報告通常包括前言、目的、方法、結(jié)果、討論和結(jié)論等部分，以達到清晰準確地傳達信息的目的。可以通過添加案例分析、實證研究、圖表等方式來增加報告的可讀性和理解性。最重要的是，保持積極的學(xué)習(xí)態(tài)度和對于進步的信心，不斷地提升自己的寫作水平和表達能力。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇一
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。有關(guān)審計情況如下：
一、被審計單位的基本情況
(一)機構(gòu)、人員情況
省某醫(yī)院成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計單位成立時間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計報告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計結(jié)論有影響、對審計報告有價值的予以表述，否則可不表述。)
(二)××××至××××年財務(wù)收支情況
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入?？睢痢痢！寥f元，財政補助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××。×萬元?？傊С觥痢痢寥f元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財政補助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元。××××年總支出×××?！寥f元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費××?！寥f元，專款支出×?！寥f元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省某醫(yī)院總資產(chǎn)為××××?！寥f元，其中：負債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省某醫(yī)院會計報表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個基本戶，賬號×××××××?！痢痢痢聊昴?，存款余額為×××××××。××元;(2)在d支行開設(shè)一個定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計評價
審計情況表明：此次審計，省某醫(yī)院提供的會計資料比較完整、真實;財務(wù)管理比較集中，堅持了“一支筆”審批制度，建立了相關(guān)財務(wù)管理辦法和制度，財務(wù)管理水平逐年提高，××××年至××××年的財政、財務(wù)收支基本真實、合法。但是，在財務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進的問題。
三、審計查出問題及處理處罰意見
(一)無證收費×××××元?！痢痢痢聊?，省某醫(yī)院對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省某醫(yī)院對××家××單位收取××××年檢費×××××元。經(jīng)審計核實，此項收費未報省物價局審核并辦理收費許可證。
無證收取××××年檢費，違反了《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費屬違規(guī)收費行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省某醫(yī)院應(yīng)立即停止違規(guī)收費行為，在收到審計決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費者。
(二)擠占挪用專項資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省某醫(yī)院匯×××××元到長春市××××中心，用于購買××××?！痢猎路?，省某醫(yī)院在××支出中國共產(chǎn)黨列報購×款×××××元(含保險費)，并記入了固定資產(chǎn)。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省某醫(yī)院先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡(luò)處資金共計××××××元。經(jīng)核實，此項資金在“公務(wù)費--會議費”中列支，占用了××資金。
3.××××年×月，省某醫(yī)院在“管理費用--辦公費”中列支購×××及耗材款×××××元，未作固定資產(chǎn)入賬。據(jù)省某醫(yī)院解釋，此資金是“支援××××辦公用”，占用了××資金。
(五)在收取×費、××費和××收支結(jié)算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達××××××?！痢猎?。具體情況是：
3.××××年，省某醫(yī)院在對××家省直單位收取年檢費時，對其中××家單位以現(xiàn)金方式收取年檢費×××××元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇二
1、科研科的《科研經(jīng)費明細帳》部分項目的明細記錄不完整，與醫(yī)院財務(wù)明細帳中財務(wù)數(shù)據(jù)不相符。主要原因為：一是部分在科研科已審核登記的科研經(jīng)費支出，沒有及時到規(guī)劃財務(wù)部報銷;二是科研科在實行科研經(jīng)費報銷審核登記前，部分已在規(guī)劃財務(wù)部報銷的科研經(jīng)費未在科研科登記。
2、個別設(shè)備未記入醫(yī)院固定資產(chǎn)帳目
繼續(xù)用于科研工作”的規(guī)定。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇三
1、建議科研科工作人員應(yīng)做好《科研經(jīng)費明細帳》的記錄工作，對每一課題的經(jīng)費來源、支出內(nèi)容、金額等逐項逐筆登記，及時按月、年進行累計結(jié)出余額，并與財務(wù)科按課題核對科研經(jīng)費的收支情況，完善科研經(jīng)費數(shù)據(jù)記錄的動態(tài)管理，如有不符，及時分析、查找原因，確?？蒲薪?jīng)費收支數(shù)據(jù)相符，以進一步加強科研經(jīng)費管理，規(guī)范經(jīng)費使用，提高科研經(jīng)費的使用效益。
2、嚴格執(zhí)行醫(yī)院《科研經(jīng)費管理辦法(細則)》、《科研經(jīng)費管理辦法(試行)》等相關(guān)制度，加強科研設(shè)備的管理，凡用科研經(jīng)費購置的儀器設(shè)備一律納入醫(yī)院固定資產(chǎn)進行核算，并由醫(yī)院統(tǒng)一管理。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇四
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。
部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。
省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。
審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。
有關(guān)審計情況如下:
一、審計總體情況
已建立《設(shè)備采購管理制度》、《設(shè)備驗收制度》、《設(shè)備調(diào)劑調(diào)撥制度》、《設(shè)備檔案管理制度》、《設(shè)備科人員分工制度》等制度，明確設(shè)備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責(zé)。
設(shè)備采購年度計劃由醫(yī)院設(shè)備管理委員會討論形成紀要、醫(yī)院設(shè)備年度采購計劃請示、衛(wèi)生局的指示等文件。
20xx年度設(shè)備采購入庫合計金額2248228元。
設(shè)備抽查，通過招投標(biāo)方法購入設(shè)備:排隊叫號系統(tǒng)、數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀、真空高溫滅菌器械、離心機、交換機、生物安全柜等，招標(biāo)文件、合同、安裝驗收手續(xù)齊全，設(shè)備采購的付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
20xx年度藥品采購入庫合計金額90221911.42元，其中材料376409.45元，藥品器械89845501.97元，合同、驗收入庫手續(xù)齊全，發(fā)票及時準確，付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
二、審計中發(fā)現(xiàn)的問題
1、根據(jù)設(shè)備采購制度能進行設(shè)備采購前的市場調(diào)查論證工作，但個別設(shè)備缺科室采購申請論證及市場調(diào)查資料。
2、能對數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀等大型設(shè)備利用效果進行評價，缺少對新增的小型設(shè)備利用效果評價資料。
三、審計建議
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
一是要加強對收費的管理。
尤其是×費的征收，既要嚴格按規(guī)定標(biāo)準收費，又要規(guī)范結(jié)算辦法，杜絕以現(xiàn)金方式收費;
二是要加強支出管理。
×費資金和××費都是專項資金，來之不易。
作為行業(yè)管理部門，應(yīng)珍惜每一筆收費資金，并嚴格按國家政策規(guī)定掌握使用。
三是要加強培訓(xùn)收支管理。
四是要嚴格執(zhí)行國家政策規(guī)定。
對××收費，中央和省明文規(guī)定要納入財政預(yù)算外專戶管理，實行收支兩條線。
實際上，××××至××××年，××收費未按要求納入專戶管理。
銀行開戶，中央和省也多次強調(diào)要認真清理整頓，規(guī)范開戶。
省某醫(yī)院卻在兩年間，將結(jié)余資金×××萬元轉(zhuǎn)作定期存款。
對上述問題，省某醫(yī)院應(yīng)端正態(tài)度，認真整改，并結(jié)合其他問題專題向?qū)徲嫃d提交整改報告。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇五
根據(jù)醫(yī)院會計帳簿和科研科提供的資料反映，年度科研經(jīng)費來源、使用情況如下：
1、科研經(jīng)費來源：萬元
其中：外來項目資助經(jīng)費萬元
醫(yī)院配套資金萬元
院內(nèi)項目資助經(jīng)費
醫(yī)院撥付博士科研啟動經(jīng)費萬元
年正在開展科研項目為項，其中，國家級項，國家合作項，省級項，省級合作項，市級項，廳級項，院內(nèi)項目項，中華醫(yī)學(xué)會項，吳階平基金1項。博士科研啟動經(jīng)費項。
3、年度科研經(jīng)費支出萬元。
4、年度科研經(jīng)費結(jié)余萬元。
5、年末科研經(jīng)費累計結(jié)余萬元，年末累計結(jié)余萬元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇六
****醫(yī)院：
我們接受委托，于xxxx年xx月xx日至xxxx年xx月xx日派出審計小組對____醫(yī)院（以下簡稱貴院）xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xx月xx日的財務(wù)狀況進行了就地審計，并對內(nèi)部控制情況進行了測評。貴院提供了會計憑證、賬簿、報表及其他相關(guān)資料，這些資料的真實性、合法性、完整性由貴院負責(zé)，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對貴院xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日的財務(wù)狀況以及內(nèi)部控制發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《xxxx》進行的。在審計過程中，我們結(jié)合委托事項的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
一、基本情況
急診科、中醫(yī)皮膚科、中西結(jié)合專業(yè)、介入放射、醫(yī)學(xué)檢驗科；住所：____；法定代表人：___；開辦資金：___萬元；現(xiàn)有職工___人（其中：在編在職職工__人，離退休人員__人，聘用職工___人）；床位編制數(shù)___張。
二、內(nèi)部控制情況
在審計過程中，我們了解了貴院內(nèi)部控制中有關(guān)會計制度、會計機構(gòu)和人員職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面的內(nèi)部控制情況，并作了分析?，F(xiàn)將我們發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的不足之處提供給貴院，以完善貴院的內(nèi)部控制，保障資產(chǎn)安全，提高資產(chǎn)使用效率。
（一）規(guī)章制度
貴院制定了一系列的崗位職責(zé)、規(guī)章制度、黨群工作職責(zé)制度和衛(wèi)生所職責(zé)制度，并于2月匯編成冊為《___醫(yī)院職責(zé)制度匯編》，制定的規(guī)章制度比較健全、規(guī)范，并得到了較好的執(zhí)行；但存在部分制度形同虛設(shè)、部分制度執(zhí)行不到位，以及制度執(zhí)行情況的紀錄相對缺失的情況。
（二）崗位設(shè)置
（1）貴院在計審科下設(shè)了審計科，并制定了審計科長及審計人員崗位職責(zé)，但無獨立的專職的內(nèi)審人員。
（2）貴院設(shè)置了藥械會計崗位，但歸屬藥劑科管理。
因藥品、器械的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，建議藥械會計應(yīng)由財務(wù)科委派，并對財務(wù)科負責(zé)。
（三）貨幣資金內(nèi)部控制
貴院貨幣資金內(nèi)部控制存在以下情況：
（1）出納每日收取門診、住院收入，同時對門診、住院收入票據(jù)的金額及單據(jù)連號情況進行復(fù)核，但無復(fù)核簽字記錄。
（2）貴院貨幣資金余額較大，應(yīng)加強印章、票據(jù)的管理，健全貨幣資金內(nèi)控制度，確保資金的安全。
為提高貨幣資金的使用效益，建議貴院可考慮按規(guī)定進行金融產(chǎn)品等投資。
（四）藥品及器械的采購、付款、保管
貴院每年初對當(dāng)年所需的藥品全部實行了招標(biāo)采購，并與供應(yīng)單位簽訂了合同，價格嚴格按照政府招標(biāo)采購網(wǎng)站上確定的價格執(zhí)行；對于降價的藥品，及時與供貨商聯(lián)系，調(diào)低采購價格。
貴醫(yī)院按時與供貨商對賬，有嚴格的退貨、折扣和折讓的制度；收取的一部分惠民捐款專項用于醫(yī)院的“惠民”工程，但存在以下情況：
（1）未制定藥品計量驗收制度，原始入庫清單上沒有實物負責(zé)人的確認簽字，也未將原始入庫清單報送財務(wù)科；辦理藥品入庫手續(xù)有滯后現(xiàn)象。
（2）藥劑科負責(zé)藥品的采購、入庫、保管、記賬、出庫工作。因藥品的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，不應(yīng)由一個部門全權(quán)負責(zé)。
盤點制度，至少每三個月應(yīng)盤點一次；對盤點差異應(yīng)及時查明原因，分清責(zé)任，并按規(guī)定報經(jīng)批準后處理。
（五）固定資產(chǎn)及在建工程
貴院制定了固定資產(chǎn)管理、工程項目管理制度，但未得到嚴格執(zhí)行，存在在建工程未及時辦理竣工決算及結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，以及固定資產(chǎn)滯后入帳的`情況，修購基金的提取、使用執(zhí)行的會計政策前后不一致。
（六）票據(jù)管理
貴院現(xiàn)暫由出納負責(zé)票據(jù)的管理，不符合內(nèi)部控制制度的要求。貴院應(yīng)指定專人擔(dān)任票據(jù)管理員，制定票據(jù)的印制、領(lǐng)用、核銷管理制度，規(guī)范收費、掛號工作流程和退費辦法以及收費稽核規(guī)定；加強票據(jù)作廢手續(xù)、票據(jù)銷號的處理和監(jiān)督；制定并實施票據(jù)盤點制度。
（七）會計核算
1、會計核算流程
貴院按規(guī)定每天由出納到門診收款、會計人員負責(zé)將各項財務(wù)資料匯總做好收、付、轉(zhuǎn)等會計憑證，交給會計科長復(fù)核，再由會計進行登帳核算，并計提固定費用、結(jié)轉(zhuǎn)成本及各項基金。
2、會計核算執(zhí)行情況
會計憑證的填制、會計賬務(wù)處理存在不規(guī)范的情況；采用會計政策（如“壞賬準備”計提方法的選擇）存在前后不一致的情況；固定資產(chǎn)分類較亂，固定資產(chǎn)有滯后入帳的情況；“惠民”對象身份不明確；對各衛(wèi)生所未單獨進行會計核算。
三、審計查證情況
（一）帳列收支情況
貴院2xxx年1月1日至12月31日的帳列收支情況如下：
1、收入總額___元，其中：財政補助收入___元、上級補助收入___元、醫(yī)療收入___元、藥品收入___元、其他收入___元。
2、支出總額___元，其中：醫(yī)療支出___元、藥品支出___元、財務(wù)專項支出___元、其他支出___元。
3、收支結(jié)余及分配情況
（1）結(jié)余情況
2xxx年1月1日至月31日，貴院收支結(jié)余__元，其中：2xxx年結(jié)余__元、結(jié)余___元、結(jié)余___元、20結(jié)余__元，年結(jié)余___元。
（2）結(jié)余分配情況
2xxx年1月1日至2010年12月31日，貴院收支結(jié)余轉(zhuǎn)入事業(yè)基金___元、提取職工福利基金___元、以事業(yè)基金彌補虧損___元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇七
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
時光荏苒，回首過去的一年，內(nèi)心不禁感慨萬千，在一年里，我在院領(lǐng)導(dǎo)和護士長的關(guān)心與直接領(lǐng)導(dǎo)下及同事們的關(guān)心與幫忙下，本著“一切以病人為中心，一切為病人”的服務(wù)宗旨，刻苦鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高理論知識和熟練地掌握了各項臨床操作技能。較好的完成了各級院領(lǐng)導(dǎo)布置的各項護理工作，在同志們的關(guān)心、支持和幫忙下，思想、學(xué)習(xí)和工作等方面取得了新的提高，現(xiàn)進行述職報告如下：
一、嚴于律已，政治思想覺悟進一步提高
一年來，我堅持正確的世界觀、人生觀、價值觀，用正確的世界觀、人生觀、價值觀指導(dǎo)自我的學(xué)習(xí)、工作和生活實踐，工作進取主動，勤奮努力，不畏艱難，盡職盡責(zé)，在平凡的工作崗位上作出力所能及的貢獻。
二、強化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合素質(zhì)
是否廉潔自律和職業(yè)道德的高低、思想品德的好壞直接影響護士的素質(zhì)和形象，所以，在一年中的各次廉政教育和技能培訓(xùn)后，我理解了要堅持“廉潔自律、嚴格執(zhí)法、熱情服務(wù)”的方針，把人民群眾滿意作為做好工作的根本出發(fā)點，經(jīng)過深入開展全心全意為人民服務(wù)的宗旨教育、職業(yè)道德教育、思想品德教育，牢固樹立愛民為民的思想，在人民群眾心目中樹立“白衣天使”形象。加強“四自”修養(yǎng)，即“自重、自省、自警、自勵”，發(fā)揮護士的主動精神，在自我內(nèi)心深處用職業(yè)道德標(biāo)準反省、告誡和激勵自我，以便真正培養(yǎng)自我的道德品質(zhì)。
在平時工作中注意禮貌禮貌服務(wù)，堅持禮貌用語，工作時儀表端莊、著裝整潔、禮貌待患、態(tài)度和藹、語言規(guī)范。認真學(xué)習(xí)《醫(yī)療事故處理條例》及其法律法規(guī)，進取參于醫(yī)院組織的醫(yī)療事故處理條例學(xué)習(xí)活動，豐富了法律知識，增強了安全保護意識。在護士長進取認真指導(dǎo)下，我在很多方面都有了長足的提高和提高，平時堅持參加科室每月一次的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，每周二的晨會，堅持危重病人護理查房，護理人員三基訓(xùn)練，在護理部組織的每次技術(shù)操做考試中，均取得優(yōu)異的成績。在一年的工作中，能始終堅持愛崗敬業(yè)，貫徹“以病人為中心，以質(zhì)量為核心”的服務(wù)理念，提高了自身素質(zhì)及應(yīng)急本事。
三、努力工作，按時完成工作任務(wù)
要想將以前學(xué)到的理論知識與實際臨床工作相結(jié)合，就必須在平時的工作中，一方面嚴格要求自我并多請教帶教教師，另一方面利用業(yè)余時間刻苦鉆研業(yè)務(wù)，體會要領(lǐng)。過去的一年，我主要在呼吸內(nèi)科和綜合外科工作，而這兩個科是臨床工作的重點。內(nèi)科著重觀察病情變化，而外科要冷靜對待突發(fā)事件，比如胸管脫落的緊急處理等，所以外科的節(jié)奏要比內(nèi)科快，工作要比內(nèi)科忙，瑣碎。
記得剛?cè)ネ饪茣r我還不適應(yīng)，但我不怕，以前沒做過的，為了搞好工作，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，我不怕麻煩，向教師請教、向同事學(xué)習(xí)、自我摸索實踐，在很短的時間內(nèi)便比較熟悉了外科的工作，了解了各班的職責(zé)，明確了工作的程序、方向，提高了工作本事，在具體的工作中構(gòu)成了一個清晰的工作思路，能夠順利的開展工作并熟練圓滿地完成本職工作。
在開展工作之前做好個人工作計劃，有主次的先后及時的完成各項工作，到達預(yù)期的效果，保質(zhì)保量的完成工作，工作效率高，同時在工作中學(xué)習(xí)了很多東西，也鍛煉了自我，經(jīng)過不懈的努力，使工作水平有了長足的提高，開創(chuàng)了工作的新局面，為人民的健康事業(yè)做出了應(yīng)有的貢獻。
