心得體會可以幫助我們總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，避免重復(fù)犯錯，提高工作和學(xué)習(xí)效率。在總結(jié)中可以提出問題和建議，為以后的改進(jìn)和提高提供思路和方向。閱讀這些心得體會范文可以開闊您的視野，讓您對學(xué)習(xí)和工作有更全面的認(rèn)識。
費用報銷管理的心得體會篇一
費用的報銷是工作中常見的一項任務(wù)，對于大多數(shù)人來說，這可能是一種繁瑣的過程。然而，隨著個人和公司的經(jīng)驗積累，我們可以通過總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，掌握一些報銷費用的心得體會，使整個過程更加高效和順利。在本文中，我將分享五個關(guān)鍵點，幫助大家更好地完成費用報銷。
首先，要及時收集和整理費用憑證。無論是差旅所需的機票和酒店發(fā)票，還是辦公用品的購買發(fā)票，我們都需要確保憑證的完整性和準(zhǔn)確性。因此，在發(fā)生費用的同時，我們應(yīng)該立即保存相關(guān)的發(fā)票和付款憑證，并進(jìn)行分類整理，以便于日后的報銷工作。這樣不僅可以避免憑證的遺失和混亂，也便于日后的查詢和審計。
其次，要了解公司的費用政策和報銷流程。每個公司對于費用報銷都有自己的政策和規(guī)定，因此，作為員工，我們應(yīng)該熟悉這些規(guī)定，并按照規(guī)定的流程進(jìn)行報銷。例如，某些公司要求在報銷前，需要向上級經(jīng)理或財務(wù)部門提交報銷申請，而在報銷后，需要提交相關(guān)的報銷單和費用明細(xì)表。只有了解并遵守公司的規(guī)定，才能確保費用報銷的順利進(jìn)行。
第三，要保持費用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔。費用明細(xì)是報銷的重要依據(jù)，因此必須確保準(zhǔn)確無誤。在填寫費用明細(xì)時，我們應(yīng)該仔細(xì)核對每一項金額和內(nèi)容，不要遺漏或填寫錯誤。此外，為了讓財務(wù)部門和審計人員更容易理解和審核費用明細(xì)，我們還要注意整潔和規(guī)范，不要出現(xiàn)涂改和模糊的情況，最好使用電腦或打印機輸出。
第四，要及時提交報銷申請。費用的報銷是一個時間敏感的過程，因此我們應(yīng)該盡早提交報銷申請，以確保及時獲得報銷款項。通常，財務(wù)部門會有相關(guān)的截止日期，超過截止日期未能報銷的費用將無法得到返還。因此，我們應(yīng)該在規(guī)定的時間范圍內(nèi)，將費用報銷申請?zhí)峤唤o財務(wù)部門，并確保所有材料和憑證都是完整和準(zhǔn)確的，以避免申請被推遲或拒絕。
最后，要保留和歸檔報銷記錄。報銷的流程結(jié)束后，并不代表我們可以忽視和丟棄相關(guān)的文件和記錄。作為個人和公司的財務(wù)記錄，我們應(yīng)該妥善保存報銷記錄，以備將來的查閱和核對。這樣不僅可以提供必要的證據(jù)和依據(jù)，也方便日后的預(yù)算和財務(wù)分析?，F(xiàn)今的電子化時代，保存電子版的報銷記錄是一個常見的選擇，但我們也要注意數(shù)據(jù)的備份和保護(hù)，以免丟失或被篡改。
總之，費用的報銷是我們工作中不可避免的一部分，但通過總結(jié)經(jīng)驗，我們可以掌握一些報銷費用的心得體會，從而使整個過程更加高效和順利。及時收集和整理費用憑證，了解公司的費用政策和報銷流程，保持費用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔，及時提交報銷申請，以及保留和歸檔報銷記錄，這些都是我們在費用報銷過程中應(yīng)該注意的關(guān)鍵點。我們應(yīng)該不斷總結(jié)和提高，以便更好地完成費用報銷的任務(wù)。
費用報銷管理的心得體會篇二
費用管理是每個組織都需要面對和處理的重要問題，而有效的費用管理能夠提高組織的競爭力和經(jīng)濟(jì)效益。在我多年的工作經(jīng)驗中，我積累了一些關(guān)于費用管理的心得體會，希望能夠與大家分享。
第一段：明確目標(biāo)，制定計劃
在進(jìn)行費用管理之前，我們首先要明確目標(biāo)，制定詳細(xì)的計劃。只有明確了目標(biāo)，我們才能有針對性地制定費用管理策略，合理配置資源。比如，我們需要明確控制成本還是提高效益，縮減哪些費用項目等。制定計劃的過程中，我們還要考慮到內(nèi)外部環(huán)境的變化，盡量準(zhǔn)確地預(yù)測和估計費用規(guī)模和變動趨勢。
第二段：加強預(yù)算管理，合理控制支出
預(yù)算管理是費用管理的基礎(chǔ)，它能夠幫助我們合理控制支出，避免不必要的浪費。在進(jìn)行預(yù)算編制時，我們需要充分了解各項費用項目的實際需求和支出情況，并與歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行比較和借鑒。同時，我們還要設(shè)定合理的預(yù)算限額，確保預(yù)算的可行性和合理性。在預(yù)算執(zhí)行過程中，我們要加強監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算偏離的問題，確保費用的合理使用。
第三段：優(yōu)化流程，降低費用
費用的高低與工作流程的高效程度密切相關(guān)。在進(jìn)行費用管理時，我們要優(yōu)化流程，降低各項費用。比如，我們可以通過自動化和信息化技術(shù)改進(jìn)工作流程，提高工作效率，節(jié)約勞動力成本。此外，我們還可以建立費用考核制度，激勵員工提高工作效率和節(jié)約用材用物。
第四段：合理選擇供應(yīng)商，降低采購成本
采購是組織中最大的費用項目之一，因此，合理選擇供應(yīng)商，降低采購成本是費用管理的關(guān)鍵。在選擇供應(yīng)商時，我們要從質(zhì)量、價格、服務(wù)等多個方面進(jìn)行綜合考量，并與供應(yīng)商進(jìn)行有效的談判和合作。此外，我們還可以通過集中采購、團(tuán)購等方式獲取更多的優(yōu)惠和折扣，降低采購成本。
第五段：加強風(fēng)險管理，預(yù)防費用增加
費用的增加往往伴隨著風(fēng)險的增加。因此，我們要加強風(fēng)險管理，預(yù)防費用的增加。在進(jìn)行風(fēng)險管理時，我們要識別和評估各類風(fēng)險，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管理。比如，我們可以建立完善的內(nèi)部審批制度，防止費用的濫用和浪費。同時，我們還可以購買適當(dāng)?shù)谋ｋU，規(guī)避一些不可預(yù)見的風(fēng)險，減少損失和費用的增加。
費用管理是組織管理中一個重要的環(huán)節(jié)，有效的費用管理能夠幫助組織提高競爭力和經(jīng)濟(jì)效益。在我多年的工作經(jīng)驗中，我意識到明確目標(biāo)、加強預(yù)算管理、優(yōu)化工作流程、合理選擇供應(yīng)商和加強風(fēng)險管理對于費用管理的重要性。我相信，只有我們通過不斷地總結(jié)和實踐，才能不斷完善和創(chuàng)新費用管理的方法，為組織的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
費用報銷管理的心得體會篇三
根據(jù)《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》（渝府發(fā)〔20__〕120號）和《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》（渝機管發(fā)〔20__〕40號）的規(guī)定，結(jié)合我局實際，制定本制度。
一、醫(yī)療費用報銷的范圍及標(biāo)準(zhǔn)
（一）住院醫(yī)療費用和特殊病種門診醫(yī)療費用
按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》，《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行，單位不予報銷。
（二）普通門診醫(yī)療費用
在職人員年度累計門診費用1500元以內(nèi)的，按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1500元至3500元以內(nèi)的由單位按一定比例予以報銷，即45歲（含）以上的按85％予以報銷，45歲以下的按80％予以報銷；3500元以上的單位不予報銷。
退休人員年度累計門診費用1800元以內(nèi)的，按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1800元至4000元以內(nèi)的由單位按90％予以報銷；4000元以上的單位不予報銷。
（三）醫(yī)療費用
我局女同志生育小孩，符合政策并在定點醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生的住院或門診醫(yī)療費用，按《關(guān)于“渝勞社辦發(fā)〔20__〕11號文件”在執(zhí)行過程中主要問題的解釋精神》執(zhí)行，渝勞社辦發(fā)〔20__〕11號文件規(guī)定報銷的最高上限至3500元以內(nèi)，并屬于基本醫(yī)療保險規(guī)定范圍的醫(yī)療費用，按本辦法關(guān)于“普通門診醫(yī)療費用”的規(guī)定執(zhí)行。
二、費用審核及報銷辦法
在職職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局財務(wù)處審核后，按規(guī)定支付；退休職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局組織人事科初核后，報局財務(wù)科審核并按規(guī)定支付。
三、適用人員
本辦法適用于我局編制內(nèi)在職職工及退休職工。根據(jù)渝府發(fā)〔20__〕120號文件第四十一條相關(guān)規(guī)定，局機關(guān)工勤人員門診醫(yī)療費用參照公務(wù)員醫(yī)療補助辦法執(zhí)行。
四、本辦法由局財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
五、本辦法自20__年1月1日起施行。
費用報銷管理的心得體會篇四
費用管理是每個人生活中的重要部分，它涵蓋著我們?nèi)粘ｉ_銷的各個方面。在現(xiàn)代社會，隨著物價的不斷上漲，費用管理變得越來越重要。通過費用管理，我們可以更好地理解和控制自己的開銷，保持財務(wù)的健康狀況。在我進(jìn)行費用管理的過程中，我深刻體會到了一些心得體會。
首先，制定明確的預(yù)算是費用管理的關(guān)鍵。在開展費用管理之前，我們應(yīng)該先制定一個明確的預(yù)算。預(yù)算可以幫助我們了解自己的開銷狀況，并為我們規(guī)劃未來的支出。在制定預(yù)算時，我們應(yīng)該考慮到日常生活的各個方面，如食品、住房、交通、娛樂等。還應(yīng)該根據(jù)自己的收入和現(xiàn)實情況來制定一個合理的預(yù)算。制定預(yù)算不僅有助于我們避免過度消費，還可以幫助我們更好地控制開支。
其次，改變消費觀念是費用管理的必要步驟。在現(xiàn)代社會，我們面臨著各種各樣的消費誘惑，包括廣告、促銷和社交媒體等。為了有效地管理費用，我們需要改變我們的消費觀念。我們應(yīng)該學(xué)會分辨哪些是真正的需求，哪些是不必要的欲望。通過評估我們的購買決策，我們可以更好地理解什么是真正值得的，什么是純粹的浪費。這種改變消費觀念的過程需要時間和努力，但它可以幫助我們形成節(jié)約的生活方式。
第三，合理規(guī)劃支出是費用管理的關(guān)鍵。費用管理不僅僅是控制開銷，還包括了合理規(guī)劃支出。當(dāng)我們制定預(yù)算時，我們應(yīng)該考慮到日常生活的各個方面，并為每個方面分配適當(dāng)?shù)馁Y金。例如，在購買食品時，我們應(yīng)該根據(jù)自己的需求和經(jīng)濟(jì)狀況來規(guī)劃每周的菜單，并購買合適的食材。在購買衣物和其他物品時，我們應(yīng)該遵循理性消費原則，購買高性價比的產(chǎn)品，而不只是追求品牌和時尚。
第四，建立緊急基金是費用管理的重要組成部分。生活中難免會遇到一些緊急情況，如意外事故、大病等，這些突發(fā)事件都需要一定的資金儲備。因此，我們在進(jìn)行費用管理時，應(yīng)該設(shè)立一個緊急基金，用于應(yīng)對可能出現(xiàn)的緊急情況。緊急基金可以幫助我們擺脫金融困境，并在緊急情況下提供幫助。
最后，費用管理需要持之以恒。費用管理不是一時的事情，它需要我們的持續(xù)努力和固定的習(xí)慣養(yǎng)成。我們應(yīng)該時刻關(guān)注自己的支出狀況，對每一筆開銷進(jìn)行評估和記錄。通過這種方式，我們可以發(fā)現(xiàn)并解決費用管理中的問題，并不斷改進(jìn)自己的費用管理技巧。
綜上所述，費用管理是我們?nèi)粘Ｉ钪胁豢杀苊獾囊徊糠?。通過制定明確的預(yù)算、改變消費觀念、合理規(guī)劃支出、建立緊急基金和持之以恒地進(jìn)行費用管理，我們可以更好地掌控自己的開銷，保持財務(wù)的健康狀況。費用管理不僅有助于我們在經(jīng)濟(jì)上做到理性消費，還可以幫助我們過上更加穩(wěn)定和富有的生活。因此，我們應(yīng)該重視費用管理，并在日常生活中不斷提升自己的費用管理能力。
費用報銷管理的心得體會篇五
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符。
一、本制度從二0二0年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
費用報銷管理的心得體會篇六
第一章總則為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務(wù)管理，控制成本，切實保障公司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費用預(yù)算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細(xì)則。
第二章關(guān)于報銷的審批流程及原則
一、報銷流程
2、特殊的報銷流程（預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費用）原則上預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告，本部門經(jīng)理（或上級主管）復(fù)核、財務(wù)審、副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理審核、董事長審批、出納支付。
二、審批原則
1、費用報銷需經(jīng)辦人的主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得自行批準(zhǔn)自己的報銷費用。
2、不得逾越流程，不得未經(jīng)直接領(lǐng)導(dǎo)審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財務(wù)人員審核直接提交公司總經(jīng)理審批。
3、出納必須憑由經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人均簽名后的報銷單支付相關(guān)費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，如造成經(jīng)濟(jì)損失，由出納及相關(guān)人員承擔(dān)連帶責(zé)任。
三、報銷、審批及審批的責(zé)任經(jīng)辦人：
因公辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時準(zhǔn)確的填寫報銷單據(jù)，對經(jīng)辦的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及提供的原始單據(jù)的真實性負(fù)有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時向財務(wù)人員提供其審核所需的相應(yīng)文件或資料。
部門負(fù)責(zé)人：對本部門發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)及對經(jīng)辦人提供的原始單據(jù)進(jìn)行審核，對報銷業(yè)務(wù)負(fù)有直接審核責(zé)任，并有責(zé)任協(xié)助財務(wù)人員的審核工作。
財務(wù)人員：審核報銷的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合相應(yīng)的規(guī)定，審核報銷所提供的原始單據(jù)是否符合相應(yīng)的要求，審核報銷單據(jù)中是否按要求填寫相應(yīng)的項目和內(nèi)容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見。
第三章報銷原則
1、預(yù)算內(nèi)的費用方可直接報銷。
2、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴(yán)禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。
3、嚴(yán)禁報銷虛假費用的行為。
4、無預(yù)算或預(yù)算外的費用報銷須經(jīng)副總經(jīng)理簽署意見、總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后方可列支。
5、每辦一次業(yè)務(wù)，應(yīng)該填寫一張報銷申請單。業(yè)務(wù)招待費用、物資采購、餐費不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫一張?；\統(tǒng)地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財務(wù)部不予受理。
6、所有費用開支，應(yīng)“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來審核和支付。相關(guān)預(yù)算外費用在發(fā)生費用前，應(yīng)該先書面請示副總經(jīng)理、總經(jīng)理得到批準(zhǔn)后才可以發(fā)生相關(guān)費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現(xiàn)象，事先申請以總經(jīng)理簽名的日期為準(zhǔn)?？偨?jīng)理外出時，或本人出差在外遇緊急情況時，應(yīng)電話或郵件通知總經(jīng)理，得到許可后才可進(jìn)行。事后應(yīng)及時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。
被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，分公司由總經(jīng)理簽署意見后才可以報銷。
8、跨年度的費用必須在次年1月30日之前填單報銷，年終結(jié)算后不管何種原因均不得報銷上年度費用。
9、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結(jié)算方式，超過5000元而用現(xiàn)金支付的，報銷時必須詳細(xì)說明原因，經(jīng)財務(wù)部審核，無正當(dāng)?shù)睦碛?，一律退回?BR> 10、對于報銷款出納一律轉(zhuǎn)入報銷人銀行卡，如從出納處領(lǐng)取報銷現(xiàn)款時，需報銷人簽名確認(rèn)。
第四章提供原始憑證和報銷單填寫的要求
1、因公發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報銷。
2、報銷時提供的原始單據(jù)必須是由稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票或由財政部門監(jiān)制的收據(jù)，以及預(yù)算報告、專項申請等附件。原始單據(jù)必須真實、合法，與開支的內(nèi)容一致。對于標(biāo)有“客戶/顧客（單位）名稱”的發(fā)票務(wù)必由開票人填寫相應(yīng)公司名稱，自己補充填寫為無效發(fā)票，不予受理。無“客戶/顧客名稱”的發(fā)票，不需填寫。另報告、申請等附件必須是經(jīng)權(quán)限人員簽字同意的紙質(zhì)件。
3、各種類型的發(fā)票應(yīng)該分開粘貼，并在粘貼單上標(biāo)出共××張，金額××元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。
4、原始單據(jù)遺失的應(yīng)盡量取得了出票單位的原單據(jù)復(fù)印件并蓋上出票單位財務(wù)專用章，經(jīng)財務(wù)部簽署意見后方可報銷。
