計劃能夠幫助我們提高工作的效率和質(zhì)量，從而取得更好的成果和回報。制定計劃時要注意合理安排時間，避免時間上的過度壓力。閱讀這些計劃范文，你可以了解到一些常用的計劃單元和任務安排方式。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇一
xx年我鎮(zhèn)政協(xié)工作小組在縣政協(xié)的悉心指導下，在鎮(zhèn)黨委的領導下，在7位政協(xié)委員的支持配合下，高舉團結(jié)、民主的旗幟，正確處理好各種關系，積極引導委員認真學習，立足本職工作，大力支持委員通過調(diào)查、研究提出要求和意見，為我鎮(zhèn)社會與經(jīng)濟的全面協(xié)調(diào)發(fā)展獻智出力。在過去的一年我鎮(zhèn)政協(xié)較好地履行了工作職責，充分發(fā)揮了政協(xié)的作用，工作成績受到了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定?，F(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下：
一、加強理論學習，夯實履行政協(xié)職能的思想基礎
在xx年的工作中我鎮(zhèn)政協(xié)結(jié)合我鎮(zhèn)實際和各位委員的自身情況，堅持政協(xié)工作“以人為本”的方針，要求各位委員適應新時期、新形勢、新任務的要求，會堅持以思想理論建設武裝政協(xié)隊伍，努力推進學習型政協(xié)建設，使全體委員的綜合素質(zhì)有了新提高，有效指導了各項工作的開展。
二、積極參政議政，全面履行政協(xié)職能
在xx年的工作過程中我們堅持圍繞中心、服務大局，全面履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能，為促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極努力。
全年的工作過程中，我們除了進行對政府的民主監(jiān)督以外，還經(jīng)常組織委員深入群眾，聽取群眾對黨和政府的心聲，并且把一些確實存在的問題及時向上級反映。其中，今年內(nèi)向鎮(zhèn)黨委、政府及縣政府就進行干渠支砌、公路修復、河梗水毀段面支砌、中學擋墻及運動場修復下欠資金等10多個項目提出了建議，并且全部被采納。目前根據(jù)我們的建議，鎮(zhèn)黨委、政府正在安排相關的職能部門逐一的落實當中，其中老團箐水庫出險加固及擴容已經(jīng)順利完工，其他項目也在如火如荼的推廣當中，我們也將繼續(xù)參與，并將及時為政府獻計獻策，為群眾排憂解難。通過我們的努力，為構建新型農(nóng)村和諧社會，提高農(nóng)民收入作出了應有的貢獻，在群眾和政府之間起到了良好的溝通橋梁作用，獲得了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定。
三、盡職盡責，開展和參與各項活動
今年我鎮(zhèn)政協(xié)工作除了在履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能外，還主動開展和參與了一系列活動。例如：利用政協(xié)的自身特點，今年我鎮(zhèn)政協(xié)動員“九老成員(老工人、老干部、老黨員、老模范、老軍人)”加入到計生協(xié)會，請他們對我鎮(zhèn)的計生工作進行監(jiān)督和評議，并在5。29計生日組織了計生協(xié)會會員對計生對象進行了走訪，對個別的計生困難家庭進行慰問和幫助。
一年來的工作，我們也清醒地看到，同政協(xié)章程的規(guī)定相比，我們所做的和上級要求及先進相比還有一定的差距，比如說活動開展得不經(jīng)常、調(diào)研走訪活動深度不夠、提案的大局性有待進一步加強等，明年我們的工作會在上級政協(xié)及鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，工作中我們揚長避短，開拓創(chuàng)新。就此，對20xx年作一下工作計劃：
一、加強理論聯(lián)系實際，努力提高參政議政能力和水
加強學習發(fā)揚理論聯(lián)系實際的學風，采取靈活多樣的方式，認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“”重要思想;認真學習貫徹中共xx大和xx屆四中全會精神;認真學習貫徹在慶祝人民政協(xié)成立60周年大會上的重要講話精神;認真學習全國政協(xié)十一屆三次會議精神。全面貫徹落實以人為本、全面協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的科學發(fā)展觀，深刻領會其精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵，牢牢把握團結(jié)和民主兩大主題，進一步統(tǒng)一思想、提高認識，指導實踐、推進工作。
二、認真履行工作職責，圍繞馬過河發(fā)展建言獻策
政協(xié)工作組要始終圍繞“一個中心，兩大主題，三項職能，四大作用，協(xié)調(diào)五大關系”作為自己的工作內(nèi)容和工作職責。
1、在黨委、政府作出重大決策之前，深入村、組調(diào)研，給黨委、政府提供一些有用建議。
2、向縣政協(xié)撰寫提案。
3、以服務萱洲經(jīng)濟發(fā)展為己任，盡職盡責做好自己分管的工作和其他中心工作。作為政協(xié)聯(lián)絡工委主任，要服從黨委、政府的統(tǒng)一安排，既要做好主管工作，又要做好分管工作。
三、圍繞“發(fā)展”做好政協(xié)工作，搭建好委員知情出力的平臺
1、圍繞發(fā)展做好政協(xié)工作。加強與委員的聯(lián)系，以發(fā)展課題為紐帶，發(fā)揮政協(xié)委員的優(yōu)勢和專長，挖掘成員的潛力和實力，提出高質(zhì)量的提案，反映有價值的社情民意，開展深層次的調(diào)研。進一步為委員履行職能做好服務工作，搭建好委員知情出力的平臺。
2、進一步做好提案工作。我鎮(zhèn)將嚴格按照縣政協(xié)的工作要點及考核目標要求，認真落實每位政協(xié)委員每年至少反映一條社情民意或報送一條有價值的信息，盡量多提高質(zhì)量的提案或建議。
3。加強情民意和政協(xié)宣傳工作。為了幫助委員及時、準確的反映社情民意，鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組將進一步健全信息工作機制，加強和改進《政協(xié)簡報》的編審和報送工作，為委員反映社情民意提供有力的支持和保障。繼續(xù)加強政協(xié)宣傳工作，強化通訊員隊伍建設，落實激勵機制，調(diào)動各方面宣傳政協(xié)工作的積極性。
四、加強鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組自身建設，努力提高委員整體素質(zhì)
1、加強制度建設。每位委員要多下村，幫助村理清發(fā)展思路，協(xié)調(diào)解決群眾反映熱點難點問題。健全和完善政協(xié)聯(lián)絡組的各項制度，加強委員的學習，每季度組織一次集中學習，每半年召開一次聯(lián)絡會議，總結(jié)工作，查找不足，并向縣政協(xié)提交書面工作總結(jié)，促進政協(xié)委員解放思想，與時俱進。
2、加強隊伍建設。要建立健全委員和委員學習活動小組參加政協(xié)活動的考核機制，為委員知情參政、開展活動創(chuàng)造條件，激勵委員參政議政的積極性。要充分發(fā)揮政協(xié)聯(lián)絡組在聯(lián)系委員、組織委員開展活動中的基礎作用，堅持和完善政協(xié)領導定期走訪委員、聯(lián)系委員等制度。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇二
一、經(jīng)濟建設方面：
(一)有關11年預算(見附表)：
(二)實施下列八項工程：
1、建造好探家橋老村廠房。探家橋老村廠房是遺留工程。在__年9、10月間由街道招標辦統(tǒng)一招標，由寧波金城建設公司中標，具體中標人是陸南校，當時因廠房騰空困難未建造。此刻原設計基礎上，北房增加一道現(xiàn)澆板，重新編制了預算。在路南建造人字架平房9間，(建筑面積379.51平方，土建造價22.3300萬元，用途廠房出租;)在路北建造現(xiàn)澆板平房6間，(建筑面積258.97平方，土建造價23.1883萬元。總土建工程預算45.5138萬元。用作村老年活動和社區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生中心。在此造價中，部分門窗、水電、道地、圍墻等未計入。)準備在春節(jié)后拆除危房，消除安全隱患，經(jīng)有關部門審定，由原中標單位繼續(xù)建造。
2、重建廁所1只。建造廁所也是遺留工程。上報街道并在慈溪日報上公示，準備為重建的探家橋老村老年活動室、社區(qū)醫(yī)療中心配套。打算在上半年建造，與老年活動室、社區(qū)醫(yī)療中心同時投入使用。
3、待新江路拆遷完畢后，全面啟動村落文化宮建設。在新江路拆遷完畢后，爭取征地和帶拆，建設村落文化宮。
4、在爭取到街道補助資金的前提下，力爭完成周塘路小市場建設改造。根據(jù)村民代表意見，如果街道資金補助不能落實，本市場暫緩建造。
5、完成九重池河道勘界、美化、改造。九重池河道在__年填埋，當時未定界，致使群眾河道界限不清，衛(wèi)生條件差，群眾意見較大，打算在完成老村重建后，進行九重池改造。
6、完成東小路北段下水道修整。由于河道填埋時，未鋪設下水道，下雨天道路積水嚴重，群眾意見較大，在解決歷史遺留問題后，鋪設下水道。
7、完成電網(wǎng)、有線電視改造。
8、配合街道完成三灶江砌坎工程。另外，配合街道完成新江路北延工程各做好住房困難戶的安置工作。
二、組織建設方面：1.用心創(chuàng)造條件，開展群眾性教育活動，提高村莊的禮貌程度。2.發(fā)展入黨積極分子2-3名。3.健全各種群團組織建設，發(fā)展先進力量。
三、環(huán)境建設方面1、強化環(huán)境衛(wèi)生保潔機制。2、高標準透過市庭院整治復評。3、及時修補破損路面設施。4、改善衛(wèi)生費收取辦法。
四、綜治、計生等方面1、建立成市示范綜治工作室、透過平安基層基礎規(guī)范化建設。2、做好計劃生育服務工作，高標準透過計生考核。3、進一步提高醫(yī)保參保率，讓群眾真正享受醫(yī)保的好處。
五、轉(zhuǎn)變作風，加強自身建設應對新形勢新任務，要提高周塘東村的穩(wěn)定、發(fā)展、服務程度，我們務必切實加強干部隊伍自身建設，重點要抓好干部作風建設、廉政建設。增強干部的大局意識、執(zhí)行力和公信力，在團結(jié)協(xié)作、提高辦事效率、辦事潛力上有新的突破。
第一，緊密團結(jié)，持續(xù)干部健康的精神狀態(tài)。周塘東村的核心利益，建立在全體干部的團結(jié)、建立在黨員、代表、群眾支持的基礎上。我們要堅持以群眾利益為重，放寬胸懷，不爭名奪利;以大局為重，不說不利于團結(jié)的話，不做不利于團結(jié)的事，襟懷坦白、光明磊落，共同為周塘東村的穩(wěn)定發(fā)展服務。
第二，公開透明，自覺理解監(jiān)督。全面推行村務、財務公開制度，提高群眾的知情權、參與權和監(jiān)督權。自覺理解群眾監(jiān)督，暢通民情民意渠道。嚴格執(zhí)行財政預算、加強審計工作，提高財政資金使用效益。
第三，強化服務，營造為民辦事的軟環(huán)境。提高服務意識，加大效能建設力度，繼續(xù)推行村干部的述職、述廉制度。切實轉(zhuǎn)變干部工作作風，營造爭先創(chuàng)優(yōu)的良好氛圍。第四，廉潔從政，務實清廉。落實黨風廉政建設職責制，促進廉潔從政和權力的正確行使。加強對黨員干部黨風廉政教育，筑牢拒腐防變的思想道德防線。
健全制度，完善并嚴格執(zhí)行建設工程招投標、群眾資產(chǎn)處置等相關制度。第五，狠抓落實，確保工作成效。把抓落實作為各項工作的基本準則，建立健全工作落實的監(jiān)督機制，確保政令暢通，職責分解落實到崗位和人員，每位班子成員，對自己分擔的工作要盡心盡力，不能用心在口頭上，落后在行動上。同志們，20__年。我們面臨著良好的機遇，但任務將更加艱巨繁重，村三套班子號召全體黨員、代表、全體村民，同心同德、奮力拼博，確保全年各項工作目標任務的完成，為建設“和諧發(fā)展周塘東村”作出新的更大貢獻!同志們，在20__年元旦來臨之機，向大家拜個早年，祝大家新年快樂，萬事如意，謝謝。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇三
xx年將至，我們要回首過去，展望未來，下面我對我個人工作和展廳工作在過去一年中做個總結(jié)，目的在于總結(jié)教訓，提高自己，完善團隊，也相信我們這個團隊會把明年的工作做的更好。
九月份來到櫥柜，雖然我沒有櫥柜銷售經(jīng)驗的，缺乏對櫥柜行業(yè)銷售經(jīng)驗和行業(yè)知識，僅憑對銷售工作的熱情，我下定決心，挑戰(zhàn)自己。為了能盡快融入到這個行業(yè)中來，我在展廳努力學習櫥柜的基礎知識和銷售技巧。在指導下，一切從零開始，一邊學習產(chǎn)品知識，一邊摸索市場，遇到銷售和產(chǎn)品方面的難點和問題，我經(jīng)常請教陳總和周經(jīng)理以及其他有經(jīng)驗的同事，與展廳人員一起尋求解決問題的方法和對一些比較難纏的客戶研究針對性策略，對我個人而言有一定的進展。
但是對于整體櫥柜市場了解的還不夠徹底，對展廳的管理還不夠完善，不能十分有效的組建一支有效地團隊，對于一些大的問題不能快速拿出一個很好的解決問題的方法。在與客戶的溝通過程中，過分的相信客戶，以至于引起一連串的不良反應。本職的工作做得不好，感覺自己還停留在一個銷售人員向管理者過渡的位置上，對展廳櫥柜顧問的培訓，管理力度不夠，影響展廳的銷售業(yè)績。
展廳總結(jié)：
總結(jié)分析：原因主要有以下幾點：
一、 人員問題：
1、從開業(yè)到現(xiàn)在，人員不是很穩(wěn)定，調(diào)動比較頻繁
2、新進人員比較多，基本以學習為主，接單能力不強
3、店內(nèi)工作人員銷售能力不強，大多沒有銷售經(jīng)驗，
4、工作人員的工作激情不高，
5、對xx區(qū)的樓盤不是很熟悉
6、對裝修方面也不了解
7、對櫥柜市場不了解，
8、外圍市場人員的業(yè)務比較盲目，
二、市場原因：
1、市場雜亂。目前的櫥柜市場多如牛毛，大大小小，形色不一，價格相差很大，計價方式也大有不同，所以市場比較混亂，與我們在同一定位的櫥柜品牌不是很多，但是公司剛起步，進入xx市場比較晚，在xx市場的知名度不高，所以市場比較難做。
2、有效客流量少。在7月底工作到現(xiàn)在有記錄的意向客戶有110個，六個月的時間，總體計算展廳一天接待的半個客戶量。從上面的數(shù)字上看我們基本的把握客戶工作沒有做好。
3、溝通不夠深入。銷售人員在與客戶溝通的過程中，不能把我們公司產(chǎn)品的情況清晰的傳達給客戶，了解客戶的真正想法和意圖;對客戶提出的某項問題不能做出迅速的反應。在傳達產(chǎn)品信息時不知道客戶對我們的產(chǎn)品有幾分了解或接受的程度。
4、 工作沒有一個明確的目標和詳細的計劃。銷售人員沒有養(yǎng)成一個寫工作總結(jié)和計劃的習慣，銷售工作處于放任自流的狀態(tài)，從而引發(fā)銷售工作沒有一個統(tǒng)一的管理，工作時間沒有合理的分配，工作局面混亂等各種不良的后果。
針對以上總結(jié)分析，對開展xx年年度工作計劃做如下安排：
三、 展廳管理：
2、根據(jù)公司下達的銷售任務，把任務根據(jù)具體情況分解到每月，每周、每日，以每月，每周、每日的銷售目標分解到各個銷售人員身上，完成各個時間段的銷售任務。
三、基本目標：xx年銷售目標最基本原則的是做到月月有進帳。本店xx年度詳細銷售目標如下：
2、每一店員平均每月 2500元以上 3、各項管理費用同步下降3%;
4、.在(同行業(yè))xx市場占有率大于3%
5、廣告費用投入5萬左右(包括小區(qū)宣傳，節(jié)假日活動宣傳)
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇四
新的一年即將過去，在這過去的一年里，在___院長的直接領導下，___科工作在全體管理小組成員的努力及支持下，較好地按照醫(yī)院___管理措施落實執(zhí)行，完成了____年___科工作計劃____以上。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
一、提高醫(yī)務人員院內(nèi)___知識。
1、按照培訓計劃分別于5月份、11月份進行院內(nèi)___知識考試，并下發(fā)了院內(nèi)___與非院內(nèi)___的鑒別診斷資料，組織全體人員進行學習。
2、5月份，派手術室護士長參加浙江省護理中心舉辦的手術室管理學習班，學習結(jié)束后向全院醫(yī)護人員進行匯報。
二、重點抓好一次性物品器械的管理工作。
4月份為了更好地貫徹落實全省整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序工作會議精神和衛(wèi)生廳《關于部署開展三項整治活動的緊急通知》精神，在我院順利開展一次性醫(yī)療器械的整治活動，確保人民群眾的身體健康和生命安全，成立了一次性醫(yī)療器械整治活動領導小組整理負責一次性醫(yī)療器械的整治工作，并因此制訂了廢舊一次性醫(yī)用塑料用品回收管理制度，每月下到各個重點科室檢查回收工作，并建立登記本。
三、加強院內(nèi)___的管理。
1、每月對各個重點科室的消毒液用含氯測試紙、____戊二醛測試紙進行監(jiān)測，紫外線燈管用紫外線強度儀進行監(jiān)測并登記。
2、每個病區(qū)堅持對治療室、換藥室每月進行空氣培養(yǎng)一次。手術室每個月對物品、手進行細菌培養(yǎng)。
3、手術室嚴格執(zhí)行了院感科管理要求，無菌包內(nèi)加用生物化學指示劑。
4、一次性用品使用后各病區(qū)、化驗室都能及時毀形、浸泡，病區(qū)護士長負責督促檢查工作，每日檢查使用和回收的一次性廢舊醫(yī)療器械數(shù)量相符情況，并進行登記，指定專人將廢舊物品送到供應室，再由回收單位統(tǒng)一回收。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇五
20xx年由于遭受國際金融危機的沖擊，我們公司生產(chǎn)萎縮十分明顯，在此嚴峻條件下，我們公司員工上下一心群策群力沒有退避，迎難而上，也取得了一定的成績。我們首先狠抓原材料的質(zhì)量檢驗，并制訂合理有效的配方壓縮成本控制;其次，根據(jù)實際情況實施新工藝生產(chǎn)，組織員工培訓掌握崗位技能，提高質(zhì)量生產(chǎn)意識;加強質(zhì)檢員車間質(zhì)量監(jiān)管力度，積極發(fā)揮其在源頭控制管樁質(zhì)量的作用;進一步健全節(jié)能制度與宣傳，積極開展合理有效用能，實行可持續(xù)節(jié)能生產(chǎn)。
(一)、狠抓原材料的質(zhì)量檢驗，壓縮成本控制。
1、制訂相關規(guī)章制度，建立和健全質(zhì)量保證體系，經(jīng)常督促和檢查試驗人員對規(guī)范、標準、規(guī)程的貫徹執(zhí)行情況。
2、組織試驗人員對進廠的鋼材、砂石、水泥、外加劑、粉煤灰和煤等原材料進行規(guī)定檢驗和試驗，對檢驗不合格的一律拒收，或上報公司領導降級使用。
3、多進行新技術、新工藝及新材料的研究、試驗，改進并提出切實可行的配方交生產(chǎn)部實施。
4、及時審閱檢驗報告和原始資料，經(jīng)常性地對各種試驗結(jié)果和產(chǎn)品質(zhì)量狀況進行分析，提出合理的整改方案，以便正確地指導生產(chǎn)。
5、加強試驗室管理，督促試驗人員正確使用儀器，注意定期對所用儀器設備進行維護保養(yǎng)。
6、加強計量設備的管理，積極控制生產(chǎn)成本。
7、及時準確地根據(jù)銷售部的要求做好各工地工程的原材料及砼試塊強度報告等相關資料。
8、定期召開質(zhì)量工作會議，有計劃有目的地對質(zhì)檢科人員進行培訓學習。
(二)、組織新工藝生產(chǎn)，積極開展崗位培訓學習。
1、管樁生產(chǎn)企業(yè)是一個勞動密集型企業(yè)，員工操作的熟練程度和操作質(zhì)量的好壞直接影響產(chǎn)品質(zhì)量，因此加強對相關人員的崗位培訓至關重要，特別是一些重點崗位，如滾焊、鐓頭、攪拌、張拉、離心、蒸養(yǎng)等。作為質(zhì)量管理人員，我們經(jīng)常深入生產(chǎn)現(xiàn)場進行指導，發(fā)現(xiàn)和跟蹤生產(chǎn)中存在的問題，并及時收集車間反饋的質(zhì)量信息，提出合適可行的方案和予以解決。
2、管樁質(zhì)量是我們賴以生存的命脈，加強車間質(zhì)量管理，不斷提高員工的質(zhì)量生產(chǎn)意識尤為重要。由于操作時的一個小疏忽，往往會帶來無可挽回的損失，如一個張拉螺絲因為滑牙沒有被及時發(fā)現(xiàn)，在張拉時因為受力不均勻就造成了端板傾斜，一個螺絲的價值跟一條管樁相比是如此懸殊。由此可見鮮明的質(zhì)量意識決定著一個公司的興衰存亡。
(三)、加強車間質(zhì)量監(jiān)管力度，盡力減少廢次品的產(chǎn)生。
1、20xx年公司管樁總產(chǎn)量為384464米，其中責廢1701米，占總產(chǎn)量的。
4。4‰;客廢377米，綜廢率為5。4‰，管樁合格率為99。5%。數(shù)據(jù)表明，責廢管樁問題主要體現(xiàn)在如下幾個方面：管樁合縫漏漿、兩端缺料、端板傾斜和樁頭空洞蜂窩;而客廢管樁僅端板傾斜就占80。1%。責廢中合縫漏漿占36。5%，主要的原因是清模不到位，合模時仍留有間隙，在高速離心時根本彌補不了;其次與合模時螺絲缺損打不緊打不全有關，另外因止?jié){不良也會造成;管樁缺料占16。4%，造成的主要原因是鋪料不均勻和兩端沒有很好地插料所致;端板傾斜占14。8%，造成這種缺陷的主要原因一是端板材質(zhì)達不到標準設計要求，二是由于偏心張拉(螺絲滑牙，張拉板內(nèi)側(cè)未清理干凈，籠筋與鋼模不垂直);空洞蜂窩占9。9%，主要是由于砼料太干高速離心時因為樁頭空氣排不出去造成。綜上所述，這些缺陷有一部分完全是可以避免的，一方面是我們在車間的質(zhì)量監(jiān)管力度不夠，未能有效阻止缺陷的產(chǎn)生，關于這點我們今后必須加強。
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記錄工作，同時，主動參與車間質(zhì)量管理，不斷加強巡檢力度，堅決不讓問題流入到下一道工序。
3、質(zhì)檢員在進行工序檢查時，一旦發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題或質(zhì)量隱患應及時下令操作工停止繼續(xù)操作并作出整改，以杜絕和減少質(zhì)量事故的發(fā)生。
4、歷史的經(jīng)驗告訴我們，產(chǎn)量攀升時最大的問題是與質(zhì)量的矛盾問題。今年管樁質(zhì)量相較去年還是有不少進步，過去生產(chǎn)不能有效受控，而質(zhì)量監(jiān)控又不能及時反映質(zhì)量狀況，質(zhì)量狀態(tài)缺乏質(zhì)量的數(shù)據(jù)評價，未能有針對性地解決問題，導致在生產(chǎn)過程中不清楚質(zhì)量水平，不能自我約束，自我控制，導致管樁脫模以后才暴露出大量的問題?；谇败囍b，20xx年我們采取動態(tài)檢查質(zhì)量，動態(tài)評定質(zhì)量，動態(tài)解決質(zhì)量問題，要求質(zhì)檢員平常多巡檢多指導，并及時向上匯報車間質(zhì)量狀況，不但要注意管樁的外在質(zhì)量，還要注意管樁的內(nèi)在質(zhì)量，總之要使管樁質(zhì)量可控。對應這種想法，我們采用了動態(tài)質(zhì)量與碰頭制度，解決當天現(xiàn)場發(fā)生的和潛在要發(fā)生的質(zhì)量問題;針對管樁存在的缺陷適時分析出質(zhì)量的狀態(tài)和要改進的方面，并及時將之反饋到生產(chǎn)部門，落實到一線操作工身上。
5、對質(zhì)檢員我們強調(diào)控制的重點，一是滾焊焊點和散籠的檢查，發(fā)現(xiàn)散籠的明令相關責任人及時整改，直至符合規(guī)范為止;二是督促裝配人員對張拉螺絲仔細檢查;三是多關注清模，四是喂料合模，另外還有張拉、離心及管樁養(yǎng)護。
(四)、合理有效用能，降低能源消耗。
1、繼續(xù)加大節(jié)能宣傳力度，提高員工節(jié)能意識，避免不必要的資源浪費。
2、進一步加大節(jié)能技改力度，積極開展合理有效利用能源，為公司創(chuàng)造更多效益。
3.20xx年我們努力健全了節(jié)能管理制度，通過一系列的節(jié)能措施，取得了階段性的成果，20xx年1月我們已經(jīng)順利通過20xx年度市節(jié)能示范企業(yè)的考核和驗收。
20xx年是我們面臨重大挑戰(zhàn)的關鍵，我們必須在管樁質(zhì)量上做好文章。主要有如下幾點：
1、全方位狠抓質(zhì)量管理，嚴格把好原材料的檢驗關，對不合格的堅決拒收，爭取在源頭把不利因素降至最低。
2、在現(xiàn)有條件的制約下，努力挖掘摸索最合理的工藝規(guī)范，制訂合理的配方和先進有效的離心工藝，保證管樁強度持續(xù)提高。
3、進一步完善車間質(zhì)量監(jiān)控，加大質(zhì)檢員的巡檢力度，積極發(fā)揮其車間質(zhì)量管理的作用。
4、抓好產(chǎn)量的質(zhì)量穩(wěn)定和質(zhì)量穩(wěn)中提高工作。
5、針對原有電機與離心機匹配不太合理，調(diào)速功能欠缺，應繼續(xù)加大節(jié)能技改力度，逐步將剩余5臺110kw直流電機更換成57kw交流電機，并通過變頻措施增進調(diào)速功能。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇六
為了能使酒店創(chuàng)造更多的效益，特制定20__年工作計劃如下：
一、建立完整詳細的客戶檔案以及資料。
建立完善的客戶檔案，對賓客按簽單重點客戶，會議接待客戶，有發(fā)展?jié)摿Φ目蛻舻冗M行分類建檔，詳細記錄客戶的所在單位，聯(lián)系人姓名，地址，全年消費金額及給該單位的折扣等，建立與保持同政府機關團體，各企事業(yè)單位、企業(yè)家等重要客戶的業(yè)務聯(lián)系，為了鞏固老客戶和發(fā)展新客戶，除了日常定期和不定期對客戶進行銷售訪問外，在年終歲末或重大節(jié)假日及客戶的生日，通過電話、發(fā)送信息等平臺為客戶送去我們的祝福。計劃20__年逐漸籌辦客戶答謝會，以加強與客戶的感情交流，聽取客戶意見。
二、開拓創(chuàng)新，開拓市場，爭取客源。
今年銷售將配合酒店整體新的營銷體制，重新制訂并完善20__年銷售任務計劃及業(yè)績考核，提高銷售代表的工資待遇，激發(fā)、調(diào)動營銷人員的積極性。以月度營銷任務完成情況及工作日記志綜合考核營銷代表。督促營銷代表，通過各種方式爭取團體和散客客戶，穩(wěn)定老客戶，發(fā)展新客戶，并在拜訪中及時了解收集賓客意見及建議，反饋給有關部門及總經(jīng)理室。
計劃人員編制具體為_人，明年加強酒店招聘工作，填補空缺崗位。
強調(diào)團隊精神，將部門經(jīng)理及營銷代表的工薪發(fā)放與整個部門總?cè)蝿障嘟Y(jié)合，強調(diào)互相合作，互相幫助，營造一個和諧、積極的工作團體。
三、熱情接待，服務周到。
接待團體、會議、客戶，要做到全程跟蹤服務，“全天侯”服務，注意服務形象和儀表，熱情周到，針對各類賓客進行特殊和有針對性服務，限度滿足賓客的精神和物質(zhì)需求。向客戶征求意見，了解客戶的需求，及時調(diào)整營銷方案。
做好超值服務，用細節(jié)去感動每一位客人。
四、密切合作，主動協(xié)調(diào)。
與酒店其他部門接好業(yè)務結(jié)合工作，密切配合，根據(jù)賓客的需求，主動與酒店其他部門密切聯(lián)系，互相配合，充分發(fā)揮酒店整體營銷活力，創(chuàng)造效益。
五、加強學習，提高銷售技巧。
爭取空閑時間加強自身學習銷售技巧，對本部門人員做好培訓工作，提高銷售水平。
隨著酒店和市場不斷快速發(fā)展，可以預料我們今后的工作更加繁重，要求也更高，需掌握的知識更高、更廣，為此，我將更加努力學習，提高文化素質(zhì)和各種工作技能，為酒店盡應有的貢獻。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇七
一、確保指標落實，強化績效考核工作。
公司對各部門、各科室實行目標管理、指標考核、責任落實的政策，在公司總體目標確定的前提下，將指標分解落實，層層考核和落實責任。簽訂責任合同，分解落實到基層，使公司員工人人頭上有任務，人人身上有壓力，有壓力才有動力，保證各崗位人員積極投入到崗位工作上去。
二、強化執(zhí)行力度，完善企業(yè)的基礎管理工作。
為了進一步創(chuàng)造良好的經(jīng)營效果，公司將進一步強化企業(yè)基礎管理工作。
1、強化績效考核的責任機制，將公司的各項指標分解落實到各部門、各崗位，實行目標管理、量化考核。
2、重申崗位工作標準，確保執(zhí)行力暢通，強化公司的基礎管理工作。
3、強化全面管理，公司的各項工作都要通過年度計劃的指導安排去實施。各部門都要通過各自的工作計劃去管理、控制、檢查和落實。
4、加大考核工作力度，優(yōu)勝劣汰，建設一支素質(zhì)高、技術過硬，紀律嚴明的員工隊伍。業(yè)務員進行業(yè)績考核，車間技工進行技術評比，優(yōu)勝劣汰。
5、建立員工培訓的有效機制，采取
三、進一步加大經(jīng)營開拓工作力度，開創(chuàng)經(jīng)營工作新局面。
1、正視企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，積極調(diào)整思路，適應市場形勢的發(fā)展，在去年打下的基礎上重點投向于省內(nèi)外大型招標項目。
2、認真研究市場，以市場定策略。
3、加強品牌意識，鞏固市場地位，拉開層次差距，塑造企業(yè)形象。(針對華通和富源
4、加大區(qū)域市場開拓輻射的力度，做好自我營銷。
5、提高應收賬款清收力度，加強經(jīng)營風險防范和控制。
6、確保公司穩(wěn)定的聯(lián)營合作，和伙伴單位保持較好的共贏關系，實現(xiàn)強強聯(lián)合，優(yōu)勢互補。
四、強化生產(chǎn)組織工作，確保合同履約，確保經(jīng)濟指標全面實現(xiàn)。
1、提高
2、努力提倡科技興企，鼓勵技術改造，制定相應的激勵措施。
3、積極利用社會資源，選擇既能保證質(zhì)量和進度、價格又適中的合作伙伴，來加速我們的發(fā)展。
4、節(jié)能降耗，興舊利廢，降低消耗和費用，努力提高企業(yè)經(jīng)營效益。
5、強化
6、加強對質(zhì)量、安全的監(jiān)控，把安全生產(chǎn)放在第一位，安全教育與安全檢查常抓不懈，有章必依，違章必究，對事故責任實行主管領導、車間主任、班組長、事故責任人和相關責任人的聯(lián)保措施，逐級簽訂安全責任書。
五、做好成本管理工作，降低成本和費用，降低資本風險。
1、去年讓我們看到了成本控制，節(jié)能降耗的明顯效果，今年一定繼續(xù)保持切實做好成本核算、增產(chǎn)節(jié)約和降低費用的工作。生產(chǎn)部門嚴格執(zhí)行《生產(chǎn)管理獎懲規(guī)定》和《原輔材料消耗管理規(guī)定》;業(yè)務部門應做好應收賬款的清收工作，降低財務費用。
2、在去年減員增效取得良好效果的基礎上，堅持此策略，降低公司運營成本和人工成本，改進績效，優(yōu)化人力資源結(jié)構，對員工造成一種從業(yè)壓力，促使人們自我提高，努力爭先，提高工作負荷與效率，優(yōu)勝劣汰，提高公司人力資源質(zhì)量。
3、繼續(xù)注意盤活庫存資產(chǎn)，減少資金占壓，節(jié)約成本。
七、做好員工培訓，深挖內(nèi)部潛力。
1、進一步挖掘內(nèi)部潛力，加大對新員工的培訓力度，使其快速發(fā)展，融入團隊;增加老員工的自身壓力，激發(fā)其自主積極性，杜絕其懶惰情緒的滋生。
2、善于發(fā)現(xiàn)、培養(yǎng)優(yōu)秀的技術工人，做好人員配置和勞動管理工作，提高生產(chǎn)效率。3、通過企業(yè)經(jīng)營質(zhì)量和效益的提升，有效留住人才。
八、弘揚企業(yè)文化，塑造企業(yè)形象。
20__年公司要通過企業(yè)文化建設工作來逐步確立和運用企業(yè)精神、企業(yè)宗旨以及員工價值取向，以此來提升企業(yè)形象，使員工自覺維護企業(yè)信譽，增強凝聚力。
1、通過灌輸員工行為規(guī)范，確立公司核心價值觀，增強員工對公司的認同感和歸屬感
2、作好企業(yè)文化的宣傳、教育工作，做好企業(yè)活動的組織和參與工作
3、大力倡導在職提高，支持管理和業(yè)務工作范圍的研究實踐，鼓勵自學成才，創(chuàng)建一支學習型團隊。
4、做好后勤保障工作，為員工創(chuàng)造一個好的工作、生活環(huán)境。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇八
____年我鎮(zhèn)政協(xié)工作小組在縣政協(xié)的悉心指導下，在鎮(zhèn)黨委的領導下，在7位政協(xié)委員的支持配合下，高舉團結(jié)、民主的旗幟，正確處理好各種關系，積極引導委員認真學習，立足本職工作，大力支持委員通過調(diào)查、研究提出要求和意見，為我鎮(zhèn)社會與經(jīng)濟的全面協(xié)調(diào)發(fā)展獻智出力。在過去的一年我鎮(zhèn)政協(xié)較好地履行了工作職責，充分發(fā)揮了政協(xié)的作用，工作成績受到了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定。現(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下：
一、加強理論學習，夯實履行政協(xié)職能的思想基礎。
在____年的工作中我鎮(zhèn)政協(xié)結(jié)合我鎮(zhèn)實際和各位委員的自身情況，堅持政協(xié)工作“以人為本”的方針，要求各位委員適應新時期、新形勢、新任務的要求，會堅持以思想理論建設武裝政協(xié)隊伍，努力推進學習型政協(xié)建設，使全體委員的綜合素質(zhì)有了新提高，有效指導了各項工作的開展。
二、積極參政議政，全面履行政協(xié)職能。
在____年的工作過程中我們堅持圍繞中心、服務大局，全面履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能，為促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極努力。
全年的工作過程中，我們除了進行對政府的民主監(jiān)督以外，還經(jīng)常組織委員深入群眾，聽取群眾對黨和政府的心聲，并且把一些確實存在的問題及時向上級反映。其中，今年內(nèi)向鎮(zhèn)黨委、政府及縣政府就進行干渠支砌、公路修復、河梗水毀段面支砌、中學擋墻及運動場修復下欠資金等10多個項目提出了建議，并且全部被采納。目前根據(jù)我們的建議，鎮(zhèn)黨委、政府正在安排相關的職能部門逐一的落實當中，其中老團箐水庫出險加固及擴容已經(jīng)順利完工，其他項目也在如火如荼的推廣當中，我們也將繼續(xù)參與，并將及時為政府獻計獻策，為群眾排憂解難。通過我們的努力，為構建新型農(nóng)村和諧社會，提高農(nóng)民收入作出了應有的貢獻，在群眾和政府之間起到了良好的溝通橋梁作用，獲得了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定。
三、盡職盡責，開展和參與各項活動。
今年我鎮(zhèn)政協(xié)工作除了在履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能外，還主動開展和參與了一系列活動。例如：利用政協(xié)的自身特點，今年我鎮(zhèn)政協(xié)動員“九老成員(老工人、老干部、老黨員、老模范、老軍人)”加入到計生協(xié)會，請他們對我鎮(zhèn)的計生工作進行監(jiān)督和評議，并在5。29計生日組織了計生協(xié)會會員對計生對象進行了走訪，對個別的計生困難家庭進行慰問和幫助。
一年來的工作，我們也清醒地看到，同政協(xié)章程的規(guī)定相比，我們所做的和上級要求及先進相比還有一定的差距，比如說活動開展得不經(jīng)常、調(diào)研走訪活動深度不夠、提案的大局性有待進一步加強等，明年我們的工作會在上級政協(xié)及鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，工作中我們揚長避短，開拓創(chuàng)新。就此，對20____年作一下工作計劃：
一、加強理論聯(lián)系實際，努力提高參政議政能力和水。
加強學習發(fā)揚理論聯(lián)系實際的學風，采取靈活多樣的方式，認真學習貫徹中共____大和____屆四中全會精神;認真學習貫徹在慶祝人民政協(xié)成立__周年大會上的重要講話精神;認真學習全國政協(xié)十一屆三次會議精神。全面貫徹落實以人為本、全面協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的科學發(fā)展觀，深刻領會其精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵，牢牢把握團結(jié)和民主兩大主題，進一步統(tǒng)一思想、提高認識，指導實踐、推進工作。
二、認真履行工作職責，圍繞馬過河發(fā)展建言獻策。
政協(xié)工作組要始終圍繞“一個中心，兩大主題，三項職能，四大作用，協(xié)調(diào)五大關系”作為自己的工作內(nèi)容和工作職責。
1、在黨委、政府作出重大決策之前，深入村、組調(diào)研，給黨委、政府提供一些有用建議。
2、向縣政協(xié)撰寫提案。
3、以服務萱洲經(jīng)濟發(fā)展為己任，盡職盡責做好自己分管的工作和其他中心工作。作為政協(xié)聯(lián)絡工委主任，要服從黨委、政府的統(tǒng)一安排，既要做好主管工作，又要做好分管工作。
三、圍繞“發(fā)展”做好政協(xié)工作，搭建好委員知情出力的平臺。
1、圍繞發(fā)展做好政協(xié)工作。加強與委員的聯(lián)系，以發(fā)展課題為紐帶，發(fā)揮政協(xié)委員的優(yōu)勢和專長，挖掘成員的潛力和實力，提出高質(zhì)量的提案，反映有價值的社情民意，開展深層次的調(diào)研。進一步為委員履行職能做好服務工作，搭建好委員知情出力的平臺。
2、進一步做好提案工作。我鎮(zhèn)將嚴格按照縣政協(xié)的工作要點及考核目標要求，認真落實每位政協(xié)委員每年至少反映一條社情民意或報送一條有價值的信息，盡量多提高質(zhì)量的提案或建議。