當(dāng)然，我身上還存在一些不足有待改善。比如，在學(xué)習(xí)上，有時仍有浮躁的情緒，感覺要學(xué)的東西太多，心浮氣躁，尤其是在遇到挫折時，不能冷靜處理。在工作上，有時存在著標(biāo)準不高的現(xiàn)象，雖然基本上能履行自我的職責(zé)和義務(wù)，可是在主動性方面還有待于進一步提高，這都是我今后需要改善和提高的地方。
在已經(jīng)過去的一年里，要再次感激院領(lǐng)導(dǎo)、護士長的教育、指導(dǎo)、批評和幫忙，感激同事們給予的關(guān)心和支持。回顧過去，有許多提高和提高，同時也存在一些不足;展望未來，應(yīng)當(dāng)發(fā)揚自身的優(yōu)點與長處，克服不足。為了醫(yī)院的完美明天而貢獻自我的一份力量!
此致
敬禮!
述職人：__
2021年_月_日
醫(yī)院供應(yīng)室護士述職報告2
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇八
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
20__年是我們醫(yī)院不平凡的一年，“三級甲等醫(yī)院”的創(chuàng)建讓我們?nèi)旱耐靖冻隽诵羷诘暮顾?。我始終以飽滿的工作激情和忘我的工作態(tài)度，立足所熱愛的護理工作，無怨無悔，始終牢記作為一名護理工作者的責(zé)任和義務(wù)，實踐和提升自己的人生價值。我把醫(yī)院提出的“以病人為中心，以質(zhì)量為核心，全心全意為人民服務(wù)”的宗旨作為自己工作的指南，在科室主任和護士長的領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心下，在各位同事的默契合作和幫助下，較好地履行了工作職責(zé)，完成了本職工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來思想工作述職匯報如下：
一、政治思想方面
今年我認真學(xué)習(xí)了_。讓我感到黨和國家對醫(yī)務(wù)工作重視，鼓舞人心，同時又讓人感到作為一名普通護士肩上的責(zé)任，我會盡我所能，通過做好本職工作，去實踐黨的“科學(xué)發(fā)展觀”，為構(gòu)建和諧社會盡自己的綿薄之力。
二、職業(yè)道德方面
我深知，作為一名護士，就要講究自己的職業(yè)道德，一句普通的問候，一句簡單的祝福，一句善意的安慰，可能就影響著病人很長一段時間的心情。所以我時刻作到講究文明禮貌，事事遵循職業(yè)道德，始終熱愛自己的工作崗位，增強事業(yè)心，給服務(wù)對象留下好的印象。
三、工作學(xué)習(xí)方面
我嚴格履行崗位責(zé)任制，高質(zhì)量、高標(biāo)準的要求自己，勤勤懇懇做事，踏踏實實做人，保質(zhì)保量的完成工作任務(wù)，全年無差錯事故發(fā)生;刻苦鉆研業(yè)務(wù)，積極參加醫(yī)院、科室組織的各項學(xué)習(xí)活動。特別是在“三級甲等醫(yī)院”的創(chuàng)建期間，我認真學(xué)習(xí)了醫(yī)院的各項規(guī)章制度，比較系統(tǒng)的重溫了護理專業(yè)知識，反復(fù)練習(xí)各項操作流程，妥善處理好事業(yè)和家庭的矛盾。回首這段時光，感覺是我工作以來最忙碌的一段日子，卻又感覺充實。
總之，我在平凡的工作崗位上默默奉獻，為每一位病人盡自己的一份力量，并帶上我最衷心地祝福。雷鋒說過，要做一顆永不生銹的螺絲釘，我的工作很普通，都是些點點滴滴、瑣瑣碎碎的事，沒有什么豐功偉績，但我有為黨的衛(wèi)生事業(yè)工作的熱情，不會辜負頭頂上那頂雪白的護士帽，沒有違背南丁格爾畫下的誓言。對我來說，護理絕不是一項簡單的工作，而是我人生中要長期從事的一份事業(yè)，我想借用屈原的一句話來結(jié)束：“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索?！?BR> 此致
敬禮!
述職人：__
2021年_月_日
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇九
醫(yī)院紀檢監(jiān)察審計科在院紀委、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認真履行紀檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制進一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標(biāo)中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能，努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。在院紀委的領(lǐng)導(dǎo)下，第一時間了解群眾的意見和建議，起到理順情緒，化解矛盾，統(tǒng)一思想，凝聚人心起的積極作用；認真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機制，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見，對違紀情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴重違紀行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清,做到支持干事的，保護干事的，查處違紀的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準，嚴格測算，嚴格執(zhí)行。自20xx年3月5日接受物價管理工作以來，嚴格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動，按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”，對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動，完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十
1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作
配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作。
2、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）按集團等相關(guān)規(guī)定，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算、資金、資產(chǎn)、財務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險管理方面著手，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計、融資等相關(guān)制度。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過。
（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務(wù)人員進行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準確報送。并按集團財務(wù)管理部要求，配合成都華強事務(wù)所完成20xx年年度審計工作，并出具20xx年年終審計報告。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務(wù)決算工作。
（3）財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對20xx年的業(yè)務(wù)進行了認真梳理、分析和討論，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費用預(yù)算為基礎(chǔ)，以利潤預(yù)算為目標(biāo)，編制了20xx年財務(wù)預(yù)算預(yù)案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團。
3、公司融資方面工作
（1）xxxxxxx公司啟動項目專項債券xx億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整，依據(jù)集團財務(wù)融資要求，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證。
（2）目前與四家銀行進行20xx年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準備。
4、法務(wù)、審計方面工作
（1）依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。
（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。
（3）依據(jù)公司目前實際情況，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查。
xxxxxxx公司新成立，財務(wù)審計部部門新成員團結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團財務(wù)管理方面的各項規(guī)定及要求，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作。財務(wù)審計部成員將進一步加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能，將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù)，發(fā)揮財務(wù)審計部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：
1、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）繼續(xù)完善財務(wù)核算工作，按要求及時準確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政、國資的報送工作。加強財務(wù)管理工作，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)，保證公司資產(chǎn)保值增值。
（2）及時準確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度，依據(jù)公司實際業(yè)務(wù)情況，進行科學(xué)納稅。
（3）加強公司財務(wù)檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學(xué)進行會計檔案歸案管理，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。
2、加強財務(wù)預(yù)算管理工作，
（1）嚴格履行公司預(yù)算管理要求，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。
（2）按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作，保證資金按預(yù)算計劃指標(biāo)運行，保證資金使用的高效。
3、保證公司融資與項目進度科學(xué)匹配
（1）與公司工程技術(shù)、合約部配合，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作。
（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽，做好流動貸款、項目貸款的準備。
（3）據(jù)公司實際情況，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限；保證項目工程資金合理使用。
4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作
（1）落實公司內(nèi)審風(fēng)控管理，依據(jù)相關(guān)制度，落實內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風(fēng)險。
（2）配合集團等各部門單位的審計工作，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進方案，保證公司運營工作高效健康。
（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十一
從x月底接手骨科醫(yī)院財務(wù)會計以來，迄今為止任職已有x個多月的時間，回首過去的3個多月，內(nèi)心感慨萬千。在此期間我所負責(zé)的的財務(wù)工作得到了各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助，借此機會我表示衷心的感謝。
扎實搞好醫(yī)院財務(wù)核算及管理工作，不怕困難，熱情服務(wù)，在本職崗位上發(fā)揮應(yīng)有的作用。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)量不斷攀升，會計核算和工作量也隨之不斷加大，接手以來我加班加點認真對xx月份的賬務(wù)進行了認真處理并及時做完。迅速熟悉自已的工作任務(wù)，學(xué)習(xí)醫(yī)院管理方案，并按要求對一季度浮動工資進行核算按時發(fā)放。我每月x號開始對結(jié)帳出院病人逐個分項目分科室錄入?yún)R總完成后打印出來交由各科護士長、藥房、醫(yī)療股長每人一份進行核對，確認無誤后方記入住院收入。每月x號之前要把上個月的賬務(wù)處理完畢，打印出記賬憑證、財務(wù)報表后裝訂成冊然后歸檔保管。x號之前向主管局上報上月財務(wù)收支月報表，向院領(lǐng)導(dǎo)提交上月業(yè)務(wù)收入報表及收入?yún)R總對比表。同時對新增的固定資產(chǎn)進行錄入，保持固定資產(chǎn)管理軟件中的固定資產(chǎn)和財務(wù)賬上一致，年終要及時向縣國資局上報固定資產(chǎn)年報。每季度要統(tǒng)計各科室收入和個人收入，根據(jù)醫(yī)院管理方案真實準確、實事求是地進行各科室人員浮動工資的核算，形成草案后交由院領(lǐng)導(dǎo)審批后按時兌現(xiàn)全院人員浮動工資。
1、在業(yè)務(wù)知識和管理經(jīng)驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。
2、開展工作的思路還不夠?qū)拸V，缺乏創(chuàng)新精神。
3、日常工作中有些做的不夠細致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細做深，加強財務(wù)監(jiān)督管理職能，應(yīng)是我今后工作中的重點。
1、繼續(xù)做好財務(wù)基礎(chǔ)及核算工作，同時加強財務(wù)科與各科室之間的溝通聯(lián)系工作，積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測和分析工作，發(fā)現(xiàn)問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、創(chuàng)新思路，加強財務(wù)管理和監(jiān)督工作，查疏堵漏，把工作做深做細，加強財務(wù)收支監(jiān)管力度，確保醫(yī)院收入不外流，醫(yī)院資金能夠合理有效的運轉(zhuǎn)使用，使醫(yī)院效益最大化。
3、不斷加強自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，虛心向有經(jīng)驗的同志學(xué)習(xí)，認真探索，總結(jié)方法，增強業(yè)務(wù)知識，掌握業(yè)務(wù)技能，提高自身業(yè)務(wù)管理水平，力求為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供切實可靠的`財務(wù)依據(jù)，能夠真正發(fā)揮財務(wù)人員應(yīng)有的作用。
新的一年即將到來，新的一年意味著新的起點，新的機遇，新的挑戰(zhàn)，我將會堅持做到身體力行，以更加飽滿的工作熱情，以更加積極的精神面貌投入到工作中去，立足自身崗位，履行自身工作職責(zé)，為醫(yī)院的發(fā)展貢獻我的微薄之力！
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十二
xx年，審計處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀工委有關(guān)審計工作要求和學(xué)校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，積極履行審計職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計項目x項，其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計x項，財務(wù)收支審計x項，審計調(diào)查x項，專項審計x項，基建、修繕工程審計x項，審計金額x億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質(zhì)量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責(zé)人審計制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對送審資料進行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項目負責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計過程，協(xié)調(diào)解決審計過程中遇到的問題，最后對外審結(jié)果進行有重點的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行項目負責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計組自審審計制度，截至20xx年x月x日，全年共完成基建、修繕工程項目審計x項，其中自審項目x項。審核資金總額x萬元，審減x萬元。
3、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20xx年x月至xx年x月的財務(wù)收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財務(wù)收支情況的審計，審計資金總額x萬元。同時對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進行了專項審計調(diào)查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出審計意見及建議x條。
4、完成了x項縱向科研課題經(jīng)費決算的審核工作；
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關(guān)審計工作檢查工作。
8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》、《科研經(jīng)費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經(jīng)濟責(zé)任審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行x院成立以來的財務(wù)收支情況審計和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項目審核工作。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十三
致：由：日期：關(guān)于：
一、背景
我們受xx集團董事會委托，每年度需對各子公司及合營公司的內(nèi)部控制進行一次評價。
二、目的
進行內(nèi)部控制評價是對相關(guān)內(nèi)部控制的設(shè)計與執(zhí)行狀況進行整體評價。并依據(jù)評價結(jié)果對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制設(shè)計或執(zhí)行缺陷提出我們的改善建議。以使內(nèi)部控制合理合規(guī)，達到糾錯防弊，提高效率的目的。
三、范圍
業(yè)務(wù)范圍：本次審計涉及的業(yè)務(wù)流程期間范圍：本次審計涉及的期間
四、方法
此次內(nèi)部控制評價過程中，我們依據(jù)《內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《內(nèi)部控制應(yīng)用指引》及其解讀與xx集團的相關(guān)政策規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)的要求。采用了訪談、查閱相關(guān)資料、實地察看及穿透測試等工作程序。
五、說明
說明審計過程中受到的局限及可能對審計結(jié)論造成的影響或其他特別事項。
六、總體結(jié)論
依據(jù)審計范圍所提業(yè)務(wù)流程排列，并依各業(yè)務(wù)流程的作業(yè)點進行評價表達，不但要提出發(fā)
現(xiàn)的問題，也要對沒有問題點的環(huán)節(jié)予以肯定說明。
1.業(yè)務(wù)流程(如貨幣資金)
2.業(yè)務(wù)流程3.……4.……
七、具體審計發(fā)現(xiàn)與建議
根據(jù)審計總體結(jié)論中所列示的問題，分項進行具體闡述。
對每一問題的闡述都應(yīng)分為審計發(fā)現(xiàn)、產(chǎn)生原因、造成影響和審計建議四個方面進行，被審單位管理層有不同意見的，還需列出管理層的回應(yīng)。
問題1：用一句話概括，明確指出問題所在。(對應(yīng)審計總體結(jié)論)
八、后續(xù)跟蹤
描述就審計問題與被審計單位達成共識的改進計劃，以計劃表形式填寫。此欄只適用于需要后續(xù)跟蹤的項目及事項。
根據(jù)報告中【審計發(fā)現(xiàn)與建議】的內(nèi)容，與業(yè)務(wù)部門達成共識，制定改進計劃如下,我們
將在*年*月實施后續(xù)跟蹤:
注:*年*月是指計劃表中最后一項預(yù)計完成時間.