5、報銷單上所有內(nèi)容均需完整填寫，嚴(yán)禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴(yán)禁涂改，報銷單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。
第五章主要費用管理規(guī)定費用管理的把關(guān)人為財務(wù)人員，財務(wù)人員應(yīng)遵循《資金審批權(quán)限》和《費用預(yù)算制度》中的規(guī)定對每筆發(fā)生費用進(jìn)行核查，并及時對一些費用進(jìn)行歸集匯總，提供準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)據(jù)。
一、會議費
1、此會議費僅指會議場地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。
2、經(jīng)辦人在報銷會議費用時必須遵循真實完整的原則，在報銷單中需注明以下信息：開會主題、會議地址、物品清單，會議費用應(yīng)按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類匯總，直接寫會議費用××元的不予報銷。
3、在會議同時發(fā)生的活動費，獎勵費用應(yīng)單獨填寫報銷單，按活動費用和獎勵費用規(guī)定報銷。
4、超預(yù)算或無預(yù)算舉辦會議，一律不予報銷。
5、會議結(jié)束后一周內(nèi)，會議主辦方應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
二、招待費
1、經(jīng)辦人在報銷招待費用時應(yīng)附注明以下信息：招待時間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點的說明。
2、招待費用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
三、市內(nèi)交通費（不含四縣一市）
1、提倡節(jié)儉，外出辦事，應(yīng)盡量乘坐公司車輛、公交車或地鐵，嚴(yán)格控制出租車費，如有特殊情況需乘坐的士，應(yīng)事先獲得主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2、發(fā)生費用后，應(yīng)填寫月度市內(nèi)交通費匯總表（見附件1）并附車票，填寫報銷單后于次月15日前履行報銷程序。
3、對于出租車票，原則上必須取得稅控出租車票，實在取得不了可以用手撕票代替，但堅決杜絕多張連號或不是發(fā)生月份日期的發(fā)票。
4、項目經(jīng)理/助理承擔(dān)本市內(nèi)項目實施期間，市內(nèi)交通費按每人每日20元內(nèi)限額報銷。
5、已享受公司車輛補貼的人員市內(nèi)辦事不再報銷交通費。
6、對于長距離（如跨城市）的出租車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。
四、差旅費
1、差旅費指因公必須出差到合肥市區(qū)以處理工作事宜而發(fā)生的交通費、生活費、住宿費等。
2、因公出差必須填寫公司統(tǒng)一格式的《出差申請單》（見附件2）一式二份，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差及報銷，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后的《出差申請單》作為考勤依據(jù)，交綜合管理部備案（其中一份綜合管理部簽字確認(rèn)作為報銷依據(jù)）。
3、各項費用補助限額標(biāo)準(zhǔn)分地區(qū)、分級別出差補助限額表單位：元地區(qū)住宿費（人/夜）伙食補助費（人/天）市內(nèi)交通費（人/天）總監(jiān)/部門經(jīng)理主管員工省會、直轄市240 210 180 60 50江、淅、粵地市及以下210 180 160 50 40其他地級市180 150 130 40 30縣級及以下150 120 100 30 20備注：公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等高管人員出差期間可根據(jù)工作需要據(jù)實報銷。
凡出差參加培訓(xùn)、會議,由主辦方統(tǒng)一安排食宿的，按實報銷，培訓(xùn)、會議期間不享受伙食補助。
4、員工同一地點出差時間超過15日，或月累計出差（同一地點間隔3天以內(nèi)）時間超過15日的，應(yīng)在當(dāng)?shù)刈庾》课葑∷?，由出差人根?jù)當(dāng)?shù)厥袌銮闆r提出書面申請，交財務(wù)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，連同《租房協(xié)議》、房產(chǎn)證復(fù)印件、房主身份證復(fù)印件等材料交財務(wù)審核備案。租賃期滿或協(xié)議約定的階段性房租到期，出差人持相關(guān)發(fā)票辦理租房費用報銷，發(fā)生的市內(nèi)交通費按限額20元/天內(nèi)據(jù)實報銷。
5、兩位同性員工同行出差的，應(yīng)統(tǒng)一安排住宿，并按照單人標(biāo)準(zhǔn)的150%報銷住宿費用。
6、住宿費應(yīng)在限額內(nèi)據(jù)實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的，無正當(dāng)理由的，超過部分由出差人員自理；確因工作需要，由出差人提出書面申請，經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后，給予報銷。
7、住宿必須安排在有正規(guī)發(fā)票的旅館住宿，且必須開據(jù)注明單位抬頭的發(fā)票，發(fā)票開據(jù)日期必須與出差時間相符，取得機打發(fā)票困難的，手寫或定額發(fā)票必須加蓋印章并注明旅館電話號以便核實。
8、出差期間產(chǎn)生的各項費用應(yīng)填寫出差行程及費用明細(xì)表(見附件3),經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后填的制費用報銷單據(jù)報銷。
9、公司經(jīng)理及以下人員出差原則上必須乘坐長途汽車或硬坐火車，特殊情況乘坐飛機或軟席火車應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理同意。
五、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等辦公費文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等物料用品一律由綜合管理部門統(tǒng)一采購，其他員工不得私自采購。報銷時應(yīng)附填寫完整的采購清單、電腦小票、供應(yīng)商送貨單，詳細(xì)列明所購商品的明細(xì)，倉管、結(jié)算部門的驗收證明才可報銷。并做好各部門的領(lǐng)用存登記。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報銷！
六、工程項目零星采購
1、工程項目發(fā)生的預(yù)算內(nèi)的零星配件、輔材確需現(xiàn)場采購的，由項目經(jīng)理提出書面申請（必須注明名稱、數(shù)量、單價）經(jīng)采購商務(wù)部審核后、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可購買。
2、報銷時應(yīng)附審批后的申請單及符合規(guī)范的貨物發(fā)票方可辦理報銷手續(xù)。
七、工程勞務(wù)費、搬運費等支出
1、對于已簽訂勞務(wù)合同的應(yīng)按合同要求辦理付款手續(xù)。
2、對于臨時發(fā)生的勞務(wù)費、搬運費應(yīng)附部門經(jīng)理批準(zhǔn)的申請報告方可辦理報銷支付手續(xù)。
第六章附則
一、本制度由企業(yè)財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋。
二、本制度自公司審議通過之日起執(zhí)行。
附件1：市內(nèi)交通費匯總表______年___月市內(nèi)交通費匯總表部門：
報銷人：
序號日期、時間起點終點金額（元）乘坐事由1 2 3 4 5 6 9 10主管領(lǐng)導(dǎo)：
附件2員工出差申請表填表日期：_______年____月____日申請部門申請人出差地點出差人數(shù)出差時間月日時至月日時交通工具所需費用出差事由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字綜合管理部簽字附件3出差行程及費用明細(xì)表部門：
出差日期：
xxxx年xx月xx日至xx月xx日
單位：
元日期時間摘要起點終點長途車費（元）市內(nèi)交通費住宿費生活補助費標(biāo)準(zhǔn)實際發(fā)生限額標(biāo)準(zhǔn)實際發(fā)生限額標(biāo)準(zhǔn)。
出差人：
備注：
最后一行填上對應(yīng)欄目合計數(shù)。
費用報銷管理的心得體會篇七
為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實際情況，特制定本制度。
一、報銷范圍：
本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。
二，差旅費報銷原則
(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的'，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。
(3)車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。
(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補貼。
(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。
三、差旅費報銷有關(guān)注意事項
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
四、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。
注：查看本文相關(guān)詳情請搜索進(jìn)入安徽人事資料網(wǎng)然后站內(nèi)搜索出差費用報銷管理。
費用報銷管理的心得體會篇八
第一章 總 則
第一條 為嚴(yán)格控制各項費用開支，規(guī)范費用報銷行為，制定本制度。第二條 公司為管理和組織經(jīng)營活動日常發(fā)生的各項費用，應(yīng)堅持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算的原則，制止鋪張浪費和一切不必要的開支。
第三條 日常報銷的各項費用，公司的財務(wù)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行報銷審批規(guī)定，對不符合規(guī)定權(quán)限審批和手續(xù)不完備的費用開支，一律不得報銷。
第二章 費用報銷范圍
第四條
日常經(jīng)營活動費用報銷明細(xì)項目
（一）辦公費用包括：公用報刊雜志、公用業(yè)務(wù)書籍、通訊費、辦公用品、清潔用品、茶葉等各項公用雜費。
（二）差旅費用包括：因公事出差，外出開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的交通費，住宿費，住勤補貼等。
（三）印刷費：印刷有關(guān)業(yè)務(wù)用票據(jù)、憑證、賬冊、報表、業(yè)務(wù)資料等用品費用。
（四）修理費：管理部門使用的固定資產(chǎn)發(fā)生的修理費，即零星配套設(shè)施維修、房屋維修、設(shè)備維修（不包括小車維修）等。
（五）業(yè)務(wù)招待費：對外交際應(yīng)酬活動的費用。
（六）會議費：召開各種會議所發(fā)生的住宿費、伙食費、租場費、交通費、會議費、服務(wù)費、資料費等。
（七）水電費：營業(yè)辦公用水費、電費及水電增容費。
（八）低值易耗品：不屬于固定資產(chǎn)核算范圍的辦公用具、家具用具
等。
（九）審計費：聘請社會中介機構(gòu)審計費用。
（十）研究開發(fā)費：信息科研開發(fā)過程中發(fā)生的材料費用、租金以及外聘人員的工資和福利費等。
（十一）租賃費：經(jīng)批準(zhǔn)租賃的營業(yè)辦公用房、汽車、辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)租賃費用。
（十二）法律事務(wù)費：涉及本企業(yè)的訴訟、仲裁、公證和律師的顧問和代理等有關(guān)法律事務(wù)的費用。
（十三）咨詢費：聘請社會中介機構(gòu)鑒證、咨詢、代理等各項費用。
（十四）福利費：用于改善員工生活福利設(shè)施、慰問病號、職工困難補助等，（十五）物業(yè)管理費：營業(yè)辦公用房和小區(qū)公用房，委托社會物業(yè)公司或具有法人資格的服務(wù)中心進(jìn)行物業(yè)管理的費用支出。
（十六）職工教育經(jīng)費：員工參加培訓(xùn)、社會教育、學(xué)歷教育、出國學(xué)習(xí)、聘請教師等經(jīng)費開支。
（十七）安全防衛(wèi)費：因安全保衛(wèi)需要而購置的警棍、報警器、監(jiān)控設(shè)備配件，安裝營業(yè)辦公網(wǎng)點窗戶欄及防盜設(shè)施、消防滅火器、消防水龍管、庫房加固、守庫、保安等防搶、防盜、防火、防水設(shè)施以及其它安全防衛(wèi)費用開支。
（十八）勞動保護(hù)費：按有關(guān)規(guī)定購買職工勞動保護(hù)用品及保健費支出。
（十九）電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費：為保證電子設(shè)備正常運轉(zhuǎn)而購買紙張、色
帶、軟盤、光盤等耗用材料，備品配件，電子設(shè)備維護(hù)費用，租用專用線等費用。
（二十）財產(chǎn)保險費：公司財產(chǎn)(車輛除外)保險費。
（二十一）專業(yè)性費用包括各種團(tuán)體會費、檢驗費、廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費等。
（二十二）按照規(guī)定列支的工會經(jīng)費、失業(yè)保險費、統(tǒng)籌養(yǎng)老金、統(tǒng)籌醫(yī)療費社會保障性統(tǒng)籌支出以及住房公積金：
（二十三）財務(wù)費用：融資利息、匯兌損益、銀行手續(xù)費（二十四）其它費用：除上述費用以外綠化費等其它費用支出。
第三章 費用報銷程序與審批權(quán)限
第五條 公司日常發(fā)生的各項費用，由費用開支部門（或個人）填制費用報銷單，由部門主管簽字后逐層送批：
（一）差旅費等項目。填寫出差事由，由出差人所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)，（住宿費標(biāo)準(zhǔn)、住勤補貼標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)按公司《籌建處費用報銷標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定執(zhí)行），由公司財務(wù)負(fù)責(zé)人審查核定，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。
（二）會議費：統(tǒng)一由公司辦公室辦理有關(guān)送批手續(xù)，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。
（三）水電費、低值易耗品，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。對辦公用具、家具用具公司等耐用品要造冊登記管理。
表、伙房費用憑客餐清單外，其他一切費用都要有原始發(fā)票作為依據(jù)，方能報銷。
第六條
會計人員對審批手續(xù)不全和不符合國家有關(guān)規(guī)定的開支應(yīng)及時指出或報告，并有權(quán)要求補充、更正和制止。對于違反規(guī)定的費用開支，不予制止和糾正，又不向領(lǐng)導(dǎo)報告的，財會人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。
第七條 會計人員在審核費用報銷單內(nèi)容時，應(yīng)認(rèn)真復(fù)核單據(jù)填寫是否規(guī)范、內(nèi)容及金額與原始發(fā)票是否一致，簽字是否齊全，簽字人權(quán)限是否正確，是否符合相關(guān)費用管理規(guī)定等。
第四章
車輛運行費用報銷規(guī)定
第八條 車輛綜合規(guī)費報銷手續(xù)
生產(chǎn)、經(jīng)營、管理用車輛，支付的車輛年檢費，養(yǎng)路費，保險費，車輛使用稅，駕駛證年檢費，路橋費，停車保管費。發(fā)票由辦公室負(fù)責(zé)人簽名，費用報銷單由辦公室負(fù)責(zé)填制，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第九條 車輛維修保養(yǎng)費用報銷手續(xù)
負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
（二）車輛例行檢修和保養(yǎng)費用。車輛例行正常檢修和保養(yǎng)支付的費用，必須附送修人核對簽名確認(rèn)的修理和保養(yǎng)清單，發(fā)票由公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
（三）因公務(wù)車輛行使在外，出現(xiàn)故障不能在公司約定維修服務(wù)中心維修，支付諸如解體、檢驗、校正、修復(fù)、更換已經(jīng)磨損的主要總成和零部件等的修理費用，開具的修理清單上，必須由執(zhí)行公務(wù)同車的負(fù)責(zé)人、駕駛員及其他人員共同簽名確認(rèn)，否則不得報支。
第十條 車輛燃潤料及輔助材料報銷手續(xù)
（一）車輛燃潤油費用。車輛正常消耗的汽油，公司統(tǒng)一發(fā)給各車號約定公司油站憑卡用油的，屬公用車輛加油，油料結(jié)算清單應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。
（二）出差途中在約定公司油站外加油，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有駕車司機及公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用車輛，發(fā)票應(yīng)由經(jīng)辦人、公司辦公室負(fù)責(zé)人及該專用車輛的領(lǐng)導(dǎo)簽名。
（三）車輛行使正常需要購買柴油、潤滑油、剎車油及其他輔助材料(不含修理清單列明單項費用)，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。
第十一條 更換車裝輪胎，補充周轉(zhuǎn)輪胎報銷手續(xù)
室負(fù)責(zé)人簽名；購買領(lǐng)導(dǎo)專用車輛備用的周轉(zhuǎn)輪胎，發(fā)票應(yīng)由經(jīng)辦人、公司辦公室負(fù)責(zé)人及該專用車輛的領(lǐng)導(dǎo)簽名。
第十二條 低值易耗品報銷手續(xù)
車輛行使支付必需的工具、器具和其他用具等費用，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第十三條 車輛事故損失費用報銷手續(xù)
車輛行使過程中發(fā)生的事故損失費用和賠償支出，按事故處理決定，除保險公司和有關(guān)責(zé)任人按規(guī)定賠償外，償付不足應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的部分，由事故公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第十四條 車輛清洗費用報銷手續(xù)
（二）超出當(dāng)?shù)乜h區(qū)范圍清洗，發(fā)票應(yīng)由駕駛員及公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名。
第十五條 其他特別規(guī)定
（一）車輛運行實際支付的費用，公司辦公室負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真細(xì)致將各車號支付的費用進(jìn)行分類明細(xì)統(tǒng)計。
（二）經(jīng)批準(zhǔn)報支的車輛運行費用，財務(wù)應(yīng)認(rèn)真審核報銷的發(fā)票及相關(guān)附件，發(fā)票與有關(guān)費用清單不相符，不得報銷。
