總結(jié)稿是一種對已經(jīng)完成的事情進(jìn)行總結(jié)和評價的重要工具。培養(yǎng)良好的寫作習(xí)慣，如定期練習(xí)、反思和修改，以不斷提高自己的寫作水平。以下是一些優(yōu)秀的案例，供大家學(xué)習(xí)和借鑒。
銀行案例分析心得篇一
近年來，隨著社會進(jìn)步和人民生活水平的提高，愛心慈善事業(yè)越來越受到關(guān)注。在這個充滿善良與溫暖的時代背景下，愛心銀行應(yīng)運(yùn)而生，為人們提供了一個互助共享的平臺。本文將以某個愛心銀行案例為例，分析其成功經(jīng)驗(yàn)，并從中體會到對社會的積極影響。
第二段：愛心銀行案例分析
正值社會需求增加的時期，某個城市愛心銀行迅速崛起，成為地方社會慈善事業(yè)的主力軍。愛心銀行通過線上線下相結(jié)合的模式，將捐助者和需要幫助的人連接在一起，從而實(shí)現(xiàn)了資源的共享和優(yōu)化。愛心銀行采取多種形式的捐贈載體，例如物品捐贈、資金捐贈、義演等，讓善心人士能夠以不同的方式參與進(jìn)來。與此同時，愛心銀行還建立了一個完善的流程，確保捐助物資和款項(xiàng)能夠準(zhǔn)確、及時地到達(dá)需要的人群手中。通過這些創(chuàng)新和高效的舉措，愛心銀行在短短幾年內(nèi)取得了顯著的成績。
第三段：成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)
愛心銀行的成功并非偶然，它積累了許多寶貴的經(jīng)驗(yàn)。首先，愛心銀行注重品牌塑造，憑借公益形象和良好聲譽(yù)贏得了公眾的信任，進(jìn)而吸引了更多的捐助者。其次，愛心銀行高度重視信息透明度，將每一筆捐款和捐贈物資的去向都公開，使捐助者感到放心和安心。此外，愛心銀行還與其他慈善機(jī)構(gòu)、社會組織以及政府部門建立了良好的合作關(guān)系，充分利用各方資源，實(shí)現(xiàn)互利共贏。
第四段：對社會的積極影響
愛心銀行的發(fā)展對整個社會產(chǎn)生了積極的影響。首先，它為需要幫助的人群提供了一個及時的渠道，讓他們能夠得到有效的幫助和支持。其次，愛心銀行通過激發(fā)社會的正能量，加深了人們對慈善事業(yè)的認(rèn)同和參與。在愛心銀行的引領(lǐng)下，更多的公益項(xiàng)目得以展開，為社會發(fā)展做出貢獻(xiàn)。最后，愛心銀行的成功經(jīng)驗(yàn)也為其他類似的慈善機(jī)構(gòu)提供了有益的借鑒，推動了整個公益領(lǐng)域的發(fā)展。
第五段：個人心得體會
通過對愛心銀行案例的分析，我深切地感受到了慈善事業(yè)的力量和純粹的善良。愛心銀行的成功離不開無私奉獻(xiàn)的捐助者和辛勤付出的志愿者，他們用愛心和關(guān)愛點(diǎn)亮了更多人的生活。作為普通的一員，我們也應(yīng)該積極參與到公益事業(yè)中，盡自己的一份力量。相信只要每個人都能為社會獻(xiàn)出一點(diǎn)愛心，我們的社會將會變得更加溫暖和美好。
總結(jié)：
愛心銀行作為一種新型的慈善機(jī)構(gòu)，通過創(chuàng)新的模式和有效的管理，為社會慈善事業(yè)帶來了積極的影響。它的成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒，通過更廣泛的參與和支持，共同努力打造一個更加公平、溫暖和充滿愛心的社會。讓我們以愛心銀行為榜樣，用愛心和關(guān)懷點(diǎn)亮更多人的生活。
銀行案例分析心得篇二
今天，有幾個客戶過來是以前買過黃金的客戶。因?yàn)榍捌诳蛻糍r了不少錢，所以現(xiàn)在繼續(xù)營銷別的產(chǎn)品有些困難。還有客戶說，買黃金就是上了銀行的賊船了，心里非常不好受。
但是還是得給客戶介紹新的理財，還有其他產(chǎn)品，但是收效甚微。
此類客戶應(yīng)該是前期對于金融投資并不是有確切的了解，認(rèn)為只要存在銀行就肯定能賺錢。我們銀行的原則也是讓客戶賺錢，但是對于黃金這種產(chǎn)品還是提前跟客戶講好再進(jìn)行營銷，不能讓客戶頭腦一熱跟風(fēng)購買，影響其他產(chǎn)品的營銷。
今天，在服務(wù)臺外邊有個男客戶在填單的時候，大堂隨口問了句家里幾個孩子?？蛻粽f有兩個，隨后大堂給客戶介紹了我行現(xiàn)在正在賣的貴金屬產(chǎn)品?？蛻魶]怎么考慮就決定購買了，很快就搞定了這么一單。
在以后營銷的時候，應(yīng)該先跟客戶說上話，然后在做營銷，就能事半功倍。而且，要學(xué)會從客戶的舉止來判斷客戶的購買力。
今天，跟幾個大姨說保險的事。幾個大姨一聽保險就像見瘟神一樣立馬躲開了。畢竟保險在老百姓心中的形象并不是很好。但是對于這幾個大姨來說并不是夠買理財?shù)念~度，而且一筆錢并不是要用。安邦保險是最優(yōu)產(chǎn)品，但是客戶拒絕接受。
以后其實(shí)可以先不跟客戶說咱們保險的事情，先跟客戶介紹一下咱家的存款政策，逐步地引導(dǎo)客戶在保險上，應(yīng)該效率會更高。
昨天來的一個客戶，其實(shí)應(yīng)該很有錢的，也應(yīng)該挺有購買力的。和大堂經(jīng)理說了很久并沒有把客戶成功地做下來?？蛻舯緛硪I四個賀歲金幣的，但是應(yīng)該是給客戶考慮時間太長了，客戶又猶豫了。所以說以后跟客戶營銷的時候一定要趁熱打鐵。雖然，今天客戶的弟弟來買了四個金幣。但是如果客戶去其他行了，這筆單子也就黃了。
在客戶營銷上面一定要趁熱打鐵趕緊拿下。
今天有個客戶來的時候，跟客戶營銷了好久?？蛻舯緛硐聸Q定要買一筆基金的時候，他老婆上來說銀行的產(chǎn)品都是騙人的，隨后客戶就走了。幾次挽留客戶都沒留住。但是這個東西真的適應(yīng)他，拒絕接受建議，真是沒辦法。
可能是給客戶介紹業(yè)務(wù)的時候，沒有把客戶介紹清楚。以后跟客戶說的時候一定要把業(yè)務(wù)講清楚，包括產(chǎn)品的特性好處和壞處。把風(fēng)險和壞處輕描淡寫地告訴客戶比完全不說應(yīng)該更能取得客戶的信任。把所有的風(fēng)險介紹在客戶的接受范圍內(nèi)。
前幾有個客戶要買一款貨幣基金，等著買下期理財產(chǎn)品。但是應(yīng)該是沒和柜臺相互銜接好，等到主任來授權(quán)的時候已經(jīng)過去三點(diǎn)了?？蛻艟蜎]買得了?？蛻粽f明天來買，等到第二天跟客戶聯(lián)系的時候，客戶已經(jīng)去其他行買理財產(chǎn)品了?，F(xiàn)階段我行的理財收益率并比不少其他行的理財產(chǎn)品，客戶這部分的錢應(yīng)該走了就很難回來了。
以后像這種有時間限制的，一定首先要和柜臺銜接好。雖然是柜臺需要叫號排隊(duì)辦理。但是對于這種產(chǎn)品還是應(yīng)該和其他客戶說一聲，爭取先把業(yè)務(wù)辦了。防止出現(xiàn)類似的流失。
今天有個客戶來買理財結(jié)果沒帶身份證，后來又去取了身份證。然后理財?shù)念~度就沒有了?？蛻艉苁遣桓吲d，等了好長時間業(yè)務(wù)也沒能辦的成功。
以后客戶來的時候多跟客戶做一下提醒，防止出現(xiàn)類似的情況，影響客戶對于我們行的信任度。
今天有個客戶之前存了七天通知存款，等理財?shù)淖詈笠惶靵碣I。但是等客戶來的時候理財已經(jīng)賣完了?？蛻舻膶ο蠛懿桓吲d糾結(jié)了很長時間，因?yàn)樯倭?.3%收益率。
以后出現(xiàn)類似情況一定要提前跟客戶聲明一下，存七天通知可以但是到期了并不能保證到時有額度。留下客戶的電話，等限額快到的時候積極通知客戶前來購買。
今天，有個客戶拿著手機(jī)說看了我的短信才知道我們行有理財產(chǎn)品?？梢?，還是有客戶并不知道我行有理財產(chǎn)品，而且我行的理財產(chǎn)品比中工農(nóng)建的都高。后來，客戶就買了不少錢的。
可見營銷的客戶群中還是有部分是空白的，多撒網(wǎng)沒錯。
今天有一柜員受理了一筆大額存款業(yè)務(wù)，柜員邊點(diǎn)錢邊與客戶攀談起來，詢問客戶的存款去向和余額，并向客戶適時推薦通達(dá)卡及各種理財產(chǎn)品，結(jié)果引起后面排隊(duì)顧客的強(qiáng)烈不滿，指責(zé)柜員上班時間工作不專心、不務(wù)正業(yè)，同時，該存款客戶也露出不悅的表情。
沒有掌握客戶的心理。大部分人都不希望別人知道自己有大額的存款，尤其在公眾場合。
沒有掌握營銷的技巧。柜員遇到這種情況，應(yīng)及時將客戶介紹給大堂經(jīng)理理財經(jīng)理，讓其協(xié)助向客戶介紹業(yè)務(wù)，配合做好。
今天下午，一位男性老年客戶至我行柜面辦理存單支取業(yè)務(wù)，柜員正常受理該客戶支取業(yè)務(wù)并順利辦理，但最后關(guān)頭卻出現(xiàn)了問題。當(dāng)臨柜人員要求客戶在取款憑條上簽名確認(rèn)時，老年客戶要求道：
“以前好象不用簽嘛!我不會寫字，能否通融辦理一下?”“對不起，按規(guī)定必須由客戶簽字確認(rèn)”老年客戶要求道：
“沒有人能幫我，你幫幫忙吧!”“我們不能直接幫客戶，要不找一下大堂經(jīng)理或者保安吧。
”經(jīng)辦人員回答?？蛻糇叩酱筇媒?jīng)理處要求幫忙代簽，大堂經(jīng)理面露難色說：
“對不起，按制度規(guī)定銀行人員不能隨便幫忙簽字”這時老人家不由得情緒激動起來：
“就你們銀行，規(guī)定變來變?nèi)?，我以前就是不用簽字的，你們就得把錢給我!”大堂經(jīng)理趕緊安慰老人，將老人領(lǐng)至經(jīng)辦柜面，經(jīng)過協(xié)商，決定留存客戶指紋，并由客戶在復(fù)印件及取款憑條上加上指印，辦結(jié)了付款手續(xù)。但老年客戶還是余怒難息，臨走時念叨著：
“太麻煩了，以后不來存款了。
對特殊客戶服務(wù)應(yīng)相機(jī)靈活處臵。老年客戶情況特殊，不能以“制度規(guī)定”等理由簡單拒辦業(yè)務(wù)，不能在矛盾激化后再去想辦法解決。向客戶解釋的立足點(diǎn)應(yīng)面向客戶。例如可以從保護(hù)客戶利益、防范客戶資金風(fēng)險的角度出發(fā)進(jìn)行解釋。
今天大堂接待了一位辦理取款業(yè)務(wù)的客戶。由于客戶當(dāng)時要取現(xiàn)金20萬元，大堂就特別留心了一下客戶的卡余額，發(fā)現(xiàn)該客戶活期賬戶上有90多萬。通過觀察客戶，她感覺到這是個較有實(shí)力的潛在客戶。大堂積極和客戶攀談起來。在談話中，她得知該客戶是一家民營企業(yè)的老總，經(jīng)常去外地出差，并且他的卡活期上經(jīng)常有大量現(xiàn)金閑臵。了解到這一情況后，大堂立即建議客戶申請我行的貴賓卡并同時辦理理財產(chǎn)品，并耐心細(xì)致地為客戶講解了貴賓卡和理財?shù)奶攸c(diǎn)。
客戶在聽完她的介紹后說：
“我在好幾個銀行都辦理過業(yè)務(wù)，這么好的理財也從沒人給我說過?！笨蛻舢?dāng)即簽訂了理財協(xié)議并申請了貴賓卡。
和客戶熟悉起來是做好營銷的第一步，還是應(yīng)該在交談中發(fā)現(xiàn)客戶的營銷點(diǎn)，取得好的營銷業(yè)績。
一位四十左右的女士匆匆來到支行柜面：
“請問這里能辦理匯款嗎?”柜員回答說：
“可以，但您如果急的話建議您有網(wǎng)上銀行，通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行操作?！边@位女士說：
“我習(xí)慣在柜面辦理，請抓緊給我辦吧!”“請您稍等。
”后來因?yàn)榭蛻舨恢朗湛钚芯唧w的行名，讓客戶聯(lián)系收款方，客戶不耐煩地問：
“怎么還沒好呀?你們都在干什么，能不能給我辦?”“實(shí)在對不起，因?yàn)樾枰?jīng)過幾個環(huán)節(jié)處理才能為您辦理?！笨蛻舨恍湃蔚亟涌冢?BR> “辦不了就不要說可以辦，你們對業(yè)務(wù)到底懂不懂?”客戶顯然已無法忍受柜員的解釋，最終沒辦成該筆業(yè)務(wù)就氣沖沖走了。
應(yīng)提前問好客戶是否知曉匯款行具體開戶行，如果客戶不知曉的話直接讓客戶通過網(wǎng)銀辦理，就不會出現(xiàn)下面的事情了。
今天理財經(jīng)理發(fā)現(xiàn)一個客戶的金卡已經(jīng)審批完了，立即通知該客戶，請他帶相關(guān)證件前來領(lǐng)取。
客戶來辦完了相關(guān)手續(xù)，理財經(jīng)理主動上前介紹我行理財新產(chǎn)品：
“您好，您的卡已經(jīng)都做好，可以正常使用了。
”“謝謝!”“不客氣，這兩天我們正在發(fā)行一只封閉式的基金，請問您是否愿意了解一下?”“基金!就是那只最近跌得很兇的嗎?”理財經(jīng)理簡短語言介紹了這款新產(chǎn)品同“跌得很兇的”那個基金的關(guān)系，并告知這款產(chǎn)品的主要優(yōu)點(diǎn)?？蛻袈牶笳f有急事要辦，隨即記下了聯(lián)系電話。
理財經(jīng)理本以為該客戶只是委婉的拒絕，沒想到過一會兒客戶真的打電話來了。通過電話得知，她近期有三萬元的投資意向。通過詳細(xì)咨詢，客戶果然來辦理了這款基金。
無論在怎樣的環(huán)境下，營銷都可以取得成功，關(guān)鍵是發(fā)現(xiàn)目標(biāo)客戶?？蛻舻拿恳粵Q定，其初衷都是為使自己的資產(chǎn)保值增值。如何將準(zhǔn)確、完整的理財觀念和信息傳遞給客戶就成了營銷成敗的關(guān)鍵。
正在給客戶介紹新產(chǎn)品的大堂經(jīng)理突然聽到一陣吵鬧聲，只見一位客戶正沖著一名柜員大發(fā)脾氣。大堂安排旁邊客戶繼續(xù)看產(chǎn)品宣傳材料，快步走向前，非常和氣地說：
“請不要著急，有什么問題我來幫您解決”。說著把客戶領(lǐng)到理財室，遞上一杯水，認(rèn)真了解情況?？蛻羰纸辜?，他想趕在3點(diǎn)閉市前往建行轉(zhuǎn)款買基金，排隊(duì)時間很長，問能否及時到帳，柜員又講不清，于是就發(fā)火了。該客戶姓胡，是生意人，有一定資金實(shí)力和理財要求。最重要的是他想買的這只基金我行有代銷。在做好解釋的同時，大堂把這個情況及時反饋給客戶。胡先生欣然接受了建議，不僅把準(zhǔn)備匯走的存款留了下來，后來還把其它行的存款也陸續(xù)轉(zhuǎn)入某行購買了多只基金。當(dāng)胡先生在該行資產(chǎn)達(dá)到五十萬元的時候，大堂給他介紹了金卡，重點(diǎn)說明對金卡客戶的增值服務(wù)。胡先生非常高興，說：
“我在其它行也有存款，從來沒受到過如此周到的服務(wù)和特別的關(guān)注，50萬資產(chǎn)沒問題，我就辦你們行的貴賓卡，近期我會再轉(zhuǎn)入款。
”現(xiàn)在胡先生不僅成為資產(chǎn)過百萬的vip客戶，還介紹他的生意伙伴來做理財投資。
首先要提高應(yīng)變能力，牢固樹立“以人為本，以客為尊”的服務(wù)理念，及時化解客戶的不良情緒，提高客戶滿意度。作為一線不僅要有專業(yè)的理財知識，更要有善于發(fā)現(xiàn)機(jī)會和客戶價值的觀察力，于細(xì)微之處發(fā)現(xiàn)銷售機(jī)會，鎖定目標(biāo)客戶。
一位老大爺看到別人去年買的基金都賺到錢，把自己積攢的養(yǎng)老錢都拿出來，要求幫忙選一只漲得快的股票型基金。這位老大爺年近七十，家境并不富裕，對基金更不了解。理財經(jīng)理并沒有急于向他推薦任何基金，而是詳細(xì)介紹了有關(guān)基金的常識，并著重分析當(dāng)時市場的風(fēng)險，最后建議他不要買太多的股票型基金，可以買一些風(fēng)險相對小的債券型基金，比如我行的中債金融指數(shù)基金，并且一定作文要留一些錢備用。
這位老大爺最后買了二萬元的債券型基金，之后這些基金收益率都高過了定期利息。老人基本把所有的存款都轉(zhuǎn)移到了我行。
應(yīng)站在客戶的角度，為其提供合適的理財產(chǎn)品，才能達(dá)到持續(xù)創(chuàng)造共同價值的經(jīng)營理念。單純把業(yè)績做上去，而不為客戶的根本利益著想.最終客戶將離你而去.這類業(yè)績是沒有基礎(chǔ)的.
下午四點(diǎn)多，一客戶來到我行要求提取30萬元現(xiàn)金。由于未提前預(yù)約，柜員婉言拒絕了客戶的要求?？蛻舴浅Ｉ鷼猓?zé)問道：
“我自己的錢，為什么不讓提?你們?yōu)槭裁创婵顣r不提醒我提取現(xiàn)金要提前預(yù)約?”一時間氣氛頓時緊張起來。大堂經(jīng)理聞訊趕來向客戶解釋。當(dāng)大堂了解到，客戶提款的原因是想去購買招商銀行的某種理財產(chǎn)品。大堂經(jīng)理建議客戶能否第二天再取，但如果客戶堅持一定要馬上取，網(wǎng)點(diǎn)也盡可能滿足他的要求?？蛻粢姶筇媒?jīng)理態(tài)度非常誠懇，表示同意第二天再來，并留下了聯(lián)系方式。送走客戶后，大堂讓理財經(jīng)理查閱了客戶所說的招行產(chǎn)品資料，發(fā)現(xiàn)這種產(chǎn)品預(yù)計收益率，不見得比我行代銷的貨幣基金高。于是，理財經(jīng)理撥通了客戶電話，向他詳細(xì)介紹了這幾款產(chǎn)品的優(yōu)缺點(diǎn)，并推薦他購買我行代銷的某種貨幣基金?？蛻粲X得理財經(jīng)理講得很有道理，于是決定從原計劃投資招行理財產(chǎn)品的30萬中拿出一半購買我行代銷的貨幣基金。
客戶投資在我行貨幣基金的資金獲得了較高的收益。在此期間，大堂經(jīng)理還時常主動與客戶聯(lián)系，兩人成了朋友。后來，該客戶不僅自己又存進(jìn)200多萬元，而且還介紹了幾個vip客戶給網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理。
危機(jī)中經(jīng)常蘊(yùn)藏著商機(jī)，客戶的不滿意正好給了我們同客戶主動溝通以增進(jìn)彼此了解和信任。
今天中午柜面有三個窗口正在進(jìn)行正常營業(yè)，其中一個窗口的柜員去吃午飯暫停，另一個柜員在辦理一筆大額存款業(yè)務(wù)。此時大廳里沒有其他客戶。
這時進(jìn)來一位客戶沒有取號直接到另一個空著的窗口辦理業(yè)務(wù)。柜員看到當(dāng)時大廳里沒人，為了方便這位客戶，就沒有讓這位顧客去取號再來。
恰巧此時，另一位客戶取了號，而柜員并未注意到，已經(jīng)為那位未取號的顧客辦業(yè)務(wù)。
由于該客戶的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜花費(fèi)的時間較長。取號的客戶只能在大廳里焦急的等候。當(dāng)那位沒取號的客戶走后，這位取號的客戶過來責(zé)問說：
“你們這里辦業(yè)務(wù)還取不取號?”柜員說道：
“需要取號的。
”這位客戶說：
“我取了號，你卻給沒有取號的人做業(yè)務(wù)，耽誤了我的時間，怎么解釋?”臨員覺得客戶的意見沒有錯，但又無法給予合理解釋，也沒有向這位顧客道歉。這位顧客顯然非常惱火。雖然經(jīng)過大堂經(jīng)理多方面解釋客戶依舊很憤憤不平。
不管人多人少還是要客戶取個號，一是說明我行制度完備，減少類似情況的發(fā)生。
一天下午，柜員正忙碌地處理手中的工作，電話鈴聲響了。
原來是一位客戶將手機(jī)遺忘在柜臺上，要求幫助尋找。通過查找，并未發(fā)現(xiàn)手機(jī)?？蛻羰纸辜?，柜員先安撫客戶，并表示：
“只要是在我們這兒丟的，我們一定幫助找到!”經(jīng)過辦理業(yè)務(wù)的柜員回憶，該客戶(失主)辦理業(yè)務(wù)時已臨近營業(yè)結(jié)束，之后，只有一位客戶來辦過業(yè)務(wù)，很可能是這位客戶順手牽羊了。查看監(jiān)控錄像，清楚顯示：失主在辦理業(yè)務(wù)之后，將手機(jī)遺忘在柜臺，“后一客戶”等失主走后，趁人不注意將手機(jī)放進(jìn)自己口袋。目標(biāo)確認(rèn)后，銀行通過查詢交易，查到了“后一客戶”的聯(lián)系方式和住址。電話打過去，此人堅決不承認(rèn)拿了手機(jī)。業(yè)務(wù)主管耐心地告訴她：我們通過監(jiān)控掌握了事情的全過程，希望她認(rèn)真考慮之后再與我們聯(lián)系。同時，為了不讓失主太著急，銀行立刻聯(lián)系失主，告知她已發(fā)現(xiàn)了線索，讓她放心。一刻鐘后，“后一客戶”主動打來電話表示愿意將手機(jī)歸還。幫客戶要回手機(jī)后，客戶十分感謝我行，此后，成為我行的金卡客戶。
柜員應(yīng)急客戶所急，想客戶所想。發(fā)現(xiàn)問題馬上處理，妥善做好客戶安撫工作，在第一時間內(nèi)處理解決。注意處理問題的方式方法，協(xié)調(diào)溝通，盡可能不動用外部力量，讓后一位客戶主動交出手機(jī)。想方設(shè)法處理難題，贏得客戶。
星期天上午，開始營業(yè)后10分鐘，一客戶前來辦理取款業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)柜臺沒有服務(wù)人員。在保安指導(dǎo)下該客戶雖然自助成功取款，但是認(rèn)為營業(yè)時間內(nèi)應(yīng)保證柜面服務(wù)。
我行是集中運(yùn)鈔的最后一站，庫車到達(dá)時距營業(yè)時間已不到5分鐘,。按照制度規(guī)定網(wǎng)點(diǎn)柜員早上開始營業(yè)前必須清點(diǎn)現(xiàn)金，因此延遲開始營業(yè)10分鐘。
通過查看監(jiān)控錄像，該客戶到支行時，正是這個時間，柜員沒有及時為客戶提供服務(wù)。
造成客戶不滿。
客戶來到網(wǎng)點(diǎn)時，應(yīng)加以引導(dǎo)?？蛻魜淼焦衽_前，柜員雖然還無法營業(yè)，但應(yīng)當(dāng)立即對客戶進(jìn)行解釋，并指導(dǎo)客戶到自助區(qū)。
今天有一位大姨想問工資發(fā)到卡里沒有，大堂就引導(dǎo)她在自助繳費(fèi)機(jī)上打出了1—9月的明細(xì)單，將明細(xì)單給她進(jìn)行了講解，使她對自己的帳務(wù)情況做到了心中有數(shù)，同時也建議她辦一個網(wǎng)上銀行，就不用老跑銀行了。之后，大姨在網(wǎng)點(diǎn)待了一會，就湊到大堂跟前，說銀行的人鼓動她買基金，她也不知道基金是怎么一回事，買哪個好，并說自己是退休工人，沒有多少錢。但大堂并沒有因?yàn)樗峭诵莨と?，又稱沒有多少錢而忽略她，而是耐心地給她講什么是基金，有那些種類，什么樣的人適合買什么種類的基金，如何選擇適合自己的基金，買基金要注意那些問題，贖回基金的時候要掌握的要點(diǎn)。同時特別強(qiáng)調(diào)，買基金的前提是，一定要留夠家里的緊急備用金，特別是老人家掙錢不容易，都是血汗錢，要考慮風(fēng)險問題。
大姨聽后十分滿意，她說有銀行的人讓她現(xiàn)在就買，當(dāng)時正在營銷兩只基金，但大堂根據(jù)她當(dāng)時對自己情況的描述，大堂建議她暫時不要買，大堂給她推薦一個貨幣型的基金，感受一下投資理財?shù)目旄?。大姨問我到時候是買一萬還是五千，我認(rèn)為她是第一次買基金，還是先買五千感受一下。
之后，大姨就留下了大堂的電話號碼，大堂也記下了大姨的聯(lián)系電話。后來經(jīng)過大堂營銷發(fā)現(xiàn)大姨還是非常有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的。后來大姨成了我行的vip客戶。
其實(shí)老年人也是我們工作的一部分，他們也是有理財需求的。我們需要把老年客戶也當(dāng)成我們?nèi)粘I銷的一部分，做好他們的營銷工作。
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銀行案例分析心得篇三
1）發(fā)行額。
2）債券面值。
3）債券的期限。
4）債券的償還方式。
5）票面利率，票面利率可分為固定利率和浮動利率兩種。一般地，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身資信情況、公司承受能力、利率變化趨勢、債券期限的長短等決定選擇何種利率形式與利率的高低。
6）付息方式。
7）發(fā)行價格。
8）債券時實(shí)際支付的價格。
9）發(fā)行方式。企業(yè)可根據(jù)市場情況、自身信譽(yù)和銷售能力等因素，選擇采取向特定投資者發(fā)行的私募方式、還是向社會公眾發(fā)行的公募方式；是自己直接向投資者發(fā)行的直接發(fā)行方式、還是讓證券中介機(jī)構(gòu)參與的間接發(fā)行方式；是公開招標(biāo)發(fā)行方式、還是與中介機(jī)構(gòu)協(xié)商議價的非招標(biāo)發(fā)行方式等。
10）是否記名。
11）擔(dān)保情況。
12）債券選擇權(quán)情況。
13）發(fā)行費(fèi)用。
2.轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是什么？
轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是當(dāng)可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后，由于股市長期低靡，股價始終沒能高于發(fā)行時約定的價格，使可轉(zhuǎn)換債券的投資者無法實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)換。對投資者而言也無法享受轉(zhuǎn)換為股東的利益優(yōu)勢，對發(fā)行公司來說由于轉(zhuǎn)換不成功其發(fā)行的目的如：調(diào)整資本結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)廉價籌資等目的也無法實(shí)現(xiàn)，因?yàn)楣具€將為債券還本付息支付大量的現(xiàn)金，從而可能導(dǎo)致現(xiàn)金的緊缺。向下調(diào)整的目的是為了使約定的轉(zhuǎn)換的價格低于當(dāng)時市場價格之下，使持有債券的投資者通過轉(zhuǎn)換而有利可圖，使可轉(zhuǎn)換債券實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)換。但向下調(diào)整對原有股東來說，會由于新股東過低的轉(zhuǎn)換價格而遭受利益損失，因此調(diào)整轉(zhuǎn)股價格應(yīng)由股東大會批準(zhǔn)，否則對原股東產(chǎn)生不利影響。
3.談資本成本的作用.資本成本對于企業(yè)籌資及投資管理具有重要的意義。
（１）資本成本是比較籌資方式、選擇追加籌資方案的依據(jù)；
企業(yè)籌集長期資金有多種方式可供選擇，通過資本成本的比較從中選出成本最低的籌資方式。不僅如此，企業(yè)全部長期資金的綜合成本的高低也是比較各籌資組合方式，作出資本結(jié)構(gòu)決策的依據(jù)。
（２）資本成本是評價投資項(xiàng)目，比較投資方案和追加投資決策的主要經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)；
一般而言，項(xiàng)目的投資取舍率只有大于其資本成本率，才是經(jīng)濟(jì)合理的；否則，投資項(xiàng)目不可行。
（３）資本成本還是評價企業(yè)經(jīng)營成果的依據(jù)。
只有在企業(yè)資本利潤率大于資本成本率時，投資者的'收益期望才能得到滿足，才能表明企業(yè)經(jīng)營有利；否則被認(rèn)為是經(jīng)營不利。綜合案例分析案例點(diǎn)評：
應(yīng)收賬款的管理屬于企業(yè)現(xiàn)金流量管理體系的重要內(nèi)容，其管理的效率效果在很大程度上影響著企業(yè)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的順暢與否，在企業(yè)財務(wù)管理過程中尤其值得關(guān)注。在本案例中，ca公司注意到了這一問題的重要性，對此實(shí)施了較為有效的管理措施，其中一些獨(dú)特的管理方法的運(yùn)用值得我們予以借鑒。
1．將收現(xiàn)水平與業(yè)績掛鉤實(shí)現(xiàn)了有效的激勵。
將每筆銷售額的收現(xiàn)情況與其經(jīng)辦的銷售人員的業(yè)績薪酬掛鉤，通過激發(fā)員工的收現(xiàn)積極性，從根本上來改善公司銷售回款情況。財務(wù)管理的本質(zhì)其實(shí)就是人的管理，通過有效的制度安排和管理方法的運(yùn)用，讓個人的利益導(dǎo)向與企業(yè)的利益導(dǎo)向趨于一致，從根本上調(diào)動人的潛能，實(shí)現(xiàn)自身利益最大化的同時實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益最大化，所以有效的激勵措施是推進(jìn)企業(yè)財務(wù)管理的重要方面。
2．完善的內(nèi)控制度保證了管理的高效。
如果說有效的激勵是企業(yè)財務(wù)管理的引擎的化，那完善的內(nèi)部控制制度則是財務(wù)管理這艘航船的舵手了。在本案例中，ca公司運(yùn)用了多種內(nèi)部控制手段，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，對我還是有很多啟發(fā)的。
首先，分層化管理組織模式的構(gòu)建讓應(yīng)收賬款的管理工作更系統(tǒng)化、精細(xì)化。企業(yè)的財務(wù)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，不是哪個部門，哪個責(zé)任人就可以有效解決的問題，需要各層管理組織的全面參與，ca公司將應(yīng)收賬款的管理工作滲透到財務(wù)部門和事業(yè)部兩個組織層次中，既強(qiáng)化了監(jiān)督控制，又避免脫離具體工作環(huán)境，遵循了總部重監(jiān)督，事業(yè)部重日常管理的原則，較好的做到了集權(quán)與分權(quán)的有效結(jié)合。其次，有效貫徹了職務(wù)不相容原則，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，將應(yīng)收賬款的決定權(quán)、監(jiān)控權(quán)、考核權(quán)、核銷權(quán)徹底分離，形成了相互制衡機(jī)制，最大限度地減少了個別人員或部門徇私舞弊的可能性。
再有，進(jìn)行總量控制，從而將風(fēng)險控制在企業(yè)可接受的范圍內(nèi)。同時，根據(jù)確定的總量，再將其分配到各個部門和銷售人員，這就相當(dāng)于控制了各個部門和個人的風(fēng)險水平。這種層層細(xì)化的控制方法具有很強(qiáng)的操作性和有效性。
最后，動態(tài)監(jiān)控體系的構(gòu)建強(qiáng)化了過程控制和結(jié)果保證。財務(wù)管理是系統(tǒng)工程，包括事前、事中、事后全過程。前面談到的組織模式的構(gòu)建以及權(quán)責(zé)劃分、總量控制都屬于事前的管理，僅有事前管理是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須在實(shí)際的管理活動中進(jìn)行實(shí)時的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)偏差和漏洞，并迅速的提出解決方案，才能真正的防止結(jié)果的偏離，所以，我們認(rèn)為有效的動態(tài)監(jiān)控體系是財務(wù)管理順利進(jìn)行的必要保障，在應(yīng)收賬款管理更是尤為重要。
3．改進(jìn)意見
收現(xiàn)指標(biāo)的確定還需要結(jié)合實(shí)際情況慎重考量。
賒銷的信用政策予以制度化可能會更好。
加強(qiáng)事后管理也很必要。年底應(yīng)對應(yīng)收賬款的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，找出運(yùn)做過程中由于制度缺陷或是相關(guān)責(zé)任人的原因?qū)е碌氖宅F(xiàn)困難，以便為下期的應(yīng)收賬款管理工作提供借鑒。
銀行案例分析心得篇四
編者提示：海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕?！罢行械木硟?nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑?！?招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行(2.71,-0.03,-1.09%)自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費(fèi)群體。
他還多次拒絕同其他外資機(jī)構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗(yàn)豐富的外資機(jī)構(gòu)最終沒有機(jī)會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做?！彼f。
在他心中，中資銀行有能力自己做的事情，還是要自己努力抓住機(jī)會。比如，中資銀行自己就可以在內(nèi)地大規(guī)模開發(fā)信用卡市場，此外，中資銀行自己也可以做好私人銀行業(yè)務(wù)，需要利用政策(我國金融政策對外資銀行的投資產(chǎn)品上還未完全解禁，致使外資銀行的私人銀行業(yè)務(wù)主要集中在離岸服務(wù)和外匯投資上)便利抓緊開拓自己的盈利潛質(zhì)。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元(稅前利潤)。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題?！拔以絹碓綀远ǖ卣J(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)?！彼f。
諸多掂量之際，2007年底，實(shí)現(xiàn)國際化的一個良好機(jī)會到來。彼時，“次貸”危機(jī)爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機(jī)的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機(jī)構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點(diǎn)。永隆給了我們這樣一個機(jī)會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步?！瘪R蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實(shí)際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機(jī)導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機(jī)構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因?yàn)橐袁F(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機(jī)會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機(jī)會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因?yàn)榻鹑谖C(jī)而改變。