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醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十四
xxx審計局：
根據(jù)貴局x審xxx【20xx】x號審計報告中列出的審計發(fā)現(xiàn)問題、審計建議及責(zé)任認定，我院認真對照自查，落實整改責(zé)任，對暫時未整改完成的，也制定整改計劃，明確整改措施，限期盡快整改完成，現(xiàn)將整改落實情況報告如下：
1、未按規(guī)定對非醫(yī)療服務(wù)收入進行納稅申報問題我院自20xx年10月從停車費開始繳納增值稅，今年上半年按規(guī)定完成對查出的歷年非醫(yī)療收入4164326.60元進行納稅申報，今后逐項逐月對各項非醫(yī)療收入納稅申報。
2、未及時辦理工程價款結(jié)算和竣工財務(wù)決算手續(xù)問題我院門診住院綜合樓工程聘請xxxx投資建設(shè)發(fā)展有限責(zé)任公司代建，工程價款結(jié)算及竣工財務(wù)決算手續(xù)均由其負責(zé)，我院一直督促其盡快完成，至今其仍未完結(jié)這兩項手續(xù)，我院已指派專人負責(zé)，密切跟進，盡早完成工程價款結(jié)算及竣工財務(wù)決算手續(xù)。
3、往來賬長期掛賬未及時清理問題
(1)對于長期未清理債權(quán)，我院經(jīng)研究決定由分管財務(wù)的副職領(lǐng)導(dǎo)牽頭負責(zé)督辦，先抓緊核實積留下來3年以上的各項債權(quán)，催繳可能收回的債權(quán)，屬列錯賬的如“應(yīng)收醫(yī)療款-各診所市醫(yī)保醫(yī)藥費”負數(shù)余額于20xx年上半年及時作賬務(wù)處理訂正，對最后無法清理的債權(quán)將按規(guī)定手續(xù)于20xx年集中申報有關(guān)部門核銷后進行賬務(wù)處理，列支“壞賬準備”科目。3年以上未清理的債務(wù)“應(yīng)付賬款-設(shè)備材料款”科目及“應(yīng)付賬款-未到票材料款”科目的余額均為負數(shù)，屬賬務(wù)處理錯誤，將于20xx年查實并作賬務(wù)處理訂正，其他3年以上已無法支付的債務(wù)，將于20xx年按會計制度規(guī)定轉(zhuǎn)列“以前年度盈余調(diào)整”科目，其余未超過3年的往來賬務(wù)我院也繼續(xù)抓緊核實清理。
(2)xx及xxx兩人已回單位上班，我院從20xx年2月起在工資中扣xx欠款，20xx年3月起在工資中扣梁xx欠款，直到扣清，xx20xx年1月已交回欠款57,977.49元，xxx20xx年1月已交回欠款16,653.94元,剩余欠款我院將在每月工資扣除及繼續(xù)催繳，要求個個繳清欠款。
(3)20xx年5月應(yīng)付xx人民醫(yī)院服務(wù)部款項1,928,752.59元，我院已于20xx年12月銀行付款xx號憑證歸還xx人民醫(yī)院服務(wù)部1,000,000元，剩余部分將于20xx年與應(yīng)付陪護費一起按相關(guān)協(xié)議逐期結(jié)算。
4、固定資產(chǎn)賬實不符問題及未按相關(guān)規(guī)定處置資產(chǎn)和作出賬務(wù)處理問題我院已把全院資產(chǎn)大清查列入20xx年度醫(yī)院工作計劃，于今年2月抽調(diào)專人脫產(chǎn)，成立全院資產(chǎn)清查小組，專門對全院所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進行徹底大清查，核實全院家底，待資產(chǎn)清查結(jié)束后按照相關(guān)規(guī)定，根據(jù)實際情況統(tǒng)一對該報廢的固定資產(chǎn)申報報廢，盤盈的固定資產(chǎn)及時點收入賬，按財務(wù)制度規(guī)定完善手續(xù)，進行賬務(wù)處理，今后我院將加強精細化管理，按財務(wù)會計內(nèi)部控制制度要求，每年定期進行資產(chǎn)清查，確保固定資產(chǎn)賬實相符?？谇豢票P虧的高壓高溫滅菌器及除濕機已在我院地下室找到，在檢驗科盤盈的各項固定資產(chǎn)均不屬于我院，為各材料供應(yīng)商暫放在我院的儀器(屬以前提供使用儀器，定向購買試劑性質(zhì))，逐步清退。
5、更改項目支出未計入固定資產(chǎn)核算問題截止20xx年2月末，我院急救中心改造工程項目連同自籌資金與財政專項補助共支出5750186.66元，已于20xx年3月31日轉(zhuǎn)賬xx號憑證列入固定資產(chǎn)核算。
6、對停車收費及停車費收入上繳缺乏有效監(jiān)督管理問題我院專門成立以一副院長牽頭負責(zé)的停車費監(jiān)管整改小組，對停車費收取及上繳監(jiān)管上全面整頓，按照不相容崗位分離等內(nèi)部控制原則，規(guī)范收費保安、停車費收費系統(tǒng)操控、人事、財務(wù)等相關(guān)崗位工作流程的設(shè)置，利用停車收費系統(tǒng)數(shù)據(jù)監(jiān)控到每個收費人員應(yīng)繳款，再與特殊車輛減免停車費及每個收款人員的實繳款一一對應(yīng)，每個收款人員的應(yīng)繳款、減免款及實繳款都單設(shè)會計科目在財務(wù)賬上單獨核算，每月有專人核對，發(fā)現(xiàn)短少及時催繳，收費人員定期輪換崗位，確保停車費及時足額入賬核算。對難以監(jiān)管、收不抵支的電動車停車費管理對外承包，既避免了貼錢保管電動車，又取得適當(dāng)收益。
7、會計核算不規(guī)范問題
(1)根據(jù)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合住院中的老人處于養(yǎng)模式狀態(tài)下我院替服務(wù)部負擔(dān)的各種床位、水電費及人工成本等測算情況，與xxx后勤管理服務(wù)部簽訂護理成本費用分擔(dān)協(xié)議、新員工培訓(xùn)協(xié)議、租賃協(xié)議，做到與xxx后勤管理服務(wù)部經(jīng)濟往來賬務(wù)清晰，我院幫服務(wù)部代收代墊的費用分類科目核算，從20xx年起實施。
(2)從20xx年起，我院按《會計法》規(guī)范有關(guān)食堂費用的核算，食堂管理費、代墊食堂水電費及付給職工就餐補助分別按相應(yīng)的收支科目核算。
1、為確保我院各項經(jīng)濟活動運行符合法律、法規(guī)及國家各項政策制度要求，我院要求相關(guān)部門進一步加強這方面的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，尤其是財會審計人員，加強核算管理，提高財務(wù)信息的真實完整性。
2、我院以此次審計為契機，進一步完善各項內(nèi)部控制制度，并加強執(zhí)行監(jiān)督，規(guī)范管理，促進醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷發(fā)展。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十五
20xx年度，在局主要領(lǐng)導(dǎo)的團結(jié)帶領(lǐng)下，在分管各科室積極配合下，本人分管的各項工作任務(wù)已順利完成。根據(jù)此次的述職述廉述學(xué)述法考核要求，現(xiàn)將近一年的工作學(xué)習(xí)及執(zhí)行廉政紀律情況作如下匯報：
一是認真履行職責(zé)，完成全年審計工作任務(wù)。在全面實施建設(shè)項目預(yù)決算審計的基礎(chǔ)上，將重大項目的審計列為重點，強化審計監(jiān)督力度，促進加強投資管理，提高投資效益。累計完成審計總投資4.3億萬元，審計核減1.23億元。二是監(jiān)督與服務(wù)并舉，服務(wù)全區(qū)發(fā)展。照“三主動、三服務(wù)”的工作要求，寓服務(wù)于監(jiān)督之中，審計中發(fā)現(xiàn)問題及時向被審計單位提出審計意見和建議，幫助被審計單位整改糾正。三是加大宣傳力度，擴大審計影響。加大信息宣傳工作的督查考核力度，提高信息宣傳的積極性。在信息報送上，實行信息報送三級審核制度，統(tǒng)一扎口，嚴把信息質(zhì)量關(guān)。全局在中央、省市媒體發(fā)表信息77篇，本人發(fā)表20篇，為審計工作營造了良好的輿論環(huán)境。
嚴格遵守審計紀律，提高廉潔自律意識,從未發(fā)生在被審計單位有“拿、卡、要”的現(xiàn)象，拒絕接受禮金、有價證券和各類代幣券(卡)、宴請等;從末參加公款支付的營業(yè)性歌舞廳、夜總會等公共場所的娛樂性活動和健身活動，從未在任何單位報銷各項費用，堅持客觀、公正審計。做為副局長，嚴格遵守財務(wù)紀律，從末在單位報銷應(yīng)由私人承擔(dān)的招待費等各項費用，從未用公款出國(境)或國內(nèi)旅游;遵守公務(wù)用車的有關(guān)規(guī)定，未用公務(wù)車辦私事;未拖欠公款，未將公款借給親友，未在企業(yè)兼職。
一是學(xué)習(xí)黨的七屆五中全會精神，領(lǐng)會黨和政府各項路線方針政策，提高自己的理論水平，并認真撰寫了2萬字讀書筆記，撰寫理論文章2篇。二是認真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，自學(xué)工程審計相關(guān)知識，參加審計系統(tǒng)計算機審計培訓(xùn)，審計業(yè)務(wù)能力得到有效提升。
先后學(xué)習(xí)《行政處罰法》、《行政許可法》、《行政復(fù)議法》、等有關(guān)內(nèi)容，重點學(xué)習(xí)了《審計法》、《xx市建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》等業(yè)務(wù)法律法規(guī)。通過學(xué)習(xí)，法律知識、法治理念有了進一步提高，依法決策、依法辦事能力得到進一步加強，在實踐中能自覺運用法律法規(guī)來規(guī)范和指導(dǎo)工作。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十六
各位代表,列席代表:
1、從2020年12月30日24點起，江蘇省所有公立醫(yī)院的醫(yī)用耗材取消加成，實現(xiàn)“零差率”銷售，即醫(yī)院給患者的醫(yī)用耗材價格按采購價格執(zhí)行。新政策還鼓勵非公立醫(yī)院取消醫(yī)用耗材加成。為配合新政策的實施，審計科對先后對設(shè)備科實行庫存盤點、對骨科、眼科高值耗材進行追蹤審計。及時發(fā)現(xiàn)問題并監(jiān)督整改。加強了醫(yī)用耗材出、入庫管理制度建設(shè)。科學(xué)設(shè)置庫房、加強了臨床科室高值耗材的使用規(guī)范監(jiān)督、科學(xué)制定驗收制度、加強信息化建設(shè)。，經(jīng)實地盤點倉庫盤盈資金1433162.86元，1、財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況:
總的收支情況:全年總收入15,000萬元（包括中醫(yī)項目財政補助119.6萬元）,完成預(yù)算101.15%,比去年同期增加了3,136.3萬元,增長率21.36%；全年總支出14,559.33萬元,完成預(yù)算98.62%,比去年同期增加了2,893.5萬元,增長率19.31%；全年收支結(jié)余440.67萬元,比去年同期增加了242.8萬元；結(jié)余分配情況:尚未開支的中醫(yī)項目財政補助108.8萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用,按規(guī)定提取職工福利基金99.4萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金232.1萬元.總體而言,總收入超額完成預(yù)算1.15%,總支出低于預(yù)算1.38%,表明預(yù)算控制有效,財務(wù)狀況進一步好轉(zhuǎn).具體收支情況:收入方面:1、財政補助收入370.5萬元（包括已收到中醫(yī)項目財政補助119.6萬元,計劃400萬元）,完成預(yù)算65.01%；2、醫(yī)療業(yè)務(wù)收入14,527.7萬元,完成預(yù)算102.95%（其中:藥品收入4,297.5萬元,完成預(yù)算111.62%）；3、科教項目收入5.萬元；4、其他收入97.3萬元,完成預(yù)算97.27%）.支出方面:1、醫(yī)療支出13,056.68萬元（其中:藥品支出3,759.5萬元,比去年同期增長27.12%,衛(wèi)生材料支出2,946.3萬元,比去年同期增長18.54%）；2、管理費用1,396.萬元；3、財政專項支出10.8萬元；4、科教項目支出4.85萬元；5、其他支出91萬元.2、資產(chǎn)負債情況:到2012年12月31日資產(chǎn)負債日止,總資產(chǎn) 6,234萬元,比上年減少2,959萬元,原因是新的《醫(yī)院財務(wù)制度》要求從2012年起計提固定資產(chǎn)折舊4,322.5萬元,其中:補提2012年之前的折舊3,674萬元,2012年度提折舊648.5萬元.總負債4,079.8萬元,比上年增加296.5萬元,增長7.83%,凈資產(chǎn)2,154萬元,比上年減少3,255.7萬元(原因是計提折舊,屬于會計政策變更).資產(chǎn)負債率為69.77%.醫(yī)院財務(wù)已處在高負債率運行狀態(tài),達到金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)對‘資產(chǎn)負債率’指標(biāo)的控制上限70%.建議:資產(chǎn)負債率控制在50%以內(nèi),否則會出現(xiàn)貸款困難和財務(wù)支付困難.3、資產(chǎn)的購進、報廢情況（財務(wù)科入帳數(shù)）.全年新購進固定資產(chǎn)金額2,202.9萬元,其中:醫(yī)療設(shè)備2,077.8萬元,一般設(shè)備96.2萬元；其他資產(chǎn)28.8萬元.報廢固定資產(chǎn)130.7萬元；設(shè)備科累計購進衛(wèi)生耗材3,453萬元；藥劑科累計購進藥品4,561萬元（不包括本院制劑234.2萬元）；總務(wù)科累計購進日用材料150萬元.4、對醫(yī)院總務(wù)零星維修的審計.審計科采取實地檢查核對工作量,及時糾正并扣減重復(fù)與不合規(guī)維修費用，為醫(yī)院節(jié)約資金14330元。
4、對醫(yī)院基建、工程維修的審計.審計科采取在實地檢查核對工程量,根據(jù)市場價格調(diào)查和江蘇中興訊達工程管理咨詢有限公司共同核定價格,全年共審核基建維修工程共5項,工程預(yù)算款是:654795元,經(jīng)審計核準工程款是585269.65元,核減了69525.35元.（具體工程項目請看2020年度工程維修審計清單）
2020年度工程維修審計項目表
1、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院口腔科診室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：168432.65元
審計核準額：150735.65元
審計核減：17697.00元
2、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院行政值班室裝修改造工程
施工單位：豐縣茗菡裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99340.68元
審計核準額：88855.23元
審計核減：10485.45元
3、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院專家值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：188297.41元
審計核準額：168177.55元
審計核減：20119.86元
4、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院值班室家具制作定制工程
施工單位：徐州夢之洋建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99010.55元
審計核準額：88115.59元
審計核減：10894.96元
5、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院總值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99713.71元
審計核準額：89385.63元
審計核減：10328.08元
5、對“三公經(jīng)費”比較分析:單位:元
名 稱
2012年
2011年
增減數(shù)
增長率
差旅費
553,365
577,778.1
-15,587.-3%
招待費
1,348,208
1,526,011.7
177,803
-13.18%
交通費
76,686.116,091.-42,109
-34%
“三公經(jīng)費”能認真執(zhí)行中央《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》,落實勤儉節(jié)約的原則.