（三）車輛運行費用開支，各司機應(yīng)本著自我約束、厲行節(jié)約、從嚴(yán)
控制的原則，不準(zhǔn)套用車輛運行費用，一旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假，費用不準(zhǔn)報銷，并通報事項。
費用報銷管理的心得體會篇九
費用的報銷是工作中常常遇到的一項任務(wù)，正確且高效地完成費用的報銷對于企業(yè)管理和個人事務(wù)的處理非常重要。通過長期的實踐和體會，我總結(jié)了一些關(guān)于費用的報銷心得和體會，希望對大家的工作能夠有所幫助。在下面的文章中，我將分享自己的五個方面的經(jīng)驗。
首先，及時準(zhǔn)確地記錄費用是一項重要的工作。在日常的工作和生活中，我們需要進(jìn)行各種各樣的消費，包括出差費用、辦公用品費用、餐飲費用等等。對這些費用進(jìn)行及時準(zhǔn)確的記錄是基礎(chǔ)，也是整個費用報銷過程的第一步。我通常會使用專門的費用報銷軟件或者是自己做一個Excel表格來記錄費用，將費用的種類、金額以及發(fā)生的時間都詳細(xì)地記錄下來。這樣不僅可以避免因時間過長而忘記某些費用，還可以提高審核和報銷的效率。
其次，熟悉企業(yè)的報銷政策是非常重要的。每家企業(yè)都有各自的費用報銷政策，包括哪些費用可以報銷、報銷的標(biāo)準(zhǔn)和流程等。作為員工，我們需要熟悉并遵守公司的報銷政策。這樣不僅可以確保費用的報銷符合規(guī)定，還可以減少不必要的麻煩和糾紛。如果對于某些費用的報銷政策有疑問，可以向主管或財務(wù)人員咨詢，避免出現(xiàn)誤解和錯誤。
再次，保留好費用的憑證和發(fā)票是必要的。盡管現(xiàn)在很多費用可以通過電子記錄，但仍然有一些費用需要提供紙質(zhì)的憑證和發(fā)票。所以，及時保留好所有費用的相關(guān)憑證和發(fā)票是非常重要的。我通常會使用專門的文件夾來存放費用的憑證，標(biāo)明費用的種類、發(fā)生的時間和金額，以便于日后的查詢和核對。同時，我也會定期將這些憑證掃描成電子文件，以備不時之需。這樣做不僅可以方便報銷，還可以作為自己財務(wù)狀況的參考。
此外，審批和核對費用報銷的流程要嚴(yán)格。在提交費用報銷申請之前，我通常會將自己的費用清單和憑證進(jìn)行仔細(xì)核對，確保金額和內(nèi)容無誤。然后，按照公司規(guī)定的流程提交到主管或財務(wù)部門進(jìn)行審批。在審批過程中，要保持溝通暢通，及時解答審批人員的問題和疑慮。如果費用報銷被退回，要耐心聽取意見并及時進(jìn)行修改和調(diào)整，確保最終的報銷結(jié)果符合要求。
最后，合理規(guī)劃和管控費用也是需要注意的。作為企業(yè)的員工，我們需要明確自己的職責(zé)和權(quán)利，合理規(guī)劃和管控自己的費用支出。在出差或者是接待等需要報銷費用的情況下，我們可以提前做好預(yù)算，節(jié)約開支。同時，選擇適合的供應(yīng)商和服務(wù)商也能夠幫助我們減少費用的支出。對于個人事務(wù)的報銷，盡量避免不必要的費用支出，做到節(jié)儉和節(jié)約。這樣不僅可以減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，還可以樹立良好的消費觀念和形象。
通過以上幾個方面的經(jīng)驗總結(jié)，我在費用報銷中逐漸形成了一套自己的工作方法和原則。及時準(zhǔn)確地記錄費用、熟悉企業(yè)的報銷政策、保留好費用的憑證、嚴(yán)格審批和核對流程、合理規(guī)劃和管控費用，這些都是我工作中遵循的原則。在今后的工作中，我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)和實踐，不斷提高自己的費用報銷能力，為企業(yè)的管理和自己的事務(wù)處理做出更大的貢獻(xiàn)。
費用報銷管理的心得體會篇十
為完善公司財務(wù)管理，規(guī)范費用報銷流程，合理控制費用開支，特制訂本制度。
本制度適用于公司全體員工出差費用報銷的賬務(wù)處理。
一)交通費
以最合理的方式選擇交通方式，以實際發(fā)生金額為準(zhǔn)報銷。
二)伙食費
出差的伙食費按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計50元/天的標(biāo)準(zhǔn)報銷。未出差在公司按照15元/餐的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
三)住宿費
出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標(biāo)準(zhǔn)，以實際出差天數(shù)為準(zhǔn)報銷。
四)招待費
以實際發(fā)生金額報銷，并且需項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請，并簽字確認(rèn)方可進(jìn)行招待行為。
一)所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的`正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，否則視為無效票據(jù)不予報銷。
二)交通費發(fā)票必須是注明時間地點的機器打印的發(fā)票。確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額、時間及地點。
三)伙食費及住宿費發(fā)票必須是真實的發(fā)票，確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額，進(jìn)行報銷。
四)招待費的發(fā)票同上述情況一樣，需由項目經(jīng)理簽字后憑票報銷。
五)費用報銷必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行，否則將不予報銷。
一)本制度自發(fā)布之日起生效。
二)本制度解釋權(quán)歸成都新動力公司財務(wù)部所有。
費用報銷管理的心得體會篇十一
為完善員工報銷制度,提高財務(wù)報表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定,cfo審批通過,現(xiàn)對員工費用報銷做出如下制度：
1、個人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲；所有勞務(wù)費報銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。
2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費,部門活動費,其限當(dāng)月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外,不得使用“辦公通訊費”科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。
4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應(yīng)在提交時注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤?，不可合并計算?BR> 加班餐費標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。
5、費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息____)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個人或費用所屬公司,填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報銷,損失由個人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。
7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標(biāo)計時間為準(zhǔn))，餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會計處(見下附加信息__)確認(rèn)是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。
12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應(yīng)保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財務(wù)部報銷。費用明細(xì)不可打印英文版或者erp自動發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。
13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。
費用報銷管理的心得體會篇十二
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬。現(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符。
六、本制度從2020年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
費用報銷管理的心得體會篇十三
第一條為進(jìn)一步規(guī)范因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費管理，加強預(yù)算監(jiān)督，提高資金使用效益，保證出國培訓(xùn)工作的順利開展，根據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》(中發(fā)〔20xx〕13號)及《財政部國家外國專家局關(guān)于印發(fā)因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法的通知》(財行〔20xx〕4號)，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于全省各級黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、人民團(tuán)體、民主黨派和工商聯(lián)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡稱各單位)因公選派人員短期出國培訓(xùn)。
第三條因公短期出國培訓(xùn)，是指各單位因公選派人員到國外進(jìn)行90天以內(nèi)(不含90天)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
第四條因公短期出國培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)堅持強化預(yù)算約束、優(yōu)化培訓(xùn)結(jié)構(gòu)、因事立項定人、加強監(jiān)督管理的原則，嚴(yán)控費用規(guī)模，嚴(yán)格計劃執(zhí)行。培訓(xùn)任務(wù)、培訓(xùn)費用預(yù)算審核未通過的，不得安排出國培訓(xùn)。
第五條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費應(yīng)當(dāng)全部納入部門因公出國經(jīng)費預(yù)算管理，并按照下列規(guī)定執(zhí)行：
(一)各級財政部門應(yīng)當(dāng)加強因公出國經(jīng)費的預(yù)算管理，科學(xué)合理地安排因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費，嚴(yán)格控制因公出國經(jīng)費總額。
(二)各單位應(yīng)當(dāng)加強預(yù)算硬約束,認(rèn)真貫徹落實厲行節(jié)約的要求，在核定的年度因公出國經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)務(wù)實高效、精簡節(jié)約地安排因公短期出國培訓(xùn)。
(三)省本級各單位每次選派因公短期出國培訓(xùn)人員，應(yīng)當(dāng)填報《浙江省省本級因公短期出國培訓(xùn)預(yù)算審核表》，報經(jīng)財政部門審核同意后，由組團(tuán)單位報送出國培訓(xùn)管理部門作為審批依據(jù)，做到預(yù)算先行。市、縣(市、區(qū))財政部門根據(jù)預(yù)算先行的原則結(jié)合當(dāng)?shù)匾蚬鰢?jīng)費及出國培訓(xùn)管理情況，制訂相應(yīng)審批流程。
(四)年度內(nèi)各單位因公出國經(jīng)費預(yù)算原則上不得追加，確有特殊需要的，按規(guī)定程序報批。
第六條因公短期出國培訓(xùn)實行計劃審核審批管理。出國培訓(xùn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強出國培訓(xùn)的`總體規(guī)劃，嚴(yán)格控制出國培訓(xùn)規(guī)模，科學(xué)設(shè)置培訓(xùn)項目，擇優(yōu)選派培訓(xùn)對象，注重出國培訓(xùn)的質(zhì)量和實效。
第七條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費開支范圍包括：培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。
培訓(xùn)費是指出國培訓(xùn)團(tuán)組用于授課、翻譯、場租、資料、課程設(shè)計、對口業(yè)務(wù)考察或業(yè)務(wù)實踐活動等在國外培訓(xùn)所必需發(fā)生的費用。
第八條國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用及用匯的管理要求和開支標(biāo)準(zhǔn)參照《浙江省因公臨時出國經(jīng)費管理規(guī)定》(浙財行〔20xx〕30號)執(zhí)行。
住宿費、培訓(xùn)費開支在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實報銷。
出國培訓(xùn)團(tuán)組需在國內(nèi)開展預(yù)培訓(xùn)和培訓(xùn)總結(jié)所發(fā)生的費用，參照國內(nèi)培訓(xùn)費相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第九條組團(tuán)單位和培訓(xùn)項目境外承辦機構(gòu)雙方應(yīng)當(dāng)簽訂培訓(xùn)協(xié)議，明確培訓(xùn)費用的明細(xì)支出項目。
第十條由外方資助出國培訓(xùn)經(jīng)費的，各單位不得重復(fù)支付。外方對資助費用開支有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行;沒有規(guī)定的，參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求執(zhí)行。外方資助經(jīng)費不足以彌補規(guī)定培訓(xùn)費用開支的，可以按照本規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，由各單位補足其費用差額部分。
第十一條培訓(xùn)團(tuán)組在國外期間，原則上不贈送禮品，一律不安排宴請。
第十二條各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自突破，嚴(yán)禁接受或變相接受企事業(yè)單位資助，嚴(yán)禁向同級機關(guān)、下級機關(guān)、下屬單位、企業(yè)、駐外機構(gòu)等攤派或轉(zhuǎn)嫁出國培訓(xùn)費用。
省本級因公短期出國培訓(xùn)人員出行前，所在單位應(yīng)根據(jù)組團(tuán)單位出具的預(yù)付因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費函，在財政部門核準(zhǔn)的出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)預(yù)付給組團(tuán)單位，由組團(tuán)單位開具收款收據(jù)。因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費由組團(tuán)單位統(tǒng)一使用。
第十三條出國培訓(xùn)結(jié)束后，組團(tuán)單位應(yīng)在回國后一個月內(nèi)做好出國培訓(xùn)經(jīng)費決算，填寫《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》，做好費用審核和分?jǐn)?。決算內(nèi)容包括培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用等?！兑蚬唐诔鰢嘤?xùn)經(jīng)費決算表》須由經(jīng)辦人和團(tuán)組負(fù)責(zé)人簽字，并經(jīng)組團(tuán)單位財務(wù)部門審核。
出國培訓(xùn)人員憑《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》及時辦理報銷手續(xù)，并提供單位內(nèi)部出國培訓(xùn)任務(wù)審批單、因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核表、出國培訓(xùn)審核件、出國任務(wù)批件(含日程)、護(hù)照(包括簽證和出入境記錄)復(fù)印件、因公短期出國培訓(xùn)用匯相關(guān)憑據(jù)，以及國際旅費、住宿費、國外城市間交通費和各項需分?jǐn)傎M用的原始憑證或復(fù)印件等。各種有效票據(jù)憑證報銷時須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由出國培訓(xùn)人員簽字。
各單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對因公短期出國培訓(xùn)人員提供的報銷憑證進(jìn)行認(rèn)真審核，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出國培訓(xùn)人員、天數(shù)、路線、經(jīng)費預(yù)算及開支標(biāo)準(zhǔn)報銷經(jīng)費，超出部分不得報銷。
第十四條參加中央單位組團(tuán)的因公短期出國培訓(xùn)費用，依據(jù)中央單位提供的有關(guān)資料、憑證及相關(guān)出國任務(wù)審批資料在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報銷。
第十五條各單位不得組織計劃外或營利性出國培訓(xùn)項目，也不得安排照顧性質(zhì)、無實質(zhì)內(nèi)容、無實際需要及參觀考察等一般性出國培訓(xùn)項目。
第十六條建立出國培訓(xùn)項目信息公開制度和成果共享機制。除涉密內(nèi)容和事項外，各單位應(yīng)當(dāng)將培訓(xùn)的項目、內(nèi)容、人數(shù)、經(jīng)費等情況，以適當(dāng)方式進(jìn)行公開。
第十七條各單位因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況應(yīng)當(dāng)接受外事、審計部門的監(jiān)督和檢查。各級出國培訓(xùn)管理、財政等部門對因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況進(jìn)行定期或不定期檢查。
各單位應(yīng)當(dāng)建立健全因公短期出國培訓(xùn)內(nèi)部監(jiān)督檢查機制，加強對本單位因公短期出國培訓(xùn)人員培訓(xùn)活動和經(jīng)費報銷的管理。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員等應(yīng)對因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費報銷進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對不按規(guī)定開支和報銷與因公短期出國培訓(xùn)無關(guān)費用的應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
一級預(yù)算單位要強化對所屬預(yù)算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。