不過，對于招行，要實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩?！坝缆°y行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊(duì)伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力?！庇缆°y行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強(qiáng)大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實(shí)力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強(qiáng)大的母航的支持。”
“我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨(dú)特的優(yōu)勢。”近日，招商銀行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌觯?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強(qiáng)的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于：第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽(yù)、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足：第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一(主要從事批發(fā)業(yè)務(wù))。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補(bǔ)優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠?yàn)檎行薪⑴嘤?xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因?yàn)槿绱?，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運(yùn)營成本，增加營業(yè)收入，實(shí)現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補(bǔ)的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)在香港市場的綜合競爭力，較快擴(kuò)大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實(shí)現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項(xiàng)目管理辦公室(pmo)，目前，其運(yùn)作機(jī)制和團(tuán)隊(duì)架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實(shí)際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機(jī)的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況會好很多。
銀行案例分析心得篇五
銀行警示教育案例學(xué)習(xí)心得體會
在國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展取得顯著成績的同時，基層機(jī)構(gòu)案件瀕發(fā)的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發(fā)生，不僅給國有商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給其社會形象帶來了不利影響。如何通過剖析案件成因，從源頭上防范銀行案件的發(fā)生，是各級銀行機(jī)構(gòu)都應(yīng)該思考的問題。通過對《代價》警示教育案例的學(xué)習(xí)，結(jié)合自己在銀行多年工作的體會，在案件的防范對策方面談一些粗淺的看法。
（一）端正經(jīng)營理念，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。以價值最大化為經(jīng)營目標(biāo)，是國有商業(yè)銀行在改革和發(fā)展過程中早已明確了的經(jīng)營指導(dǎo)思想。銀行各級經(jīng)營管理者在實(shí)際工作中要堅決拋棄只求規(guī)模、不講質(zhì)量。
（二）加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立和完善科學(xué)的管理機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營思路和年度綜合經(jīng)營計劃，建立和完善以經(jīng)濟(jì)增加值為核心、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的績效評價和考核機(jī)制。建立健全、合理、有效的內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化全行員工的風(fēng)險意識，構(gòu)筑內(nèi)部稽核、委派會計主管、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險管理、審計監(jiān)督等多層次的風(fēng)險抵御防線，形成監(jiān)督合力。強(qiáng)化和落實(shí)各級分支行經(jīng)營管理責(zé)任，推行問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，尤其對案件頻發(fā)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要實(shí)行引咎辭職制度。
（三）以人為本，構(gòu)建和諧團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。銀行機(jī)構(gòu)要把每一位員工都當(dāng)作主人和價值創(chuàng)造者，建立公正、公開、公平的 薪酬、晉升等激勵辦法，為員工搭建穩(wěn)定的、通暢的發(fā)展空間。弘揚(yáng)企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神、進(jìn)取精神，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻(xiàn)度。同時，經(jīng)常對員工開展警示教育，定期進(jìn)行員工排查，及時掌握員工的思想和行為動態(tài)，將案件隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
書通過透視活生生的案例來敲響我們的警鐘，解讀《中國建設(shè)銀行警示教育案例》我們發(fā)現(xiàn)從福建省福州市城北支行林妮娜挪用公款案到山西太原市萬柏林支行邵進(jìn)民詐騙案,從甘肅省蘭州市鐵路支行的連環(huán)騙貸案到湖南省常德市安鄉(xiāng)支行朱衛(wèi)挪用公款案。在這些內(nèi)外勾結(jié)、相互串通且重蹈覆轍、駭人聽聞的大案、要案中，讓我們看到了銀行暴露出內(nèi)部控制和風(fēng)險管理方面還存在一些急需要解決的問題，也給我們帶來了深刻的警示。
一、必須加強(qiáng)各級的防范責(zé)任。在這些案件中，內(nèi)部人員與社會不法分子協(xié)同作案之所以得逞，一個重要的因素是作案者能違反制度，逆程序操作。一些責(zé)任不明、責(zé)任意識差、礙于情面的員工，任憑作案者依仗“業(yè)務(wù)熟、環(huán)境熟、人熟”，且占有“天時、地利、人和”等因素乘虛而入，不管不問不糾，故此隱患不斷，導(dǎo)致案件頻生。因此，如何強(qiáng)化各級的防范責(zé)任、真正杜絕各類風(fēng)險，是擺在我們面前的一個重要課題。
二、必須實(shí)施嚴(yán)密細(xì)致的防范教育，教育員工誠信做人，認(rèn)真貫徹落實(shí)各種法律、法規(guī)、政策、制度是行之有效的教育手段，也是做好防范工作的根本所在和重要前提。對此要針對員工的思想實(shí)際，有針對性地抓好員工的防范教育，要像抓經(jīng)營工作一樣教育員工增強(qiáng)防范意識。在教育中，既要進(jìn)行政治、法制、規(guī)章制度教育，又要進(jìn)行職業(yè)道德、思想品德、家庭美德教育，既要進(jìn)行防范形勢教育，又要進(jìn)行預(yù)案演練和警示教育，既要克服形式主義，又要注重教育的實(shí)效，只有這樣，才能使員工在各種條件下做到防患于未然。
三、
必須強(qiáng)化嚴(yán)密的監(jiān)督制約機(jī)制。各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)既不能停留在書本上、墻壁上，也不能停止于業(yè)務(wù)考核上，應(yīng)當(dāng)貫徹到每個干部員工頭腦中去。三條防線的監(jiān)督制約必須完善，科學(xué)嚴(yán)密的業(yè)務(wù)操作規(guī)程必須制訂，自律監(jiān)管體系必須有效建立。因?yàn)楸O(jiān)督一動真格，作案者的犯罪事實(shí)就會暴露無遺。否則，監(jiān)督流于形式而走過場，或者是被動地走了過場，監(jiān)督者自覺不自覺地就成為影響或推遲作案者真相暴露的一種庇護(hù)傘了。所以，實(shí)施上下共管、全員齊抓、崗位制約機(jī)制，構(gòu)成“點(diǎn)、線、面”三種方式相互結(jié)合、相互補(bǔ)充的安全防范體系就顯得尤為重要。
四、面對當(dāng)前改革與發(fā)展的實(shí)際，要不斷地拓寬和暢通信息渠道，各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)經(jīng)常撲下身子，深入基層進(jìn)行調(diào)查研究，從關(guān)心愛護(hù)員工的角度出發(fā)，及時了解群情，發(fā)現(xiàn)問題，并及時溝通解決。結(jié)合作案分子作案的手法、犯罪的特點(diǎn)，制訂出臺與銀行實(shí)際相配套、相適應(yīng)的信息反饋制度，克服案件防范的盲區(qū)和誤區(qū)，從而將案件杜絕在萌芽狀態(tài)。
俗話說：覆水難收。員工應(yīng)在做每一筆業(yè)務(wù)是要控制好風(fēng)險，要以清醒的頭腦面對。一失足成古恨，不要輕易以身試法，否則監(jiān)獄的大門將為你敞開；而領(lǐng)導(dǎo)要當(dāng)好優(yōu)秀的“領(lǐng)頭羊”，要真正實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)的管理價值。領(lǐng)導(dǎo)與員工要從各方面自我提升，科學(xué)技術(shù)不斷提高。雙管齊下，那么所謂的“代價”將會降低到最低的限度。
案件防范心得體會
這幾天，我認(rèn)真學(xué)習(xí)了關(guān)于銀行案件和重大風(fēng)險事件防控專題會議上的講話，并結(jié)合最近發(fā)生在周邊人身上的錯誤，作如下心得體會，引以為戒。再回想起前段時間看的警示教育片，我的心情久久不能平靜。影片中講述的是幾個具有影響力的領(lǐng)導(dǎo)如何走向了不歸路，他們用聲淚俱下的懺悔，用他們對自由和生活的渴望，給我們敲響了警鐘，沉思之后，頗多感慨。
作為一名北銀的員工，在自己的崗位上不僅要盡職盡責(zé)、安份守紀(jì)、保質(zhì)保量地做好每一天的工作，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。按規(guī)定程序辦理業(yè)務(wù)做到一筆一清，一方面，讓自己的工作更加完善；另一方面，也讓自己的工資收入顆粒歸倉。
此外，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，特別是加強(qiáng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項(xiàng)制度落實(shí)到業(yè)務(wù)活動中去。強(qiáng)化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，在自己的崗位上要堅定信念，放松要求必然迷失方向，抵御不住誘惑定會走向犯罪的深淵，樹立正確的價值觀，人生觀，在本職工作中把握自己，管住自己，走好人生路。
農(nóng)安北銀村鎮(zhèn)銀行市場營銷部 2012年9月14日
銀行案件防控學(xué)習(xí)心得
近一時期，各種金融案件頻頻發(fā)生，商業(yè)銀行不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情節(jié)惡劣，給銀行的信譽(yù)和社會形象帶來了不利影響，應(yīng)對案件事件形勢嚴(yán)峻。同時銀行機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為了切實(shí)加強(qiáng)對商業(yè)銀行管理，堅決遏制案件多發(fā)勢頭，保證改革和發(fā)展的順利進(jìn)，開展銀行案件防范控制工作勢在必行。通過近段時間的學(xué)習(xí)教育，本人對案件防控工作的重要性和必要性有了更深的認(rèn)識，現(xiàn)將本人的心得體會淺淡如下：
案件的發(fā)生，無論是對國家和社會，還是對單位和個人都有很大的危害性：
一、給國家和社會造成了巨大的損失。無論哪個案件的發(fā)生，最直接收到損害的就是國家和社會，國家蒙受了直接的經(jīng)濟(jì)損失，而案件的發(fā)生，引發(fā)社會對銀行的不信任感，造成了嚴(yán)重的后果。
二、給單位業(yè)務(wù)開展帶來嚴(yán)重后果。試想，假如我們自己是客戶，而為我們服務(wù)的銀行經(jīng)常出現(xiàn)案件，那么我們會放心讓這樣的一家銀行來為我們服務(wù)嗎？答案是毋庸置疑的，案件的發(fā)生，使客戶懷疑我們誠信經(jīng)營和服務(wù)水平，三、斷送了自己美好前途和職業(yè)理想。作為一名金融工作從業(yè)者，我們都有著更好的前途和發(fā)展前景，一旦我們把握不住自己，成為案件的當(dāng)事人，那么等待我們的將是永遠(yuǎn)離開這個超期蓬勃的行業(yè)，甚至是牢獄之苦。那么我們數(shù)年數(shù)十年的努力，將毀于一旦，而自己的職業(yè)理想，也會在頃刻之間化為烏有。
四、給自己的親人和朋友帶來痛苦。許多案件之中，不光給當(dāng)事人帶來追悔莫及的后果，還給其親友帶來了深深的痛苦。親人們要承受旁人的冷眼，長時間承受親人不能團(tuán)聚的痛苦，至少，是失去了一份穩(wěn)定的收入來源。
懂得了案件的危害性，就要懂得如何去防止案件的發(fā)生，我覺得主要應(yīng)該從以下幾個方面著手：
首先，要從思想上重視案件防控工作，樹立高尚的職業(yè)價值觀和職業(yè)道德感，把自己所從事的銀行工作，當(dāng)作世界上最神圣的工作來完成，從內(nèi)心做到自己絕不涉及案件。其次，在容易引發(fā)案件的環(huán)節(jié)多加注意。在我們平時工作中有些環(huán)節(jié)很容易引發(fā)案件如：在信貸方面，貸款授權(quán)授信管理、向關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭放貸。而在會計方面，銀行與企業(yè)的對賬制度；會計業(yè)務(wù)的相互分離、相互制約；業(yè)務(wù)處理“一手清”現(xiàn)象；印、證、押管理；會計交接；有價單證、重要空白憑證的使用和保管等等。
最后，同事之間，相互監(jiān)督，相互提醒。在日常工作中，同事之間相互監(jiān)督，相互提醒，勇于勸阻，必要的時候檢舉，將案件發(fā)生的可能降低到最低限度。這樣做，不是對同事的背叛，是在令其懸崖勒馬，是在救其于威困。通過這次“案件防控提升年活動”，我們每個員工應(yīng)加強(qiáng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項(xiàng)制度落實(shí)到業(yè)務(wù)活動中去。強(qiáng)化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊。
銀行案例分析心得篇六
愛心銀行作為一種互助公益項(xiàng)目，旨在幫助有需要的人們解決經(jīng)濟(jì)困難。該項(xiàng)目在許多城市蓬勃發(fā)展，其主要運(yùn)作方式是通過捐贈和借貸來幫助需要幫助的人。然而，近期愛心銀行卻因?yàn)橐幌盗胸?fù)面事件備受爭議，這引發(fā)了大眾對該項(xiàng)目的關(guān)注和探討。
第二段：問題分析和原因探討
首先，我們需要對愛心銀行案例中的問題進(jìn)行分析。該項(xiàng)目存在諸多風(fēng)險和漏洞，其中最主要的是資金的管理和使用問題。由于缺乏有效的監(jiān)管機(jī)制，資金管理變得難以控制，導(dǎo)致很多捐贈資金浪費(fèi)和濫用。此外，借款人的信用評估也成為一個重要的問題。目前的借貸方式往往依賴于個人的自證和推薦，這使得一些不懷好意的人也能夠獲取這種互助的資助。最后，整個項(xiàng)目缺乏透明度和公開性，缺乏有效的反饋和監(jiān)督機(jī)制，容易導(dǎo)致權(quán)力濫用和不公正。
第三段：案例啟示和借鑒
從這個案例中，我們能夠得出一些重要的啟示和借鑒。首先，互助公益項(xiàng)目必須建立起有效的管理機(jī)制。對資金的分配和使用要有嚴(yán)格的管控，確保每一筆捐款都能用在切實(shí)有需要的人身上，不被濫用或浪費(fèi)。其次，借款人的信用評估機(jī)制和流程應(yīng)更加完善，不僅僅依賴于個人的自證和推薦，而是要建立起一套可靠的評估體系，以減少風(fēng)險和欺詐行為。最后，透明度和監(jiān)督機(jī)制是至關(guān)重要的。項(xiàng)目方應(yīng)該對捐贈、借貸和資金使用等方面做到公開透明，同時建立起有效的監(jiān)督反饋機(jī)制，以確保權(quán)力合理行使、不被濫用。
第四段：對個人和社會的影響
這個案例的負(fù)面事件對個人和社會都產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。對于個人來說，受助者的權(quán)益受到侵害，有可能付出的努力和時間成為徒勞。而對于捐贈者來說，他們的善心可能因?yàn)樨?fù)面事件而受到打擊，進(jìn)而對公益事業(yè)產(chǎn)生厭倦和疏遠(yuǎn)的態(tài)度。而對于整個社會來說，公眾的信任和參與度被削弱，導(dǎo)致公益項(xiàng)目的發(fā)展受到限制，社會發(fā)展也因此受到阻礙。因此，我們要認(rèn)識到項(xiàng)目管理和運(yùn)作的重要性，以及對這些項(xiàng)目進(jìn)行精確和全面的評估，以減少風(fēng)險和負(fù)面影響。
第五段：對未來的展望和建議
在未來，我們應(yīng)該更加重視愛心銀行這樣的互助公益項(xiàng)目的發(fā)展。首先，政府應(yīng)加強(qiáng)對這些項(xiàng)目的監(jiān)管，確保項(xiàng)目合法合規(guī)，并建立起配套的監(jiān)督和管理機(jī)制。其次，公眾應(yīng)該更加理性并慎重地參與捐贈和借貸行為，要求項(xiàng)目方提供足夠的信息和證據(jù)，對項(xiàng)目的使用進(jìn)行跟蹤和追蹤。最后，我們也應(yīng)該注重公眾教育，提高大眾對于公益事業(yè)的理解和認(rèn)同，以鼓勵更多人參與其中，并為公益事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供支持。
綜上所述，愛心銀行案例是對互助公益項(xiàng)目發(fā)展的一次警示。我們應(yīng)從中吸取教訓(xùn)，了解問題的根源，并制定有效的改進(jìn)措施。只有這樣，互助公益項(xiàng)目才能得到更好的發(fā)展，為那些有需要的人們提供更為可靠和有力的幫助。
銀行案例分析心得篇七
2014年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕。
海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕。“招行的境內(nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑。” 招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費(fèi)群體。
他還多次拒絕同其他外資機(jī)構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗(yàn)豐富的外資機(jī)構(gòu)最終沒有機(jī)會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做?！彼f。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元（稅前利潤）。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題?！拔以絹碓綀远ǖ卣J(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)。”他曾說。
諸多掂量之際，2007年底，實(shí)現(xiàn)國際化的一個良好機(jī)會到來。彼時，“次貸”危機(jī)爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機(jī)的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機(jī)構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點(diǎn)。永隆給了我們這樣一個機(jī)會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步?！瘪R蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實(shí)際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機(jī)導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機(jī)構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因?yàn)橐袁F(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機(jī)會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機(jī)會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因?yàn)榻鹑谖C(jī)而改變。
不過，對于招行，要實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩?！坝缆°y行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊(duì)伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力。”永隆銀行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強(qiáng)大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實(shí)力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強(qiáng)大的母航的支持?！?BR> “我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨(dú)特的優(yōu)勢?！苯眨猩蹄y行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強(qiáng)的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于:第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽(yù)、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足:第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一（主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)）。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補(bǔ)優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠?yàn)檎行薪⑴嘤?xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因?yàn)槿绱?，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運(yùn)營成本，增加營業(yè)收入，實(shí)現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補(bǔ)的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)在香港市場的綜合競爭力，較快擴(kuò)大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實(shí)現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項(xiàng)目管理辦公室(pmo)，目前，其運(yùn)作機(jī)制和團(tuán)隊(duì)架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實(shí)際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機(jī)的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況就會好很多。
銀行案例分析心得篇八
觀察情景：
覃楊智，從開學(xué)的第一天來園，他奶奶就和我們教師說：“教師，我們家楊楊剛從新疆回來，有些方面會不適應(yīng)，麻煩你們兩位教師多加照顧啊！”聽似很平常的一句客套話，可在以后發(fā)生的幾件事中，我們發(fā)現(xiàn)楊楊真的很與眾不一樣。上課不到一個星期的一個早上，楊楊突然不來幼兒園了，本以為會不會是生病了？陳教師正想打電話去他家問候一聲，剛要離開教室，只見楊楊奶奶帶著淚眼未干的楊楊來了，楊楊躲在奶奶背后不肯進(jìn)教室，那時已經(jīng)九點(diǎn)多?！皸顥睿鯓永?？”“今日早上不肯來幼兒園被他媽媽打了。”奶奶皺著眉說。
陳教師蹲下身來，拉著他的小手問：“為什么不肯來幼兒園啊？你不來陳教師、唐教師會想你的，這不，教師正想去給你打電話呢！”楊楊這才從奶奶背后走出來，一聲不響的去自我的小椅子上坐好了。問及奶奶才明白原先他不愛吃幼兒園的飯菜。
分析反思：
照理來說，大班的孩子應(yīng)當(dāng)不會再出現(xiàn)不想來園的情景了，不愛吃的或是不能吃的食物能主動與教師、阿姨進(jìn)行溝通。可楊楊一聲不響，不愛吃也沒告訴教師，也全吃了，結(jié)果第二天就不肯來園了，真是奇怪啊！是性格太內(nèi)向了嗎？孩子平時幾乎從不主動與教師、阿姨交流，吃飯速度很慢，喜歡一個人邊吃邊玩。問了他的奶奶后，了解到他在家吃飯要跟在他屁股后面喂的，十分的隨性，不想做就是不想做，我覺得這與老一輩的溺愛有著很大的關(guān)聯(lián)。經(jīng)過一段時間的觀察，發(fā)現(xiàn)他其實(shí)也不是十分倔強(qiáng)的孩子，教師跟他說他聽的，他的怪異行為是為了引起身邊的大人們或是小伙伴的注意，目的到達(dá)后，他會乖的。就象上次不肯來幼兒園，當(dāng)聽到教師說想念他，要去打電話給他，立刻就不鬧了，乖乖的去坐好了。
銀行案例分析心得篇九
第一段：引言與概述（100字左右）
愛心銀行是一個旨在為社會弱勢群體提供金融服務(wù)和扶助的非營利組織。本文旨在通過對愛心銀行案例的分析，探討其在社會救助方面的意義，以及個人對該機(jī)構(gòu)的感悟和體會。
第二段：案例分析（300字左右）
愛心銀行致力于為貧困人口提供信貸服務(wù)和扶貧資金，同時鼓勵社會各界愛心人士參與其中。該機(jī)構(gòu)采用了諸如捐款募集、志愿者招募等方式，積極促進(jìn)公眾參與。通過搭建良好的互助平臺，吸引了大批社會資源，實(shí)現(xiàn)了財力的共享與集中，為貧困人口提供了實(shí)實(shí)在在的幫助。
第三段：意義與影響（300字左右）
愛心銀行的設(shè)立，不僅僅是為弱勢群體提供金融資源，更是傳遞了一種關(guān)愛和正能量。通過積極的公益行動，它在社會上塑造了積極向上的形象，激發(fā)了更多人的社會責(zé)任感和愛心。同時，愛心銀行的工作還為社會各界提供了一個更加便利的渠道，使他們能夠以實(shí)際行動為弱勢群體提供幫助。這種倡導(dǎo)社會共建、共享的理念，對于促進(jìn)社會和諧、推動社會發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義。
第四段：個人體會與感悟（300字左右）
通過學(xué)習(xí)愛心銀行的案例，我深刻理解到助人為樂的真正意義所在。無論是捐款、資助，還是參與志愿者工作，都能使我們成為社會關(guān)懷的倡導(dǎo)者和傳遞者。愛心銀行為我樹立了一個榜樣，它讓我明白，每個人都有能力為社會和他人做一些力所能及的事情。同時，它也告訴我，捐款和參與志愿工作只是幫助的方式之一，我們還可以通過推動社會公平、促進(jìn)貧困人口自立自強(qiáng)，為他們創(chuàng)造更多的機(jī)會和希望，讓他們走出困境。
第五段：總結(jié)與展望（200字左右）
愛心銀行的案例分析展示了一種新型的公益模式，它不僅僅是解決社會問題的一種方式，更是激勵人們積極參與公益事業(yè)的動力。我們作為社會的一員，也應(yīng)當(dāng)繼續(xù)傳承和發(fā)揚(yáng)愛心銀行的精神，通過實(shí)際行動，幫助那些需要幫助的人，共同創(chuàng)造一個更加和諧、進(jìn)步的社會。相信在未來，愛心銀行將為更多的人帶去溫暖和希望，同時也會不斷創(chuàng)新和發(fā)展，不斷推動社會公益事業(yè)的發(fā)展。（1194字）
銀行案例分析心得篇十
自從2007年“次貸”危機(jī)爆發(fā)以來，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)也出現(xiàn)了并購熱潮，其中比較引人矚目的國內(nèi)銀行并購案例招商銀行并購永隆銀行。2008年5月30日招商銀行正式與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，議定以每股156.5港元的價格有條件并購永隆銀行53.12%的股權(quán)。這是招行歷史上首次實(shí)現(xiàn)真正意義上的并購，也是國內(nèi)迄今最大、香港近7年來最大的銀行控股權(quán)并購案例。
招商銀行并購永隆銀行始末
永隆銀行受到“次貸”危機(jī)的牽連2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持。2008年3月20日永隆伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出就引發(fā)多家銀行競標(biāo)。招商銀行在與其它競投方首輪競標(biāo)中宣告失敗，退出競標(biāo)。但隨后不久，經(jīng)由其財務(wù)顧問摩根大通牽線搭橋，招商銀行管理層與永隆銀行創(chuàng)始人伍氏家族取得聯(lián)系并表示了明確的合作意圖。6月初招行公告于5月30日已與永隆銀行的三大股東簽署股份買賣協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付363億港幣的現(xiàn)金。
兩家銀行簡介及優(yōu)劣勢分析
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的銀行之一。永隆銀行不僅提供全面銀行服務(wù)還通過全資附屬公司提供租購貸款、物業(yè)信讬、受讬代管、保險代理、經(jīng)紀(jì)及顧問、期貨證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)。該行是香港一家中等規(guī)模老牌銀行，總資產(chǎn)排名香港本土銀行第4位、香港上市銀行第10位。在發(fā)展歷程中經(jīng)歷了多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，保持了良好的發(fā)展勢頭。