三、
審計發(fā)現(xiàn)及建議:
（一）審計發(fā)現(xiàn):
1、規(guī)范經(jīng)濟合同簽訂，提高合同管理質(zhì)量，防范經(jīng)濟風(fēng)險。合同的訂立要符合規(guī)范程序，合同的條款要合法、合規(guī)、完整、嚴密，資料齊全。醫(yī)院對外簽訂經(jīng)濟合同，必須按照統(tǒng)一管理，歸口采購的原則。
2、規(guī)范總務(wù)科維修工作流程：科室報修申請--正常損壞 報總務(wù)維修班--派維修人員到現(xiàn)場--需要更換配件的到物資庫申領(lǐng)配件--在限定期限內(nèi)修復(fù)--規(guī)范填寫維修派工單（日期、維修科室、領(lǐng)取配件的規(guī)格及數(shù)量、報修科室、維修人員、驗收人員簽字）。如急需購買修理配件的附原始發(fā)票及購物清單。磁磚修補應(yīng)附修補前、后的圖片。
3、加強醫(yī)院的支出管理。醫(yī)院的各項支出必須由財務(wù)部門進行審核，審核支出簽批手續(xù)是否齊全，原始憑證的真實性、完整性、合法性，合同的合法性、內(nèi)容齊全性，驗算財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性。及時發(fā)現(xiàn)問題，上報相關(guān)科室核查，加強付費控制。
3.嚴格規(guī)范采購管理制度
在醫(yī)院耗材管理中，為保證管理的精細化和規(guī)范化，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)自身的情況完善醫(yī)用耗材管理制度。首先，使用科室不能只憑借經(jīng)驗盲目申請采購計劃，容易造成存貨積壓和缺貨現(xiàn)象。要根據(jù)科室剩余庫存和當(dāng)月實際消耗情況嚴格制定采購計劃，并填寫采購耗材名稱、耗材規(guī)格、采購數(shù)量和使用原因。作為醫(yī)用耗材采購人員要了解每個科室月消耗情況，根據(jù)近幾個月科室醫(yī)用耗材的消耗進一步監(jiān)督科室采購計劃是否合理，不合理計劃及時更改，合理計劃上報審批，然后采用適當(dāng)?shù)牟少彿绞竭M行采購。其次，所供耗材的供應(yīng)商是否持有醫(yī)療器械注冊證、醫(yī)療器械生產(chǎn)許可證。醫(yī)用耗材管理人員應(yīng)定期檢查證件的有效性，耗材是否合法合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問題及時更換處理。然后，驗收時采購人員必須對耗材質(zhì)量嚴格把控，以防供應(yīng)商以次充好而導(dǎo)致醫(yī)患增加，給患者帶來危害。同時要求供貨商“票貨同行”，驗收成功后，在驗收單上簽字。最后，庫管會計憑借簽字齊全的驗收單和發(fā)票及時進行物品入庫。設(shè)備科將簽字齊全的物品入庫單、發(fā)票和驗收單及時交給財務(wù)科，避免出現(xiàn)賬實不符現(xiàn)象。
4、加強醫(yī)用高值耗材的驗收與監(jiān)管機制。
由于一次性高值耗材價格高，要求及時周轉(zhuǎn)，為防止過期、失效實行“零庫存”管理。設(shè)備科根據(jù)計劃需要采購高值耗材后，將供貨商的發(fā)貨單、發(fā)票等信息與實物驗收核對后，及時辦理入庫手續(xù)，交給使用科室。手術(shù)中使用的高值耗材名稱、數(shù)目、規(guī)格類型都要做詳細的登記，手術(shù)后按照相關(guān)規(guī)定詳細記錄在病歷中，以備對產(chǎn)品的質(zhì)量安全進行追溯。
5、加強醫(yī)用耗材盤存管理制度建設(shè)。
為規(guī)范醫(yī)用耗材庫存盤點管理，滿足醫(yī)院醫(yī)用耗材管理需要，設(shè)備科要建立醫(yī)用耗材庫存盤點制度，每月對醫(yī)用耗材進行一次自盤，每年期末由財務(wù)部門負責(zé)牽頭組成盤點小組對全院醫(yī)用耗材進行盤點，并由審計科、監(jiān)察部門負責(zé)監(jiān)督。每月末，庫房會計對醫(yī)用耗材庫入、出、存進行結(jié)賬，編制盤點表，根據(jù)盤點表對醫(yī)用耗材庫逐一盤點，保證賬實相符。 盤點人員要如實填寫盤盈、盤虧醫(yī)用耗材及盤盈、盤虧原因說明書，由相關(guān)部門負責(zé)人及分管院長簽字，報請院長辦公會議核準后，財務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點報告進行賬務(wù)處理，保證賬賬相符、賬實相符。設(shè)備科要及時分析醫(yī)用耗材缺損、報廢和失效原因，加強醫(yī)用耗材保管制度。庫管員對醫(yī)用耗材管理負責(zé)，一般情況下，不允許醫(yī)用耗材報損，如果出現(xiàn)醫(yī)用耗材報損現(xiàn)象，要納入質(zhì)量控制體系予以懲處。
6認真梳理核查不規(guī)范的收費情況，嚴格按照省、市、縣物價收費標(biāo)準，及時發(fā)現(xiàn)問題，逐一規(guī)范整改，加強日常工作，對科室收費進行監(jiān)督管理，杜絕亂收費、增項收費、分解收費、重復(fù)收費等行為。進一步規(guī)范收費制度，維護公立醫(yī)院的公益性。
醫(yī)院審計科工作總結(jié)
加強審計隊伍建設(shè)工作報告
內(nèi)部審計工作報告
審計整改工作報告
審計科工作總結(jié)
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十七
20xx年是xxxx集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
（一）財務(wù)方面的工作
1、切實加強財務(wù)管理
財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
2、強力整頓財經(jīng)秩序
根據(jù)集團公司財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進xxxx行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，認真開展財務(wù)自查工作。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
3、加強資金管理的作用
為了規(guī)范xxxx集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
4、增強財務(wù)服務(wù)意識
20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)財務(wù)制度，總結(jié)集團公司的實際情況，組織匯編了xxxx集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進
我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
6、充分利用稅收政策
（二）審計方面的工作
1、全面迎接國家審計
2、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
3、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
4、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
（1）繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。
（2）全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
（3）加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。
20xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：
一是需要加大制度建設(shè)的力度；
二是加強對分、子公司的財務(wù)管理；
三是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
四是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進。
20xx年是我司的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務(wù)管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我司的長遠發(fā)展至關(guān)重要。從財務(wù)審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作：
（一）增強服務(wù)。
一是加強對各分、子公司的服務(wù)。
二是加強對集團公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。
三是加強對上級主管部門的服務(wù)。
四是加強對相關(guān)職能部門的服務(wù)。
（二）加強管理。
一是加強制度建設(shè)、總公司制定基本制度、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度，報總公司財務(wù)部審批，加強制度執(zhí)行情況的檢查。
二是加強對資金管理。管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持靈活運用原則，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值。
三是加強財產(chǎn)管理。堅持每季度清查一次，清查結(jié)果報公司總經(jīng)理審閱，對財產(chǎn)的購置、用途、維修和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理，確保國有財產(chǎn)的不流失。
（三）有效監(jiān)督。
（四）加強控制。
（五）開拓創(chuàng)新。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十八
xxx市與公司董事會和高管層進行了必要的溝通，xxx市與公司簽訂了審計業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計總費用為30.00萬元人民幣，收費標(biāo)準是按照有關(guān)規(guī)定確定，不存在或有收費項目。審計委員會與xxx市協(xié)商，確定了公司xx年度財務(wù)報告審計工作的總體時間安排。審計小組于xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進行了現(xiàn)場審計，出具審計報告、募集資金使用情況報告等。在審計小組現(xiàn)場審計期間，審計委員會與xxx市所進行了充分的溝通，并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告。根據(jù)的審計時間安排，審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標(biāo)準無保留意見的審計報告。
xxx市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職，未獲取任何形式的經(jīng)濟利益，xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中xxx市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。審計小組共由8人組成，其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性。
1、審計工作計劃評價
在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和減少審計風(fēng)險做了充分的準備。
2、具體審計程序執(zhí)行評價
審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎(chǔ)上，確定需實施的控制性測試程序和實質(zhì)性測試程序，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù)。
3、xxx市出具的審計報告意見的情況
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計意見獲取了充分、恰當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。xxx市對財務(wù)報表發(fā)表的標(biāo)準無保留審計意見是在獲取充分、恰當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。
在審計過程中，審計小組從實際出發(fā)，實事求是，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納，并已經(jīng)開始了實施改進。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十九
本年度在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，共出具審計報告xx份，現(xiàn)將主要工作介紹如下:
1、醫(yī)用耗材審計：參加醫(yī)用耗材議價xxx次，撰寫審計報告及核對資質(zhì)xx份。根據(jù)大型公立醫(yī)院巡查的要求，審計處會同設(shè)備處對醫(yī)用耗材的價格集中進行了調(diào)整。
2、設(shè)備維修審計:共審計xx項
3、驗收工作：總務(wù)處驗收每周一準時參與，認真做好驗收記錄，方便后續(xù)審計工作。東院、基建處、信息中心等部門驗收工作也及時參與。
4、零星修繕項目及零星采購審計：本年度共完成xx項，每一個審計事項盡量把工作做得細致，現(xiàn)場驗收、材料詢價、工程量計算、定額套用一個環(huán)節(jié)也不能少。當(dāng)遇到金額較大的復(fù)雜項目，為減小審計風(fēng)險，及時跟領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)情況。
5、合同審計：送審項目附有合同的，認真審核合同條款，對不利于醫(yī)院的條款，及時要求公司進行調(diào)整。以保衛(wèi)處維保合同為例，合同中條款為“單次維修200元以內(nèi)耗材費用公司承擔(dān)”，該條款表面上看維保費里面包一部分耗材，仔細推敲之后發(fā)現(xiàn)如果一次維保換了兩個配件，總價就超過了200元，醫(yī)院就要另行支付耗材費。當(dāng)時及時向處長匯報該情況，后領(lǐng)導(dǎo)與公司多次協(xié)商，最終將條款修訂為“單價500元以內(nèi)耗材均由公司承擔(dān)”。
6、院內(nèi)招標(biāo)：參與部分項目的院內(nèi)招標(biāo)工作，熟悉招標(biāo)時情況，對于招標(biāo)時競爭激烈的項目和競爭不充分的項目審計時應(yīng)考慮。特別是競爭不充分的項目，審計時應(yīng)重點關(guān)注。
7、審計檔案整理：目前是電子檔案和紙質(zhì)檔案均有留存。
8、協(xié)助處長初步完成審計制度及審計文檔的修訂，主要通過查閱高校的審計處官網(wǎng)，學(xué)習(xí)他們的審計制度及先進的管理理念。
1、參加廣聯(lián)達公司組織的營改增對工程造價影響的培訓(xùn)；
2、參加內(nèi)審協(xié)會衛(wèi)生分會開展的工程項目審計、設(shè)備績效審計、合同審計培訓(xùn)；
3、審計處組織的到兄弟醫(yī)院交流學(xué)習(xí)；
4、在中國社會醫(yī)學(xué)雜志發(fā)表文章一篇；學(xué)習(xí)有助于提高業(yè)務(wù)能力，拓寬視野，如果不出去學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)能力很難顯著提高。
嚴格要求自己，在廉潔自律上做到警鐘常鳴。不私自接受任何與工作有關(guān)禮物、禮金。用“三嚴三實”標(biāo)準要求自己，嚴以修身、嚴以用權(quán)、嚴以律己，謀事要實、創(chuàng)業(yè)要實、做人要實。
審計處雖然人數(shù)不多，但是是一個團結(jié)的大集體，領(lǐng)導(dǎo)民主，同事之間不懂的內(nèi)容互幫互助，在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，xx年圓滿完成各項工作任務(wù)，20xx年，希望在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，加強與各職能部門的溝通,必要時可以組織相關(guān)職能部門召開溝通會，各自講述工作中遇到的困難和問題，深入討論，互相交換意見，提出合理化建議，爭取相互理解。另外，材料詢價工作目前以中國建材在線詢價為主，有時候不太準確(鋼材/水泵)，建議必要時增加市場調(diào)查材料價格程序。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇一
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。有關(guān)審計情況如下：
一、被審計單位的基本情況
(一)機構(gòu)、人員情況
省某醫(yī)院成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計單位成立時間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計報告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計結(jié)論有影響、對審計報告有價值的予以表述，否則可不表述。)
(二)××××至××××年財務(wù)收支情況
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入?？睢痢痢！寥f元，財政補助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××。×萬元?？傊С觥痢痢寥f元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財政補助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元。××××年總支出×××?！寥f元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費××?！寥f元，專款支出×?！寥f元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省某醫(yī)院總資產(chǎn)為××××?！寥f元，其中：負債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省某醫(yī)院會計報表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個基本戶，賬號×××××××?！痢痢痢聊昴?，存款余額為×××××××。××元;(2)在d支行開設(shè)一個定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計評價
審計情況表明：此次審計，省某醫(yī)院提供的會計資料比較完整、真實;財務(wù)管理比較集中，堅持了“一支筆”審批制度，建立了相關(guān)財務(wù)管理辦法和制度，財務(wù)管理水平逐年提高，××××年至××××年的財政、財務(wù)收支基本真實、合法。但是，在財務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進的問題。
三、審計查出問題及處理處罰意見
(一)無證收費×××××元?！痢痢痢聊?，省某醫(yī)院對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省某醫(yī)院對××家××單位收取××××年檢費×××××元。經(jīng)審計核實，此項收費未報省物價局審核并辦理收費許可證。
