律及合伙協(xié)議的約定，規(guī)范運營。財務管理制度健全。
近年該團隊的實際投資情況如下表：
1、專注行業(yè)。
深圳富坤專注于投資金融、tmt及各細分行業(yè)龍頭企業(yè)。
2、投資原則：
投資對象為發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。投資區(qū)域涵蓋珠三角、長三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的項目，在滿足基金投資標準和回報要求的前提下，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項目或有意落戶重慶的項目。
3、投資比例。
投資比例規(guī)定投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)實繳資本的15%;持有單個被投資企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%;合伙人會議對單個投資項目另有特殊約定的除外。
4、投資決策程序。
執(zhí)行事務合伙人組建投資決策委員會作為合伙企業(yè)的投資決策機構。投資決策委員會由五個委員組成，其中執(zhí)行合伙事務人委派三人，另外兩人作為獨立委員由執(zhí)行事務合伙人在包括財務顧問在內的相關行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨立委員的任期與執(zhí)行事務合伙人的執(zhí)行合伙事務期間一致。向投資決策委員會提交的擬投資項目，須經過投資決策委員會五分之四(含五分之四)的委員書面同意后，方可投資。
5、項目篩選程序。
(1)目標企業(yè)的定位：具有高新技術、高成長潛質，未來能夠在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。
(2)項目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開上市的條件(硬指標);成長性分析(以全球的眼光和視角來判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位、發(fā)展戰(zhàn)略);競爭優(yōu)勢分析(壟斷和技術壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等);管理團隊素質(要素：誠信記錄、職業(yè)操守、學習創(chuàng)新能力、合作精神、專業(yè)水準);企業(yè)的價值初步評估(賬面價值、潛在價值、財務風險等)。
(3)立項和盡職調查：指定項目經理;進行深入調查，包括：市場、核心技術、法律、財務、誠信道德、企業(yè)文化、制度建設、勞資關系以及競爭對手等情況;形成投資報告。
(4)項目初審：投資報告呈報投資決策委員會初審;投資決策委員會出具初步意見和未盡調查事項;根據(jù)上述意見對項目進行補充論證。
(5)項目決策：投資決策委員會再次審核，投資決策委員會以集體表決方式做出決策。
6、已投資項目后續(xù)管理：
(1)財務重組：改善資產負債狀況，改善負債結構，開辟融資渠道。
(2)戰(zhàn)略咨詢：清晰的'發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、品牌推廣策略、市場營銷策略。
(3)管理咨詢：企業(yè)文化改善、運營流程的重組、產品和服務品質的提高、成本的削減。
(4)治理結構的改善：公司治理，激勵機制和約束機制的建立。
(5)資源的整合和重組：剝離、分拆、并購、重組和整體上市。
(6)提高資源(資金)利用效率:無風險收益發(fā)現(xiàn)。
7、投資監(jiān)督。
(1)在資金劃轉方面，托管銀行在收到合伙人的授權書后才會進行資金的劃轉。
(2)建立了季度報告制度。每個季度基金將把整個投資企業(yè)的運作情況向合伙人進行定期匯報。
四、合作條件調查。
1、合作領域。
深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作。目前，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財、項目推薦、基金募集方面服務相對落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行，將基金的托管銀行變換為我行。
2、資質條件。
重慶公司注冊公司所有手續(xù)完備。相關營業(yè)執(zhí)照等掃描件已經收到。
3、出資情況。
目前，基金的構成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風險投資引導基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%。重慶高科集團有限公司代表北部新區(qū)管委會作為創(chuàng)始合伙人出資10%，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。
4、管理機構。
深圳富坤于20x年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項目提供股權投資、項目服務以及投資人服務而設立的平臺。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區(qū)。
附件一：重慶富坤基金介紹。
重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)(以下簡稱重慶富坤基金)成立于9月，基金規(guī)模為2億元，所有資金全部到位，已在工商局注冊成立，基金營業(yè)期限為8年。目前該基金已引入托管機制，托管銀行現(xiàn)為重慶銀行。
投資原則：主要投資于發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)，投資階段著重考慮企業(yè)初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。
投資領域：技術或經營模式有創(chuàng)新并具有高成長潛力的企業(yè)，主要側重于信息技術、生物醫(yī)藥、新材料、裝備制造、新能源、環(huán)境保護等領域的科技成果轉化、高新技術產業(yè)化項目和創(chuàng)新型科技企業(yè)。除非合伙人會議一致同意，合伙企業(yè)不得投資于其他產業(yè)，包括但不限于不動產等。
投資區(qū)域：優(yōu)先選擇重慶市的投資項目或有意落戶重慶的項目，同時，在不違反本協(xié)議規(guī)定的對重慶地區(qū)投資比例下限的前提下，也積極尋找中西部其他地區(qū)、以及長三角、珠三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的投資項目。
投資比例限制：投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)出資規(guī)模的15%;持有單個被投資項目企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%。超過上述比例進行投資的，應當經合伙人會議全體一致通過。投資于在重慶注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模的60%，其中包括投資于在重慶北部新區(qū)注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模10%。