永隆銀行的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在:一是在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)比較豐富。二是積累了混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。永隆銀行是典型的銀行控股集團(tuán)，旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域。三是作為香港本地的一家老牌銀行，永隆銀行在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體，建立了良好的聲譽(yù)和品牌。此外，永隆銀行還擁有一支高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
當(dāng)然，永隆銀行不足突出表現(xiàn)在:一是治理結(jié)構(gòu)不盡合理，屬于家族式銀行，與現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的有差距；二是在大陸的網(wǎng)點(diǎn)資源明顯不足，內(nèi)地業(yè)務(wù)的開展受到限制；三是經(jīng)營活力顯得不足，業(yè)務(wù)增長相對緩慢，市場份額有限。
1排行榜中，按照一級資本排序，招商銀行位居第六，是中國銀行業(yè)中公認(rèn)的最具品牌影響力的銀行之一。
招行的優(yōu)勢主要在于逐步建立了比較規(guī)范、合理的公司治理結(jié)構(gòu)，呈現(xiàn)出資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長、管理水平不斷提升、經(jīng)營績效持續(xù)向好的良好發(fā)展態(tài)勢，形成了良好的企業(yè)文化，整體競爭優(yōu)勢和品牌形象得到了社會各界比較廣泛的認(rèn)可。與永隆銀行相比，招行在內(nèi)地?fù)碛袕V泛的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和眾多的包括高端客戶在內(nèi)的零售客戶，而且建立起了網(wǎng)上銀行、電話銀行等功能強(qiáng)大的虛擬渠道。
招行的不足主要在于:一是欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；二是綜合化經(jīng)營剛剛起步，基礎(chǔ)還比較薄弱；三是招行在香港的渠道資源比較有限，目前僅設(shè)有1家分行，5年來沒有新設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)，且主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)。
并購定價
經(jīng)過兩輪的競標(biāo)招商銀行以每股招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付大約363億港幣的現(xiàn)金。就在招商銀行宣布并購永隆銀行的第二天，標(biāo)準(zhǔn)普爾評級服務(wù)公司宣布，將招商銀行股份有限公司的“bbb-”長期交易對手信用評級和“a-3”短期交易對手信用評級列入負(fù)面信用觀察名單。眾多投行也都給招商銀行調(diào)低了投資評級，而且市場也以大幅下跌做了最好的詮釋。
首先，2008年第一季度財務(wù)狀況出現(xiàn)很大的問題，永隆銀行2008年一季度業(yè)績扣除稅項(xiàng)及少數(shù)股東權(quán)益后的虧損為82,530,000港元，原因是所持結(jié)構(gòu)性投資工具減值損失約2.84億港元及債務(wù)抵押債券提撥減值損失約1.92億港元，其凈資產(chǎn)為1.1673億港元，每股凈資產(chǎn)為50.27港元/股。凈利潤為-0.83億港元，每股收益為-0.36港元/股，因此并購永隆銀行目標(biāo)股份的對價相當(dāng)于永隆銀行08年一季度3.11倍pb。
并購永隆銀行的市凈率達(dá)到了2007年底的3.1與2008年第一季度的2.91.與a股中動態(tài)市凈率分別只有2.1倍的華夏銀行，2.5倍左右的中行、中信、深發(fā)展、南京銀行，3倍的浦發(fā)、興業(yè)及北京銀行相比，招商銀行給永隆的估值為3.1倍pb明顯偏高而且前者的成長速度顯然要快于永隆銀行。而且永隆銀行成為了近7年來被以最高市凈率倍數(shù)價格并購的香港本土銀行。
其次，并購發(fā)生在2008年一季度永隆銀行出現(xiàn)巨額虧損后經(jīng)營支撐不下去的情況下。3月初永隆銀行股價還停留在80港元附近，隨著永隆銀行股權(quán)出售消息的傳出，其股價一路飆升。截至5月30日，股價報收于147.4港元，在雙方談判的時候有國際資本進(jìn)入，不排除他們有意抬高價格后出貨或者伙同永隆銀行拉高股價。
和股東回報形成攤薄，從而對目前公司偏高的市場估值形成持續(xù)的壓力。過高的并購價格將長期對公司業(yè)績和股東回報形成攤薄，公司目前市場估值依然偏高。并購成本回收壓力較大；公司核心資本基本可滿足并購需要，未來仍需股權(quán)融資；本次并購將攤薄現(xiàn)有的股東回報率。
綜上所述，從并購的市凈率、并購股價以及要約并購的全額現(xiàn)金支付來說招行此次并購永隆銀行定價明顯偏高。
并購的動因及效應(yīng)分析
首先，并購永隆銀行是招行實(shí)施國際化戰(zhàn)略的正確選擇。根據(jù)投資發(fā)展規(guī)律，目前我國正處于對外系統(tǒng)投資向大規(guī)模對外投資的過渡時期，越來越多的企業(yè)也正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變。企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需要金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間；又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
第二，從戰(zhàn)略布局上看，招行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)，并購永隆銀行之后，招行得以進(jìn)入香港這樣一個高度發(fā)展并具有重要戰(zhàn)略意義的市場。香港與深圳聯(lián)系緊密，香港對招行的認(rèn)知度也較高，招行通過并購而占領(lǐng)香港市場是不錯的選擇。而且招行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)。并購能使雙方充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，有效彌補(bǔ)網(wǎng)點(diǎn)不足，增強(qiáng)交叉銷售，提高服務(wù)及創(chuàng)新能力，更好地為客戶服務(wù)。
第三，從混業(yè)經(jīng)營上看永隆銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營多元化，永隆銀行旗下包括證券、信托、期貨、財務(wù)、保險等多家全資子公司。2007年末非利息收入占比超過36．3％，接近國際先進(jìn)銀行水平。其零售業(yè)務(wù)尤其是按揭業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)市場競爭力，占有香港按揭市場3％的份額。并購永隆能夠一舉獲得多個金融業(yè)務(wù)牌照，有助于招行在香港市場實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，并購永隆對招行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整及保持零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢具有積極作用。
因此，并購永隆銀行后，通過資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)、各顯所長、有機(jī)整合與高效聯(lián)動，雙方能夠達(dá)到1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。
并購后的整合----合而不同、優(yōu)勢互補(bǔ)
首先，從自身發(fā)展看業(yè)務(wù)明顯應(yīng)被放在首位，重點(diǎn)打通香港和內(nèi)地市場業(yè)務(wù)。從信用卡業(yè)務(wù)到中小企業(yè)貸款，以及個人理財和網(wǎng)上銀行，招商銀行都非常注重在香港地區(qū)發(fā)展75年的永隆銀行的積累。在香港擁有證券、期貨和保險子公司的永隆，將在招行財富管理方面擔(dān)當(dāng)重要的角色，招行把永隆銀行作為招行高端客戶海外投資及自身業(yè)務(wù)擴(kuò)展的重要平臺。
其次，在銀行管理方面，招行可以在業(yè)務(wù)管理和人員管理等方面進(jìn)行交流，其中，招行對內(nèi)地的了解與永隆對海外市場的經(jīng)驗(yàn)是交流的重點(diǎn)，雙方通過交流可以達(dá)到優(yōu)勢互補(bǔ)。永隆對于招行的意義還在于，他擁有大量的具有豐富海外經(jīng)驗(yàn)的金融界精英人才可以成為招行的培訓(xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心。如果需要，招行可以跟永隆進(jìn)行直接人員交流。
再次，從發(fā)展海外業(yè)務(wù)看，雙方可以共享海外客戶資源。香港境外業(yè)務(wù)對永隆自身的發(fā)展也有很大的重要性因?yàn)橛缆∽鳛橐患依吓萍易迨接捎阢y行其管理經(jīng)營等原因在香港本地銀行競爭中已經(jīng)凸顯弱勢，從而改變本地業(yè)務(wù)占比過大的收入結(jié)構(gòu)，拓展海外和內(nèi)地業(yè)務(wù)將是永隆增加盈利的一個重要突破點(diǎn)。所以在整合中，招商銀行也需要幫助永隆優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升盈利能力、釋放增長潛力。提高永隆自身的盈利能力后擴(kuò)展香港以外的業(yè)務(wù)是并購以后永隆中期發(fā)展方向。
并購的啟示
海外并購將面臨包括國家風(fēng)險、市場風(fēng)險、整合風(fēng)險、法律風(fēng)險等多種風(fēng)險在內(nèi)的巨大的風(fēng)險壓力，稍有不慎，就有可能遭受巨大的損失。招行在此次并購活動中，給我們以后的并購活動留下的啟示如下：
一是并購時機(jī)，即價格與風(fēng)險是否達(dá)到合理水平。在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險，這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)，即并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)。海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)，對國內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展和海外業(yè)務(wù)拓展有明顯的促進(jìn)作用，從而達(dá)到1+12的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力，即能否有效控制并購目標(biāo)。金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要跟文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。
總之，金融業(yè)作為市場風(fēng)險高發(fā)的行業(yè)，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不僅要綜合自身的特點(diǎn)選擇合適的并購對象，還要審慎評估被并購方的價值進(jìn)行合理定價，更重要的是要客觀評估和加強(qiáng)自身的管理監(jiān)管等能力進(jìn)行整合達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。這樣國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在并購熱潮中才不會隨波逐流有所收益。
銀行案例分析心得篇十一
育兒心得：做家務(wù)四步曲《案例》
2月份
在中班下學(xué)期的時候就開始練習(xí)。第一次鍇鍇聽到要自己洗碗高興的不得了，拿著碗在我家水池里洗了半個小時，才告訴我說洗完了。我一看，水池里他只洗了兩個碗。他抱新鮮洗了三天碗，再叫他洗碗時，他說我不洗。吃完飯，把碗一放就看見電視去了。
到了暑假，我對兒子說你馬上要上大班了，你長大了，要幫媽媽洗碗做點(diǎn)家務(wù)活吧。鍇鍇聽了對我說：媽媽，你比我大。你就多做一點(diǎn)，我小，我就少做點(diǎn)，等我長大了我再多做點(diǎn)。我今天不洗碗，我就收桌子。沒等我回話，他飛快地把桌子上的臟碗放在水池里，然后說：我做完了。人就看電視去了。
這樣過了段一時間，開學(xué)了鍇鍇上大班了，他覺得自己馬上就可以上小學(xué)了，離小學(xué)生非常近了。正好幼兒園的教學(xué)課程正在讓他們大孩子們?nèi)バ“喈?dāng)榜樣教小學(xué)友。鍇鍇感覺自已長大了，很有驕傲感。我對他說，大孩子的自己事情要自己做，而且你在幼兒園里會幫老師做事，在家里也要幫媽媽分擔(dān)一點(diǎn)家務(wù)活。(感謝老師經(jīng)常讓鄧智鍇在班上幫忙做點(diǎn)小事,使得我說話有了份量)。你從收碗開始學(xué)吧，等你做好了，以后可以學(xué)洗碗。慢慢地你以后可以學(xué)會做很多事，就可以幫助很多人了。鍇鍇很爽快地答應(yīng)了。我趕緊對他說收碗可不是象你以前那樣把碗放到水池去就行的。收碗要把臟碗放水池里，還有筷子也要放過去，然后還要抹干凈桌子，再把地上的臟東西掃干凈，最后，把鍋里多的飯?zhí)淼礁蓛舻耐肜?。鍇鍇聽了后一樣一樣的做了，他做得很慢，經(jīng)常是等他做完了這些活，我的碗也洗完了，廚房也打掃打凈了。我對鍇鍇說：有了你的幫忙，媽媽很快就可以做完家務(wù)活了。謝謝你。鍇鍇說：不用謝，媽媽，這是我應(yīng)做的。我們這樣堅持做著，直到昨天。
因?yàn)檫@兩天是放假，周六我家請客，周日我又帶鍇鍇到灣里洪崖丹井玩，兩天的連軸轉(zhuǎn)我們都感覺太累了。從灣里回來我就想著趕緊吃飯洗澡睡覺。我很快把飯吃完，就趕緊收桌子撿碗準(zhǔn)備去洗，鍇鍇吃得比我慢，我收桌子時他還在吃，這時他見我在收碗他說了一句：謝謝媽媽。我問你為什么謝謝我。兒子說：收碗這本來是我做的是事情，媽媽幫我做了，所以要謝謝媽媽。我聽了，看了一下兒子，真是感慨呀：從我開始叫他洗碗到今天時至大半年，他都經(jīng)歷了四個階段，從最初的感覺洗碗好玩到今天覺得做家務(wù)是他應(yīng)盡的'責(zé)任。這其間他知道了自已有責(zé)任義務(wù)，并且當(dāng)別人為做了事后他還知道去感恩。這個學(xué)習(xí)收碗的過程就是兒子成長的過程，為了養(yǎng)成做家務(wù)的行為定勢兒子一直在學(xué)習(xí)，在前進(jìn)。
對于感恩，我非常謝謝幼兒園里的各位老師，讓孩子們學(xué)弟子規(guī)、在吃中飯前讓孩子說感恩詞、發(fā)了碟子回家讓孩子們跟唱感恩的歌，正是這些點(diǎn)滴的教育讓感恩的心在孩子們的身上得以成長。
銀行案例分析心得篇十二
審計課程是一門專業(yè)基礎(chǔ)課程，它具有一定專業(yè)技術(shù)難度，理論性和實(shí)踐性均較強(qiáng)，可以從另一個方面強(qiáng)化財務(wù)會計等課程的學(xué)習(xí)。接下來就跟本站小編一起去了解一下關(guān)于財務(wù)案例分析心得吧!
一開始學(xué)習(xí)審計時，感到很疑惑會計中已經(jīng)有那么課程了，且審計很多東西都是建立在會計的基礎(chǔ)之上的，既然如此那又為什么要單獨(dú)設(shè)審計案例分析這一門課程呢?但經(jīng)過一番學(xué)習(xí)才漸漸了解審計案例這一門獨(dú)立課程設(shè)立的必要性，在此我談?wù)剬徲嬕约皩徲嫲咐治稣n程的體會總結(jié)。
審計與會計的區(qū)別及其兩者聯(lián)系：
審計是獨(dú)立于被審計單位的機(jī)構(gòu)和人員，是對被審計單位的財政、財務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行檢查、評價、公證的一種監(jiān)督活動。審計本質(zhì)是一項(xiàng)具有獨(dú)立性的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。這一表述既符合審計產(chǎn)生的目的，也符合我國憲法關(guān)于建立國家審計機(jī)關(guān)，實(shí)行審計監(jiān)督制度的規(guī)定精神。審計和會計的區(qū)別別主要表現(xiàn)在以下五個方面：
1、產(chǎn)生的前提不同。會計是為了加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，適應(yīng)對勞動耗費(fèi)和勞動成果進(jìn)行核算和分析的需要而產(chǎn)生的;審計是因經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的需要，即為了確定經(jīng)營者或其他受托管理者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的需要而產(chǎn)生的。
2、兩者性質(zhì)不同。會計是經(jīng)營管理的重要組成部分，主要是對生產(chǎn)經(jīng)營或管理過程進(jìn)行反映和監(jiān)督;審計則處于具體的經(jīng)營管理之外，是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的重要組成部分，主要對財政、財務(wù)收支及其他經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審查，具有外在性和獨(dú)立性。
3、兩者對象不同。會計的對象主要是資金運(yùn)動過程，審計的對象主要是會計資料和其他經(jīng)濟(jì)信息所反映的經(jīng)濟(jì)活動。
4、是方法程序不同。
(1)會計方法體系由會計核算、會計分析、會計檢查三部分組成，包括了記賬、算賬、報賬、用賬、查賬等內(nèi)容，其中會計核算方法包括設(shè)置賬戶、復(fù)式記賬、填制憑證、登記賬簿、成本計算、財產(chǎn)清查、會計報表等方法，其目的是為管理和決策提供必須的資料和信息。
(2)審計方法體系由規(guī)劃方法、實(shí)施方法、管理方法等組成，而實(shí)施方法主要是為了確定審計事項(xiàng)、收集審計證據(jù)、對照標(biāo)準(zhǔn)評價，提出審計報告與決定，使用資料檢查法、實(shí)物檢查法、審計調(diào)查法、審計分析法、審計抽樣法等，其目的是為了對被審計對象進(jìn)行全面評價提供證據(jù)而采取的必要方法。
5、職能不同。
(1)會計的基本職能是對經(jīng)濟(jì)活動過程的記錄、計算、反映和監(jiān)督;審計的基本職能是監(jiān)督，此外還包括評價和公證。
(3)會計檢查只是各個單位財會部門的附帶職能，而審計是獨(dú)立于財會部分之外的專職監(jiān)督檢查;會計檢查的目的主要是為了保證會計資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，其檢查范圍、深度、方式均受到限制，而審計的目的在于證實(shí)財政、財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益，審計檢查會計資料只是實(shí)現(xiàn)審計目的的手段之一，但不是惟一的手段。
簡單的說，會計就是具體的實(shí)務(wù)操作;審計是檢查會計實(shí)務(wù)操作正確性的。
為什么要設(shè)立案例分析的這門課程?
審計學(xué)這一學(xué)科對實(shí)際操作能力要求很強(qiáng)，具有較強(qiáng)的社會性、靈活性，當(dāng)前我國審計案例教學(xué)法還沒有得到廣泛運(yùn)用，尚未形成穩(wěn)定的教學(xué)風(fēng)格。審計案例教學(xué)中還存在許多問題，審計案例教學(xué)法的優(yōu)勢沒有得到充分發(fā)揮。因此，采用科學(xué)的審計案例教學(xué)模式，以提升案例教學(xué)的運(yùn)用效果，使學(xué)生通過分析案例，培養(yǎng)學(xué)生善于發(fā)現(xiàn)新問題、分析問題、解決問題的思維能力，有利于提高學(xué)生的綜合素質(zhì)和創(chuàng)新能力，對培養(yǎng)符合國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要的合格審計人才十分重要。
審計案例方式給學(xué)生學(xué)習(xí)帶來的好處
大多數(shù)的審計教材在內(nèi)容編寫上注重基礎(chǔ)理論和基本審計規(guī)律的表述與分析，缺少學(xué)生參與思考的內(nèi)容。這些弊端束縛了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和創(chuàng)造性，是學(xué)生學(xué)習(xí)興趣不高的重要原因之一。面對這個問題，一些基本原理的學(xué)習(xí)可以通過書本及課堂講授的方式進(jìn)行，但對基本原理的運(yùn)用或上升為發(fā)揮審計監(jiān)督在社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的職能作用，則不是靠書本所能解決的，它需要參加大量的實(shí)踐活動。
養(yǎng)學(xué)生具有較強(qiáng)的專業(yè)技能和崗位操作能力的目的。
我的個人觀點(diǎn)
傳統(tǒng)教學(xué)方式只局限在理論層面上，而案例分析則增強(qiáng)了我學(xué)習(xí)的自主性，培養(yǎng)我的思維習(xí)慣、創(chuàng)新能力。案例教學(xué)既要求自主學(xué)習(xí)，又要求運(yùn)用理論知識對教學(xué)案例進(jìn)行理論聯(lián)系實(shí)際的思考、分析和研究;既要求進(jìn)行一系列創(chuàng)造性思維活動，又要求合作探究思考，對理論和實(shí)踐展開討論。采用案例教學(xué)法可使我由被動接受知識變?yōu)橹鲃咏邮苤R與主動探索并舉，充分體現(xiàn)了在學(xué)習(xí)中的主體地位，更有利于培養(yǎng)我的創(chuàng)新思維和創(chuàng)新能力。使我過去學(xué)習(xí)的理論知識得到充分理解和運(yùn)用。
通過本學(xué)期對財務(wù)管理課程的學(xué)習(xí)，我感覺自己收獲了很多的東西，給自己的感觸也很深。剛開始學(xué)習(xí)財務(wù)管理，感覺挺難學(xué)的，因?yàn)橛刑嗟母拍詈凸叫枰ダ斫膺\(yùn)用，一時間讓人很難掌握，不過在張老師的精心講學(xué)下，我還是能過比較快的入門，同時感覺財務(wù)管理是一門非常有用的學(xué)科，不管是在自己個人生活或公司理財都會有非常大的幫助。
企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)就是要實(shí)現(xiàn)利潤最大化，每股利潤最大化和股東財富最大化。通過對第二章財務(wù)管理基本價值觀念的學(xué)習(xí)，我更加深刻體會到了資金的時間價值的作用，資金在使用中由于時間因素會形成差額價值，這對我們今后個人理財有很大的幫助。
通過第三章“資金的籌措與預(yù)測”的學(xué)習(xí)，不管是什么企業(yè)，在籌資是最好要做到籌資規(guī)模要適當(dāng)，時間要及時，來源必需是合理的，籌資方式要盡可能的經(jīng)濟(jì)，降低籌資的成本。只有這樣才能以最少的支出來籌得盡可能多的資金，以便實(shí)現(xiàn)企業(yè)收益的最大化。然而，籌資的渠道和方式也多種多樣的，渠道有國家財政資金，銀行貸款，其他金融機(jī)構(gòu)和其他企業(yè)以及居民個人的資金等渠道?；I資方式有直接吸收投資，發(fā)行股票或債券，向銀行貸款或融資租賃等方式。了解這么多的籌資渠道和方式，給我在將來不管是想自主創(chuàng)業(yè)還是在公司工作都會有很大的幫助。通過對股票和債券的學(xué)習(xí)，讓我知道了公司是如何發(fā)行股票和債券的，如何去確定股票和債券的發(fā)行價格等，我也知道了在不同的情況下，公司采用什么樣的融資方式是最合理。各種融資方式都會自己的優(yōu)缺點(diǎn)等。
通過第四章“資本成本和資本結(jié)構(gòu)”的學(xué)習(xí)，我知道了怎么去計算各種籌資方式所要付出的成本，也理解了什么是杠桿效應(yīng)，正是因?yàn)橛懈軛U效應(yīng)的存在，才使得公司財務(wù)管理更加復(fù)雜化。 通過第五章“項(xiàng)目投資管理”的學(xué)習(xí)，我深刻的知道了要管理好一個項(xiàng)目是很困難的，必須要考慮到方方面面。在第六章學(xué)習(xí)的證券投資管理中，使我對證券市場有了更深一層次的了解，在證券市場當(dāng)中，股票、債券和基金的投資風(fēng)險是不一樣的，投資者要根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力和各類證券的市場行情進(jìn)行選著投資。
總之，這個學(xué)期在張老師的細(xì)心教導(dǎo)下，我學(xué)到了很多的財務(wù)管理的知識，自己的理財觀念也有了很大的變化，在此也對張老師的辛勤付出表示感謝。
通過這一學(xué)期的會計專業(yè)學(xué)習(xí)雖然由于個人因素大多數(shù)的課程都沒能按時聽講但通過自己課后自主的案例分析學(xué)習(xí)和平時學(xué)習(xí)的積累對會計案例分析這門課程的重要性和一些簡單的分析方法有了初步大概的了解。
首先我覺得會計學(xué)是一個系統(tǒng)性的學(xué)科具有很強(qiáng)的聯(lián)系性想要成功的完整的分析出一件會計案例扎實(shí)的會計學(xué)基礎(chǔ)是必不可少的尤其是對會計財經(jīng)法規(guī)的全面性認(rèn)識理解然后就是會計基礎(chǔ)的學(xué)習(xí)當(dāng)然在很多案例中也涉及了經(jīng)濟(jì)法和稅法的知識這些基礎(chǔ)性的學(xué)科都要有基本的理解。才能更全面全方位的解剖一個比較復(fù)雜的會計案例。只有掌握了這些比較系統(tǒng)的會計知識后當(dāng)你拿到一個會計案例時才不會顯得心慌。
從會計學(xué)這個系統(tǒng)而言會計案例分析更偏向于審計類或者法學(xué)類。因?yàn)橐话惴治龅恼娼Y(jié)果都是對違法了會計法規(guī)的違法或者違規(guī)者的懲罰。很多人會想這對學(xué)習(xí)會計有什么幫助或者有什么影響。一開始我也是抱著這樣的心態(tài)學(xué)習(xí)會計案例的分析可是當(dāng)我深入的學(xué)習(xí)了過后。我漸漸的明白和享受到學(xué)習(xí)這門學(xué)科給我?guī)淼木薮蠛锰帯Ｊ紫仁菍嫽A(chǔ)知識和會計法規(guī)這些科目的鞏固作用也加深了我對這些學(xué)科的了解也漸漸明白了會計法規(guī)中一些法規(guī)知識的運(yùn)用以前不是很理解的法規(guī)條目現(xiàn)在也漸漸明白其用意?？芍^是受益匪淺。
在這點(diǎn)我簡單的說一下閱讀和分析會計案例的一些
心得體會
一開始我拿到一件會計案例的時候總是很煩躁里賣弄的很多情節(jié)總覺得好像是對的又好像是錯的。我隱隱的感覺到這又可能是我會計知識準(zhǔn)備的不足。于是先放下手上的案例花點(diǎn)時間簡單系統(tǒng)的觀看了一遍會計法規(guī)和會計基礎(chǔ)的相關(guān)知識后再來看一遍案例這時候很多的條理都變得清晰起來一些本來不是很確定的情節(jié)也漸漸的變得有把握確定其行為是否違規(guī)違法。然后再細(xì)細(xì)的閱讀再閱讀完一遍以后先不要妄下結(jié)論先把一些有問題的細(xì)節(jié)圈點(diǎn)出來然后在看一遍案例并且圈點(diǎn)出來的地方重點(diǎn)審讀注意細(xì)節(jié)。再然后才下結(jié)論。這種分析方法雖然達(dá)不到百分之百的正確性。但是確是對自己所學(xué)知識的最大運(yùn)用。當(dāng)然這種方法我同樣的也運(yùn)用到了稅法和經(jīng)濟(jì)法的案例分析當(dāng)中去感覺是殊途同歸做起題來也是得心應(yīng)手。
我很遺憾由于自己的緣故。沒有更多的聽取老師的更多的對分析細(xì)節(jié)的講說。但也覺得學(xué)習(xí)這門學(xué)科給自己帶來的好處。通過對案例方法分析的研究讓我對學(xué)習(xí)方法方面的運(yùn)用于了解有了更深一步的認(rèn)識。我可以運(yùn)用到很多門學(xué)科的學(xué)習(xí)上乃至更是可以運(yùn)用到生活中去。而通過對案例的分析也讓我了解了很多當(dāng)代社會下會計部門的很多現(xiàn)狀。很多學(xué)習(xí)過的會計法規(guī)知識也運(yùn)用到了現(xiàn)實(shí)生活中去也活生生的體現(xiàn)了出來。也塑造了我的很多人生行為準(zhǔn)則尤其是在會計職業(yè)生活中。
時間過得很快一晃眼兩年的會計知識學(xué)習(xí)也到了一個簡單的盡頭而把會計案例分析這門學(xué)科放在最后學(xué)習(xí)科可以看出學(xué)校和老師的一片良苦用心。它不僅是對我們以前學(xué)習(xí)的會計知識的總結(jié)和歸納而且還是對我們以后從事會計工作的一種警示或者更多的是提醒。教會了我們很多應(yīng)該遵守的會計道德法律和更多的做人道理。很感謝這幾年的學(xué)習(xí)讓我對于世界運(yùn)作的了解又加深了一步。
銀行案例分析心得篇十三
首先，案例分析是一種非常有效的學(xué)習(xí)方式，它可以讓人們更深入地了解問題，并提供解決問題的思路和方法。而我的心得體會是，案例分析不僅可以幫助我提升思考能力，同時也讓我更加深入地了解到自己的優(yōu)缺點(diǎn)。
其次，做案例分析需要耐心和專注。在分析過程中，需要不斷地思考問題，把問題一步步分解，找出每一個細(xì)節(jié)與潛在的因果關(guān)系。這需要耐心和專注的精神，不能稍有疏忽或馬虎。通過長時間的練習(xí)，我慢慢地養(yǎng)成了耐心和專注的習(xí)慣，這對于我的學(xué)習(xí)和工作都有極大的幫助。
第三，案例分析是學(xué)習(xí)和實(shí)踐的結(jié)合。在實(shí)際生活中，我們經(jīng)常面臨各種各樣的問題，而通過案例分析，我們可以借鑒經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，從而更好地解決問題。對于我的職業(yè)發(fā)展和個人成長都有很大的幫助。在處理工作上的問題時，我會先思考和分析，尋找解決方案，再去實(shí)踐驗(yàn)證。通過實(shí)踐和反思，我逐漸提高了自己的處理問題的能力和動手能力，取得了不錯的成績。
第四，案例分析有助于提高溝通能力。在團(tuán)隊(duì)協(xié)作中，很多問題需要大家協(xié)作解決，而案例分析可以幫助我們更好地理解對方的想法和需求，從而更好地溝通和協(xié)作。通過學(xué)習(xí)與團(tuán)隊(duì)成員討論分析案例，我懂得了如何充分尊重和傾聽別人，發(fā)現(xiàn)別人的長處和優(yōu)點(diǎn)，互相學(xué)習(xí)和提高，這對于我今后的職業(yè)和生活有著不可估量的影響。
最后，案例分析讓我認(rèn)識到自己的優(yōu)缺點(diǎn)并且驅(qū)使我更好。通過案例分析，我可以深入了解自己的優(yōu)點(diǎn)和不足，從而制定成長計劃，提高自己的專業(yè)技能和能力。在實(shí)踐過程中，不斷完善自己，克服自己的缺點(diǎn)和弱點(diǎn)，使個人能力和職業(yè)規(guī)劃不斷向前發(fā)展。
總之，案例分析讓我更好地認(rèn)識了自己、提高了自己，并幫助我更好地應(yīng)對工作和生活中的挑戰(zhàn)。我相信在今后的學(xué)習(xí)和工作中，我會繼續(xù)大力實(shí)踐案例分析這種有效的學(xué)習(xí)方式。
銀行案例分析心得篇十四
現(xiàn)在銀行卡業(yè)務(wù)在很多行放到重中之重的角色上，很多銀行在卡營銷上花費(fèi)很多的營銷費(fèi)用但效果不明顯。曾經(jīng)參與某銀行的銀行卡策劃中，定義該卡為兒童卡，同時綁定定投、漫畫、指定商家打折等內(nèi)容，但是，從市場反饋來看不盡理想。但是，西南地區(qū)某行與當(dāng)?shù)氐娜揍t(yī)院發(fā)行的聯(lián)名卡就賦予了該卡實(shí)際的內(nèi)容。該卡儲存了患者的病歷，并增加了預(yù)約掛號等一系列的功能，當(dāng)擁有這張卡與緊俏的醫(yī)療資源結(jié)合，這就賦予了銀行卡實(shí)際的內(nèi)容，發(fā)行量與沉淀資金都相對優(yōu)質(zhì)。所以，我們在做活動策劃的時候要注重實(shí)際的內(nèi)容與效果。
所以，一般來說，銀行活動策劃要注重三點(diǎn)：1、客戶的需求;2、活動的實(shí)質(zhì)內(nèi)容;3、活動的效果的量化。其實(shí)這三點(diǎn)是一個多方遞進(jìn)關(guān)系，第一點(diǎn)是客戶需要的，第二點(diǎn)是活動過程，第三點(diǎn)是銀行需要的。我們做活動不是賠本賺吆喝，在商言商，一定有所求。
銀行做活動的時候，不要忘記營銷。很多銀行在做客戶答謝的時候，經(jīng)常是單純的答謝，常常忘記把營銷內(nèi)容忘掉。常常是活動很精彩，員工們累得夠嗆，花了不少錢，客戶滿意度很高，但是沒有趁熱打鐵，什么也沒有營銷出去。這時候總有一種心態(tài)，現(xiàn)在印象好了，以后慢慢營銷。話是沒錯，但是為什么這時候能夠出手而不出手呢?這種場合是可以出現(xiàn)營銷的，有些不宜出現(xiàn)營銷的場合，再向大家介紹。
在這兒向大家介紹一些銀行經(jīng)常組織的一些活動，與大家分享。
1、與高端客戶的出游活動。與高端客戶一起出游，一定是和諧雙方關(guān)系，建立信任的一個良好的途徑。大家可以拋開以前的業(yè)務(wù)關(guān)系，共同沐浴著戶外的晚風(fēng)，放松心情，是一種很好的活動方式。不過根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，有幾點(diǎn)可供大家參考：