無證收取××××年檢費，違反了《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費屬違規(guī)收費行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省某醫(yī)院應(yīng)立即停止違規(guī)收費行為，在收到審計決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費者。
(二)擠占挪用專項資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省某醫(yī)院匯×××××元到長春市××××中心，用于購買××××?！痢猎路?，省某醫(yī)院在××支出中國共產(chǎn)黨列報購×款×××××元(含保險費)，并記入了固定資產(chǎn)。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省某醫(yī)院先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡(luò)處資金共計××××××元。經(jīng)核實，此項資金在“公務(wù)費--會議費”中列支，占用了××資金。
3.××××年×月，省某醫(yī)院在“管理費用--辦公費”中列支購×××及耗材款×××××元，未作固定資產(chǎn)入賬。據(jù)省某醫(yī)院解釋，此資金是“支援××××辦公用”，占用了××資金。
(五)在收取×費、××費和××收支結(jié)算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達××××××?！痢猎?。具體情況是：
3.××××年，省某醫(yī)院在對××家省直單位收取年檢費時，對其中××家單位以現(xiàn)金方式收取年檢費×××××元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇二
1、科研科的《科研經(jīng)費明細帳》部分項目的明細記錄不完整，與醫(yī)院財務(wù)明細帳中財務(wù)數(shù)據(jù)不相符。主要原因為：一是部分在科研科已審核登記的科研經(jīng)費支出，沒有及時到規(guī)劃財務(wù)部報銷;二是科研科在實行科研經(jīng)費報銷審核登記前，部分已在規(guī)劃財務(wù)部報銷的科研經(jīng)費未在科研科登記。
2、個別設(shè)備未記入醫(yī)院固定資產(chǎn)帳目
繼續(xù)用于科研工作”的規(guī)定。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇三
1、建議科研科工作人員應(yīng)做好《科研經(jīng)費明細帳》的記錄工作，對每一課題的經(jīng)費來源、支出內(nèi)容、金額等逐項逐筆登記，及時按月、年進行累計結(jié)出余額，并與財務(wù)科按課題核對科研經(jīng)費的收支情況，完善科研經(jīng)費數(shù)據(jù)記錄的動態(tài)管理，如有不符，及時分析、查找原因，確?？蒲薪?jīng)費收支數(shù)據(jù)相符，以進一步加強科研經(jīng)費管理，規(guī)范經(jīng)費使用，提高科研經(jīng)費的使用效益。
2、嚴格執(zhí)行醫(yī)院《科研經(jīng)費管理辦法(細則)》、《科研經(jīng)費管理辦法(試行)》等相關(guān)制度，加強科研設(shè)備的管理，凡用科研經(jīng)費購置的儀器設(shè)備一律納入醫(yī)院固定資產(chǎn)進行核算，并由醫(yī)院統(tǒng)一管理。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇四
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。
部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。
省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。
審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。
有關(guān)審計情況如下:
一、審計總體情況
已建立《設(shè)備采購管理制度》、《設(shè)備驗收制度》、《設(shè)備調(diào)劑調(diào)撥制度》、《設(shè)備檔案管理制度》、《設(shè)備科人員分工制度》等制度，明確設(shè)備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責(zé)。
設(shè)備采購年度計劃由醫(yī)院設(shè)備管理委員會討論形成紀要、醫(yī)院設(shè)備年度采購計劃請示、衛(wèi)生局的指示等文件。
20xx年度設(shè)備采購入庫合計金額2248228元。
設(shè)備抽查，通過招投標(biāo)方法購入設(shè)備:排隊叫號系統(tǒng)、數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀、真空高溫滅菌器械、離心機、交換機、生物安全柜等，招標(biāo)文件、合同、安裝驗收手續(xù)齊全，設(shè)備采購的付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
20xx年度藥品采購入庫合計金額90221911.42元，其中材料376409.45元，藥品器械89845501.97元，合同、驗收入庫手續(xù)齊全，發(fā)票及時準確，付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
二、審計中發(fā)現(xiàn)的問題
1、根據(jù)設(shè)備采購制度能進行設(shè)備采購前的市場調(diào)查論證工作，但個別設(shè)備缺科室采購申請論證及市場調(diào)查資料。
2、能對數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀等大型設(shè)備利用效果進行評價，缺少對新增的小型設(shè)備利用效果評價資料。
三、審計建議
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
一是要加強對收費的管理。
尤其是×費的征收，既要嚴格按規(guī)定標(biāo)準收費，又要規(guī)范結(jié)算辦法，杜絕以現(xiàn)金方式收費;
二是要加強支出管理。
×費資金和××費都是專項資金，來之不易。
作為行業(yè)管理部門，應(yīng)珍惜每一筆收費資金，并嚴格按國家政策規(guī)定掌握使用。
三是要加強培訓(xùn)收支管理。
四是要嚴格執(zhí)行國家政策規(guī)定。
對××收費，中央和省明文規(guī)定要納入財政預(yù)算外專戶管理，實行收支兩條線。
實際上，××××至××××年，××收費未按要求納入專戶管理。
銀行開戶，中央和省也多次強調(diào)要認真清理整頓，規(guī)范開戶。
省某醫(yī)院卻在兩年間，將結(jié)余資金×××萬元轉(zhuǎn)作定期存款。
對上述問題，省某醫(yī)院應(yīng)端正態(tài)度，認真整改，并結(jié)合其他問題專題向?qū)徲嫃d提交整改報告。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇五
根據(jù)醫(yī)院會計帳簿和科研科提供的資料反映，年度科研經(jīng)費來源、使用情況如下：
1、科研經(jīng)費來源：萬元
其中：外來項目資助經(jīng)費萬元
醫(yī)院配套資金萬元
院內(nèi)項目資助經(jīng)費
醫(yī)院撥付博士科研啟動經(jīng)費萬元
年正在開展科研項目為項，其中，國家級項，國家合作項，省級項，省級合作項，市級項，廳級項，院內(nèi)項目項，中華醫(yī)學(xué)會項，吳階平基金1項。博士科研啟動經(jīng)費項。
3、年度科研經(jīng)費支出萬元。
4、年度科研經(jīng)費結(jié)余萬元。
5、年末科研經(jīng)費累計結(jié)余萬元，年末累計結(jié)余萬元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇六
****醫(yī)院：
我們接受委托，于xxxx年xx月xx日至xxxx年xx月xx日派出審計小組對____醫(yī)院（以下簡稱貴院）xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xx月xx日的財務(wù)狀況進行了就地審計，并對內(nèi)部控制情況進行了測評。貴院提供了會計憑證、賬簿、報表及其他相關(guān)資料，這些資料的真實性、合法性、完整性由貴院負責(zé)，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對貴院xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日的財務(wù)狀況以及內(nèi)部控制發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《xxxx》進行的。在審計過程中，我們結(jié)合委托事項的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
一、基本情況
急診科、中醫(yī)皮膚科、中西結(jié)合專業(yè)、介入放射、醫(yī)學(xué)檢驗科；住所：____；法定代表人：___；開辦資金：___萬元；現(xiàn)有職工___人（其中：在編在職職工__人，離退休人員__人，聘用職工___人）；床位編制數(shù)___張。
二、內(nèi)部控制情況
在審計過程中，我們了解了貴院內(nèi)部控制中有關(guān)會計制度、會計機構(gòu)和人員職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面的內(nèi)部控制情況，并作了分析?，F(xiàn)將我們發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的不足之處提供給貴院，以完善貴院的內(nèi)部控制，保障資產(chǎn)安全，提高資產(chǎn)使用效率。
（一）規(guī)章制度
貴院制定了一系列的崗位職責(zé)、規(guī)章制度、黨群工作職責(zé)制度和衛(wèi)生所職責(zé)制度，并于2月匯編成冊為《___醫(yī)院職責(zé)制度匯編》，制定的規(guī)章制度比較健全、規(guī)范，并得到了較好的執(zhí)行；但存在部分制度形同虛設(shè)、部分制度執(zhí)行不到位，以及制度執(zhí)行情況的紀錄相對缺失的情況。
（二）崗位設(shè)置
（1）貴院在計審科下設(shè)了審計科，并制定了審計科長及審計人員崗位職責(zé)，但無獨立的專職的內(nèi)審人員。
（2）貴院設(shè)置了藥械會計崗位，但歸屬藥劑科管理。
因藥品、器械的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，建議藥械會計應(yīng)由財務(wù)科委派，并對財務(wù)科負責(zé)。
（三）貨幣資金內(nèi)部控制
貴院貨幣資金內(nèi)部控制存在以下情況：
（1）出納每日收取門診、住院收入，同時對門診、住院收入票據(jù)的金額及單據(jù)連號情況進行復(fù)核，但無復(fù)核簽字記錄。
（2）貴院貨幣資金余額較大，應(yīng)加強印章、票據(jù)的管理，健全貨幣資金內(nèi)控制度，確保資金的安全。
為提高貨幣資金的使用效益，建議貴院可考慮按規(guī)定進行金融產(chǎn)品等投資。
（四）藥品及器械的采購、付款、保管
貴院每年初對當(dāng)年所需的藥品全部實行了招標(biāo)采購，并與供應(yīng)單位簽訂了合同，價格嚴格按照政府招標(biāo)采購網(wǎng)站上確定的價格執(zhí)行；對于降價的藥品，及時與供貨商聯(lián)系，調(diào)低采購價格。
貴醫(yī)院按時與供貨商對賬，有嚴格的退貨、折扣和折讓的制度；收取的一部分惠民捐款專項用于醫(yī)院的“惠民”工程，但存在以下情況：
（1）未制定藥品計量驗收制度，原始入庫清單上沒有實物負責(zé)人的確認簽字，也未將原始入庫清單報送財務(wù)科；辦理藥品入庫手續(xù)有滯后現(xiàn)象。
（2）藥劑科負責(zé)藥品的采購、入庫、保管、記賬、出庫工作。因藥品的保管和記賬屬于不相容職務(wù)，不應(yīng)由一個部門全權(quán)負責(zé)。
盤點制度，至少每三個月應(yīng)盤點一次；對盤點差異應(yīng)及時查明原因，分清責(zé)任，并按規(guī)定報經(jīng)批準后處理。
（五）固定資產(chǎn)及在建工程
貴院制定了固定資產(chǎn)管理、工程項目管理制度，但未得到嚴格執(zhí)行，存在在建工程未及時辦理竣工決算及結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，以及固定資產(chǎn)滯后入帳的`情況，修購基金的提取、使用執(zhí)行的會計政策前后不一致。
（六）票據(jù)管理
貴院現(xiàn)暫由出納負責(zé)票據(jù)的管理，不符合內(nèi)部控制制度的要求。貴院應(yīng)指定專人擔(dān)任票據(jù)管理員，制定票據(jù)的印制、領(lǐng)用、核銷管理制度，規(guī)范收費、掛號工作流程和退費辦法以及收費稽核規(guī)定；加強票據(jù)作廢手續(xù)、票據(jù)銷號的處理和監(jiān)督；制定并實施票據(jù)盤點制度。
（七）會計核算
1、會計核算流程
貴院按規(guī)定每天由出納到門診收款、會計人員負責(zé)將各項財務(wù)資料匯總做好收、付、轉(zhuǎn)等會計憑證，交給會計科長復(fù)核，再由會計進行登帳核算，并計提固定費用、結(jié)轉(zhuǎn)成本及各項基金。
2、會計核算執(zhí)行情況
會計憑證的填制、會計賬務(wù)處理存在不規(guī)范的情況；采用會計政策（如“壞賬準備”計提方法的選擇）存在前后不一致的情況；固定資產(chǎn)分類較亂，固定資產(chǎn)有滯后入帳的情況；“惠民”對象身份不明確；對各衛(wèi)生所未單獨進行會計核算。
三、審計查證情況
（一）帳列收支情況
貴院2xxx年1月1日至12月31日的帳列收支情況如下：
1、收入總額___元，其中：財政補助收入___元、上級補助收入___元、醫(yī)療收入___元、藥品收入___元、其他收入___元。
2、支出總額___元，其中：醫(yī)療支出___元、藥品支出___元、財務(wù)專項支出___元、其他支出___元。
3、收支結(jié)余及分配情況
（1）結(jié)余情況
2xxx年1月1日至月31日，貴院收支結(jié)余__元，其中：2xxx年結(jié)余__元、結(jié)余___元、結(jié)余___元、20結(jié)余__元，年結(jié)余___元。
（2）結(jié)余分配情況
2xxx年1月1日至2010年12月31日，貴院收支結(jié)余轉(zhuǎn)入事業(yè)基金___元、提取職工福利基金___元、以事業(yè)基金彌補虧損___元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇七
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
時光荏苒，回首過去的一年，內(nèi)心不禁感慨萬千，在一年里，我在院領(lǐng)導(dǎo)和護士長的關(guān)心與直接領(lǐng)導(dǎo)下及同事們的關(guān)心與幫忙下，本著“一切以病人為中心，一切為病人”的服務(wù)宗旨，刻苦鉆研業(yè)務(wù)知識，努力提高理論知識和熟練地掌握了各項臨床操作技能。較好的完成了各級院領(lǐng)導(dǎo)布置的各項護理工作，在同志們的關(guān)心、支持和幫忙下，思想、學(xué)習(xí)和工作等方面取得了新的提高，現(xiàn)進行述職報告如下：
一、嚴于律已，政治思想覺悟進一步提高
一年來，我堅持正確的世界觀、人生觀、價值觀，用正確的世界觀、人生觀、價值觀指導(dǎo)自我的學(xué)習(xí)、工作和生活實踐，工作進取主動，勤奮努力，不畏艱難，盡職盡責(zé)，在平凡的工作崗位上作出力所能及的貢獻。
二、強化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合素質(zhì)
是否廉潔自律和職業(yè)道德的高低、思想品德的好壞直接影響護士的素質(zhì)和形象，所以，在一年中的各次廉政教育和技能培訓(xùn)后，我理解了要堅持“廉潔自律、嚴格執(zhí)法、熱情服務(wù)”的方針，把人民群眾滿意作為做好工作的根本出發(fā)點，經(jīng)過深入開展全心全意為人民服務(wù)的宗旨教育、職業(yè)道德教育、思想品德教育，牢固樹立愛民為民的思想，在人民群眾心目中樹立“白衣天使”形象。加強“四自”修養(yǎng)，即“自重、自省、自警、自勵”，發(fā)揮護士的主動精神，在自我內(nèi)心深處用職業(yè)道德標(biāo)準反省、告誡和激勵自我，以便真正培養(yǎng)自我的道德品質(zhì)。
在平時工作中注意禮貌禮貌服務(wù)，堅持禮貌用語，工作時儀表端莊、著裝整潔、禮貌待患、態(tài)度和藹、語言規(guī)范。認真學(xué)習(xí)《醫(yī)療事故處理條例》及其法律法規(guī)，進取參于醫(yī)院組織的醫(yī)療事故處理條例學(xué)習(xí)活動，豐富了法律知識，增強了安全保護意識。在護士長進取認真指導(dǎo)下，我在很多方面都有了長足的提高和提高，平時堅持參加科室每月一次的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，每周二的晨會，堅持危重病人護理查房，護理人員三基訓(xùn)練，在護理部組織的每次技術(shù)操做考試中，均取得優(yōu)異的成績。在一年的工作中，能始終堅持愛崗敬業(yè)，貫徹“以病人為中心，以質(zhì)量為核心”的服務(wù)理念，提高了自身素質(zhì)及應(yīng)急本事。
三、努力工作，按時完成工作任務(wù)
要想將以前學(xué)到的理論知識與實際臨床工作相結(jié)合，就必須在平時的工作中，一方面嚴格要求自我并多請教帶教教師，另一方面利用業(yè)余時間刻苦鉆研業(yè)務(wù)，體會要領(lǐng)。過去的一年，我主要在呼吸內(nèi)科和綜合外科工作，而這兩個科是臨床工作的重點。內(nèi)科著重觀察病情變化，而外科要冷靜對待突發(fā)事件，比如胸管脫落的緊急處理等，所以外科的節(jié)奏要比內(nèi)科快，工作要比內(nèi)科忙，瑣碎。
記得剛?cè)ネ饪茣r我還不適應(yīng)，但我不怕，以前沒做過的，為了搞好工作，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，我不怕麻煩，向教師請教、向同事學(xué)習(xí)、自我摸索實踐，在很短的時間內(nèi)便比較熟悉了外科的工作，了解了各班的職責(zé)，明確了工作的程序、方向，提高了工作本事，在具體的工作中構(gòu)成了一個清晰的工作思路，能夠順利的開展工作并熟練圓滿地完成本職工作。
在開展工作之前做好個人工作計劃，有主次的先后及時的完成各項工作，到達預(yù)期的效果，保質(zhì)保量的完成工作，工作效率高，同時在工作中學(xué)習(xí)了很多東西，也鍛煉了自我，經(jīng)過不懈的努力，使工作水平有了長足的提高，開創(chuàng)了工作的新局面，為人民的健康事業(yè)做出了應(yīng)有的貢獻。
當(dāng)然，我身上還存在一些不足有待改善。比如，在學(xué)習(xí)上，有時仍有浮躁的情緒，感覺要學(xué)的東西太多，心浮氣躁，尤其是在遇到挫折時，不能冷靜處理。在工作上，有時存在著標(biāo)準不高的現(xiàn)象，雖然基本上能履行自我的職責(zé)和義務(wù)，可是在主動性方面還有待于進一步提高，這都是我今后需要改善和提高的地方。
在已經(jīng)過去的一年里，要再次感激院領(lǐng)導(dǎo)、護士長的教育、指導(dǎo)、批評和幫忙，感激同事們給予的關(guān)心和支持。回顧過去，有許多提高和提高，同時也存在一些不足;展望未來，應(yīng)當(dāng)發(fā)揚自身的優(yōu)點與長處，克服不足。為了醫(yī)院的完美明天而貢獻自我的一份力量!