附件二：富坤x團隊。
富坤團隊具有國際化視野與本土化投資運作經驗，核心成員均有超過10年的證券從業(yè)經歷，有著豐富的投資銀行與項目投資成功案例。在業(yè)內有著廣泛的人脈關系與資源，與各大基金公司、證券公司和銀行有緊密的戰(zhàn)略合作關系。
公司顧問：夏x先生。
著名經濟學家，現(xiàn)任國務院參事，國務院發(fā)展研究中心金融研究所所長。曾任中國人民銀行非銀行金融機構監(jiān)管司司長，深圳證券交易所總經理，中國證監(jiān)會交易部主任，中國人民銀行政策研究室副主任。
團隊成員：
朱x董事長兼總經理。
復旦大學經濟學博士，高級經濟師。曾任深圳證券交易所上市總監(jiān)，哈佛大學客座研究員、深圳市新財富多媒體經營有限公司副董事長?，F(xiàn)任深圳市富坤投資有限公司、上海富投資管理有限公司董事長，南京南農高科技股份有限公司董事、上海財大金融學院兼職教授等職。具有超過的證券從業(yè)經歷，熟悉國內外資本市場運作，具有豐富的股權投資和企業(yè)投融資策劃及實際運作經驗。
劉cx杰德同富坤基金合伙人。
美國猶他大學mba，招商局中基有限公司獨立董事，歷任淡馬錫控股屬下新源基礎建設管理公司投資高級副總裁、美國銀行企業(yè)和投資銀行部董事總經理、工商東亞投行部董事總經理、摩根大通副總裁上海首席代表。劉寶杰先生擁有超過的投資銀行和投資公司工作經驗。
胡x武中技富坤基金合伙人。
中央財經大學經濟學碩士，注冊會計師。曾供職于國家開發(fā)銀行總行、國泰君安證券有限公司投資銀行總部，歷任深圳瀚成投資有限公司常務副總裁、北京駿基投資管理有限公司總經理。超過中國資本市場從業(yè)經驗，長期專注于企業(yè)投融資業(yè)務，具有豐富的項目股權投資經驗。
徐x翔重慶富坤基金合伙人綜合運營部總監(jiān)。
北京大學經濟學碩士。曾工作于深圳中國銀行、深圳與北京的投資管理公司、香港星辰證券公司等。在深港及北京三地的資產管理領域擁有10年以上的工作經歷，具有豐富的私募基金的運營經驗，深諳大陸與香港資本市場的運行及管理。
梁x市場營銷部總監(jiān)。
西南交通大學學士，曾任廣發(fā)證券深圳總部客戶服務部總經理、機構客戶部總經理、營銷拓展部總經理、廣發(fā)證券深圳上步路營業(yè)部總經理、廣發(fā)證券彩田路營業(yè)部副總經理、廣發(fā)證券電子商務部業(yè)務主辦。有超過證券從業(yè)經驗，在證券公司多個部門有任職經歷。
xx投資者關系部總監(jiān)。
清華-香港中文大學fmba，曾工作于深圳市觀瀾湖高爾夫球會高級經理，深圳市尚模發(fā)展有限公司任董事長助理，具有多年地產和金融行業(yè)實戰(zhàn)經歷，在高端客戶開發(fā)及關系管理方面有豐富的經驗。
江x董事，資產管理部總監(jiān)。
復旦大學經濟學碩士。曾任深圳證券交易所上海中心市場部經理、國信證券投行部高級經理?，F(xiàn)兼任上海富投資管理有限公司總經理。長期從事二級市場的資產管理工作;熟悉國內a股發(fā)行上市以及收購兼并等資本運作業(yè)務，實務操作經驗豐富。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇七
并購主體 必須調查交易主體設立的程序、資格、條件、方式等是否符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，包括交易主體設立過程中有關資產評估、驗資等是否履行了必要程序，是否符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，涉及國有資產時是否取得有關批準。此外，還要調查交易主體現(xiàn)時是否合法存續(xù)，是否存在持續(xù)經營的法律障礙，其經營范圍和經營方式是否符合有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，其未來的存續(xù)是否存在限制性因素等等。
組織結構 主要調查企業(yè)的組織機構圖、規(guī)章制度、歷次董事會、股東會、監(jiān)事會的決議、會議記錄等。對在有關部門備案的文件，應當?shù)接嘘P部門去核查驗證。
關聯(lián)方 主要調查與并購主體存在法律上的關聯(lián)關系的各方以及其他利益相關者。具體包括但不限于控股股東、控股子公司、實際控制人、債權人、債務人、消費者、監(jiān)管部門等。同時視乎客戶的委托要求，有可能對其核心成員的道德信用也納入調查范圍，因為道德風險可能會引發(fā)其他諸如經營、法律、財務等風險。當然，鑒于中國目前的信用體系并不完善，這方面的有效調查手段很少，因此在實際調查當中這方面的調查多數(shù)流于形式。
主要財產 調查體現(xiàn)為以下幾個方面：首先，權屬查證。有形財產如土地使用權、房產、設備等，無形財產如商標、專利、著作權或特許經營權等，主要審查財產以及已經取得完備的權屬證書，若未取得，還需調查取得這些權屬證書是否存在法律障礙;其次，權利限制。調查財產是否存在權利被限制例如抵押、質押等情況，調查財產是否存在產權糾紛或潛在糾紛;第三，現(xiàn)場核實。調查財產是否存在租賃情況以及租賃的合法有效性等問題。
經營狀況 主要包括行業(yè)發(fā)展的來龍去脈、產業(yè)政策的演變、對外簽訂的合作協(xié)議、管理咨詢協(xié)議、研究和開發(fā)協(xié)議;供貨商的情況;主要購貨合同和供貨合同以及價格確定、相關條件及特許權規(guī)定;市場開拓、銷售、特許經營、委托代理、以及獨立銷售商的名單;消費者的清單;有關存貨管理程序的情況;主要競爭者的名單;產品銷售模式及其配套文件等;作出的有關產品質量保證文件;有關廣告、公共關系的書面協(xié)議等等。
債權債務 企業(yè)的債權債務對未來的權益會產生重大影響，但又難以僅從表面文件發(fā)現(xiàn)，所以往往是陷阱所在。因此，對于企業(yè)的應收應付款項應當重點調查其合法性和有效性;在調查將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性和訴訟時效的同時，核查其是否存在潛在的風險;在調查企業(yè)對外或有負債情況時，應著重對抵押、質押、保證以及其他保證和承諾的風險進行核查。此外，對于企業(yè)經營過程當中常見的因環(huán)境保護、知識產權、產品質量、勞動安全等原因產生的侵權之債也應當納入債權債務的調查范圍之內逐一予以核實，環(huán)境保護 應當調查企業(yè)的生產經營活動和已經投資和擬投資項目是否符合有關環(huán)境保護的要求，是否具有相關的環(huán)境評測報告和證書。
產品質量 企業(yè)產品是否符合有關產品質量和技術監(jiān)督標準，是否具有相關的產品質量證書。
財務調查 財務狀況是企業(yè)經營狀況和資產質量的重要標志之一。但是，基于避稅或其他原因，企業(yè)的財務狀況和數(shù)據(jù)往往有不同的處理方式，有時候并不真實反映企業(yè)的真實狀況。因此，有必要對財務數(shù)據(jù)作必要的調查，這類調查一般是委托會計師事務所進行的，主要包括以下內容：銷售收入;產品銷售成本;市場開拓情況;研發(fā)的投入與收益情況;原始財務報表;經過審計的財務報表;采用新的會計準則與原有會計準則的不同之處所產生的影響;會計政策可選擇條件的不同選擇所產生的影響，等等。