1)注意人群的素質(zhì)的匹配。比如，同是大客戶，家庭資產(chǎn)都在百萬以上;同是知識階層，教師、公務(wù)員、醫(yī)生等;同是企業(yè)負(fù)責(zé)人等等。
2)允許該人群帶一名朋友。作者的經(jīng)驗(yàn)，大客戶的朋友也是大客戶，這是轉(zhuǎn)介紹的很好形式;但是為什么建議就帶一名?一是，當(dāng)一個群體人多了，容易形成小圈子自我封閉;二是，客戶經(jīng)理也沒有時間一次就搞定兩個以上的客戶，也照顧不過來。
3)盡量不要讓客戶帶小孩(小孩專項(xiàng)活動除外)。也是來自作者經(jīng)驗(yàn)，有小孩參與，如果太小，確實(shí)讓團(tuán)隊(duì)非常麻煩;另外客戶的注意力也在孩子身上，很難玩的特別盡興。我們看很多國外電影，兩口子出去，基本都把孩子寄托在鄰居家，就是這個道理。
4)不要擔(dān)心安排很簡單很俗的活動不適于高端客戶。中國的高端客戶都是近產(chǎn)生的，大部分人都是“富一代”，不要擔(dān)心有些活動太小兒科他們看不上，中國現(xiàn)階段應(yīng)該還沒有貴族。曾經(jīng)在一次高端客戶出游活動上，看一群高端客戶一起玩碰碰車，以至于玩興上來耽誤了后面的行程。
5)如果僅是一天的出游活動，尤其是親近大自然的活動，建議不安排講座。這個也是有親身經(jīng)歷的，在一次行程安排非常緊的活動中，主辦方為體現(xiàn)活動的多樣性，邀請作了講座，好在講座內(nèi)容還算吸引人，但效果也遜于同樣的課程在別的地方。所以如果時間緊張，不建議再加講座。
1)化妝、造型，讓女性如何更美麗。這樣的講座對知識型、成功型女性尤其是配偶成功型女性是極具吸引力的。小貼士：這種講座要發(fā)揮三個優(yōu)勢：一是，發(fā)揮銀行內(nèi)女客戶經(jīng)理的優(yōu)勢，同性相惜;二是，建議請上級行主管女領(lǐng)導(dǎo)參加，讓她既參加了活動，又把她當(dāng)女人來看(平?？偸前讶思耶?dāng)作光分配任務(wù)的女強(qiáng)人了)，還提升了活動層次。三是，建議去與個什么spa俱樂部或美容院之類的談?wù)?，把活動辦在他那，既省了講師費(fèi)用，還說不定能爭取一些免費(fèi)的試用裝什么的。
2)瑜伽、跳操、交誼舞?？隙軡M足一定的客戶需要，尤其是在一些大的城市。
3)學(xué)做某種食品。作者曾經(jīng)在某地商業(yè)銀行參加過教銀行女客戶怎樣做壽司的活動，效果很好，銀行員工和女客戶一起學(xué)，效果剛剛的。最后還贈人家卷壽司的小簾子，樂得客戶嘎嘎的，其實(shí)還沒多少錢。
3、考察基金、保險、標(biāo)的公司。如果你所在的行是一家有實(shí)力的大行，不妨在推薦一些產(chǎn)品的時候，帶客戶到原產(chǎn)地看看。雖然金融產(chǎn)品的都是一些虛擬資產(chǎn)，但是，到原產(chǎn)地，看看交易室，與基金經(jīng)理座談;或者投資某個公司的股權(quán)(很多私人銀行有這樣的產(chǎn)品)，實(shí)地過去看看，一方面有游覽的內(nèi)容，一方面能夠讓客戶感覺心情愉悅，放松或者名勝古跡再轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，一舉奪得。這里面涵蓋的一些費(fèi)用問題，我們下節(jié)再闡述。
4、學(xué)校附近的活動營銷。學(xué)校的營銷一般分為針對老師的營銷與針對學(xué)生的營銷。雖然所處地域相同，但是營銷手法截然不同。教師的營銷無論做什么活動，一定要給與教師一些特殊的待遇，因?yàn)槔蠋熯@個群體除了收入穩(wěn)定，素質(zhì)高還有就是有一定的虛榮心(不是壞事或者叫做為人師表)。比如，贈一個小禮品，不如告訴他們，我們尊師重教，以后去我們行作任何業(yè)務(wù)不用排隊(duì)，更讓他們感到欣慰。
而大學(xué)生的營銷更側(cè)重于一些競賽性的活動，比如炒股大賽，理財大賽，電腦節(jié)等一些讓大學(xué)生感興趣的一些內(nèi)容。而銀行更需要的也是攢量的指標(biāo)，比如銀行卡，比如定投，樹品牌之類的。我估計沒有人會對大學(xué)生進(jìn)行實(shí)物金營銷，這就偏頗了。大學(xué)生案例非常多，建議上網(wǎng)查閱。
5、節(jié)日活動營銷。節(jié)日是一個周期性的活動理由。從元旦、春節(jié)、元宵、清明、五一、端午、七夕、中秋、教師、重陽、國慶;只要想做活動都有的。節(jié)日活動的形式多種多樣，與關(guān)系單位的聯(lián)誼，與代發(fā)工資客戶的座談贈禮，與小區(qū)的理財服務(wù)，多種多樣。建議大家可以從不同角度去策劃，這點(diǎn)也相信大多數(shù)行有經(jīng)驗(yàn)，在這就不贅述了。
綜上所述，銀行營銷活動的案例可能提到的是冰山一角，而且在策劃過程上也得也不是特別的詳細(xì)，旨在不框架諸位朋友的創(chuàng)造力，不囿于提到的幾種方式，結(jié)合自己的區(qū)位特點(diǎn)和優(yōu)勢，做好營銷策劃，為更多的客戶提供你們行的服務(wù)。
銀行案例分析心得篇十五
自從2007年“次貸”危機(jī)爆發(fā)以來，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)也出現(xiàn)了并購熱潮，其中比較引人矚目的國內(nèi)銀行并購案例招商銀行并購永隆銀行。2008年5月30日招商銀行正式與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，議定以每股156.5港元的價格有條件并購永隆銀行53.12%的股權(quán)。這是招行歷史上首次實(shí)現(xiàn)真正意義上的并購，也是國內(nèi)迄今最大、香港近7年來最大的銀行控股權(quán)并購案例。
招商銀行并購永隆銀行始末
永隆銀行受到“次貸”危機(jī)的牽連2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持。2008年3月20日永隆伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出就引發(fā)多家銀行競標(biāo)。招商銀行在與其它競投方首輪競標(biāo)中宣告失敗，退出競標(biāo)。但隨后不久，經(jīng)由其財務(wù)顧問摩根大通牽線搭橋，招商銀行管理層與永隆銀行創(chuàng)始人伍氏家族取得聯(lián)系并表示了明確的合作意圖。6月初招行公告于5月30日已與永隆銀行的三大股東簽署股份買賣協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付363億港幣的現(xiàn)金。
兩家銀行簡介及優(yōu)劣勢分析
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的銀行之一。永隆銀行不僅提供全面銀行服務(wù)還通過全資附屬公司提供租購貸款、物業(yè)信讬、受讬代管、保險代理、經(jīng)紀(jì)及顧問、期貨證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)。該行是香港一家中等規(guī)模老牌銀行，總資產(chǎn)排名香港本土銀行第4位、香港上市銀行第10位。在發(fā)展歷程中經(jīng)歷了多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，保持了良好的發(fā)展勢頭。
永隆銀行的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在:一是在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)比較豐富。二是積累了混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。永隆銀行是典型的銀行控股集團(tuán)，旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域。三是作為香港本地的一家老牌銀行，永隆銀行在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體，建立了良好的聲譽(yù)和品牌。此外，永隆銀行還擁有一支高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
當(dāng)然，永隆銀行不足突出表現(xiàn)在:一是治理結(jié)構(gòu)不盡合理，屬于家族式銀行，與現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的有差距；二是在大陸的網(wǎng)點(diǎn)資源明顯不足，內(nèi)地業(yè)務(wù)的開展受到限制；三是經(jīng)營活力顯得不足，業(yè)務(wù)增長相對緩慢，市場份額有限。
1排行榜中，按照一級資本排序，招商銀行位居第六，是中國銀行業(yè)中公認(rèn)的最具品牌影響力的銀行之一。
招行的優(yōu)勢主要在于逐步建立了比較規(guī)范、合理的公司治理結(jié)構(gòu)，呈現(xiàn)出資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長、管理水平不斷提升、經(jīng)營績效持續(xù)向好的良好發(fā)展態(tài)勢，形成了良好的企業(yè)文化，整體競爭優(yōu)勢和品牌形象得到了社會各界比較廣泛的認(rèn)可。與永隆銀行相比，招行在內(nèi)地?fù)碛袕V泛的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和眾多的包括高端客戶在內(nèi)的零售客戶，而且建立起了網(wǎng)上銀行、電話銀行等功能強(qiáng)大的虛擬渠道。
招行的不足主要在于:一是欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；二是綜合化經(jīng)營剛剛起步，基礎(chǔ)還比較薄弱；三是招行在香港的渠道資源比較有限，目前僅設(shè)有1家分行，5年來沒有新設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)，且主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)。
并購定價
經(jīng)過兩輪的競標(biāo)招商銀行以每股招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付大約363億港幣的現(xiàn)金。就在招商銀行宣布并購永隆銀行的第二天，標(biāo)準(zhǔn)普爾評級服務(wù)公司宣布，將招商銀行股份有限公司的“bbb-”長期交易對手信用評級和“a-3”短期交易對手信用評級列入負(fù)面信用觀察名單。眾多投行也都給招商銀行調(diào)低了投資評級，而且市場也以大幅下跌做了最好的詮釋。
首先，2008年第一季度財務(wù)狀況出現(xiàn)很大的問題，永隆銀行2008年一季度業(yè)績扣除稅項(xiàng)及少數(shù)股東權(quán)益后的虧損為82,530,000港元，原因是所持結(jié)構(gòu)性投資工具減值損失約2.84億港元及債務(wù)抵押債券提撥減值損失約1.92億港元，其凈資產(chǎn)為1.1673億港元，每股凈資產(chǎn)為50.27港元/股。凈利潤為-0.83億港元，每股收益為-0.36港元/股，因此并購永隆銀行目標(biāo)股份的對價相當(dāng)于永隆銀行08年一季度3.11倍pb。
并購永隆銀行的市凈率達(dá)到了2007年底的3.1與2008年第一季度的2.91.與a股中動態(tài)市凈率分別只有2.1倍的華夏銀行，2.5倍左右的中行、中信、深發(fā)展、南京銀行，3倍的浦發(fā)、興業(yè)及北京銀行相比，招商銀行給永隆的估值為3.1倍pb明顯偏高而且前者的成長速度顯然要快于永隆銀行。而且永隆銀行成為了近7年來被以最高市凈率倍數(shù)價格并購的香港本土銀行。
其次，并購發(fā)生在2008年一季度永隆銀行出現(xiàn)巨額虧損后經(jīng)營支撐不下去的情況下。3月初永隆銀行股價還停留在80港元附近，隨著永隆銀行股權(quán)出售消息的傳出，其股價一路飆升。截至5月30日，股價報收于147.4港元，在雙方談判的時候有國際資本進(jìn)入，不排除他們有意抬高價格后出貨或者伙同永隆銀行拉高股價。
和股東回報形成攤薄，從而對目前公司偏高的市場估值形成持續(xù)的壓力。過高的并購價格將長期對公司業(yè)績和股東回報形成攤薄，公司目前市場估值依然偏高。并購成本回收壓力較大；公司核心資本基本可滿足并購需要，未來仍需股權(quán)融資；本次并購將攤薄現(xiàn)有的股東回報率。
綜上所述，從并購的市凈率、并購股價以及要約并購的全額現(xiàn)金支付來說招行此次并購永隆銀行定價明顯偏高。
并購的動因及效應(yīng)分析
首先，并購永隆銀行是招行實(shí)施國際化戰(zhàn)略的正確選擇。根據(jù)投資發(fā)展規(guī)律，目前我國正處于對外系統(tǒng)投資向大規(guī)模對外投資的過渡時期，越來越多的企業(yè)也正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變。企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需要金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間；又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
第二，從戰(zhàn)略布局上看，招行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)，并購永隆銀行之后，招行得以進(jìn)入香港這樣一個高度發(fā)展并具有重要戰(zhàn)略意義的市場。香港與深圳聯(lián)系緊密，香港對招行的認(rèn)知度也較高，招行通過并購而占領(lǐng)香港市場是不錯的選擇。而且招行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)。并購能使雙方充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，有效彌補(bǔ)網(wǎng)點(diǎn)不足，增強(qiáng)交叉銷售，提高服務(wù)及創(chuàng)新能力，更好地為客戶服務(wù)。
第三，從混業(yè)經(jīng)營上看永隆銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營多元化，永隆銀行旗下包括證券、信托、期貨、財務(wù)、保險等多家全資子公司。2007年末非利息收入占比超過36．3％，接近國際先進(jìn)銀行水平。其零售業(yè)務(wù)尤其是按揭業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)市場競爭力，占有香港按揭市場3％的份額。并購永隆能夠一舉獲得多個金融業(yè)務(wù)牌照，有助于招行在香港市場實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，并購永隆對招行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整及保持零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢具有積極作用。
因此，并購永隆銀行后，通過資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)、各顯所長、有機(jī)整合與高效聯(lián)動，雙方能夠達(dá)到1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。
并購后的整合----合而不同、優(yōu)勢互補(bǔ)
首先，從自身發(fā)展看業(yè)務(wù)明顯應(yīng)被放在首位，重點(diǎn)打通香港和內(nèi)地市場業(yè)務(wù)。從信用卡業(yè)務(wù)到中小企業(yè)貸款，以及個人理財和網(wǎng)上銀行，招商銀行都非常注重在香港地區(qū)發(fā)展75年的永隆銀行的積累。在香港擁有證券、期貨和保險子公司的永隆，將在招行財富管理方面擔(dān)當(dāng)重要的角色，招行把永隆銀行作為招行高端客戶海外投資及自身業(yè)務(wù)擴(kuò)展的重要平臺。
其次，在銀行管理方面，招行可以在業(yè)務(wù)管理和人員管理等方面進(jìn)行交流，其中，招行對內(nèi)地的了解與永隆對海外市場的經(jīng)驗(yàn)是交流的重點(diǎn)，雙方通過交流可以達(dá)到優(yōu)勢互補(bǔ)。永隆對于招行的意義還在于，他擁有大量的具有豐富海外經(jīng)驗(yàn)的金融界精英人才可以成為招行的培訓(xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心。如果需要，招行可以跟永隆進(jìn)行直接人員交流。
再次，從發(fā)展海外業(yè)務(wù)看，雙方可以共享海外客戶資源。香港境外業(yè)務(wù)對永隆自身的發(fā)展也有很大的重要性因?yàn)橛缆∽鳛橐患依吓萍易迨接捎阢y行其管理經(jīng)營等原因在香港本地銀行競爭中已經(jīng)凸顯弱勢，從而改變本地業(yè)務(wù)占比過大的收入結(jié)構(gòu)，拓展海外和內(nèi)地業(yè)務(wù)將是永隆增加盈利的一個重要突破點(diǎn)。所以在整合中，招商銀行也需要幫助永隆優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升盈利能力、釋放增長潛力。提高永隆自身的盈利能力后擴(kuò)展香港以外的業(yè)務(wù)是并購以后永隆中期發(fā)展方向。
并購的啟示
海外并購將面臨包括國家風(fēng)險、市場風(fēng)險、整合風(fēng)險、法律風(fēng)險等多種風(fēng)險在內(nèi)的巨大的風(fēng)險壓力，稍有不慎，就有可能遭受巨大的損失。招行在此次并購活動中，給我們以后的并購活動留下的啟示如下：
一是并購時機(jī)，即價格與風(fēng)險是否達(dá)到合理水平。在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險，這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)，即并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)。海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)，對國內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展和海外業(yè)務(wù)拓展有明顯的促進(jìn)作用，從而達(dá)到1+12的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力，即能否有效控制并購目標(biāo)。金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要跟文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。
總之，金融業(yè)作為市場風(fēng)險高發(fā)的行業(yè)，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不僅要綜合自身的特點(diǎn)選擇合適的并購對象，還要審慎評估被并購方的價值進(jìn)行合理定價，更重要的是要客觀評估和加強(qiáng)自身的管理監(jiān)管等能力進(jìn)行整合達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。這樣國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在并購熱潮中才不會隨波逐流有所收益。
銀行案例分析心得篇十六
題目：從操作風(fēng)險角度看日本大和銀行巨額虧損案
引言
大和銀行是日本大商業(yè)銀行之一，為日本國內(nèi)最大的金融機(jī)構(gòu)之一。公認(rèn)為唯一一家除提供銀行服務(wù)外，亦設(shè)有信托銀行業(yè)務(wù)的城市銀行。本案例的研究討論目的是借鑒商業(yè)銀行由于內(nèi)控不利導(dǎo)致銀行蒙受巨額損失的教訓(xùn)，加強(qiáng)對銀行內(nèi)控重要性的認(rèn)識。我國銀行由于內(nèi)控不利，違規(guī)操作造成的損失仍然觸目驚心。借鑒日本大和銀行內(nèi)控不利導(dǎo)致巨額損失的教訓(xùn)，對于完善商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制十分有益。
一、大和銀行虧損案的概述
(一)大和銀行的簡介
大和銀行創(chuàng)立于19xx年x月x日，是全日本第5大的銀行集團(tuán)。前身是大阪野村銀行,總行設(shè)在大阪。大和銀行是日本城市銀行中唯一兼營信托業(yè)務(wù)的銀行。除一般銀行業(yè)務(wù)外，還經(jīng)營貨幣信托、土地信托和養(yǎng)老金信托等金融業(yè)務(wù)。該行主要立足點(diǎn)在大阪地區(qū)，加上關(guān)東地區(qū)及海外，共設(shè)有分支機(jī)構(gòu)240多個。19xx年x月x日該行的資本金為70.67億美元，資產(chǎn)總額1195.67億美元，在世界大銀行中分別排列第54位和第74位。
(二)關(guān)鍵人物井口俊英的簡介
井口俊英是日本大和銀行紐約分行交易員，19xx年進(jìn)入該行，擔(dān)當(dāng)國債交易審核員。19xx年，因工作勤奮，認(rèn)真負(fù)責(zé)，被提升為紐約分行國債交易室主管，同時兼任國債交易稽查主任。在華爾街有一間專用的辦公室，這是銀行給他的特殊待遇。在xx年的違規(guī)交易中給其公司造成了11億美元的虧損，為公司資產(chǎn)的1/7。19xx年x月x日，他被紐約地方法院判處四年有期徒刑及兩百萬美金的罰金。
(三)巨額虧損的經(jīng)歷
井口俊英由于工作出色，得到總行賞識，后來被提升為副行長，既負(fù)責(zé)證券交易又負(fù)責(zé)資金清算。19xx年，井口俊英在作美國國債交易時出現(xiàn)了第一筆虧損，雖然金額不是很大，但是被他隱瞞下來。他私下買掉了大和銀行持有的債券彌補(bǔ)了虧損，并偽造了大和銀行債券保管行——美國信浮銀行簽發(fā)的對賬單。在截止19xx年的xx年期間，他進(jìn)行的這種假賬多達(dá)3萬次，導(dǎo)致銀行虧損總額高達(dá)11億美元(1100億日元)。到19xx年x月大和銀行紐約分行存在美國信浮銀行的證券價值為46億美元，而實(shí)際價值只有35億美元，虧損11億美元，相當(dāng)于每天平均虧損40—50萬美元。
在這xx年當(dāng)中，日本銀行和美國聯(lián)邦儲備系統(tǒng)先后在19xx年和19xx年兩次對該行進(jìn)行稽核，都沒有發(fā)現(xiàn)問題。直到19xx年x月，大和銀行紐約分行對部門分工調(diào)整，井口俊英去作資金清算，證券交易交給大和銀行在紐約的另一家分行負(fù)責(zé)。他考慮到自己的行為遲早會暴露，于19xx年x月x日給大和銀行董事長寫了一封信，坦白了他的不軌行為。
案發(fā)后，大和銀行為減少損失，暫時沒有向社會公布此案，而是以最快的速度在案發(fā)后的第三天(7月x日)以高價出售了500億日元的優(yōu)先股股票。直到兩個月以后(9月18、19日)才分別通告了日本大藏省和美國紐約聯(lián)邦儲備銀行。紐約地方法院也于9月x日收審了井口俊英，起訴他偽造證據(jù)和犯有銀行欺詐罪。
大和銀行為此付出了慘重的代價。美國高等法院判定日本大和銀行犯了欺騙美國金融當(dāng)局罪，聯(lián)邦與紐約州立政府限令大和在3個月內(nèi)結(jié)束在美業(yè)務(wù)，并規(guī)定3年內(nèi)不得重開在美項(xiàng)目，指控大和非法隱瞞巨額交易損失，要求判處13億美元的罰款。19xx年x月x日美國聯(lián)邦委員會及紐約州等6個州的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定將大和銀行在美國的18個分支機(jī)構(gòu)全部驅(qū)除出境。并處以3.4億美元的罰款。大和銀行變賣了在美國的130億美元資產(chǎn)，并在全球范圍內(nèi)收縮了國際業(yè)務(wù)。
二、大和銀行虧損案的原因分析
大和銀行的虧損雖深受投資產(chǎn)品價格巨額波動的影響，但究其根本原因還是員工井口俊英內(nèi)部違規(guī)操作，因此大和銀行的巨額虧損可以從操作風(fēng)險角度來分析。這實(shí)際上也是內(nèi)部控制和治理機(jī)制失效，以及外部監(jiān)管不到位而造成的。
在商業(yè)銀行的金融交易中，“前后臺”沒有主次之分，是相輔相成的。但在本案例中，前臺交易，后線結(jié)算和債券保管的職能都?xì)w于井口俊英一身，混淆了“前后臺”職能的區(qū)分。當(dāng)“前臺”的交易出現(xiàn)巨額虧損時，井口俊英為了隱瞞并挽回虧損，可逃避有效的監(jiān)管并等待轉(zhuǎn)機(jī)，而未履行其“后臺”的監(jiān)管職能，最終釀成了悲劇。
(二)大和銀行的巨額虧損暴露了銀行高層對工作人員的過度信任
大和的許多高層管理者，完全不去深究可能的問題，忽略井口俊英業(yè)務(wù)上的“小紕漏”和“小瑕疵”，而是一味相信他，并期待他為大和投資賺錢。直到19xx年井口俊英向行長藤田彬坦白自己的巨額虧損時，藤田彬還表示不可置信。高層們的過度信任直接導(dǎo)致了悲劇的發(fā)生，這是大和銀行在今后的發(fā)展管理中值得深思的。
(三)大和銀行巨額虧損暴露了銀行內(nèi)控管理的薄弱
早在二戰(zhàn)結(jié)束時，日本就通過了《證券和交易法》，其中第65條嚴(yán)令禁止日本的銀行參與國內(nèi)證券業(yè)。該法案類似于美國《格拉斯-斯蒂格爾法案》，旨在保證存款人利益不受證券市場大幅度波動的影響。然而，日本銀行業(yè)的利潤來源因此大受限制，在與非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)競爭中也顯然處于不利地位。于是，日本銀行業(yè)紛紛積極拓展國際證券業(yè)務(wù)，通過國際渠道進(jìn)行國內(nèi)證券投資，以此增加利潤，積累經(jīng)驗(yàn)，等待國內(nèi)金融管制的放松。許多日本銀行將其海外分支機(jī)構(gòu)作為對國內(nèi)人員進(jìn)行證券交易培訓(xùn)的基地。由于膨脹太快，交易人員缺乏必要的素養(yǎng)和經(jīng)驗(yàn)，交易機(jī)構(gòu)又缺乏必要的風(fēng)險管理機(jī)制，這就為惡性事件的發(fā)生埋下隱患。
(四)大和銀行巨額虧損違背了資金交易的風(fēng)險管理原則
井口俊英19xx年開始在大和銀行紐約分行工作，三年后被提升為交易部主任，從此負(fù)責(zé)前臺交易、后線結(jié)算和債券保管。如此三權(quán)集于一身，顯然違背了資金交易中前線和后線相互分離、相互監(jiān)督的風(fēng)險管理原則，為井口俊英的違規(guī)交易提供了機(jī)會。自從19xx年井口在美國的政府債券市場上虧損20萬美元后，他便開始利用職務(wù)之便篡改客戶賬目，把客戶賬上的債券出售，再造假賬說明這些債券并未賣掉。年復(fù)一年，假賬和虧損積聚迅速，然而大藏省、美國聯(lián)邦儲備銀行及大和銀行總行均未曾檢查出問題直到井口俊英自感難以為繼才主動坦白。
(五)大和銀行巨額虧損暴露了金融監(jiān)管的不力
美國聯(lián)邦儲備銀行每年實(shí)地監(jiān)測，然而井口俊英抓住監(jiān)測官喜好喝酒這一特點(diǎn)，每次都將他灌得大醉。而日本方面的中央銀行對大和銀行的巨額虧損也負(fù)有不可推卸的責(zé)任，它們一味的沉浸在銀行快速膨脹的謊言中，既沒有及時的檢查出問題，也沒有及時出臺相關(guān)政策制止這種行為的發(fā)生，而是讓大和銀行的假賬和虧損迅速積聚，使得大和銀行面臨無以加復(fù)的處境。
三、大和銀行破產(chǎn)案的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)
(一)如何防范操作風(fēng)險
從巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的界定來看，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成的損失，包括了人員、程序、系統(tǒng)和外部事件四個風(fēng)險因素。降低操作風(fēng)險，也就是要降低這四個風(fēng)險因素的發(fā)生概率。
結(jié)合上述幾個案例，防范操作風(fēng)險可從以下幾個方面入手：
1.增強(qiáng)操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制。有效的內(nèi)部控制體系對金融機(jī)構(gòu)的所有風(fēng)險管理都是非常重要的，而加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，是商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。針對操作風(fēng)險而言的內(nèi)部控制包括：銀行員工的操作風(fēng)險觀、操作風(fēng)險內(nèi)部控制意識和操作風(fēng)險管理職業(yè)道德等，對風(fēng)險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握，銀行高級管理層應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險所在。從案例中我們可以發(fā)現(xiàn)，人員因素是操作風(fēng)險發(fā)生的主要因素，對我國而言，建立完善的績效考核制度和激勵機(jī)制在操作風(fēng)險管理中十分重要。
2.構(gòu)建全面風(fēng)險管理模式和完整、獨(dú)立的操作風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行不能只注重單一風(fēng)險管理，而應(yīng)將信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險，以及包括這些風(fēng)險在內(nèi)的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合。
3.建立健全操作風(fēng)險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反應(yīng)機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)按照新資本協(xié)議框架的要求，從操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學(xué)的內(nèi)部評級法，建立覆蓋所有業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險的監(jiān)控和評價預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。
4.整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化專業(yè)稽核審計，實(shí)行內(nèi)控管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。建立獨(dú)立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門，設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，反映監(jiān)控對象的主要內(nèi)容，促進(jìn)內(nèi)控和操作風(fēng)險管理水平的提高。
5.加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員和重要崗位業(yè)務(wù)人員的資格審查和監(jiān)督管理。必須提高銀行從業(yè)人員的入職門檻，在提拔金融機(jī)構(gòu)中高層的過程中，必須要從業(yè)務(wù)上進(jìn)行資格評定和審查，在委派金融機(jī)構(gòu)重大業(yè)務(wù)時，必須做好對相關(guān)管理層的考核和監(jiān)督，從而在人員安排上杜絕此類悲劇的發(fā)生。
(二)如何加強(qiáng)我國銀行的內(nèi)控管理
20xx年x月x日，中國人民銀行頒布了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，明確規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制，要求商業(yè)銀行建立資金交易中臺和后臺部門對前臺交易的反映和監(jiān)督機(jī)制，對前臺交易員、中臺監(jiān)控人員和后臺結(jié)算人員的風(fēng)險責(zé)任作了相應(yīng)的規(guī)定。
1.對關(guān)鍵崗位實(shí)行崗位輪換制。避免一個業(yè)務(wù)員多年從事某一種業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的道德風(fēng)險，也是防范內(nèi)部風(fēng)險的重要手段。
2.建立對銀行職員職業(yè)道德教育的制度。銀行在健全監(jiān)控制度的同時，應(yīng)當(dāng)特別重視對銀行職員的職業(yè)道德教育，并將其經(jīng)?；?、制度化。
3.加強(qiáng)對衍生工具交易風(fēng)險的管理。衍生工具交易存在巨大風(fēng)險，我國必須特別重視開放金融衍生工具市場對金融機(jī)構(gòu)可能帶來的風(fēng)險，最大限度地降低風(fēng)險損失。自19世紀(jì)60年代以來,全球銀行業(yè)先后經(jīng)歷了三次大規(guī)模的并購浪潮,對全球經(jīng)濟(jì)金融產(chǎn)生了重大而深刻的影響。以下是本站小編分享給大家的關(guān)于銀行案例分析范文，供大家閱讀!