此致
敬禮!
述職人：__
2021年_月_日
醫(yī)院供應(yīng)室護士述職報告2
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇八
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好!
20__年是我們醫(yī)院不平凡的一年，“三級甲等醫(yī)院”的創(chuàng)建讓我們?nèi)旱耐靖冻隽诵羷诘暮顾?。我始終以飽滿的工作激情和忘我的工作態(tài)度，立足所熱愛的護理工作，無怨無悔，始終牢記作為一名護理工作者的責(zé)任和義務(wù)，實踐和提升自己的人生價值。我把醫(yī)院提出的“以病人為中心，以質(zhì)量為核心，全心全意為人民服務(wù)”的宗旨作為自己工作的指南，在科室主任和護士長的領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心下，在各位同事的默契合作和幫助下，較好地履行了工作職責(zé)，完成了本職工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來思想工作述職匯報如下：
一、政治思想方面
今年我認真學(xué)習(xí)了_。讓我感到黨和國家對醫(yī)務(wù)工作重視，鼓舞人心，同時又讓人感到作為一名普通護士肩上的責(zé)任，我會盡我所能，通過做好本職工作，去實踐黨的“科學(xué)發(fā)展觀”，為構(gòu)建和諧社會盡自己的綿薄之力。
二、職業(yè)道德方面
我深知，作為一名護士，就要講究自己的職業(yè)道德，一句普通的問候，一句簡單的祝福，一句善意的安慰，可能就影響著病人很長一段時間的心情。所以我時刻作到講究文明禮貌，事事遵循職業(yè)道德，始終熱愛自己的工作崗位，增強事業(yè)心，給服務(wù)對象留下好的印象。
三、工作學(xué)習(xí)方面
我嚴格履行崗位責(zé)任制，高質(zhì)量、高標(biāo)準的要求自己，勤勤懇懇做事，踏踏實實做人，保質(zhì)保量的完成工作任務(wù)，全年無差錯事故發(fā)生;刻苦鉆研業(yè)務(wù)，積極參加醫(yī)院、科室組織的各項學(xué)習(xí)活動。特別是在“三級甲等醫(yī)院”的創(chuàng)建期間，我認真學(xué)習(xí)了醫(yī)院的各項規(guī)章制度，比較系統(tǒng)的重溫了護理專業(yè)知識，反復(fù)練習(xí)各項操作流程，妥善處理好事業(yè)和家庭的矛盾。回首這段時光，感覺是我工作以來最忙碌的一段日子，卻又感覺充實。
總之，我在平凡的工作崗位上默默奉獻，為每一位病人盡自己的一份力量，并帶上我最衷心地祝福。雷鋒說過，要做一顆永不生銹的螺絲釘，我的工作很普通，都是些點點滴滴、瑣瑣碎碎的事，沒有什么豐功偉績，但我有為黨的衛(wèi)生事業(yè)工作的熱情，不會辜負頭頂上那頂雪白的護士帽，沒有違背南丁格爾畫下的誓言。對我來說，護理絕不是一項簡單的工作，而是我人生中要長期從事的一份事業(yè)，我想借用屈原的一句話來結(jié)束：“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索?！?BR> 此致
敬禮!
述職人：__
2021年_月_日
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇九
醫(yī)院紀檢監(jiān)察審計科在院紀委、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認真履行紀檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制進一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標(biāo)中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能，努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。在院紀委的領(lǐng)導(dǎo)下，第一時間了解群眾的意見和建議，起到理順情緒，化解矛盾，統(tǒng)一思想，凝聚人心起的積極作用；認真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機制，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見，對違紀情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴重違紀行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清,做到支持干事的，保護干事的，查處違紀的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準，嚴格測算，嚴格執(zhí)行。自20xx年3月5日接受物價管理工作以來，嚴格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動，按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”，對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動，完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十
1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作
配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作。
2、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）按集團等相關(guān)規(guī)定，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算、資金、資產(chǎn)、財務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險管理方面著手，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計、融資等相關(guān)制度。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過。
（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務(wù)人員進行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準確報送。并按集團財務(wù)管理部要求，配合成都華強事務(wù)所完成20xx年年度審計工作，并出具20xx年年終審計報告。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務(wù)決算工作。
（3）財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對20xx年的業(yè)務(wù)進行了認真梳理、分析和討論，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費用預(yù)算為基礎(chǔ)，以利潤預(yù)算為目標(biāo)，編制了20xx年財務(wù)預(yù)算預(yù)案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團。
3、公司融資方面工作
（1）xxxxxxx公司啟動項目專項債券xx億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整，依據(jù)集團財務(wù)融資要求，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證。
（2）目前與四家銀行進行20xx年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準備。
4、法務(wù)、審計方面工作
（1）依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。
（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。
（3）依據(jù)公司目前實際情況，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查。
xxxxxxx公司新成立，財務(wù)審計部部門新成員團結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團財務(wù)管理方面的各項規(guī)定及要求，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作。財務(wù)審計部成員將進一步加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能，將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù)，發(fā)揮財務(wù)審計部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：
1、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）繼續(xù)完善財務(wù)核算工作，按要求及時準確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政、國資的報送工作。加強財務(wù)管理工作，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)，保證公司資產(chǎn)保值增值。
（2）及時準確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度，依據(jù)公司實際業(yè)務(wù)情況，進行科學(xué)納稅。
（3）加強公司財務(wù)檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學(xué)進行會計檔案歸案管理，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。
2、加強財務(wù)預(yù)算管理工作，
（1）嚴格履行公司預(yù)算管理要求，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。
（2）按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作，保證資金按預(yù)算計劃指標(biāo)運行，保證資金使用的高效。
3、保證公司融資與項目進度科學(xué)匹配
（1）與公司工程技術(shù)、合約部配合，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作。
（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽，做好流動貸款、項目貸款的準備。
（3）據(jù)公司實際情況，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限；保證項目工程資金合理使用。
4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作
（1）落實公司內(nèi)審風(fēng)控管理，依據(jù)相關(guān)制度，落實內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風(fēng)險。
（2）配合集團等各部門單位的審計工作，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進方案，保證公司運營工作高效健康。
（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十一
從x月底接手骨科醫(yī)院財務(wù)會計以來，迄今為止任職已有x個多月的時間，回首過去的3個多月，內(nèi)心感慨萬千。在此期間我所負責(zé)的的財務(wù)工作得到了各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助，借此機會我表示衷心的感謝。
扎實搞好醫(yī)院財務(wù)核算及管理工作，不怕困難，熱情服務(wù)，在本職崗位上發(fā)揮應(yīng)有的作用。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)量不斷攀升，會計核算和工作量也隨之不斷加大，接手以來我加班加點認真對xx月份的賬務(wù)進行了認真處理并及時做完。迅速熟悉自已的工作任務(wù)，學(xué)習(xí)醫(yī)院管理方案，并按要求對一季度浮動工資進行核算按時發(fā)放。我每月x號開始對結(jié)帳出院病人逐個分項目分科室錄入?yún)R總完成后打印出來交由各科護士長、藥房、醫(yī)療股長每人一份進行核對，確認無誤后方記入住院收入。每月x號之前要把上個月的賬務(wù)處理完畢，打印出記賬憑證、財務(wù)報表后裝訂成冊然后歸檔保管。x號之前向主管局上報上月財務(wù)收支月報表，向院領(lǐng)導(dǎo)提交上月業(yè)務(wù)收入報表及收入?yún)R總對比表。同時對新增的固定資產(chǎn)進行錄入，保持固定資產(chǎn)管理軟件中的固定資產(chǎn)和財務(wù)賬上一致，年終要及時向縣國資局上報固定資產(chǎn)年報。每季度要統(tǒng)計各科室收入和個人收入，根據(jù)醫(yī)院管理方案真實準確、實事求是地進行各科室人員浮動工資的核算，形成草案后交由院領(lǐng)導(dǎo)審批后按時兌現(xiàn)全院人員浮動工資。
1、在業(yè)務(wù)知識和管理經(jīng)驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。
2、開展工作的思路還不夠?qū)拸V，缺乏創(chuàng)新精神。
3、日常工作中有些做的不夠細致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細做深，加強財務(wù)監(jiān)督管理職能，應(yīng)是我今后工作中的重點。
1、繼續(xù)做好財務(wù)基礎(chǔ)及核算工作，同時加強財務(wù)科與各科室之間的溝通聯(lián)系工作，積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測和分析工作，發(fā)現(xiàn)問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、創(chuàng)新思路，加強財務(wù)管理和監(jiān)督工作，查疏堵漏，把工作做深做細，加強財務(wù)收支監(jiān)管力度，確保醫(yī)院收入不外流，醫(yī)院資金能夠合理有效的運轉(zhuǎn)使用，使醫(yī)院效益最大化。
3、不斷加強自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，虛心向有經(jīng)驗的同志學(xué)習(xí)，認真探索，總結(jié)方法，增強業(yè)務(wù)知識，掌握業(yè)務(wù)技能，提高自身業(yè)務(wù)管理水平，力求為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供切實可靠的`財務(wù)依據(jù)，能夠真正發(fā)揮財務(wù)人員應(yīng)有的作用。
新的一年即將到來，新的一年意味著新的起點，新的機遇，新的挑戰(zhàn)，我將會堅持做到身體力行，以更加飽滿的工作熱情，以更加積極的精神面貌投入到工作中去，立足自身崗位，履行自身工作職責(zé)，為醫(yī)院的發(fā)展貢獻我的微薄之力！
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十二
xx年，審計處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀工委有關(guān)審計工作要求和學(xué)校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，積極履行審計職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計項目x項，其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計x項，財務(wù)收支審計x項，審計調(diào)查x項，專項審計x項，基建、修繕工程審計x項，審計金額x億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質(zhì)量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責(zé)人審計制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對送審資料進行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項目負責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計過程，協(xié)調(diào)解決審計過程中遇到的問題，最后對外審結(jié)果進行有重點的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行項目負責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計組自審審計制度，截至20xx年x月x日，全年共完成基建、修繕工程項目審計x項，其中自審項目x項。審核資金總額x萬元，審減x萬元。
3、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20xx年x月至xx年x月的財務(wù)收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財務(wù)收支情況的審計，審計資金總額x萬元。同時對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進行了專項審計調(diào)查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出審計意見及建議x條。
4、完成了x項縱向科研課題經(jīng)費決算的審核工作；
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關(guān)審計工作檢查工作。
8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》、《科研經(jīng)費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經(jīng)濟責(zé)任審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行x院成立以來的財務(wù)收支情況審計和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項目審核工作。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十三
致：由：日期：關(guān)于：
一、背景
我們受xx集團董事會委托，每年度需對各子公司及合營公司的內(nèi)部控制進行一次評價。
二、目的
進行內(nèi)部控制評價是對相關(guān)內(nèi)部控制的設(shè)計與執(zhí)行狀況進行整體評價。并依據(jù)評價結(jié)果對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制設(shè)計或執(zhí)行缺陷提出我們的改善建議。以使內(nèi)部控制合理合規(guī)，達到糾錯防弊，提高效率的目的。
三、范圍
業(yè)務(wù)范圍：本次審計涉及的業(yè)務(wù)流程期間范圍：本次審計涉及的期間
四、方法
此次內(nèi)部控制評價過程中，我們依據(jù)《內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《內(nèi)部控制應(yīng)用指引》及其解讀與xx集團的相關(guān)政策規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)的要求。采用了訪談、查閱相關(guān)資料、實地察看及穿透測試等工作程序。
五、說明
說明審計過程中受到的局限及可能對審計結(jié)論造成的影響或其他特別事項。
六、總體結(jié)論
依據(jù)審計范圍所提業(yè)務(wù)流程排列，并依各業(yè)務(wù)流程的作業(yè)點進行評價表達，不但要提出發(fā)
現(xiàn)的問題，也要對沒有問題點的環(huán)節(jié)予以肯定說明。
1.業(yè)務(wù)流程(如貨幣資金)
2.業(yè)務(wù)流程3.……4.……
七、具體審計發(fā)現(xiàn)與建議
根據(jù)審計總體結(jié)論中所列示的問題，分項進行具體闡述。
對每一問題的闡述都應(yīng)分為審計發(fā)現(xiàn)、產(chǎn)生原因、造成影響和審計建議四個方面進行，被審單位管理層有不同意見的，還需列出管理層的回應(yīng)。
問題1：用一句話概括，明確指出問題所在。(對應(yīng)審計總體結(jié)論)
八、后續(xù)跟蹤
描述就審計問題與被審計單位達成共識的改進計劃，以計劃表形式填寫。此欄只適用于需要后續(xù)跟蹤的項目及事項。
根據(jù)報告中【審計發(fā)現(xiàn)與建議】的內(nèi)容，與業(yè)務(wù)部門達成共識，制定改進計劃如下,我們
將在*年*月實施后續(xù)跟蹤:
注:*年*月是指計劃表中最后一項預(yù)計完成時間.