第十八條各單位以及因公短期出國培訓(xùn)人員違反本規(guī)定，有下列行為之一的，相關(guān)開支一律不予報銷，并按照《財政違法行為處罰處分條例》和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理：
(一)違規(guī)擴大出國培訓(xùn)費用開支范圍的;
(二)擅自提高出國培訓(xùn)費用開支標(biāo)準(zhǔn)的;
(三)虛報培訓(xùn)團(tuán)組人數(shù)、天數(shù)等，套取出國培訓(xùn)費用的;
(四)使用虛假票據(jù)報銷出國培訓(xùn)費用的;
(五)培訓(xùn)期間存在鋪張浪費、公款旅游行為的;
(六)其他違反本規(guī)定的行為。
第十九條各單位因公選派人員短期赴香港、澳門、臺灣地區(qū)培訓(xùn)的，適用本規(guī)定。
第二十條確有必要到未列培訓(xùn)費開支標(biāo)準(zhǔn)的國家(地區(qū))開展因公培訓(xùn)的，可按照經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相近的國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第二十一條財政補助的非參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、社會團(tuán)體因公短期出國培訓(xùn)參照本規(guī)定執(zhí)行。
其他事業(yè)單位、國有企業(yè)負(fù)責(zé)本單位因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核管理，其他各項規(guī)定參照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條本規(guī)定由省財政廳、省人力社保廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條本規(guī)定自發(fā)文之日起施行。原浙江省人事廳、浙江省財政廳《印發(fā)國家外國專家局、財政部關(guān)于調(diào)整短期出國(境)培訓(xùn)生活費開支標(biāo)準(zhǔn)和部分國家培訓(xùn)費幣種的通知》同時廢止。
一、出差管理辦法
國內(nèi)部分
第一條本公司以及所屬工廠及營業(yè)所的員工因公奉派國內(nèi)出差辦理公務(wù)者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費。
第二條本公司員工乘坐火車、輪船、飛機按表16.4.1的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給交通費：
費用報銷管理的心得體會篇十四
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷管理的心得體會篇十五
1、出差人員憑借出差申請（或廠家公文）到人力資源部進(jìn)行備案，人力資源部根據(jù)出差事由、廠家公文及實際交通訂票情況核定標(biāo)準(zhǔn)后告知出差人員，并由出差人員填寫借款單。
2、經(jīng)部門經(jīng)理同意并簽字；
3、呈總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。
填寫《借款單》，經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源部備案簽字、總經(jīng)理簽字同意后到財務(wù)部辦理借款事宜。
員工出差費用符合公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的'，根據(jù)原始發(fā)票實報實銷，各種收據(jù)及收款憑證一律不予報銷。具體報銷辦法規(guī)定如下：
（一）開支范圍：
公司員工因公在境內(nèi)外出差而發(fā)生在符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費用，包括往返機場、火車站的車費，飛機（車、船）票款，住宿費、購票服務(wù)費、出差補助等。
（二）報銷標(biāo)準(zhǔn)：
1、交通工具
（2）員工出差途中需轉(zhuǎn)到其他城市應(yīng)乘坐各種大巴、城際鐵路，原則上禁止以出租車作為交通工具，除遇緊急情況須告知領(lǐng)導(dǎo)，否則出租車費一律不予報銷。
（3）員工在出差地所發(fā)生的交通費用實報實銷。
費用報銷管理的心得體會篇十六
1、對原始單據(jù)的一般要求：
(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫要一致，嚴(yán)禁涂改。
(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。
(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負(fù)。
2、對各項支出報銷的審簽，實行統(tǒng)一管理，xx萬元以下由校長簽字后，財務(wù)科方可付款，超過xx萬元的須經(jīng)兩位董事校長簽字方可付款報銷。
3、差旅費報銷單，須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。
4、由聯(lián)校按計劃統(tǒng)一購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下必須自己購買時，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，驗收入庫。
5、臨時工的工資，由會計填制臨時工工資花名冊，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、主管校領(lǐng)導(dǎo)簽章。
6、各部門的經(jīng)費支出嚴(yán)格按《學(xué)校財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求，實行計劃用款。對于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過200元的用款，事先必須向主管校長申請。對用款不事先申請的單位或個人，財務(wù)處不得安排該部門的.用款計劃。
7、學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門的經(jīng)費支出，須經(jīng)校長審批；對計劃外支出，除履行審批手續(xù)外，還須事先向校長辦公室申報同意并備案。
8、各部門科室要嚴(yán)格控制差旅費和會務(wù)費支出，對差旅費的報銷，嚴(yán)格按《市級機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
9、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)招待，部門向校長請示同意后安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
10、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù)，有關(guān)財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。
11、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務(wù)處原則上不予報銷：
（1）審批手續(xù)不全的票據(jù)。
（2）內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)
費用報銷管理的心得體會篇十七
本著厲行節(jié)約、提高工作效率并結(jié)合公司經(jīng)營發(fā)展情況同時為了規(guī)范費用報銷標(biāo)準(zhǔn)，特制定移動話費報銷規(guī)定。
適用于各部門人員移動話費報銷的控制和管理。
3.1財務(wù)部負(fù)責(zé)對移動話費報銷進(jìn)行全面管理。
3.2各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行具體管理。
4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理實報實銷；
4.2各部門部長每月按200元標(biāo)準(zhǔn)核報，票面金額不足的以票面金額為準(zhǔn)；
4.3各部門副部長、采購主管每月按150元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.4各部門主管每月按100元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.5各部門項目經(jīng)理每月按80元以內(nèi)據(jù)實核報，
4.6自辦已立項的展會在運作期間項目負(fù)責(zé)人實報實銷，費用核入自辦展成本；
4.7以上報銷需憑通訊公司出具的正規(guī)發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實核報。
5.1本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
5.2本規(guī)定在下發(fā)之日起執(zhí)行。
4.11、業(yè)務(wù)招待及的士費用報銷管理的規(guī)定
1、凡因業(yè)務(wù)需要招待客人，要事先填寫宴請申請單，經(jīng)部門部長及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，上報董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。招待時部門原則上需兩人參加，否則視為私事宴請，財務(wù)不予報銷。
2、公司員工外出辦事原則上不得打的，如因特殊情況，需打的外出辦事的，必須事先向部門部長申報，報銷時在車票背面注明用車原因、起止點及應(yīng)報金額，市內(nèi)（非出差）的`士票必須在辦事日起當(dāng)月內(nèi)報銷，否則視為私事用車，不予報銷。
3、員工確因工作需要，晚間加班至9：00以后的，經(jīng)部門經(jīng)理審核考勤后，予以報銷打的費。
4、各部門在審核招待及的士費報銷時要嚴(yán)格控制，凡發(fā)現(xiàn)有違規(guī)者，視輕重分別處以輕微過失、一般過失、嚴(yán)重過失處罰。
費用報銷管理的心得體會篇十八
等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。
費用報銷管理的心得體會篇十九
1、費用報銷應(yīng)提供合法、真實有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。
2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫單位名稱的也應(yīng)填寫完整。
3、發(fā)票日期與費用報銷日期應(yīng)大體一致，一般不得跨年度報銷。
4、發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的類型分項整理填寫在費用報銷單上。
5、發(fā)票所開具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱一般應(yīng)為具體商品名稱或者勞務(wù)，不能開具概括性的商品或者勞務(wù)名稱，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應(yīng)付“明細(xì)清單”，詳細(xì)羅列具體的.商品名稱、數(shù)量、單價、金額并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并不得出現(xiàn)“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個人生活用品。
6、發(fā)票金額大小寫必須一致，數(shù)量、單位、單價必須匹配。
7、所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為“財務(wù)專用章”和“發(fā)票專用章”，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱相符。
8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫亂畫，有實物需要驗收的應(yīng)由驗收人在申購單上簽字確認(rèn)。若需要其他備注的可以再其它單據(jù)上注明。
9、除財務(wù)部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報銷憑證。
10、不符合以上要求的票據(jù)，公司財務(wù)部有權(quán)退回當(dāng)事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。
11、發(fā)票必須真實有效，不得虛開、代開的發(fā)票或有意取得假的發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。
1、各部門應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型選擇使用公司財務(wù)部統(tǒng)一訂制的差旅費報銷單、費用報銷單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。
2、報銷單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍(lán)色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。
3、報銷單或者付款單應(yīng)按照項目填寫完整、清楚，不得涂改。報銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時應(yīng)在最高位的上一位封頂（符號為“？”），其余位置（包括角、分位）陸沒有數(shù)字必須填寫“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。
4、費用報銷所附票據(jù)（面積小于報銷單）應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單（白紙也可）上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據(jù)作為粘貼單。
自制粘貼單大小與報銷單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過大時應(yīng)按費用報銷單大小折疊好，個票據(jù)不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。
5、寬度、長度不一致的票據(jù)盡量分開粘貼，不同金額的票據(jù)分類粘貼，便于核實。
6、小型發(fā)票不得粘貼在票據(jù)的左上角（左上角2厘米范圍內(nèi)不得粘貼有實質(zhì)內(nèi)容的票據(jù)），一方便裝訂后查閱。
7、不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過相關(guān)審批流程。
1、一般性的費用報銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個月內(nèi)到公司財務(wù)報賬。
2、原則上當(dāng)月的費用應(yīng)在當(dāng)月報銷完畢，不得無故將費用延后。所有費用用在年度終了（12月31日）前報銷完畢，一般不得留待在第二個年度結(jié)算。凡是以前年度的費用在第二個季度報銷的，如無特殊原因公司財務(wù)部有權(quán)拒絕。
1、辦公費用
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)普通發(fā)票
（3）申購單
（4）如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細(xì)清單
（5）大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財務(wù)部備案
（6）驗收單或入庫單
2、通訊費
（1）費用報銷單
（2）通訊發(fā)票
3、差旅費
（1）差旅費報銷單
（2）出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等
（3）出差申請單
4、車輛費用
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關(guān)的發(fā)票。
（3）車輛維修需維修申請單和車輛結(jié)算單。
5、業(yè)務(wù)招待費
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作
為業(yè)務(wù)招待費報銷
（3）按月結(jié)算的需附消費清單（備案）
6、其他費用報銷
（1）費用報銷單
（2）相關(guān)業(yè)務(wù)證明
（3）與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)
上述費用報銷金額超過2萬元（含2萬元）以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。
本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂
費用報銷管理的心得體會篇二十
一、報銷原始憑證必須是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的'合法有效憑證應(yīng)該寫明公司全稱，內(nèi)容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據(jù)（除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報銷。費用報銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務(wù)部門作退回處理。
二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后，準(zhǔn)確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù)，做到清晰無誤，不得涂改。
三、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實，并簽字確認(rèn)。
四、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，財務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對各種報銷票據(jù)進(jìn)行審核，審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù)，應(yīng)予退回。
五、在財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后，由總經(jīng)理（或授權(quán)副總）簽字批準(zhǔn)。
七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節(jié)假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務(wù)對賬時間，期間不再辦理報銷業(yè)務(wù)（特殊情況除外）。具體時間節(jié)點為：星期三之前報銷憑證提交到財務(wù)部，星期三財務(wù)部審核報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字，星期四財務(wù)部報銷付款給各報銷人。
八、如總經(jīng)理不在情況下，又有特殊情況急于報銷，授權(quán)副總和財務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)情況下，先給予報銷，待總經(jīng)理回來后給予補簽。
費用報銷管理的心得體會篇二十一
為進(jìn)一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財***廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費制度：
一、公出人員交通費
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的`按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。
二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。
四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本制度自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