3。加強情民意和政協(xié)宣傳工作。為了幫助委員及時、準確的反映社情民意，鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組將進一步健全信息工作機制，加強和改進《政協(xié)簡報》的編審和報送工作，為委員反映社情民意提供有力的支持和保障。繼續(xù)加強政協(xié)宣傳工作，強化通訊員隊伍建設，落實激勵機制，調(diào)動各方面宣傳政協(xié)工作的積極性。
四、加強鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組自身建設，努力提高委員整體素質(zhì)。
1、加強制度建設。每位委員要多下村，幫助村理清發(fā)展思路，協(xié)調(diào)解決群眾反映熱點難點問題。健全和完善政協(xié)聯(lián)絡組的各項制度，加強委員的學習，每季度組織一次集中學習，每半年召開一次聯(lián)絡會議，總結(jié)工作，查找不足，并向縣政協(xié)提交書面工作總結(jié)，促進政協(xié)委員解放思想，與時俱進。
2、加強隊伍建設。要建立健全委員和委員學習活動小組參加政協(xié)活動的考核機制，為委員知情參政、開展活動創(chuàng)造條件，激勵委員參政議政的積極性。要充分發(fā)揮政協(xié)聯(lián)絡組在聯(lián)系委員、組織委員開展活動中的基礎作用，堅持和完善政協(xié)領導定期走訪委員、聯(lián)系委員等制度。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇九
工作總結(jié)。
的書寫，要求大家要按真實情況來寫，下面是小編為大家搜集整理出來的有關于年度內(nèi)審總結(jié)計劃，希望可以幫助到大家！
20xx年成華區(qū)審計局認真貫徹落實黨的xx大精神，緊緊圍繞市局、區(qū)委、區(qū)政府年初工作安排部署，在拓寬審計視野、把握審計重點、理清審計思路、改進審計方式、增強審計能力、提高審計質(zhì)量上下功夫，審計工作為全區(qū)經(jīng)濟社會的深入發(fā)展作出了積極貢獻。緊緊圍繞這一目標，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計的預防和建設作用，在完善財經(jīng)制度、維護群眾利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。
按照《四川省內(nèi)部審計條例》的要求，我局法規(guī)科負責監(jiān)督指導全區(qū)內(nèi)部審計機構業(yè)務工作，并確定3名同志為專職人員。20xx年，通過多種方式，加強對本區(qū)內(nèi)部審計人員的指導。一是充分利用各個審計項目的現(xiàn)場實施階段，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計工作程序、方法和經(jīng)驗;二是隨時對內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助，20xx年我局向各內(nèi)審機構提供了大量參考意見和資料，對內(nèi)審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒布為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規(guī);四是針對共性問題，我局進行專題研究，并提出相應改進意見。根據(jù)村級公共服務和管理專項資金審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，我局建議各街道加強對社區(qū)工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設項目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進度控制、竣工驗收等工作環(huán)節(jié)的指導和監(jiān)督。
今年，我區(qū)內(nèi)部審計工作主要集中在對社區(qū)基礎建設資金和財務收支審計方面，截止11月，完成內(nèi)部審計項目96項，其中基本建設審計49項、財務收支審計18項、效益審計1項、經(jīng)濟責任審計14項、內(nèi)部控制評審3項、其他類審計項目12項。
為突出內(nèi)部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側(cè)重專項資金的監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ椯Y金務必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍，確保專項資金管理無盲區(qū)。同時，切實發(fā)揮自身職能特點，積極指導和幫助全區(qū)各部門、各街道加強內(nèi)部審計。
各部門內(nèi)審人員在加強內(nèi)部檢查和督促整改的同時，針對發(fā)現(xiàn)的問題進行認真總結(jié)，積極提出制度修訂或修改意見20條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。
全區(qū)各相關單位十分重視內(nèi)審工作，在日常工作中切實保障內(nèi)審機構依法取得審計信息資料和獨立行使審計監(jiān)督權，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟活動中的決策參謀作用，為內(nèi)部審計發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎。
（一）對內(nèi)審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內(nèi)審工作的作用認識不夠，致使個別內(nèi)審機構形同虛設，未能切實開展工作。
（二）部分單位內(nèi)審工作開展無計劃、審計程序不夠規(guī)范、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數(shù)內(nèi)審機構人員是兼職且業(yè)務水平有限。
（一）加強《四川省內(nèi)部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條例內(nèi)容，使其了解內(nèi)部審計的必要性和重要性，以取得支持;加大我區(qū)內(nèi)審機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。
（二）加強與市審計局的聯(lián)系，接受指導和培訓，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督、預防作用。
（三）積極組織內(nèi)審審計人員參加各類培訓，搭建、完善內(nèi)審機構間的交流平臺，促進內(nèi)審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。
我市內(nèi)審協(xié)會在市審計局、市民間組織管理局的領導下，在省內(nèi)審協(xié)會的具體指導下，在全體會員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務、交流、管理的職能。全市的內(nèi)部審計工作取得了新的成績。
xx年底有專職內(nèi)審機構158個，專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達年報單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示：全年完成審計項目6534個（其中財務收支審計1393個、效益審計293個、經(jīng)濟責任審計546個、基建審計139個、專項審計283個，內(nèi)控審計360個、風險評估4個、其他審計1516個），查出損失浪費8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計建議意見2347條，向司法機關移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機關處理5人，財務決算審簽134個。報送優(yōu)秀審計項目14個（其中送省參評7個，獲獎6個），調(diào)研論文送省參評11篇并全部獲獎。
xx年我市內(nèi)審協(xié)會在會員管理、教育培訓、業(yè)務指導、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：
1、采取多種途徑增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力。
一是組織召開會長、秘書長、常務理事會和二屆三次理事大會。2月6日，召開了會長、秘書長會議，商討“脫鉤”后的新形勢下，我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會事宜。3月6日，又召開各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會，通報二屆三次理事會的籌備工作，對各區(qū)、縣（市）的內(nèi)審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會議精神；布置我市xx年度內(nèi)審工作；審議修改后的《常德市內(nèi)部審計師協(xié)會章程》；增加調(diào)整團體會員和理事、常務理事；表彰xx—xx年度常德市人民政府授予的先進單位和先進個人；通報表彰省、市評選的優(yōu)秀項目；通報表彰全省理論研討獲獎論文。6月9日，在市審計局召開各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會。會上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設想；布置《關于收集整理我市內(nèi)部審計工作25周年有關資料》的相關調(diào)查事宜；布置xx年cia考試報名工作；布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓班的安排；布置xx年《中國內(nèi)部審計》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣（市）審計局相繼召開了內(nèi)審工作會議。
二是拜訪各區(qū)、縣（市）審計局的領導和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區(qū)、縣（市）審計局的領導，向他們匯報工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡感情；從元月4日起，相繼走訪了市財政局、桃源縣財政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、常德卷煙廠、常德紡機、常德煙機、華南光電等絕大多數(shù)會員單位，加強與會員單位的領導、內(nèi)審機構的聯(lián)系。通過加強內(nèi)審協(xié)會與會員單位的互動和協(xié)作，增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力。
2、大力開展內(nèi)部審計調(diào)研工作，收集、整理全市內(nèi)部審計工作25周年有關資料。
6月9日召開了各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會議，傳達貫徹省內(nèi)審協(xié)會關于做好收集、整理我省內(nèi)部審計工作25周年有關資料的通知精神。與會者認為：收集整理內(nèi)審工作25周年有關資料是一件大好事。對內(nèi)審工作進行全面總結(jié)，并載入史冊，有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽感，對貫徹落實內(nèi)部審計新理念，推動內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型，促進內(nèi)部審計發(fā)展，肯定內(nèi)部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負責的態(tài)度，扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作，從主要成績、具體工作兩個方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會成立以來取得的成績、先進經(jīng)驗和行之有效的方式方法。
x集團公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團公司的正確領導下，堅持以黨的xx大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：
審計部從成立之日起，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強工作責任心和工作使命感，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務知識的培訓，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務，取得審計工作成績。
為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為，提高審計工作效率；要結(jié)合集團公司實際加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，構筑防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發(fā)展。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平，提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務，取得良好成績。
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務大檢查中，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防范應收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益。
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導一是深刻認識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理。
規(guī)章制度。
加強部門經(jīng)費使用與管理從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作規(guī)范了財務管理秩序?qū)Υ龠M黨風廉政建設防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效。
集團公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高；二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位；三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展；四是制度建設還不夠健全完善；五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。
（一）加強宣傳，突出審計工作的重要性。
審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關審計結(jié)果進行通報。通過這些工作，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。
（二）加強財務管理，強化會計基礎工作。
審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理，使下屬公司財務人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī)，充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內(nèi)容和基本要求，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎工作規(guī)范，全面提升會計基礎工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和集團公司財務工作精神，進一步健全內(nèi)部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎。
（三）運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設發(fā)展。
審計部要充分運用審計結(jié)果，加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財務管理，正確行使職權。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發(fā)生，既促進黨風廉政建設發(fā)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
（四）開展下屬公司業(yè)績考核，提高下屬公司工作積極性。
審計部要按照集團公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，按照集團公司標準進行考核，做到獎優(yōu)罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展，取得良好經(jīng)營效益。
（五）加強審計隊伍建設，不斷提高內(nèi)部審計工作水平。
審計部要加強審計人員的思想建設、職業(yè)道德建設和廉政建設，推進依法審計、文明審計。要加強管理，嚴明紀律，強化監(jiān)督，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進審計工作發(fā)展，為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻。
回顧半年的工作，對照醫(yī)院的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責?，F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：
1、參與制定并完善了一系列sop流程。
2、參與制定“20xx年度審計工作計劃”，并參與科室開展的“內(nèi)審部20xx年工作計劃討論”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了科室對于內(nèi)審員的定位及期望，同時明白現(xiàn)階段的工作重心應是“逐步完善”。該計劃的最終確定，為今后的工作指明了方向。
通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了科室的操作流程。
1、內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結(jié)合醫(yī)院實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為醫(yī)院的發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)。
2、領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同分管領導及上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的重視和大力支持。醫(yī)院領導對內(nèi)審工作倍加關注，對內(nèi)審的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
總之，經(jīng)過半年的工作磨練，我對科室已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎。但是，隨著內(nèi)審制定的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：相關人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、內(nèi)審工作需進一步深入、內(nèi)審項目需更加具有針對性，內(nèi)審方法需進一步改進，力度需進一步加強等。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在二甲辦領導下及與科室同志的合作中，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系檢驗科的實際情況，并結(jié)合醫(yī)院對內(nèi)審工作的要求，努力工作再上新臺階！
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領導干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務職能。
二、工作要點。
（一）完善內(nèi)審組織建設，強化基礎規(guī)范。
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員；其他單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他科室履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。各單位領導要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡建設得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風險管理有效性、合理性的審計，努力構建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風險和內(nèi)部控制為導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
（二）圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作。
1、強化領導干部任期經(jīng)濟責任審計。
自20xx年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領導干部或主持工作的副職領導干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務收支、資產(chǎn)管理、債權、債務等，客觀、全面地反映領導干部履行經(jīng)濟責任情況。
2、建立局屬單位“主要領導干部經(jīng)濟責任告知制度”。
發(fā)放《領導干部經(jīng)濟責任告知書》，提前告知每位領導干部已被納入經(jīng)濟責任審計范圍，并對任職期間應負有十一項經(jīng)濟責任及所在單位、個人應禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權力監(jiān)督，強化預防和警示作用。
3、深化常規(guī)性財務收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務風險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務信息的真實、準確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查；4月份完成：截止20xx年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項――“應收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作；完成本單位20xx年財務收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復審，復審結(jié)果報局主要負責人或相關會議討論處理。
4、嚴格基本建設、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務體系建設、標準化達標加快推進，加強基本建設和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設管理規(guī)定（暫行）》中相關規(guī)定執(zhí)行，基本建設、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標、合同簽訂、工程款支付、相關工程設備材料采購核算、竣工決算（外審或局基建領導小組內(nèi)審）、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風險，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設項目，抓緊做好后續(xù)相關工作，確保10月底前全面完成，從而準確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5、切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務控制、審計監(jiān)管的任務十分繁重。考慮目前財務、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領導干部經(jīng)濟責任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
6、加強業(yè)務培訓，完善內(nèi)審基礎工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務指導下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務培訓，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十一
企業(yè)財務審計的工作計劃，怎么做呢？不妨看看小編為大家準備的《財務內(nèi)審
年度工作計劃
》，供您借鑒。謝謝閱讀。
目的：通過實踐操作，進一步理解、掌握、鞏固所學風險導向?qū)徲嬂碚撝R，了解財務審計業(yè)務，熟悉審計程序和方法。
要求：
1、在實訓之前應熟悉模擬實訓資料，了解被審計單位——安琪兒食品有限責任公司的基本情況以及會計報表審計的要求并準備好實訓所需工具。
2、實訓正式開始后必須仔細閱讀、討論模擬材料，認真判斷模擬材料中提供的信息，按照中國注冊會計師《審計準則》、《對小型被審計單位審計的特殊考慮》指南的要求完成初步審計活動、審計計劃、風險評估、控制測試和實質(zhì)性測試、評價證據(jù)和發(fā)表審計意見等工作。
3、通過學習，我們能運用現(xiàn)代風險導向理論，選擇審計程序，掌握各種審計方法的應用，掌握銷售與收款循環(huán)、購貨與付款循環(huán)、生產(chǎn)循環(huán)、籌資與投資循環(huán)、貨幣資金審計工作底稿的編寫與審計報告的撰寫，從而提高我們理論聯(lián)系實際、分析與解決實際問題的能力，并具備審計實務的初步操作能力。
地點：學校教室
方式：計算機資料與手工操作相結(jié)合
實驗內(nèi)容：
【實驗過程及結(jié)論】
第一天：
上午老師給我們講解初步業(yè)務活動底稿，初步業(yè)務活動程序表讓我們了解初步業(yè)務活動程序：從小型單位的確認開始，再到可審性評估，以及能考慮到的其他程序。如何填列，如何開展業(yè)務。小型被審計單位確認表，可審性評估表都須認真填列。如果被審計單位通過考核我們就可以根據(jù)這幾張表簽訂審計業(yè)務約定書。以及一些注意相關事項，老師講解的很耐心和清晰。
下午老師講解風險評估工作底稿(不包括內(nèi)部控制)，了解被審計單位行業(yè)狀況、法律環(huán)境與監(jiān)管環(huán)境以及其他外部因素。被審計單位性質(zhì)，所有權結(jié)構、治理結(jié)構、組織結(jié)構、經(jīng)營范圍，投資籌資活動。被審計單位對會計政策的選擇和運用。被審計單位的目標、戰(zhàn)略以及相關經(jīng)營風險。被審計單位財務業(yè)績的衡量和評價。從這幾個方面了解被審計單位及其環(huán)境，評估出存在的重大錯報風險。
第二天：
我們開始了解被審計單位整體層面的內(nèi)部控制，查看被審計單位整體層面內(nèi)部控制的設計。針對其整體層面內(nèi)部控制的控制目標，記錄相關的控制活動。執(zhí)行詢問、觀察和檢查程序，評價控制的執(zhí)行情況。記錄在了解整體層面內(nèi)部控制的設計和執(zhí)行過程中存在的缺陷以及采取的措施。當然我們也需要填寫相關的內(nèi)部控制匯總表。
采購與付款循環(huán)的內(nèi)部控制。我們首先要了解被審計單位本次循環(huán)和財務報告的內(nèi)控設計。針對控制目標，記錄相關控制活動，以及受該控制活動影響的交易和賬戶余額及其認定。執(zhí)行穿行測試，證實對交易流程和相關控制的了解，并確定相關控制是否得到執(zhí)行。記錄識別出來的風險，以及擬采取的應對措施。
進一步審計程序工作底稿，我們針對的是銷售預收款循環(huán)控制的測試，了解本循環(huán)控制的設計并評估其執(zhí)行情況所獲取的審計證據(jù)，控制測試程序包括詢問、觀察、檢查以及從新執(zhí)行，但若要詢問的話，我們還需要與其他審計程序結(jié)合使用，已獲得更有效的審計證據(jù)。
實質(zhì)性測試工作底稿，首先老師給我們分析了審計目標與認定對應的關系，庫存現(xiàn)金、銀行存款的監(jiān)盤，余額調(diào)節(jié)表，對銀行存款余額的函證并編制匯總表。老師要求我們自己填庫存現(xiàn)金監(jiān)盤表，具體操作是查詢相關的會計資料，庫存現(xiàn)金明細表等原始憑證，觀察能否發(fā)現(xiàn)什么問題。銀行存款明細表是與總賬、余額調(diào)節(jié)表核對，每一個賬戶都需要檢查清楚，還要結(jié)合庫存現(xiàn)金、其他資金和報表。函證銀行存款確認是否有差額。根據(jù)對銀行存款的檢查、函證，我們還要填寫相應的銀行詢證函。
第三天：
對貨幣資金收支的檢查，如果發(fā)現(xiàn)被審計單位記錄有誤的，我們要指出來并作相應的分錄調(diào)整。然后是應收賬款，先查看明細賬看有什么漏記的或錯記的，審計說明中要說明原因，作出調(diào)整。根據(jù)應收賬款函證結(jié)果匯總表，填寫調(diào)節(jié)表并在審計說明中具體闡述。最后根據(jù)往來憑證抽查應收賬款總賬。
存貨的認定和審計程序，存貨類別明細賬是根據(jù)領料單、發(fā)料單等原始憑證填列的，最后的期末余額要與報表存貨核對，查看是否存在差異，若存在，則作出相應的調(diào)整。存貨入庫截止測試，要分清楚是201x年前還是201x年前，這樣好區(qū)分存貨是否正確的存在會計期間，原始憑證到明細賬，抽取樣本與明細賬的借方發(fā)生額核對。對于出庫也是同樣的方法，這樣做的目的是對存貨的盤點，出庫入庫有很好的保證，便于以后對存貨的清點，記錄等。監(jiān)盤結(jié)果匯總表是根據(jù)教材一一填寫的，發(fā)現(xiàn)產(chǎn)成品經(jīng)營盤虧，我們就應該重點盤查該項目。產(chǎn)成品——純凈水的計價測試中，我們采用月末一次加權平均法，其期末結(jié)存與賬面有差異，分析出現(xiàn)這樣情況的原因，同時做出調(diào)整分錄。
第四天：
繼續(xù)填寫審計工作底稿，包括直接人工成本檢查情況表，制造費用明細表，制造費用檢查情況表，核算其內(nèi)容及范圍，并對其進行審計說明。然后根據(jù)認定、審計目標和審計程序?qū)P系，進行固定資產(chǎn)的計劃實施的實質(zhì)性程序，包括固定資產(chǎn)、累計折舊及減值準備明細表，固定資產(chǎn)盤點檢查情況表，固定資產(chǎn)增加檢查表，固定資產(chǎn)減少檢查表，折舊計算檢查表，并對審計工作進行說明并編制調(diào)整分錄，提出整改意見。之后進行短期借款認定、審計目標和審計程序?qū)P系，填寫短期借款明細表，與之相對應的利息分配檢查情況表。老師用屏幕廣播先在電腦上講解各種審計工作需要審計的原始憑證，記賬憑證和賬簿以及需要填寫的底稿的填法，然后自己再根據(jù)老師的講解以及理論課上學到的知識獨立完成今天的審計工作。
第五天：
應付賬款的檢查中，明細賬與憑證內(nèi)容、原始憑證都相符，賬務處理都正確，與入庫單、購貨發(fā)票核對均正常。抽查應付賬款中，通過原始憑證、記賬憑證、財務處理、會計期間的檢查，與總賬報表一致。長期借款中，在原始資料中查出利率，計算出本期利息，復核加計正確，與總賬余額報表核對一致。但在利息分配檢查中發(fā)現(xiàn)，在建工程純凈水車間有一部利息支出應費用化，但賬務處理全歸結(jié)于資本化，所以我們應計算專項借款和非專項借款的具體費用化得余額，雖然短期借款和長期借款的賬務處理都比較簡單，但我們需要注意的是其利息的具體分配流程，正確的計算方法，明確在建工程的支出是資本化還是費用化，這是很重要的部分，對財務報表有一定的影響。
接下來是對營業(yè)收入的審查，明細表重點是查金額較大的項目或者月份，產(chǎn)品銷售的分析表。我們需要做的根據(jù)收入和成本是計算毛利率，與銷售總賬、報表核對是否一致，發(fā)現(xiàn)有四個月的銷售數(shù)量和成本數(shù)量不一致，且十二月份的毛利率變動異常，應著重檢查該月份的銷售交易。
第六天：
根據(jù)發(fā)貨單和明細賬填寫主營業(yè)務收入截至測試表，檢查是否跨期，進行審計說明。根據(jù)主營業(yè)收入總賬和其他營業(yè)收入總賬，登記營業(yè)收入檢查情況表，核對原始憑證是否齊全，記賬憑證與原始憑證是否核對一致，賬務處理是否正確，是否記錄于恰當?shù)臅嬈陂g，并進行抽查。接著做營業(yè)成本與認定的對應關系，根據(jù)主營業(yè)務成本總賬與明細賬登記主營業(yè)務成本明細表，并據(jù)此進行審計說明。然后分析安琪兒食品有限責任公司主要生產(chǎn)的奶油蘇打餅干、雞蛋桃酥餅干、塑料瓶、易拉罐這幾種產(chǎn)品，填寫主要產(chǎn)品單位主營業(yè)務成本分析表。根據(jù)材料，核對出庫數(shù)量與銷售數(shù)量是否匹配，計價/計算方法是否正確，計價/計算方法前后期是否一致，提出差額調(diào)整意見。填寫主營業(yè)務成本重大調(diào)整事項核查表，核查被審計單位賬務處理中存在的重大主營業(yè)務成本調(diào)整事項的合理性。根據(jù)營業(yè)成本登記其他業(yè)務成本明細表、主營業(yè)務成本倒軋表和營業(yè)成本檢查情況表，并據(jù)此填寫業(yè)務內(nèi)容、科目名稱、核對內(nèi)容等。做完之后老師講解一遍，對于出現(xiàn)問題的部分著重分析。最后審計項目為營業(yè)稅金及附加，登記相關的明細表和營業(yè)稅金及附加檢查表，根據(jù)抽查結(jié)果登記表格。對營業(yè)稅金及附加進行審計分配調(diào)整，還登記了以前的調(diào)整分錄，根據(jù)賬項調(diào)整分錄匯總表進行有關登記。填寫有關管理費用的相關表格，完成管理費用的審計工作。
第七天：
我們跳過營業(yè)稅金及附加先做管理費用認定、明細表以及截至測試等。雖然其業(yè)務涉及的比較繁瑣，但我們必須認真檢查。我們發(fā)現(xiàn)飲料車間的設備折舊本應計入制造費用或成本卻被被審計單位記錄到管理費用中，因此會計處理不正確，并且在最后四個月都計提了相同的折舊計入管理費用，所以我們應指出，并調(diào)整計算這一筆管理費用，并轉(zhuǎn)入營業(yè)成本。倒過來我們分析營業(yè)稅金及附加，每個月都按照一定比列計提金額，在我們抽取年末的檢查發(fā)現(xiàn)后幾個月的計提的金額不正確，在這幾個月中累計調(diào)減了增值稅，所以我們相應的也要調(diào)減營業(yè)稅金及附加還有城建教育稅。
第八天：
應付賬款的壞賬準備的檢查，我們要結(jié)合應付賬款、預付賬款，還有和核銷了的壞賬準備計算壞賬，其中轉(zhuǎn)銷的壞賬在會計處理上是錯誤的，我們應將其調(diào)到營業(yè)外支出。并與賬面的壞賬準備作比較，發(fā)現(xiàn)我們應調(diào)減，在這一環(huán)節(jié)我們用時相當?shù)木?，主要是壞賬準備需要把相關的業(yè)務都一一列出，逐一的檢查和計算，調(diào)減賬面余額。后面就是做盈余公積和未分配利潤的檢查，首先獲取或編制盈余公積明細表和未分配利潤明細表，復核加計是否正確，并與報表數(shù)、總賬數(shù)及明細表合計數(shù)核對是否相符，對法定盈余公積和任意盈余公積的發(fā)生額逐項審查至原始憑證，檢查盈余公積的列報是否已按企業(yè)會計準則的規(guī)定在報表中作出恰當列報。未分配利潤要和上年審定數(shù)核對是否相符，最后檢查資產(chǎn)負債表日中對股東擬分配的股利是否在財務報表附注中披露。
第九天：
今天的主要任務是填寫業(yè)務完成階段工作底稿。先填寫每個審計項目的的審定表，然后根據(jù)審定表編寫資產(chǎn)負債平衡表，利潤試算平衡表?；蛘呤歉鶕?jù)明細賬或總賬計算出正確的金額，通過賬項調(diào)整分錄匯總表與被審計單位溝通，再出具無保留的審計意見。審計最后就是填寫管理層聲明書、審計工作完成情況核對表、業(yè)務復核核對表和出具審計報告。復核表是和同學交叉復核的。下課時我們把審計工作底稿全部交給老師。這次的企業(yè)的財務審計模擬實習就算是完成了。
【實驗總結(jié)】
為期九天的企業(yè)財務審計模擬實習圓滿結(jié)束了。本次實習我模擬的是誠業(yè)會計師事務所的一名注冊會計師、負責安琪兒食品有限責任公司的財務審計。看著那本厚厚的審計工作底稿，心中無限感慨。剛接觸審計工作底稿的時候我都懷疑自己是否能在規(guī)定的時間內(nèi)完成安琪兒公司的審計。在老師和周圍同學的耐心指導下，我圓滿的做好了此次審計工作。翻閱這些滿滿的表格，深深的明白了財務審計的艱難。在整個過程中，我不僅接觸到公司的整個審計業(yè)務流程，還讓我把專業(yè)理論知識與實踐相結(jié)合。更重要的是自己的努力讓我這次實習有了顯著的成果。
首先，通過這次實訓，讓我把之前學習的理論知識和實踐相結(jié)合。之前學習理論的時候總是覺得一知半解。作為大學生，在平時的學習中并沒有機會系統(tǒng)具體的去了解企業(yè)財務審計，所以在學習時感覺審計很是抽象的一門學科。學習的理論知識時總是覺得很迷茫，不知道什么是重點。并且覺得審計就是查賬的，就是運用會計的方法將賬簿和報表再核對一遍，沒什么技術含量。然而，在這次實訓中，我真實的感覺到了財務審計的作用，知道了財務審計是現(xiàn)代企業(yè)財務管理當中不可缺少的一部分，它為企業(yè)的重大決策提供了依據(jù)。