人力資源 在這方面應調查的信息資料需包括以下內容：主要人才的個人檔案;聘用合同資料;勞動行政管理部門有關員工福利規(guī)定的文件;保密協(xié)議;知識產權協(xié)議;競業(yè)禁止協(xié)議;經營管理者和關鍵人員的年薪和待遇歷史情況與現(xiàn)狀;員工利益的未來安排，如退休金、股票期權、獎金、利益分享、保險、喪失勞動能力補助、儲蓄、離職、節(jié)假日、度假和因病離職的待遇等;人才流動的具體情況;員工糾紛的具體情況，等等。
保險 調查的范圍主要是保險合同、保險證明和保險單，險種主要是一般責任保險、產品責任保險、火險或其他災害險、董事或經營管理者的責任險，以及雇員的養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險等。
訴訟或處罰 針對企業(yè)可能存在尚未了結的或可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件，以走訪相關部門的形式予以調查核實。另外，還應當調查企業(yè)高級管理層如董事長、總經理等核心管理層人員是否存在尚未了結的或可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。
優(yōu)惠政策 由于我國存在名目繁多且行政級別不同的稅收優(yōu)惠、財政補貼，如果并購主體存在享受稅收優(yōu)惠、財政補貼的情形，則要對相應的政策是否合法、合規(guī)、真實、有效予以特別關注，在某些情形下，這些政策是企業(yè)生存和贏利的關鍵。
地方政策 鑒于我國地域情況差別很大，我國法律的規(guī)定僅僅是原則性的，各地區(qū)的行政規(guī)章在理解和執(zhí)行上往往有很大差異，例如報批時間上的不同和報批文件制作要求的差異等，這些差異將對交易雙方的成本核算構成直接影響，有時甚至直接影響交易結構。因此，在盡職調查報告當中加入此部分調查非常有必要。主要包括兩類內容，一是地方政府、部門針對本行政區(qū)域內所有企業(yè)的普遍規(guī)定，如行業(yè)投資政策、稅收優(yōu)惠政策、財政補貼政策、反不正當競爭、環(huán)境保護、安全衛(wèi)生等;一類是針特定行業(yè)或范圍企業(yè)的特殊政策，如：審批程序、審批條件和各類許可證等。
上述盡職調查內容和結論將會對并購當事人未來的利益、風險產生一定的影響，這些影響就是“去脈”，而依據(jù)則是已經發(fā)生的事實一一“來龍”。調查就是要理清其中的來龍去脈，進而對從政策、產業(yè)、行業(yè)、財務、法律、人員等等諸多方面的風險、收益進行整體評估。整體評估的結果將構成并購的基礎。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇八
北京市康德律師事務所(以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產開發(fā)有限責任公司(以下簡稱****公司)資信調查事宜出具關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告(以下簡稱本調查報告)。
重要聲明:。
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調查報告出具日以前已經發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神出具本調查報告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結構、公司的財務和稅務、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調查報告中不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調查報告所必需的、真實的、完整的復印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關資料對其資信情況相關事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關財務會計、審計、內部控制等非本所律師專業(yè)事項。
(五)本調查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調查報告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對****公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:。
第一節(jié)釋義、引言。
一、釋義。
在本調查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:。
公司章程北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程。
本所指北京市康德律師事務所;。
本調查報告指關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告。
二、引言。
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產開發(fā)有限公司資信情況進行了核查與驗證，具體內容如下:。
1、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格;。
2、北京****房地產開發(fā)有限公司的章程;。
3、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東;。
4、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構;。
5、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務;。
6、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文。
一、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格。
(一)北京****房地產開發(fā)有限公司經北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;。
3、法定代表人:***;。
4、注冊資本:1000萬元人民幣;。
5、實收資本:1000萬元人民幣;。
6、公司類型:有限責任公司(自然人投資或控股);。
(二)北京****房地產開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產開發(fā)資質為待定資質的批復文件，并未提供暫定資質證書或其他資質等級證書等有效證明其房地產開發(fā)資質的相關文件。
二、北京****房地產開發(fā)有限公司的章程。
公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質、宗旨、經營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內容對公司的名稱和住所、經營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經審核認為:根據(jù)公司法相關規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產生辦法、議事規(guī)則等內容均符合公司法以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。