費用報銷管理的心得體會篇一
費用的報銷是工作中常見的一項任務(wù)，對于大多數(shù)人來說，這可能是一種繁瑣的過程。然而，隨著個人和公司的經(jīng)驗積累，我們可以通過總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，掌握一些報銷費用的心得體會，使整個過程更加高效和順利。在本文中，我將分享五個關(guān)鍵點，幫助大家更好地完成費用報銷。
首先，要及時收集和整理費用憑證。無論是差旅所需的機票和酒店發(fā)票，還是辦公用品的購買發(fā)票，我們都需要確保憑證的完整性和準(zhǔn)確性。因此，在發(fā)生費用的同時，我們應(yīng)該立即保存相關(guān)的發(fā)票和付款憑證，并進(jìn)行分類整理，以便于日后的報銷工作。這樣不僅可以避免憑證的遺失和混亂，也便于日后的查詢和審計。
其次，要了解公司的費用政策和報銷流程。每個公司對于費用報銷都有自己的政策和規(guī)定，因此，作為員工，我們應(yīng)該熟悉這些規(guī)定，并按照規(guī)定的流程進(jìn)行報銷。例如，某些公司要求在報銷前，需要向上級經(jīng)理或財務(wù)部門提交報銷申請，而在報銷后，需要提交相關(guān)的報銷單和費用明細(xì)表。只有了解并遵守公司的規(guī)定，才能確保費用報銷的順利進(jìn)行。
第三，要保持費用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔。費用明細(xì)是報銷的重要依據(jù)，因此必須確保準(zhǔn)確無誤。在填寫費用明細(xì)時，我們應(yīng)該仔細(xì)核對每一項金額和內(nèi)容，不要遺漏或填寫錯誤。此外，為了讓財務(wù)部門和審計人員更容易理解和審核費用明細(xì)，我們還要注意整潔和規(guī)范，不要出現(xiàn)涂改和模糊的情況，最好使用電腦或打印機輸出。
第四，要及時提交報銷申請。費用的報銷是一個時間敏感的過程，因此我們應(yīng)該盡早提交報銷申請，以確保及時獲得報銷款項。通常，財務(wù)部門會有相關(guān)的截止日期，超過截止日期未能報銷的費用將無法得到返還。因此，我們應(yīng)該在規(guī)定的時間范圍內(nèi)，將費用報銷申請?zhí)峤唤o財務(wù)部門，并確保所有材料和憑證都是完整和準(zhǔn)確的，以避免申請被推遲或拒絕。
最后，要保留和歸檔報銷記錄。報銷的流程結(jié)束后，并不代表我們可以忽視和丟棄相關(guān)的文件和記錄。作為個人和公司的財務(wù)記錄，我們應(yīng)該妥善保存報銷記錄，以備將來的查閱和核對。這樣不僅可以提供必要的證據(jù)和依據(jù)，也方便日后的預(yù)算和財務(wù)分析?，F(xiàn)今的電子化時代，保存電子版的報銷記錄是一個常見的選擇，但我們也要注意數(shù)據(jù)的備份和保護(hù)，以免丟失或被篡改。
總之，費用的報銷是我們工作中不可避免的一部分，但通過總結(jié)經(jīng)驗，我們可以掌握一些報銷費用的心得體會，從而使整個過程更加高效和順利。及時收集和整理費用憑證，了解公司的費用政策和報銷流程，保持費用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔，及時提交報銷申請，以及保留和歸檔報銷記錄，這些都是我們在費用報銷過程中應(yīng)該注意的關(guān)鍵點。我們應(yīng)該不斷總結(jié)和提高，以便更好地完成費用報銷的任務(wù)。
費用報銷管理的心得體會篇二
費用管理是每個組織都需要面對和處理的重要問題，而有效的費用管理能夠提高組織的競爭力和經(jīng)濟(jì)效益。在我多年的工作經(jīng)驗中，我積累了一些關(guān)于費用管理的心得體會，希望能夠與大家分享。
第一段：明確目標(biāo)，制定計劃
在進(jìn)行費用管理之前，我們首先要明確目標(biāo)，制定詳細(xì)的計劃。只有明確了目標(biāo)，我們才能有針對性地制定費用管理策略，合理配置資源。比如，我們需要明確控制成本還是提高效益，縮減哪些費用項目等。制定計劃的過程中，我們還要考慮到內(nèi)外部環(huán)境的變化，盡量準(zhǔn)確地預(yù)測和估計費用規(guī)模和變動趨勢。
第二段：加強預(yù)算管理，合理控制支出
預(yù)算管理是費用管理的基礎(chǔ)，它能夠幫助我們合理控制支出，避免不必要的浪費。在進(jìn)行預(yù)算編制時，我們需要充分了解各項費用項目的實際需求和支出情況，并與歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行比較和借鑒。同時，我們還要設(shè)定合理的預(yù)算限額，確保預(yù)算的可行性和合理性。在預(yù)算執(zhí)行過程中，我們要加強監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算偏離的問題，確保費用的合理使用。
第三段：優(yōu)化流程，降低費用
費用的高低與工作流程的高效程度密切相關(guān)。在進(jìn)行費用管理時，我們要優(yōu)化流程，降低各項費用。比如，我們可以通過自動化和信息化技術(shù)改進(jìn)工作流程，提高工作效率，節(jié)約勞動力成本。此外，我們還可以建立費用考核制度，激勵員工提高工作效率和節(jié)約用材用物。
第四段：合理選擇供應(yīng)商，降低采購成本
采購是組織中最大的費用項目之一，因此，合理選擇供應(yīng)商，降低采購成本是費用管理的關(guān)鍵。在選擇供應(yīng)商時，我們要從質(zhì)量、價格、服務(wù)等多個方面進(jìn)行綜合考量，并與供應(yīng)商進(jìn)行有效的談判和合作。此外，我們還可以通過集中采購、團(tuán)購等方式獲取更多的優(yōu)惠和折扣，降低采購成本。
第五段：加強風(fēng)險管理，預(yù)防費用增加
費用的增加往往伴隨著風(fēng)險的增加。因此，我們要加強風(fēng)險管理，預(yù)防費用的增加。在進(jìn)行風(fēng)險管理時，我們要識別和評估各類風(fēng)險，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管理。比如，我們可以建立完善的內(nèi)部審批制度，防止費用的濫用和浪費。同時，我們還可以購買適當(dāng)?shù)谋ｋU，規(guī)避一些不可預(yù)見的風(fēng)險，減少損失和費用的增加。
費用管理是組織管理中一個重要的環(huán)節(jié)，有效的費用管理能夠幫助組織提高競爭力和經(jīng)濟(jì)效益。在我多年的工作經(jīng)驗中，我意識到明確目標(biāo)、加強預(yù)算管理、優(yōu)化工作流程、合理選擇供應(yīng)商和加強風(fēng)險管理對于費用管理的重要性。我相信，只有我們通過不斷地總結(jié)和實踐，才能不斷完善和創(chuàng)新費用管理的方法，為組織的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
費用報銷管理的心得體會篇三
根據(jù)《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》（渝府發(fā)〔20__〕120號）和《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》（渝機管發(fā)〔20__〕40號）的規(guī)定，結(jié)合我局實際，制定本制度。
一、醫(yī)療費用報銷的范圍及標(biāo)準(zhǔn)
（一）住院醫(yī)療費用和特殊病種門診醫(yī)療費用
按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》，《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行，單位不予報銷。
（二）普通門診醫(yī)療費用
在職人員年度累計門診費用1500元以內(nèi)的，按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1500元至3500元以內(nèi)的由單位按一定比例予以報銷，即45歲（含）以上的按85％予以報銷，45歲以下的按80％予以報銷；3500元以上的單位不予報銷。
退休人員年度累計門診費用1800元以內(nèi)的，按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《__市市級國家機關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1800元至4000元以內(nèi)的由單位按90％予以報銷；4000元以上的單位不予報銷。
（三）醫(yī)療費用
我局女同志生育小孩，符合政策并在定點醫(yī)療機構(gòu)發(fā)生的住院或門診醫(yī)療費用，按《關(guān)于“渝勞社辦發(fā)〔20__〕11號文件”在執(zhí)行過程中主要問題的解釋精神》執(zhí)行，渝勞社辦發(fā)〔20__〕11號文件規(guī)定報銷的最高上限至3500元以內(nèi)，并屬于基本醫(yī)療保險規(guī)定范圍的醫(yī)療費用，按本辦法關(guān)于“普通門診醫(yī)療費用”的規(guī)定執(zhí)行。
二、費用審核及報銷辦法
在職職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局財務(wù)處審核后，按規(guī)定支付；退休職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局組織人事科初核后，報局財務(wù)科審核并按規(guī)定支付。
三、適用人員
本辦法適用于我局編制內(nèi)在職職工及退休職工。根據(jù)渝府發(fā)〔20__〕120號文件第四十一條相關(guān)規(guī)定，局機關(guān)工勤人員門診醫(yī)療費用參照公務(wù)員醫(yī)療補助辦法執(zhí)行。
四、本辦法由局財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
五、本辦法自20__年1月1日起施行。
費用報銷管理的心得體會篇四
費用管理是每個人生活中的重要部分，它涵蓋著我們?nèi)粘ｉ_銷的各個方面。在現(xiàn)代社會，隨著物價的不斷上漲，費用管理變得越來越重要。通過費用管理，我們可以更好地理解和控制自己的開銷，保持財務(wù)的健康狀況。在我進(jìn)行費用管理的過程中，我深刻體會到了一些心得體會。
首先，制定明確的預(yù)算是費用管理的關(guān)鍵。在開展費用管理之前，我們應(yīng)該先制定一個明確的預(yù)算。預(yù)算可以幫助我們了解自己的開銷狀況，并為我們規(guī)劃未來的支出。在制定預(yù)算時，我們應(yīng)該考慮到日常生活的各個方面，如食品、住房、交通、娛樂等。還應(yīng)該根據(jù)自己的收入和現(xiàn)實情況來制定一個合理的預(yù)算。制定預(yù)算不僅有助于我們避免過度消費，還可以幫助我們更好地控制開支。
其次，改變消費觀念是費用管理的必要步驟。在現(xiàn)代社會，我們面臨著各種各樣的消費誘惑，包括廣告、促銷和社交媒體等。為了有效地管理費用，我們需要改變我們的消費觀念。我們應(yīng)該學(xué)會分辨哪些是真正的需求，哪些是不必要的欲望。通過評估我們的購買決策，我們可以更好地理解什么是真正值得的，什么是純粹的浪費。這種改變消費觀念的過程需要時間和努力，但它可以幫助我們形成節(jié)約的生活方式。
第三，合理規(guī)劃支出是費用管理的關(guān)鍵。費用管理不僅僅是控制開銷，還包括了合理規(guī)劃支出。當(dāng)我們制定預(yù)算時，我們應(yīng)該考慮到日常生活的各個方面，并為每個方面分配適當(dāng)?shù)馁Y金。例如，在購買食品時，我們應(yīng)該根據(jù)自己的需求和經(jīng)濟(jì)狀況來規(guī)劃每周的菜單，并購買合適的食材。在購買衣物和其他物品時，我們應(yīng)該遵循理性消費原則，購買高性價比的產(chǎn)品，而不只是追求品牌和時尚。
第四，建立緊急基金是費用管理的重要組成部分。生活中難免會遇到一些緊急情況，如意外事故、大病等，這些突發(fā)事件都需要一定的資金儲備。因此，我們在進(jìn)行費用管理時，應(yīng)該設(shè)立一個緊急基金，用于應(yīng)對可能出現(xiàn)的緊急情況。緊急基金可以幫助我們擺脫金融困境，并在緊急情況下提供幫助。
最后，費用管理需要持之以恒。費用管理不是一時的事情，它需要我們的持續(xù)努力和固定的習(xí)慣養(yǎng)成。我們應(yīng)該時刻關(guān)注自己的支出狀況，對每一筆開銷進(jìn)行評估和記錄。通過這種方式，我們可以發(fā)現(xiàn)并解決費用管理中的問題，并不斷改進(jìn)自己的費用管理技巧。
綜上所述，費用管理是我們?nèi)粘Ｉ钪胁豢杀苊獾囊徊糠?。通過制定明確的預(yù)算、改變消費觀念、合理規(guī)劃支出、建立緊急基金和持之以恒地進(jìn)行費用管理，我們可以更好地掌控自己的開銷，保持財務(wù)的健康狀況。費用管理不僅有助于我們在經(jīng)濟(jì)上做到理性消費，還可以幫助我們過上更加穩(wěn)定和富有的生活。因此，我們應(yīng)該重視費用管理，并在日常生活中不斷提升自己的費用管理能力。
費用報銷管理的心得體會篇五
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符。
一、本制度從二0二0年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
費用報銷管理的心得體會篇六
第一章總則為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務(wù)管理，控制成本，切實保障公司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費用預(yù)算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細(xì)則。
第二章關(guān)于報銷的審批流程及原則
一、報銷流程
2、特殊的報銷流程（預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費用）原則上預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告，本部門經(jīng)理（或上級主管）復(fù)核、財務(wù)審、副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理審核、董事長審批、出納支付。
二、審批原則
1、費用報銷需經(jīng)辦人的主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得自行批準(zhǔn)自己的報銷費用。
2、不得逾越流程，不得未經(jīng)直接領(lǐng)導(dǎo)審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財務(wù)人員審核直接提交公司總經(jīng)理審批。
3、出納必須憑由經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人均簽名后的報銷單支付相關(guān)費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，如造成經(jīng)濟(jì)損失，由出納及相關(guān)人員承擔(dān)連帶責(zé)任。
三、報銷、審批及審批的責(zé)任經(jīng)辦人：
因公辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時準(zhǔn)確的填寫報銷單據(jù)，對經(jīng)辦的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及提供的原始單據(jù)的真實性負(fù)有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時向財務(wù)人員提供其審核所需的相應(yīng)文件或資料。
部門負(fù)責(zé)人：對本部門發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)及對經(jīng)辦人提供的原始單據(jù)進(jìn)行審核，對報銷業(yè)務(wù)負(fù)有直接審核責(zé)任，并有責(zé)任協(xié)助財務(wù)人員的審核工作。
財務(wù)人員：審核報銷的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合相應(yīng)的規(guī)定，審核報銷所提供的原始單據(jù)是否符合相應(yīng)的要求，審核報銷單據(jù)中是否按要求填寫相應(yīng)的項目和內(nèi)容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見。
第三章報銷原則
1、預(yù)算內(nèi)的費用方可直接報銷。
2、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴(yán)禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。
3、嚴(yán)禁報銷虛假費用的行為。
4、無預(yù)算或預(yù)算外的費用報銷須經(jīng)副總經(jīng)理簽署意見、總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后方可列支。
5、每辦一次業(yè)務(wù)，應(yīng)該填寫一張報銷申請單。業(yè)務(wù)招待費用、物資采購、餐費不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫一張?；\統(tǒng)地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財務(wù)部不予受理。
6、所有費用開支，應(yīng)“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來審核和支付。相關(guān)預(yù)算外費用在發(fā)生費用前，應(yīng)該先書面請示副總經(jīng)理、總經(jīng)理得到批準(zhǔn)后才可以發(fā)生相關(guān)費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現(xiàn)象，事先申請以總經(jīng)理簽名的日期為準(zhǔn)?？偨?jīng)理外出時，或本人出差在外遇緊急情況時，應(yīng)電話或郵件通知總經(jīng)理，得到許可后才可進(jìn)行。事后應(yīng)及時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。
被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，分公司由總經(jīng)理簽署意見后才可以報銷。
8、跨年度的費用必須在次年1月30日之前填單報銷，年終結(jié)算后不管何種原因均不得報銷上年度費用。
9、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結(jié)算方式，超過5000元而用現(xiàn)金支付的，報銷時必須詳細(xì)說明原因，經(jīng)財務(wù)部審核，無正當(dāng)?shù)睦碛?，一律退回?BR> 10、對于報銷款出納一律轉(zhuǎn)入報銷人銀行卡，如從出納處領(lǐng)取報銷現(xiàn)款時，需報銷人簽名確認(rèn)。
第四章提供原始憑證和報銷單填寫的要求
1、因公發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報銷。
2、報銷時提供的原始單據(jù)必須是由稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票或由財政部門監(jiān)制的收據(jù)，以及預(yù)算報告、專項申請等附件。原始單據(jù)必須真實、合法，與開支的內(nèi)容一致。對于標(biāo)有“客戶/顧客（單位）名稱”的發(fā)票務(wù)必由開票人填寫相應(yīng)公司名稱，自己補充填寫為無效發(fā)票，不予受理。無“客戶/顧客名稱”的發(fā)票，不需填寫。另報告、申請等附件必須是經(jīng)權(quán)限人員簽字同意的紙質(zhì)件。
3、各種類型的發(fā)票應(yīng)該分開粘貼，并在粘貼單上標(biāo)出共××張，金額××元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。
4、原始單據(jù)遺失的應(yīng)盡量取得了出票單位的原單據(jù)復(fù)印件并蓋上出票單位財務(wù)專用章，經(jīng)財務(wù)部簽署意見后方可報銷。
5、報銷單上所有內(nèi)容均需完整填寫，嚴(yán)禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴(yán)禁涂改，報銷單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。