其次，通過這次實訓，鍛煉了手工與計算機相結(jié)合的操作能力，在實踐中鞏固了專業(yè)知識。填寫對初步業(yè)務活動工作底稿，要填寫被審計單位確認表和評估表，并作出判斷是否接受審計，并發(fā)出業(yè)務約定書。風險評估中，我們要學會考慮、了解被審計單位及環(huán)境，內(nèi)部控制不僅要從整體層面了解和評價，也要從業(yè)務流程層面上了解。討論風險評估并填寫風險評估結(jié)果匯總表，然后針對總體提出審計策略。在實習中，我們仿真的審計了安琪兒公司的內(nèi)部控制設計，知道了該怎么評價其內(nèi)部控制設計是否合理，怎么審計公司財務賬簿財務報告，怎么填寫銀行詢證函、企業(yè)詢證函。怎么對應收賬款，管理費用，長期借款短期借款，利息費用分配進行審計，并填寫各明細表與檢查情況表。還學會了怎么編寫檢查測試表。學會了對營業(yè)收入，未分配利潤進行審計并填寫審定表。
再次，我們還對固定資產(chǎn)進行了監(jiān)盤，檢查了安琪兒的固定資產(chǎn)折舊，審計出了固定資產(chǎn)累計折舊中存在的過期計提折舊的現(xiàn)象。對存貨監(jiān)盤時，發(fā)現(xiàn)了存貨單價計價不正確，導致了營業(yè)收入少計，還有，以存貨進行債務重組的時候，沒有視同銷售，也導致了部分入賬不正確，我們對此審計之后還要編寫調(diào)整分錄，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題就行修改，并提出審計意見。
最后，是審計業(yè)務完成階段，我們需要做的是編寫資產(chǎn)負債表，利潤表試算平衡表，其中有很多都需要根據(jù)以前做的審定表計算填列，也遇到了一些問題。因為報表中很多數(shù)字都有問題，所以我們需要自己計算并結(jié)合以前做過的各種表得出正確的數(shù)字，工作起來相當麻煩。但是我們?nèi)詫⒈M自己的努力將每一個審定表和報表都完成。就是完成的質(zhì)量不怎么盡人意，只要自己盡力完成就可以了，不能過分要求自己。
通過本次企業(yè)財務審計模擬實習，我對整個審計流程有了初步的認識，審計項目分為幾大板塊，初步業(yè)務活動、計劃審計工作、控制測試、實質(zhì)性測試和最后的出具審計報告。財務審計并不是簡單的查賬，它把財務管理知識與會計知識緊密相連，為企業(yè)財務決策提供保障。這次實訓，為我們提供了一個實際操作的平臺，強化了理論知識和實際動手能力，還發(fā)現(xiàn)了自身的不足，為我們將來從事會計工作或者審計工作打下了良好的基礎。作為一個專業(yè)的審計人員審計人員必須要有強烈的責任感，敢于執(zhí)法，做國家資產(chǎn)和人民利益的忠誠衛(wèi)士。其次要具備一定的業(yè)務知識和能力，不僅要熟悉會計制度和會計準則，具備審計專業(yè)技術知識，而且要有一定水平的理解能力、分析能力、判斷能力。準確理解法律法規(guī)的基本精神，處理法規(guī)條文與事實的適用，對審計對象做出客觀公正、實事求是的審計評價。所以今后我對自己的要求也會更加嚴格，希望可以逐步改進自己，爭取早日成為一個合格的審計人員。
一、實習時間
xx年x月x日——xx年x月x日
二、實習地點
校內(nèi)：案例討論室、管理學院機房
三、實習內(nèi)容
在一周的實習里，我們首先了解審計的整個基本流程，主要完成實質(zhì)性測試中的貨幣資金審計、應收賬款審計、存貨審計、固定資產(chǎn)的審計、應付賬款審計、管理費用審計、主營業(yè)務收入審計、主營業(yè)務成本審計、營業(yè)稅金及附加審計、所得稅審計這幾個內(nèi)容。這些審計的程序中第一件要做的事情是取得或者編制相應的項目明細表或明細帳，而最后一件事都是確定該項目是否已在報表中做出合理的披露。但是不同的審計內(nèi)容，審計過程也有所不同。
貨幣資金的審計過程除了以上所說的那兩個程序之外主要有
1、對庫存現(xiàn)金還有盤點庫存現(xiàn)金、抽查大額現(xiàn)金收支、檢查外幣現(xiàn)金的折算是否正確;
3、其他貨幣資金過程銀行存款的過程相同。
應收賬款與應付賬款的審計過程類似，應收賬款獲取明細賬后，需要分析應收賬款的賬齡，然后函證應收賬款、檢查未函證的應收賬款、檢查壞賬的確認和處理、檢查外幣應收賬款的的折算、分析應收賬款明細賬余額。而應付賬款除了函證之外，還要對應付賬款的借方余額進行重分類調(diào)整，并根據(jù)預付賬款的明細賬的余額進行分析歸類，檢查應付賬款長期掛賬的原因。
存貨的審計過程，由于存貨的內(nèi)容比較多，有委托代銷商品、分期收款發(fā)出商品等，因此在審計的時候，除了先核對明細賬之外，還要對不同的類別的存貨進行進行檢查。然后根據(jù)原材料明細賬復核計算材料成本差異率、檢查存貨的跌價準備，對存貨的盤盈、盤虧、報廢情況進行檢查，最后完成存貨的審定表。固定資產(chǎn)的審計則跟存貨的審計過程相類似，先對固定資產(chǎn)的減值準備進行檢查，然后檢查固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧、報廢情況，根據(jù)之前的兩個步驟以及相關的明細賬填列固定資產(chǎn)及累計折舊審定表，最后完成固定資產(chǎn)審計程序表。管理費用的審定過程比較簡單，但是管理費用所涉及的內(nèi)容比較繁雜，因此審計的過程也比較麻煩，容易出現(xiàn)很多小問題。在審計過程中，需要先根據(jù)管理費用的明細賬和憑證完成管理費用檢查情況表，然后完成審定表。
主營業(yè)務收入的審定要根據(jù)主營業(yè)務收入的明細賬填列主營業(yè)務收入檢查情況表，并檢查相應的原始憑證以及是否過入總賬，還有收入的確認時間是否正確。最后完成主營業(yè)務收入的審定表，調(diào)整金額并列出調(diào)整分錄，完成主營業(yè)務收入審計程序表。
主營業(yè)務成本的審計過程基本與主營業(yè)務收入的審計程序相同，需要檢查的原始憑證也都幾乎一致。要根據(jù)銷售
合同
等確認主營業(yè)務成本的確認時間，對錯誤的處理進行調(diào)整，并完成相應的審定表，再根據(jù)實際檢查的情況完成主營業(yè)務成本審計程序表。營業(yè)稅金及附加的審計與所得稅的審計，主要根據(jù)之前所做的營業(yè)收入等科目的審定結(jié)果進行調(diào)整，需要聯(lián)系之前所做的審計過程，進行相應的調(diào)整，如:對虛增的銷售業(yè)務的調(diào)整，對退貨有關的稅金的調(diào)整，對于補提折舊造成所得稅差異的調(diào)整等。最后根據(jù)實際檢查審定的情況完成所得稅審定表。
四、實習心得
經(jīng)過一周的實習實訓，讓我真正體會到審計是一項龐大而復雜的系統(tǒng)工作，可以說，審計是對一個人的耐力與細心的高度考驗，從報表中審出問題，在對問題進行調(diào)整分析，最后寫寫出審計報告，每一個過程都是那么的復雜與繁瑣，讓我認識到審計工作的重要性和謹慎性。從大一到現(xiàn)在做了很多的上機實習課，每一次都有不一樣的體會，不僅因為實習的課程不同了，也因為隨著年歲的增長，看到的東西也有所不同了，通過這次審計的上機實習課我也學到了不少的東西。
其次，要加強實踐能力，改變自己的思維方式。由于之前一直學習的是會計的知識，在很多方面，我們會過分的強調(diào)會計分錄的重要性，然而在不同的環(huán)境下，所注重的重點必將有所不同。從這次上機實習課中，我看到了自己定式思維模式的嚴重性，不懂得變通，發(fā)現(xiàn)問題是解決問題的前提，希望在以后的實踐中自己的思維方式能更加的活躍、變通。正所謂“窮則變，變則通，通則達”，很多時候我們是被自己的思維方式所禁錮的，而不是環(huán)境禁錮了我們的行動。
第三，做事之前要先了解“游戲規(guī)則”，磨刀不誤砍柴工。第一節(jié)課的時候老師有要求我們先看看企業(yè)的會計制度和審計約定書的內(nèi)容，但是我們太急功近利了，直接就開始做練習。然而在做到后面的折舊的計提、壞賬準備的提取時，對于一些數(shù)字的出現(xiàn)就不懂得是怎么來的，但是這一些在企業(yè)的會計制度中都有涉及到。其實每一件事情都有它自己的運行規(guī)則，只有我們了解了它的運行規(guī)則才會事半功倍，處理起來也更加得心應手。
五、實習建議
經(jīng)過這次上機實習，讓我對審計工作有了新的理解，也讓我學習到了很多課堂上學習不到的實踐操作能力。由于是第一次接觸這個操作系統(tǒng)，我們對這個實訓操作系統(tǒng)不了解，自己打字的速度不快，學校上網(wǎng)電腦網(wǎng)速不夠快，有時會出現(xiàn)突然死機的情況，導致我們在實際操作的時候出現(xiàn)一些問題耽擱了實訓的進度。這次實習采用的是模擬系統(tǒng)和實習資料相結(jié)合的方式，這讓我們在學習理論知識的同時通過上機操作部分對審計工作有了更深一層的理解。通過實際寫出管理
建議書
，審計業(yè)務約定書等審計文件，以及在模擬系統(tǒng)中學習后，利用實習資料案例進行練習，能很好的學以致用，希望以后能繼續(xù)采用這種實習方式?？傊?，在這次的實訓暴露出自己的很多問題，在以后的工作和學習中，我會不斷的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能夠勝任會計這個崗位，提高自己的職業(yè)能力水平。
20xx年，財務審計科全體人員必須認真履行工作職責，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，努力增收節(jié)支，強化服務意識，認真完成領導交給的各項工作任務。具體工作中，我們應該重點做好了以下幾點：
一、完善財務制度，規(guī)范會計基礎。
進一步完善健全工作職責和財務管理制度，明確會計機構、會計人員的設置，規(guī)定收支范圍、審批權限和審批程序，使我單位的財務審計工作真正做到了有規(guī)可依，有章可循。努力協(xié)助領導盡可能向上爭取資金。在對原始簽證的審核、裝訂和記賬憑證的制作及會計檔案的整理等方面，嚴格按照上級規(guī)定操作，確保會計基礎工作的規(guī)范完整。
二、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管。
從預算上看我單位基礎較差，底子較薄，債務比較重，因此收支矛盾十分突出。為此，我們一是加大增收節(jié)支力度。保證營收則收，努力節(jié)約開支，力爭收支平衡;二是嚴格控制開支。在去年與辦公室配合，制定出臺了考勤費、水費、電費、電話費、修車、加油及招待等方面的管理辦法的基礎上，在進行細化，并在具體工作中嚴格執(zhí)行，節(jié)省非生產(chǎn)性開支，杜絕了鋪張浪費現(xiàn)象，做到了把有限的資金用在刀刃上。
三、確保重點支出，努力化解債務。
在支出安排上，按照預算進度，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金、保正常運轉(zhuǎn)、再盡能力化解債務的順序，確保全年重點支出的需要。
四、正視困難局面，積極爭取資金。
我單位，經(jīng)濟效益差，無其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重，致使我單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉，要努力發(fā)展經(jīng)營，搞自主創(chuàng)收，但這需要幾年的努力，不可能立竿見影，因此，當務之急是積極協(xié)助領導向上爭取資金，拓寬扶持資金來源渠道。為我單位的正常運轉(zhuǎn)提供資金上的保證。
五、切實搞好服務，樹立良好形象
財務審計科是我單位的一個窗口，服務質(zhì)量的好壞直接關系到我單位的形象，我們做到了既嚴格按照制度辦事，又熱情周到服務。無論是誰到財務審計科辦理業(yè)務或咨詢有關事宜，我們都做到微笑服務，熱情接待，盡可能為他們排憂解難，讓他們高興而來，滿意而歸，樹立了良好的財務人員形象。
20xx年的工作，對于我單位的持續(xù)長期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義，財務審計科人員一定會緊緊圍繞單位里的中心工作，服從領導，團結(jié)協(xié)作，恪守職責，踏踏實實，不遺余力地完成各項任務，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十二
以財務收支審計為基礎，以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時開展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計，保障集團制度貫徹與落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。
1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內(nèi)控制度的健全與完善。
以財務收支審計為基礎，延伸到內(nèi)部控制、風險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同時延伸到內(nèi)部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價。
通過預算審計促進預算執(zhí)行，保障預算編制符合集團發(fā)展方向，預算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標展開。
完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度。
2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。
內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導干部任中經(jīng)營績效的評價。
對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計：
通過對二級單位20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據(jù)。
針對性地開展專項審計。
根據(jù)集團經(jīng)營管理特點，就預算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。
工程項目的竣工結(jié)算審計。
近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。
3、投資企業(yè)審計。
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負債審計，如粵深、省深汕、省廣深、南油汽車服務等公司，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。
四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。
1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。
2、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，如國際內(nèi)審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十三
引言：審計全覆蓋是提高審計監(jiān)督層次和水平的重要途徑，是當前^v^、^v^對審計工作提出的明確要求。它是指在一定周期內(nèi)對依法屬于審計監(jiān)督范圍的所有管理、分配、使用公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的部門和單位，以及黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位領導人履行經(jīng)濟責任情況進行全面審計。[1]內(nèi)部審計作為我國審計組織體系的重要組成部分，實行內(nèi)部審計全覆蓋是審計全覆蓋的應有之義。
關于內(nèi)部審計全覆蓋，相關學者和審計從業(yè)人員展開了有益探討，并取得了積極成果。如：劉娜圍繞實現(xiàn)有步驟、有重點、有深度、有成效的全覆蓋，從審計項目計劃、審計現(xiàn)場管理、審計質(zhì)量審理、審計成果轉(zhuǎn)化等方面具體探討了內(nèi)部審計全覆蓋的有效途徑。[2]中國農(nóng)業(yè)銀行審計局武漢分局課題組在分析商業(yè)銀行內(nèi)部審計全覆蓋內(nèi)涵及辯證關系、面臨的困境及難題基礎上，具體提出商業(yè)銀行內(nèi)審全覆蓋的路徑及措施。張巧秀在分析高校審計全覆蓋瓶頸基礎上，提出建立多類型結(jié)合的審計監(jiān)督體系；建立高校審計人力資源庫、審計項目庫；建立高校審計聯(lián)席會議制度；建設動態(tài)綜合監(jiān)督信息管理平臺等審計全覆蓋的對策。但總體而言，關于內(nèi)部審計全覆蓋理論與實務研究文獻不多，還處于探索與起步階段。有鑒于此，本文擬結(jié)合高校內(nèi)部審計工作實際，采取查閱文獻、實證分析、歸納演繹、數(shù)據(jù)分析等方法，對高校內(nèi)部審計全覆蓋的內(nèi)涵、急需解決的問題、具體實施的路徑進行研究，以期為高校實行內(nèi)部審計全覆蓋提供有益借鑒。
一、高校內(nèi)部審計全覆蓋的內(nèi)涵。
（一）計對象全覆蓋。公共資金、國有資產(chǎn)和國有資源流向哪里，審計就跟蹤到哪里。橫向角度而言，就是要在一定周期內(nèi)，內(nèi)部審計部門對所有人、財、物實施審計。黨政同責、同責同審，高校內(nèi)部審計要將全校所有部門單位黨政負責人（含主持一年以上的領導干部）全部納入經(jīng)濟責任審計范圍；對所有財政資金的管理、分配、使用都要審計到位，防止監(jiān)督盲區(qū)和死角；對各類有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)、經(jīng)營性產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)都要關注到，防止不受審計監(jiān)督的管理、使用、處置資產(chǎn)的行為?？v向角度而言，就是針對具體審計事項，循著資金鏈追查到底，開展事前、事中、事后的全過程審計監(jiān)督，實現(xiàn)內(nèi)部審計橫向到邊、縱向到底。
（二）審計職能全面發(fā)揮。高校內(nèi)部審計是高校內(nèi)部審計機構和人員通過對學校與資源利用有關的業(yè)務活動及其內(nèi)部控制的適當性、合法性和有效性的審查，并進行確認、評價、咨詢，旨在促進完善管理控制、防范風險、創(chuàng)造效益，從而促進學校事業(yè)目標的實現(xiàn)。依據(jù)該定義，高校內(nèi)部審計具有確認、評價、咨詢等三個方面的職能，實行內(nèi)部審計全覆蓋，要求高校內(nèi)部審計各項職能都要履行到位，不能顧此失彼。
（三）審計項目全面開展。高校內(nèi)部審計部門要嚴格依據(jù)內(nèi)部審計實務指南第4號，全面開展內(nèi)部控制審計、預算執(zhí)行和決算審計、建設工程項目審計、領導干部經(jīng)濟責任審計。同時，還要按照教育部關于內(nèi)部審計工作新的要求，探索開展全過程跟蹤審計、專項審計調(diào)查等工作，不斷拓展審計工作領域。通過以上項目的全覆蓋，實現(xiàn)對人、財、物等審計對象的全覆蓋。
（四）有深度有重點有步驟有成效的全覆蓋。一是要有深度，不因追求數(shù)量而降低審計質(zhì)量，對每個項目都要審深審透；二是要有重點，不是所有職能、所有項目平均用力，要緊緊圍繞學校中心工作和校領導關心、師生關注的問題，確定審計工作重點，以重點工作帶動全面工作的開展；三是要有步驟，做好統(tǒng)籌規(guī)劃，合理劃分審計對象，合理確定一個周期內(nèi)不同審計對象的審計頻次與方式；四是要有成效，要在“廣”覆蓋的同時，做到反映情況“準”、查處問題“深”、原因分析“透”、措施建議“實”。
二、高校內(nèi)部審計全覆蓋急需解決的問題。
（一）人員不足、素質(zhì)不高。高校內(nèi)部審計人員長期不足，實現(xiàn)審計全覆蓋，人員短缺問題愈加突出。以福建省省屬高校為例，53所高校中只有21所設有內(nèi)部審計機構，占比；內(nèi)部審計共84人，其中專職審計人員58人，平均1所高校僅人；絕大多數(shù)高校實行內(nèi)部審計與紀檢監(jiān)察合署辦公，審計人員要從事紀檢、監(jiān)察、審計等多項工作，難以集中精力開展審計。同時，審計人員以財務、審計出身為主，復合型人才缺乏，難以適應不斷拓展的內(nèi)部審計工作要求。
（二）審計方法簡單、工作效率不高。內(nèi)部審計相較于國家審計、社會審計，審計對象體量小、資金量少，利用統(tǒng)計學方法和計算機技術處理海量數(shù)據(jù)的情況不多，以致于審計人員長期以人工審計為主，利用統(tǒng)計抽樣和計算機技術批量處理數(shù)據(jù)的專業(yè)技能不足。這在高校內(nèi)部審計表現(xiàn)尤為突出。實行審計全覆蓋，必然要求高校內(nèi)部審計人員利用計算機技術處理海量數(shù)據(jù)，從中查找關鍵信息，但目前高校內(nèi)部審計的軟硬件還不能滿足要求。
（三）缺乏規(guī)劃，被動應付。長期以來，多數(shù)高校對審計規(guī)劃缺乏重視，即使在內(nèi)部審計機構健全的高校，也僅有年度審計工作計劃，且多根據(jù)學校領導干部離任情況、基建工程建設情況、重點財務收支情況等安排，沒有站在內(nèi)部審計長遠發(fā)展角度，明確發(fā)展目標方向，做到有的放矢，審計工作長期處于被動應付的狀態(tài)。
（四）公開力度不夠，成效不明顯。目前，高校內(nèi)部審計普遍存在權威性不夠，對審計發(fā)現(xiàn)問題跟蹤整改不到位。同時，審計結(jié)果一般僅提供校領導、委托部門或者被審計單位，沒有對審計發(fā)現(xiàn)的共性問題進行歸納分析，并在一定范圍內(nèi)進行公開通報，不能達到“審計一個、規(guī)范一片”的效果，審計整體成效不高。
三、高校內(nèi)部審計全覆蓋具體實施路徑。
（一）做好內(nèi)部審計統(tǒng)籌規(guī)劃。一是要建立被審計對象信息數(shù)據(jù)庫。在摸清全校審計對象底數(shù)的基礎上，可以按照職能部門、學院（系）、附屬單位進行分類，建立審計對象信息數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)隨時查閱審計對象的人員編制、內(nèi)部機構設置、主要職能、年度資金額度、過去審計狀況等信息。二是要編制中長期審計規(guī)劃和年度審計工作計劃。根據(jù)部門單位類型、年度資金額度、內(nèi)審工作成效和對發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，分類確定審計重點和審計頻次，明確審計規(guī)劃目標、主要任務以及年度任務。三是要突出年度審計重點。年度審計項目計劃要依據(jù)中長期規(guī)劃，突出當年的審計重點，對重大投資項目、重點專項資金實行跟蹤審計，對問題多、反映大的部門單位及領導干部加大審計頻次。除上級機關和學校黨委行政交辦的項目外，原則上不得隨意改變既定的審計項目計劃。
（二）整合各類審計資源。實行審計全覆蓋，工作量將明顯加大，必須有效整合各類資源。一是高校應嚴格按照要求設立獨立的內(nèi)部審計機構，確保內(nèi)部審計人員集中精力履行審計職責；應配齊配強內(nèi)部審計人員，數(shù)量應不低于教職工總數(shù)的2‰，專業(yè)應涵蓋經(jīng)濟、管理、法律、建設工程、信息系統(tǒng)等審計相關領域。二是要有“大審計”工作理念，將“審計”放在學校全局高度進行謀劃，不僅要充分整合校本部、附屬單位的審計人員，而且要充分發(fā)揮紀檢監(jiān)察、組織、人事、財務、教務、科研、資產(chǎn)管理等職能部門作用，建立學校審計聯(lián)席會議制度，將這些職能部門人員納入“大審計”人才庫，根據(jù)審計項目需要隨時調(diào)配使用，并用好這些職能部門掌握的問題線索。三是充分發(fā)揮國家審計和社會審計作用，用好國家審計和社會審計的成果，減少重復審計。有效利用社會審計資源，針對一些專業(yè)性較強的審計項目（項目除外），可以委托社會審計機構開展審計。
（三）創(chuàng)新審計技術與方法。一是加強內(nèi)部審計人員培訓。擬定內(nèi)部審計人員培訓中長期規(guī)劃和年度計劃，以問題為導向，堅持缺什么補補什么，定期組織審計人員參加計算機審計、工程審計、財政財務收支審計、稅收審計等方面的專業(yè)培訓，努力培養(yǎng)審計復合型人才。二是創(chuàng)新審計技術方法。構建大數(shù)據(jù)審計工作模式，學習運用計算機審計軟件采集、篩選、分析數(shù)據(jù)，建立健全審計法律法規(guī)數(shù)據(jù)庫，提升審計質(zhì)量和工作效率。暢通數(shù)據(jù)共享渠道，高校相關職能部門對審計查詢鏈接的數(shù)據(jù)信息不得設置障礙。通過數(shù)據(jù)共享，實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)與各類教學科研業(yè)務數(shù)據(jù)的相互關聯(lián)，為查核問題、評價判斷、綜合分析提供基礎。三是規(guī)范審計制度流程。進一步完善內(nèi)部審計制度，力爭做到所有審計業(yè)務都有章可依、有據(jù)可循，實現(xiàn)審計工作制度化、規(guī)范化。統(tǒng)一審計通知書、審計方案、審計報告、管理建議書（整改通知書）等審計文書標準格式，嚴格按程序、規(guī)矩辦事，實現(xiàn)內(nèi)部審計職業(yè)化。
（四）強化審計結(jié)果運用。一是開展后續(xù)跟蹤審計。審計項目結(jié)束后次年應安排上一年度重點審計項目的整改情況的后續(xù)跟蹤審計，通過實地查看、查閱相關資料等方式落實整改是否真實到位，并出具后續(xù)跟蹤審計報告。二是強化審計整改責任追究。明確被審計部門單位、被審計項目的主要負責人是審計整改工作的第一責任人，對審計發(fā)現(xiàn)單位的問題要制定整改方案，限期整改；對審計提出的意見，要認真采納，逐一落實。嚴格追究問責，內(nèi)部審計部門要加強與紀檢監(jiān)察等部門的協(xié)調(diào)配合，可以實行“審計檢查先行、紀檢監(jiān)察跟進”，從而確保審計的權威性和嚴肅性。三是加大審計結(jié)果公開力度。擴大審計監(jiān)督的影響面，充分利用社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督作用推動提高審計威懾力。高校應嚴格按照教育部有關要求，逐步在校內(nèi)公開經(jīng)濟責任審計、財務收支審計等審計結(jié)果；通報其他審計和審計調(diào)查結(jié)果；逐步探索向社會公開所有審計結(jié)果。通過公開，讓大家及時了解審計反映的情況，并對照自查，從而起到“審計一個、規(guī)范一片”的良好效果。
參考文獻：
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年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十四
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領導干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務職能。
二、工作要點
（一）完善內(nèi)審組織建設，強化基礎規(guī)范
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員；其他單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他科室履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。各單位領導要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡建設得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風險管理有效性、合理性的審計，努力構建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風險和內(nèi)部控制為導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
（二）圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作
1、強化領導干部任期經(jīng)濟責任審計。
自20xx年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領導干部或主持工作的副職領導干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務收支、資產(chǎn)管理、債權、債務等，客觀、全面地反映領導干部履行經(jīng)濟責任情況。
2、建立局屬單位“主要領導干部經(jīng)濟責任告知制度”。
發(fā)放《領導干部經(jīng)濟責任告知書》，提前告知每位領導干部已被納入經(jīng)濟責任審計范圍，并對任職期間應負有十一項經(jīng)濟責任及所在單位、個人應禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權力監(jiān)督，強化預防和警示作用。
3、深化常規(guī)性財務收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務風險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務信息的真實、準確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查；4月份完成：截止20xx年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項――“應收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作；完成本單位20xx年財務收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復審，復審結(jié)果報局主要負責人或相關會議討論處理。
4、嚴格基本建設、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務體系建設、標準化達標加快推進，加強基本建設和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設管理規(guī)定（暫行）》中相關規(guī)定執(zhí)行，基本建設、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標、合同簽訂、工程款支付、相關工程設備材料采購核算、竣工決算（外審或局基建領導小組內(nèi)審）、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風險，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設項目，抓緊做好后續(xù)相關工作，確保10月底前全面完成，從而準確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5、切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務控制、審計監(jiān)管的任務十分繁重。考慮目前財務、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領導干部經(jīng)濟責任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
6、加強業(yè)務培訓，完善內(nèi)審基礎工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務指導下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務培訓，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十五
與與同期相比，死亡事故起數(shù)數(shù)、死亡人數(shù)分別下降%、、%，全省非煤礦山生產(chǎn)安安全狀況進一步呈現(xiàn)穩(wěn)定好好轉(zhuǎn)的態(tài)勢。
深化“三三項行動”、“三項建設””為重點內(nèi)容，以堅決遏制制非煤礦山較大以上事故為為主要目標，加強資源整合合、整頓關閉，強化專項檢檢查整治、打非治違，夯實實基層基礎，完善法治秩序序,推廣先進技術（裝備）。
），鞏固政風行風評議取得得的階段性成果，轉(zhuǎn)變作風風，強化安全生產(chǎn)兩個主體體責任的落實，協(xié)調(diào)有關部部門在打擊非法盜挖礦產(chǎn)資資源、事故隱患專項整治、、礦山安全標準化建設、尾尾礦庫綜合治理等方面取得得新成效，確保全省非煤礦礦山安全監(jiān)管工作目標任務務的完成。
二、任務目標標（一）非煤礦山生產(chǎn)安安全事故起數(shù)、死亡人數(shù)同同比下降3%以上，堅決遏遏制較大事故，杜絕重特大大事故的發(fā)生。
（二）。
根根據(jù)國家總局下達的控制指指標，指導督促有關地方政政府，取締關閉非法生產(chǎn)和和不具備安全生產(chǎn)條件的金金屬非金屬礦山。
（三）。
）完成我省尾礦庫安全度評評價確定為危、險庫和300%以上病庫的隱患綜合治治理任務。
（四）70%%以上大型金屬非金屬礦山山企業(yè)達到安全標準化三級級以上水平，30%以上金金屬非金屬礦山力爭達到安安全標準化五級以上水平。
石油天然氣企業(yè)hse管管理體系建設穩(wěn)步推進。
（五）推廣先進適用技術和和裝備，提高非煤礦山企業(yè)業(yè)機械化、自動化水平。
地地下礦山機械通風率達到1100%；露天。
采石場中深深孔爆破率、機械鏟裝率分分別達到80%以上；三等等以上尾礦庫50%實現(xiàn)在在線監(jiān)測。
三、重點工作作（一）以科學發(fā)展觀和和安全發(fā)展理念為統(tǒng)領，落落實非煤礦山安全生產(chǎn)責任任制，強化隊伍建設，提高高安全監(jiān)管效能1、認真真學習貫徹全國非煤礦山安安全生產(chǎn)視頻會議和全省安安全生產(chǎn)工作會議精神，把把思想和行動統(tǒng)一到省委、、省政府對安全生產(chǎn)形勢判判斷和重大決策上來，統(tǒng)一一到省局黨組工作部署上來來，充分認識非煤礦山安全全生產(chǎn)面臨的有利條件和嚴嚴峻挑戰(zhàn)，增強責任感、緊緊迫感，以奮發(fā)有為的精神神狀態(tài)，落實各項措施。
2、推進地方政府安全監(jiān)監(jiān)管主體責任和企業(yè)安全生生產(chǎn)主體責任的落實，組織織對非煤礦山安全監(jiān)管部門門落實責任、實施目標管理理和指標控制情況進行監(jiān)督督檢查，對非煤礦山企業(yè)安安全生產(chǎn)責任制、規(guī)章、制制度、應急救援預案等落實實情況進行檢查。
到位。
4、、加強對修訂后的《礦山安安全法》、《尾礦庫安全監(jiān)監(jiān)督管理規(guī)定》、《小型露露天采石場安全生產(chǎn)暫行規(guī)規(guī)定》、《金屬非金屬礦山山危險性較大設備設施監(jiān)測測檢驗規(guī)定》、《金屬非金金屬地下礦山防治水規(guī)定》》、《尾砂回采安全技術規(guī)規(guī)程》等法律、規(guī)章、安全全標準的學習宣貫工作。
5、認真落實政風行風評議議工作中提出的意見和建議議，以地級市為單位組織有有關人員到省內(nèi)外非煤礦山山安全監(jiān)管工作開展較好的的地區(qū)學習調(diào)研，以優(yōu)質(zhì)服服務凝聚力量提高效能，按按照建設服務型政府的要求求，開展爭創(chuàng)服務型非煤礦礦山監(jiān)管干部活動，用一流流的服務推動工作落實。
要要創(chuàng)新服務制度，充分利用用信息化成果，提高非煤礦礦山安全監(jiān)管服務效率和服服務水平。
（二）以資源源整合、整頓關閉為重點，，開展三個專項檢查，加大大非煤礦山安全生產(chǎn)執(zhí)法行行動力度1、認真落實112部委聯(lián)合下發(fā)的《關于于進一步推進礦產(chǎn)資源開發(fā)發(fā)整合工作的通知》（國土土資發(fā)〔〕141號）要求求，配合抓好非煤礦山礦業(yè)業(yè)秩序整頓工作，把事故多多發(fā)、小礦山密集地區(qū)列入入資源整合范圍，加強監(jiān)管管、嚴格執(zhí)法，嚴防以整合合名義逃避關閉，嚴防整合合期間非法組織生產(chǎn)，嚴防防整合后安全生產(chǎn)條件降低低。
2、深入落實《國務務院安委會辦公室關于進一一步做好金。
屬非金屬礦山整整頓關閉工作的意見》（安安委辦〔〕13號），繼續(xù)續(xù)嚴厲打擊，依法取締關閉閉私挖濫采、超層越界開采采和不具備安全生產(chǎn)條件的的礦山，深化非煤礦山整頓頓關閉和打非治違行動。
3、開展非煤礦山安全生生產(chǎn)許可證持證情況專項檢檢查，嚴肅查處無證擅自從從事開采活動和許可證有效效期滿不辦理延期手續(xù)仍繼繼續(xù)從事生產(chǎn)行為的礦山企企業(yè)。
4、開展非煤礦山山建設項目安全設施“三同同時”專項檢查，對建設項項目未履行安全設施設計審審查、竣工驗收程序的企業(yè)業(yè)，依法予以處理。
5、、開展事故調(diào)查處理情況專專項檢查，重點檢查以來各各地非煤礦山較大事故調(diào)查查處理和結(jié)案落實情況。
（三）以開展地下礦山安全全大檢查為重點，抓好三個個專項整治，深化非煤礦山山安全生產(chǎn)治理行動1、、開展金屬非金屬地下礦山山安全生產(chǎn)大檢查，在我省省開展的地下開采礦山機械械通風專項排查的基礎上，，按照分級、屬地原則，組組織專家對采掘、機電、運運輸、通風、防排水系統(tǒng)進進行全面排查，督促企業(yè)加加大投入，對查出的隱患進進行限期整改，切實把防透透水、防中毒窒息、防冒頂頂片幫、防墜罐、防火災、、防采空區(qū)塌陷、防爆破事事故等“七防”措施落實到到位。
2、繼續(xù)抓好尾礦礦庫安全專項整治，認真落落實省安全^v^等6個部部門聯(lián)合下發(fā)的《關于印發(fā)發(fā)廣東省尾礦庫隱患綜合治治理方案的通知》（粵安發(fā)發(fā)〔2016〕33號）。
要要求，督促有關地方政府和和相關企業(yè)做好中央下放地地方政策性破產(chǎn)關閉有色礦礦山企業(yè)尾礦庫閉庫治理和和列入國家發(fā)改委隱患治理理工程項目尾礦庫的治理工工作，力爭2016年底完完成我省尾礦庫安全度評價價確定為危、險庫和30%%以上病庫的隱患綜合治理理任務。
3、開展金屬非非金屬露天礦山專項整治，，重點整治一面坡開采、掏掏采、不實行分臺階（分層層）開采、邊坡和排土場工工藝參數(shù)不符合設計規(guī)定等等安全隱患，以及未建立邊邊坡和排土場監(jiān)測系統(tǒng)等問問題。
4、開展石油天然然氣長輸管道安全專項整治治，督促協(xié)調(diào)有關地方政府府部門、企事業(yè)單位，整治治長輸石油天然氣管線被占占壓存在事故隱患的問題。