銀行案例分析心得篇十七
風(fēng)險分析報告
第一部分風(fēng)險狀況分析
一、總體情況本期末，全行資產(chǎn)總額×億元，比上期減少×億元。其中，各項(xiàng)貸款余額×億元，比上期增加×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點(diǎn)。非信貸資產(chǎn)余額×億元，比上期減少×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點(diǎn)。
全行負(fù)債總額×億元，比上期減少×億元，其中各項(xiàng)存款余額×億元，比上期減少×億元。全行利潤總額×億元，比上期減少×億元，同比多減少×億元。
資產(chǎn)負(fù)債情況單位：億元、％
項(xiàng)目本期
余額比上期不良
余額比上期不良占比比上期
資產(chǎn)總額
各項(xiàng)貸款
非信貸資產(chǎn)
負(fù)債總額
各項(xiàng)存款
二、信用風(fēng)險狀況分析
本期末，全行×億元貸款中，正常、關(guān)注、次級、可疑和損失類貸款分別為×××；從期限結(jié)構(gòu)看，中長期貸款其他貸款分別比上期增加×億元和×億元；短期貸款和票據(jù)融資分別比上期減少×億元和×億元。表外業(yè)務(wù)余額×億元，比上期增加×億元；墊款余額×億元，比上期減少×億元；表外業(yè)務(wù)保證金余額為×億元，比上期增加×億元；風(fēng)險敞口×億元，比上期增加×億元。
（一）不良貸款變動情況
1、處置及新發(fā)生不良貸款情況（列舉新發(fā)生不良貸款案例）
本期末，全行處置不良貸款×億元。其中：清收不良貸款本金×億元，盤活不良貸款本金×億元，接收抵債資產(chǎn)×億元，核銷呆賬貸款×億元，其他方式×億元。新發(fā)生的×億元不良貸款中，法人客戶發(fā)生×億元，占比×%；個人客戶發(fā)生×億元，占比×%。新發(fā)生不良貸款較多的前五家支行是：×××，×家支行新發(fā)生法人不良貸款余額為0。
不良貸款變動情況表單位：億元
序號項(xiàng)目不良貸款
1上期余額
2本年新發(fā)生
3本年 減少
1、清收
42、盤活
53、以資抵債
64、貸款核銷
75、其他方式
8小計
9差異及其他
10期末余額
說明：其他方式是指由于借款人財務(wù)狀況發(fā)生重大好轉(zhuǎn)等因素或者其他原因，貸款分類由不良類上調(diào)至正常類和關(guān)注類貸款的情況。
2、貸款風(fēng)險分類形態(tài)遷徙情況
本期，正常貸款（不含借新還舊和還舊借新）共向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)。其中，正常類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)；關(guān)注類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)。
不良貸款中，次級類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點(diǎn)；可疑類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點(diǎn)。
貸款風(fēng)險分類形態(tài)遷徙情況表單位：億元、%
項(xiàng)目遷徙金額比上季遷徙率比上季
正常貸款向下遷徙
正常類貸款遷徙
關(guān)注類貸款遷徙
不良貸款向下遷徙
次級類貸款遷徙
可疑類貸款遷徙
（二）客戶結(jié)構(gòu)分析
1、法人客戶信用等級結(jié)構(gòu)分析
截至本期末，全行共有法人客戶×戶，比上期減少×戶；貸款余額×億元，比上期增加×億元。其中，aa級以上（含）客戶貸款余額比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%，占全部貸款增量的×%。
法人客戶（按信用等級）貸款情況表單位：個、億元、%
信用等級客戶個數(shù)比上期變動貸款余額比上期變動貸款占比比上期變動
aaa+
aaa
aa+
aa
a+
a
b
c
未評級
免評級
合 計
2、法人客戶規(guī)模分布結(jié)構(gòu)分析
貸款增量主要集中于大、中型客戶。截至×月末，大型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%；中型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。大、中型客戶貸款比上期共增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。
大（?。┬涂蛻舨涣悸时壬掀谟兴仙＝刂痢猎履?，全行法人客戶不良率%，比上期下降×個百分點(diǎn)。其中，小型客戶不良率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)，其余類型客戶不良率比上期均有所下降。
法人客戶（按經(jīng)營規(guī)模）貸款情況表單位：億元、%
經(jīng)營規(guī)模貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
特大型
大型
中型
小型
其他
合計
3、法人客戶行業(yè)結(jié)構(gòu)分析
本期，法人客戶貸款主要集中在×××等行業(yè)，以上行業(yè)的貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行貸款余額的×%；不良貸款占比較高的行業(yè)為××。
法人客戶（按行業(yè)）貸款情況表單位：億元、%
行業(yè)名稱貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
合計
（三）到期貸款收回情況
1、總體情況
本期，全行共到期貸款×億元，其中，貸款收回（含現(xiàn)金收回和還舊借新）×億元，貸款到期收回率×%，同比上升×個百分點(diǎn)。其中到期貸款現(xiàn)金收回×億元，現(xiàn)金收回率×%，同比下降×個百分點(diǎn)；還舊借新×億元，還舊借新率×%，同比上升×個百分點(diǎn)。貸款逾期×億元，逾期率×%，同比下降×個百分點(diǎn)。
貸款到期情況表單位：億元
項(xiàng)目合計貸款形態(tài)
正常關(guān)注次級可疑損失
本年到（逾）期貸款金額
1、貸款收回
其中：現(xiàn)金收回
還舊借新
2、貸款展期
3、借新還舊
4、貸款逾期
5、以資抵債
2、逾期貸款客戶情況及風(fēng)險分析：分析逾期貸款的客戶基本情況（包括逾期時間、金額、原因、存在的風(fēng)險等）。
（四）各業(yè)務(wù)條線資產(chǎn)質(zhì)量
各業(yè)務(wù)
條線貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
公司業(yè)務(wù)
機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)個人業(yè)務(wù)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)三農(nóng)
其中：三農(nóng)對公三農(nóng)個人銀行卡
（五）新發(fā)放貸款情況
新發(fā)放貸款質(zhì)量統(tǒng)計表單位：億元、％ 時期貸款余額
比比上期
2006年以來新發(fā)放
2007年以來新發(fā)放
2008年新發(fā)放
不良貸款余額不良占比上期比上期
銀行案例分析心得篇十八
之前對自己所學(xué)的專業(yè)沒有什么了解，也不知道它的應(yīng)用領(lǐng)域以及和it行業(yè)有什么關(guān)聯(lián)。通過孫老師的主講，我明白了一些。雖然不是很多，但我覺得對自己的啟發(fā)還是蠻大的。下面我就講一下自己的感悟：
首先了解it行業(yè)的概念,劃分和詳細(xì)分類，知道了通信行業(yè)屬于it一面的哪一類，之前一直覺得兩者沒什么交涉；緊接著，我了解了目前it領(lǐng)域最熱門的工作職位，對自己未來的工作方向有了模糊的概念。
招聘java工程師的要求，這對我們以后的面試有很大的幫助。
同時在職業(yè)規(guī)劃方面也給了我們很大的幫助，這對于尚處于迷茫期的我們是一次啟發(fā)，對我們的求職是一盞指明燈。
這次的講課對我來說有很大的啟發(fā)，讓一直不知道該往哪個方向努力的自己有了自己的目標(biāo)，對以后的學(xué)習(xí)也有了規(guī)劃。通過這次授課，我也明白了幾條道理：
（1）如何在有限的時間里學(xué)到更多的東西。我們學(xué)習(xí)一門新的知識都可以分為四個時期：懵懂期，前期，中期，后期。通常我們學(xué)東西時會只在那里學(xué)習(xí)理論而很少實(shí)戰(zhàn)，其實(shí)實(shí)際演練是學(xué)習(xí)新知識最快最有效的方法，它可以讓你迅速掌握要領(lǐng)，發(fā)現(xiàn)自己的盲點(diǎn)。就像我自己學(xué)習(xí)html，看那些知識時覺得很簡單，但真正設(shè)計一個網(wǎng)頁時卻發(fā)現(xiàn)把那些知識聯(lián)系起來并不簡單。所以實(shí)際操作是學(xué)習(xí)知識最好的方法。
（2）只有堅持才能獲得勝利，往往你放棄的時候就是你快要成功的時刻。通常，剛接觸一門新知識時我們會好奇，充滿興趣，但隨著難度的加深，不懂的越來越多，就會產(chǎn)生想要放棄的沖動，而往往只要跨過這道坎，就會邁上一個新的臺階。
（3）要根據(jù)自己興趣去選擇自己想要學(xué)習(xí)的知識，不要強(qiáng)迫自己去學(xué)習(xí)自己不喜歡的知識，這樣效果很差。
（4）學(xué)什么都要專一，不要以為學(xué)得雜學(xué)得多就好。其實(shí)不然，只要把一門技術(shù)學(xué)的爐火純青，遠(yuǎn)比你今天學(xué)著明天學(xué)那效果和以后的出路要好。同時，學(xué)習(xí)很多語言也會浪費(fèi)很多經(jīng)歷和時間，最后的結(jié)果也不好，還不如把時間拿來鉆研一門技術(shù)，把它玩熟玩透。術(shù)業(yè)有專攻，與其成為“雜家”，還不如成為一個方面的專家。
不要再想著在大學(xué)混日子了，成為每天三點(diǎn)一線的平凡人。大學(xué)不是讓我們用來享受的地方，也不是我們的避風(fēng)港。不管你之前如何，它是我們?nèi)松男缕瘘c(diǎn)。不要讓自己輸在起跑線上，這是為我們以后的人生打基礎(chǔ)?；A(chǔ)決定了你的高度，如果想要在未來有所作為，就要從現(xiàn)在開始做起。努力吧自己，為未來的自己規(guī)劃藍(lán)圖。
董柯
12通信卓越
銀行案例分析心得篇十九
案例分析是指通過研究真實(shí)的實(shí)例來進(jìn)行知識的掌握和實(shí)踐的理解的過程。案例分析不僅可以幫助我們加深對于某一學(xué)科知識的掌握和理解，同時也可以幫助我們在實(shí)踐中解決問題。在進(jìn)行案例分析的過程中，我們會感受到很多不同的情感和想法，這些感受也是對于案例分析的體驗(yàn)和鍛煉。
第二段：體驗(yàn)與感受
在我進(jìn)行案例分析的過程中，我發(fā)現(xiàn)自己有時會對于案例中的人物和事件產(chǎn)生強(qiáng)烈的共情和同情。例如，在我研究了關(guān)于童工的案例之后，我深深感受到了孩子們的權(quán)力與尊嚴(yán)被剝奪了，他們失去了接受正常教育和生活的權(quán)利，這令人非常震驚和悲痛。同時這也是對于我們自身國家的教育問題和文化底蘊(yùn)方面的深反思。
第三段：案例分析的作用
通過案例分析，我們不僅可以直面實(shí)踐中的問題和困惑，還可以更好地理解學(xué)科知識和重要概念。案例分析可以幫助我們掌握解決問題的方法和流程，同時也可以幫助我們提高邏輯思維能力和分析能力。當(dāng)然，案例分析也可以提高我們的創(chuàng)造性思維和創(chuàng)新能力，這對于某些專業(yè)領(lǐng)域或企業(yè)管理方面的人才特別重要。
第四段：在實(shí)際應(yīng)用中的應(yīng)用
案例分析不只在學(xué)術(shù)科研中有很大的作用，在實(shí)際應(yīng)用中也是非常重要的。例如，在企業(yè)管理中可以通過案例分析來了解市場需求和利潤段落，從而為企業(yè)制定未來的發(fā)展方向和策略。在教育部門中，教師可以通過案例分析來解決師生關(guān)系、生活管理、心理輔導(dǎo)方案等問題。在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域，則可以通過案例分析來確定治療方案和手術(shù)策略，減輕病人的負(fù)擔(dān)和痛苦。
第五段：總結(jié)
總之，案例分析是一種非常重要的知識掌握方法和實(shí)踐鍛煉方式。通過案例分析，我們可以深入了解真實(shí)的事件和個案，理解問題的本質(zhì)和解決方案，提高實(shí)踐能力和思維水平。在學(xué)術(shù)、企業(yè)、教育等領(lǐng)域均有廣泛的應(yīng)用，是我們培養(yǎng)全面人才和解決實(shí)際問題的必備工具。
銀行案例分析心得篇一
近年來，隨著社會進(jìn)步和人民生活水平的提高，愛心慈善事業(yè)越來越受到關(guān)注。在這個充滿善良與溫暖的時代背景下，愛心銀行應(yīng)運(yùn)而生，為人們提供了一個互助共享的平臺。本文將以某個愛心銀行案例為例，分析其成功經(jīng)驗(yàn)，并從中體會到對社會的積極影響。
第二段：愛心銀行案例分析
正值社會需求增加的時期，某個城市愛心銀行迅速崛起，成為地方社會慈善事業(yè)的主力軍。愛心銀行通過線上線下相結(jié)合的模式，將捐助者和需要幫助的人連接在一起，從而實(shí)現(xiàn)了資源的共享和優(yōu)化。愛心銀行采取多種形式的捐贈載體，例如物品捐贈、資金捐贈、義演等，讓善心人士能夠以不同的方式參與進(jìn)來。與此同時，愛心銀行還建立了一個完善的流程，確保捐助物資和款項(xiàng)能夠準(zhǔn)確、及時地到達(dá)需要的人群手中。通過這些創(chuàng)新和高效的舉措，愛心銀行在短短幾年內(nèi)取得了顯著的成績。
第三段：成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)
愛心銀行的成功并非偶然，它積累了許多寶貴的經(jīng)驗(yàn)。首先，愛心銀行注重品牌塑造，憑借公益形象和良好聲譽(yù)贏得了公眾的信任，進(jìn)而吸引了更多的捐助者。其次，愛心銀行高度重視信息透明度，將每一筆捐款和捐贈物資的去向都公開，使捐助者感到放心和安心。此外，愛心銀行還與其他慈善機(jī)構(gòu)、社會組織以及政府部門建立了良好的合作關(guān)系，充分利用各方資源，實(shí)現(xiàn)互利共贏。
第四段：對社會的積極影響
愛心銀行的發(fā)展對整個社會產(chǎn)生了積極的影響。首先，它為需要幫助的人群提供了一個及時的渠道，讓他們能夠得到有效的幫助和支持。其次，愛心銀行通過激發(fā)社會的正能量，加深了人們對慈善事業(yè)的認(rèn)同和參與。在愛心銀行的引領(lǐng)下，更多的公益項(xiàng)目得以展開，為社會發(fā)展做出貢獻(xiàn)。最后，愛心銀行的成功經(jīng)驗(yàn)也為其他類似的慈善機(jī)構(gòu)提供了有益的借鑒，推動了整個公益領(lǐng)域的發(fā)展。
第五段：個人心得體會
通過對愛心銀行案例的分析，我深切地感受到了慈善事業(yè)的力量和純粹的善良。愛心銀行的成功離不開無私奉獻(xiàn)的捐助者和辛勤付出的志愿者，他們用愛心和關(guān)愛點(diǎn)亮了更多人的生活。作為普通的一員，我們也應(yīng)該積極參與到公益事業(yè)中，盡自己的一份力量。相信只要每個人都能為社會獻(xiàn)出一點(diǎn)愛心，我們的社會將會變得更加溫暖和美好。
總結(jié)：
愛心銀行作為一種新型的慈善機(jī)構(gòu)，通過創(chuàng)新的模式和有效的管理，為社會慈善事業(yè)帶來了積極的影響。它的成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒，通過更廣泛的參與和支持，共同努力打造一個更加公平、溫暖和充滿愛心的社會。讓我們以愛心銀行為榜樣，用愛心和關(guān)懷點(diǎn)亮更多人的生活。
銀行案例分析心得篇二
今天，有幾個客戶過來是以前買過黃金的客戶。因?yàn)榍捌诳蛻糍r了不少錢，所以現(xiàn)在繼續(xù)營銷別的產(chǎn)品有些困難。還有客戶說，買黃金就是上了銀行的賊船了，心里非常不好受。
但是還是得給客戶介紹新的理財，還有其他產(chǎn)品，但是收效甚微。
此類客戶應(yīng)該是前期對于金融投資并不是有確切的了解，認(rèn)為只要存在銀行就肯定能賺錢。我們銀行的原則也是讓客戶賺錢，但是對于黃金這種產(chǎn)品還是提前跟客戶講好再進(jìn)行營銷，不能讓客戶頭腦一熱跟風(fēng)購買，影響其他產(chǎn)品的營銷。
今天，在服務(wù)臺外邊有個男客戶在填單的時候，大堂隨口問了句家里幾個孩子?？蛻粽f有兩個，隨后大堂給客戶介紹了我行現(xiàn)在正在賣的貴金屬產(chǎn)品?？蛻魶]怎么考慮就決定購買了，很快就搞定了這么一單。
在以后營銷的時候，應(yīng)該先跟客戶說上話，然后在做營銷，就能事半功倍。而且，要學(xué)會從客戶的舉止來判斷客戶的購買力。
今天，跟幾個大姨說保險的事。幾個大姨一聽保險就像見瘟神一樣立馬躲開了。畢竟保險在老百姓心中的形象并不是很好。但是對于這幾個大姨來說并不是夠買理財?shù)念~度，而且一筆錢并不是要用。安邦保險是最優(yōu)產(chǎn)品，但是客戶拒絕接受。
以后其實(shí)可以先不跟客戶說咱們保險的事情，先跟客戶介紹一下咱家的存款政策，逐步地引導(dǎo)客戶在保險上，應(yīng)該效率會更高。
昨天來的一個客戶，其實(shí)應(yīng)該很有錢的，也應(yīng)該挺有購買力的。和大堂經(jīng)理說了很久并沒有把客戶成功地做下來?？蛻舯緛硪I四個賀歲金幣的，但是應(yīng)該是給客戶考慮時間太長了，客戶又猶豫了。所以說以后跟客戶營銷的時候一定要趁熱打鐵。雖然，今天客戶的弟弟來買了四個金幣。但是如果客戶去其他行了，這筆單子也就黃了。
在客戶營銷上面一定要趁熱打鐵趕緊拿下。
今天有個客戶來的時候，跟客戶營銷了好久?？蛻舯緛硐聸Q定要買一筆基金的時候，他老婆上來說銀行的產(chǎn)品都是騙人的，隨后客戶就走了。幾次挽留客戶都沒留住。但是這個東西真的適應(yīng)他，拒絕接受建議，真是沒辦法。
可能是給客戶介紹業(yè)務(wù)的時候，沒有把客戶介紹清楚。以后跟客戶說的時候一定要把業(yè)務(wù)講清楚，包括產(chǎn)品的特性好處和壞處。把風(fēng)險和壞處輕描淡寫地告訴客戶比完全不說應(yīng)該更能取得客戶的信任。把所有的風(fēng)險介紹在客戶的接受范圍內(nèi)。
前幾有個客戶要買一款貨幣基金，等著買下期理財產(chǎn)品。但是應(yīng)該是沒和柜臺相互銜接好，等到主任來授權(quán)的時候已經(jīng)過去三點(diǎn)了?？蛻艟蜎]買得了?？蛻粽f明天來買，等到第二天跟客戶聯(lián)系的時候，客戶已經(jīng)去其他行買理財產(chǎn)品了?，F(xiàn)階段我行的理財收益率并比不少其他行的理財產(chǎn)品，客戶這部分的錢應(yīng)該走了就很難回來了。
以后像這種有時間限制的，一定首先要和柜臺銜接好。雖然是柜臺需要叫號排隊(duì)辦理。但是對于這種產(chǎn)品還是應(yīng)該和其他客戶說一聲，爭取先把業(yè)務(wù)辦了。防止出現(xiàn)類似的流失。
今天有個客戶來買理財結(jié)果沒帶身份證，后來又去取了身份證。然后理財?shù)念~度就沒有了?？蛻艉苁遣桓吲d，等了好長時間業(yè)務(wù)也沒能辦的成功。
以后客戶來的時候多跟客戶做一下提醒，防止出現(xiàn)類似的情況，影響客戶對于我們行的信任度。
今天有個客戶之前存了七天通知存款，等理財?shù)淖詈笠惶靵碣I。但是等客戶來的時候理財已經(jīng)賣完了?？蛻舻膶ο蠛懿桓吲d糾結(jié)了很長時間，因?yàn)樯倭?.3%收益率。
以后出現(xiàn)類似情況一定要提前跟客戶聲明一下，存七天通知可以但是到期了并不能保證到時有額度。留下客戶的電話，等限額快到的時候積極通知客戶前來購買。
今天，有個客戶拿著手機(jī)說看了我的短信才知道我們行有理財產(chǎn)品?？梢?，還是有客戶并不知道我行有理財產(chǎn)品，而且我行的理財產(chǎn)品比中工農(nóng)建的都高。后來，客戶就買了不少錢的。
可見營銷的客戶群中還是有部分是空白的，多撒網(wǎng)沒錯。
今天有一柜員受理了一筆大額存款業(yè)務(wù)，柜員邊點(diǎn)錢邊與客戶攀談起來，詢問客戶的存款去向和余額，并向客戶適時推薦通達(dá)卡及各種理財產(chǎn)品，結(jié)果引起后面排隊(duì)顧客的強(qiáng)烈不滿，指責(zé)柜員上班時間工作不專心、不務(wù)正業(yè)，同時，該存款客戶也露出不悅的表情。
沒有掌握客戶的心理。大部分人都不希望別人知道自己有大額的存款，尤其在公眾場合。
沒有掌握營銷的技巧。柜員遇到這種情況，應(yīng)及時將客戶介紹給大堂經(jīng)理理財經(jīng)理，讓其協(xié)助向客戶介紹業(yè)務(wù)，配合做好。
今天下午，一位男性老年客戶至我行柜面辦理存單支取業(yè)務(wù)，柜員正常受理該客戶支取業(yè)務(wù)并順利辦理，但最后關(guān)頭卻出現(xiàn)了問題。當(dāng)臨柜人員要求客戶在取款憑條上簽名確認(rèn)時，老年客戶要求道：
“以前好象不用簽嘛!我不會寫字，能否通融辦理一下?”“對不起，按規(guī)定必須由客戶簽字確認(rèn)”老年客戶要求道：
“沒有人能幫我，你幫幫忙吧!”“我們不能直接幫客戶，要不找一下大堂經(jīng)理或者保安吧。
”經(jīng)辦人員回答?？蛻糇叩酱筇媒?jīng)理處要求幫忙代簽，大堂經(jīng)理面露難色說：
“對不起，按制度規(guī)定銀行人員不能隨便幫忙簽字”這時老人家不由得情緒激動起來：
“就你們銀行，規(guī)定變來變?nèi)?，我以前就是不用簽字的，你們就得把錢給我!”大堂經(jīng)理趕緊安慰老人，將老人領(lǐng)至經(jīng)辦柜面，經(jīng)過協(xié)商，決定留存客戶指紋，并由客戶在復(fù)印件及取款憑條上加上指印，辦結(jié)了付款手續(xù)。但老年客戶還是余怒難息，臨走時念叨著：
“太麻煩了，以后不來存款了。
對特殊客戶服務(wù)應(yīng)相機(jī)靈活處臵。老年客戶情況特殊，不能以“制度規(guī)定”等理由簡單拒辦業(yè)務(wù)，不能在矛盾激化后再去想辦法解決。向客戶解釋的立足點(diǎn)應(yīng)面向客戶。例如可以從保護(hù)客戶利益、防范客戶資金風(fēng)險的角度出發(fā)進(jìn)行解釋。
今天大堂接待了一位辦理取款業(yè)務(wù)的客戶。由于客戶當(dāng)時要取現(xiàn)金20萬元，大堂就特別留心了一下客戶的卡余額，發(fā)現(xiàn)該客戶活期賬戶上有90多萬。通過觀察客戶，她感覺到這是個較有實(shí)力的潛在客戶。大堂積極和客戶攀談起來。在談話中，她得知該客戶是一家民營企業(yè)的老總，經(jīng)常去外地出差，并且他的卡活期上經(jīng)常有大量現(xiàn)金閑臵。了解到這一情況后，大堂立即建議客戶申請我行的貴賓卡并同時辦理理財產(chǎn)品，并耐心細(xì)致地為客戶講解了貴賓卡和理財?shù)奶攸c(diǎn)。
客戶在聽完她的介紹后說：
“我在好幾個銀行都辦理過業(yè)務(wù)，這么好的理財也從沒人給我說過?！笨蛻舢?dāng)即簽訂了理財協(xié)議并申請了貴賓卡。
和客戶熟悉起來是做好營銷的第一步，還是應(yīng)該在交談中發(fā)現(xiàn)客戶的營銷點(diǎn)，取得好的營銷業(yè)績。
一位四十左右的女士匆匆來到支行柜面：
“請問這里能辦理匯款嗎?”柜員回答說：
“可以，但您如果急的話建議您有網(wǎng)上銀行，通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行操作?！边@位女士說：
“我習(xí)慣在柜面辦理，請抓緊給我辦吧!”“請您稍等。
”后來因?yàn)榭蛻舨恢朗湛钚芯唧w的行名，讓客戶聯(lián)系收款方，客戶不耐煩地問：
“怎么還沒好呀?你們都在干什么，能不能給我辦?”“實(shí)在對不起，因?yàn)樾枰?jīng)過幾個環(huán)節(jié)處理才能為您辦理?！笨蛻舨恍湃蔚亟涌冢?BR> “辦不了就不要說可以辦，你們對業(yè)務(wù)到底懂不懂?”客戶顯然已無法忍受柜員的解釋，最終沒辦成該筆業(yè)務(wù)就氣沖沖走了。
應(yīng)提前問好客戶是否知曉匯款行具體開戶行，如果客戶不知曉的話直接讓客戶通過網(wǎng)銀辦理，就不會出現(xiàn)下面的事情了。
今天理財經(jīng)理發(fā)現(xiàn)一個客戶的金卡已經(jīng)審批完了，立即通知該客戶，請他帶相關(guān)證件前來領(lǐng)取。
客戶來辦完了相關(guān)手續(xù)，理財經(jīng)理主動上前介紹我行理財新產(chǎn)品：
“您好，您的卡已經(jīng)都做好，可以正常使用了。
”“謝謝!”“不客氣，這兩天我們正在發(fā)行一只封閉式的基金，請問您是否愿意了解一下?”“基金!就是那只最近跌得很兇的嗎?”理財經(jīng)理簡短語言介紹了這款新產(chǎn)品同“跌得很兇的”那個基金的關(guān)系，并告知這款產(chǎn)品的主要優(yōu)點(diǎn)?？蛻袈牶笳f有急事要辦，隨即記下了聯(lián)系電話。
理財經(jīng)理本以為該客戶只是委婉的拒絕，沒想到過一會兒客戶真的打電話來了。通過電話得知，她近期有三萬元的投資意向。通過詳細(xì)咨詢，客戶果然來辦理了這款基金。
無論在怎樣的環(huán)境下，營銷都可以取得成功，關(guān)鍵是發(fā)現(xiàn)目標(biāo)客戶?？蛻舻拿恳粵Q定，其初衷都是為使自己的資產(chǎn)保值增值。如何將準(zhǔn)確、完整的理財觀念和信息傳遞給客戶就成了營銷成敗的關(guān)鍵。
正在給客戶介紹新產(chǎn)品的大堂經(jīng)理突然聽到一陣吵鬧聲，只見一位客戶正沖著一名柜員大發(fā)脾氣。大堂安排旁邊客戶繼續(xù)看產(chǎn)品宣傳材料，快步走向前，非常和氣地說：
“請不要著急，有什么問題我來幫您解決”。說著把客戶領(lǐng)到理財室，遞上一杯水，認(rèn)真了解情況?？蛻羰纸辜?，他想趕在3點(diǎn)閉市前往建行轉(zhuǎn)款買基金，排隊(duì)時間很長，問能否及時到帳，柜員又講不清，于是就發(fā)火了。該客戶姓胡，是生意人，有一定資金實(shí)力和理財要求。最重要的是他想買的這只基金我行有代銷。在做好解釋的同時，大堂把這個情況及時反饋給客戶。胡先生欣然接受了建議，不僅把準(zhǔn)備匯走的存款留了下來，后來還把其它行的存款也陸續(xù)轉(zhuǎn)入某行購買了多只基金。當(dāng)胡先生在該行資產(chǎn)達(dá)到五十萬元的時候，大堂給他介紹了金卡，重點(diǎn)說明對金卡客戶的增值服務(wù)。胡先生非常高興，說：
“我在其它行也有存款，從來沒受到過如此周到的服務(wù)和特別的關(guān)注，50萬資產(chǎn)沒問題，我就辦你們行的貴賓卡，近期我會再轉(zhuǎn)入款。
”現(xiàn)在胡先生不僅成為資產(chǎn)過百萬的vip客戶，還介紹他的生意伙伴來做理財投資。
首先要提高應(yīng)變能力，牢固樹立“以人為本，以客為尊”的服務(wù)理念，及時化解客戶的不良情緒，提高客戶滿意度。作為一線不僅要有專業(yè)的理財知識，更要有善于發(fā)現(xiàn)機(jī)會和客戶價值的觀察力，于細(xì)微之處發(fā)現(xiàn)銷售機(jī)會，鎖定目標(biāo)客戶。
一位老大爺看到別人去年買的基金都賺到錢，把自己積攢的養(yǎng)老錢都拿出來，要求幫忙選一只漲得快的股票型基金。這位老大爺年近七十，家境并不富裕，對基金更不了解。理財經(jīng)理并沒有急于向他推薦任何基金，而是詳細(xì)介紹了有關(guān)基金的常識，并著重分析當(dāng)時市場的風(fēng)險，最后建議他不要買太多的股票型基金，可以買一些風(fēng)險相對小的債券型基金，比如我行的中債金融指數(shù)基金，并且一定作文要留一些錢備用。
這位老大爺最后買了二萬元的債券型基金，之后這些基金收益率都高過了定期利息。老人基本把所有的存款都轉(zhuǎn)移到了我行。
應(yīng)站在客戶的角度，為其提供合適的理財產(chǎn)品，才能達(dá)到持續(xù)創(chuàng)造共同價值的經(jīng)營理念。單純把業(yè)績做上去，而不為客戶的根本利益著想.最終客戶將離你而去.這類業(yè)績是沒有基礎(chǔ)的.