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醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十四
xxx審計局：
根據(jù)貴局x審xxx【20xx】x號審計報告中列出的審計發(fā)現(xiàn)問題、審計建議及責(zé)任認定，我院認真對照自查，落實整改責(zé)任，對暫時未整改完成的，也制定整改計劃，明確整改措施，限期盡快整改完成，現(xiàn)將整改落實情況報告如下：
1、未按規(guī)定對非醫(yī)療服務(wù)收入進行納稅申報問題我院自20xx年10月從停車費開始繳納增值稅，今年上半年按規(guī)定完成對查出的歷年非醫(yī)療收入4164326.60元進行納稅申報，今后逐項逐月對各項非醫(yī)療收入納稅申報。
2、未及時辦理工程價款結(jié)算和竣工財務(wù)決算手續(xù)問題我院門診住院綜合樓工程聘請xxxx投資建設(shè)發(fā)展有限責(zé)任公司代建，工程價款結(jié)算及竣工財務(wù)決算手續(xù)均由其負責(zé)，我院一直督促其盡快完成，至今其仍未完結(jié)這兩項手續(xù)，我院已指派專人負責(zé)，密切跟進，盡早完成工程價款結(jié)算及竣工財務(wù)決算手續(xù)。
3、往來賬長期掛賬未及時清理問題
(1)對于長期未清理債權(quán)，我院經(jīng)研究決定由分管財務(wù)的副職領(lǐng)導(dǎo)牽頭負責(zé)督辦，先抓緊核實積留下來3年以上的各項債權(quán)，催繳可能收回的債權(quán)，屬列錯賬的如“應(yīng)收醫(yī)療款-各診所市醫(yī)保醫(yī)藥費”負數(shù)余額于20xx年上半年及時作賬務(wù)處理訂正，對最后無法清理的債權(quán)將按規(guī)定手續(xù)于20xx年集中申報有關(guān)部門核銷后進行賬務(wù)處理，列支“壞賬準備”科目。3年以上未清理的債務(wù)“應(yīng)付賬款-設(shè)備材料款”科目及“應(yīng)付賬款-未到票材料款”科目的余額均為負數(shù)，屬賬務(wù)處理錯誤，將于20xx年查實并作賬務(wù)處理訂正，其他3年以上已無法支付的債務(wù)，將于20xx年按會計制度規(guī)定轉(zhuǎn)列“以前年度盈余調(diào)整”科目，其余未超過3年的往來賬務(wù)我院也繼續(xù)抓緊核實清理。
(2)xx及xxx兩人已回單位上班，我院從20xx年2月起在工資中扣xx欠款，20xx年3月起在工資中扣梁xx欠款，直到扣清，xx20xx年1月已交回欠款57,977.49元，xxx20xx年1月已交回欠款16,653.94元,剩余欠款我院將在每月工資扣除及繼續(xù)催繳，要求個個繳清欠款。
(3)20xx年5月應(yīng)付xx人民醫(yī)院服務(wù)部款項1,928,752.59元，我院已于20xx年12月銀行付款xx號憑證歸還xx人民醫(yī)院服務(wù)部1,000,000元，剩余部分將于20xx年與應(yīng)付陪護費一起按相關(guān)協(xié)議逐期結(jié)算。
4、固定資產(chǎn)賬實不符問題及未按相關(guān)規(guī)定處置資產(chǎn)和作出賬務(wù)處理問題我院已把全院資產(chǎn)大清查列入20xx年度醫(yī)院工作計劃，于今年2月抽調(diào)專人脫產(chǎn)，成立全院資產(chǎn)清查小組，專門對全院所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進行徹底大清查，核實全院家底，待資產(chǎn)清查結(jié)束后按照相關(guān)規(guī)定，根據(jù)實際情況統(tǒng)一對該報廢的固定資產(chǎn)申報報廢，盤盈的固定資產(chǎn)及時點收入賬，按財務(wù)制度規(guī)定完善手續(xù)，進行賬務(wù)處理，今后我院將加強精細化管理，按財務(wù)會計內(nèi)部控制制度要求，每年定期進行資產(chǎn)清查，確保固定資產(chǎn)賬實相符?？谇豢票P虧的高壓高溫滅菌器及除濕機已在我院地下室找到，在檢驗科盤盈的各項固定資產(chǎn)均不屬于我院，為各材料供應(yīng)商暫放在我院的儀器(屬以前提供使用儀器，定向購買試劑性質(zhì))，逐步清退。
5、更改項目支出未計入固定資產(chǎn)核算問題截止20xx年2月末，我院急救中心改造工程項目連同自籌資金與財政專項補助共支出5750186.66元，已于20xx年3月31日轉(zhuǎn)賬xx號憑證列入固定資產(chǎn)核算。
6、對停車收費及停車費收入上繳缺乏有效監(jiān)督管理問題我院專門成立以一副院長牽頭負責(zé)的停車費監(jiān)管整改小組，對停車費收取及上繳監(jiān)管上全面整頓，按照不相容崗位分離等內(nèi)部控制原則，規(guī)范收費保安、停車費收費系統(tǒng)操控、人事、財務(wù)等相關(guān)崗位工作流程的設(shè)置，利用停車收費系統(tǒng)數(shù)據(jù)監(jiān)控到每個收費人員應(yīng)繳款，再與特殊車輛減免停車費及每個收款人員的實繳款一一對應(yīng)，每個收款人員的應(yīng)繳款、減免款及實繳款都單設(shè)會計科目在財務(wù)賬上單獨核算，每月有專人核對，發(fā)現(xiàn)短少及時催繳，收費人員定期輪換崗位，確保停車費及時足額入賬核算。對難以監(jiān)管、收不抵支的電動車停車費管理對外承包，既避免了貼錢保管電動車，又取得適當(dāng)收益。
7、會計核算不規(guī)范問題
(1)根據(jù)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合住院中的老人處于養(yǎng)模式狀態(tài)下我院替服務(wù)部負擔(dān)的各種床位、水電費及人工成本等測算情況，與xxx后勤管理服務(wù)部簽訂護理成本費用分擔(dān)協(xié)議、新員工培訓(xùn)協(xié)議、租賃協(xié)議，做到與xxx后勤管理服務(wù)部經(jīng)濟往來賬務(wù)清晰，我院幫服務(wù)部代收代墊的費用分類科目核算，從20xx年起實施。
(2)從20xx年起，我院按《會計法》規(guī)范有關(guān)食堂費用的核算，食堂管理費、代墊食堂水電費及付給職工就餐補助分別按相應(yīng)的收支科目核算。
1、為確保我院各項經(jīng)濟活動運行符合法律、法規(guī)及國家各項政策制度要求，我院要求相關(guān)部門進一步加強這方面的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，尤其是財會審計人員，加強核算管理，提高財務(wù)信息的真實完整性。
2、我院以此次審計為契機，進一步完善各項內(nèi)部控制制度，并加強執(zhí)行監(jiān)督，規(guī)范管理，促進醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷發(fā)展。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十五
20xx年度，在局主要領(lǐng)導(dǎo)的團結(jié)帶領(lǐng)下，在分管各科室積極配合下，本人分管的各項工作任務(wù)已順利完成。根據(jù)此次的述職述廉述學(xué)述法考核要求，現(xiàn)將近一年的工作學(xué)習(xí)及執(zhí)行廉政紀律情況作如下匯報：
一是認真履行職責(zé)，完成全年審計工作任務(wù)。在全面實施建設(shè)項目預(yù)決算審計的基礎(chǔ)上，將重大項目的審計列為重點，強化審計監(jiān)督力度，促進加強投資管理，提高投資效益。累計完成審計總投資4.3億萬元，審計核減1.23億元。二是監(jiān)督與服務(wù)并舉，服務(wù)全區(qū)發(fā)展。照“三主動、三服務(wù)”的工作要求，寓服務(wù)于監(jiān)督之中，審計中發(fā)現(xiàn)問題及時向被審計單位提出審計意見和建議，幫助被審計單位整改糾正。三是加大宣傳力度，擴大審計影響。加大信息宣傳工作的督查考核力度，提高信息宣傳的積極性。在信息報送上，實行信息報送三級審核制度，統(tǒng)一扎口，嚴把信息質(zhì)量關(guān)。全局在中央、省市媒體發(fā)表信息77篇，本人發(fā)表20篇，為審計工作營造了良好的輿論環(huán)境。
嚴格遵守審計紀律，提高廉潔自律意識,從未發(fā)生在被審計單位有“拿、卡、要”的現(xiàn)象，拒絕接受禮金、有價證券和各類代幣券(卡)、宴請等;從末參加公款支付的營業(yè)性歌舞廳、夜總會等公共場所的娛樂性活動和健身活動，從未在任何單位報銷各項費用，堅持客觀、公正審計。做為副局長，嚴格遵守財務(wù)紀律，從末在單位報銷應(yīng)由私人承擔(dān)的招待費等各項費用，從未用公款出國(境)或國內(nèi)旅游;遵守公務(wù)用車的有關(guān)規(guī)定，未用公務(wù)車辦私事;未拖欠公款，未將公款借給親友，未在企業(yè)兼職。
一是學(xué)習(xí)黨的七屆五中全會精神，領(lǐng)會黨和政府各項路線方針政策，提高自己的理論水平，并認真撰寫了2萬字讀書筆記，撰寫理論文章2篇。二是認真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，自學(xué)工程審計相關(guān)知識，參加審計系統(tǒng)計算機審計培訓(xùn)，審計業(yè)務(wù)能力得到有效提升。
先后學(xué)習(xí)《行政處罰法》、《行政許可法》、《行政復(fù)議法》、等有關(guān)內(nèi)容，重點學(xué)習(xí)了《審計法》、《xx市建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》等業(yè)務(wù)法律法規(guī)。通過學(xué)習(xí)，法律知識、法治理念有了進一步提高，依法決策、依法辦事能力得到進一步加強，在實踐中能自覺運用法律法規(guī)來規(guī)范和指導(dǎo)工作。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十六
各位代表,列席代表:
1、從2020年12月30日24點起，江蘇省所有公立醫(yī)院的醫(yī)用耗材取消加成，實現(xiàn)“零差率”銷售，即醫(yī)院給患者的醫(yī)用耗材價格按采購價格執(zhí)行。新政策還鼓勵非公立醫(yī)院取消醫(yī)用耗材加成。為配合新政策的實施，審計科對先后對設(shè)備科實行庫存盤點、對骨科、眼科高值耗材進行追蹤審計。及時發(fā)現(xiàn)問題并監(jiān)督整改。加強了醫(yī)用耗材出、入庫管理制度建設(shè)。科學(xué)設(shè)置庫房、加強了臨床科室高值耗材的使用規(guī)范監(jiān)督、科學(xué)制定驗收制度、加強信息化建設(shè)。，經(jīng)實地盤點倉庫盤盈資金1433162.86元，1、財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況:
總的收支情況:全年總收入15,000萬元（包括中醫(yī)項目財政補助119.6萬元）,完成預(yù)算101.15%,比去年同期增加了3,136.3萬元,增長率21.36%；全年總支出14,559.33萬元,完成預(yù)算98.62%,比去年同期增加了2,893.5萬元,增長率19.31%；全年收支結(jié)余440.67萬元,比去年同期增加了242.8萬元；結(jié)余分配情況:尚未開支的中醫(yī)項目財政補助108.8萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用,按規(guī)定提取職工福利基金99.4萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金232.1萬元.總體而言,總收入超額完成預(yù)算1.15%,總支出低于預(yù)算1.38%,表明預(yù)算控制有效,財務(wù)狀況進一步好轉(zhuǎn).具體收支情況:收入方面:1、財政補助收入370.5萬元（包括已收到中醫(yī)項目財政補助119.6萬元,計劃400萬元）,完成預(yù)算65.01%；2、醫(yī)療業(yè)務(wù)收入14,527.7萬元,完成預(yù)算102.95%（其中:藥品收入4,297.5萬元,完成預(yù)算111.62%）；3、科教項目收入5.萬元；4、其他收入97.3萬元,完成預(yù)算97.27%）.支出方面:1、醫(yī)療支出13,056.68萬元（其中:藥品支出3,759.5萬元,比去年同期增長27.12%,衛(wèi)生材料支出2,946.3萬元,比去年同期增長18.54%）；2、管理費用1,396.萬元；3、財政專項支出10.8萬元；4、科教項目支出4.85萬元；5、其他支出91萬元.2、資產(chǎn)負債情況:到2012年12月31日資產(chǎn)負債日止,總資產(chǎn) 6,234萬元,比上年減少2,959萬元,原因是新的《醫(yī)院財務(wù)制度》要求從2012年起計提固定資產(chǎn)折舊4,322.5萬元,其中:補提2012年之前的折舊3,674萬元,2012年度提折舊648.5萬元.總負債4,079.8萬元,比上年增加296.5萬元,增長7.83%,凈資產(chǎn)2,154萬元,比上年減少3,255.7萬元(原因是計提折舊,屬于會計政策變更).資產(chǎn)負債率為69.77%.醫(yī)院財務(wù)已處在高負債率運行狀態(tài),達到金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)對‘資產(chǎn)負債率’指標(biāo)的控制上限70%.建議:資產(chǎn)負債率控制在50%以內(nèi),否則會出現(xiàn)貸款困難和財務(wù)支付困難.3、資產(chǎn)的購進、報廢情況（財務(wù)科入帳數(shù)）.全年新購進固定資產(chǎn)金額2,202.9萬元,其中:醫(yī)療設(shè)備2,077.8萬元,一般設(shè)備96.2萬元；其他資產(chǎn)28.8萬元.報廢固定資產(chǎn)130.7萬元；設(shè)備科累計購進衛(wèi)生耗材3,453萬元；藥劑科累計購進藥品4,561萬元（不包括本院制劑234.2萬元）；總務(wù)科累計購進日用材料150萬元.4、對醫(yī)院總務(wù)零星維修的審計.審計科采取實地檢查核對工作量,及時糾正并扣減重復(fù)與不合規(guī)維修費用，為醫(yī)院節(jié)約資金14330元。
4、對醫(yī)院基建、工程維修的審計.審計科采取在實地檢查核對工程量,根據(jù)市場價格調(diào)查和江蘇中興訊達工程管理咨詢有限公司共同核定價格,全年共審核基建維修工程共5項,工程預(yù)算款是:654795元,經(jīng)審計核準工程款是585269.65元,核減了69525.35元.（具體工程項目請看2020年度工程維修審計清單）
2020年度工程維修審計項目表
1、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院口腔科診室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：168432.65元
審計核準額：150735.65元
審計核減：17697.00元
2、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院行政值班室裝修改造工程
施工單位：豐縣茗菡裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99340.68元
審計核準額：88855.23元
審計核減：10485.45元
3、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院專家值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：188297.41元
審計核準額：168177.55元
審計核減：20119.86元
4、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院值班室家具制作定制工程
施工單位：徐州夢之洋建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99010.55元
審計核準額：88115.59元
審計核減：10894.96元
5、 工 程 名 稱：豐縣人民醫(yī)院總值班室裝修改造工程
施工單位：徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價格：99713.71元
審計核準額：89385.63元
審計核減：10328.08元
5、對“三公經(jīng)費”比較分析:單位:元
名 稱
2012年
2011年
增減數(shù)
增長率
差旅費
553,365
577,778.1
-15,587.-3%
招待費
1,348,208
1,526,011.7
177,803
-13.18%
交通費
76,686.116,091.-42,109
-34%
“三公經(jīng)費”能認真執(zhí)行中央《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》,落實勤儉節(jié)約的原則.