天然氣氣行業(yè)深入推進以風險管理理為核心的hse管理體系系。
2、繼續(xù)推進非煤礦礦山強基固本“五個一百””示范單位建設，認真落實實《國家安全監(jiān)管總局關于于進一步加強中小型金屬非非金屬礦山（尾礦庫）安全全基礎工作改善安全生產(chǎn)條條件的指導意見》（安監(jiān)總總管一〔〕44號），以點點帶面，促進中小礦山企業(yè)業(yè)安全生產(chǎn)水平的提高。
3、強化非煤礦山企業(yè)班班組建設，認真學習借鑒““白國周班組管理法”工作作理念、思路和措施，完善善非煤礦山安全班組建設目目標和標準，推行班組安全全風險預控，推動非煤礦山山企業(yè)把安全班組建設納入入企業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十六
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領導干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務職能。
二、工作要點。
(一)完善內(nèi)審組織建設，強化基礎規(guī)范。
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員;其他單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他科室履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。各單位領導要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡建設得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風險管理有效性、合理性的審計，努力構建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的`轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風險和內(nèi)部控制為導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
(二)圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作。
1.強化領導干部任期經(jīng)濟責任審計。
自20__年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領導干部或主持工作的副職領導干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務收支、資產(chǎn)管理、債權、債務等，客觀、全面地反映領導干部履行經(jīng)濟責任情況。
2.建立局屬單位“主要領導干部經(jīng)濟責任告知制度”。
發(fā)放《領導干部經(jīng)濟責任告知書》，提前告知每位領導干部已被納入經(jīng)濟責任審計范圍，并對任職期間應負有十一項經(jīng)濟責任及所在單位、個人應禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權力監(jiān)督，強化預防和警示作用。
3.深化常規(guī)性財務收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務風險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務信息的真實、準確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查;4月份完成：截止20__年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項——“應收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作;完成本單位20__年財務收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復審，復審結(jié)果報局主要負責人或相關會議討論處理。
4.嚴格基本建設、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務體系建設、標準化達標加快推進，加強基本建設和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設管理規(guī)定(暫行)》中相關規(guī)定執(zhí)行，基本建設、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標、合同簽訂、工程款支付、相關工程設備材料采購核算、竣工決算(外審或局基建領導小組內(nèi)審)、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風險，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設項目，抓緊做好后續(xù)相關工作，確保10月底前全面完成，從而準確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5.開展經(jīng)濟效益審計調(diào)研和專項審計調(diào)查。
根據(jù)省衛(wèi)生廳要求，4—6月分別組織開展20__—20__年度重大公共衛(wèi)生服務項目、20__年—20__年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金管理、20__—20__年醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設項目、20__年—20__年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院配置醫(yī)療設備的使用情況的專項審計調(diào)查。強化專項資金監(jiān)管，促進專項資金的?？顚Ｓ眉坝行褂谩?BR> 6.切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務控制、審計監(jiān)管的任務十分繁重。考慮目前財務、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領導干部經(jīng)濟責任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
7.加強業(yè)務培訓，完善內(nèi)審基礎工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務指導下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務培訓，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
8.請各單位結(jié)合上述審計工作計劃，制定具體內(nèi)審工作安排。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十七
20xx年是公司實施“”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標為指引，以適應“償二代”監(jiān)管體系要求為導向，按照既定的思路、目標、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展。
一、工作思路
20xx年內(nèi)部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標，強化兩種職能，抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。
一個目標——降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。
兩種職能——監(jiān)督職能和服務職能。
三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。
四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風險防范。
五點舉措——增強服務意識、加強培訓教育、有效整合資源、
強化責任追究、積極探索創(chuàng)新。
二、工作目標
緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用，強化監(jiān)督和服務功能，有力降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標而保駕護航。
三、工作主線
進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用，提升公司風險控制能力和經(jīng)營管理水平，促進公司可持續(xù)發(fā)展。
四、工作主題
圍繞上述工作思路、目標和主線，確立以下工作主題：
(一)抓好三大工程
20xx年乃至今后一段時期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設力度，努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平。
1、推進人才工程建設
人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當前，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現(xiàn)狀，為適應內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20xx年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設工程。
一是實施“百人計劃”，不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進，審計范圍將不斷擴大，審計任務將更加繁重，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會公開招聘和高校招收等途徑，力爭經(jīng)過2-3年的努力，使公司專職審計人員數(shù)量達到100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。
20xx年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計人員12人，其中審計中心新增10人，配齊15人的計劃編制;監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。
二是實施“721人才梯次”建設，不斷優(yōu)化人才結(jié)構。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓資源，多渠道、多角度、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術培訓;同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學方式，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭通過2-3年的努力，實現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結(jié)構。
2、加快系統(tǒng)工程建設
隨著公司的發(fā)展和新技術的廣泛應用，對審計環(huán)境、審計對象、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計信息化建設，20xx年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設步伐。
一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20xx年2季度末，完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并正式上線運行。通過建立審計模型、設定風險閥值、健全監(jiān)測機制，實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實時預警、非現(xiàn)場審計、提高運行效率提供有力支撐。
二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20xx年2季度啟動系統(tǒng)招投標工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并上線運行。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應用，實現(xiàn)審計過程信息化。
三是建立審計管理系統(tǒng)。20xx年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設工作，力爭20xx年底前完成，實現(xiàn)審計管理信息化，提升審計管理水平。
3、加強質(zhì)量工程建設
質(zhì)量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關鍵。20xx年將進一步健全以“三維一體四級把關”為主架構的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進精品項目建設。
一是健全審計質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎上，進一步健全完善“三維一體四級把關”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”;“主審復核——組長復核——主任復核——監(jiān)審部復核的四級把關”的質(zhì)量控制體系，實施對審計項目全方位、多角度控制。
二是完善審計復核審理制度。適時推行審計“職能分離”模式，支持復核和審理人員嚴格把好復核審理關。
三是開展審計項目考核評估。對已經(jīng)完成的審計項目，實施后評估機制。進一步加強審計業(yè)務質(zhì)量考核，確保和提升審計效果。
四是引入外部監(jiān)督評價機制。適時聘請外部中介機構，對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行監(jiān)督與評價。
(二)突出四個重點
20xx年內(nèi)部審計工作，將堅持“圍繞中心、服務全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點”原則，著力以下四個重點：
1、督促整改落實
將20xx年定為“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風險隱患進行梳理與分類，形成《審計整改意見書》，進一步強化整改落實力度。
一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬，重點關注是否存在未整改到位的情況;同時，針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構開展后續(xù)審計，監(jiān)督、促進被審計單位將整改工作落到實處。
二是加強歸因分析。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預防的建議，并及時和相關職能部門進行交流反饋，推動審計整改取得成效。
三是推行結(jié)果披露。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報，通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑，適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計單位主動整改。
2、加強專項審計
一是組織開展專項檢查工作。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構自查工作開展情況進行督導和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎上，不斷完善內(nèi)控體系建設，切實提升公司內(nèi)控管理水平。
二是深入開展經(jīng)濟責任審計。20xx年，將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司20xx年離任的負責人，開展離任審計，審計覆蓋率100%。同時，重點選擇審計時間超過2年，且業(yè)務發(fā)展不力、經(jīng)營指標波動異常、管理薄弱、監(jiān)管評價較低、易出現(xiàn)重大風險機構的部分分支機構，對負責人開展任中審計。
三是加大專項審計力度。在確保完成經(jīng)濟責任審計和常規(guī)審計任務的基礎上，將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的“重點、熱點、難點”問題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點，確立十大專項審計。
(1)內(nèi)部控制評估審計
根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會《保險公司內(nèi)部控制基本準則》有關規(guī)定，對控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內(nèi)部控制自我評估報告，督促內(nèi)控缺陷整改，確保評價結(jié)果客觀準確、全面連續(xù)。
(2)農(nóng)業(yè)保險審計
根據(jù)保監(jiān)會《關于做好20xx年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計管理辦法(試行)》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險業(yè)務專項審計的基礎上，對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務進行專項審計。中心支公司審計覆蓋面不低于20%。重點對農(nóng)險業(yè)務主要經(jīng)營指標完成情況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴重違法違規(guī)行為，是否存在“五個嚴禁”行為。對業(yè)務管理、財務管理及綜合管理相關內(nèi)部控制的健全性、恰當性和有效性進行審計和評價。
(3)關聯(lián)交易審計
根據(jù)《保險公司關聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對控股公司和財險公司開展關聯(lián)交易審計。檢查控股公司和財險公司20xx年度關聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準則》及保險公司信息披露的相關規(guī)定進行披露;是否按照公司管理制度進行審查;是否按規(guī)定向保監(jiān)會備案或報告等。
(4)資金運用審計
根據(jù)保監(jiān)會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關制度，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關內(nèi)部控制的健全性和有效性，實際運作的合規(guī)性、真實性和完整性，以及效率效果等方面進行審計和評價。
(5)再保險審計
根據(jù)保監(jiān)會《財產(chǎn)保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定，對財險公司再保業(yè)務經(jīng)營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業(yè)務經(jīng)營活動的真實性、合法性、效益性，促進公司加強經(jīng)營管理，實現(xiàn)預期經(jīng)營目標。
(6)大病保險審計
根據(jù)保監(jiān)會《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔xx〕19號)和公司《大病保險業(yè)務審計制度》的要求，組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8家分公司進行審計。
(7)印章和有價單證審計
對印章和有價單證管理情況進行審計。印章管理方面重點關注：是否存在私刻公章(含財務專用章、業(yè)務專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價單證管理方面重點關注：有價單證征訂、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價單證的現(xiàn)象;單證出入庫管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。
(8)經(jīng)營績效審計
根據(jù)財險公司20xx年工作重點，對2-3家分公司進行經(jīng)營績效專項審計。對被審計單位經(jīng)營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價。通過解剖分析，查找經(jīng)營管理活動實際效果與預期目標的差距，揭示影響效益的關鍵因素和業(yè)務環(huán)節(jié)，從體制機制上提出改進意見和建議。
(9)電網(wǎng)銷業(yè)務審計
對財險公司電網(wǎng)銷業(yè)務進行專項審計，重點關注歷年業(yè)務質(zhì)量、經(jīng)營效益情況，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務渠道及客戶信息是否真實等。
(10)固定資產(chǎn)購建審計
對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計。重點關注固定資產(chǎn)購置的程序及運作是否合規(guī)，財險總公司批復固定資產(chǎn)計劃執(zhí)行情況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點制度，賬務處理是否及時、規(guī)范等。
(11)其他專項審計根據(jù)監(jiān)管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作。
3、強化成果運用
審計成果是審計工作的核心，是提升內(nèi)部審計地位的重要載體，是審計項目從立項到調(diào)查乃至審計實施過程的最終結(jié)果的體現(xiàn)。根據(jù)公司當前現(xiàn)狀，必須進一步強化審計成果運用。
一是完善成果運用制度。從運用原則、程序及內(nèi)容上明確相關部門的權限與職責，對審計成果運用的方式、要求、反饋、責任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定，使審計成果運用有章可循、有規(guī)可依。
二是建立信息傳導機制。建立健全“向上報送、橫向交流、向下反饋”審計信息傳導機制，明確各級管理層和主管部門管理責任。適時對審計發(fā)現(xiàn)的問題和日常審計咨詢時積累的疑點進行風險分析，并向公司管理層揭示風險;對重復發(fā)現(xiàn)的審計問題進行綜合數(shù)據(jù)分析，從制度設計上、制度執(zhí)行上查找問題產(chǎn)生的原因，并形成專題報告和管理建議書，使審計成果得到有效轉(zhuǎn)化。
三是強化考核掛鉤力度。把審計結(jié)果納入到分支機構經(jīng)營績效考核指標中以及領導干部業(yè)績檔案和廉政檔案，提升審計剛性約束力。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計結(jié)果作為干部教育培訓、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計發(fā)現(xiàn)問題作為與被審計單位領導干部談話的重要內(nèi)容，審計結(jié)果報告歸入干部人事和廉政檔案，根據(jù)審計結(jié)果劃分領導干部履行經(jīng)濟責任情況等次，做到紀檢監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督的有機結(jié)合。
4、抓好風險防范
通過履行日常監(jiān)督和專項審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計在完善內(nèi)部控制環(huán)境、提高操作風險及案件風險評估能力、改善操作風險及案件風險控制措施和手段的作用，增強公司風險防控能力。
一是加大內(nèi)部控制健全性、合規(guī)性和有效性的力度。切實發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務操作和業(yè)務管理、防范案件風險、加強內(nèi)部管控、提升案件防控內(nèi)生動力建設水平等方面的重要作用。
二是加強“高風險”人員排查監(jiān)督。密切關注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟活動工作人員，尤其是重要崗位工作人員，應及時排查與摸清隱患，防范風險的轉(zhuǎn)移與擴散。
三是加強風險點和案件檢查評估。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險管理體系的運作情況，監(jiān)督管理政策、監(jiān)管要求的落實情況，重點對高風險機構、高風險業(yè)務、高風險環(huán)節(jié)、高風險崗位的操作規(guī)范和業(yè)務程序進行評估與監(jiān)測。
五、工作舉措
為有力推進整體和階段工作，確保全面實現(xiàn)年度工作目標，
全年將采取以下主要工作舉措：
(一)增強服務意識
內(nèi)部審計的監(jiān)督和服務職能是辯證統(tǒng)一的,要堅持監(jiān)督與服務并重，監(jiān)督寓于服務之中。進一步加強作風建設，增強審計條線上下主動服務和自覺服務意識。
一是為領導決策服務。通過綜合歸納出具有全局性、有建設性的防止問題重復發(fā)生的措施,為領導提供完善體制、改進機制方面的建議;同時，對領導決策的實施分層次、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,并將審計信息反饋給領導,為完善和優(yōu)化決策服務。各審計中心應結(jié)合審計發(fā)現(xiàn)的問題，起草不少于2份的審計分析報告上報監(jiān)察審計部。
二是為被審單位服務。各審計組在每個大型審計項目結(jié)束后，針對審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，進行專題培訓，讓被審計單位明確如何整改、如何操作才能有效規(guī)避風險，避免問題屢查屢犯，切實防范風險，提升經(jīng)營經(jīng)營管理水平。
三是為職能部門服務。充分發(fā)揮審計資源優(yōu)勢和作為獨立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺。20xx年，將繼續(xù)結(jié)合公司業(yè)務流程以及監(jiān)管部門最新出臺的政策制度要求，制作相應培訓課件，積極傳播審計正能量，擴大審計影響力。
四是建立聯(lián)系人制度。審計中心根據(jù)管理原則，指定專門骨干人員，定點聯(lián)系所轄分公司。重點關注跟蹤外部監(jiān)管檢查動態(tài)，主動協(xié)助基層機構有效配合應對檢查;并及時向監(jiān)察審計部報告工作進展情況。
(二)加強培訓教育
為確?！?21人才梯次”工程順利推進，20xx年將進一步落實“學習型組織”的建設規(guī)劃。
一是健全內(nèi)部培訓體系。以“理論知識和技能素質(zhì)”為核心，根據(jù)領導干部、業(yè)務骨干、普通審計人員等不同的培訓對象，制定目標明確的總體培訓規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時接受培訓。重點開展“財務管理、風險管理理論、內(nèi)部審計發(fā)展趨勢、風險導向的審計方法與審計管理、內(nèi)部控制理論、資金運用理論、再保險理論”等理論知識培訓，以及“財務系統(tǒng)、業(yè)務系統(tǒng)、審計系統(tǒng)”等實務操作培訓。組織舉辦一期全體審計人員系統(tǒng)性的綜合培訓。
二是建立學習交流平臺。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學堂”，以監(jiān)察審計部和區(qū)域?qū)徲嬛行臑閱挝唬x取熱點、難點、審計工作經(jīng)驗心得和條線上下關心的問題定期進行研討與交流。
三是逐步培育講師團隊。開展內(nèi)部培訓講師隊伍選拔工作，選拔業(yè)務能力強、語言表達能力強的骨干人員組成15人左右的內(nèi)部培訓講師團隊，(每個區(qū)域?qū)徲嬛行?人、監(jiān)察審計部3人)，并通過問卷調(diào)查確定具體培訓宣導的需求和主題。
(三)有效整合資源
整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑。
一是加大整合內(nèi)審資源。進一步完善和細化審計中心考核機制，加大對派人參與監(jiān)察審計部組織審計項目的考核權重，增強大局意識和團隊協(xié)作精神。合理配置和調(diào)劑人力資源，積極推進“傳幫帶”機制。繼續(xù)實施審計人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實橫縱向交流，發(fā)揮復合功能。
二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計聯(lián)系人制度，主動加強和職能部門聯(lián)系溝通，充分利用其掌握的資源，提高審計工作效率。
三是積極開展對外交流。積極利用外部會計師事務專業(yè)性強的特點，聘請其對內(nèi)部審計人員進行專業(yè)培訓，計劃組織1-2次的專題培訓或講座。適時申請加入內(nèi)審協(xié)會組織。主動向同業(yè)先進公司學習借鑒，不斷拓寬工作視野。
(四)強化責任追究
有效的責任追究是確保審計發(fā)現(xiàn)問題得到整改的關鍵，20xx年將進一步強化責任追究力度。
一是實施集中問責機制。對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的違法違紀違規(guī)問題，嚴格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責任追究暫行辦法，進行責任追究，利用紀律行政經(jīng)濟手段強化問責到位，形成震懾作用。真正達到“審計一點、規(guī)范一片，重罰少數(shù)、教育全部”的目的。
二是落實責任掛鉤制度。“正人先正己”，制定下發(fā)《內(nèi)部審計人員行為準則》，明確和規(guī)范審計人員行為，對違反行為準則的，要嚴格按照制度規(guī)定進行責任追究。
(五)積極探索創(chuàng)新
創(chuàng)新是審計工作發(fā)展的不竭動力，只有不斷創(chuàng)新，才能適應形勢的變化和公司發(fā)展的需要。
一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵。要進一步轉(zhuǎn)變觀念，不斷拓寬工作思維。內(nèi)部審計通過確認活動，幫助公司減少或避免損失，創(chuàng)造直接價值;通過審計關口前移，提供咨詢服務，實現(xiàn)事前、事中控制，為管理層及分支機構提供建議及風險預警等，間接為公司創(chuàng)造價值。
二是創(chuàng)新審計管理機制。積極探索不同種類審計項目之間的有機結(jié)合，推行“1+n”的作業(yè)模式，避免多次進點、重復審計，努力做到一審多果，一果多用。對項目實行分類管理，利用審計管理系統(tǒng)，建立完善“審計對象檔案庫”、“審計項目數(shù)據(jù)庫”、“審計評價標準庫”等。
三是健全內(nèi)部激勵機制。通過制定《審計項目主審津貼》、《優(yōu)秀項目項目評選辦法》等制度，開展“三個一”評優(yōu)活動，即評選一個優(yōu)秀審計項目、一篇優(yōu)秀審計論文、一名優(yōu)秀審計主審，進一步調(diào)動審計人員的工作積極性。
四是深化審計文化建設。大力弘揚保險業(yè)“誠信、責任、價值、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，進一步推進“公正、奉獻、服務、專業(yè)、價值”為核心內(nèi)容的審計文化建設，并通過開展論文征集活動、舉辦演講比賽等方式，不斷激發(fā)審計人員的工作熱情和對中華保險事業(yè)孜孜追求。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十八
近年來，市審計局不斷強化對內(nèi)部審計工作的指導。
一是組織本市內(nèi)審人員認真學習審計法規(guī)和《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》，及時召開座談會，加深理解文件精神，增強內(nèi)審人員對內(nèi)審工作重要性的認識;二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計知識培訓班，提升內(nèi)審人員的審計理論水平和實際操作能力;三是動員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗，撰寫內(nèi)審專題論文，開展經(jīng)驗交流，提高內(nèi)審工作質(zhì)量;四是幫助內(nèi)審部門建立有關內(nèi)審制度，規(guī)范內(nèi)審工作程序，使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道。
一、建立制度,有章可循
市供電局領導重視內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化建設。
到目前為止已建立了《市供電局內(nèi)部審計工作規(guī)定》，《市供電局財務收支審核辦法》等六項內(nèi)審制度，使內(nèi)審工作有章可循，有據(jù)可依。
二、內(nèi)審計劃,緊扣目標
為了強化內(nèi)審監(jiān)督和服務，使內(nèi)審活動與經(jīng)濟活動環(huán)環(huán)相扣，每年年初由內(nèi)審機構提出初步內(nèi)審計劃，經(jīng)過部門集體討論，找準內(nèi)審工作切入點，制訂內(nèi)審工作年度計劃,如固定資產(chǎn)投資審計計劃、財務收支審計計劃、績效審計計劃等,促使內(nèi)審工作有的放矢、有條不紊地進行。
三、突出重點，力求成效
市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實際情況，連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設與改造工程審計，組織有資質(zhì)的單位和人員對這些工程進行審核，并出具《工程造價報告書》,審計成效明顯.審核了424個工程項目，送審項目金額6145萬元，審定項目金額5953.6萬元，核減項目金額191.4萬元，核減率為3.11%;1月—11月審核了311個工程項目，送審項目金額5983.69萬元，審定項目金額5797.22萬元，核減項目金額186.47萬元，核減率3.12%。
此外，該局還開展了試點性其他類型的績效審計。
四、全程介入,注重跟蹤
市供電局的.內(nèi)審工作不只是局限于事后審計，對事前審計和事中審計尤為重視。
內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購、小型土建、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議，行使內(nèi)審監(jiān)督權。
在審計過程中，注重對問題的深入分析，提出切實有效的審計建議，并定期檢查審計建議落實情況和跟蹤整改情況，以鞏固審計成果。
20xx年，籌備處認真學習貫徹落實會議和中紀委十七屆二次全會精神，按照集團公司20xx年工作會議部署，以懲防體系建設為主線，積極開展各項工作，使籌建工作有條不紊地向前推進。
現(xiàn)對今年開展的工作小結(jié)如下：
一是加強制度建設。
年初，我們根據(jù)集團公司黨委、紀委的要求，制定了關于加強20xx年籌備處黨建工作的意見，其中懲防體系建設是意見的重要部分，同時在各專業(yè)組長中實行黨風廉政建設責任制風險抵押，并制定了實施細則。
為確?；I建工作又好又快發(fā)展，籌備處把20xx年作為“素質(zhì)提升年”，要求全體管技人員要在提升執(zhí)行力上下功夫，先后出臺了干部跟班值班制度、周一集體上崗制度、公務用車管理辦法、職工就餐管理辦法等，重大決策通過行政辦公會議集體研究。
為理順收入分配關系，量化考核標準，進一步完善考核體系，出臺了獎金分配辦法，形成用制度說話，以制度管人的局面。
在工程建設中，堅持一工程一合同。
在物資采購方面實行陽光采購，貨比三家，效果較好。
二是加強宣傳教育和廉潔自律工作。
我們每周二晚上都安排政治學習。
利用這個時間，我們學習有關文件，播放警示教育片等。
同時利用牌板、標語、袁店通訊等陣地，開展黨風廉政建設的宣傳教育。
三是開展好效能監(jiān)察工作。
今年初我們就做好效能監(jiān)察的立項工作，今年上報的立項是“生活接待中心工程建設的效能監(jiān)察”，和籌備處用電管理的效能監(jiān)察。
并定期做好督查和考核工作。
同時與安監(jiān)組聯(lián)手長年開展黨員身邊無事故活動。
存在的問題：人員少，缺少專業(yè)紀檢工作人員。
工作創(chuàng)新意識不夠，疲于應負。
明年思路：
根據(jù)集團公司要求制定具體工作方案。
現(xiàn)初步打算：一是繼續(xù)抓好黨員干部的理念學習，特別是關鍵崗位的人員。
二是繼續(xù)實行黨風廉政建設風險抵押。
三是在處務公開方面要進一步加強。
隨著籌建隊伍的不斷壯大，我們要繼續(xù)深入開展黨員身邊無事故活動。
建議：配備專職紀檢工作人員，加強新區(qū)紀檢人員的培訓工作，以適應新區(qū)建設的發(fā)展需要。
二0xx年十一月十四日
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇一