下午四點(diǎn)多，一客戶來到我行要求提取30萬元現(xiàn)金。由于未提前預(yù)約，柜員婉言拒絕了客戶的要求?？蛻舴浅Ｉ鷼猓?zé)問道：
“我自己的錢，為什么不讓提?你們?yōu)槭裁创婵顣r不提醒我提取現(xiàn)金要提前預(yù)約?”一時間氣氛頓時緊張起來。大堂經(jīng)理聞訊趕來向客戶解釋。當(dāng)大堂了解到，客戶提款的原因是想去購買招商銀行的某種理財產(chǎn)品。大堂經(jīng)理建議客戶能否第二天再取，但如果客戶堅持一定要馬上取，網(wǎng)點(diǎn)也盡可能滿足他的要求?？蛻粢姶筇媒?jīng)理態(tài)度非常誠懇，表示同意第二天再來，并留下了聯(lián)系方式。送走客戶后，大堂讓理財經(jīng)理查閱了客戶所說的招行產(chǎn)品資料，發(fā)現(xiàn)這種產(chǎn)品預(yù)計收益率，不見得比我行代銷的貨幣基金高。于是，理財經(jīng)理撥通了客戶電話，向他詳細(xì)介紹了這幾款產(chǎn)品的優(yōu)缺點(diǎn)，并推薦他購買我行代銷的某種貨幣基金?？蛻粲X得理財經(jīng)理講得很有道理，于是決定從原計劃投資招行理財產(chǎn)品的30萬中拿出一半購買我行代銷的貨幣基金。
客戶投資在我行貨幣基金的資金獲得了較高的收益。在此期間，大堂經(jīng)理還時常主動與客戶聯(lián)系，兩人成了朋友。后來，該客戶不僅自己又存進(jìn)200多萬元，而且還介紹了幾個vip客戶給網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理。
危機(jī)中經(jīng)常蘊(yùn)藏著商機(jī)，客戶的不滿意正好給了我們同客戶主動溝通以增進(jìn)彼此了解和信任。
今天中午柜面有三個窗口正在進(jìn)行正常營業(yè)，其中一個窗口的柜員去吃午飯暫停，另一個柜員在辦理一筆大額存款業(yè)務(wù)。此時大廳里沒有其他客戶。
這時進(jìn)來一位客戶沒有取號直接到另一個空著的窗口辦理業(yè)務(wù)。柜員看到當(dāng)時大廳里沒人，為了方便這位客戶，就沒有讓這位顧客去取號再來。
恰巧此時，另一位客戶取了號，而柜員并未注意到，已經(jīng)為那位未取號的顧客辦業(yè)務(wù)。
由于該客戶的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜花費(fèi)的時間較長。取號的客戶只能在大廳里焦急的等候。當(dāng)那位沒取號的客戶走后，這位取號的客戶過來責(zé)問說：
“你們這里辦業(yè)務(wù)還取不取號?”柜員說道：
“需要取號的。
”這位客戶說：
“我取了號，你卻給沒有取號的人做業(yè)務(wù)，耽誤了我的時間，怎么解釋?”臨員覺得客戶的意見沒有錯，但又無法給予合理解釋，也沒有向這位顧客道歉。這位顧客顯然非常惱火。雖然經(jīng)過大堂經(jīng)理多方面解釋客戶依舊很憤憤不平。
不管人多人少還是要客戶取個號，一是說明我行制度完備，減少類似情況的發(fā)生。
一天下午，柜員正忙碌地處理手中的工作，電話鈴聲響了。
原來是一位客戶將手機(jī)遺忘在柜臺上，要求幫助尋找。通過查找，并未發(fā)現(xiàn)手機(jī)?？蛻羰纸辜?，柜員先安撫客戶，并表示：
“只要是在我們這兒丟的，我們一定幫助找到!”經(jīng)過辦理業(yè)務(wù)的柜員回憶，該客戶(失主)辦理業(yè)務(wù)時已臨近營業(yè)結(jié)束，之后，只有一位客戶來辦過業(yè)務(wù)，很可能是這位客戶順手牽羊了。查看監(jiān)控錄像，清楚顯示：失主在辦理業(yè)務(wù)之后，將手機(jī)遺忘在柜臺，“后一客戶”等失主走后，趁人不注意將手機(jī)放進(jìn)自己口袋。目標(biāo)確認(rèn)后，銀行通過查詢交易，查到了“后一客戶”的聯(lián)系方式和住址。電話打過去，此人堅決不承認(rèn)拿了手機(jī)。業(yè)務(wù)主管耐心地告訴她：我們通過監(jiān)控掌握了事情的全過程，希望她認(rèn)真考慮之后再與我們聯(lián)系。同時，為了不讓失主太著急，銀行立刻聯(lián)系失主，告知她已發(fā)現(xiàn)了線索，讓她放心。一刻鐘后，“后一客戶”主動打來電話表示愿意將手機(jī)歸還。幫客戶要回手機(jī)后，客戶十分感謝我行，此后，成為我行的金卡客戶。
柜員應(yīng)急客戶所急，想客戶所想。發(fā)現(xiàn)問題馬上處理，妥善做好客戶安撫工作，在第一時間內(nèi)處理解決。注意處理問題的方式方法，協(xié)調(diào)溝通，盡可能不動用外部力量，讓后一位客戶主動交出手機(jī)。想方設(shè)法處理難題，贏得客戶。
星期天上午，開始營業(yè)后10分鐘，一客戶前來辦理取款業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)柜臺沒有服務(wù)人員。在保安指導(dǎo)下該客戶雖然自助成功取款，但是認(rèn)為營業(yè)時間內(nèi)應(yīng)保證柜面服務(wù)。
我行是集中運(yùn)鈔的最后一站，庫車到達(dá)時距營業(yè)時間已不到5分鐘,。按照制度規(guī)定網(wǎng)點(diǎn)柜員早上開始營業(yè)前必須清點(diǎn)現(xiàn)金，因此延遲開始營業(yè)10分鐘。
通過查看監(jiān)控錄像，該客戶到支行時，正是這個時間，柜員沒有及時為客戶提供服務(wù)。
造成客戶不滿。
客戶來到網(wǎng)點(diǎn)時，應(yīng)加以引導(dǎo)?？蛻魜淼焦衽_前，柜員雖然還無法營業(yè)，但應(yīng)當(dāng)立即對客戶進(jìn)行解釋，并指導(dǎo)客戶到自助區(qū)。
今天有一位大姨想問工資發(fā)到卡里沒有，大堂就引導(dǎo)她在自助繳費(fèi)機(jī)上打出了1—9月的明細(xì)單，將明細(xì)單給她進(jìn)行了講解，使她對自己的帳務(wù)情況做到了心中有數(shù)，同時也建議她辦一個網(wǎng)上銀行，就不用老跑銀行了。之后，大姨在網(wǎng)點(diǎn)待了一會，就湊到大堂跟前，說銀行的人鼓動她買基金，她也不知道基金是怎么一回事，買哪個好，并說自己是退休工人，沒有多少錢。但大堂并沒有因?yàn)樗峭诵莨と?，又稱沒有多少錢而忽略她，而是耐心地給她講什么是基金，有那些種類，什么樣的人適合買什么種類的基金，如何選擇適合自己的基金，買基金要注意那些問題，贖回基金的時候要掌握的要點(diǎn)。同時特別強(qiáng)調(diào)，買基金的前提是，一定要留夠家里的緊急備用金，特別是老人家掙錢不容易，都是血汗錢，要考慮風(fēng)險問題。
大姨聽后十分滿意，她說有銀行的人讓她現(xiàn)在就買，當(dāng)時正在營銷兩只基金，但大堂根據(jù)她當(dāng)時對自己情況的描述，大堂建議她暫時不要買，大堂給她推薦一個貨幣型的基金，感受一下投資理財?shù)目旄?。大姨問我到時候是買一萬還是五千，我認(rèn)為她是第一次買基金，還是先買五千感受一下。
之后，大姨就留下了大堂的電話號碼，大堂也記下了大姨的聯(lián)系電話。后來經(jīng)過大堂營銷發(fā)現(xiàn)大姨還是非常有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的。后來大姨成了我行的vip客戶。
其實(shí)老年人也是我們工作的一部分，他們也是有理財需求的。我們需要把老年客戶也當(dāng)成我們?nèi)粘I銷的一部分，做好他們的營銷工作。
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銀行案例分析心得篇三
1）發(fā)行額。
2）債券面值。
3）債券的期限。
4）債券的償還方式。
5）票面利率，票面利率可分為固定利率和浮動利率兩種。一般地，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身資信情況、公司承受能力、利率變化趨勢、債券期限的長短等決定選擇何種利率形式與利率的高低。
6）付息方式。
7）發(fā)行價格。
8）債券時實(shí)際支付的價格。
9）發(fā)行方式。企業(yè)可根據(jù)市場情況、自身信譽(yù)和銷售能力等因素，選擇采取向特定投資者發(fā)行的私募方式、還是向社會公眾發(fā)行的公募方式；是自己直接向投資者發(fā)行的直接發(fā)行方式、還是讓證券中介機(jī)構(gòu)參與的間接發(fā)行方式；是公開招標(biāo)發(fā)行方式、還是與中介機(jī)構(gòu)協(xié)商議價的非招標(biāo)發(fā)行方式等。
10）是否記名。
11）擔(dān)保情況。
12）債券選擇權(quán)情況。
13）發(fā)行費(fèi)用。
2.轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是什么？
轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是當(dāng)可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后，由于股市長期低靡，股價始終沒能高于發(fā)行時約定的價格，使可轉(zhuǎn)換債券的投資者無法實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)換。對投資者而言也無法享受轉(zhuǎn)換為股東的利益優(yōu)勢，對發(fā)行公司來說由于轉(zhuǎn)換不成功其發(fā)行的目的如：調(diào)整資本結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)廉價籌資等目的也無法實(shí)現(xiàn)，因?yàn)楣具€將為債券還本付息支付大量的現(xiàn)金，從而可能導(dǎo)致現(xiàn)金的緊缺。向下調(diào)整的目的是為了使約定的轉(zhuǎn)換的價格低于當(dāng)時市場價格之下，使持有債券的投資者通過轉(zhuǎn)換而有利可圖，使可轉(zhuǎn)換債券實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)換。但向下調(diào)整對原有股東來說，會由于新股東過低的轉(zhuǎn)換價格而遭受利益損失，因此調(diào)整轉(zhuǎn)股價格應(yīng)由股東大會批準(zhǔn)，否則對原股東產(chǎn)生不利影響。
3.談資本成本的作用.資本成本對于企業(yè)籌資及投資管理具有重要的意義。
（１）資本成本是比較籌資方式、選擇追加籌資方案的依據(jù)；
企業(yè)籌集長期資金有多種方式可供選擇，通過資本成本的比較從中選出成本最低的籌資方式。不僅如此，企業(yè)全部長期資金的綜合成本的高低也是比較各籌資組合方式，作出資本結(jié)構(gòu)決策的依據(jù)。
（２）資本成本是評價投資項(xiàng)目，比較投資方案和追加投資決策的主要經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)；
一般而言，項(xiàng)目的投資取舍率只有大于其資本成本率，才是經(jīng)濟(jì)合理的；否則，投資項(xiàng)目不可行。
（３）資本成本還是評價企業(yè)經(jīng)營成果的依據(jù)。
只有在企業(yè)資本利潤率大于資本成本率時，投資者的'收益期望才能得到滿足，才能表明企業(yè)經(jīng)營有利；否則被認(rèn)為是經(jīng)營不利。綜合案例分析案例點(diǎn)評：
應(yīng)收賬款的管理屬于企業(yè)現(xiàn)金流量管理體系的重要內(nèi)容，其管理的效率效果在很大程度上影響著企業(yè)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的順暢與否，在企業(yè)財務(wù)管理過程中尤其值得關(guān)注。在本案例中，ca公司注意到了這一問題的重要性，對此實(shí)施了較為有效的管理措施，其中一些獨(dú)特的管理方法的運(yùn)用值得我們予以借鑒。
1．將收現(xiàn)水平與業(yè)績掛鉤實(shí)現(xiàn)了有效的激勵。
將每筆銷售額的收現(xiàn)情況與其經(jīng)辦的銷售人員的業(yè)績薪酬掛鉤，通過激發(fā)員工的收現(xiàn)積極性，從根本上來改善公司銷售回款情況。財務(wù)管理的本質(zhì)其實(shí)就是人的管理，通過有效的制度安排和管理方法的運(yùn)用，讓個人的利益導(dǎo)向與企業(yè)的利益導(dǎo)向趨于一致，從根本上調(diào)動人的潛能，實(shí)現(xiàn)自身利益最大化的同時實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益最大化，所以有效的激勵措施是推進(jìn)企業(yè)財務(wù)管理的重要方面。
2．完善的內(nèi)控制度保證了管理的高效。
如果說有效的激勵是企業(yè)財務(wù)管理的引擎的化，那完善的內(nèi)部控制制度則是財務(wù)管理這艘航船的舵手了。在本案例中，ca公司運(yùn)用了多種內(nèi)部控制手段，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，對我還是有很多啟發(fā)的。
首先，分層化管理組織模式的構(gòu)建讓應(yīng)收賬款的管理工作更系統(tǒng)化、精細(xì)化。企業(yè)的財務(wù)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，不是哪個部門，哪個責(zé)任人就可以有效解決的問題，需要各層管理組織的全面參與，ca公司將應(yīng)收賬款的管理工作滲透到財務(wù)部門和事業(yè)部兩個組織層次中，既強(qiáng)化了監(jiān)督控制，又避免脫離具體工作環(huán)境，遵循了總部重監(jiān)督，事業(yè)部重日常管理的原則，較好的做到了集權(quán)與分權(quán)的有效結(jié)合。其次，有效貫徹了職務(wù)不相容原則，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，將應(yīng)收賬款的決定權(quán)、監(jiān)控權(quán)、考核權(quán)、核銷權(quán)徹底分離，形成了相互制衡機(jī)制，最大限度地減少了個別人員或部門徇私舞弊的可能性。
再有，進(jìn)行總量控制，從而將風(fēng)險控制在企業(yè)可接受的范圍內(nèi)。同時，根據(jù)確定的總量，再將其分配到各個部門和銷售人員，這就相當(dāng)于控制了各個部門和個人的風(fēng)險水平。這種層層細(xì)化的控制方法具有很強(qiáng)的操作性和有效性。
最后，動態(tài)監(jiān)控體系的構(gòu)建強(qiáng)化了過程控制和結(jié)果保證。財務(wù)管理是系統(tǒng)工程，包括事前、事中、事后全過程。前面談到的組織模式的構(gòu)建以及權(quán)責(zé)劃分、總量控制都屬于事前的管理，僅有事前管理是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須在實(shí)際的管理活動中進(jìn)行實(shí)時的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)偏差和漏洞，并迅速的提出解決方案，才能真正的防止結(jié)果的偏離，所以，我們認(rèn)為有效的動態(tài)監(jiān)控體系是財務(wù)管理順利進(jìn)行的必要保障，在應(yīng)收賬款管理更是尤為重要。
3．改進(jìn)意見
收現(xiàn)指標(biāo)的確定還需要結(jié)合實(shí)際情況慎重考量。
賒銷的信用政策予以制度化可能會更好。
加強(qiáng)事后管理也很必要。年底應(yīng)對應(yīng)收賬款的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，找出運(yùn)做過程中由于制度缺陷或是相關(guān)責(zé)任人的原因?qū)е碌氖宅F(xiàn)困難，以便為下期的應(yīng)收賬款管理工作提供借鑒。
銀行案例分析心得篇四
編者提示：海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕?！罢行械木硟?nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑?！?招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行(2.71,-0.03,-1.09%)自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費(fèi)群體。
他還多次拒絕同其他外資機(jī)構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗(yàn)豐富的外資機(jī)構(gòu)最終沒有機(jī)會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做?！彼f。
在他心中，中資銀行有能力自己做的事情，還是要自己努力抓住機(jī)會。比如，中資銀行自己就可以在內(nèi)地大規(guī)模開發(fā)信用卡市場，此外，中資銀行自己也可以做好私人銀行業(yè)務(wù)，需要利用政策(我國金融政策對外資銀行的投資產(chǎn)品上還未完全解禁，致使外資銀行的私人銀行業(yè)務(wù)主要集中在離岸服務(wù)和外匯投資上)便利抓緊開拓自己的盈利潛質(zhì)。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元(稅前利潤)。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題?！拔以絹碓綀远ǖ卣J(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)?！彼f。
諸多掂量之際，2007年底，實(shí)現(xiàn)國際化的一個良好機(jī)會到來。彼時，“次貸”危機(jī)爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機(jī)的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機(jī)構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點(diǎn)。永隆給了我們這樣一個機(jī)會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步?！瘪R蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實(shí)際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機(jī)導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機(jī)構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因?yàn)橐袁F(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機(jī)會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機(jī)會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因?yàn)榻鹑谖C(jī)而改變。
不過，對于招行，要實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩?！坝缆°y行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊(duì)伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力?！庇缆°y行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強(qiáng)大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實(shí)力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強(qiáng)大的母航的支持。”
“我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨(dú)特的優(yōu)勢。”近日，招商銀行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌觯?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強(qiáng)的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于：第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽(yù)、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足：第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一(主要從事批發(fā)業(yè)務(wù))。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補(bǔ)優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠?yàn)檎行薪⑴嘤?xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因?yàn)槿绱?，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運(yùn)營成本，增加營業(yè)收入，實(shí)現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補(bǔ)的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)在香港市場的綜合競爭力，較快擴(kuò)大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實(shí)現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項(xiàng)目管理辦公室(pmo)，目前，其運(yùn)作機(jī)制和團(tuán)隊(duì)架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實(shí)際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機(jī)的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況會好很多。
銀行案例分析心得篇五
銀行警示教育案例學(xué)習(xí)心得體會
在國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展取得顯著成績的同時，基層機(jī)構(gòu)案件瀕發(fā)的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發(fā)生，不僅給國有商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給其社會形象帶來了不利影響。如何通過剖析案件成因，從源頭上防范銀行案件的發(fā)生，是各級銀行機(jī)構(gòu)都應(yīng)該思考的問題。通過對《代價》警示教育案例的學(xué)習(xí)，結(jié)合自己在銀行多年工作的體會，在案件的防范對策方面談一些粗淺的看法。
（一）端正經(jīng)營理念，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。以價值最大化為經(jīng)營目標(biāo)，是國有商業(yè)銀行在改革和發(fā)展過程中早已明確了的經(jīng)營指導(dǎo)思想。銀行各級經(jīng)營管理者在實(shí)際工作中要堅決拋棄只求規(guī)模、不講質(zhì)量。
（二）加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立和完善科學(xué)的管理機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營思路和年度綜合經(jīng)營計劃，建立和完善以經(jīng)濟(jì)增加值為核心、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的績效評價和考核機(jī)制。建立健全、合理、有效的內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化全行員工的風(fēng)險意識，構(gòu)筑內(nèi)部稽核、委派會計主管、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險管理、審計監(jiān)督等多層次的風(fēng)險抵御防線，形成監(jiān)督合力。強(qiáng)化和落實(shí)各級分支行經(jīng)營管理責(zé)任，推行問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，尤其對案件頻發(fā)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要實(shí)行引咎辭職制度。
（三）以人為本，構(gòu)建和諧團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。銀行機(jī)構(gòu)要把每一位員工都當(dāng)作主人和價值創(chuàng)造者，建立公正、公開、公平的 薪酬、晉升等激勵辦法，為員工搭建穩(wěn)定的、通暢的發(fā)展空間。弘揚(yáng)企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神、進(jìn)取精神，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻(xiàn)度。同時，經(jīng)常對員工開展警示教育，定期進(jìn)行員工排查，及時掌握員工的思想和行為動態(tài)，將案件隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
書通過透視活生生的案例來敲響我們的警鐘，解讀《中國建設(shè)銀行警示教育案例》我們發(fā)現(xiàn)從福建省福州市城北支行林妮娜挪用公款案到山西太原市萬柏林支行邵進(jìn)民詐騙案,從甘肅省蘭州市鐵路支行的連環(huán)騙貸案到湖南省常德市安鄉(xiāng)支行朱衛(wèi)挪用公款案。在這些內(nèi)外勾結(jié)、相互串通且重蹈覆轍、駭人聽聞的大案、要案中，讓我們看到了銀行暴露出內(nèi)部控制和風(fēng)險管理方面還存在一些急需要解決的問題，也給我們帶來了深刻的警示。
一、必須加強(qiáng)各級的防范責(zé)任。在這些案件中，內(nèi)部人員與社會不法分子協(xié)同作案之所以得逞，一個重要的因素是作案者能違反制度，逆程序操作。一些責(zé)任不明、責(zé)任意識差、礙于情面的員工，任憑作案者依仗“業(yè)務(wù)熟、環(huán)境熟、人熟”，且占有“天時、地利、人和”等因素乘虛而入，不管不問不糾，故此隱患不斷，導(dǎo)致案件頻生。因此，如何強(qiáng)化各級的防范責(zé)任、真正杜絕各類風(fēng)險，是擺在我們面前的一個重要課題。
二、必須實(shí)施嚴(yán)密細(xì)致的防范教育，教育員工誠信做人，認(rèn)真貫徹落實(shí)各種法律、法規(guī)、政策、制度是行之有效的教育手段，也是做好防范工作的根本所在和重要前提。對此要針對員工的思想實(shí)際，有針對性地抓好員工的防范教育，要像抓經(jīng)營工作一樣教育員工增強(qiáng)防范意識。在教育中，既要進(jìn)行政治、法制、規(guī)章制度教育，又要進(jìn)行職業(yè)道德、思想品德、家庭美德教育，既要進(jìn)行防范形勢教育，又要進(jìn)行預(yù)案演練和警示教育，既要克服形式主義，又要注重教育的實(shí)效，只有這樣，才能使員工在各種條件下做到防患于未然。
三、
必須強(qiáng)化嚴(yán)密的監(jiān)督制約機(jī)制。各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)既不能停留在書本上、墻壁上，也不能停止于業(yè)務(wù)考核上，應(yīng)當(dāng)貫徹到每個干部員工頭腦中去。三條防線的監(jiān)督制約必須完善，科學(xué)嚴(yán)密的業(yè)務(wù)操作規(guī)程必須制訂，自律監(jiān)管體系必須有效建立。因?yàn)楸O(jiān)督一動真格，作案者的犯罪事實(shí)就會暴露無遺。否則，監(jiān)督流于形式而走過場，或者是被動地走了過場，監(jiān)督者自覺不自覺地就成為影響或推遲作案者真相暴露的一種庇護(hù)傘了。所以，實(shí)施上下共管、全員齊抓、崗位制約機(jī)制，構(gòu)成“點(diǎn)、線、面”三種方式相互結(jié)合、相互補(bǔ)充的安全防范體系就顯得尤為重要。
四、面對當(dāng)前改革與發(fā)展的實(shí)際，要不斷地拓寬和暢通信息渠道，各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)經(jīng)常撲下身子，深入基層進(jìn)行調(diào)查研究，從關(guān)心愛護(hù)員工的角度出發(fā)，及時了解群情，發(fā)現(xiàn)問題，并及時溝通解決。結(jié)合作案分子作案的手法、犯罪的特點(diǎn)，制訂出臺與銀行實(shí)際相配套、相適應(yīng)的信息反饋制度，克服案件防范的盲區(qū)和誤區(qū)，從而將案件杜絕在萌芽狀態(tài)。
俗話說：覆水難收。員工應(yīng)在做每一筆業(yè)務(wù)是要控制好風(fēng)險，要以清醒的頭腦面對。一失足成古恨，不要輕易以身試法，否則監(jiān)獄的大門將為你敞開；而領(lǐng)導(dǎo)要當(dāng)好優(yōu)秀的“領(lǐng)頭羊”，要真正實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)的管理價值。領(lǐng)導(dǎo)與員工要從各方面自我提升，科學(xué)技術(shù)不斷提高。雙管齊下，那么所謂的“代價”將會降低到最低的限度。
案件防范心得體會
這幾天，我認(rèn)真學(xué)習(xí)了關(guān)于銀行案件和重大風(fēng)險事件防控專題會議上的講話，并結(jié)合最近發(fā)生在周邊人身上的錯誤，作如下心得體會，引以為戒。再回想起前段時間看的警示教育片，我的心情久久不能平靜。影片中講述的是幾個具有影響力的領(lǐng)導(dǎo)如何走向了不歸路，他們用聲淚俱下的懺悔，用他們對自由和生活的渴望，給我們敲響了警鐘，沉思之后，頗多感慨。
作為一名北銀的員工，在自己的崗位上不僅要盡職盡責(zé)、安份守紀(jì)、保質(zhì)保量地做好每一天的工作，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。按規(guī)定程序辦理業(yè)務(wù)做到一筆一清，一方面，讓自己的工作更加完善；另一方面，也讓自己的工資收入顆粒歸倉。
此外，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，特別是加強(qiáng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項(xiàng)制度落實(shí)到業(yè)務(wù)活動中去。強(qiáng)化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，在自己的崗位上要堅定信念，放松要求必然迷失方向，抵御不住誘惑定會走向犯罪的深淵，樹立正確的價值觀，人生觀，在本職工作中把握自己，管住自己，走好人生路。
農(nóng)安北銀村鎮(zhèn)銀行市場營銷部 2012年9月14日
銀行案件防控學(xué)習(xí)心得
近一時期，各種金融案件頻頻發(fā)生，商業(yè)銀行不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情節(jié)惡劣，給銀行的信譽(yù)和社會形象帶來了不利影響，應(yīng)對案件事件形勢嚴(yán)峻。同時銀行機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為了切實(shí)加強(qiáng)對商業(yè)銀行管理，堅決遏制案件多發(fā)勢頭，保證改革和發(fā)展的順利進(jìn)，開展銀行案件防范控制工作勢在必行。通過近段時間的學(xué)習(xí)教育，本人對案件防控工作的重要性和必要性有了更深的認(rèn)識，現(xiàn)將本人的心得體會淺淡如下：
案件的發(fā)生，無論是對國家和社會，還是對單位和個人都有很大的危害性：
一、給國家和社會造成了巨大的損失。無論哪個案件的發(fā)生，最直接收到損害的就是國家和社會，國家蒙受了直接的經(jīng)濟(jì)損失，而案件的發(fā)生，引發(fā)社會對銀行的不信任感，造成了嚴(yán)重的后果。
二、給單位業(yè)務(wù)開展帶來嚴(yán)重后果。試想，假如我們自己是客戶，而為我們服務(wù)的銀行經(jīng)常出現(xiàn)案件，那么我們會放心讓這樣的一家銀行來為我們服務(wù)嗎？答案是毋庸置疑的，案件的發(fā)生，使客戶懷疑我們誠信經(jīng)營和服務(wù)水平，三、斷送了自己美好前途和職業(yè)理想。作為一名金融工作從業(yè)者，我們都有著更好的前途和發(fā)展前景，一旦我們把握不住自己，成為案件的當(dāng)事人，那么等待我們的將是永遠(yuǎn)離開這個超期蓬勃的行業(yè)，甚至是牢獄之苦。那么我們數(shù)年數(shù)十年的努力，將毀于一旦，而自己的職業(yè)理想，也會在頃刻之間化為烏有。
四、給自己的親人和朋友帶來痛苦。許多案件之中，不光給當(dāng)事人帶來追悔莫及的后果，還給其親友帶來了深深的痛苦。親人們要承受旁人的冷眼，長時間承受親人不能團(tuán)聚的痛苦，至少，是失去了一份穩(wěn)定的收入來源。