第五章主要費用管理規(guī)定費用管理的把關(guān)人為財務(wù)人員，財務(wù)人員應(yīng)遵循《資金審批權(quán)限》和《費用預(yù)算制度》中的規(guī)定對每筆發(fā)生費用進(jìn)行核查，并及時對一些費用進(jìn)行歸集匯總，提供準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)據(jù)。
一、會議費
1、此會議費僅指會議場地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。
2、經(jīng)辦人在報銷會議費用時必須遵循真實完整的原則，在報銷單中需注明以下信息：開會主題、會議地址、物品清單，會議費用應(yīng)按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類匯總，直接寫會議費用××元的不予報銷。
3、在會議同時發(fā)生的活動費，獎勵費用應(yīng)單獨填寫報銷單，按活動費用和獎勵費用規(guī)定報銷。
4、超預(yù)算或無預(yù)算舉辦會議，一律不予報銷。
5、會議結(jié)束后一周內(nèi)，會議主辦方應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
二、招待費
1、經(jīng)辦人在報銷招待費用時應(yīng)附注明以下信息：招待時間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點的說明。
2、招待費用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
三、市內(nèi)交通費（不含四縣一市）
1、提倡節(jié)儉，外出辦事，應(yīng)盡量乘坐公司車輛、公交車或地鐵，嚴(yán)格控制出租車費，如有特殊情況需乘坐的士，應(yīng)事先獲得主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2、發(fā)生費用后，應(yīng)填寫月度市內(nèi)交通費匯總表（見附件1）并附車票，填寫報銷單后于次月15日前履行報銷程序。
3、對于出租車票，原則上必須取得稅控出租車票，實在取得不了可以用手撕票代替，但堅決杜絕多張連號或不是發(fā)生月份日期的發(fā)票。
4、項目經(jīng)理/助理承擔(dān)本市內(nèi)項目實施期間，市內(nèi)交通費按每人每日20元內(nèi)限額報銷。
5、已享受公司車輛補貼的人員市內(nèi)辦事不再報銷交通費。
6、對于長距離（如跨城市）的出租車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。
四、差旅費
1、差旅費指因公必須出差到合肥市區(qū)以處理工作事宜而發(fā)生的交通費、生活費、住宿費等。
2、因公出差必須填寫公司統(tǒng)一格式的《出差申請單》（見附件2）一式二份，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差及報銷，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后的《出差申請單》作為考勤依據(jù)，交綜合管理部備案（其中一份綜合管理部簽字確認(rèn)作為報銷依據(jù)）。
3、各項費用補助限額標(biāo)準(zhǔn)分地區(qū)、分級別出差補助限額表單位：元地區(qū)住宿費（人/夜）伙食補助費（人/天）市內(nèi)交通費（人/天）總監(jiān)/部門經(jīng)理主管員工省會、直轄市240 210 180 60 50江、淅、粵地市及以下210 180 160 50 40其他地級市180 150 130 40 30縣級及以下150 120 100 30 20備注：公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等高管人員出差期間可根據(jù)工作需要據(jù)實報銷。
凡出差參加培訓(xùn)、會議,由主辦方統(tǒng)一安排食宿的，按實報銷，培訓(xùn)、會議期間不享受伙食補助。
4、員工同一地點出差時間超過15日，或月累計出差（同一地點間隔3天以內(nèi)）時間超過15日的，應(yīng)在當(dāng)?shù)刈庾》课葑∷?，由出差人根?jù)當(dāng)?shù)厥袌銮闆r提出書面申請，交財務(wù)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，連同《租房協(xié)議》、房產(chǎn)證復(fù)印件、房主身份證復(fù)印件等材料交財務(wù)審核備案。租賃期滿或協(xié)議約定的階段性房租到期，出差人持相關(guān)發(fā)票辦理租房費用報銷，發(fā)生的市內(nèi)交通費按限額20元/天內(nèi)據(jù)實報銷。
5、兩位同性員工同行出差的，應(yīng)統(tǒng)一安排住宿，并按照單人標(biāo)準(zhǔn)的150%報銷住宿費用。
6、住宿費應(yīng)在限額內(nèi)據(jù)實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的，無正當(dāng)理由的，超過部分由出差人員自理；確因工作需要，由出差人提出書面申請，經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后，給予報銷。
7、住宿必須安排在有正規(guī)發(fā)票的旅館住宿，且必須開據(jù)注明單位抬頭的發(fā)票，發(fā)票開據(jù)日期必須與出差時間相符，取得機打發(fā)票困難的，手寫或定額發(fā)票必須加蓋印章并注明旅館電話號以便核實。
8、出差期間產(chǎn)生的各項費用應(yīng)填寫出差行程及費用明細(xì)表(見附件3),經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后填的制費用報銷單據(jù)報銷。
9、公司經(jīng)理及以下人員出差原則上必須乘坐長途汽車或硬坐火車，特殊情況乘坐飛機或軟席火車應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理同意。
五、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等辦公費文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等物料用品一律由綜合管理部門統(tǒng)一采購，其他員工不得私自采購。報銷時應(yīng)附填寫完整的采購清單、電腦小票、供應(yīng)商送貨單，詳細(xì)列明所購商品的明細(xì)，倉管、結(jié)算部門的驗收證明才可報銷。并做好各部門的領(lǐng)用存登記。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報銷！
六、工程項目零星采購
1、工程項目發(fā)生的預(yù)算內(nèi)的零星配件、輔材確需現(xiàn)場采購的，由項目經(jīng)理提出書面申請（必須注明名稱、數(shù)量、單價）經(jīng)采購商務(wù)部審核后、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可購買。
2、報銷時應(yīng)附審批后的申請單及符合規(guī)范的貨物發(fā)票方可辦理報銷手續(xù)。
七、工程勞務(wù)費、搬運費等支出
1、對于已簽訂勞務(wù)合同的應(yīng)按合同要求辦理付款手續(xù)。
2、對于臨時發(fā)生的勞務(wù)費、搬運費應(yīng)附部門經(jīng)理批準(zhǔn)的申請報告方可辦理報銷支付手續(xù)。
第六章附則
一、本制度由企業(yè)財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋。
二、本制度自公司審議通過之日起執(zhí)行。
附件1：市內(nèi)交通費匯總表______年___月市內(nèi)交通費匯總表部門：
報銷人：
序號日期、時間起點終點金額（元）乘坐事由1 2 3 4 5 6 9 10主管領(lǐng)導(dǎo)：
附件2員工出差申請表填表日期：_______年____月____日申請部門申請人出差地點出差人數(shù)出差時間月日時至月日時交通工具所需費用出差事由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字綜合管理部簽字附件3出差行程及費用明細(xì)表部門：
出差日期：
xxxx年xx月xx日至xx月xx日
單位：
元日期時間摘要起點終點長途車費（元）市內(nèi)交通費住宿費生活補助費標(biāo)準(zhǔn)實際發(fā)生限額標(biāo)準(zhǔn)實際發(fā)生限額標(biāo)準(zhǔn)。
出差人：
備注：
最后一行填上對應(yīng)欄目合計數(shù)。
費用報銷管理的心得體會篇七
為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實際情況，特制定本制度。
一、報銷范圍：
本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。
二，差旅費報銷原則
(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的'，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。
(3)車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。
(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補貼。
(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。
三、差旅費報銷有關(guān)注意事項
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
四、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。
注：查看本文相關(guān)詳情請搜索進(jìn)入安徽人事資料網(wǎng)然后站內(nèi)搜索出差費用報銷管理。
費用報銷管理的心得體會篇八
第一章 總 則
第一條 為嚴(yán)格控制各項費用開支，規(guī)范費用報銷行為，制定本制度。第二條 公司為管理和組織經(jīng)營活動日常發(fā)生的各項費用，應(yīng)堅持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算的原則，制止鋪張浪費和一切不必要的開支。
第三條 日常報銷的各項費用，公司的財務(wù)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行報銷審批規(guī)定，對不符合規(guī)定權(quán)限審批和手續(xù)不完備的費用開支，一律不得報銷。
第二章 費用報銷范圍
第四條
日常經(jīng)營活動費用報銷明細(xì)項目
（一）辦公費用包括：公用報刊雜志、公用業(yè)務(wù)書籍、通訊費、辦公用品、清潔用品、茶葉等各項公用雜費。
（二）差旅費用包括：因公事出差，外出開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的交通費，住宿費，住勤補貼等。
（三）印刷費：印刷有關(guān)業(yè)務(wù)用票據(jù)、憑證、賬冊、報表、業(yè)務(wù)資料等用品費用。
（四）修理費：管理部門使用的固定資產(chǎn)發(fā)生的修理費，即零星配套設(shè)施維修、房屋維修、設(shè)備維修（不包括小車維修）等。
（五）業(yè)務(wù)招待費：對外交際應(yīng)酬活動的費用。
（六）會議費：召開各種會議所發(fā)生的住宿費、伙食費、租場費、交通費、會議費、服務(wù)費、資料費等。
（七）水電費：營業(yè)辦公用水費、電費及水電增容費。
（八）低值易耗品：不屬于固定資產(chǎn)核算范圍的辦公用具、家具用具
等。
（九）審計費：聘請社會中介機構(gòu)審計費用。
（十）研究開發(fā)費：信息科研開發(fā)過程中發(fā)生的材料費用、租金以及外聘人員的工資和福利費等。
（十一）租賃費：經(jīng)批準(zhǔn)租賃的營業(yè)辦公用房、汽車、辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)租賃費用。
（十二）法律事務(wù)費：涉及本企業(yè)的訴訟、仲裁、公證和律師的顧問和代理等有關(guān)法律事務(wù)的費用。
（十三）咨詢費：聘請社會中介機構(gòu)鑒證、咨詢、代理等各項費用。
（十四）福利費：用于改善員工生活福利設(shè)施、慰問病號、職工困難補助等，（十五）物業(yè)管理費：營業(yè)辦公用房和小區(qū)公用房，委托社會物業(yè)公司或具有法人資格的服務(wù)中心進(jìn)行物業(yè)管理的費用支出。
（十六）職工教育經(jīng)費：員工參加培訓(xùn)、社會教育、學(xué)歷教育、出國學(xué)習(xí)、聘請教師等經(jīng)費開支。
（十七）安全防衛(wèi)費：因安全保衛(wèi)需要而購置的警棍、報警器、監(jiān)控設(shè)備配件，安裝營業(yè)辦公網(wǎng)點窗戶欄及防盜設(shè)施、消防滅火器、消防水龍管、庫房加固、守庫、保安等防搶、防盜、防火、防水設(shè)施以及其它安全防衛(wèi)費用開支。
（十八）勞動保護(hù)費：按有關(guān)規(guī)定購買職工勞動保護(hù)用品及保健費支出。
（十九）電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費：為保證電子設(shè)備正常運轉(zhuǎn)而購買紙張、色
帶、軟盤、光盤等耗用材料，備品配件，電子設(shè)備維護(hù)費用，租用專用線等費用。
（二十）財產(chǎn)保險費：公司財產(chǎn)(車輛除外)保險費。
（二十一）專業(yè)性費用包括各種團(tuán)體會費、檢驗費、廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費等。
（二十二）按照規(guī)定列支的工會經(jīng)費、失業(yè)保險費、統(tǒng)籌養(yǎng)老金、統(tǒng)籌醫(yī)療費社會保障性統(tǒng)籌支出以及住房公積金：
（二十三）財務(wù)費用：融資利息、匯兌損益、銀行手續(xù)費（二十四）其它費用：除上述費用以外綠化費等其它費用支出。
第三章 費用報銷程序與審批權(quán)限
第五條 公司日常發(fā)生的各項費用，由費用開支部門（或個人）填制費用報銷單，由部門主管簽字后逐層送批：
（一）差旅費等項目。填寫出差事由，由出差人所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)，（住宿費標(biāo)準(zhǔn)、住勤補貼標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)按公司《籌建處費用報銷標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定執(zhí)行），由公司財務(wù)負(fù)責(zé)人審查核定，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。
（二）會議費：統(tǒng)一由公司辦公室辦理有關(guān)送批手續(xù)，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。
（三）水電費、低值易耗品，由公司雙方股東代表批準(zhǔn)報銷。對辦公用具、家具用具公司等耐用品要造冊登記管理。
表、伙房費用憑客餐清單外，其他一切費用都要有原始發(fā)票作為依據(jù)，方能報銷。
第六條
會計人員對審批手續(xù)不全和不符合國家有關(guān)規(guī)定的開支應(yīng)及時指出或報告，并有權(quán)要求補充、更正和制止。對于違反規(guī)定的費用開支，不予制止和糾正，又不向領(lǐng)導(dǎo)報告的，財會人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。
第七條 會計人員在審核費用報銷單內(nèi)容時，應(yīng)認(rèn)真復(fù)核單據(jù)填寫是否規(guī)范、內(nèi)容及金額與原始發(fā)票是否一致，簽字是否齊全，簽字人權(quán)限是否正確，是否符合相關(guān)費用管理規(guī)定等。
第四章
車輛運行費用報銷規(guī)定
第八條 車輛綜合規(guī)費報銷手續(xù)
生產(chǎn)、經(jīng)營、管理用車輛，支付的車輛年檢費，養(yǎng)路費，保險費，車輛使用稅，駕駛證年檢費，路橋費，停車保管費。發(fā)票由辦公室負(fù)責(zé)人簽名，費用報銷單由辦公室負(fù)責(zé)填制，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第九條 車輛維修保養(yǎng)費用報銷手續(xù)
負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
（二）車輛例行檢修和保養(yǎng)費用。車輛例行正常檢修和保養(yǎng)支付的費用，必須附送修人核對簽名確認(rèn)的修理和保養(yǎng)清單，發(fā)票由公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
（三）因公務(wù)車輛行使在外，出現(xiàn)故障不能在公司約定維修服務(wù)中心維修，支付諸如解體、檢驗、校正、修復(fù)、更換已經(jīng)磨損的主要總成和零部件等的修理費用，開具的修理清單上，必須由執(zhí)行公務(wù)同車的負(fù)責(zé)人、駕駛員及其他人員共同簽名確認(rèn)，否則不得報支。
第十條 車輛燃潤料及輔助材料報銷手續(xù)
（一）車輛燃潤油費用。車輛正常消耗的汽油，公司統(tǒng)一發(fā)給各車號約定公司油站憑卡用油的，屬公用車輛加油，油料結(jié)算清單應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。
（二）出差途中在約定公司油站外加油，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有駕車司機及公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用車輛，發(fā)票應(yīng)由經(jīng)辦人、公司辦公室負(fù)責(zé)人及該專用車輛的領(lǐng)導(dǎo)簽名。
（三）車輛行使正常需要購買柴油、潤滑油、剎車油及其他輔助材料(不含修理清單列明單項費用)，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。
第十一條 更換車裝輪胎，補充周轉(zhuǎn)輪胎報銷手續(xù)
室負(fù)責(zé)人簽名；購買領(lǐng)導(dǎo)專用車輛備用的周轉(zhuǎn)輪胎，發(fā)票應(yīng)由經(jīng)辦人、公司辦公室負(fù)責(zé)人及該專用車輛的領(lǐng)導(dǎo)簽名。
第十二條 低值易耗品報銷手續(xù)
車輛行使支付必需的工具、器具和其他用具等費用，屬公用車輛，發(fā)票應(yīng)有公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名；屬領(lǐng)導(dǎo)專用的車輛應(yīng)有該領(lǐng)導(dǎo)簽名，不得由其他人代位簽名。未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第十三條 車輛事故損失費用報銷手續(xù)
車輛行使過程中發(fā)生的事故損失費用和賠償支出，按事故處理決定，除保險公司和有關(guān)責(zé)任人按規(guī)定賠償外，償付不足應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的部分，由事故公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名，未經(jīng)審批權(quán)限規(guī)定的審批人審批，不得報銷。
第十四條 車輛清洗費用報銷手續(xù)
（二）超出當(dāng)?shù)乜h區(qū)范圍清洗，發(fā)票應(yīng)由駕駛員及公司辦公室負(fù)責(zé)人簽名。
第十五條 其他特別規(guī)定
（一）車輛運行實際支付的費用，公司辦公室負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真細(xì)致將各車號支付的費用進(jìn)行分類明細(xì)統(tǒng)計。
（二）經(jīng)批準(zhǔn)報支的車輛運行費用，財務(wù)應(yīng)認(rèn)真審核報銷的發(fā)票及相關(guān)附件，發(fā)票與有關(guān)費用清單不相符，不得報銷。