xx年我鎮(zhèn)政協(xié)工作小組在縣政協(xié)的悉心指導下，在鎮(zhèn)黨委的領導下，在7位政協(xié)委員的支持配合下，高舉團結(jié)、民主的旗幟，正確處理好各種關系，積極引導委員認真學習，立足本職工作，大力支持委員通過調(diào)查、研究提出要求和意見，為我鎮(zhèn)社會與經(jīng)濟的全面協(xié)調(diào)發(fā)展獻智出力。在過去的一年我鎮(zhèn)政協(xié)較好地履行了工作職責，充分發(fā)揮了政協(xié)的作用，工作成績受到了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定?，F(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下：
一、加強理論學習，夯實履行政協(xié)職能的思想基礎
在xx年的工作中我鎮(zhèn)政協(xié)結(jié)合我鎮(zhèn)實際和各位委員的自身情況，堅持政協(xié)工作“以人為本”的方針，要求各位委員適應新時期、新形勢、新任務的要求，會堅持以思想理論建設武裝政協(xié)隊伍，努力推進學習型政協(xié)建設，使全體委員的綜合素質(zhì)有了新提高，有效指導了各項工作的開展。
二、積極參政議政，全面履行政協(xié)職能
在xx年的工作過程中我們堅持圍繞中心、服務大局，全面履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能，為促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極努力。
全年的工作過程中，我們除了進行對政府的民主監(jiān)督以外，還經(jīng)常組織委員深入群眾，聽取群眾對黨和政府的心聲，并且把一些確實存在的問題及時向上級反映。其中，今年內(nèi)向鎮(zhèn)黨委、政府及縣政府就進行干渠支砌、公路修復、河梗水毀段面支砌、中學擋墻及運動場修復下欠資金等10多個項目提出了建議，并且全部被采納。目前根據(jù)我們的建議，鎮(zhèn)黨委、政府正在安排相關的職能部門逐一的落實當中，其中老團箐水庫出險加固及擴容已經(jīng)順利完工，其他項目也在如火如荼的推廣當中，我們也將繼續(xù)參與，并將及時為政府獻計獻策，為群眾排憂解難。通過我們的努力，為構建新型農(nóng)村和諧社會，提高農(nóng)民收入作出了應有的貢獻，在群眾和政府之間起到了良好的溝通橋梁作用，獲得了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定。
三、盡職盡責，開展和參與各項活動
今年我鎮(zhèn)政協(xié)工作除了在履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能外，還主動開展和參與了一系列活動。例如：利用政協(xié)的自身特點，今年我鎮(zhèn)政協(xié)動員“九老成員(老工人、老干部、老黨員、老模范、老軍人)”加入到計生協(xié)會，請他們對我鎮(zhèn)的計生工作進行監(jiān)督和評議，并在5。29計生日組織了計生協(xié)會會員對計生對象進行了走訪，對個別的計生困難家庭進行慰問和幫助。
一年來的工作，我們也清醒地看到，同政協(xié)章程的規(guī)定相比，我們所做的和上級要求及先進相比還有一定的差距，比如說活動開展得不經(jīng)常、調(diào)研走訪活動深度不夠、提案的大局性有待進一步加強等，明年我們的工作會在上級政協(xié)及鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，工作中我們揚長避短，開拓創(chuàng)新。就此，對20xx年作一下工作計劃：
一、加強理論聯(lián)系實際，努力提高參政議政能力和水
加強學習發(fā)揚理論聯(lián)系實際的學風，采取靈活多樣的方式，認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“”重要思想;認真學習貫徹中共xx大和xx屆四中全會精神;認真學習貫徹在慶祝人民政協(xié)成立60周年大會上的重要講話精神;認真學習全國政協(xié)十一屆三次會議精神。全面貫徹落實以人為本、全面協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的科學發(fā)展觀，深刻領會其精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵，牢牢把握團結(jié)和民主兩大主題，進一步統(tǒng)一思想、提高認識，指導實踐、推進工作。
二、認真履行工作職責，圍繞馬過河發(fā)展建言獻策
政協(xié)工作組要始終圍繞“一個中心，兩大主題，三項職能，四大作用，協(xié)調(diào)五大關系”作為自己的工作內(nèi)容和工作職責。
1、在黨委、政府作出重大決策之前，深入村、組調(diào)研，給黨委、政府提供一些有用建議。
2、向縣政協(xié)撰寫提案。
3、以服務萱洲經(jīng)濟發(fā)展為己任，盡職盡責做好自己分管的工作和其他中心工作。作為政協(xié)聯(lián)絡工委主任，要服從黨委、政府的統(tǒng)一安排，既要做好主管工作，又要做好分管工作。
三、圍繞“發(fā)展”做好政協(xié)工作，搭建好委員知情出力的平臺
1、圍繞發(fā)展做好政協(xié)工作。加強與委員的聯(lián)系，以發(fā)展課題為紐帶，發(fā)揮政協(xié)委員的優(yōu)勢和專長，挖掘成員的潛力和實力，提出高質(zhì)量的提案，反映有價值的社情民意，開展深層次的調(diào)研。進一步為委員履行職能做好服務工作，搭建好委員知情出力的平臺。
2、進一步做好提案工作。我鎮(zhèn)將嚴格按照縣政協(xié)的工作要點及考核目標要求，認真落實每位政協(xié)委員每年至少反映一條社情民意或報送一條有價值的信息，盡量多提高質(zhì)量的提案或建議。
3。加強情民意和政協(xié)宣傳工作。為了幫助委員及時、準確的反映社情民意，鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組將進一步健全信息工作機制，加強和改進《政協(xié)簡報》的編審和報送工作，為委員反映社情民意提供有力的支持和保障。繼續(xù)加強政協(xié)宣傳工作，強化通訊員隊伍建設，落實激勵機制，調(diào)動各方面宣傳政協(xié)工作的積極性。
四、加強鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組自身建設，努力提高委員整體素質(zhì)
1、加強制度建設。每位委員要多下村，幫助村理清發(fā)展思路，協(xié)調(diào)解決群眾反映熱點難點問題。健全和完善政協(xié)聯(lián)絡組的各項制度，加強委員的學習，每季度組織一次集中學習，每半年召開一次聯(lián)絡會議，總結(jié)工作，查找不足，并向縣政協(xié)提交書面工作總結(jié)，促進政協(xié)委員解放思想，與時俱進。
2、加強隊伍建設。要建立健全委員和委員學習活動小組參加政協(xié)活動的考核機制，為委員知情參政、開展活動創(chuàng)造條件，激勵委員參政議政的積極性。要充分發(fā)揮政協(xié)聯(lián)絡組在聯(lián)系委員、組織委員開展活動中的基礎作用，堅持和完善政協(xié)領導定期走訪委員、聯(lián)系委員等制度。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇二
一、經(jīng)濟建設方面：
(一)有關11年預算(見附表)：
(二)實施下列八項工程：
1、建造好探家橋老村廠房。探家橋老村廠房是遺留工程。在__年9、10月間由街道招標辦統(tǒng)一招標，由寧波金城建設公司中標，具體中標人是陸南校，當時因廠房騰空困難未建造。此刻原設計基礎上，北房增加一道現(xiàn)澆板，重新編制了預算。在路南建造人字架平房9間，(建筑面積379.51平方，土建造價22.3300萬元，用途廠房出租;)在路北建造現(xiàn)澆板平房6間，(建筑面積258.97平方，土建造價23.1883萬元。總土建工程預算45.5138萬元。用作村老年活動和社區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生中心。在此造價中，部分門窗、水電、道地、圍墻等未計入。)準備在春節(jié)后拆除危房，消除安全隱患，經(jīng)有關部門審定，由原中標單位繼續(xù)建造。
2、重建廁所1只。建造廁所也是遺留工程。上報街道并在慈溪日報上公示，準備為重建的探家橋老村老年活動室、社區(qū)醫(yī)療中心配套。打算在上半年建造，與老年活動室、社區(qū)醫(yī)療中心同時投入使用。
3、待新江路拆遷完畢后，全面啟動村落文化宮建設。在新江路拆遷完畢后，爭取征地和帶拆，建設村落文化宮。
4、在爭取到街道補助資金的前提下，力爭完成周塘路小市場建設改造。根據(jù)村民代表意見，如果街道資金補助不能落實，本市場暫緩建造。
5、完成九重池河道勘界、美化、改造。九重池河道在__年填埋，當時未定界，致使群眾河道界限不清，衛(wèi)生條件差，群眾意見較大，打算在完成老村重建后，進行九重池改造。
6、完成東小路北段下水道修整。由于河道填埋時，未鋪設下水道，下雨天道路積水嚴重，群眾意見較大，在解決歷史遺留問題后，鋪設下水道。
7、完成電網(wǎng)、有線電視改造。
8、配合街道完成三灶江砌坎工程。另外，配合街道完成新江路北延工程各做好住房困難戶的安置工作。
二、組織建設方面：1.用心創(chuàng)造條件，開展群眾性教育活動，提高村莊的禮貌程度。2.發(fā)展入黨積極分子2-3名。3.健全各種群團組織建設，發(fā)展先進力量。
三、環(huán)境建設方面1、強化環(huán)境衛(wèi)生保潔機制。2、高標準透過市庭院整治復評。3、及時修補破損路面設施。4、改善衛(wèi)生費收取辦法。
四、綜治、計生等方面1、建立成市示范綜治工作室、透過平安基層基礎規(guī)范化建設。2、做好計劃生育服務工作，高標準透過計生考核。3、進一步提高醫(yī)保參保率，讓群眾真正享受醫(yī)保的好處。
五、轉(zhuǎn)變作風，加強自身建設應對新形勢新任務，要提高周塘東村的穩(wěn)定、發(fā)展、服務程度，我們務必切實加強干部隊伍自身建設，重點要抓好干部作風建設、廉政建設。增強干部的大局意識、執(zhí)行力和公信力，在團結(jié)協(xié)作、提高辦事效率、辦事潛力上有新的突破。
第一，緊密團結(jié)，持續(xù)干部健康的精神狀態(tài)。周塘東村的核心利益，建立在全體干部的團結(jié)、建立在黨員、代表、群眾支持的基礎上。我們要堅持以群眾利益為重，放寬胸懷，不爭名奪利;以大局為重，不說不利于團結(jié)的話，不做不利于團結(jié)的事，襟懷坦白、光明磊落，共同為周塘東村的穩(wěn)定發(fā)展服務。
第二，公開透明，自覺理解監(jiān)督。全面推行村務、財務公開制度，提高群眾的知情權、參與權和監(jiān)督權。自覺理解群眾監(jiān)督，暢通民情民意渠道。嚴格執(zhí)行財政預算、加強審計工作，提高財政資金使用效益。
第三，強化服務，營造為民辦事的軟環(huán)境。提高服務意識，加大效能建設力度，繼續(xù)推行村干部的述職、述廉制度。切實轉(zhuǎn)變干部工作作風，營造爭先創(chuàng)優(yōu)的良好氛圍。第四，廉潔從政，務實清廉。落實黨風廉政建設職責制，促進廉潔從政和權力的正確行使。加強對黨員干部黨風廉政教育，筑牢拒腐防變的思想道德防線。
健全制度，完善并嚴格執(zhí)行建設工程招投標、群眾資產(chǎn)處置等相關制度。第五，狠抓落實，確保工作成效。把抓落實作為各項工作的基本準則，建立健全工作落實的監(jiān)督機制，確保政令暢通，職責分解落實到崗位和人員，每位班子成員，對自己分擔的工作要盡心盡力，不能用心在口頭上，落后在行動上。同志們，20__年。我們面臨著良好的機遇，但任務將更加艱巨繁重，村三套班子號召全體黨員、代表、全體村民，同心同德、奮力拼博，確保全年各項工作目標任務的完成，為建設“和諧發(fā)展周塘東村”作出新的更大貢獻!同志們，在20__年元旦來臨之機，向大家拜個早年，祝大家新年快樂，萬事如意，謝謝。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇三
xx年將至，我們要回首過去，展望未來，下面我對我個人工作和展廳工作在過去一年中做個總結(jié)，目的在于總結(jié)教訓，提高自己，完善團隊，也相信我們這個團隊會把明年的工作做的更好。
九月份來到櫥柜，雖然我沒有櫥柜銷售經(jīng)驗的，缺乏對櫥柜行業(yè)銷售經(jīng)驗和行業(yè)知識，僅憑對銷售工作的熱情，我下定決心，挑戰(zhàn)自己。為了能盡快融入到這個行業(yè)中來，我在展廳努力學習櫥柜的基礎知識和銷售技巧。在指導下，一切從零開始，一邊學習產(chǎn)品知識，一邊摸索市場，遇到銷售和產(chǎn)品方面的難點和問題，我經(jīng)常請教陳總和周經(jīng)理以及其他有經(jīng)驗的同事，與展廳人員一起尋求解決問題的方法和對一些比較難纏的客戶研究針對性策略，對我個人而言有一定的進展。
但是對于整體櫥柜市場了解的還不夠徹底，對展廳的管理還不夠完善，不能十分有效的組建一支有效地團隊，對于一些大的問題不能快速拿出一個很好的解決問題的方法。在與客戶的溝通過程中，過分的相信客戶，以至于引起一連串的不良反應。本職的工作做得不好，感覺自己還停留在一個銷售人員向管理者過渡的位置上，對展廳櫥柜顧問的培訓，管理力度不夠，影響展廳的銷售業(yè)績。
展廳總結(jié)：
總結(jié)分析：原因主要有以下幾點：
一、 人員問題：
1、從開業(yè)到現(xiàn)在，人員不是很穩(wěn)定，調(diào)動比較頻繁
2、新進人員比較多，基本以學習為主，接單能力不強
3、店內(nèi)工作人員銷售能力不強，大多沒有銷售經(jīng)驗，
4、工作人員的工作激情不高，
5、對xx區(qū)的樓盤不是很熟悉
6、對裝修方面也不了解
7、對櫥柜市場不了解，
8、外圍市場人員的業(yè)務比較盲目，
二、市場原因：
1、市場雜亂。目前的櫥柜市場多如牛毛，大大小小，形色不一，價格相差很大，計價方式也大有不同，所以市場比較混亂，與我們在同一定位的櫥柜品牌不是很多，但是公司剛起步，進入xx市場比較晚，在xx市場的知名度不高，所以市場比較難做。
2、有效客流量少。在7月底工作到現(xiàn)在有記錄的意向客戶有110個，六個月的時間，總體計算展廳一天接待的半個客戶量。從上面的數(shù)字上看我們基本的把握客戶工作沒有做好。
3、溝通不夠深入。銷售人員在與客戶溝通的過程中，不能把我們公司產(chǎn)品的情況清晰的傳達給客戶，了解客戶的真正想法和意圖;對客戶提出的某項問題不能做出迅速的反應。在傳達產(chǎn)品信息時不知道客戶對我們的產(chǎn)品有幾分了解或接受的程度。
4、 工作沒有一個明確的目標和詳細的計劃。銷售人員沒有養(yǎng)成一個寫工作總結(jié)和計劃的習慣，銷售工作處于放任自流的狀態(tài)，從而引發(fā)銷售工作沒有一個統(tǒng)一的管理，工作時間沒有合理的分配，工作局面混亂等各種不良的后果。
針對以上總結(jié)分析，對開展xx年年度工作計劃做如下安排：
三、 展廳管理：
2、根據(jù)公司下達的銷售任務，把任務根據(jù)具體情況分解到每月，每周、每日，以每月，每周、每日的銷售目標分解到各個銷售人員身上，完成各個時間段的銷售任務。
三、基本目標：xx年銷售目標最基本原則的是做到月月有進帳。本店xx年度詳細銷售目標如下：
2、每一店員平均每月 2500元以上 3、各項管理費用同步下降3%;
4、.在(同行業(yè))xx市場占有率大于3%
5、廣告費用投入5萬左右(包括小區(qū)宣傳，節(jié)假日活動宣傳)
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇四
新的一年即將過去，在這過去的一年里，在___院長的直接領導下，___科工作在全體管理小組成員的努力及支持下，較好地按照醫(yī)院___管理措施落實執(zhí)行，完成了____年___科工作計劃____以上。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
一、提高醫(yī)務人員院內(nèi)___知識。
1、按照培訓計劃分別于5月份、11月份進行院內(nèi)___知識考試，并下發(fā)了院內(nèi)___與非院內(nèi)___的鑒別診斷資料，組織全體人員進行學習。
2、5月份，派手術室護士長參加浙江省護理中心舉辦的手術室管理學習班，學習結(jié)束后向全院醫(yī)護人員進行匯報。
二、重點抓好一次性物品器械的管理工作。
4月份為了更好地貫徹落實全省整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序工作會議精神和衛(wèi)生廳《關于部署開展三項整治活動的緊急通知》精神，在我院順利開展一次性醫(yī)療器械的整治活動，確保人民群眾的身體健康和生命安全，成立了一次性醫(yī)療器械整治活動領導小組整理負責一次性醫(yī)療器械的整治工作，并因此制訂了廢舊一次性醫(yī)用塑料用品回收管理制度，每月下到各個重點科室檢查回收工作，并建立登記本。
三、加強院內(nèi)___的管理。
1、每月對各個重點科室的消毒液用含氯測試紙、____戊二醛測試紙進行監(jiān)測，紫外線燈管用紫外線強度儀進行監(jiān)測并登記。
2、每個病區(qū)堅持對治療室、換藥室每月進行空氣培養(yǎng)一次。手術室每個月對物品、手進行細菌培養(yǎng)。
3、手術室嚴格執(zhí)行了院感科管理要求，無菌包內(nèi)加用生物化學指示劑。
4、一次性用品使用后各病區(qū)、化驗室都能及時毀形、浸泡，病區(qū)護士長負責督促檢查工作，每日檢查使用和回收的一次性廢舊醫(yī)療器械數(shù)量相符情況，并進行登記，指定專人將廢舊物品送到供應室，再由回收單位統(tǒng)一回收。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇五
20xx年由于遭受國際金融危機的沖擊，我們公司生產(chǎn)萎縮十分明顯，在此嚴峻條件下，我們公司員工上下一心群策群力沒有退避，迎難而上，也取得了一定的成績。我們首先狠抓原材料的質(zhì)量檢驗，并制訂合理有效的配方壓縮成本控制;其次，根據(jù)實際情況實施新工藝生產(chǎn)，組織員工培訓掌握崗位技能，提高質(zhì)量生產(chǎn)意識;加強質(zhì)檢員車間質(zhì)量監(jiān)管力度，積極發(fā)揮其在源頭控制管樁質(zhì)量的作用;進一步健全節(jié)能制度與宣傳，積極開展合理有效用能，實行可持續(xù)節(jié)能生產(chǎn)。
(一)、狠抓原材料的質(zhì)量檢驗，壓縮成本控制。
1、制訂相關規(guī)章制度，建立和健全質(zhì)量保證體系，經(jīng)常督促和檢查試驗人員對規(guī)范、標準、規(guī)程的貫徹執(zhí)行情況。
2、組織試驗人員對進廠的鋼材、砂石、水泥、外加劑、粉煤灰和煤等原材料進行規(guī)定檢驗和試驗，對檢驗不合格的一律拒收，或上報公司領導降級使用。
3、多進行新技術、新工藝及新材料的研究、試驗，改進并提出切實可行的配方交生產(chǎn)部實施。
4、及時審閱檢驗報告和原始資料，經(jīng)常性地對各種試驗結(jié)果和產(chǎn)品質(zhì)量狀況進行分析，提出合理的整改方案，以便正確地指導生產(chǎn)。
5、加強試驗室管理，督促試驗人員正確使用儀器，注意定期對所用儀器設備進行維護保養(yǎng)。
6、加強計量設備的管理，積極控制生產(chǎn)成本。
7、及時準確地根據(jù)銷售部的要求做好各工地工程的原材料及砼試塊強度報告等相關資料。
8、定期召開質(zhì)量工作會議，有計劃有目的地對質(zhì)檢科人員進行培訓學習。
(二)、組織新工藝生產(chǎn)，積極開展崗位培訓學習。
1、管樁生產(chǎn)企業(yè)是一個勞動密集型企業(yè)，員工操作的熟練程度和操作質(zhì)量的好壞直接影響產(chǎn)品質(zhì)量，因此加強對相關人員的崗位培訓至關重要，特別是一些重點崗位，如滾焊、鐓頭、攪拌、張拉、離心、蒸養(yǎng)等。作為質(zhì)量管理人員，我們經(jīng)常深入生產(chǎn)現(xiàn)場進行指導，發(fā)現(xiàn)和跟蹤生產(chǎn)中存在的問題，并及時收集車間反饋的質(zhì)量信息，提出合適可行的方案和予以解決。
2、管樁質(zhì)量是我們賴以生存的命脈，加強車間質(zhì)量管理，不斷提高員工的質(zhì)量生產(chǎn)意識尤為重要。由于操作時的一個小疏忽，往往會帶來無可挽回的損失，如一個張拉螺絲因為滑牙沒有被及時發(fā)現(xiàn)，在張拉時因為受力不均勻就造成了端板傾斜，一個螺絲的價值跟一條管樁相比是如此懸殊。由此可見鮮明的質(zhì)量意識決定著一個公司的興衰存亡。
(三)、加強車間質(zhì)量監(jiān)管力度，盡力減少廢次品的產(chǎn)生。
1、20xx年公司管樁總產(chǎn)量為384464米，其中責廢1701米，占總產(chǎn)量的。
4。4‰;客廢377米，綜廢率為5。4‰，管樁合格率為99。5%。數(shù)據(jù)表明，責廢管樁問題主要體現(xiàn)在如下幾個方面：管樁合縫漏漿、兩端缺料、端板傾斜和樁頭空洞蜂窩;而客廢管樁僅端板傾斜就占80。1%。責廢中合縫漏漿占36。5%，主要的原因是清模不到位，合模時仍留有間隙，在高速離心時根本彌補不了;其次與合模時螺絲缺損打不緊打不全有關，另外因止?jié){不良也會造成;管樁缺料占16。4%，造成的主要原因是鋪料不均勻和兩端沒有很好地插料所致;端板傾斜占14。8%，造成這種缺陷的主要原因一是端板材質(zhì)達不到標準設計要求，二是由于偏心張拉(螺絲滑牙，張拉板內(nèi)側(cè)未清理干凈，籠筋與鋼模不垂直);空洞蜂窩占9。9%，主要是由于砼料太干高速離心時因為樁頭空氣排不出去造成。綜上所述，這些缺陷有一部分完全是可以避免的，一方面是我們在車間的質(zhì)量監(jiān)管力度不夠，未能有效阻止缺陷的產(chǎn)生，關于這點我們今后必須加強。
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記錄工作，同時，主動參與車間質(zhì)量管理，不斷加強巡檢力度，堅決不讓問題流入到下一道工序。
3、質(zhì)檢員在進行工序檢查時，一旦發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題或質(zhì)量隱患應及時下令操作工停止繼續(xù)操作并作出整改，以杜絕和減少質(zhì)量事故的發(fā)生。
4、歷史的經(jīng)驗告訴我們，產(chǎn)量攀升時最大的問題是與質(zhì)量的矛盾問題。今年管樁質(zhì)量相較去年還是有不少進步，過去生產(chǎn)不能有效受控，而質(zhì)量監(jiān)控又不能及時反映質(zhì)量狀況，質(zhì)量狀態(tài)缺乏質(zhì)量的數(shù)據(jù)評價，未能有針對性地解決問題，導致在生產(chǎn)過程中不清楚質(zhì)量水平，不能自我約束，自我控制，導致管樁脫模以后才暴露出大量的問題?；谇败囍b，20xx年我們采取動態(tài)檢查質(zhì)量，動態(tài)評定質(zhì)量，動態(tài)解決質(zhì)量問題，要求質(zhì)檢員平常多巡檢多指導，并及時向上匯報車間質(zhì)量狀況，不但要注意管樁的外在質(zhì)量，還要注意管樁的內(nèi)在質(zhì)量，總之要使管樁質(zhì)量可控。對應這種想法，我們采用了動態(tài)質(zhì)量與碰頭制度，解決當天現(xiàn)場發(fā)生的和潛在要發(fā)生的質(zhì)量問題;針對管樁存在的缺陷適時分析出質(zhì)量的狀態(tài)和要改進的方面，并及時將之反饋到生產(chǎn)部門，落實到一線操作工身上。
5、對質(zhì)檢員我們強調(diào)控制的重點，一是滾焊焊點和散籠的檢查，發(fā)現(xiàn)散籠的明令相關責任人及時整改，直至符合規(guī)范為止;二是督促裝配人員對張拉螺絲仔細檢查;三是多關注清模，四是喂料合模，另外還有張拉、離心及管樁養(yǎng)護。
(四)、合理有效用能，降低能源消耗。
1、繼續(xù)加大節(jié)能宣傳力度，提高員工節(jié)能意識，避免不必要的資源浪費。
2、進一步加大節(jié)能技改力度，積極開展合理有效利用能源，為公司創(chuàng)造更多效益。
3.20xx年我們努力健全了節(jié)能管理制度，通過一系列的節(jié)能措施，取得了階段性的成果，20xx年1月我們已經(jīng)順利通過20xx年度市節(jié)能示范企業(yè)的考核和驗收。
20xx年是我們面臨重大挑戰(zhàn)的關鍵，我們必須在管樁質(zhì)量上做好文章。主要有如下幾點：
1、全方位狠抓質(zhì)量管理，嚴格把好原材料的檢驗關，對不合格的堅決拒收，爭取在源頭把不利因素降至最低。
2、在現(xiàn)有條件的制約下，努力挖掘摸索最合理的工藝規(guī)范，制訂合理的配方和先進有效的離心工藝，保證管樁強度持續(xù)提高。
3、進一步完善車間質(zhì)量監(jiān)控，加大質(zhì)檢員的巡檢力度，積極發(fā)揮其車間質(zhì)量管理的作用。
4、抓好產(chǎn)量的質(zhì)量穩(wěn)定和質(zhì)量穩(wěn)中提高工作。
5、針對原有電機與離心機匹配不太合理，調(diào)速功能欠缺，應繼續(xù)加大節(jié)能技改力度，逐步將剩余5臺110kw直流電機更換成57kw交流電機，并通過變頻措施增進調(diào)速功能。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇六
為了能使酒店創(chuàng)造更多的效益，特制定20__年工作計劃如下：
一、建立完整詳細的客戶檔案以及資料。
建立完善的客戶檔案，對賓客按簽單重點客戶，會議接待客戶，有發(fā)展?jié)摿Φ目蛻舻冗M行分類建檔，詳細記錄客戶的所在單位，聯(lián)系人姓名，地址，全年消費金額及給該單位的折扣等，建立與保持同政府機關團體，各企事業(yè)單位、企業(yè)家等重要客戶的業(yè)務聯(lián)系，為了鞏固老客戶和發(fā)展新客戶，除了日常定期和不定期對客戶進行銷售訪問外，在年終歲末或重大節(jié)假日及客戶的生日，通過電話、發(fā)送信息等平臺為客戶送去我們的祝福。計劃20__年逐漸籌辦客戶答謝會，以加強與客戶的感情交流，聽取客戶意見。
二、開拓創(chuàng)新，開拓市場，爭取客源。
今年銷售將配合酒店整體新的營銷體制，重新制訂并完善20__年銷售任務計劃及業(yè)績考核，提高銷售代表的工資待遇，激發(fā)、調(diào)動營銷人員的積極性。以月度營銷任務完成情況及工作日記志綜合考核營銷代表。督促營銷代表，通過各種方式爭取團體和散客客戶，穩(wěn)定老客戶，發(fā)展新客戶，并在拜訪中及時了解收集賓客意見及建議，反饋給有關部門及總經(jīng)理室。
計劃人員編制具體為_人，明年加強酒店招聘工作，填補空缺崗位。
強調(diào)團隊精神，將部門經(jīng)理及營銷代表的工薪發(fā)放與整個部門總?cè)蝿障嘟Y(jié)合，強調(diào)互相合作，互相幫助，營造一個和諧、積極的工作團體。
三、熱情接待，服務周到。
接待團體、會議、客戶，要做到全程跟蹤服務，“全天侯”服務，注意服務形象和儀表，熱情周到，針對各類賓客進行特殊和有針對性服務，限度滿足賓客的精神和物質(zhì)需求。向客戶征求意見，了解客戶的需求，及時調(diào)整營銷方案。
做好超值服務，用細節(jié)去感動每一位客人。
四、密切合作，主動協(xié)調(diào)。
與酒店其他部門接好業(yè)務結(jié)合工作，密切配合，根據(jù)賓客的需求，主動與酒店其他部門密切聯(lián)系，互相配合，充分發(fā)揮酒店整體營銷活力，創(chuàng)造效益。
五、加強學習，提高銷售技巧。
爭取空閑時間加強自身學習銷售技巧，對本部門人員做好培訓工作，提高銷售水平。
隨著酒店和市場不斷快速發(fā)展，可以預料我們今后的工作更加繁重，要求也更高，需掌握的知識更高、更廣，為此，我將更加努力學習，提高文化素質(zhì)和各種工作技能，為酒店盡應有的貢獻。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇七
一、確保指標落實，強化績效考核工作。
公司對各部門、各科室實行目標管理、指標考核、責任落實的政策，在公司總體目標確定的前提下，將指標分解落實，層層考核和落實責任。簽訂責任合同，分解落實到基層，使公司員工人人頭上有任務，人人身上有壓力，有壓力才有動力，保證各崗位人員積極投入到崗位工作上去。
二、強化執(zhí)行力度，完善企業(yè)的基礎管理工作。
為了進一步創(chuàng)造良好的經(jīng)營效果，公司將進一步強化企業(yè)基礎管理工作。
1、強化績效考核的責任機制，將公司的各項指標分解落實到各部門、各崗位，實行目標管理、量化考核。
2、重申崗位工作標準，確保執(zhí)行力暢通，強化公司的基礎管理工作。
3、強化全面管理，公司的各項工作都要通過年度計劃的指導安排去實施。各部門都要通過各自的工作計劃去管理、控制、檢查和落實。
4、加大考核工作力度，優(yōu)勝劣汰，建設一支素質(zhì)高、技術過硬，紀律嚴明的員工隊伍。業(yè)務員進行業(yè)績考核，車間技工進行技術評比，優(yōu)勝劣汰。
5、建立員工培訓的有效機制，采取
三、進一步加大經(jīng)營開拓工作力度，開創(chuàng)經(jīng)營工作新局面。
1、正視企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，積極調(diào)整思路，適應市場形勢的發(fā)展，在去年打下的基礎上重點投向于省內(nèi)外大型招標項目。
2、認真研究市場，以市場定策略。
3、加強品牌意識，鞏固市場地位，拉開層次差距，塑造企業(yè)形象。(針對華通和富源
4、加大區(qū)域市場開拓輻射的力度，做好自我營銷。
5、提高應收賬款清收力度，加強經(jīng)營風險防范和控制。
6、確保公司穩(wěn)定的聯(lián)營合作，和伙伴單位保持較好的共贏關系，實現(xiàn)強強聯(lián)合，優(yōu)勢互補。
四、強化生產(chǎn)組織工作，確保合同履約，確保經(jīng)濟指標全面實現(xiàn)。
1、提高
2、努力提倡科技興企，鼓勵技術改造，制定相應的激勵措施。
3、積極利用社會資源，選擇既能保證質(zhì)量和進度、價格又適中的合作伙伴，來加速我們的發(fā)展。
4、節(jié)能降耗，興舊利廢，降低消耗和費用，努力提高企業(yè)經(jīng)營效益。
5、強化
6、加強對質(zhì)量、安全的監(jiān)控，把安全生產(chǎn)放在第一位，安全教育與安全檢查常抓不懈，有章必依，違章必究，對事故責任實行主管領導、車間主任、班組長、事故責任人和相關責任人的聯(lián)保措施，逐級簽訂安全責任書。
五、做好成本管理工作，降低成本和費用，降低資本風險。
1、去年讓我們看到了成本控制，節(jié)能降耗的明顯效果，今年一定繼續(xù)保持切實做好成本核算、增產(chǎn)節(jié)約和降低費用的工作。生產(chǎn)部門嚴格執(zhí)行《生產(chǎn)管理獎懲規(guī)定》和《原輔材料消耗管理規(guī)定》;業(yè)務部門應做好應收賬款的清收工作，降低財務費用。
2、在去年減員增效取得良好效果的基礎上，堅持此策略，降低公司運營成本和人工成本，改進績效，優(yōu)化人力資源結(jié)構，對員工造成一種從業(yè)壓力，促使人們自我提高，努力爭先，提高工作負荷與效率，優(yōu)勝劣汰，提高公司人力資源質(zhì)量。
3、繼續(xù)注意盤活庫存資產(chǎn)，減少資金占壓，節(jié)約成本。
七、做好員工培訓，深挖內(nèi)部潛力。
1、進一步挖掘內(nèi)部潛力，加大對新員工的培訓力度，使其快速發(fā)展，融入團隊;增加老員工的自身壓力，激發(fā)其自主積極性，杜絕其懶惰情緒的滋生。
2、善于發(fā)現(xiàn)、培養(yǎng)優(yōu)秀的技術工人，做好人員配置和勞動管理工作，提高生產(chǎn)效率。3、通過企業(yè)經(jīng)營質(zhì)量和效益的提升，有效留住人才。
八、弘揚企業(yè)文化，塑造企業(yè)形象。
20__年公司要通過企業(yè)文化建設工作來逐步確立和運用企業(yè)精神、企業(yè)宗旨以及員工價值取向，以此來提升企業(yè)形象，使員工自覺維護企業(yè)信譽，增強凝聚力。
1、通過灌輸員工行為規(guī)范，確立公司核心價值觀，增強員工對公司的認同感和歸屬感
2、作好企業(yè)文化的宣傳、教育工作，做好企業(yè)活動的組織和參與工作
3、大力倡導在職提高，支持管理和業(yè)務工作范圍的研究實踐，鼓勵自學成才，創(chuàng)建一支學習型團隊。
4、做好后勤保障工作，為員工創(chuàng)造一個好的工作、生活環(huán)境。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇八
____年我鎮(zhèn)政協(xié)工作小組在縣政協(xié)的悉心指導下，在鎮(zhèn)黨委的領導下，在7位政協(xié)委員的支持配合下，高舉團結(jié)、民主的旗幟，正確處理好各種關系，積極引導委員認真學習，立足本職工作，大力支持委員通過調(diào)查、研究提出要求和意見，為我鎮(zhèn)社會與經(jīng)濟的全面協(xié)調(diào)發(fā)展獻智出力。在過去的一年我鎮(zhèn)政協(xié)較好地履行了工作職責，充分發(fā)揮了政協(xié)的作用，工作成績受到了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定。現(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下：
一、加強理論學習，夯實履行政協(xié)職能的思想基礎。
在____年的工作中我鎮(zhèn)政協(xié)結(jié)合我鎮(zhèn)實際和各位委員的自身情況，堅持政協(xié)工作“以人為本”的方針，要求各位委員適應新時期、新形勢、新任務的要求，會堅持以思想理論建設武裝政協(xié)隊伍，努力推進學習型政協(xié)建設，使全體委員的綜合素質(zhì)有了新提高，有效指導了各項工作的開展。
二、積極參政議政，全面履行政協(xié)職能。
在____年的工作過程中我們堅持圍繞中心、服務大局，全面履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能，為促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極努力。
全年的工作過程中，我們除了進行對政府的民主監(jiān)督以外，還經(jīng)常組織委員深入群眾，聽取群眾對黨和政府的心聲，并且把一些確實存在的問題及時向上級反映。其中，今年內(nèi)向鎮(zhèn)黨委、政府及縣政府就進行干渠支砌、公路修復、河梗水毀段面支砌、中學擋墻及運動場修復下欠資金等10多個項目提出了建議，并且全部被采納。目前根據(jù)我們的建議，鎮(zhèn)黨委、政府正在安排相關的職能部門逐一的落實當中，其中老團箐水庫出險加固及擴容已經(jīng)順利完工，其他項目也在如火如荼的推廣當中，我們也將繼續(xù)參與，并將及時為政府獻計獻策，為群眾排憂解難。通過我們的努力，為構建新型農(nóng)村和諧社會，提高農(nóng)民收入作出了應有的貢獻，在群眾和政府之間起到了良好的溝通橋梁作用，獲得了我鎮(zhèn)黨委、政府及廣大人民群眾的充分肯定。
三、盡職盡責，開展和參與各項活動。
今年我鎮(zhèn)政協(xié)工作除了在履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能外，還主動開展和參與了一系列活動。例如：利用政協(xié)的自身特點，今年我鎮(zhèn)政協(xié)動員“九老成員(老工人、老干部、老黨員、老模范、老軍人)”加入到計生協(xié)會，請他們對我鎮(zhèn)的計生工作進行監(jiān)督和評議，并在5。29計生日組織了計生協(xié)會會員對計生對象進行了走訪，對個別的計生困難家庭進行慰問和幫助。
一年來的工作，我們也清醒地看到，同政協(xié)章程的規(guī)定相比，我們所做的和上級要求及先進相比還有一定的差距，比如說活動開展得不經(jīng)常、調(diào)研走訪活動深度不夠、提案的大局性有待進一步加強等，明年我們的工作會在上級政協(xié)及鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，工作中我們揚長避短，開拓創(chuàng)新。就此，對20____年作一下工作計劃：
一、加強理論聯(lián)系實際，努力提高參政議政能力和水。
加強學習發(fā)揚理論聯(lián)系實際的學風，采取靈活多樣的方式，認真學習貫徹中共____大和____屆四中全會精神;認真學習貫徹在慶祝人民政協(xié)成立__周年大會上的重要講話精神;認真學習全國政協(xié)十一屆三次會議精神。全面貫徹落實以人為本、全面協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的科學發(fā)展觀，深刻領會其精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵，牢牢把握團結(jié)和民主兩大主題，進一步統(tǒng)一思想、提高認識，指導實踐、推進工作。
二、認真履行工作職責，圍繞馬過河發(fā)展建言獻策。
政協(xié)工作組要始終圍繞“一個中心，兩大主題，三項職能，四大作用，協(xié)調(diào)五大關系”作為自己的工作內(nèi)容和工作職責。
1、在黨委、政府作出重大決策之前，深入村、組調(diào)研，給黨委、政府提供一些有用建議。
2、向縣政協(xié)撰寫提案。
3、以服務萱洲經(jīng)濟發(fā)展為己任，盡職盡責做好自己分管的工作和其他中心工作。作為政協(xié)聯(lián)絡工委主任，要服從黨委、政府的統(tǒng)一安排，既要做好主管工作，又要做好分管工作。
三、圍繞“發(fā)展”做好政協(xié)工作，搭建好委員知情出力的平臺。
1、圍繞發(fā)展做好政協(xié)工作。加強與委員的聯(lián)系，以發(fā)展課題為紐帶，發(fā)揮政協(xié)委員的優(yōu)勢和專長，挖掘成員的潛力和實力，提出高質(zhì)量的提案，反映有價值的社情民意，開展深層次的調(diào)研。進一步為委員履行職能做好服務工作，搭建好委員知情出力的平臺。
2、進一步做好提案工作。我鎮(zhèn)將嚴格按照縣政協(xié)的工作要點及考核目標要求，認真落實每位政協(xié)委員每年至少反映一條社情民意或報送一條有價值的信息，盡量多提高質(zhì)量的提案或建議。
3。加強情民意和政協(xié)宣傳工作。為了幫助委員及時、準確的反映社情民意，鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組將進一步健全信息工作機制，加強和改進《政協(xié)簡報》的編審和報送工作，為委員反映社情民意提供有力的支持和保障。繼續(xù)加強政協(xié)宣傳工作，強化通訊員隊伍建設，落實激勵機制，調(diào)動各方面宣傳政協(xié)工作的積極性。
四、加強鎮(zhèn)政協(xié)聯(lián)絡組自身建設，努力提高委員整體素質(zhì)。
1、加強制度建設。每位委員要多下村，幫助村理清發(fā)展思路，協(xié)調(diào)解決群眾反映熱點難點問題。健全和完善政協(xié)聯(lián)絡組的各項制度，加強委員的學習，每季度組織一次集中學習，每半年召開一次聯(lián)絡會議，總結(jié)工作，查找不足，并向縣政協(xié)提交書面工作總結(jié)，促進政協(xié)委員解放思想，與時俱進。