三、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東。
四、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構。
(一)****公司設立時的注冊資本、實收資本。
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內容顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。
(二)****公司設立時的股權設置、股本結構。
經核查，****公司設立時的股權設置、股本結構如下:。
股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)。
崔曉玲150、0015%。
王衛(wèi)軍200、0020%。
許隨義250、0025%。
宜敬東150、0015%。
崔白玉250、0025%。
本所律師認為:。
****公司設立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關規(guī)定。
股權設置和股本結構由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產權界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設立時對股東出資相應的驗資報告等相關文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對****公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。
五、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務。
(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證。
(二)****公司未向本所提供財務會計報告審計報告以及其他財務報表。
(三)****公司未向本所提供貸款卡。
(四)****公司未向本所提供稅務登記證以及相關的稅務發(fā)票。
本所律師認為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于****公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對****公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。
六、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。
本所律師提示:本調查報告僅對****公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保(抵押、質押、保證等)不作任何法律評價或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
第三節(jié)結語。
一、本調查報告基于相關法律、法規(guī)及北京****房地產開發(fā)有限責任公司提供的相關證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。
二、本調查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):。
(1)中華人民共和國公司法(1999)。
(2)中華人民共和國公司法(20xx)。
(3)組織機構代碼管理辦法。
(4)中華人民共和國公司登記管理條例。
(5)房地產開發(fā)企業(yè)資質管理規(guī)定。
(6)中華人民共和國稅收征收管理法。
(7)中華人民共和國律師法。
北京市康德律師事務所。
律師。
20xx年xx月xx日。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇九
1、外資企業(yè)批準證書。
2、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。
外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告，由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。
3、出資協(xié)議，合同。
4、章程股東及出資情況。
以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
5、股權及股權變動情況。
企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經審批機關批準和登記機關變更登記。未經審批機關批準的股權變更無效。
1、房屋。
清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地。
清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機器設備。
4、無形資產。
（1）商標。
商標注冊證，有無質押，查封、交易等情況。
（2）專利。
有無專利權證書，是否質押，查封、交易，是否交納年費。
（3）著作權。
提供相關的.登記證書，是否質押、查封、交易。
5、債權。
清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。
6、債務。
清單，有無擔保，訴訟時效，
提供相關的文本，是否履行，有無擔保。
包括被調查對象已經發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產是否辦理了保險。
是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。
提供稅務登記證，了解被調查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財政登記證。
以上是盡職調查的主要內容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調查。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十
3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告,由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。
4、出資協(xié)議，合同
5、章程股東及出資情況以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
6、股權及股權變動情況
企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經審批機關批準和登記機關變更登記。未經審批機關批準的股權變更無效。
7、驗資報告
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十一
為了運用所學習的專業(yè)學問來了解會計核算的工作流程和治理方法，加深對會計工作的熟悉，將理論聯(lián)系與實踐，培育實際工作力量和分析解決問題的力量，到達學以致用的目的，為今后更好地工作打下堅實的根底。