（三）車輛運行費用開支，各司機應(yīng)本著自我約束、厲行節(jié)約、從嚴(yán)
控制的原則，不準(zhǔn)套用車輛運行費用，一旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假，費用不準(zhǔn)報銷，并通報事項。
費用報銷管理的心得體會篇九
費用的報銷是工作中常常遇到的一項任務(wù)，正確且高效地完成費用的報銷對于企業(yè)管理和個人事務(wù)的處理非常重要。通過長期的實踐和體會，我總結(jié)了一些關(guān)于費用的報銷心得和體會，希望對大家的工作能夠有所幫助。在下面的文章中，我將分享自己的五個方面的經(jīng)驗。
首先，及時準(zhǔn)確地記錄費用是一項重要的工作。在日常的工作和生活中，我們需要進(jìn)行各種各樣的消費，包括出差費用、辦公用品費用、餐飲費用等等。對這些費用進(jìn)行及時準(zhǔn)確的記錄是基礎(chǔ)，也是整個費用報銷過程的第一步。我通常會使用專門的費用報銷軟件或者是自己做一個Excel表格來記錄費用，將費用的種類、金額以及發(fā)生的時間都詳細(xì)地記錄下來。這樣不僅可以避免因時間過長而忘記某些費用，還可以提高審核和報銷的效率。
其次，熟悉企業(yè)的報銷政策是非常重要的。每家企業(yè)都有各自的費用報銷政策，包括哪些費用可以報銷、報銷的標(biāo)準(zhǔn)和流程等。作為員工，我們需要熟悉并遵守公司的報銷政策。這樣不僅可以確保費用的報銷符合規(guī)定，還可以減少不必要的麻煩和糾紛。如果對于某些費用的報銷政策有疑問，可以向主管或財務(wù)人員咨詢，避免出現(xiàn)誤解和錯誤。
再次，保留好費用的憑證和發(fā)票是必要的。盡管現(xiàn)在很多費用可以通過電子記錄，但仍然有一些費用需要提供紙質(zhì)的憑證和發(fā)票。所以，及時保留好所有費用的相關(guān)憑證和發(fā)票是非常重要的。我通常會使用專門的文件夾來存放費用的憑證，標(biāo)明費用的種類、發(fā)生的時間和金額，以便于日后的查詢和核對。同時，我也會定期將這些憑證掃描成電子文件，以備不時之需。這樣做不僅可以方便報銷，還可以作為自己財務(wù)狀況的參考。
此外，審批和核對費用報銷的流程要嚴(yán)格。在提交費用報銷申請之前，我通常會將自己的費用清單和憑證進(jìn)行仔細(xì)核對，確保金額和內(nèi)容無誤。然后，按照公司規(guī)定的流程提交到主管或財務(wù)部門進(jìn)行審批。在審批過程中，要保持溝通暢通，及時解答審批人員的問題和疑慮。如果費用報銷被退回，要耐心聽取意見并及時進(jìn)行修改和調(diào)整，確保最終的報銷結(jié)果符合要求。
最后，合理規(guī)劃和管控費用也是需要注意的。作為企業(yè)的員工，我們需要明確自己的職責(zé)和權(quán)利，合理規(guī)劃和管控自己的費用支出。在出差或者是接待等需要報銷費用的情況下，我們可以提前做好預(yù)算，節(jié)約開支。同時，選擇適合的供應(yīng)商和服務(wù)商也能夠幫助我們減少費用的支出。對于個人事務(wù)的報銷，盡量避免不必要的費用支出，做到節(jié)儉和節(jié)約。這樣不僅可以減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，還可以樹立良好的消費觀念和形象。
通過以上幾個方面的經(jīng)驗總結(jié)，我在費用報銷中逐漸形成了一套自己的工作方法和原則。及時準(zhǔn)確地記錄費用、熟悉企業(yè)的報銷政策、保留好費用的憑證、嚴(yán)格審批和核對流程、合理規(guī)劃和管控費用，這些都是我工作中遵循的原則。在今后的工作中，我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)和實踐，不斷提高自己的費用報銷能力，為企業(yè)的管理和自己的事務(wù)處理做出更大的貢獻(xiàn)。
費用報銷管理的心得體會篇十
為完善公司財務(wù)管理，規(guī)范費用報銷流程，合理控制費用開支，特制訂本制度。
本制度適用于公司全體員工出差費用報銷的賬務(wù)處理。
一)交通費
以最合理的方式選擇交通方式，以實際發(fā)生金額為準(zhǔn)報銷。
二)伙食費
出差的伙食費按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計50元/天的標(biāo)準(zhǔn)報銷。未出差在公司按照15元/餐的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
三)住宿費
出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標(biāo)準(zhǔn)，以實際出差天數(shù)為準(zhǔn)報銷。
四)招待費
以實際發(fā)生金額報銷，并且需項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請，并簽字確認(rèn)方可進(jìn)行招待行為。
一)所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的`正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，否則視為無效票據(jù)不予報銷。
二)交通費發(fā)票必須是注明時間地點的機器打印的發(fā)票。確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額、時間及地點。
三)伙食費及住宿費發(fā)票必須是真實的發(fā)票，確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額，進(jìn)行報銷。
四)招待費的發(fā)票同上述情況一樣，需由項目經(jīng)理簽字后憑票報銷。
五)費用報銷必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行，否則將不予報銷。
一)本制度自發(fā)布之日起生效。
二)本制度解釋權(quán)歸成都新動力公司財務(wù)部所有。
費用報銷管理的心得體會篇十一
為完善員工報銷制度,提高財務(wù)報表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定,cfo審批通過,現(xiàn)對員工費用報銷做出如下制度：
1、個人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲；所有勞務(wù)費報銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。
2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費,部門活動費,其限當(dāng)月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外,不得使用“辦公通訊費”科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。
4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應(yīng)在提交時注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤?，不可合并計算?BR> 加班餐費標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。
5、費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息____)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個人或費用所屬公司,填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報銷,損失由個人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。
7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標(biāo)計時間為準(zhǔn))，餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會計處(見下附加信息__)確認(rèn)是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。
12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應(yīng)保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財務(wù)部報銷。費用明細(xì)不可打印英文版或者erp自動發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。
13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。
費用報銷管理的心得體會篇十二
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬。現(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符。
六、本制度從2020年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
費用報銷管理的心得體會篇十三
第一條為進(jìn)一步規(guī)范因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費管理，加強預(yù)算監(jiān)督，提高資金使用效益，保證出國培訓(xùn)工作的順利開展，根據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》(中發(fā)〔20xx〕13號)及《財政部國家外國專家局關(guān)于印發(fā)因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法的通知》(財行〔20xx〕4號)，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于全省各級黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、人民團(tuán)體、民主黨派和工商聯(lián)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡稱各單位)因公選派人員短期出國培訓(xùn)。
第三條因公短期出國培訓(xùn)，是指各單位因公選派人員到國外進(jìn)行90天以內(nèi)(不含90天)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
第四條因公短期出國培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)堅持強化預(yù)算約束、優(yōu)化培訓(xùn)結(jié)構(gòu)、因事立項定人、加強監(jiān)督管理的原則，嚴(yán)控費用規(guī)模，嚴(yán)格計劃執(zhí)行。培訓(xùn)任務(wù)、培訓(xùn)費用預(yù)算審核未通過的，不得安排出國培訓(xùn)。
第五條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費應(yīng)當(dāng)全部納入部門因公出國經(jīng)費預(yù)算管理，并按照下列規(guī)定執(zhí)行：
(一)各級財政部門應(yīng)當(dāng)加強因公出國經(jīng)費的預(yù)算管理，科學(xué)合理地安排因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費，嚴(yán)格控制因公出國經(jīng)費總額。
(二)各單位應(yīng)當(dāng)加強預(yù)算硬約束,認(rèn)真貫徹落實厲行節(jié)約的要求，在核定的年度因公出國經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)務(wù)實高效、精簡節(jié)約地安排因公短期出國培訓(xùn)。
(三)省本級各單位每次選派因公短期出國培訓(xùn)人員，應(yīng)當(dāng)填報《浙江省省本級因公短期出國培訓(xùn)預(yù)算審核表》，報經(jīng)財政部門審核同意后，由組團(tuán)單位報送出國培訓(xùn)管理部門作為審批依據(jù)，做到預(yù)算先行。市、縣(市、區(qū))財政部門根據(jù)預(yù)算先行的原則結(jié)合當(dāng)?shù)匾蚬鰢?jīng)費及出國培訓(xùn)管理情況，制訂相應(yīng)審批流程。
(四)年度內(nèi)各單位因公出國經(jīng)費預(yù)算原則上不得追加，確有特殊需要的，按規(guī)定程序報批。
第六條因公短期出國培訓(xùn)實行計劃審核審批管理。出國培訓(xùn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強出國培訓(xùn)的`總體規(guī)劃，嚴(yán)格控制出國培訓(xùn)規(guī)模，科學(xué)設(shè)置培訓(xùn)項目，擇優(yōu)選派培訓(xùn)對象，注重出國培訓(xùn)的質(zhì)量和實效。
第七條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費開支范圍包括：培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。
培訓(xùn)費是指出國培訓(xùn)團(tuán)組用于授課、翻譯、場租、資料、課程設(shè)計、對口業(yè)務(wù)考察或業(yè)務(wù)實踐活動等在國外培訓(xùn)所必需發(fā)生的費用。
第八條國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用及用匯的管理要求和開支標(biāo)準(zhǔn)參照《浙江省因公臨時出國經(jīng)費管理規(guī)定》(浙財行〔20xx〕30號)執(zhí)行。
住宿費、培訓(xùn)費開支在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實報銷。
出國培訓(xùn)團(tuán)組需在國內(nèi)開展預(yù)培訓(xùn)和培訓(xùn)總結(jié)所發(fā)生的費用，參照國內(nèi)培訓(xùn)費相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第九條組團(tuán)單位和培訓(xùn)項目境外承辦機構(gòu)雙方應(yīng)當(dāng)簽訂培訓(xùn)協(xié)議，明確培訓(xùn)費用的明細(xì)支出項目。
第十條由外方資助出國培訓(xùn)經(jīng)費的，各單位不得重復(fù)支付。外方對資助費用開支有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行;沒有規(guī)定的，參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求執(zhí)行。外方資助經(jīng)費不足以彌補規(guī)定培訓(xùn)費用開支的，可以按照本規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，由各單位補足其費用差額部分。
第十一條培訓(xùn)團(tuán)組在國外期間，原則上不贈送禮品，一律不安排宴請。
第十二條各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自突破，嚴(yán)禁接受或變相接受企事業(yè)單位資助，嚴(yán)禁向同級機關(guān)、下級機關(guān)、下屬單位、企業(yè)、駐外機構(gòu)等攤派或轉(zhuǎn)嫁出國培訓(xùn)費用。
省本級因公短期出國培訓(xùn)人員出行前，所在單位應(yīng)根據(jù)組團(tuán)單位出具的預(yù)付因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費函，在財政部門核準(zhǔn)的出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)預(yù)付給組團(tuán)單位，由組團(tuán)單位開具收款收據(jù)。因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費由組團(tuán)單位統(tǒng)一使用。
第十三條出國培訓(xùn)結(jié)束后，組團(tuán)單位應(yīng)在回國后一個月內(nèi)做好出國培訓(xùn)經(jīng)費決算，填寫《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》，做好費用審核和分?jǐn)?。決算內(nèi)容包括培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用等?！兑蚬唐诔鰢嘤?xùn)經(jīng)費決算表》須由經(jīng)辦人和團(tuán)組負(fù)責(zé)人簽字，并經(jīng)組團(tuán)單位財務(wù)部門審核。
出國培訓(xùn)人員憑《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》及時辦理報銷手續(xù)，并提供單位內(nèi)部出國培訓(xùn)任務(wù)審批單、因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核表、出國培訓(xùn)審核件、出國任務(wù)批件(含日程)、護(hù)照(包括簽證和出入境記錄)復(fù)印件、因公短期出國培訓(xùn)用匯相關(guān)憑據(jù)，以及國際旅費、住宿費、國外城市間交通費和各項需分?jǐn)傎M用的原始憑證或復(fù)印件等。各種有效票據(jù)憑證報銷時須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由出國培訓(xùn)人員簽字。
各單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對因公短期出國培訓(xùn)人員提供的報銷憑證進(jìn)行認(rèn)真審核，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出國培訓(xùn)人員、天數(shù)、路線、經(jīng)費預(yù)算及開支標(biāo)準(zhǔn)報銷經(jīng)費，超出部分不得報銷。
第十四條參加中央單位組團(tuán)的因公短期出國培訓(xùn)費用，依據(jù)中央單位提供的有關(guān)資料、憑證及相關(guān)出國任務(wù)審批資料在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報銷。
第十五條各單位不得組織計劃外或營利性出國培訓(xùn)項目，也不得安排照顧性質(zhì)、無實質(zhì)內(nèi)容、無實際需要及參觀考察等一般性出國培訓(xùn)項目。
第十六條建立出國培訓(xùn)項目信息公開制度和成果共享機制。除涉密內(nèi)容和事項外，各單位應(yīng)當(dāng)將培訓(xùn)的項目、內(nèi)容、人數(shù)、經(jīng)費等情況，以適當(dāng)方式進(jìn)行公開。
第十七條各單位因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況應(yīng)當(dāng)接受外事、審計部門的監(jiān)督和檢查。各級出國培訓(xùn)管理、財政等部門對因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況進(jìn)行定期或不定期檢查。
各單位應(yīng)當(dāng)建立健全因公短期出國培訓(xùn)內(nèi)部監(jiān)督檢查機制，加強對本單位因公短期出國培訓(xùn)人員培訓(xùn)活動和經(jīng)費報銷的管理。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員等應(yīng)對因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費報銷進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對不按規(guī)定開支和報銷與因公短期出國培訓(xùn)無關(guān)費用的應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
一級預(yù)算單位要強化對所屬預(yù)算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。