2、加強隊伍建設。要建立健全委員和委員學習活動小組參加政協(xié)活動的考核機制，為委員知情參政、開展活動創(chuàng)造條件，激勵委員參政議政的積極性。要充分發(fā)揮政協(xié)聯(lián)絡組在聯(lián)系委員、組織委員開展活動中的基礎作用，堅持和完善政協(xié)領導定期走訪委員、聯(lián)系委員等制度。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇九
工作總結(jié)。
的書寫，要求大家要按真實情況來寫，下面是小編為大家搜集整理出來的有關于年度內(nèi)審總結(jié)計劃，希望可以幫助到大家！
20xx年成華區(qū)審計局認真貫徹落實黨的xx大精神，緊緊圍繞市局、區(qū)委、區(qū)政府年初工作安排部署，在拓寬審計視野、把握審計重點、理清審計思路、改進審計方式、增強審計能力、提高審計質(zhì)量上下功夫，審計工作為全區(qū)經(jīng)濟社會的深入發(fā)展作出了積極貢獻。緊緊圍繞這一目標，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計的預防和建設作用，在完善財經(jīng)制度、維護群眾利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。
按照《四川省內(nèi)部審計條例》的要求，我局法規(guī)科負責監(jiān)督指導全區(qū)內(nèi)部審計機構業(yè)務工作，并確定3名同志為專職人員。20xx年，通過多種方式，加強對本區(qū)內(nèi)部審計人員的指導。一是充分利用各個審計項目的現(xiàn)場實施階段，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計工作程序、方法和經(jīng)驗;二是隨時對內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助，20xx年我局向各內(nèi)審機構提供了大量參考意見和資料，對內(nèi)審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒布為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規(guī);四是針對共性問題，我局進行專題研究，并提出相應改進意見。根據(jù)村級公共服務和管理專項資金審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，我局建議各街道加強對社區(qū)工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設項目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進度控制、竣工驗收等工作環(huán)節(jié)的指導和監(jiān)督。
今年，我區(qū)內(nèi)部審計工作主要集中在對社區(qū)基礎建設資金和財務收支審計方面，截止11月，完成內(nèi)部審計項目96項，其中基本建設審計49項、財務收支審計18項、效益審計1項、經(jīng)濟責任審計14項、內(nèi)部控制評審3項、其他類審計項目12項。
為突出內(nèi)部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側(cè)重專項資金的監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ椯Y金務必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍，確保專項資金管理無盲區(qū)。同時，切實發(fā)揮自身職能特點，積極指導和幫助全區(qū)各部門、各街道加強內(nèi)部審計。
各部門內(nèi)審人員在加強內(nèi)部檢查和督促整改的同時，針對發(fā)現(xiàn)的問題進行認真總結(jié)，積極提出制度修訂或修改意見20條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。
全區(qū)各相關單位十分重視內(nèi)審工作，在日常工作中切實保障內(nèi)審機構依法取得審計信息資料和獨立行使審計監(jiān)督權，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟活動中的決策參謀作用，為內(nèi)部審計發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎。
（一）對內(nèi)審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內(nèi)審工作的作用認識不夠，致使個別內(nèi)審機構形同虛設，未能切實開展工作。
（二）部分單位內(nèi)審工作開展無計劃、審計程序不夠規(guī)范、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數(shù)內(nèi)審機構人員是兼職且業(yè)務水平有限。
（一）加強《四川省內(nèi)部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條例內(nèi)容，使其了解內(nèi)部審計的必要性和重要性，以取得支持;加大我區(qū)內(nèi)審機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。
（二）加強與市審計局的聯(lián)系，接受指導和培訓，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督、預防作用。
（三）積極組織內(nèi)審審計人員參加各類培訓，搭建、完善內(nèi)審機構間的交流平臺，促進內(nèi)審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。
我市內(nèi)審協(xié)會在市審計局、市民間組織管理局的領導下，在省內(nèi)審協(xié)會的具體指導下，在全體會員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務、交流、管理的職能。全市的內(nèi)部審計工作取得了新的成績。
xx年底有專職內(nèi)審機構158個，專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達年報單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示：全年完成審計項目6534個（其中財務收支審計1393個、效益審計293個、經(jīng)濟責任審計546個、基建審計139個、專項審計283個，內(nèi)控審計360個、風險評估4個、其他審計1516個），查出損失浪費8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計建議意見2347條，向司法機關移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機關處理5人，財務決算審簽134個。報送優(yōu)秀審計項目14個（其中送省參評7個，獲獎6個），調(diào)研論文送省參評11篇并全部獲獎。
xx年我市內(nèi)審協(xié)會在會員管理、教育培訓、業(yè)務指導、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：
1、采取多種途徑增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力。
一是組織召開會長、秘書長、常務理事會和二屆三次理事大會。2月6日，召開了會長、秘書長會議，商討“脫鉤”后的新形勢下，我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會事宜。3月6日，又召開各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會，通報二屆三次理事會的籌備工作，對各區(qū)、縣（市）的內(nèi)審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會議精神；布置我市xx年度內(nèi)審工作；審議修改后的《常德市內(nèi)部審計師協(xié)會章程》；增加調(diào)整團體會員和理事、常務理事；表彰xx—xx年度常德市人民政府授予的先進單位和先進個人；通報表彰省、市評選的優(yōu)秀項目；通報表彰全省理論研討獲獎論文。6月9日，在市審計局召開各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會。會上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設想；布置《關于收集整理我市內(nèi)部審計工作25周年有關資料》的相關調(diào)查事宜；布置xx年cia考試報名工作；布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓班的安排；布置xx年《中國內(nèi)部審計》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣（市）審計局相繼召開了內(nèi)審工作會議。
二是拜訪各區(qū)、縣（市）審計局的領導和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區(qū)、縣（市）審計局的領導，向他們匯報工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡感情；從元月4日起，相繼走訪了市財政局、桃源縣財政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、常德卷煙廠、常德紡機、常德煙機、華南光電等絕大多數(shù)會員單位，加強與會員單位的領導、內(nèi)審機構的聯(lián)系。通過加強內(nèi)審協(xié)會與會員單位的互動和協(xié)作，增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力。
2、大力開展內(nèi)部審計調(diào)研工作，收集、整理全市內(nèi)部審計工作25周年有關資料。
6月9日召開了各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會議，傳達貫徹省內(nèi)審協(xié)會關于做好收集、整理我省內(nèi)部審計工作25周年有關資料的通知精神。與會者認為：收集整理內(nèi)審工作25周年有關資料是一件大好事。對內(nèi)審工作進行全面總結(jié)，并載入史冊，有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽感，對貫徹落實內(nèi)部審計新理念，推動內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型，促進內(nèi)部審計發(fā)展，肯定內(nèi)部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負責的態(tài)度，扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作，從主要成績、具體工作兩個方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會成立以來取得的成績、先進經(jīng)驗和行之有效的方式方法。
x集團公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團公司的正確領導下，堅持以黨的xx大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：
審計部從成立之日起，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強工作責任心和工作使命感，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務知識的培訓，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務，取得審計工作成績。
為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為，提高審計工作效率；要結(jié)合集團公司實際加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，構筑防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發(fā)展。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平，提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務，取得良好成績。
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務大檢查中，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防范應收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益。
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導一是深刻認識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理。
規(guī)章制度。
加強部門經(jīng)費使用與管理從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作規(guī)范了財務管理秩序?qū)Υ龠M黨風廉政建設防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效。
集團公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高；二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位；三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展；四是制度建設還不夠健全完善；五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。
（一）加強宣傳，突出審計工作的重要性。
審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關審計結(jié)果進行通報。通過這些工作，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。
（二）加強財務管理，強化會計基礎工作。
審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理，使下屬公司財務人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī)，充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內(nèi)容和基本要求，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎工作規(guī)范，全面提升會計基礎工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和集團公司財務工作精神，進一步健全內(nèi)部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎。
（三）運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設發(fā)展。
審計部要充分運用審計結(jié)果，加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財務管理，正確行使職權。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發(fā)生，既促進黨風廉政建設發(fā)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
（四）開展下屬公司業(yè)績考核，提高下屬公司工作積極性。
審計部要按照集團公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，按照集團公司標準進行考核，做到獎優(yōu)罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展，取得良好經(jīng)營效益。
（五）加強審計隊伍建設，不斷提高內(nèi)部審計工作水平。
審計部要加強審計人員的思想建設、職業(yè)道德建設和廉政建設，推進依法審計、文明審計。要加強管理，嚴明紀律，強化監(jiān)督，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進審計工作發(fā)展，為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻。
回顧半年的工作，對照醫(yī)院的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責?，F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：
1、參與制定并完善了一系列sop流程。
2、參與制定“20xx年度審計工作計劃”，并參與科室開展的“內(nèi)審部20xx年工作計劃討論”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了科室對于內(nèi)審員的定位及期望，同時明白現(xiàn)階段的工作重心應是“逐步完善”。該計劃的最終確定，為今后的工作指明了方向。
通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了科室的操作流程。
1、內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結(jié)合醫(yī)院實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為醫(yī)院的發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)。
2、領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同分管領導及上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的重視和大力支持。醫(yī)院領導對內(nèi)審工作倍加關注，對內(nèi)審的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
總之，經(jīng)過半年的工作磨練，我對科室已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎。但是，隨著內(nèi)審制定的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：相關人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、內(nèi)審工作需進一步深入、內(nèi)審項目需更加具有針對性，內(nèi)審方法需進一步改進，力度需進一步加強等。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在二甲辦領導下及與科室同志的合作中，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系檢驗科的實際情況，并結(jié)合醫(yī)院對內(nèi)審工作的要求，努力工作再上新臺階！
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領導干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務職能。
二、工作要點。
（一）完善內(nèi)審組織建設，強化基礎規(guī)范。
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員；其他單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他科室履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。各單位領導要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡建設得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風險管理有效性、合理性的審計，努力構建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風險和內(nèi)部控制為導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
（二）圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作。
1、強化領導干部任期經(jīng)濟責任審計。
自20xx年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領導干部或主持工作的副職領導干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務收支、資產(chǎn)管理、債權、債務等，客觀、全面地反映領導干部履行經(jīng)濟責任情況。
2、建立局屬單位“主要領導干部經(jīng)濟責任告知制度”。
發(fā)放《領導干部經(jīng)濟責任告知書》，提前告知每位領導干部已被納入經(jīng)濟責任審計范圍，并對任職期間應負有十一項經(jīng)濟責任及所在單位、個人應禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權力監(jiān)督，強化預防和警示作用。
3、深化常規(guī)性財務收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務風險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務信息的真實、準確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查；4月份完成：截止20xx年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項――“應收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作；完成本單位20xx年財務收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復審，復審結(jié)果報局主要負責人或相關會議討論處理。
4、嚴格基本建設、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務體系建設、標準化達標加快推進，加強基本建設和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設管理規(guī)定（暫行）》中相關規(guī)定執(zhí)行，基本建設、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標、合同簽訂、工程款支付、相關工程設備材料采購核算、竣工決算（外審或局基建領導小組內(nèi)審）、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風險，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設項目，抓緊做好后續(xù)相關工作，確保10月底前全面完成，從而準確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5、切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務控制、審計監(jiān)管的任務十分繁重。考慮目前財務、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領導干部經(jīng)濟責任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
6、加強業(yè)務培訓，完善內(nèi)審基礎工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務指導下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務培訓，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十一
企業(yè)財務審計的工作計劃，怎么做呢？不妨看看小編為大家準備的《財務內(nèi)審
年度工作計劃
》，供您借鑒。謝謝閱讀。
目的：通過實踐操作，進一步理解、掌握、鞏固所學風險導向?qū)徲嬂碚撝R，了解財務審計業(yè)務，熟悉審計程序和方法。
要求：
1、在實訓之前應熟悉模擬實訓資料，了解被審計單位——安琪兒食品有限責任公司的基本情況以及會計報表審計的要求并準備好實訓所需工具。
2、實訓正式開始后必須仔細閱讀、討論模擬材料，認真判斷模擬材料中提供的信息，按照中國注冊會計師《審計準則》、《對小型被審計單位審計的特殊考慮》指南的要求完成初步審計活動、審計計劃、風險評估、控制測試和實質(zhì)性測試、評價證據(jù)和發(fā)表審計意見等工作。
3、通過學習，我們能運用現(xiàn)代風險導向理論，選擇審計程序，掌握各種審計方法的應用，掌握銷售與收款循環(huán)、購貨與付款循環(huán)、生產(chǎn)循環(huán)、籌資與投資循環(huán)、貨幣資金審計工作底稿的編寫與審計報告的撰寫，從而提高我們理論聯(lián)系實際、分析與解決實際問題的能力，并具備審計實務的初步操作能力。
地點：學校教室
方式：計算機資料與手工操作相結(jié)合
實驗內(nèi)容：
【實驗過程及結(jié)論】
第一天：
上午老師給我們講解初步業(yè)務活動底稿，初步業(yè)務活動程序表讓我們了解初步業(yè)務活動程序：從小型單位的確認開始，再到可審性評估，以及能考慮到的其他程序。如何填列，如何開展業(yè)務。小型被審計單位確認表，可審性評估表都須認真填列。如果被審計單位通過考核我們就可以根據(jù)這幾張表簽訂審計業(yè)務約定書。以及一些注意相關事項，老師講解的很耐心和清晰。
下午老師講解風險評估工作底稿(不包括內(nèi)部控制)，了解被審計單位行業(yè)狀況、法律環(huán)境與監(jiān)管環(huán)境以及其他外部因素。被審計單位性質(zhì)，所有權結(jié)構、治理結(jié)構、組織結(jié)構、經(jīng)營范圍，投資籌資活動。被審計單位對會計政策的選擇和運用。被審計單位的目標、戰(zhàn)略以及相關經(jīng)營風險。被審計單位財務業(yè)績的衡量和評價。從這幾個方面了解被審計單位及其環(huán)境，評估出存在的重大錯報風險。
第二天：
我們開始了解被審計單位整體層面的內(nèi)部控制，查看被審計單位整體層面內(nèi)部控制的設計。針對其整體層面內(nèi)部控制的控制目標，記錄相關的控制活動。執(zhí)行詢問、觀察和檢查程序，評價控制的執(zhí)行情況。記錄在了解整體層面內(nèi)部控制的設計和執(zhí)行過程中存在的缺陷以及采取的措施。當然我們也需要填寫相關的內(nèi)部控制匯總表。
采購與付款循環(huán)的內(nèi)部控制。我們首先要了解被審計單位本次循環(huán)和財務報告的內(nèi)控設計。針對控制目標，記錄相關控制活動，以及受該控制活動影響的交易和賬戶余額及其認定。執(zhí)行穿行測試，證實對交易流程和相關控制的了解，并確定相關控制是否得到執(zhí)行。記錄識別出來的風險，以及擬采取的應對措施。
進一步審計程序工作底稿，我們針對的是銷售預收款循環(huán)控制的測試，了解本循環(huán)控制的設計并評估其執(zhí)行情況所獲取的審計證據(jù)，控制測試程序包括詢問、觀察、檢查以及從新執(zhí)行，但若要詢問的話，我們還需要與其他審計程序結(jié)合使用，已獲得更有效的審計證據(jù)。
實質(zhì)性測試工作底稿，首先老師給我們分析了審計目標與認定對應的關系，庫存現(xiàn)金、銀行存款的監(jiān)盤，余額調(diào)節(jié)表，對銀行存款余額的函證并編制匯總表。老師要求我們自己填庫存現(xiàn)金監(jiān)盤表，具體操作是查詢相關的會計資料，庫存現(xiàn)金明細表等原始憑證，觀察能否發(fā)現(xiàn)什么問題。銀行存款明細表是與總賬、余額調(diào)節(jié)表核對，每一個賬戶都需要檢查清楚，還要結(jié)合庫存現(xiàn)金、其他資金和報表。函證銀行存款確認是否有差額。根據(jù)對銀行存款的檢查、函證，我們還要填寫相應的銀行詢證函。
第三天：
對貨幣資金收支的檢查，如果發(fā)現(xiàn)被審計單位記錄有誤的，我們要指出來并作相應的分錄調(diào)整。然后是應收賬款，先查看明細賬看有什么漏記的或錯記的，審計說明中要說明原因，作出調(diào)整。根據(jù)應收賬款函證結(jié)果匯總表，填寫調(diào)節(jié)表并在審計說明中具體闡述。最后根據(jù)往來憑證抽查應收賬款總賬。
存貨的認定和審計程序，存貨類別明細賬是根據(jù)領料單、發(fā)料單等原始憑證填列的，最后的期末余額要與報表存貨核對，查看是否存在差異，若存在，則作出相應的調(diào)整。存貨入庫截止測試，要分清楚是201x年前還是201x年前，這樣好區(qū)分存貨是否正確的存在會計期間，原始憑證到明細賬，抽取樣本與明細賬的借方發(fā)生額核對。對于出庫也是同樣的方法，這樣做的目的是對存貨的盤點，出庫入庫有很好的保證，便于以后對存貨的清點，記錄等。監(jiān)盤結(jié)果匯總表是根據(jù)教材一一填寫的，發(fā)現(xiàn)產(chǎn)成品經(jīng)營盤虧，我們就應該重點盤查該項目。產(chǎn)成品——純凈水的計價測試中，我們采用月末一次加權平均法，其期末結(jié)存與賬面有差異，分析出現(xiàn)這樣情況的原因，同時做出調(diào)整分錄。
第四天：
繼續(xù)填寫審計工作底稿，包括直接人工成本檢查情況表，制造費用明細表，制造費用檢查情況表，核算其內(nèi)容及范圍，并對其進行審計說明。然后根據(jù)認定、審計目標和審計程序?qū)P系，進行固定資產(chǎn)的計劃實施的實質(zhì)性程序，包括固定資產(chǎn)、累計折舊及減值準備明細表，固定資產(chǎn)盤點檢查情況表，固定資產(chǎn)增加檢查表，固定資產(chǎn)減少檢查表，折舊計算檢查表，并對審計工作進行說明并編制調(diào)整分錄，提出整改意見。之后進行短期借款認定、審計目標和審計程序?qū)P系，填寫短期借款明細表，與之相對應的利息分配檢查情況表。老師用屏幕廣播先在電腦上講解各種審計工作需要審計的原始憑證，記賬憑證和賬簿以及需要填寫的底稿的填法，然后自己再根據(jù)老師的講解以及理論課上學到的知識獨立完成今天的審計工作。
第五天：
應付賬款的檢查中，明細賬與憑證內(nèi)容、原始憑證都相符，賬務處理都正確，與入庫單、購貨發(fā)票核對均正常。抽查應付賬款中，通過原始憑證、記賬憑證、財務處理、會計期間的檢查，與總賬報表一致。長期借款中，在原始資料中查出利率，計算出本期利息，復核加計正確，與總賬余額報表核對一致。但在利息分配檢查中發(fā)現(xiàn)，在建工程純凈水車間有一部利息支出應費用化，但賬務處理全歸結(jié)于資本化，所以我們應計算專項借款和非專項借款的具體費用化得余額，雖然短期借款和長期借款的賬務處理都比較簡單，但我們需要注意的是其利息的具體分配流程，正確的計算方法，明確在建工程的支出是資本化還是費用化，這是很重要的部分，對財務報表有一定的影響。
接下來是對營業(yè)收入的審查，明細表重點是查金額較大的項目或者月份，產(chǎn)品銷售的分析表。我們需要做的根據(jù)收入和成本是計算毛利率，與銷售總賬、報表核對是否一致，發(fā)現(xiàn)有四個月的銷售數(shù)量和成本數(shù)量不一致，且十二月份的毛利率變動異常，應著重檢查該月份的銷售交易。
第六天：
根據(jù)發(fā)貨單和明細賬填寫主營業(yè)務收入截至測試表，檢查是否跨期，進行審計說明。根據(jù)主營業(yè)收入總賬和其他營業(yè)收入總賬，登記營業(yè)收入檢查情況表，核對原始憑證是否齊全，記賬憑證與原始憑證是否核對一致，賬務處理是否正確，是否記錄于恰當?shù)臅嬈陂g，并進行抽查。接著做營業(yè)成本與認定的對應關系，根據(jù)主營業(yè)務成本總賬與明細賬登記主營業(yè)務成本明細表，并據(jù)此進行審計說明。然后分析安琪兒食品有限責任公司主要生產(chǎn)的奶油蘇打餅干、雞蛋桃酥餅干、塑料瓶、易拉罐這幾種產(chǎn)品，填寫主要產(chǎn)品單位主營業(yè)務成本分析表。根據(jù)材料，核對出庫數(shù)量與銷售數(shù)量是否匹配，計價/計算方法是否正確，計價/計算方法前后期是否一致，提出差額調(diào)整意見。填寫主營業(yè)務成本重大調(diào)整事項核查表，核查被審計單位賬務處理中存在的重大主營業(yè)務成本調(diào)整事項的合理性。根據(jù)營業(yè)成本登記其他業(yè)務成本明細表、主營業(yè)務成本倒軋表和營業(yè)成本檢查情況表，并據(jù)此填寫業(yè)務內(nèi)容、科目名稱、核對內(nèi)容等。做完之后老師講解一遍，對于出現(xiàn)問題的部分著重分析。最后審計項目為營業(yè)稅金及附加，登記相關的明細表和營業(yè)稅金及附加檢查表，根據(jù)抽查結(jié)果登記表格。對營業(yè)稅金及附加進行審計分配調(diào)整，還登記了以前的調(diào)整分錄，根據(jù)賬項調(diào)整分錄匯總表進行有關登記。填寫有關管理費用的相關表格，完成管理費用的審計工作。
第七天：
我們跳過營業(yè)稅金及附加先做管理費用認定、明細表以及截至測試等。雖然其業(yè)務涉及的比較繁瑣，但我們必須認真檢查。我們發(fā)現(xiàn)飲料車間的設備折舊本應計入制造費用或成本卻被被審計單位記錄到管理費用中，因此會計處理不正確，并且在最后四個月都計提了相同的折舊計入管理費用，所以我們應指出，并調(diào)整計算這一筆管理費用，并轉(zhuǎn)入營業(yè)成本。倒過來我們分析營業(yè)稅金及附加，每個月都按照一定比列計提金額，在我們抽取年末的檢查發(fā)現(xiàn)后幾個月的計提的金額不正確，在這幾個月中累計調(diào)減了增值稅，所以我們相應的也要調(diào)減營業(yè)稅金及附加還有城建教育稅。
第八天：
應付賬款的壞賬準備的檢查，我們要結(jié)合應付賬款、預付賬款，還有和核銷了的壞賬準備計算壞賬，其中轉(zhuǎn)銷的壞賬在會計處理上是錯誤的，我們應將其調(diào)到營業(yè)外支出。并與賬面的壞賬準備作比較，發(fā)現(xiàn)我們應調(diào)減，在這一環(huán)節(jié)我們用時相當?shù)木?，主要是壞賬準備需要把相關的業(yè)務都一一列出，逐一的檢查和計算，調(diào)減賬面余額。后面就是做盈余公積和未分配利潤的檢查，首先獲取或編制盈余公積明細表和未分配利潤明細表，復核加計是否正確，并與報表數(shù)、總賬數(shù)及明細表合計數(shù)核對是否相符，對法定盈余公積和任意盈余公積的發(fā)生額逐項審查至原始憑證，檢查盈余公積的列報是否已按企業(yè)會計準則的規(guī)定在報表中作出恰當列報。未分配利潤要和上年審定數(shù)核對是否相符，最后檢查資產(chǎn)負債表日中對股東擬分配的股利是否在財務報表附注中披露。
第九天：
今天的主要任務是填寫業(yè)務完成階段工作底稿。先填寫每個審計項目的的審定表，然后根據(jù)審定表編寫資產(chǎn)負債平衡表，利潤試算平衡表?；蛘呤歉鶕?jù)明細賬或總賬計算出正確的金額，通過賬項調(diào)整分錄匯總表與被審計單位溝通，再出具無保留的審計意見。審計最后就是填寫管理層聲明書、審計工作完成情況核對表、業(yè)務復核核對表和出具審計報告。復核表是和同學交叉復核的。下課時我們把審計工作底稿全部交給老師。這次的企業(yè)的財務審計模擬實習就算是完成了。
【實驗總結(jié)】
為期九天的企業(yè)財務審計模擬實習圓滿結(jié)束了。本次實習我模擬的是誠業(yè)會計師事務所的一名注冊會計師、負責安琪兒食品有限責任公司的財務審計。看著那本厚厚的審計工作底稿，心中無限感慨。剛接觸審計工作底稿的時候我都懷疑自己是否能在規(guī)定的時間內(nèi)完成安琪兒公司的審計。在老師和周圍同學的耐心指導下，我圓滿的做好了此次審計工作。翻閱這些滿滿的表格，深深的明白了財務審計的艱難。在整個過程中，我不僅接觸到公司的整個審計業(yè)務流程，還讓我把專業(yè)理論知識與實踐相結(jié)合。更重要的是自己的努力讓我這次實習有了顯著的成果。
首先，通過這次實訓，讓我把之前學習的理論知識和實踐相結(jié)合。之前學習理論的時候總是覺得一知半解。作為大學生，在平時的學習中并沒有機會系統(tǒng)具體的去了解企業(yè)財務審計，所以在學習時感覺審計很是抽象的一門學科。學習的理論知識時總是覺得很迷茫，不知道什么是重點。并且覺得審計就是查賬的，就是運用會計的方法將賬簿和報表再核對一遍，沒什么技術含量。然而，在這次實訓中，我真實的感覺到了財務審計的作用，知道了財務審計是現(xiàn)代企業(yè)財務管理當中不可缺少的一部分，它為企業(yè)的重大決策提供了依據(jù)。
其次，通過這次實訓，鍛煉了手工與計算機相結(jié)合的操作能力，在實踐中鞏固了專業(yè)知識。填寫對初步業(yè)務活動工作底稿，要填寫被審計單位確認表和評估表，并作出判斷是否接受審計，并發(fā)出業(yè)務約定書。風險評估中，我們要學會考慮、了解被審計單位及環(huán)境，內(nèi)部控制不僅要從整體層面了解和評價，也要從業(yè)務流程層面上了解。討論風險評估并填寫風險評估結(jié)果匯總表，然后針對總體提出審計策略。在實習中，我們仿真的審計了安琪兒公司的內(nèi)部控制設計，知道了該怎么評價其內(nèi)部控制設計是否合理，怎么審計公司財務賬簿財務報告，怎么填寫銀行詢證函、企業(yè)詢證函。怎么對應收賬款，管理費用，長期借款短期借款，利息費用分配進行審計，并填寫各明細表與檢查情況表。還學會了怎么編寫檢查測試表。學會了對營業(yè)收入，未分配利潤進行審計并填寫審定表。