學習好會計工作不僅要學好書本里的各種會計學問，而且也要仔細樂觀的參加各種會計實習的時機，讓理論和實踐有機務實的結合在一起，只有這樣才能成為一名高質量的會計專業(yè)人才。為此我于20xx年10月1日——20xx年11月1日在朔州路橋建立有限公司一分公司實踐調查。
（二）公司概況。
朔州路橋一分公司，位于朔州市經濟技術開發(fā)區(qū)，交通便捷，現(xiàn)在職工75個，雖然公司內部人員不多，但單位財務會計機構內部工作崗位設置是依據(jù)內部掌握制度關于不兼容職務分別的原則。內部崗位分工是根據(jù)“經辦、審核、復核、審批”四分別原則確立的，在崗位設置與業(yè)務分工中堅持相互制約、相互監(jiān)視的原則。該公司財務科設有財務負責人1名，會計1名，出納1名，保管1名，其主要是核算公司所發(fā)生的經濟活動，報告該公司的財務狀況和經營成果，并準時、精確、完整地記錄、計算、報告財務收支和業(yè)務開展狀況，為下一步工作供應真實、完整的會計信息。
主要針對內部財務制度是否健全。
依據(jù)以上安排我進展了實踐調查，現(xiàn)將主要狀況報告如下：
首先，在第一個周的時間里，我對公司先進的財務治理理念有了初步的了解。會計作為一門應用性的學科、一項重要的經濟治理工作，是加強經濟治理，提高經濟效益的.重要手段，經濟治理離不開會計，經濟更加展會計工作就顯得越重要。會計工作在提高經濟在企業(yè)的經營治理中起著重要的作用，其進展動力來自兩個方面：一是社會經濟環(huán)境的變化；二是會計信息使用者信息需求的變化。前者是更根本的動力，它打算了對會計信息的數(shù)量和質量的需求。其次，在其次周的時間里，我仔細的學習了日常財務操作的全過程。跟公司出納人員學會了如何開支票、電匯等票據(jù)，如何依據(jù)原始憑證并運用財務軟件進展記賬憑證的編制，每月月底如何依據(jù)銀行對賬單與財務軟件上的銀行存款余額賬戶進展核對并準時編制銀行存款余額調整表，向會計主管學習財務報表的編制和財務報表的分析。最終，在第三個周的時間里，我學習和了解了公司的有關財務制度，對財務人員的崗位主要職責有了詳細熟悉。
1、進展會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為依據(jù)，記賬、算賬、報賬，做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字精確，賬目清晰，日清月結，按期報賬，照實反映財務狀況、經營成果和財務收支狀況。進展會計核算，準時地供應真實牢靠的、能滿意各方需要的會計信息，是會計人員最根本的職責。
2、實行會計監(jiān)視。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監(jiān)視。會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不精確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；發(fā)覺賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當根據(jù)有關規(guī)定進展處理；無權自行處理的，應當馬上向本單位行政領導人報告，懇求查明緣由，作出處理；對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務制度規(guī)定的收支，不予辦理。
3、擬訂本單位辦理睬計事務的詳細方法。
4、參加擬定經濟打算、業(yè)務打算，考核、分析預算、財務打算的執(zhí)行狀況。
5、辦理其他會計事務。
通過這次調查，發(fā)覺該公司崗位設置，賬冊設置根本齊全，記載準時，根本上做到了賬賬、賬證、賬實相符。賬務做到了日清月結。財務人員均取得了專業(yè)證書，都能夠遵守會計職業(yè)道德，沒有發(fā)覺供應虛假財務會計報告、隱匿或者銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、貪污、挪用公款、職務侵占等與會計職務有關的違法行為發(fā)生。而且公司財務治理制度完善、健全，并制定了各項規(guī)章制度。同時我還發(fā)覺該公司有幾點好的做法：
（一）崗位設置與分工雖然該公司成立時間不長，但是他們合理的設置了會計工作崗位，堅持不兼容崗位相互分別，確保了崗位之間權責清楚，相互制約、相互監(jiān)視，使內部掌握制度不折不扣地貫徹執(zhí)行，根本做到了數(shù)據(jù)維護治理與電算審核相分別；資料錄入與審核記賬相分別；記賬人員與經濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員、經辦人員的職責權限明確分工，并相互分別、相互制約。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十二
盡職盡責中的盡字意思是：全力做出，竭力做到最好 職：職責 責：負責 盡職盡責：盡自己最大的努力來完成自己的職責和對其負責。下面
文書幫
整理的公司盡職調查報告，歡迎閱讀!
致:***先生
北京市康德律師事務所 (以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產開發(fā)有限責任公司(以下簡稱****公司)資信調查事宜出具關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告(以下簡稱本調查報告)。
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法 中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調查報告出具日以前已經發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神出具本調查報告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結構、公司的財務和稅務、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調查報告中不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調查報告所必需的、真實的、完整的復印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關資料對其資信情況相關事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關財務會計、審計、內部控制等非本所律師專業(yè)事項。
(五)本調查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調查報告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對****公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:
一、釋義
在本調查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:
公司章程北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程
本所指北京市康德律師事務所;
本調查報告指關于北京****房地產開發(fā)有限責任公司資信調查報告。
二、引言
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產開發(fā)有限公司資信情況進行了核查與驗證，具體內容如下:
1、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格;
2、北京****房地產開發(fā)有限公司的章程;
3、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東;
4、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構;
5、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務;
6、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文
一、北京****房地產開發(fā)有限公司的主體資格
(一)北京****房地產開發(fā)有限公司經北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;
3、法定代表人:***;
4、注冊資本:1000萬元人民幣;
5、實收資本:1000萬元人民幣;
6、公司類型:有限責任公司(自然人投資或控股);
(二)北京****房地產開發(fā)有限公司于2011年4月7日經過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產開發(fā)資質為待定資質的批復文件，并未提供暫定資質證書或其他資質等級證書等有效證明其房地產開發(fā)資質的相關文件。
二、北京****房地產開發(fā)有限公司的`章程
公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質、宗旨、經營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產開發(fā)有限責任公司章程顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司于2001年10月15日制定了公司章程，章程內容對公司的名稱和住所、經營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經審核認為:根據(jù)公司法相關規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產生辦法、議事規(guī)則等內容均符合公司法以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。
三、北京****房地產開發(fā)有限公司的股東
四、北京****房地產開發(fā)有限公司的股本結構
(一)****公司設立時的注冊資本、實收資本
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內容顯示:北京****房地產開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。
(二)****公司設立時的股權設置、股本結構
經核查，****公司設立時的股權設置、股本結構如下:
股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)
崔曉玲150、0015%
王衛(wèi)軍200、0020%
許隨義250、0025%
宜敬東150、0015%
崔白玉250、0025%
****公司設立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關規(guī)定。
股權設置和股本結構由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產權界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設立時對股東出資相應的驗資報告等相關文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對****公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。
五、北京****房地產開發(fā)有限公司的財務、稅務
(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證
(二)****公司未向本所提供財務會計報告審計報告以及其他財務報表
(三)****公司未向本所提供貸款卡
(四)****公司未向本所提供稅務登記證以及相關的稅務發(fā)票。
本所律師認為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于****公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對****公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。
六、北京****房地產開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況
本所律師提示:本調查報告僅對****公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保(抵押、質押、保證等)不作任何法律評價或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
第三節(jié)結語
一、本調查報告基于相關法律、法規(guī)及北京****房地產開發(fā)有限責任公司提供的相關證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。
二、本調查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):
(1)中華人民共和國公司法(1999)
(2)中華人民共和國公司法(2005)
(3)組織機構代碼管理辦法
(4)中華人民共和國公司登記管理條例
(5)房地產開發(fā)企業(yè)資質管理規(guī)定
(6)中華人民共和國稅收征收管理法
(7)中華人民共和國律師法
北京市康德律師事務所
律師
20xx年xx月xx日
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十三
根據(jù)公司相關規(guī)定，在搜集了xx公司有關貸款擔保調查資料的基礎上，對xx公司向xx銀行申請x年期xx萬元項目資金貸款事項進行了調查，現(xiàn)將調查情況報告如下：
（一）企業(yè)基本情況。
包括企業(yè)名稱、成立時間、注冊資本、住所、經營業(yè)務、法定代表人、營業(yè)執(zhí)照號、組織機構代碼證、稅務登記證號、開戶行和賬號等基本信息，以及企業(yè)的資質、所獲得的榮譽等。要注意證照年檢情況，核對原件，保證復印件與原件相符，并在報告中注明類似“經核實，以上證照均經過相關部門年檢，真實有效”的語句，表示這個企業(yè)是真實合法存在的。
（二）股權結構。
很多公司都是多個股東合資開設的，出資額不同，所占股份比例不同，相應承擔的責任也不同。只有搞清楚股東出資比例及相應的股權結構，才能更好地把責任落實到位，以免出問題時都不知道該找誰。股權結構一般采取表格式說明，內容包括股東姓名（可附上身份證號碼）、認繳出資額、實際出資額、出資方式、占總出資額的比重（即所占股權）、出資時間等。
（三）企業(yè)組織結構。