第十八條各單位以及因公短期出國培訓(xùn)人員違反本規(guī)定，有下列行為之一的，相關(guān)開支一律不予報銷，并按照《財政違法行為處罰處分條例》和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理：
(一)違規(guī)擴大出國培訓(xùn)費用開支范圍的;
(二)擅自提高出國培訓(xùn)費用開支標(biāo)準(zhǔn)的;
(三)虛報培訓(xùn)團(tuán)組人數(shù)、天數(shù)等，套取出國培訓(xùn)費用的;
(四)使用虛假票據(jù)報銷出國培訓(xùn)費用的;
(五)培訓(xùn)期間存在鋪張浪費、公款旅游行為的;
(六)其他違反本規(guī)定的行為。
第十九條各單位因公選派人員短期赴香港、澳門、臺灣地區(qū)培訓(xùn)的，適用本規(guī)定。
第二十條確有必要到未列培訓(xùn)費開支標(biāo)準(zhǔn)的國家(地區(qū))開展因公培訓(xùn)的，可按照經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相近的國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第二十一條財政補助的非參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、社會團(tuán)體因公短期出國培訓(xùn)參照本規(guī)定執(zhí)行。
其他事業(yè)單位、國有企業(yè)負(fù)責(zé)本單位因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核管理，其他各項規(guī)定參照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條本規(guī)定由省財政廳、省人力社保廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條本規(guī)定自發(fā)文之日起施行。原浙江省人事廳、浙江省財政廳《印發(fā)國家外國專家局、財政部關(guān)于調(diào)整短期出國(境)培訓(xùn)生活費開支標(biāo)準(zhǔn)和部分國家培訓(xùn)費幣種的通知》同時廢止。
一、出差管理辦法
國內(nèi)部分
第一條本公司以及所屬工廠及營業(yè)所的員工因公奉派國內(nèi)出差辦理公務(wù)者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費。
第二條本公司員工乘坐火車、輪船、飛機按表16.4.1的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給交通費：
費用報銷管理的心得體會篇十四
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷管理的心得體會篇十五
1、出差人員憑借出差申請（或廠家公文）到人力資源部進(jìn)行備案，人力資源部根據(jù)出差事由、廠家公文及實際交通訂票情況核定標(biāo)準(zhǔn)后告知出差人員，并由出差人員填寫借款單。
2、經(jīng)部門經(jīng)理同意并簽字；
3、呈總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。
填寫《借款單》，經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源部備案簽字、總經(jīng)理簽字同意后到財務(wù)部辦理借款事宜。
員工出差費用符合公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的'，根據(jù)原始發(fā)票實報實銷，各種收據(jù)及收款憑證一律不予報銷。具體報銷辦法規(guī)定如下：
（一）開支范圍：
公司員工因公在境內(nèi)外出差而發(fā)生在符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費用，包括往返機場、火車站的車費，飛機（車、船）票款，住宿費、購票服務(wù)費、出差補助等。
（二）報銷標(biāo)準(zhǔn)：
1、交通工具
（2）員工出差途中需轉(zhuǎn)到其他城市應(yīng)乘坐各種大巴、城際鐵路，原則上禁止以出租車作為交通工具，除遇緊急情況須告知領(lǐng)導(dǎo)，否則出租車費一律不予報銷。
（3）員工在出差地所發(fā)生的交通費用實報實銷。
費用報銷管理的心得體會篇十六
1、對原始單據(jù)的一般要求：
(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫要一致，嚴(yán)禁涂改。
(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。
(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負(fù)。
2、對各項支出報銷的審簽，實行統(tǒng)一管理，xx萬元以下由校長簽字后，財務(wù)科方可付款，超過xx萬元的須經(jīng)兩位董事校長簽字方可付款報銷。
3、差旅費報銷單，須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。
4、由聯(lián)校按計劃統(tǒng)一購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下必須自己購買時，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，驗收入庫。
5、臨時工的工資，由會計填制臨時工工資花名冊，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、主管校領(lǐng)導(dǎo)簽章。
6、各部門的經(jīng)費支出嚴(yán)格按《學(xué)校財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求，實行計劃用款。對于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過200元的用款，事先必須向主管校長申請。對用款不事先申請的單位或個人，財務(wù)處不得安排該部門的.用款計劃。
7、學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門的經(jīng)費支出，須經(jīng)校長審批；對計劃外支出，除履行審批手續(xù)外，還須事先向校長辦公室申報同意并備案。
8、各部門科室要嚴(yán)格控制差旅費和會務(wù)費支出，對差旅費的報銷，嚴(yán)格按《市級機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
9、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)招待，部門向校長請示同意后安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
10、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù)，有關(guān)財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。
11、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務(wù)處原則上不予報銷：
（1）審批手續(xù)不全的票據(jù)。
（2）內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)
費用報銷管理的心得體會篇十七
本著厲行節(jié)約、提高工作效率并結(jié)合公司經(jīng)營發(fā)展情況同時為了規(guī)范費用報銷標(biāo)準(zhǔn)，特制定移動話費報銷規(guī)定。
適用于各部門人員移動話費報銷的控制和管理。
3.1財務(wù)部負(fù)責(zé)對移動話費報銷進(jìn)行全面管理。
3.2各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行具體管理。
4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理實報實銷；
4.2各部門部長每月按200元標(biāo)準(zhǔn)核報，票面金額不足的以票面金額為準(zhǔn)；
4.3各部門副部長、采購主管每月按150元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.4各部門主管每月按100元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.5各部門項目經(jīng)理每月按80元以內(nèi)據(jù)實核報，
4.6自辦已立項的展會在運作期間項目負(fù)責(zé)人實報實銷，費用核入自辦展成本；
4.7以上報銷需憑通訊公司出具的正規(guī)發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實核報。
5.1本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
5.2本規(guī)定在下發(fā)之日起執(zhí)行。
4.11、業(yè)務(wù)招待及的士費用報銷管理的規(guī)定
1、凡因業(yè)務(wù)需要招待客人，要事先填寫宴請申請單，經(jīng)部門部長及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，上報董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。招待時部門原則上需兩人參加，否則視為私事宴請，財務(wù)不予報銷。
2、公司員工外出辦事原則上不得打的，如因特殊情況，需打的外出辦事的，必須事先向部門部長申報，報銷時在車票背面注明用車原因、起止點及應(yīng)報金額，市內(nèi)（非出差）的`士票必須在辦事日起當(dāng)月內(nèi)報銷，否則視為私事用車，不予報銷。
3、員工確因工作需要，晚間加班至9：00以后的，經(jīng)部門經(jīng)理審核考勤后，予以報銷打的費。
4、各部門在審核招待及的士費報銷時要嚴(yán)格控制，凡發(fā)現(xiàn)有違規(guī)者，視輕重分別處以輕微過失、一般過失、嚴(yán)重過失處罰。
費用報銷管理的心得體會篇十八
等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。
費用報銷管理的心得體會篇十九
1、費用報銷應(yīng)提供合法、真實有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。
2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫單位名稱的也應(yīng)填寫完整。
3、發(fā)票日期與費用報銷日期應(yīng)大體一致，一般不得跨年度報銷。
4、發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的類型分項整理填寫在費用報銷單上。
5、發(fā)票所開具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱一般應(yīng)為具體商品名稱或者勞務(wù)，不能開具概括性的商品或者勞務(wù)名稱，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應(yīng)付“明細(xì)清單”，詳細(xì)羅列具體的.商品名稱、數(shù)量、單價、金額并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并不得出現(xiàn)“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個人生活用品。
6、發(fā)票金額大小寫必須一致，數(shù)量、單位、單價必須匹配。
7、所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為“財務(wù)專用章”和“發(fā)票專用章”，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱相符。
8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫亂畫，有實物需要驗收的應(yīng)由驗收人在申購單上簽字確認(rèn)。若需要其他備注的可以再其它單據(jù)上注明。
9、除財務(wù)部門監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報銷憑證。
10、不符合以上要求的票據(jù)，公司財務(wù)部有權(quán)退回當(dāng)事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。
11、發(fā)票必須真實有效，不得虛開、代開的發(fā)票或有意取得假的發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。
1、各部門應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型選擇使用公司財務(wù)部統(tǒng)一訂制的差旅費報銷單、費用報銷單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。
2、報銷單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍(lán)色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。
3、報銷單或者付款單應(yīng)按照項目填寫完整、清楚，不得涂改。報銷金額必須保持大小寫一致，填寫大寫金額時應(yīng)在最高位的上一位封頂（符號為“？”），其余位置（包括角、分位）陸沒有數(shù)字必須填寫“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。
4、費用報銷所附票據(jù)（面積小于報銷單）應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單（白紙也可）上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據(jù)作為粘貼單。
自制粘貼單大小與報銷單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過大時應(yīng)按費用報銷單大小折疊好，個票據(jù)不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。
5、寬度、長度不一致的票據(jù)盡量分開粘貼，不同金額的票據(jù)分類粘貼，便于核實。
6、小型發(fā)票不得粘貼在票據(jù)的左上角（左上角2厘米范圍內(nèi)不得粘貼有實質(zhì)內(nèi)容的票據(jù)），一方便裝訂后查閱。
7、不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過相關(guān)審批流程。
1、一般性的費用報銷，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個月內(nèi)到公司財務(wù)報賬。
2、原則上當(dāng)月的費用應(yīng)在當(dāng)月報銷完畢，不得無故將費用延后。所有費用用在年度終了（12月31日）前報銷完畢，一般不得留待在第二個年度結(jié)算。凡是以前年度的費用在第二個季度報銷的，如無特殊原因公司財務(wù)部有權(quán)拒絕。
1、辦公費用
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)普通發(fā)票
（3）申購單
（4）如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細(xì)清單
（5）大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財務(wù)部備案
（6）驗收單或入庫單
2、通訊費
（1）費用報銷單
（2）通訊發(fā)票
3、差旅費
（1）差旅費報銷單
（2）出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等
（3）出差申請單
4、車輛費用
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關(guān)的發(fā)票。
（3）車輛維修需維修申請單和車輛結(jié)算單。
5、業(yè)務(wù)招待費
（1）費用報銷單
（2）正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作
為業(yè)務(wù)招待費報銷
（3）按月結(jié)算的需附消費清單（備案）
6、其他費用報銷
（1）費用報銷單
（2）相關(guān)業(yè)務(wù)證明
（3）與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)
上述費用報銷金額超過2萬元（含2萬元）以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。
本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂
費用報銷管理的心得體會篇二十
一、報銷原始憑證必須是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的'合法有效憑證應(yīng)該寫明公司全稱，內(nèi)容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據(jù)（除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報銷。費用報銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務(wù)部門作退回處理。
二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后，準(zhǔn)確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù)，做到清晰無誤，不得涂改。
三、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實，并簽字確認(rèn)。
四、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，財務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對各種報銷票據(jù)進(jìn)行審核，審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù)，應(yīng)予退回。
五、在財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后，由總經(jīng)理（或授權(quán)副總）簽字批準(zhǔn)。
七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節(jié)假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務(wù)對賬時間，期間不再辦理報銷業(yè)務(wù)（特殊情況除外）。具體時間節(jié)點為：星期三之前報銷憑證提交到財務(wù)部，星期三財務(wù)部審核報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字，星期四財務(wù)部報銷付款給各報銷人。
八、如總經(jīng)理不在情況下，又有特殊情況急于報銷，授權(quán)副總和財務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)情況下，先給予報銷，待總經(jīng)理回來后給予補簽。
費用報銷管理的心得體會篇二十一
為進(jìn)一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財***廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費制度：
一、公出人員交通費
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的`按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。
二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。
四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本制度自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。