再次，我們還對固定資產(chǎn)進行了監(jiān)盤，檢查了安琪兒的固定資產(chǎn)折舊，審計出了固定資產(chǎn)累計折舊中存在的過期計提折舊的現(xiàn)象。對存貨監(jiān)盤時，發(fā)現(xiàn)了存貨單價計價不正確，導致了營業(yè)收入少計，還有，以存貨進行債務重組的時候，沒有視同銷售，也導致了部分入賬不正確，我們對此審計之后還要編寫調(diào)整分錄，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題就行修改，并提出審計意見。
最后，是審計業(yè)務完成階段，我們需要做的是編寫資產(chǎn)負債表，利潤表試算平衡表，其中有很多都需要根據(jù)以前做的審定表計算填列，也遇到了一些問題。因為報表中很多數(shù)字都有問題，所以我們需要自己計算并結(jié)合以前做過的各種表得出正確的數(shù)字，工作起來相當麻煩。但是我們?nèi)詫⒈M自己的努力將每一個審定表和報表都完成。就是完成的質(zhì)量不怎么盡人意，只要自己盡力完成就可以了，不能過分要求自己。
通過本次企業(yè)財務審計模擬實習，我對整個審計流程有了初步的認識，審計項目分為幾大板塊，初步業(yè)務活動、計劃審計工作、控制測試、實質(zhì)性測試和最后的出具審計報告。財務審計并不是簡單的查賬，它把財務管理知識與會計知識緊密相連，為企業(yè)財務決策提供保障。這次實訓，為我們提供了一個實際操作的平臺，強化了理論知識和實際動手能力，還發(fā)現(xiàn)了自身的不足，為我們將來從事會計工作或者審計工作打下了良好的基礎。作為一個專業(yè)的審計人員審計人員必須要有強烈的責任感，敢于執(zhí)法，做國家資產(chǎn)和人民利益的忠誠衛(wèi)士。其次要具備一定的業(yè)務知識和能力，不僅要熟悉會計制度和會計準則，具備審計專業(yè)技術知識，而且要有一定水平的理解能力、分析能力、判斷能力。準確理解法律法規(guī)的基本精神，處理法規(guī)條文與事實的適用，對審計對象做出客觀公正、實事求是的審計評價。所以今后我對自己的要求也會更加嚴格，希望可以逐步改進自己，爭取早日成為一個合格的審計人員。
一、實習時間
xx年x月x日——xx年x月x日
二、實習地點
校內(nèi)：案例討論室、管理學院機房
三、實習內(nèi)容
在一周的實習里，我們首先了解審計的整個基本流程，主要完成實質(zhì)性測試中的貨幣資金審計、應收賬款審計、存貨審計、固定資產(chǎn)的審計、應付賬款審計、管理費用審計、主營業(yè)務收入審計、主營業(yè)務成本審計、營業(yè)稅金及附加審計、所得稅審計這幾個內(nèi)容。這些審計的程序中第一件要做的事情是取得或者編制相應的項目明細表或明細帳，而最后一件事都是確定該項目是否已在報表中做出合理的披露。但是不同的審計內(nèi)容，審計過程也有所不同。
貨幣資金的審計過程除了以上所說的那兩個程序之外主要有
1、對庫存現(xiàn)金還有盤點庫存現(xiàn)金、抽查大額現(xiàn)金收支、檢查外幣現(xiàn)金的折算是否正確;
3、其他貨幣資金過程銀行存款的過程相同。
應收賬款與應付賬款的審計過程類似，應收賬款獲取明細賬后，需要分析應收賬款的賬齡，然后函證應收賬款、檢查未函證的應收賬款、檢查壞賬的確認和處理、檢查外幣應收賬款的的折算、分析應收賬款明細賬余額。而應付賬款除了函證之外，還要對應付賬款的借方余額進行重分類調(diào)整，并根據(jù)預付賬款的明細賬的余額進行分析歸類，檢查應付賬款長期掛賬的原因。
存貨的審計過程，由于存貨的內(nèi)容比較多，有委托代銷商品、分期收款發(fā)出商品等，因此在審計的時候，除了先核對明細賬之外，還要對不同的類別的存貨進行進行檢查。然后根據(jù)原材料明細賬復核計算材料成本差異率、檢查存貨的跌價準備，對存貨的盤盈、盤虧、報廢情況進行檢查，最后完成存貨的審定表。固定資產(chǎn)的審計則跟存貨的審計過程相類似，先對固定資產(chǎn)的減值準備進行檢查，然后檢查固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧、報廢情況，根據(jù)之前的兩個步驟以及相關的明細賬填列固定資產(chǎn)及累計折舊審定表，最后完成固定資產(chǎn)審計程序表。管理費用的審定過程比較簡單，但是管理費用所涉及的內(nèi)容比較繁雜，因此審計的過程也比較麻煩，容易出現(xiàn)很多小問題。在審計過程中，需要先根據(jù)管理費用的明細賬和憑證完成管理費用檢查情況表，然后完成審定表。
主營業(yè)務收入的審定要根據(jù)主營業(yè)務收入的明細賬填列主營業(yè)務收入檢查情況表，并檢查相應的原始憑證以及是否過入總賬，還有收入的確認時間是否正確。最后完成主營業(yè)務收入的審定表，調(diào)整金額并列出調(diào)整分錄，完成主營業(yè)務收入審計程序表。
主營業(yè)務成本的審計過程基本與主營業(yè)務收入的審計程序相同，需要檢查的原始憑證也都幾乎一致。要根據(jù)銷售
合同
等確認主營業(yè)務成本的確認時間，對錯誤的處理進行調(diào)整，并完成相應的審定表，再根據(jù)實際檢查的情況完成主營業(yè)務成本審計程序表。營業(yè)稅金及附加的審計與所得稅的審計，主要根據(jù)之前所做的營業(yè)收入等科目的審定結(jié)果進行調(diào)整，需要聯(lián)系之前所做的審計過程，進行相應的調(diào)整，如:對虛增的銷售業(yè)務的調(diào)整，對退貨有關的稅金的調(diào)整，對于補提折舊造成所得稅差異的調(diào)整等。最后根據(jù)實際檢查審定的情況完成所得稅審定表。
四、實習心得
經(jīng)過一周的實習實訓，讓我真正體會到審計是一項龐大而復雜的系統(tǒng)工作，可以說，審計是對一個人的耐力與細心的高度考驗，從報表中審出問題，在對問題進行調(diào)整分析，最后寫寫出審計報告，每一個過程都是那么的復雜與繁瑣，讓我認識到審計工作的重要性和謹慎性。從大一到現(xiàn)在做了很多的上機實習課，每一次都有不一樣的體會，不僅因為實習的課程不同了，也因為隨著年歲的增長，看到的東西也有所不同了，通過這次審計的上機實習課我也學到了不少的東西。
其次，要加強實踐能力，改變自己的思維方式。由于之前一直學習的是會計的知識，在很多方面，我們會過分的強調(diào)會計分錄的重要性，然而在不同的環(huán)境下，所注重的重點必將有所不同。從這次上機實習課中，我看到了自己定式思維模式的嚴重性，不懂得變通，發(fā)現(xiàn)問題是解決問題的前提，希望在以后的實踐中自己的思維方式能更加的活躍、變通。正所謂“窮則變，變則通，通則達”，很多時候我們是被自己的思維方式所禁錮的，而不是環(huán)境禁錮了我們的行動。
第三，做事之前要先了解“游戲規(guī)則”，磨刀不誤砍柴工。第一節(jié)課的時候老師有要求我們先看看企業(yè)的會計制度和審計約定書的內(nèi)容，但是我們太急功近利了，直接就開始做練習。然而在做到后面的折舊的計提、壞賬準備的提取時，對于一些數(shù)字的出現(xiàn)就不懂得是怎么來的，但是這一些在企業(yè)的會計制度中都有涉及到。其實每一件事情都有它自己的運行規(guī)則，只有我們了解了它的運行規(guī)則才會事半功倍，處理起來也更加得心應手。
五、實習建議
經(jīng)過這次上機實習，讓我對審計工作有了新的理解，也讓我學習到了很多課堂上學習不到的實踐操作能力。由于是第一次接觸這個操作系統(tǒng)，我們對這個實訓操作系統(tǒng)不了解，自己打字的速度不快，學校上網(wǎng)電腦網(wǎng)速不夠快，有時會出現(xiàn)突然死機的情況，導致我們在實際操作的時候出現(xiàn)一些問題耽擱了實訓的進度。這次實習采用的是模擬系統(tǒng)和實習資料相結(jié)合的方式，這讓我們在學習理論知識的同時通過上機操作部分對審計工作有了更深一層的理解。通過實際寫出管理
建議書
，審計業(yè)務約定書等審計文件，以及在模擬系統(tǒng)中學習后，利用實習資料案例進行練習，能很好的學以致用，希望以后能繼續(xù)采用這種實習方式?？傊?，在這次的實訓暴露出自己的很多問題，在以后的工作和學習中，我會不斷的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能夠勝任會計這個崗位，提高自己的職業(yè)能力水平。
20xx年，財務審計科全體人員必須認真履行工作職責，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，努力增收節(jié)支，強化服務意識，認真完成領導交給的各項工作任務。具體工作中，我們應該重點做好了以下幾點：
一、完善財務制度，規(guī)范會計基礎。
進一步完善健全工作職責和財務管理制度，明確會計機構、會計人員的設置，規(guī)定收支范圍、審批權限和審批程序，使我單位的財務審計工作真正做到了有規(guī)可依，有章可循。努力協(xié)助領導盡可能向上爭取資金。在對原始簽證的審核、裝訂和記賬憑證的制作及會計檔案的整理等方面，嚴格按照上級規(guī)定操作，確保會計基礎工作的規(guī)范完整。
二、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管。
從預算上看我單位基礎較差，底子較薄，債務比較重，因此收支矛盾十分突出。為此，我們一是加大增收節(jié)支力度。保證營收則收，努力節(jié)約開支，力爭收支平衡;二是嚴格控制開支。在去年與辦公室配合，制定出臺了考勤費、水費、電費、電話費、修車、加油及招待等方面的管理辦法的基礎上，在進行細化，并在具體工作中嚴格執(zhí)行，節(jié)省非生產(chǎn)性開支，杜絕了鋪張浪費現(xiàn)象，做到了把有限的資金用在刀刃上。
三、確保重點支出，努力化解債務。
在支出安排上，按照預算進度，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金、保正常運轉(zhuǎn)、再盡能力化解債務的順序，確保全年重點支出的需要。
四、正視困難局面，積極爭取資金。
我單位，經(jīng)濟效益差，無其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重，致使我單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉，要努力發(fā)展經(jīng)營，搞自主創(chuàng)收，但這需要幾年的努力，不可能立竿見影，因此，當務之急是積極協(xié)助領導向上爭取資金，拓寬扶持資金來源渠道。為我單位的正常運轉(zhuǎn)提供資金上的保證。
五、切實搞好服務，樹立良好形象
財務審計科是我單位的一個窗口，服務質(zhì)量的好壞直接關系到我單位的形象，我們做到了既嚴格按照制度辦事，又熱情周到服務。無論是誰到財務審計科辦理業(yè)務或咨詢有關事宜，我們都做到微笑服務，熱情接待，盡可能為他們排憂解難，讓他們高興而來，滿意而歸，樹立了良好的財務人員形象。
20xx年的工作，對于我單位的持續(xù)長期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義，財務審計科人員一定會緊緊圍繞單位里的中心工作，服從領導，團結(jié)協(xié)作，恪守職責，踏踏實實，不遺余力地完成各項任務，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十二
以財務收支審計為基礎，以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時開展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計，保障集團制度貫徹與落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。
1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內(nèi)控制度的健全與完善。
以財務收支審計為基礎，延伸到內(nèi)部控制、風險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同時延伸到內(nèi)部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價。
通過預算審計促進預算執(zhí)行，保障預算編制符合集團發(fā)展方向，預算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標展開。
完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度。
2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。
內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導干部任中經(jīng)營績效的評價。
對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計：
通過對二級單位20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據(jù)。
針對性地開展專項審計。
根據(jù)集團經(jīng)營管理特點，就預算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。
工程項目的竣工結(jié)算審計。
近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。
3、投資企業(yè)審計。
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負債審計，如粵深、省深汕、省廣深、南油汽車服務等公司，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。
四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。
1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。
2、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，如國際內(nèi)審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十三
引言：審計全覆蓋是提高審計監(jiān)督層次和水平的重要途徑，是當前^v^、^v^對審計工作提出的明確要求。它是指在一定周期內(nèi)對依法屬于審計監(jiān)督范圍的所有管理、分配、使用公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的部門和單位，以及黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位領導人履行經(jīng)濟責任情況進行全面審計。[1]內(nèi)部審計作為我國審計組織體系的重要組成部分，實行內(nèi)部審計全覆蓋是審計全覆蓋的應有之義。
關于內(nèi)部審計全覆蓋，相關學者和審計從業(yè)人員展開了有益探討，并取得了積極成果。如：劉娜圍繞實現(xiàn)有步驟、有重點、有深度、有成效的全覆蓋，從審計項目計劃、審計現(xiàn)場管理、審計質(zhì)量審理、審計成果轉(zhuǎn)化等方面具體探討了內(nèi)部審計全覆蓋的有效途徑。[2]中國農(nóng)業(yè)銀行審計局武漢分局課題組在分析商業(yè)銀行內(nèi)部審計全覆蓋內(nèi)涵及辯證關系、面臨的困境及難題基礎上，具體提出商業(yè)銀行內(nèi)審全覆蓋的路徑及措施。張巧秀在分析高校審計全覆蓋瓶頸基礎上，提出建立多類型結(jié)合的審計監(jiān)督體系；建立高校審計人力資源庫、審計項目庫；建立高校審計聯(lián)席會議制度；建設動態(tài)綜合監(jiān)督信息管理平臺等審計全覆蓋的對策。但總體而言，關于內(nèi)部審計全覆蓋理論與實務研究文獻不多，還處于探索與起步階段。有鑒于此，本文擬結(jié)合高校內(nèi)部審計工作實際，采取查閱文獻、實證分析、歸納演繹、數(shù)據(jù)分析等方法，對高校內(nèi)部審計全覆蓋的內(nèi)涵、急需解決的問題、具體實施的路徑進行研究，以期為高校實行內(nèi)部審計全覆蓋提供有益借鑒。
一、高校內(nèi)部審計全覆蓋的內(nèi)涵。
（一）計對象全覆蓋。公共資金、國有資產(chǎn)和國有資源流向哪里，審計就跟蹤到哪里。橫向角度而言，就是要在一定周期內(nèi)，內(nèi)部審計部門對所有人、財、物實施審計。黨政同責、同責同審，高校內(nèi)部審計要將全校所有部門單位黨政負責人（含主持一年以上的領導干部）全部納入經(jīng)濟責任審計范圍；對所有財政資金的管理、分配、使用都要審計到位，防止監(jiān)督盲區(qū)和死角；對各類有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)、經(jīng)營性產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)都要關注到，防止不受審計監(jiān)督的管理、使用、處置資產(chǎn)的行為?？v向角度而言，就是針對具體審計事項，循著資金鏈追查到底，開展事前、事中、事后的全過程審計監(jiān)督，實現(xiàn)內(nèi)部審計橫向到邊、縱向到底。
（二）審計職能全面發(fā)揮。高校內(nèi)部審計是高校內(nèi)部審計機構和人員通過對學校與資源利用有關的業(yè)務活動及其內(nèi)部控制的適當性、合法性和有效性的審查，并進行確認、評價、咨詢，旨在促進完善管理控制、防范風險、創(chuàng)造效益，從而促進學校事業(yè)目標的實現(xiàn)。依據(jù)該定義，高校內(nèi)部審計具有確認、評價、咨詢等三個方面的職能，實行內(nèi)部審計全覆蓋，要求高校內(nèi)部審計各項職能都要履行到位，不能顧此失彼。
（三）審計項目全面開展。高校內(nèi)部審計部門要嚴格依據(jù)內(nèi)部審計實務指南第4號，全面開展內(nèi)部控制審計、預算執(zhí)行和決算審計、建設工程項目審計、領導干部經(jīng)濟責任審計。同時，還要按照教育部關于內(nèi)部審計工作新的要求，探索開展全過程跟蹤審計、專項審計調(diào)查等工作，不斷拓展審計工作領域。通過以上項目的全覆蓋，實現(xiàn)對人、財、物等審計對象的全覆蓋。
（四）有深度有重點有步驟有成效的全覆蓋。一是要有深度，不因追求數(shù)量而降低審計質(zhì)量，對每個項目都要審深審透；二是要有重點，不是所有職能、所有項目平均用力，要緊緊圍繞學校中心工作和校領導關心、師生關注的問題，確定審計工作重點，以重點工作帶動全面工作的開展；三是要有步驟，做好統(tǒng)籌規(guī)劃，合理劃分審計對象，合理確定一個周期內(nèi)不同審計對象的審計頻次與方式；四是要有成效，要在“廣”覆蓋的同時，做到反映情況“準”、查處問題“深”、原因分析“透”、措施建議“實”。
二、高校內(nèi)部審計全覆蓋急需解決的問題。
（一）人員不足、素質(zhì)不高。高校內(nèi)部審計人員長期不足，實現(xiàn)審計全覆蓋，人員短缺問題愈加突出。以福建省省屬高校為例，53所高校中只有21所設有內(nèi)部審計機構，占比；內(nèi)部審計共84人，其中專職審計人員58人，平均1所高校僅人；絕大多數(shù)高校實行內(nèi)部審計與紀檢監(jiān)察合署辦公，審計人員要從事紀檢、監(jiān)察、審計等多項工作，難以集中精力開展審計。同時，審計人員以財務、審計出身為主，復合型人才缺乏，難以適應不斷拓展的內(nèi)部審計工作要求。
（二）審計方法簡單、工作效率不高。內(nèi)部審計相較于國家審計、社會審計，審計對象體量小、資金量少，利用統(tǒng)計學方法和計算機技術處理海量數(shù)據(jù)的情況不多，以致于審計人員長期以人工審計為主，利用統(tǒng)計抽樣和計算機技術批量處理數(shù)據(jù)的專業(yè)技能不足。這在高校內(nèi)部審計表現(xiàn)尤為突出。實行審計全覆蓋，必然要求高校內(nèi)部審計人員利用計算機技術處理海量數(shù)據(jù)，從中查找關鍵信息，但目前高校內(nèi)部審計的軟硬件還不能滿足要求。
（三）缺乏規(guī)劃，被動應付。長期以來，多數(shù)高校對審計規(guī)劃缺乏重視，即使在內(nèi)部審計機構健全的高校，也僅有年度審計工作計劃，且多根據(jù)學校領導干部離任情況、基建工程建設情況、重點財務收支情況等安排，沒有站在內(nèi)部審計長遠發(fā)展角度，明確發(fā)展目標方向，做到有的放矢，審計工作長期處于被動應付的狀態(tài)。
（四）公開力度不夠，成效不明顯。目前，高校內(nèi)部審計普遍存在權威性不夠，對審計發(fā)現(xiàn)問題跟蹤整改不到位。同時，審計結(jié)果一般僅提供校領導、委托部門或者被審計單位，沒有對審計發(fā)現(xiàn)的共性問題進行歸納分析，并在一定范圍內(nèi)進行公開通報，不能達到“審計一個、規(guī)范一片”的效果，審計整體成效不高。
三、高校內(nèi)部審計全覆蓋具體實施路徑。
（一）做好內(nèi)部審計統(tǒng)籌規(guī)劃。一是要建立被審計對象信息數(shù)據(jù)庫。在摸清全校審計對象底數(shù)的基礎上，可以按照職能部門、學院（系）、附屬單位進行分類，建立審計對象信息數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)隨時查閱審計對象的人員編制、內(nèi)部機構設置、主要職能、年度資金額度、過去審計狀況等信息。二是要編制中長期審計規(guī)劃和年度審計工作計劃。根據(jù)部門單位類型、年度資金額度、內(nèi)審工作成效和對發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，分類確定審計重點和審計頻次，明確審計規(guī)劃目標、主要任務以及年度任務。三是要突出年度審計重點。年度審計項目計劃要依據(jù)中長期規(guī)劃，突出當年的審計重點，對重大投資項目、重點專項資金實行跟蹤審計，對問題多、反映大的部門單位及領導干部加大審計頻次。除上級機關和學校黨委行政交辦的項目外，原則上不得隨意改變既定的審計項目計劃。
（二）整合各類審計資源。實行審計全覆蓋，工作量將明顯加大，必須有效整合各類資源。一是高校應嚴格按照要求設立獨立的內(nèi)部審計機構，確保內(nèi)部審計人員集中精力履行審計職責；應配齊配強內(nèi)部審計人員，數(shù)量應不低于教職工總數(shù)的2‰，專業(yè)應涵蓋經(jīng)濟、管理、法律、建設工程、信息系統(tǒng)等審計相關領域。二是要有“大審計”工作理念，將“審計”放在學校全局高度進行謀劃，不僅要充分整合校本部、附屬單位的審計人員，而且要充分發(fā)揮紀檢監(jiān)察、組織、人事、財務、教務、科研、資產(chǎn)管理等職能部門作用，建立學校審計聯(lián)席會議制度，將這些職能部門人員納入“大審計”人才庫，根據(jù)審計項目需要隨時調(diào)配使用，并用好這些職能部門掌握的問題線索。三是充分發(fā)揮國家審計和社會審計作用，用好國家審計和社會審計的成果，減少重復審計。有效利用社會審計資源，針對一些專業(yè)性較強的審計項目（項目除外），可以委托社會審計機構開展審計。
（三）創(chuàng)新審計技術與方法。一是加強內(nèi)部審計人員培訓。擬定內(nèi)部審計人員培訓中長期規(guī)劃和年度計劃，以問題為導向，堅持缺什么補補什么，定期組織審計人員參加計算機審計、工程審計、財政財務收支審計、稅收審計等方面的專業(yè)培訓，努力培養(yǎng)審計復合型人才。二是創(chuàng)新審計技術方法。構建大數(shù)據(jù)審計工作模式，學習運用計算機審計軟件采集、篩選、分析數(shù)據(jù)，建立健全審計法律法規(guī)數(shù)據(jù)庫，提升審計質(zhì)量和工作效率。暢通數(shù)據(jù)共享渠道，高校相關職能部門對審計查詢鏈接的數(shù)據(jù)信息不得設置障礙。通過數(shù)據(jù)共享，實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)與各類教學科研業(yè)務數(shù)據(jù)的相互關聯(lián)，為查核問題、評價判斷、綜合分析提供基礎。三是規(guī)范審計制度流程。進一步完善內(nèi)部審計制度，力爭做到所有審計業(yè)務都有章可依、有據(jù)可循，實現(xiàn)審計工作制度化、規(guī)范化。統(tǒng)一審計通知書、審計方案、審計報告、管理建議書（整改通知書）等審計文書標準格式，嚴格按程序、規(guī)矩辦事，實現(xiàn)內(nèi)部審計職業(yè)化。
（四）強化審計結(jié)果運用。一是開展后續(xù)跟蹤審計。審計項目結(jié)束后次年應安排上一年度重點審計項目的整改情況的后續(xù)跟蹤審計，通過實地查看、查閱相關資料等方式落實整改是否真實到位，并出具后續(xù)跟蹤審計報告。二是強化審計整改責任追究。明確被審計部門單位、被審計項目的主要負責人是審計整改工作的第一責任人，對審計發(fā)現(xiàn)單位的問題要制定整改方案，限期整改；對審計提出的意見，要認真采納，逐一落實。嚴格追究問責，內(nèi)部審計部門要加強與紀檢監(jiān)察等部門的協(xié)調(diào)配合，可以實行“審計檢查先行、紀檢監(jiān)察跟進”，從而確保審計的權威性和嚴肅性。三是加大審計結(jié)果公開力度。擴大審計監(jiān)督的影響面，充分利用社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督作用推動提高審計威懾力。高校應嚴格按照教育部有關要求，逐步在校內(nèi)公開經(jīng)濟責任審計、財務收支審計等審計結(jié)果；通報其他審計和審計調(diào)查結(jié)果；逐步探索向社會公開所有審計結(jié)果。通過公開，讓大家及時了解審計反映的情況，并對照自查，從而起到“審計一個、規(guī)范一片”的良好效果。
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年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十四
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領導干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務職能。
二、工作要點
（一）完善內(nèi)審組織建設，強化基礎規(guī)范
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員；其他單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他科室履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。各單位領導要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡建設得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風險管理有效性、合理性的審計，努力構建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風險和內(nèi)部控制為導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
（二）圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作
1、強化領導干部任期經(jīng)濟責任審計。
自20xx年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領導干部或主持工作的副職領導干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務收支、資產(chǎn)管理、債權、債務等，客觀、全面地反映領導干部履行經(jīng)濟責任情況。
2、建立局屬單位“主要領導干部經(jīng)濟責任告知制度”。
發(fā)放《領導干部經(jīng)濟責任告知書》，提前告知每位領導干部已被納入經(jīng)濟責任審計范圍，并對任職期間應負有十一項經(jīng)濟責任及所在單位、個人應禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權力監(jiān)督，強化預防和警示作用。
3、深化常規(guī)性財務收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務風險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務信息的真實、準確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查；4月份完成：截止20xx年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項――“應收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作；完成本單位20xx年財務收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復審，復審結(jié)果報局主要負責人或相關會議討論處理。
4、嚴格基本建設、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務體系建設、標準化達標加快推進，加強基本建設和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設管理規(guī)定（暫行）》中相關規(guī)定執(zhí)行，基本建設、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標、合同簽訂、工程款支付、相關工程設備材料采購核算、竣工決算（外審或局基建領導小組內(nèi)審）、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風險，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設項目，抓緊做好后續(xù)相關工作，確保10月底前全面完成，從而準確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5、切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務控制、審計監(jiān)管的任務十分繁重。考慮目前財務、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領導干部經(jīng)濟責任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
6、加強業(yè)務培訓，完善內(nèi)審基礎工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務指導下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務培訓，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十五
與與同期相比，死亡事故起數(shù)數(shù)、死亡人數(shù)分別下降%、、%，全省非煤礦山生產(chǎn)安安全狀況進一步呈現(xiàn)穩(wěn)定好好轉(zhuǎn)的態(tài)勢。
深化“三三項行動”、“三項建設””為重點內(nèi)容，以堅決遏制制非煤礦山較大以上事故為為主要目標，加強資源整合合、整頓關閉，強化專項檢檢查整治、打非治違，夯實實基層基礎，完善法治秩序序,推廣先進技術（裝備）。
），鞏固政風行風評議取得得的階段性成果，轉(zhuǎn)變作風風，強化安全生產(chǎn)兩個主體體責任的落實，協(xié)調(diào)有關部部門在打擊非法盜挖礦產(chǎn)資資源、事故隱患專項整治、、礦山安全標準化建設、尾尾礦庫綜合治理等方面取得得新成效，確保全省非煤礦礦山安全監(jiān)管工作目標任務務的完成。
二、任務目標標（一）非煤礦山生產(chǎn)安安全事故起數(shù)、死亡人數(shù)同同比下降3%以上，堅決遏遏制較大事故，杜絕重特大大事故的發(fā)生。
（二）。
根根據(jù)國家總局下達的控制指指標，指導督促有關地方政政府，取締關閉非法生產(chǎn)和和不具備安全生產(chǎn)條件的金金屬非金屬礦山。
（三）。
）完成我省尾礦庫安全度評評價確定為危、險庫和300%以上病庫的隱患綜合治治理任務。
（四）70%%以上大型金屬非金屬礦山山企業(yè)達到安全標準化三級級以上水平，30%以上金金屬非金屬礦山力爭達到安安全標準化五級以上水平。
石油天然氣企業(yè)hse管管理體系建設穩(wěn)步推進。
（五）推廣先進適用技術和和裝備，提高非煤礦山企業(yè)業(yè)機械化、自動化水平。
地地下礦山機械通風率達到1100%；露天。
采石場中深深孔爆破率、機械鏟裝率分分別達到80%以上；三等等以上尾礦庫50%實現(xiàn)在在線監(jiān)測。
三、重點工作作（一）以科學發(fā)展觀和和安全發(fā)展理念為統(tǒng)領，落落實非煤礦山安全生產(chǎn)責任任制，強化隊伍建設，提高高安全監(jiān)管效能1、認真真學習貫徹全國非煤礦山安安全生產(chǎn)視頻會議和全省安安全生產(chǎn)工作會議精神，把把思想和行動統(tǒng)一到省委、、省政府對安全生產(chǎn)形勢判判斷和重大決策上來，統(tǒng)一一到省局黨組工作部署上來來，充分認識非煤礦山安全全生產(chǎn)面臨的有利條件和嚴嚴峻挑戰(zhàn)，增強責任感、緊緊迫感，以奮發(fā)有為的精神神狀態(tài)，落實各項措施。
2、推進地方政府安全監(jiān)監(jiān)管主體責任和企業(yè)安全生生產(chǎn)主體責任的落實，組織織對非煤礦山安全監(jiān)管部門門落實責任、實施目標管理理和指標控制情況進行監(jiān)督督檢查，對非煤礦山企業(yè)安安全生產(chǎn)責任制、規(guī)章、制制度、應急救援預案等落實實情況進行檢查。
到位。
4、、加強對修訂后的《礦山安安全法》、《尾礦庫安全監(jiān)監(jiān)督管理規(guī)定》、《小型露露天采石場安全生產(chǎn)暫行規(guī)規(guī)定》、《金屬非金屬礦山山危險性較大設備設施監(jiān)測測檢驗規(guī)定》、《金屬非金金屬地下礦山防治水規(guī)定》》、《尾砂回采安全技術規(guī)規(guī)程》等法律、規(guī)章、安全全標準的學習宣貫工作。
5、認真落實政風行風評議議工作中提出的意見和建議議，以地級市為單位組織有有關人員到省內(nèi)外非煤礦山山安全監(jiān)管工作開展較好的的地區(qū)學習調(diào)研，以優(yōu)質(zhì)服服務凝聚力量提高效能，按按照建設服務型政府的要求求，開展爭創(chuàng)服務型非煤礦礦山監(jiān)管干部活動，用一流流的服務推動工作落實。
要要創(chuàng)新服務制度，充分利用用信息化成果，提高非煤礦礦山安全監(jiān)管服務效率和服服務水平。
（二）以資源源整合、整頓關閉為重點，，開展三個專項檢查，加大大非煤礦山安全生產(chǎn)執(zhí)法行行動力度1、認真落實112部委聯(lián)合下發(fā)的《關于于進一步推進礦產(chǎn)資源開發(fā)發(fā)整合工作的通知》（國土土資發(fā)〔〕141號）要求求，配合抓好非煤礦山礦業(yè)業(yè)秩序整頓工作，把事故多多發(fā)、小礦山密集地區(qū)列入入資源整合范圍，加強監(jiān)管管、嚴格執(zhí)法，嚴防以整合合名義逃避關閉，嚴防整合合期間非法組織生產(chǎn)，嚴防防整合后安全生產(chǎn)條件降低低。
2、深入落實《國務務院安委會辦公室關于進一一步做好金。
屬非金屬礦山整整頓關閉工作的意見》（安安委辦〔〕13號），繼續(xù)續(xù)嚴厲打擊，依法取締關閉閉私挖濫采、超層越界開采采和不具備安全生產(chǎn)條件的的礦山，深化非煤礦山整頓頓關閉和打非治違行動。
3、開展非煤礦山安全生生產(chǎn)許可證持證情況專項檢檢查，嚴肅查處無證擅自從從事開采活動和許可證有效效期滿不辦理延期手續(xù)仍繼繼續(xù)從事生產(chǎn)行為的礦山企企業(yè)。
4、開展非煤礦山山建設項目安全設施“三同同時”專項檢查，對建設項項目未履行安全設施設計審審查、竣工驗收程序的企業(yè)業(yè)，依法予以處理。
5、、開展事故調(diào)查處理情況專專項檢查，重點檢查以來各各地非煤礦山較大事故調(diào)查查處理和結(jié)案落實情況。
（三）以開展地下礦山安全全大檢查為重點，抓好三個個專項整治，深化非煤礦山山安全生產(chǎn)治理行動1、、開展金屬非金屬地下礦山山安全生產(chǎn)大檢查，在我省省開展的地下開采礦山機械械通風專項排查的基礎上，，按照分級、屬地原則，組組織專家對采掘、機電、運運輸、通風、防排水系統(tǒng)進進行全面排查，督促企業(yè)加加大投入，對查出的隱患進進行限期整改，切實把防透透水、防中毒窒息、防冒頂頂片幫、防墜罐、防火災、、防采空區(qū)塌陷、防爆破事事故等“七防”措施落實到到位。
2、繼續(xù)抓好尾礦礦庫安全專項整治，認真落落實省安全^v^等6個部部門聯(lián)合下發(fā)的《關于印發(fā)發(fā)廣東省尾礦庫隱患綜合治治理方案的通知》（粵安發(fā)發(fā)〔2016〕33號）。
要要求，督促有關地方政府和和相關企業(yè)做好中央下放地地方政策性破產(chǎn)關閉有色礦礦山企業(yè)尾礦庫閉庫治理和和列入國家發(fā)改委隱患治理理工程項目尾礦庫的治理工工作，力爭2016年底完完成我省尾礦庫安全度評價價確定為危、險庫和30%%以上病庫的隱患綜合治理理任務。
3、開展金屬非非金屬露天礦山專項整治，，重點整治一面坡開采、掏掏采、不實行分臺階（分層層）開采、邊坡和排土場工工藝參數(shù)不符合設計規(guī)定等等安全隱患，以及未建立邊邊坡和排土場監(jiān)測系統(tǒng)等問問題。
4、開展石油天然然氣長輸管道安全專項整治治，督促協(xié)調(diào)有關地方政府府部門、企事業(yè)單位，整治治長輸石油天然氣管線被占占壓存在事故隱患的問題。
天然氣氣行業(yè)深入推進以風險管理理為核心的hse管理體系系。
2、繼續(xù)推進非煤礦礦山強基固本“五個一百””示范單位建設，認真落實實《國家安全監(jiān)管總局關于于進一步加強中小型金屬非非金屬礦山（尾礦庫）安全全基礎工作改善安全生產(chǎn)條條件的指導意見》（安監(jiān)總總管一〔〕44號），以點點帶面，促進中小礦山企業(yè)業(yè)安全生產(chǎn)水平的提高。
3、強化非煤礦山企業(yè)班班組建設，認真學習借鑒““白國周班組管理法”工作作理念、思路和措施，完善善非煤礦山安全班組建設目目標和標準，推行班組安全全風險預控，推動非煤礦山山企業(yè)把安全班組建設納入入企業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十六