清晰的組織結構往往體現(xiàn)著一個公司的經營管理水平和效率。搞清楚企業(yè)的組織機構，可以把調查工作的觸角伸到其“神經末梢”，往往能獲得更全面、更詳實而準確可靠的信息，使決策更科學合理。
（一）法定代表人情況（或實際控制人）。
其經營管理水平和經營理念、興趣愛好和特長、獲得的榮譽等等輔助信息供參考。
（二）經營管理層主要成員情況。
經營管理層，尤其是高層管理人員很多就是公司股東，還有的是外聘職業(yè)經理人。他們的素質和能力決定了公司的經營業(yè)績，進而影響到公司的資金融通能力和償債能力。其信息點和法定代表人情況介紹一樣。
（三）企業(yè)內部各項管理制度的設立以及落實情況。
（四）股東對企業(yè)支持及關聯(lián)企業(yè)情況。
股東對企業(yè)的支持和限制，在資金、人員方面的體現(xiàn)。一般來說，股東對企業(yè)。
的支持力度越大越好，對企業(yè)的限制越多越不利于企業(yè)自身的獨立經營。
如果企業(yè)公司有關聯(lián)企業(yè)，就要核實清楚具體的關聯(lián)關系,如出資控股關系則出資額與出資比例、股權占比是多少？如是上下游企業(yè)關系則這種關系形成的時間、對企業(yè)經營穩(wěn)定性和經營收益有何影響等。其他需要收集的關聯(lián)企業(yè)信息與前面說的基本一致。
考察國家的產業(yè)政策對企業(yè)所處的行業(yè)有利程度。行業(yè)產業(yè)政策分為重點扶持產業(yè)、優(yōu)先發(fā)展產業(yè)、維持產業(yè)、限制產業(yè)。分析考察國家的經濟周期，金融形勢；通貨膨脹，考察國家的信貸政策、財稅政策等法律環(huán)境變遷對企業(yè)生產經營活動的影響。
考察企業(yè)所在行業(yè)的周期（即初創(chuàng)階段、成長階段、成熟階段衰退階段），一般來說，處于初創(chuàng)階段的企業(yè)易變性強，處于成長階段的企業(yè)發(fā)展空間較大，成熟階段的企業(yè)較為穩(wěn)定，但很快將進入衰退期，處于衰退期的行業(yè)行將滅亡發(fā)展空間有限。
如果企業(yè)經營狀況較好，能獲得較高的利潤，則其按時足額償還銀行貸款就有保障。如果經營狀況不好，則很可能發(fā)生代償風險。雖然代償后有反擔保措施保障擔保公司的利益，但是追償是個不確定性因素很多的過程，誰都不能確定到底能追償會多少來彌補損失。擔保公司更多的還是希望企業(yè)能按時償貸，所以關注企業(yè)的經營情況尤其重要。
企業(yè)經營情況主要關注的信息點是：主營業(yè)務；營業(yè)規(guī)模；在行業(yè)里的優(yōu)勢；
產品優(yōu)勢及銷售額；銷售范圍及渠道；是否具有壟斷性的暢銷產品；未來幾年銷售情況預測；是否擁有專利技術、注冊商標及其數(shù)量與質量等。
由于企業(yè)經營狀況的重要性，所以特別注意收集、審核證明經營情況的合同、匯款單、對賬單等材料，不能聽信企業(yè)的一面之辭，也不能過分依賴書面材料，進可能通過各種渠道掌握真實情況。此外，對企業(yè)的經營情況影響較大的關聯(lián)關系較為密切的企業(yè)的經營情況，也要盡可能多做了解。
擔保項目的風險簡單而言可以分為財務分析和非財務風險。而財務風險的識別，最重要的一個途徑就是認真分析企業(yè)的財務報表。企業(yè)的擁有的資產和運營狀態(tài)好壞集中反映在資產負債表、現(xiàn)金流量表和利潤表等財務報表中。通過閱讀財務報表，可以結合現(xiàn)場調查所看到的情況對企業(yè)有更深入準確的理解，通過資產負債率、流動比率、速動比率等財務指標的分析，還可以對企業(yè)的償債能力、營運能力和成長能力進行分析，這些都是項目決策非常重要的信息。
當然，由于財務報表的內容繁多，而且往往需要看近三年左右的報表，不可能全盤照搬到調查報告中，而應擇其重點進行深入研究分析，比如固定資產總額、負債總額、或有負債、資產負債率、利潤率等都應提及，對于數(shù)額比較大的，還要說明原因。
企業(yè)借款一般分為流動資金貸款和固定資產貸款，它們用途不同、期限不同、利率不同，所可能蘊含的風險也不同，所以要搞清楚企業(yè)借款需求是什么，是用于支付貨款、工程款還是投資購地建廠。這對于今后開展保后監(jiān)督工作，督促企業(yè)按貸款用途使用資金也是必需的信息。
如果說愿不愿按時還款是一個企業(yè)的信用問題，那么能不能還款、拿什么還款就是能力問題。只有這二者兼?zhèn)?，擔保業(yè)務的風險才會盡可能降低。企業(yè)還款來源一般是經營收益所得，所以分析還款來源時要結合前面的企業(yè)經營狀況進行說明，要盡量拿詳實的數(shù)據(jù)說話，要合理、可信、可靠，最好還要可控——即企業(yè)獲得收益后擔保公司可促使其及時將此收益用于還款。
通過借款需求和還款來源分析，基本就能得出是否合理的結論。如果一個企業(yè)借款需求符合要求，但是沒有還款來源，那么對于擔保公司來說就是不合理的。
這一內容可以說是擔保公司決策層最關注的。因為如果發(fā)生了代償，擔保公司追償?shù)氖滓x擇就是行使對反擔保物的權利。如果反擔保設置不符合要求，一個項目很可能就因此被斃掉了。
通過閱讀分析書面材料和現(xiàn)場調查了解到的企業(yè)情況，有積極的因素，肯定也有消極的因素，而不可能全是積極因素，否則企業(yè)就不用來找你擔保了，銀行直接放貸就好了。這些消極因素往往也就是風險隱藏的所在。所以一定要列出主要存在的風險，可能是企業(yè)法人代表或經營管理層帶來的風險，可能是經營過程中出現(xiàn)的風險，也可能是反擔保物的風險等等，各企業(yè)不一樣，需要具體分析。
需要注意的一點是不能只列出風險就完事了，這只是解決了風險識別的問題。一定要說明風險是否可控，如果不可控，則發(fā)生代償?shù)目赡苄芯图哟?。其實也就是風險的識別性和可控性兩個問題都要在這里有個清楚地交代，而且要盡量做到有理有據(jù)，不能是“我覺得”“我想”“好像是”之類的模棱兩可的話。畢竟你作為調查人，比較了解情況，要勇于表明自己的態(tài)度，不管對不對都還有后面的決策層在把關呢，你只要做到前面說的有理有據(jù)的要求就不算你的錯誤。
前一部分內容說明了存在的風險和風險是否可控，這一部分就是要拿出辦法來證明風險如何可控，采取哪些措施可以有效防范風險。一般而言，包括“督促企業(yè)按貸款合同約定用途使用資金”、“核實反擔保物情況，認真落實抵押登記措施”、“加強貸后跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)風險并采取措施及時防范”等，當然這只是一些普適性的措施，具體的要根據(jù)各個企業(yè)的情況采取有針對性的風險防范措施。只有風險防范措施得力可行，才能保障擔保公司的利益。
結論一定要明確、簡潔，明確表明肯定或否定的態(tài)度，千萬不要含糊不清模棱兩可。
作為調查人員來講，其結論一般都是建議性的，所以可以說“建議為xx公司提供擔保，擔保費率為貸款金額的x%”等。
xxxx。
調查人：年xx月xx日。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十四
2、外資企業(yè)批準證書。
3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準文件。外商投資廣告企業(yè)的項目建議書及可行性研究報告，由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批準。
4、出資協(xié)議，合同。
5、章程股東及出資情況以高新技術成果出資入股，作價總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