懂得了案件的危害性，就要懂得如何去防止案件的發(fā)生，我覺得主要應(yīng)該從以下幾個方面著手：
首先，要從思想上重視案件防控工作，樹立高尚的職業(yè)價值觀和職業(yè)道德感，把自己所從事的銀行工作，當(dāng)作世界上最神圣的工作來完成，從內(nèi)心做到自己絕不涉及案件。其次，在容易引發(fā)案件的環(huán)節(jié)多加注意。在我們平時工作中有些環(huán)節(jié)很容易引發(fā)案件如：在信貸方面，貸款授權(quán)授信管理、向關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭放貸。而在會計方面，銀行與企業(yè)的對賬制度；會計業(yè)務(wù)的相互分離、相互制約；業(yè)務(wù)處理“一手清”現(xiàn)象；印、證、押管理；會計交接；有價單證、重要空白憑證的使用和保管等等。
最后，同事之間，相互監(jiān)督，相互提醒。在日常工作中，同事之間相互監(jiān)督，相互提醒，勇于勸阻，必要的時候檢舉，將案件發(fā)生的可能降低到最低限度。這樣做，不是對同事的背叛，是在令其懸崖勒馬，是在救其于威困。通過這次“案件防控提升年活動”，我們每個員工應(yīng)加強(qiáng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項(xiàng)制度落實(shí)到業(yè)務(wù)活動中去。強(qiáng)化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊。
銀行案例分析心得篇六
愛心銀行作為一種互助公益項(xiàng)目，旨在幫助有需要的人們解決經(jīng)濟(jì)困難。該項(xiàng)目在許多城市蓬勃發(fā)展，其主要運(yùn)作方式是通過捐贈和借貸來幫助需要幫助的人。然而，近期愛心銀行卻因?yàn)橐幌盗胸?fù)面事件備受爭議，這引發(fā)了大眾對該項(xiàng)目的關(guān)注和探討。
第二段：問題分析和原因探討
首先，我們需要對愛心銀行案例中的問題進(jìn)行分析。該項(xiàng)目存在諸多風(fēng)險和漏洞，其中最主要的是資金的管理和使用問題。由于缺乏有效的監(jiān)管機(jī)制，資金管理變得難以控制，導(dǎo)致很多捐贈資金浪費(fèi)和濫用。此外，借款人的信用評估也成為一個重要的問題。目前的借貸方式往往依賴于個人的自證和推薦，這使得一些不懷好意的人也能夠獲取這種互助的資助。最后，整個項(xiàng)目缺乏透明度和公開性，缺乏有效的反饋和監(jiān)督機(jī)制，容易導(dǎo)致權(quán)力濫用和不公正。
第三段：案例啟示和借鑒
從這個案例中，我們能夠得出一些重要的啟示和借鑒。首先，互助公益項(xiàng)目必須建立起有效的管理機(jī)制。對資金的分配和使用要有嚴(yán)格的管控，確保每一筆捐款都能用在切實(shí)有需要的人身上，不被濫用或浪費(fèi)。其次，借款人的信用評估機(jī)制和流程應(yīng)更加完善，不僅僅依賴于個人的自證和推薦，而是要建立起一套可靠的評估體系，以減少風(fēng)險和欺詐行為。最后，透明度和監(jiān)督機(jī)制是至關(guān)重要的。項(xiàng)目方應(yīng)該對捐贈、借貸和資金使用等方面做到公開透明，同時建立起有效的監(jiān)督反饋機(jī)制，以確保權(quán)力合理行使、不被濫用。
第四段：對個人和社會的影響
這個案例的負(fù)面事件對個人和社會都產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。對于個人來說，受助者的權(quán)益受到侵害，有可能付出的努力和時間成為徒勞。而對于捐贈者來說，他們的善心可能因?yàn)樨?fù)面事件而受到打擊，進(jìn)而對公益事業(yè)產(chǎn)生厭倦和疏遠(yuǎn)的態(tài)度。而對于整個社會來說，公眾的信任和參與度被削弱，導(dǎo)致公益項(xiàng)目的發(fā)展受到限制，社會發(fā)展也因此受到阻礙。因此，我們要認(rèn)識到項(xiàng)目管理和運(yùn)作的重要性，以及對這些項(xiàng)目進(jìn)行精確和全面的評估，以減少風(fēng)險和負(fù)面影響。
第五段：對未來的展望和建議
在未來，我們應(yīng)該更加重視愛心銀行這樣的互助公益項(xiàng)目的發(fā)展。首先，政府應(yīng)加強(qiáng)對這些項(xiàng)目的監(jiān)管，確保項(xiàng)目合法合規(guī)，并建立起配套的監(jiān)督和管理機(jī)制。其次，公眾應(yīng)該更加理性并慎重地參與捐贈和借貸行為，要求項(xiàng)目方提供足夠的信息和證據(jù)，對項(xiàng)目的使用進(jìn)行跟蹤和追蹤。最后，我們也應(yīng)該注重公眾教育，提高大眾對于公益事業(yè)的理解和認(rèn)同，以鼓勵更多人參與其中，并為公益事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供支持。
綜上所述，愛心銀行案例是對互助公益項(xiàng)目發(fā)展的一次警示。我們應(yīng)從中吸取教訓(xùn)，了解問題的根源，并制定有效的改進(jìn)措施。只有這樣，互助公益項(xiàng)目才能得到更好的發(fā)展，為那些有需要的人們提供更為可靠和有力的幫助。
銀行案例分析心得篇七
2014年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕。
海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕。“招行的境內(nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑。” 招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費(fèi)群體。
他還多次拒絕同其他外資機(jī)構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗(yàn)豐富的外資機(jī)構(gòu)最終沒有機(jī)會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做?！彼f。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元（稅前利潤）。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題?！拔以絹碓綀远ǖ卣J(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)。”他曾說。
諸多掂量之際，2007年底，實(shí)現(xiàn)國際化的一個良好機(jī)會到來。彼時，“次貸”危機(jī)爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機(jī)的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機(jī)構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點(diǎn)。永隆給了我們這樣一個機(jī)會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步?！瘪R蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實(shí)際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機(jī)導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機(jī)構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因?yàn)橐袁F(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機(jī)會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機(jī)會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因?yàn)榻鹑谖C(jī)而改變。
不過，對于招行，要實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩?！坝缆°y行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊(duì)伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力。”永隆銀行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強(qiáng)大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實(shí)力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強(qiáng)大的母航的支持?！?BR> “我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨(dú)特的優(yōu)勢?！苯眨猩蹄y行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強(qiáng)的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于:第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽(yù)、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足:第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一（主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)）。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補(bǔ)優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠?yàn)檎行薪⑴嘤?xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因?yàn)槿绱?，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運(yùn)營成本，增加營業(yè)收入，實(shí)現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補(bǔ)的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)在香港市場的綜合競爭力，較快擴(kuò)大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實(shí)現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項(xiàng)目管理辦公室(pmo)，目前，其運(yùn)作機(jī)制和團(tuán)隊(duì)架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實(shí)際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機(jī)的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況就會好很多。
銀行案例分析心得篇八
觀察情景：
覃楊智，從開學(xué)的第一天來園，他奶奶就和我們教師說：“教師，我們家楊楊剛從新疆回來，有些方面會不適應(yīng)，麻煩你們兩位教師多加照顧啊！”聽似很平常的一句客套話，可在以后發(fā)生的幾件事中，我們發(fā)現(xiàn)楊楊真的很與眾不一樣。上課不到一個星期的一個早上，楊楊突然不來幼兒園了，本以為會不會是生病了？陳教師正想打電話去他家問候一聲，剛要離開教室，只見楊楊奶奶帶著淚眼未干的楊楊來了，楊楊躲在奶奶背后不肯進(jìn)教室，那時已經(jīng)九點(diǎn)多?！皸顥睿鯓永?？”“今日早上不肯來幼兒園被他媽媽打了。”奶奶皺著眉說。
陳教師蹲下身來，拉著他的小手問：“為什么不肯來幼兒園啊？你不來陳教師、唐教師會想你的，這不，教師正想去給你打電話呢！”楊楊這才從奶奶背后走出來，一聲不響的去自我的小椅子上坐好了。問及奶奶才明白原先他不愛吃幼兒園的飯菜。
分析反思：
照理來說，大班的孩子應(yīng)當(dāng)不會再出現(xiàn)不想來園的情景了，不愛吃的或是不能吃的食物能主動與教師、阿姨進(jìn)行溝通。可楊楊一聲不響，不愛吃也沒告訴教師，也全吃了，結(jié)果第二天就不肯來園了，真是奇怪啊！是性格太內(nèi)向了嗎？孩子平時幾乎從不主動與教師、阿姨交流，吃飯速度很慢，喜歡一個人邊吃邊玩。問了他的奶奶后，了解到他在家吃飯要跟在他屁股后面喂的，十分的隨性，不想做就是不想做，我覺得這與老一輩的溺愛有著很大的關(guān)聯(lián)。經(jīng)過一段時間的觀察，發(fā)現(xiàn)他其實(shí)也不是十分倔強(qiáng)的孩子，教師跟他說他聽的，他的怪異行為是為了引起身邊的大人們或是小伙伴的注意，目的到達(dá)后，他會乖的。就象上次不肯來幼兒園，當(dāng)聽到教師說想念他，要去打電話給他，立刻就不鬧了，乖乖的去坐好了。
銀行案例分析心得篇九
第一段：引言與概述（100字左右）
愛心銀行是一個旨在為社會弱勢群體提供金融服務(wù)和扶助的非營利組織。本文旨在通過對愛心銀行案例的分析，探討其在社會救助方面的意義，以及個人對該機(jī)構(gòu)的感悟和體會。
第二段：案例分析（300字左右）
愛心銀行致力于為貧困人口提供信貸服務(wù)和扶貧資金，同時鼓勵社會各界愛心人士參與其中。該機(jī)構(gòu)采用了諸如捐款募集、志愿者招募等方式，積極促進(jìn)公眾參與。通過搭建良好的互助平臺，吸引了大批社會資源，實(shí)現(xiàn)了財力的共享與集中，為貧困人口提供了實(shí)實(shí)在在的幫助。
第三段：意義與影響（300字左右）
愛心銀行的設(shè)立，不僅僅是為弱勢群體提供金融資源，更是傳遞了一種關(guān)愛和正能量。通過積極的公益行動，它在社會上塑造了積極向上的形象，激發(fā)了更多人的社會責(zé)任感和愛心。同時，愛心銀行的工作還為社會各界提供了一個更加便利的渠道，使他們能夠以實(shí)際行動為弱勢群體提供幫助。這種倡導(dǎo)社會共建、共享的理念，對于促進(jìn)社會和諧、推動社會發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義。
第四段：個人體會與感悟（300字左右）
通過學(xué)習(xí)愛心銀行的案例，我深刻理解到助人為樂的真正意義所在。無論是捐款、資助，還是參與志愿者工作，都能使我們成為社會關(guān)懷的倡導(dǎo)者和傳遞者。愛心銀行為我樹立了一個榜樣，它讓我明白，每個人都有能力為社會和他人做一些力所能及的事情。同時，它也告訴我，捐款和參與志愿工作只是幫助的方式之一，我們還可以通過推動社會公平、促進(jìn)貧困人口自立自強(qiáng)，為他們創(chuàng)造更多的機(jī)會和希望，讓他們走出困境。
第五段：總結(jié)與展望（200字左右）
愛心銀行的案例分析展示了一種新型的公益模式，它不僅僅是解決社會問題的一種方式，更是激勵人們積極參與公益事業(yè)的動力。我們作為社會的一員，也應(yīng)當(dāng)繼續(xù)傳承和發(fā)揚(yáng)愛心銀行的精神，通過實(shí)際行動，幫助那些需要幫助的人，共同創(chuàng)造一個更加和諧、進(jìn)步的社會。相信在未來，愛心銀行將為更多的人帶去溫暖和希望，同時也會不斷創(chuàng)新和發(fā)展，不斷推動社會公益事業(yè)的發(fā)展。（1194字）
銀行案例分析心得篇十
自從2007年“次貸”危機(jī)爆發(fā)以來，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)也出現(xiàn)了并購熱潮，其中比較引人矚目的國內(nèi)銀行并購案例招商銀行并購永隆銀行。2008年5月30日招商銀行正式與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，議定以每股156.5港元的價格有條件并購永隆銀行53.12%的股權(quán)。這是招行歷史上首次實(shí)現(xiàn)真正意義上的并購，也是國內(nèi)迄今最大、香港近7年來最大的銀行控股權(quán)并購案例。
招商銀行并購永隆銀行始末
永隆銀行受到“次貸”危機(jī)的牽連2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持。2008年3月20日永隆伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出就引發(fā)多家銀行競標(biāo)。招商銀行在與其它競投方首輪競標(biāo)中宣告失敗，退出競標(biāo)。但隨后不久，經(jīng)由其財務(wù)顧問摩根大通牽線搭橋，招商銀行管理層與永隆銀行創(chuàng)始人伍氏家族取得聯(lián)系并表示了明確的合作意圖。6月初招行公告于5月30日已與永隆銀行的三大股東簽署股份買賣協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付363億港幣的現(xiàn)金。
兩家銀行簡介及優(yōu)劣勢分析
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的銀行之一。永隆銀行不僅提供全面銀行服務(wù)還通過全資附屬公司提供租購貸款、物業(yè)信讬、受讬代管、保險代理、經(jīng)紀(jì)及顧問、期貨證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)。該行是香港一家中等規(guī)模老牌銀行，總資產(chǎn)排名香港本土銀行第4位、香港上市銀行第10位。在發(fā)展歷程中經(jīng)歷了多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，保持了良好的發(fā)展勢頭。
永隆銀行的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在:一是在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)比較豐富。二是積累了混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。永隆銀行是典型的銀行控股集團(tuán)，旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域。三是作為香港本地的一家老牌銀行，永隆銀行在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體，建立了良好的聲譽(yù)和品牌。此外，永隆銀行還擁有一支高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
當(dāng)然，永隆銀行不足突出表現(xiàn)在:一是治理結(jié)構(gòu)不盡合理，屬于家族式銀行，與現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的有差距；二是在大陸的網(wǎng)點(diǎn)資源明顯不足，內(nèi)地業(yè)務(wù)的開展受到限制；三是經(jīng)營活力顯得不足，業(yè)務(wù)增長相對緩慢，市場份額有限。
1排行榜中，按照一級資本排序，招商銀行位居第六，是中國銀行業(yè)中公認(rèn)的最具品牌影響力的銀行之一。
招行的優(yōu)勢主要在于逐步建立了比較規(guī)范、合理的公司治理結(jié)構(gòu)，呈現(xiàn)出資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長、管理水平不斷提升、經(jīng)營績效持續(xù)向好的良好發(fā)展態(tài)勢，形成了良好的企業(yè)文化，整體競爭優(yōu)勢和品牌形象得到了社會各界比較廣泛的認(rèn)可。與永隆銀行相比，招行在內(nèi)地?fù)碛袕V泛的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和眾多的包括高端客戶在內(nèi)的零售客戶，而且建立起了網(wǎng)上銀行、電話銀行等功能強(qiáng)大的虛擬渠道。
招行的不足主要在于:一是欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；二是綜合化經(jīng)營剛剛起步，基礎(chǔ)還比較薄弱；三是招行在香港的渠道資源比較有限，目前僅設(shè)有1家分行，5年來沒有新設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)，且主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)。
并購定價
經(jīng)過兩輪的競標(biāo)招商銀行以每股招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付大約363億港幣的現(xiàn)金。就在招商銀行宣布并購永隆銀行的第二天，標(biāo)準(zhǔn)普爾評級服務(wù)公司宣布，將招商銀行股份有限公司的“bbb-”長期交易對手信用評級和“a-3”短期交易對手信用評級列入負(fù)面信用觀察名單。眾多投行也都給招商銀行調(diào)低了投資評級，而且市場也以大幅下跌做了最好的詮釋。
首先，2008年第一季度財務(wù)狀況出現(xiàn)很大的問題，永隆銀行2008年一季度業(yè)績扣除稅項(xiàng)及少數(shù)股東權(quán)益后的虧損為82,530,000港元，原因是所持結(jié)構(gòu)性投資工具減值損失約2.84億港元及債務(wù)抵押債券提撥減值損失約1.92億港元，其凈資產(chǎn)為1.1673億港元，每股凈資產(chǎn)為50.27港元/股。凈利潤為-0.83億港元，每股收益為-0.36港元/股，因此并購永隆銀行目標(biāo)股份的對價相當(dāng)于永隆銀行08年一季度3.11倍pb。
并購永隆銀行的市凈率達(dá)到了2007年底的3.1與2008年第一季度的2.91.與a股中動態(tài)市凈率分別只有2.1倍的華夏銀行，2.5倍左右的中行、中信、深發(fā)展、南京銀行，3倍的浦發(fā)、興業(yè)及北京銀行相比，招商銀行給永隆的估值為3.1倍pb明顯偏高而且前者的成長速度顯然要快于永隆銀行。而且永隆銀行成為了近7年來被以最高市凈率倍數(shù)價格并購的香港本土銀行。
其次，并購發(fā)生在2008年一季度永隆銀行出現(xiàn)巨額虧損后經(jīng)營支撐不下去的情況下。3月初永隆銀行股價還停留在80港元附近，隨著永隆銀行股權(quán)出售消息的傳出，其股價一路飆升。截至5月30日，股價報收于147.4港元，在雙方談判的時候有國際資本進(jìn)入，不排除他們有意抬高價格后出貨或者伙同永隆銀行拉高股價。
和股東回報形成攤薄，從而對目前公司偏高的市場估值形成持續(xù)的壓力。過高的并購價格將長期對公司業(yè)績和股東回報形成攤薄，公司目前市場估值依然偏高。并購成本回收壓力較大；公司核心資本基本可滿足并購需要，未來仍需股權(quán)融資；本次并購將攤薄現(xiàn)有的股東回報率。
綜上所述，從并購的市凈率、并購股價以及要約并購的全額現(xiàn)金支付來說招行此次并購永隆銀行定價明顯偏高。
并購的動因及效應(yīng)分析
首先，并購永隆銀行是招行實(shí)施國際化戰(zhàn)略的正確選擇。根據(jù)投資發(fā)展規(guī)律，目前我國正處于對外系統(tǒng)投資向大規(guī)模對外投資的過渡時期，越來越多的企業(yè)也正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變。企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需要金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間；又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
第二，從戰(zhàn)略布局上看，招行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)，并購永隆銀行之后，招行得以進(jìn)入香港這樣一個高度發(fā)展并具有重要戰(zhàn)略意義的市場。香港與深圳聯(lián)系緊密，香港對招行的認(rèn)知度也較高，招行通過并購而占領(lǐng)香港市場是不錯的選擇。而且招行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)。并購能使雙方充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，有效彌補(bǔ)網(wǎng)點(diǎn)不足，增強(qiáng)交叉銷售，提高服務(wù)及創(chuàng)新能力，更好地為客戶服務(wù)。
第三，從混業(yè)經(jīng)營上看永隆銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營多元化，永隆銀行旗下包括證券、信托、期貨、財務(wù)、保險等多家全資子公司。2007年末非利息收入占比超過36．3％，接近國際先進(jìn)銀行水平。其零售業(yè)務(wù)尤其是按揭業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)市場競爭力，占有香港按揭市場3％的份額。并購永隆能夠一舉獲得多個金融業(yè)務(wù)牌照，有助于招行在香港市場實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，并購永隆對招行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整及保持零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢具有積極作用。
因此，并購永隆銀行后，通過資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)、各顯所長、有機(jī)整合與高效聯(lián)動，雙方能夠達(dá)到1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。
并購后的整合----合而不同、優(yōu)勢互補(bǔ)
首先，從自身發(fā)展看業(yè)務(wù)明顯應(yīng)被放在首位，重點(diǎn)打通香港和內(nèi)地市場業(yè)務(wù)。從信用卡業(yè)務(wù)到中小企業(yè)貸款，以及個人理財和網(wǎng)上銀行，招商銀行都非常注重在香港地區(qū)發(fā)展75年的永隆銀行的積累。在香港擁有證券、期貨和保險子公司的永隆，將在招行財富管理方面擔(dān)當(dāng)重要的角色，招行把永隆銀行作為招行高端客戶海外投資及自身業(yè)務(wù)擴(kuò)展的重要平臺。
其次，在銀行管理方面，招行可以在業(yè)務(wù)管理和人員管理等方面進(jìn)行交流，其中，招行對內(nèi)地的了解與永隆對海外市場的經(jīng)驗(yàn)是交流的重點(diǎn)，雙方通過交流可以達(dá)到優(yōu)勢互補(bǔ)。永隆對于招行的意義還在于，他擁有大量的具有豐富海外經(jīng)驗(yàn)的金融界精英人才可以成為招行的培訓(xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心。如果需要，招行可以跟永隆進(jìn)行直接人員交流。
再次，從發(fā)展海外業(yè)務(wù)看，雙方可以共享海外客戶資源。香港境外業(yè)務(wù)對永隆自身的發(fā)展也有很大的重要性因?yàn)橛缆∽鳛橐患依吓萍易迨接捎阢y行其管理經(jīng)營等原因在香港本地銀行競爭中已經(jīng)凸顯弱勢，從而改變本地業(yè)務(wù)占比過大的收入結(jié)構(gòu)，拓展海外和內(nèi)地業(yè)務(wù)將是永隆增加盈利的一個重要突破點(diǎn)。所以在整合中，招商銀行也需要幫助永隆優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升盈利能力、釋放增長潛力。提高永隆自身的盈利能力后擴(kuò)展香港以外的業(yè)務(wù)是并購以后永隆中期發(fā)展方向。
并購的啟示
海外并購將面臨包括國家風(fēng)險、市場風(fēng)險、整合風(fēng)險、法律風(fēng)險等多種風(fēng)險在內(nèi)的巨大的風(fēng)險壓力，稍有不慎，就有可能遭受巨大的損失。招行在此次并購活動中，給我們以后的并購活動留下的啟示如下：
一是并購時機(jī)，即價格與風(fēng)險是否達(dá)到合理水平。在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險，這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)，即并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)。海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)，對國內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展和海外業(yè)務(wù)拓展有明顯的促進(jìn)作用，從而達(dá)到1+12的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力，即能否有效控制并購目標(biāo)。金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要跟文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。
總之，金融業(yè)作為市場風(fēng)險高發(fā)的行業(yè)，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不僅要綜合自身的特點(diǎn)選擇合適的并購對象，還要審慎評估被并購方的價值進(jìn)行合理定價，更重要的是要客觀評估和加強(qiáng)自身的管理監(jiān)管等能力進(jìn)行整合達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。這樣國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在并購熱潮中才不會隨波逐流有所收益。
銀行案例分析心得篇十一
育兒心得：做家務(wù)四步曲《案例》
2月份
在中班下學(xué)期的時候就開始練習(xí)。第一次鍇鍇聽到要自己洗碗高興的不得了，拿著碗在我家水池里洗了半個小時，才告訴我說洗完了。我一看，水池里他只洗了兩個碗。他抱新鮮洗了三天碗，再叫他洗碗時，他說我不洗。吃完飯，把碗一放就看見電視去了。
到了暑假，我對兒子說你馬上要上大班了，你長大了，要幫媽媽洗碗做點(diǎn)家務(wù)活吧。鍇鍇聽了對我說：媽媽，你比我大。你就多做一點(diǎn)，我小，我就少做點(diǎn)，等我長大了我再多做點(diǎn)。我今天不洗碗，我就收桌子。沒等我回話，他飛快地把桌子上的臟碗放在水池里，然后說：我做完了。人就看電視去了。
這樣過了段一時間，開學(xué)了鍇鍇上大班了，他覺得自己馬上就可以上小學(xué)了，離小學(xué)生非常近了。正好幼兒園的教學(xué)課程正在讓他們大孩子們?nèi)バ“喈?dāng)榜樣教小學(xué)友。鍇鍇感覺自已長大了，很有驕傲感。我對他說，大孩子的自己事情要自己做，而且你在幼兒園里會幫老師做事，在家里也要幫媽媽分擔(dān)一點(diǎn)家務(wù)活。(感謝老師經(jīng)常讓鄧智鍇在班上幫忙做點(diǎn)小事,使得我說話有了份量)。你從收碗開始學(xué)吧，等你做好了，以后可以學(xué)洗碗。慢慢地你以后可以學(xué)會做很多事，就可以幫助很多人了。鍇鍇很爽快地答應(yīng)了。我趕緊對他說收碗可不是象你以前那樣把碗放到水池去就行的。收碗要把臟碗放水池里，還有筷子也要放過去，然后還要抹干凈桌子，再把地上的臟東西掃干凈，最后，把鍋里多的飯?zhí)淼礁蓛舻耐肜?。鍇鍇聽了后一樣一樣的做了，他做得很慢，經(jīng)常是等他做完了這些活，我的碗也洗完了，廚房也打掃打凈了。我對鍇鍇說：有了你的幫忙，媽媽很快就可以做完家務(wù)活了。謝謝你。鍇鍇說：不用謝，媽媽，這是我應(yīng)做的。我們這樣堅持做著，直到昨天。
因?yàn)檫@兩天是放假，周六我家請客，周日我又帶鍇鍇到灣里洪崖丹井玩，兩天的連軸轉(zhuǎn)我們都感覺太累了。從灣里回來我就想著趕緊吃飯洗澡睡覺。我很快把飯吃完，就趕緊收桌子撿碗準(zhǔn)備去洗，鍇鍇吃得比我慢，我收桌子時他還在吃，這時他見我在收碗他說了一句：謝謝媽媽。我問你為什么謝謝我。兒子說：收碗這本來是我做的是事情，媽媽幫我做了，所以要謝謝媽媽。我聽了，看了一下兒子，真是感慨呀：從我開始叫他洗碗到今天時至大半年，他都經(jīng)歷了四個階段，從最初的感覺洗碗好玩到今天覺得做家務(wù)是他應(yīng)盡的'責(zé)任。這其間他知道了自已有責(zé)任義務(wù)，并且當(dāng)別人為做了事后他還知道去感恩。這個學(xué)習(xí)收碗的過程就是兒子成長的過程，為了養(yǎng)成做家務(wù)的行為定勢兒子一直在學(xué)習(xí)，在前進(jìn)。
對于感恩，我非常謝謝幼兒園里的各位老師，讓孩子們學(xué)弟子規(guī)、在吃中飯前讓孩子說感恩詞、發(fā)了碟子回家讓孩子們跟唱感恩的歌，正是這些點(diǎn)滴的教育讓感恩的心在孩子們的身上得以成長。
銀行案例分析心得篇十二
審計課程是一門專業(yè)基礎(chǔ)課程，它具有一定專業(yè)技術(shù)難度，理論性和實(shí)踐性均較強(qiáng)，可以從另一個方面強(qiáng)化財務(wù)會計等課程的學(xué)習(xí)。接下來就跟本站小編一起去了解一下關(guān)于財務(wù)案例分析心得吧!