以保障衛(wèi)生經(jīng)濟健康有序發(fā)展為主線，認真貫徹落實衛(wèi)生工作會議精神，圍繞衛(wèi)生中心工作，堅持審計監(jiān)督與服務并重的理念，扎實有效開展內(nèi)部審計監(jiān)督工作，促進領導干部廉潔從政和衛(wèi)生經(jīng)濟管理依法開展，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在衛(wèi)生事業(yè)改革與發(fā)展中“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督、服務職能。
二、工作要點。
(一)完善內(nèi)審組織建設，強化基礎規(guī)范。
一是按照衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》第二章第五條的要求，區(qū)級醫(yī)院須設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員;其他單位可以根據(jù)需要，設置獨立的內(nèi)部審計科，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他科室履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。各單位領導要高度重視，積極支持，確保全系統(tǒng)內(nèi)審組織網(wǎng)絡建設得到進一步增強。
二是重點加強對單位內(nèi)部控制和風險管理有效性、合理性的審計，努力構建內(nèi)部審計監(jiān)督長效管理機制，推動內(nèi)部審計工作的`轉(zhuǎn)型和發(fā)展，實現(xiàn)以“合規(guī)審計”為主向以“風險和內(nèi)部控制為導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，提升內(nèi)審工作水平。
(二)圍繞中心，突出重點開展內(nèi)審工作。
1.強化領導干部任期經(jīng)濟責任審計。
自20__年起，擬對局屬各單位任期五年以上的正職領導干部或主持工作的副職領導干部有計劃地進行任期經(jīng)濟責任審計工作。不斷完善以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作制度。重點審查單位負責人在任期內(nèi)的重大事項決策、內(nèi)部管理制度、銀行帳戶、經(jīng)營情況、財務收支、資產(chǎn)管理、債權、債務等，客觀、全面地反映領導干部履行經(jīng)濟責任情況。
2.建立局屬單位“主要領導干部經(jīng)濟責任告知制度”。
發(fā)放《領導干部經(jīng)濟責任告知書》，提前告知每位領導干部已被納入經(jīng)濟責任審計范圍，并對任職期間應負有十一項經(jīng)濟責任及所在單位、個人應禁止和避免的十項經(jīng)濟行為進行明確告知。運用審計手段實施權力監(jiān)督，強化預防和警示作用。
3.深化常規(guī)性財務收支審計。
主要是加強單位貨幣資金、固定資產(chǎn)、往來款項、專用基金等審計監(jiān)管，加大對財務風險和違規(guī)行為的糾正力度，保證財務信息的真實、準確及國有資產(chǎn)的安全、完整。
各單位要在本年度中安排不少于4次對出納人員、收費人員庫存現(xiàn)金的隨機抽查;4月份完成：截止20__年3月末本單位城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、新農(nóng)合刷卡未結(jié)款項——“應收醫(yī)療款”、區(qū)級醫(yī)院pos機刷卡應收款以及局直屬單位財政專戶存款的核對工作;完成本單位20__年財務收支的合規(guī)性、合法性審計。具體審計方式：凡具備自審條件的以單位自審為主，不具備自審條件的可委托具有法律資質(zhì)的社會中介審計。審計檢查情況或出具的書面報告單位存檔并上報區(qū)衛(wèi)生局，針對自審中發(fā)現(xiàn)的問題，必要時衛(wèi)生局將組織人員進行復審，復審結(jié)果報局主要負責人或相關會議討論處理。
4.嚴格基本建設、維修工程項目結(jié)算審計。
隨著衛(wèi)生服務體系建設、標準化達標加快推進，加強基本建設和維修項目專項資金的使用監(jiān)管、充分發(fā)揮資金效能顯得尤為重要。各單位要嚴格按照《縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設管理規(guī)定(暫行)》中相關規(guī)定執(zhí)行，基本建設、維修工程項目結(jié)算審計重點檢查被審單位在項目招投標、合同簽訂、工程款支付、相關工程設備材料采購核算、竣工決算(外審或局基建領導小組內(nèi)審)、資產(chǎn)交付使用等環(huán)節(jié)的運作情況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，規(guī)范基建行為，防范基建投資管理風險，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
各單位務必認真清理已竣工交付使用、尚未進行決算審計、未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的基本建設項目，抓緊做好后續(xù)相關工作，確保10月底前全面完成，從而準確、真實地反映單位國有資產(chǎn)的實際狀況。
5.開展經(jīng)濟效益審計調(diào)研和專項審計調(diào)查。
根據(jù)省衛(wèi)生廳要求，4—6月分別組織開展20__—20__年度重大公共衛(wèi)生服務項目、20__年—20__年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金管理、20__—20__年醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設項目、20__年—20__年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院配置醫(yī)療設備的使用情況的專項審計調(diào)查。強化專項資金監(jiān)管，促進專項資金的?？顚Ｓ眉坝行褂谩?BR> 6.切合實際，多形式開展內(nèi)審，提高風險防控能力。
圍繞醫(yī)療體制改革大局，經(jīng)濟管理、財務控制、審計監(jiān)管的任務十分繁重。考慮目前財務、審計人員緊缺，區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作將通過單位支出事先報賬審核、事中單位自查、互審及領導干部經(jīng)濟責任審計、專項審計等多種形式開展，認真分析審計中問題產(chǎn)生的原因，及時反映基層單位的困難和建議，提出合理的審計整改措施和審計建議，從規(guī)范制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)部審計的功效。
7.加強業(yè)務培訓，完善內(nèi)審基礎工作。
在區(qū)內(nèi)審協(xié)會的業(yè)務指導下，將進一步加強對基層單位內(nèi)審人員業(yè)務培訓，提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)。
各單位要抓好內(nèi)審基礎工作，建立內(nèi)審工作臺賬，記錄本年度內(nèi)內(nèi)審工作開展情況，內(nèi)審報告發(fā)現(xiàn)問題、建議及整改情況，并做好年終總結(jié)上報工作，提高審計工作質(zhì)量和工作實效。
8.請各單位結(jié)合上述審計工作計劃，制定具體內(nèi)審工作安排。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十七
20xx年是公司實施“”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標為指引，以適應“償二代”監(jiān)管體系要求為導向，按照既定的思路、目標、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展。
一、工作思路
20xx年內(nèi)部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標，強化兩種職能，抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。
一個目標——降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。
兩種職能——監(jiān)督職能和服務職能。
三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。
四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風險防范。
五點舉措——增強服務意識、加強培訓教育、有效整合資源、
強化責任追究、積極探索創(chuàng)新。
二、工作目標
緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用，強化監(jiān)督和服務功能，有力降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標而保駕護航。
三、工作主線
進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用，提升公司風險控制能力和經(jīng)營管理水平，促進公司可持續(xù)發(fā)展。
四、工作主題
圍繞上述工作思路、目標和主線，確立以下工作主題：
(一)抓好三大工程
20xx年乃至今后一段時期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設力度，努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平。
1、推進人才工程建設
人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當前，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現(xiàn)狀，為適應內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20xx年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設工程。
一是實施“百人計劃”，不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進，審計范圍將不斷擴大，審計任務將更加繁重，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會公開招聘和高校招收等途徑，力爭經(jīng)過2-3年的努力，使公司專職審計人員數(shù)量達到100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。
20xx年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計人員12人，其中審計中心新增10人，配齊15人的計劃編制;監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。
二是實施“721人才梯次”建設，不斷優(yōu)化人才結(jié)構。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓資源，多渠道、多角度、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術培訓;同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學方式，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭通過2-3年的努力，實現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結(jié)構。
2、加快系統(tǒng)工程建設
隨著公司的發(fā)展和新技術的廣泛應用，對審計環(huán)境、審計對象、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計信息化建設，20xx年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設步伐。
一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20xx年2季度末，完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并正式上線運行。通過建立審計模型、設定風險閥值、健全監(jiān)測機制，實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實時預警、非現(xiàn)場審計、提高運行效率提供有力支撐。
二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20xx年2季度啟動系統(tǒng)招投標工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并上線運行。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應用，實現(xiàn)審計過程信息化。
三是建立審計管理系統(tǒng)。20xx年4季度啟動審計管理系統(tǒng)建設工作，力爭20xx年底前完成，實現(xiàn)審計管理信息化，提升審計管理水平。
3、加強質(zhì)量工程建設
質(zhì)量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關鍵。20xx年將進一步健全以“三維一體四級把關”為主架構的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進精品項目建設。
一是健全審計質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎上，進一步健全完善“三維一體四級把關”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”;“主審復核——組長復核——主任復核——監(jiān)審部復核的四級把關”的質(zhì)量控制體系，實施對審計項目全方位、多角度控制。
二是完善審計復核審理制度。適時推行審計“職能分離”模式，支持復核和審理人員嚴格把好復核審理關。
三是開展審計項目考核評估。對已經(jīng)完成的審計項目，實施后評估機制。進一步加強審計業(yè)務質(zhì)量考核，確保和提升審計效果。
四是引入外部監(jiān)督評價機制。適時聘請外部中介機構，對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行監(jiān)督與評價。
(二)突出四個重點
20xx年內(nèi)部審計工作，將堅持“圍繞中心、服務全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點”原則，著力以下四個重點：
1、督促整改落實
將20xx年定為“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風險隱患進行梳理與分類，形成《審計整改意見書》，進一步強化整改落實力度。
一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬，重點關注是否存在未整改到位的情況;同時，針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構開展后續(xù)審計，監(jiān)督、促進被審計單位將整改工作落到實處。
二是加強歸因分析。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預防的建議，并及時和相關職能部門進行交流反饋，推動審計整改取得成效。
三是推行結(jié)果披露。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報，通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑，適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計單位主動整改。
2、加強專項審計
一是組織開展專項檢查工作。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構自查工作開展情況進行督導和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎上，不斷完善內(nèi)控體系建設，切實提升公司內(nèi)控管理水平。
二是深入開展經(jīng)濟責任審計。20xx年，將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司20xx年離任的負責人，開展離任審計，審計覆蓋率100%。同時，重點選擇審計時間超過2年，且業(yè)務發(fā)展不力、經(jīng)營指標波動異常、管理薄弱、監(jiān)管評價較低、易出現(xiàn)重大風險機構的部分分支機構，對負責人開展任中審計。
三是加大專項審計力度。在確保完成經(jīng)濟責任審計和常規(guī)審計任務的基礎上，將緊密結(jié)合經(jīng)營管理中的“重點、熱點、難點”問題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點，確立十大專項審計。
(1)內(nèi)部控制評估審計
根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會《保險公司內(nèi)部控制基本準則》有關規(guī)定，對控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內(nèi)部控制自我評估報告，督促內(nèi)控缺陷整改，確保評價結(jié)果客觀準確、全面連續(xù)。
(2)農(nóng)業(yè)保險審計
根據(jù)保監(jiān)會《關于做好20xx年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計管理辦法(試行)》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險業(yè)務專項審計的基礎上，對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務進行專項審計。中心支公司審計覆蓋面不低于20%。重點對農(nóng)險業(yè)務主要經(jīng)營指標完成情況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴重違法違規(guī)行為，是否存在“五個嚴禁”行為。對業(yè)務管理、財務管理及綜合管理相關內(nèi)部控制的健全性、恰當性和有效性進行審計和評價。
(3)關聯(lián)交易審計
根據(jù)《保險公司關聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對控股公司和財險公司開展關聯(lián)交易審計。檢查控股公司和財險公司20xx年度關聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準則》及保險公司信息披露的相關規(guī)定進行披露;是否按照公司管理制度進行審查;是否按規(guī)定向保監(jiān)會備案或報告等。
(4)資金運用審計
根據(jù)保監(jiān)會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關制度，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關內(nèi)部控制的健全性和有效性，實際運作的合規(guī)性、真實性和完整性，以及效率效果等方面進行審計和評價。
(5)再保險審計
根據(jù)保監(jiān)會《財產(chǎn)保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定，對財險公司再保業(yè)務經(jīng)營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業(yè)務經(jīng)營活動的真實性、合法性、效益性，促進公司加強經(jīng)營管理，實現(xiàn)預期經(jīng)營目標。
(6)大病保險審計
根據(jù)保監(jiān)會《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔xx〕19號)和公司《大病保險業(yè)務審計制度》的要求，組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8家分公司進行審計。
(7)印章和有價單證審計
對印章和有價單證管理情況進行審計。印章管理方面重點關注：是否存在私刻公章(含財務專用章、業(yè)務專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價單證管理方面重點關注：有價單證征訂、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價單證的現(xiàn)象;單證出入庫管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。
(8)經(jīng)營績效審計
根據(jù)財險公司20xx年工作重點，對2-3家分公司進行經(jīng)營績效專項審計。對被審計單位經(jīng)營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價。通過解剖分析，查找經(jīng)營管理活動實際效果與預期目標的差距，揭示影響效益的關鍵因素和業(yè)務環(huán)節(jié)，從體制機制上提出改進意見和建議。
(9)電網(wǎng)銷業(yè)務審計
對財險公司電網(wǎng)銷業(yè)務進行專項審計，重點關注歷年業(yè)務質(zhì)量、經(jīng)營效益情況，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務渠道及客戶信息是否真實等。
(10)固定資產(chǎn)購建審計
對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計。重點關注固定資產(chǎn)購置的程序及運作是否合規(guī)，財險總公司批復固定資產(chǎn)計劃執(zhí)行情況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點制度，賬務處理是否及時、規(guī)范等。
(11)其他專項審計根據(jù)監(jiān)管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作。
3、強化成果運用
審計成果是審計工作的核心，是提升內(nèi)部審計地位的重要載體，是審計項目從立項到調(diào)查乃至審計實施過程的最終結(jié)果的體現(xiàn)。根據(jù)公司當前現(xiàn)狀，必須進一步強化審計成果運用。
一是完善成果運用制度。從運用原則、程序及內(nèi)容上明確相關部門的權限與職責，對審計成果運用的方式、要求、反饋、責任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定，使審計成果運用有章可循、有規(guī)可依。
二是建立信息傳導機制。建立健全“向上報送、橫向交流、向下反饋”審計信息傳導機制，明確各級管理層和主管部門管理責任。適時對審計發(fā)現(xiàn)的問題和日常審計咨詢時積累的疑點進行風險分析，并向公司管理層揭示風險;對重復發(fā)現(xiàn)的審計問題進行綜合數(shù)據(jù)分析，從制度設計上、制度執(zhí)行上查找問題產(chǎn)生的原因，并形成專題報告和管理建議書，使審計成果得到有效轉(zhuǎn)化。
三是強化考核掛鉤力度。把審計結(jié)果納入到分支機構經(jīng)營績效考核指標中以及領導干部業(yè)績檔案和廉政檔案，提升審計剛性約束力。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計結(jié)果作為干部教育培訓、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計發(fā)現(xiàn)問題作為與被審計單位領導干部談話的重要內(nèi)容，審計結(jié)果報告歸入干部人事和廉政檔案，根據(jù)審計結(jié)果劃分領導干部履行經(jīng)濟責任情況等次，做到紀檢監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督的有機結(jié)合。
4、抓好風險防范
通過履行日常監(jiān)督和專項審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計在完善內(nèi)部控制環(huán)境、提高操作風險及案件風險評估能力、改善操作風險及案件風險控制措施和手段的作用，增強公司風險防控能力。
一是加大內(nèi)部控制健全性、合規(guī)性和有效性的力度。切實發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務操作和業(yè)務管理、防范案件風險、加強內(nèi)部管控、提升案件防控內(nèi)生動力建設水平等方面的重要作用。
二是加強“高風險”人員排查監(jiān)督。密切關注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟活動工作人員，尤其是重要崗位工作人員，應及時排查與摸清隱患，防范風險的轉(zhuǎn)移與擴散。
三是加強風險點和案件檢查評估。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險管理體系的運作情況，監(jiān)督管理政策、監(jiān)管要求的落實情況，重點對高風險機構、高風險業(yè)務、高風險環(huán)節(jié)、高風險崗位的操作規(guī)范和業(yè)務程序進行評估與監(jiān)測。
五、工作舉措
為有力推進整體和階段工作，確保全面實現(xiàn)年度工作目標，
全年將采取以下主要工作舉措：
(一)增強服務意識
內(nèi)部審計的監(jiān)督和服務職能是辯證統(tǒng)一的,要堅持監(jiān)督與服務并重，監(jiān)督寓于服務之中。進一步加強作風建設，增強審計條線上下主動服務和自覺服務意識。
一是為領導決策服務。通過綜合歸納出具有全局性、有建設性的防止問題重復發(fā)生的措施,為領導提供完善體制、改進機制方面的建議;同時，對領導決策的實施分層次、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,并將審計信息反饋給領導,為完善和優(yōu)化決策服務。各審計中心應結(jié)合審計發(fā)現(xiàn)的問題，起草不少于2份的審計分析報告上報監(jiān)察審計部。
二是為被審單位服務。各審計組在每個大型審計項目結(jié)束后，針對審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，進行專題培訓，讓被審計單位明確如何整改、如何操作才能有效規(guī)避風險，避免問題屢查屢犯，切實防范風險，提升經(jīng)營經(jīng)營管理水平。
三是為職能部門服務。充分發(fā)揮審計資源優(yōu)勢和作為獨立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺。20xx年，將繼續(xù)結(jié)合公司業(yè)務流程以及監(jiān)管部門最新出臺的政策制度要求，制作相應培訓課件，積極傳播審計正能量，擴大審計影響力。
四是建立聯(lián)系人制度。審計中心根據(jù)管理原則，指定專門骨干人員，定點聯(lián)系所轄分公司。重點關注跟蹤外部監(jiān)管檢查動態(tài)，主動協(xié)助基層機構有效配合應對檢查;并及時向監(jiān)察審計部報告工作進展情況。
(二)加強培訓教育
為確?！?21人才梯次”工程順利推進，20xx年將進一步落實“學習型組織”的建設規(guī)劃。
一是健全內(nèi)部培訓體系。以“理論知識和技能素質(zhì)”為核心，根據(jù)領導干部、業(yè)務骨干、普通審計人員等不同的培訓對象，制定目標明確的總體培訓規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時接受培訓。重點開展“財務管理、風險管理理論、內(nèi)部審計發(fā)展趨勢、風險導向的審計方法與審計管理、內(nèi)部控制理論、資金運用理論、再保險理論”等理論知識培訓，以及“財務系統(tǒng)、業(yè)務系統(tǒng)、審計系統(tǒng)”等實務操作培訓。組織舉辦一期全體審計人員系統(tǒng)性的綜合培訓。
二是建立學習交流平臺。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學堂”，以監(jiān)察審計部和區(qū)域?qū)徲嬛行臑閱挝唬x取熱點、難點、審計工作經(jīng)驗心得和條線上下關心的問題定期進行研討與交流。
三是逐步培育講師團隊。開展內(nèi)部培訓講師隊伍選拔工作，選拔業(yè)務能力強、語言表達能力強的骨干人員組成15人左右的內(nèi)部培訓講師團隊，(每個區(qū)域?qū)徲嬛行?人、監(jiān)察審計部3人)，并通過問卷調(diào)查確定具體培訓宣導的需求和主題。
(三)有效整合資源
整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑。
一是加大整合內(nèi)審資源。進一步完善和細化審計中心考核機制，加大對派人參與監(jiān)察審計部組織審計項目的考核權重，增強大局意識和團隊協(xié)作精神。合理配置和調(diào)劑人力資源，積極推進“傳幫帶”機制。繼續(xù)實施審計人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實橫縱向交流，發(fā)揮復合功能。
二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計聯(lián)系人制度，主動加強和職能部門聯(lián)系溝通，充分利用其掌握的資源，提高審計工作效率。
三是積極開展對外交流。積極利用外部會計師事務專業(yè)性強的特點，聘請其對內(nèi)部審計人員進行專業(yè)培訓，計劃組織1-2次的專題培訓或講座。適時申請加入內(nèi)審協(xié)會組織。主動向同業(yè)先進公司學習借鑒，不斷拓寬工作視野。
(四)強化責任追究
有效的責任追究是確保審計發(fā)現(xiàn)問題得到整改的關鍵，20xx年將進一步強化責任追究力度。
一是實施集中問責機制。對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的違法違紀違規(guī)問題，嚴格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責任追究暫行辦法，進行責任追究，利用紀律行政經(jīng)濟手段強化問責到位，形成震懾作用。真正達到“審計一點、規(guī)范一片，重罰少數(shù)、教育全部”的目的。
二是落實責任掛鉤制度。“正人先正己”，制定下發(fā)《內(nèi)部審計人員行為準則》，明確和規(guī)范審計人員行為，對違反行為準則的，要嚴格按照制度規(guī)定進行責任追究。
(五)積極探索創(chuàng)新
創(chuàng)新是審計工作發(fā)展的不竭動力，只有不斷創(chuàng)新，才能適應形勢的變化和公司發(fā)展的需要。
一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵。要進一步轉(zhuǎn)變觀念，不斷拓寬工作思維。內(nèi)部審計通過確認活動，幫助公司減少或避免損失，創(chuàng)造直接價值;通過審計關口前移，提供咨詢服務，實現(xiàn)事前、事中控制，為管理層及分支機構提供建議及風險預警等，間接為公司創(chuàng)造價值。
二是創(chuàng)新審計管理機制。積極探索不同種類審計項目之間的有機結(jié)合，推行“1+n”的作業(yè)模式，避免多次進點、重復審計，努力做到一審多果，一果多用。對項目實行分類管理，利用審計管理系統(tǒng)，建立完善“審計對象檔案庫”、“審計項目數(shù)據(jù)庫”、“審計評價標準庫”等。
三是健全內(nèi)部激勵機制。通過制定《審計項目主審津貼》、《優(yōu)秀項目項目評選辦法》等制度，開展“三個一”評優(yōu)活動，即評選一個優(yōu)秀審計項目、一篇優(yōu)秀審計論文、一名優(yōu)秀審計主審，進一步調(diào)動審計人員的工作積極性。
四是深化審計文化建設。大力弘揚保險業(yè)“誠信、責任、價值、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，進一步推進“公正、奉獻、服務、專業(yè)、價值”為核心內(nèi)容的審計文化建設，并通過開展論文征集活動、舉辦演講比賽等方式，不斷激發(fā)審計人員的工作熱情和對中華保險事業(yè)孜孜追求。
年度內(nèi)審總結(jié)計劃篇十八
近年來，市審計局不斷強化對內(nèi)部審計工作的指導。
一是組織本市內(nèi)審人員認真學習審計法規(guī)和《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》，及時召開座談會，加深理解文件精神，增強內(nèi)審人員對內(nèi)審工作重要性的認識;二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計知識培訓班，提升內(nèi)審人員的審計理論水平和實際操作能力;三是動員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗，撰寫內(nèi)審專題論文，開展經(jīng)驗交流，提高內(nèi)審工作質(zhì)量;四是幫助內(nèi)審部門建立有關內(nèi)審制度，規(guī)范內(nèi)審工作程序，使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道。
一、建立制度,有章可循
市供電局領導重視內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化建設。
到目前為止已建立了《市供電局內(nèi)部審計工作規(guī)定》，《市供電局財務收支審核辦法》等六項內(nèi)審制度，使內(nèi)審工作有章可循，有據(jù)可依。
二、內(nèi)審計劃,緊扣目標
為了強化內(nèi)審監(jiān)督和服務，使內(nèi)審活動與經(jīng)濟活動環(huán)環(huán)相扣，每年年初由內(nèi)審機構提出初步內(nèi)審計劃，經(jīng)過部門集體討論，找準內(nèi)審工作切入點，制訂內(nèi)審工作年度計劃,如固定資產(chǎn)投資審計計劃、財務收支審計計劃、績效審計計劃等,促使內(nèi)審工作有的放矢、有條不紊地進行。
三、突出重點，力求成效
市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實際情況，連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設與改造工程審計，組織有資質(zhì)的單位和人員對這些工程進行審核，并出具《工程造價報告書》,審計成效明顯.審核了424個工程項目，送審項目金額6145萬元，審定項目金額5953.6萬元，核減項目金額191.4萬元，核減率為3.11%;1月—11月審核了311個工程項目，送審項目金額5983.69萬元，審定項目金額5797.22萬元，核減項目金額186.47萬元，核減率3.12%。
此外，該局還開展了試點性其他類型的績效審計。
四、全程介入,注重跟蹤
市供電局的.內(nèi)審工作不只是局限于事后審計，對事前審計和事中審計尤為重視。
內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購、小型土建、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議，行使內(nèi)審監(jiān)督權。
在審計過程中，注重對問題的深入分析，提出切實有效的審計建議，并定期檢查審計建議落實情況和跟蹤整改情況，以鞏固審計成果。
20xx年，籌備處認真學習貫徹落實會議和中紀委十七屆二次全會精神，按照集團公司20xx年工作會議部署，以懲防體系建設為主線，積極開展各項工作，使籌建工作有條不紊地向前推進。
現(xiàn)對今年開展的工作小結(jié)如下：
一是加強制度建設。
年初，我們根據(jù)集團公司黨委、紀委的要求，制定了關于加強20xx年籌備處黨建工作的意見，其中懲防體系建設是意見的重要部分，同時在各專業(yè)組長中實行黨風廉政建設責任制風險抵押，并制定了實施細則。
為確?；I建工作又好又快發(fā)展，籌備處把20xx年作為“素質(zhì)提升年”，要求全體管技人員要在提升執(zhí)行力上下功夫，先后出臺了干部跟班值班制度、周一集體上崗制度、公務用車管理辦法、職工就餐管理辦法等，重大決策通過行政辦公會議集體研究。
為理順收入分配關系，量化考核標準，進一步完善考核體系，出臺了獎金分配辦法，形成用制度說話，以制度管人的局面。
在工程建設中，堅持一工程一合同。
在物資采購方面實行陽光采購，貨比三家，效果較好。
二是加強宣傳教育和廉潔自律工作。
我們每周二晚上都安排政治學習。
利用這個時間，我們學習有關文件，播放警示教育片等。
同時利用牌板、標語、袁店通訊等陣地，開展黨風廉政建設的宣傳教育。
三是開展好效能監(jiān)察工作。
今年初我們就做好效能監(jiān)察的立項工作，今年上報的立項是“生活接待中心工程建設的效能監(jiān)察”，和籌備處用電管理的效能監(jiān)察。
并定期做好督查和考核工作。
同時與安監(jiān)組聯(lián)手長年開展黨員身邊無事故活動。
存在的問題：人員少，缺少專業(yè)紀檢工作人員。
工作創(chuàng)新意識不夠，疲于應負。
明年思路：
根據(jù)集團公司要求制定具體工作方案。
現(xiàn)初步打算：一是繼續(xù)抓好黨員干部的理念學習，特別是關鍵崗位的人員。
二是繼續(xù)實行黨風廉政建設風險抵押。
三是在處務公開方面要進一步加強。
隨著籌建隊伍的不斷壯大，我們要繼續(xù)深入開展黨員身邊無事故活動。
建議：配備專職紀檢工作人員，加強新區(qū)紀檢人員的培訓工作，以適應新區(qū)建設的發(fā)展需要。
二0xx年十一月十四日