三、
審計發(fā)現(xiàn)及建議:
（一）審計發(fā)現(xiàn):
1、規(guī)范經(jīng)濟合同簽訂，提高合同管理質(zhì)量，防范經(jīng)濟風(fēng)險。合同的訂立要符合規(guī)范程序，合同的條款要合法、合規(guī)、完整、嚴密，資料齊全。醫(yī)院對外簽訂經(jīng)濟合同，必須按照統(tǒng)一管理，歸口采購的原則。
2、規(guī)范總務(wù)科維修工作流程：科室報修申請--正常損壞 報總務(wù)維修班--派維修人員到現(xiàn)場--需要更換配件的到物資庫申領(lǐng)配件--在限定期限內(nèi)修復(fù)--規(guī)范填寫維修派工單（日期、維修科室、領(lǐng)取配件的規(guī)格及數(shù)量、報修科室、維修人員、驗收人員簽字）。如急需購買修理配件的附原始發(fā)票及購物清單。磁磚修補應(yīng)附修補前、后的圖片。
3、加強醫(yī)院的支出管理。醫(yī)院的各項支出必須由財務(wù)部門進行審核，審核支出簽批手續(xù)是否齊全，原始憑證的真實性、完整性、合法性，合同的合法性、內(nèi)容齊全性，驗算財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性。及時發(fā)現(xiàn)問題，上報相關(guān)科室核查，加強付費控制。
3.嚴格規(guī)范采購管理制度
在醫(yī)院耗材管理中，為保證管理的精細化和規(guī)范化，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)自身的情況完善醫(yī)用耗材管理制度。首先，使用科室不能只憑借經(jīng)驗盲目申請采購計劃，容易造成存貨積壓和缺貨現(xiàn)象。要根據(jù)科室剩余庫存和當(dāng)月實際消耗情況嚴格制定采購計劃，并填寫采購耗材名稱、耗材規(guī)格、采購數(shù)量和使用原因。作為醫(yī)用耗材采購人員要了解每個科室月消耗情況，根據(jù)近幾個月科室醫(yī)用耗材的消耗進一步監(jiān)督科室采購計劃是否合理，不合理計劃及時更改，合理計劃上報審批，然后采用適當(dāng)?shù)牟少彿绞竭M行采購。其次，所供耗材的供應(yīng)商是否持有醫(yī)療器械注冊證、醫(yī)療器械生產(chǎn)許可證。醫(yī)用耗材管理人員應(yīng)定期檢查證件的有效性，耗材是否合法合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問題及時更換處理。然后，驗收時采購人員必須對耗材質(zhì)量嚴格把控，以防供應(yīng)商以次充好而導(dǎo)致醫(yī)患增加，給患者帶來危害。同時要求供貨商“票貨同行”，驗收成功后，在驗收單上簽字。最后，庫管會計憑借簽字齊全的驗收單和發(fā)票及時進行物品入庫。設(shè)備科將簽字齊全的物品入庫單、發(fā)票和驗收單及時交給財務(wù)科，避免出現(xiàn)賬實不符現(xiàn)象。
4、加強醫(yī)用高值耗材的驗收與監(jiān)管機制。
由于一次性高值耗材價格高，要求及時周轉(zhuǎn)，為防止過期、失效實行“零庫存”管理。設(shè)備科根據(jù)計劃需要采購高值耗材后，將供貨商的發(fā)貨單、發(fā)票等信息與實物驗收核對后，及時辦理入庫手續(xù)，交給使用科室。手術(shù)中使用的高值耗材名稱、數(shù)目、規(guī)格類型都要做詳細的登記，手術(shù)后按照相關(guān)規(guī)定詳細記錄在病歷中，以備對產(chǎn)品的質(zhì)量安全進行追溯。
5、加強醫(yī)用耗材盤存管理制度建設(shè)。
為規(guī)范醫(yī)用耗材庫存盤點管理，滿足醫(yī)院醫(yī)用耗材管理需要，設(shè)備科要建立醫(yī)用耗材庫存盤點制度，每月對醫(yī)用耗材進行一次自盤，每年期末由財務(wù)部門負責(zé)牽頭組成盤點小組對全院醫(yī)用耗材進行盤點，并由審計科、監(jiān)察部門負責(zé)監(jiān)督。每月末，庫房會計對醫(yī)用耗材庫入、出、存進行結(jié)賬，編制盤點表，根據(jù)盤點表對醫(yī)用耗材庫逐一盤點，保證賬實相符。 盤點人員要如實填寫盤盈、盤虧醫(yī)用耗材及盤盈、盤虧原因說明書，由相關(guān)部門負責(zé)人及分管院長簽字，報請院長辦公會議核準后，財務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點報告進行賬務(wù)處理，保證賬賬相符、賬實相符。設(shè)備科要及時分析醫(yī)用耗材缺損、報廢和失效原因，加強醫(yī)用耗材保管制度。庫管員對醫(yī)用耗材管理負責(zé)，一般情況下，不允許醫(yī)用耗材報損，如果出現(xiàn)醫(yī)用耗材報損現(xiàn)象，要納入質(zhì)量控制體系予以懲處。
6認真梳理核查不規(guī)范的收費情況，嚴格按照省、市、縣物價收費標(biāo)準，及時發(fā)現(xiàn)問題，逐一規(guī)范整改，加強日常工作，對科室收費進行監(jiān)督管理，杜絕亂收費、增項收費、分解收費、重復(fù)收費等行為。進一步規(guī)范收費制度，維護公立醫(yī)院的公益性。
醫(yī)院審計科工作總結(jié)
加強審計隊伍建設(shè)工作報告
內(nèi)部審計工作報告
審計整改工作報告
審計科工作總結(jié)
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十七
20xx年是xxxx集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
（一）財務(wù)方面的工作
1、切實加強財務(wù)管理
財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
2、強力整頓財經(jīng)秩序
根據(jù)集團公司財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進xxxx行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，認真開展財務(wù)自查工作。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
3、加強資金管理的作用
為了規(guī)范xxxx集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
4、增強財務(wù)服務(wù)意識
20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)財務(wù)制度，總結(jié)集團公司的實際情況，組織匯編了xxxx集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進
我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
6、充分利用稅收政策
（二）審計方面的工作
1、全面迎接國家審計
2、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
3、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
4、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
（1）繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。
（2）全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
（3）加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。
20xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：
一是需要加大制度建設(shè)的力度；
二是加強對分、子公司的財務(wù)管理；
三是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
四是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進。
20xx年是我司的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務(wù)管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我司的長遠發(fā)展至關(guān)重要。從財務(wù)審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作：
（一）增強服務(wù)。
一是加強對各分、子公司的服務(wù)。
二是加強對集團公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。
三是加強對上級主管部門的服務(wù)。
四是加強對相關(guān)職能部門的服務(wù)。
（二）加強管理。
一是加強制度建設(shè)、總公司制定基本制度、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度，報總公司財務(wù)部審批，加強制度執(zhí)行情況的檢查。
二是加強對資金管理。管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持靈活運用原則，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值。
三是加強財產(chǎn)管理。堅持每季度清查一次，清查結(jié)果報公司總經(jīng)理審閱，對財產(chǎn)的購置、用途、維修和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理，確保國有財產(chǎn)的不流失。
（三）有效監(jiān)督。
（四）加強控制。
（五）開拓創(chuàng)新。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十八
xxx市與公司董事會和高管層進行了必要的溝通，xxx市與公司簽訂了審計業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計總費用為30.00萬元人民幣，收費標(biāo)準是按照有關(guān)規(guī)定確定，不存在或有收費項目。審計委員會與xxx市協(xié)商，確定了公司xx年度財務(wù)報告審計工作的總體時間安排。審計小組于xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進行了現(xiàn)場審計，出具審計報告、募集資金使用情況報告等。在審計小組現(xiàn)場審計期間，審計委員會與xxx市所進行了充分的溝通，并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告。根據(jù)的審計時間安排，審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標(biāo)準無保留意見的審計報告。
xxx市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職，未獲取任何形式的經(jīng)濟利益，xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中xxx市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。審計小組共由8人組成，其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性。
1、審計工作計劃評價
在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和減少審計風(fēng)險做了充分的準備。
2、具體審計程序執(zhí)行評價
審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎(chǔ)上，確定需實施的控制性測試程序和實質(zhì)性測試程序，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù)。
3、xxx市出具的審計報告意見的情況
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計意見獲取了充分、恰當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。xxx市對財務(wù)報表發(fā)表的標(biāo)準無保留審計意見是在獲取充分、恰當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。
在審計過程中，審計小組從實際出發(fā)，實事求是，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納，并已經(jīng)開始了實施改進。
醫(yī)院供應(yīng)室審計報告篇十九
本年度在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，共出具審計報告xx份，現(xiàn)將主要工作介紹如下:
1、醫(yī)用耗材審計：參加醫(yī)用耗材議價xxx次，撰寫審計報告及核對資質(zhì)xx份。根據(jù)大型公立醫(yī)院巡查的要求，審計處會同設(shè)備處對醫(yī)用耗材的價格集中進行了調(diào)整。
2、設(shè)備維修審計:共審計xx項
3、驗收工作：總務(wù)處驗收每周一準時參與，認真做好驗收記錄，方便后續(xù)審計工作。東院、基建處、信息中心等部門驗收工作也及時參與。
4、零星修繕項目及零星采購審計：本年度共完成xx項，每一個審計事項盡量把工作做得細致，現(xiàn)場驗收、材料詢價、工程量計算、定額套用一個環(huán)節(jié)也不能少。當(dāng)遇到金額較大的復(fù)雜項目，為減小審計風(fēng)險，及時跟領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)情況。
5、合同審計：送審項目附有合同的，認真審核合同條款，對不利于醫(yī)院的條款，及時要求公司進行調(diào)整。以保衛(wèi)處維保合同為例，合同中條款為“單次維修200元以內(nèi)耗材費用公司承擔(dān)”，該條款表面上看維保費里面包一部分耗材，仔細推敲之后發(fā)現(xiàn)如果一次維保換了兩個配件，總價就超過了200元，醫(yī)院就要另行支付耗材費。當(dāng)時及時向處長匯報該情況，后領(lǐng)導(dǎo)與公司多次協(xié)商，最終將條款修訂為“單價500元以內(nèi)耗材均由公司承擔(dān)”。
6、院內(nèi)招標(biāo)：參與部分項目的院內(nèi)招標(biāo)工作，熟悉招標(biāo)時情況，對于招標(biāo)時競爭激烈的項目和競爭不充分的項目審計時應(yīng)考慮。特別是競爭不充分的項目，審計時應(yīng)重點關(guān)注。
7、審計檔案整理：目前是電子檔案和紙質(zhì)檔案均有留存。
8、協(xié)助處長初步完成審計制度及審計文檔的修訂，主要通過查閱高校的審計處官網(wǎng)，學(xué)習(xí)他們的審計制度及先進的管理理念。
1、參加廣聯(lián)達公司組織的營改增對工程造價影響的培訓(xùn)；
2、參加內(nèi)審協(xié)會衛(wèi)生分會開展的工程項目審計、設(shè)備績效審計、合同審計培訓(xùn)；
3、審計處組織的到兄弟醫(yī)院交流學(xué)習(xí)；
4、在中國社會醫(yī)學(xué)雜志發(fā)表文章一篇；學(xué)習(xí)有助于提高業(yè)務(wù)能力，拓寬視野，如果不出去學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)能力很難顯著提高。
嚴格要求自己，在廉潔自律上做到警鐘常鳴。不私自接受任何與工作有關(guān)禮物、禮金。用“三嚴三實”標(biāo)準要求自己，嚴以修身、嚴以用權(quán)、嚴以律己，謀事要實、創(chuàng)業(yè)要實、做人要實。
審計處雖然人數(shù)不多，但是是一個團結(jié)的大集體，領(lǐng)導(dǎo)民主，同事之間不懂的內(nèi)容互幫互助，在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，xx年圓滿完成各項工作任務(wù)，20xx年，希望在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，加強與各職能部門的溝通,必要時可以組織相關(guān)職能部門召開溝通會，各自講述工作中遇到的困難和問題，深入討論，互相交換意見，提出合理化建議，爭取相互理解。另外，材料詢價工作目前以中國建材在線詢價為主，有時候不太準確(鋼材/水泵)，建議必要時增加市場調(diào)查材料價格程序。