6、股權及股權變動情況。
企業(yè)投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經審批機關批準和登記機關變更登記。未經審批機關批準的股權變更無效。
1、房屋。
清單、所有權證書，他項權證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設的情況，提供已經取得的批準文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地。
清單、土地使用權證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機器設備。
4、無形資產。
（1）商標。
商標注冊證，有無質押，查封、交易等情況。
（2）專利。
有無專利權證書，是否質押，查封、交易，是否交納年費。
（3）著作權。
提供相關的登記證書，是否質押、查封、交易。
5、債權。
清單，有無擔保，訴訟時效，執(zhí)行能力。
6、債務。
清單，有無擔保，訴訟時效，
三、重合同。
提供相關的文本，是否履行，有無擔保。
包括被調查對象已經發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產是否辦理了保險。
是否簽訂勞動合同，是否交納社會保險，是否存在勞動爭議等情況。
提供稅務登記證，了解被調查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。
被調查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財政登記證。
以上是盡職調查的主要內容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認為重要的情況進行調查。
企業(yè)公司盡職調查報告好篇十五
2、公司近3年來會議記錄（董事會、股東會、監(jiān)事會會議紀要、決議等）；
3、公司及其子公司最近的組織機構圖；
4、公司主要管理人員名單及其職務；
5、財務信息。
（1）公司最近3年經審計的合并財務報表及其附注；
（2）公司最近內部財務報表；
（4）最近3年與公司合并或被公司收購的所有經濟實體的經審計的財務報表；
（6）納稅申報表和納稅年度申報表；
（7）稅務處罰資料；
6、公司歷來股東變動情況及股權轉讓協(xié)議；
8、公司各項基本制度；
9、公司所有是銀行賬戶；
10、公司享受的政策和稅收優(yōu)惠政策文件；
二、經營信息。
1、公司的經營計劃；
3、公司主要客戶清單；
4、公司主要原材料供應商；
5、買賣合同；
6、租賃合同；
7、代理合同；
8、技術轉讓合同等。
9、運輸合同；
三、重要的協(xié)議。
1、重大供應和銷售合同；
2、資金貸款合同；
3、資產抵押合同；
4、對外擔保合同；
5、資產租賃合同；
6、工程建設合同；
7、經銷協(xié)議、分銷協(xié)議、許可協(xié)議、特許經營協(xié)議等；
8、委托管理層協(xié)議；
9、管理層年薪支付協(xié)議；
10、其他合同；
四、資產清單。
1、固定資產清單；
2、無形資產清單，包括：專利、許可和批準，特許經營等；
1、公司章程；
2、公司制度；
3、營業(yè)執(zhí)照等；
一、歷史沿革(收集資料輔以當?shù)夭樵?。
1、調查目的：
（1）了解企業(yè)股東、注冊資本、經營業(yè)務、主要管理人員的變革歷史，了解變動原因，掌握企業(yè)發(fā)展過程，判斷管理層從業(yè)經驗與誠信情況。
（3）了解出資人的投資能力，判斷企業(yè)注冊資本來源與真實性，結合關聯(lián)交易判斷資本到位情況。
（4）了解公司原有股東、高管人員動向，分析對公司經營業(yè)務潛在或可能的影響。
（5）分析本次注冊資本或股東變動是否涉及業(yè)績完整會計年度的計算，對原股東權益的影響。
2、主要問題清單。
公司設立及歷次股本變動情況。
公司章程歷次修改情況。
公司的管理層,股東結構,經營范圍和主營業(yè)務歷次變更情況；
公司成立后至今歷次重大資產重組情況;。
3、主要收集資料。
(2)公司章程；
二、股東會及董事會的法律文件。
1、股東會、董事會會議記錄；
2、股東會、董事會會議決議等）；
三、對外的各類書面文件。
1、買賣合同；
2、租賃合同；
3、代理合同；
4、技術轉讓合同等；
四、各類債權債務文件。
1、融資文件；
2、借貸文件；
3、擔保文件；
4、銀行、往來單位對賬單、催款函等；
五、公司負債與權益項目情況。
1、調查目的。
（1）了解公司主要負債與權益項目內容及分布情況，分析帳面數(shù)據(jù)與實際數(shù)相符程度，判斷有無未入帳債務。
（2）了解公司有息負債數(shù)額，主要債權人，資產項目權利完整性，分析判斷負債率合理性，計算利息與入帳財務費用是否相符。
（3）了解公司債務清償情況，支付結算內部控制是否存在重大風險；
（4）了解公司長期掛帳負債項目，謹慎估計公司應付債務增值。
（5）了解公司工資發(fā)放與稅收繳納情況，是否有欠繳拖發(fā)情況。
2、主要收集資料。
（1）主要負債項目明細科目帳面余額，負債項目與債權人帳目核對記錄；
（2）公司銀行借款種類、數(shù)額、利率及抵押或擔保情況；
（3）銀行貸款證記錄清單及貸款合同；
（4）公司應收應付票據(jù)備查薄記錄情況；
（5）公司當期月末暫估數(shù)額及依據(jù)；
（6）公司欠繳政府稅金及費用情況；
（7）公司各項權益數(shù)額及增減變動情況與會計依據(jù)。
五、公司勞動關系方面的文件。
1、勞動合同；
2、勞動制度、工資福利政策等；
六、各類所有權、使用權的憑證。
1、股權、出資證明；
2、房屋、土地等所有權及使用權證明等；
四、主要資產項目及權屬情況(收集資料為主，對部分資產進行實地調查)。
1、調查目的。
（1）了解公司主要資產項目內容與分布情況，分析帳面數(shù)據(jù)與實際數(shù)相符程度，判斷公司資產有無虛增可能。
（2）了解公司資產項目權利完整性，分析判斷是否存在重大應收款項壞帳、存貨偏離實際價值、固定資產成新度與折舊計提不符、土地房屋對價不清權利不明、對外投資減值等情況。
（3）了解公司資產抵押等權利受限情況，謹慎分析公司資產存在的增值因素。
2、主要收集資料。
（1）公司主要流動資產項目明細科目帳面余額及主要債權清單；
（2）主要固定資產項目清單及相關權證，包括：
土地：出讓合同及土地使用權證；
房屋：房屋所有權證或租賃協(xié)議；
車輛：行駛證；
無形資產：相應的權利證書（包括專利證書等）。
設備：主要設備的購買合同、進口設備的報關單、項目購進設備的項目批文；
（4）是否受限制的依據(jù)（相應的抵押物登記證及抵押合同）；
（5）公司對外被投資單位經營情況與近兩年財務報表資料；
(6)保險合同、保險證明和保險單.
險種主要是一般責任保險、產品責任保險、火險或其他災害險、董事或經營管理者的責任險，以及雇員的養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險等。
3、主要問題清單。
(1)固定資產購建日期、原值、折舊方法、已提取折舊、凈值;
（2）公司主要資產項目投保情況。
4、實地調研。
(1)主要資產項目近期對帳記錄（銀行對帳、往來對帳、存貨盤點記錄）。
（2）主要固定資產項目清單及盤點記錄。
(3)房屋是否存在租賃合同。
在調查將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性。