一開始學(xué)習(xí)審計時，感到很疑惑會計中已經(jīng)有那么課程了，且審計很多東西都是建立在會計的基礎(chǔ)之上的，既然如此那又為什么要單獨(dú)設(shè)審計案例分析這一門課程呢?但經(jīng)過一番學(xué)習(xí)才漸漸了解審計案例這一門獨(dú)立課程設(shè)立的必要性，在此我談?wù)剬徲嬕约皩徲嫲咐治稣n程的體會總結(jié)。
審計與會計的區(qū)別及其兩者聯(lián)系：
審計是獨(dú)立于被審計單位的機(jī)構(gòu)和人員，是對被審計單位的財政、財務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行檢查、評價、公證的一種監(jiān)督活動。審計本質(zhì)是一項(xiàng)具有獨(dú)立性的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。這一表述既符合審計產(chǎn)生的目的，也符合我國憲法關(guān)于建立國家審計機(jī)關(guān)，實(shí)行審計監(jiān)督制度的規(guī)定精神。審計和會計的區(qū)別別主要表現(xiàn)在以下五個方面：
1、產(chǎn)生的前提不同。會計是為了加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，適應(yīng)對勞動耗費(fèi)和勞動成果進(jìn)行核算和分析的需要而產(chǎn)生的;審計是因經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的需要，即為了確定經(jīng)營者或其他受托管理者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的需要而產(chǎn)生的。
2、兩者性質(zhì)不同。會計是經(jīng)營管理的重要組成部分，主要是對生產(chǎn)經(jīng)營或管理過程進(jìn)行反映和監(jiān)督;審計則處于具體的經(jīng)營管理之外，是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的重要組成部分，主要對財政、財務(wù)收支及其他經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審查，具有外在性和獨(dú)立性。
3、兩者對象不同。會計的對象主要是資金運(yùn)動過程，審計的對象主要是會計資料和其他經(jīng)濟(jì)信息所反映的經(jīng)濟(jì)活動。
4、是方法程序不同。
(1)會計方法體系由會計核算、會計分析、會計檢查三部分組成，包括了記賬、算賬、報賬、用賬、查賬等內(nèi)容，其中會計核算方法包括設(shè)置賬戶、復(fù)式記賬、填制憑證、登記賬簿、成本計算、財產(chǎn)清查、會計報表等方法，其目的是為管理和決策提供必須的資料和信息。
(2)審計方法體系由規(guī)劃方法、實(shí)施方法、管理方法等組成，而實(shí)施方法主要是為了確定審計事項(xiàng)、收集審計證據(jù)、對照標(biāo)準(zhǔn)評價，提出審計報告與決定，使用資料檢查法、實(shí)物檢查法、審計調(diào)查法、審計分析法、審計抽樣法等，其目的是為了對被審計對象進(jìn)行全面評價提供證據(jù)而采取的必要方法。
5、職能不同。
(1)會計的基本職能是對經(jīng)濟(jì)活動過程的記錄、計算、反映和監(jiān)督;審計的基本職能是監(jiān)督，此外還包括評價和公證。
(3)會計檢查只是各個單位財會部門的附帶職能，而審計是獨(dú)立于財會部分之外的專職監(jiān)督檢查;會計檢查的目的主要是為了保證會計資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，其檢查范圍、深度、方式均受到限制，而審計的目的在于證實(shí)財政、財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益，審計檢查會計資料只是實(shí)現(xiàn)審計目的的手段之一，但不是惟一的手段。
簡單的說，會計就是具體的實(shí)務(wù)操作;審計是檢查會計實(shí)務(wù)操作正確性的。
為什么要設(shè)立案例分析的這門課程?
審計學(xué)這一學(xué)科對實(shí)際操作能力要求很強(qiáng)，具有較強(qiáng)的社會性、靈活性，當(dāng)前我國審計案例教學(xué)法還沒有得到廣泛運(yùn)用，尚未形成穩(wěn)定的教學(xué)風(fēng)格。審計案例教學(xué)中還存在許多問題，審計案例教學(xué)法的優(yōu)勢沒有得到充分發(fā)揮。因此，采用科學(xué)的審計案例教學(xué)模式，以提升案例教學(xué)的運(yùn)用效果，使學(xué)生通過分析案例，培養(yǎng)學(xué)生善于發(fā)現(xiàn)新問題、分析問題、解決問題的思維能力，有利于提高學(xué)生的綜合素質(zhì)和創(chuàng)新能力，對培養(yǎng)符合國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要的合格審計人才十分重要。
審計案例方式給學(xué)生學(xué)習(xí)帶來的好處
大多數(shù)的審計教材在內(nèi)容編寫上注重基礎(chǔ)理論和基本審計規(guī)律的表述與分析，缺少學(xué)生參與思考的內(nèi)容。這些弊端束縛了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和創(chuàng)造性，是學(xué)生學(xué)習(xí)興趣不高的重要原因之一。面對這個問題，一些基本原理的學(xué)習(xí)可以通過書本及課堂講授的方式進(jìn)行，但對基本原理的運(yùn)用或上升為發(fā)揮審計監(jiān)督在社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的職能作用，則不是靠書本所能解決的，它需要參加大量的實(shí)踐活動。
養(yǎng)學(xué)生具有較強(qiáng)的專業(yè)技能和崗位操作能力的目的。
我的個人觀點(diǎn)
傳統(tǒng)教學(xué)方式只局限在理論層面上，而案例分析則增強(qiáng)了我學(xué)習(xí)的自主性，培養(yǎng)我的思維習(xí)慣、創(chuàng)新能力。案例教學(xué)既要求自主學(xué)習(xí)，又要求運(yùn)用理論知識對教學(xué)案例進(jìn)行理論聯(lián)系實(shí)際的思考、分析和研究;既要求進(jìn)行一系列創(chuàng)造性思維活動，又要求合作探究思考，對理論和實(shí)踐展開討論。采用案例教學(xué)法可使我由被動接受知識變?yōu)橹鲃咏邮苤R與主動探索并舉，充分體現(xiàn)了在學(xué)習(xí)中的主體地位，更有利于培養(yǎng)我的創(chuàng)新思維和創(chuàng)新能力。使我過去學(xué)習(xí)的理論知識得到充分理解和運(yùn)用。
通過本學(xué)期對財務(wù)管理課程的學(xué)習(xí)，我感覺自己收獲了很多的東西，給自己的感觸也很深。剛開始學(xué)習(xí)財務(wù)管理，感覺挺難學(xué)的，因?yàn)橛刑嗟母拍詈凸叫枰ダ斫膺\(yùn)用，一時間讓人很難掌握，不過在張老師的精心講學(xué)下，我還是能過比較快的入門，同時感覺財務(wù)管理是一門非常有用的學(xué)科，不管是在自己個人生活或公司理財都會有非常大的幫助。
企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)就是要實(shí)現(xiàn)利潤最大化，每股利潤最大化和股東財富最大化。通過對第二章財務(wù)管理基本價值觀念的學(xué)習(xí)，我更加深刻體會到了資金的時間價值的作用，資金在使用中由于時間因素會形成差額價值，這對我們今后個人理財有很大的幫助。
通過第三章“資金的籌措與預(yù)測”的學(xué)習(xí)，不管是什么企業(yè)，在籌資是最好要做到籌資規(guī)模要適當(dāng)，時間要及時，來源必需是合理的，籌資方式要盡可能的經(jīng)濟(jì)，降低籌資的成本。只有這樣才能以最少的支出來籌得盡可能多的資金，以便實(shí)現(xiàn)企業(yè)收益的最大化。然而，籌資的渠道和方式也多種多樣的，渠道有國家財政資金，銀行貸款，其他金融機(jī)構(gòu)和其他企業(yè)以及居民個人的資金等渠道?；I資方式有直接吸收投資，發(fā)行股票或債券，向銀行貸款或融資租賃等方式。了解這么多的籌資渠道和方式，給我在將來不管是想自主創(chuàng)業(yè)還是在公司工作都會有很大的幫助。通過對股票和債券的學(xué)習(xí)，讓我知道了公司是如何發(fā)行股票和債券的，如何去確定股票和債券的發(fā)行價格等，我也知道了在不同的情況下，公司采用什么樣的融資方式是最合理。各種融資方式都會自己的優(yōu)缺點(diǎn)等。
通過第四章“資本成本和資本結(jié)構(gòu)”的學(xué)習(xí)，我知道了怎么去計算各種籌資方式所要付出的成本，也理解了什么是杠桿效應(yīng)，正是因?yàn)橛懈軛U效應(yīng)的存在，才使得公司財務(wù)管理更加復(fù)雜化。 通過第五章“項(xiàng)目投資管理”的學(xué)習(xí)，我深刻的知道了要管理好一個項(xiàng)目是很困難的，必須要考慮到方方面面。在第六章學(xué)習(xí)的證券投資管理中，使我對證券市場有了更深一層次的了解，在證券市場當(dāng)中，股票、債券和基金的投資風(fēng)險是不一樣的，投資者要根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力和各類證券的市場行情進(jìn)行選著投資。
總之，這個學(xué)期在張老師的細(xì)心教導(dǎo)下，我學(xué)到了很多的財務(wù)管理的知識，自己的理財觀念也有了很大的變化，在此也對張老師的辛勤付出表示感謝。
通過這一學(xué)期的會計專業(yè)學(xué)習(xí)雖然由于個人因素大多數(shù)的課程都沒能按時聽講但通過自己課后自主的案例分析學(xué)習(xí)和平時學(xué)習(xí)的積累對會計案例分析這門課程的重要性和一些簡單的分析方法有了初步大概的了解。
首先我覺得會計學(xué)是一個系統(tǒng)性的學(xué)科具有很強(qiáng)的聯(lián)系性想要成功的完整的分析出一件會計案例扎實(shí)的會計學(xué)基礎(chǔ)是必不可少的尤其是對會計財經(jīng)法規(guī)的全面性認(rèn)識理解然后就是會計基礎(chǔ)的學(xué)習(xí)當(dāng)然在很多案例中也涉及了經(jīng)濟(jì)法和稅法的知識這些基礎(chǔ)性的學(xué)科都要有基本的理解。才能更全面全方位的解剖一個比較復(fù)雜的會計案例。只有掌握了這些比較系統(tǒng)的會計知識后當(dāng)你拿到一個會計案例時才不會顯得心慌。
從會計學(xué)這個系統(tǒng)而言會計案例分析更偏向于審計類或者法學(xué)類。因?yàn)橐话惴治龅恼娼Y(jié)果都是對違法了會計法規(guī)的違法或者違規(guī)者的懲罰。很多人會想這對學(xué)習(xí)會計有什么幫助或者有什么影響。一開始我也是抱著這樣的心態(tài)學(xué)習(xí)會計案例的分析可是當(dāng)我深入的學(xué)習(xí)了過后。我漸漸的明白和享受到學(xué)習(xí)這門學(xué)科給我?guī)淼木薮蠛锰帯Ｊ紫仁菍嫽A(chǔ)知識和會計法規(guī)這些科目的鞏固作用也加深了我對這些學(xué)科的了解也漸漸明白了會計法規(guī)中一些法規(guī)知識的運(yùn)用以前不是很理解的法規(guī)條目現(xiàn)在也漸漸明白其用意?？芍^是受益匪淺。
在這點(diǎn)我簡單的說一下閱讀和分析會計案例的一些
心得體會
一開始我拿到一件會計案例的時候總是很煩躁里賣弄的很多情節(jié)總覺得好像是對的又好像是錯的。我隱隱的感覺到這又可能是我會計知識準(zhǔn)備的不足。于是先放下手上的案例花點(diǎn)時間簡單系統(tǒng)的觀看了一遍會計法規(guī)和會計基礎(chǔ)的相關(guān)知識后再來看一遍案例這時候很多的條理都變得清晰起來一些本來不是很確定的情節(jié)也漸漸的變得有把握確定其行為是否違規(guī)違法。然后再細(xì)細(xì)的閱讀再閱讀完一遍以后先不要妄下結(jié)論先把一些有問題的細(xì)節(jié)圈點(diǎn)出來然后在看一遍案例并且圈點(diǎn)出來的地方重點(diǎn)審讀注意細(xì)節(jié)。再然后才下結(jié)論。這種分析方法雖然達(dá)不到百分之百的正確性。但是確是對自己所學(xué)知識的最大運(yùn)用。當(dāng)然這種方法我同樣的也運(yùn)用到了稅法和經(jīng)濟(jì)法的案例分析當(dāng)中去感覺是殊途同歸做起題來也是得心應(yīng)手。
我很遺憾由于自己的緣故。沒有更多的聽取老師的更多的對分析細(xì)節(jié)的講說。但也覺得學(xué)習(xí)這門學(xué)科給自己帶來的好處。通過對案例方法分析的研究讓我對學(xué)習(xí)方法方面的運(yùn)用于了解有了更深一步的認(rèn)識。我可以運(yùn)用到很多門學(xué)科的學(xué)習(xí)上乃至更是可以運(yùn)用到生活中去。而通過對案例的分析也讓我了解了很多當(dāng)代社會下會計部門的很多現(xiàn)狀。很多學(xué)習(xí)過的會計法規(guī)知識也運(yùn)用到了現(xiàn)實(shí)生活中去也活生生的體現(xiàn)了出來。也塑造了我的很多人生行為準(zhǔn)則尤其是在會計職業(yè)生活中。
時間過得很快一晃眼兩年的會計知識學(xué)習(xí)也到了一個簡單的盡頭而把會計案例分析這門學(xué)科放在最后學(xué)習(xí)科可以看出學(xué)校和老師的一片良苦用心。它不僅是對我們以前學(xué)習(xí)的會計知識的總結(jié)和歸納而且還是對我們以后從事會計工作的一種警示或者更多的是提醒。教會了我們很多應(yīng)該遵守的會計道德法律和更多的做人道理。很感謝這幾年的學(xué)習(xí)讓我對于世界運(yùn)作的了解又加深了一步。
銀行案例分析心得篇十三
首先，案例分析是一種非常有效的學(xué)習(xí)方式，它可以讓人們更深入地了解問題，并提供解決問題的思路和方法。而我的心得體會是，案例分析不僅可以幫助我提升思考能力，同時也讓我更加深入地了解到自己的優(yōu)缺點(diǎn)。
其次，做案例分析需要耐心和專注。在分析過程中，需要不斷地思考問題，把問題一步步分解，找出每一個細(xì)節(jié)與潛在的因果關(guān)系。這需要耐心和專注的精神，不能稍有疏忽或馬虎。通過長時間的練習(xí)，我慢慢地養(yǎng)成了耐心和專注的習(xí)慣，這對于我的學(xué)習(xí)和工作都有極大的幫助。
第三，案例分析是學(xué)習(xí)和實(shí)踐的結(jié)合。在實(shí)際生活中，我們經(jīng)常面臨各種各樣的問題，而通過案例分析，我們可以借鑒經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，從而更好地解決問題。對于我的職業(yè)發(fā)展和個人成長都有很大的幫助。在處理工作上的問題時，我會先思考和分析，尋找解決方案，再去實(shí)踐驗(yàn)證。通過實(shí)踐和反思，我逐漸提高了自己的處理問題的能力和動手能力，取得了不錯的成績。
第四，案例分析有助于提高溝通能力。在團(tuán)隊(duì)協(xié)作中，很多問題需要大家協(xié)作解決，而案例分析可以幫助我們更好地理解對方的想法和需求，從而更好地溝通和協(xié)作。通過學(xué)習(xí)與團(tuán)隊(duì)成員討論分析案例，我懂得了如何充分尊重和傾聽別人，發(fā)現(xiàn)別人的長處和優(yōu)點(diǎn)，互相學(xué)習(xí)和提高，這對于我今后的職業(yè)和生活有著不可估量的影響。
最后，案例分析讓我認(rèn)識到自己的優(yōu)缺點(diǎn)并且驅(qū)使我更好。通過案例分析，我可以深入了解自己的優(yōu)點(diǎn)和不足，從而制定成長計劃，提高自己的專業(yè)技能和能力。在實(shí)踐過程中，不斷完善自己，克服自己的缺點(diǎn)和弱點(diǎn)，使個人能力和職業(yè)規(guī)劃不斷向前發(fā)展。
總之，案例分析讓我更好地認(rèn)識了自己、提高了自己，并幫助我更好地應(yīng)對工作和生活中的挑戰(zhàn)。我相信在今后的學(xué)習(xí)和工作中，我會繼續(xù)大力實(shí)踐案例分析這種有效的學(xué)習(xí)方式。
銀行案例分析心得篇十四
現(xiàn)在銀行卡業(yè)務(wù)在很多行放到重中之重的角色上，很多銀行在卡營銷上花費(fèi)很多的營銷費(fèi)用但效果不明顯。曾經(jīng)參與某銀行的銀行卡策劃中，定義該卡為兒童卡，同時綁定定投、漫畫、指定商家打折等內(nèi)容，但是，從市場反饋來看不盡理想。但是，西南地區(qū)某行與當(dāng)?shù)氐娜揍t(yī)院發(fā)行的聯(lián)名卡就賦予了該卡實(shí)際的內(nèi)容。該卡儲存了患者的病歷，并增加了預(yù)約掛號等一系列的功能，當(dāng)擁有這張卡與緊俏的醫(yī)療資源結(jié)合，這就賦予了銀行卡實(shí)際的內(nèi)容，發(fā)行量與沉淀資金都相對優(yōu)質(zhì)。所以，我們在做活動策劃的時候要注重實(shí)際的內(nèi)容與效果。
所以，一般來說，銀行活動策劃要注重三點(diǎn)：1、客戶的需求;2、活動的實(shí)質(zhì)內(nèi)容;3、活動的效果的量化。其實(shí)這三點(diǎn)是一個多方遞進(jìn)關(guān)系，第一點(diǎn)是客戶需要的，第二點(diǎn)是活動過程，第三點(diǎn)是銀行需要的。我們做活動不是賠本賺吆喝，在商言商，一定有所求。
銀行做活動的時候，不要忘記營銷。很多銀行在做客戶答謝的時候，經(jīng)常是單純的答謝，常常忘記把營銷內(nèi)容忘掉。常常是活動很精彩，員工們累得夠嗆，花了不少錢，客戶滿意度很高，但是沒有趁熱打鐵，什么也沒有營銷出去。這時候總有一種心態(tài)，現(xiàn)在印象好了，以后慢慢營銷。話是沒錯，但是為什么這時候能夠出手而不出手呢?這種場合是可以出現(xiàn)營銷的，有些不宜出現(xiàn)營銷的場合，再向大家介紹。
在這兒向大家介紹一些銀行經(jīng)常組織的一些活動，與大家分享。
1、與高端客戶的出游活動。與高端客戶一起出游，一定是和諧雙方關(guān)系，建立信任的一個良好的途徑。大家可以拋開以前的業(yè)務(wù)關(guān)系，共同沐浴著戶外的晚風(fēng)，放松心情，是一種很好的活動方式。不過根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，有幾點(diǎn)可供大家參考：
1)注意人群的素質(zhì)的匹配。比如，同是大客戶，家庭資產(chǎn)都在百萬以上;同是知識階層，教師、公務(wù)員、醫(yī)生等;同是企業(yè)負(fù)責(zé)人等等。
2)允許該人群帶一名朋友。作者的經(jīng)驗(yàn)，大客戶的朋友也是大客戶，這是轉(zhuǎn)介紹的很好形式;但是為什么建議就帶一名?一是，當(dāng)一個群體人多了，容易形成小圈子自我封閉;二是，客戶經(jīng)理也沒有時間一次就搞定兩個以上的客戶，也照顧不過來。
3)盡量不要讓客戶帶小孩(小孩專項(xiàng)活動除外)。也是來自作者經(jīng)驗(yàn)，有小孩參與，如果太小，確實(shí)讓團(tuán)隊(duì)非常麻煩;另外客戶的注意力也在孩子身上，很難玩的特別盡興。我們看很多國外電影，兩口子出去，基本都把孩子寄托在鄰居家，就是這個道理。
4)不要擔(dān)心安排很簡單很俗的活動不適于高端客戶。中國的高端客戶都是近產(chǎn)生的，大部分人都是“富一代”，不要擔(dān)心有些活動太小兒科他們看不上，中國現(xiàn)階段應(yīng)該還沒有貴族。曾經(jīng)在一次高端客戶出游活動上，看一群高端客戶一起玩碰碰車，以至于玩興上來耽誤了后面的行程。
5)如果僅是一天的出游活動，尤其是親近大自然的活動，建議不安排講座。這個也是有親身經(jīng)歷的，在一次行程安排非常緊的活動中，主辦方為體現(xiàn)活動的多樣性，邀請作了講座，好在講座內(nèi)容還算吸引人，但效果也遜于同樣的課程在別的地方。所以如果時間緊張，不建議再加講座。
1)化妝、造型，讓女性如何更美麗。這樣的講座對知識型、成功型女性尤其是配偶成功型女性是極具吸引力的。小貼士：這種講座要發(fā)揮三個優(yōu)勢：一是，發(fā)揮銀行內(nèi)女客戶經(jīng)理的優(yōu)勢，同性相惜;二是，建議請上級行主管女領(lǐng)導(dǎo)參加，讓她既參加了活動，又把她當(dāng)女人來看(平?？偸前讶思耶?dāng)作光分配任務(wù)的女強(qiáng)人了)，還提升了活動層次。三是，建議去與個什么spa俱樂部或美容院之類的談?wù)?，把活動辦在他那，既省了講師費(fèi)用，還說不定能爭取一些免費(fèi)的試用裝什么的。
2)瑜伽、跳操、交誼舞?？隙軡M足一定的客戶需要，尤其是在一些大的城市。
3)學(xué)做某種食品。作者曾經(jīng)在某地商業(yè)銀行參加過教銀行女客戶怎樣做壽司的活動，效果很好，銀行員工和女客戶一起學(xué)，效果剛剛的。最后還贈人家卷壽司的小簾子，樂得客戶嘎嘎的，其實(shí)還沒多少錢。
3、考察基金、保險、標(biāo)的公司。如果你所在的行是一家有實(shí)力的大行，不妨在推薦一些產(chǎn)品的時候，帶客戶到原產(chǎn)地看看。雖然金融產(chǎn)品的都是一些虛擬資產(chǎn)，但是，到原產(chǎn)地，看看交易室，與基金經(jīng)理座談;或者投資某個公司的股權(quán)(很多私人銀行有這樣的產(chǎn)品)，實(shí)地過去看看，一方面有游覽的內(nèi)容，一方面能夠讓客戶感覺心情愉悅，放松或者名勝古跡再轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，一舉奪得。這里面涵蓋的一些費(fèi)用問題，我們下節(jié)再闡述。
4、學(xué)校附近的活動營銷。學(xué)校的營銷一般分為針對老師的營銷與針對學(xué)生的營銷。雖然所處地域相同，但是營銷手法截然不同。教師的營銷無論做什么活動，一定要給與教師一些特殊的待遇，因?yàn)槔蠋熯@個群體除了收入穩(wěn)定，素質(zhì)高還有就是有一定的虛榮心(不是壞事或者叫做為人師表)。比如，贈一個小禮品，不如告訴他們，我們尊師重教，以后去我們行作任何業(yè)務(wù)不用排隊(duì)，更讓他們感到欣慰。
而大學(xué)生的營銷更側(cè)重于一些競賽性的活動，比如炒股大賽，理財大賽，電腦節(jié)等一些讓大學(xué)生感興趣的一些內(nèi)容。而銀行更需要的也是攢量的指標(biāo)，比如銀行卡，比如定投，樹品牌之類的。我估計沒有人會對大學(xué)生進(jìn)行實(shí)物金營銷，這就偏頗了。大學(xué)生案例非常多，建議上網(wǎng)查閱。
5、節(jié)日活動營銷。節(jié)日是一個周期性的活動理由。從元旦、春節(jié)、元宵、清明、五一、端午、七夕、中秋、教師、重陽、國慶;只要想做活動都有的。節(jié)日活動的形式多種多樣，與關(guān)系單位的聯(lián)誼，與代發(fā)工資客戶的座談贈禮，與小區(qū)的理財服務(wù)，多種多樣。建議大家可以從不同角度去策劃，這點(diǎn)也相信大多數(shù)行有經(jīng)驗(yàn)，在這就不贅述了。
綜上所述，銀行營銷活動的案例可能提到的是冰山一角，而且在策劃過程上也得也不是特別的詳細(xì)，旨在不框架諸位朋友的創(chuàng)造力，不囿于提到的幾種方式，結(jié)合自己的區(qū)位特點(diǎn)和優(yōu)勢，做好營銷策劃，為更多的客戶提供你們行的服務(wù)。
銀行案例分析心得篇十五
自從2007年“次貸”危機(jī)爆發(fā)以來，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機(jī)構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)也出現(xiàn)了并購熱潮，其中比較引人矚目的國內(nèi)銀行并購案例招商銀行并購永隆銀行。2008年5月30日招商銀行正式與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，議定以每股156.5港元的價格有條件并購永隆銀行53.12%的股權(quán)。這是招行歷史上首次實(shí)現(xiàn)真正意義上的并購，也是國內(nèi)迄今最大、香港近7年來最大的銀行控股權(quán)并購案例。
招商銀行并購永隆銀行始末
永隆銀行受到“次貸”危機(jī)的牽連2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持。2008年3月20日永隆伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出就引發(fā)多家銀行競標(biāo)。招商銀行在與其它競投方首輪競標(biāo)中宣告失敗，退出競標(biāo)。但隨后不久，經(jīng)由其財務(wù)顧問摩根大通牽線搭橋，招商銀行管理層與永隆銀行創(chuàng)始人伍氏家族取得聯(lián)系并表示了明確的合作意圖。6月初招行公告于5月30日已與永隆銀行的三大股東簽署股份買賣協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付363億港幣的現(xiàn)金。
兩家銀行簡介及優(yōu)劣勢分析
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的銀行之一。永隆銀行不僅提供全面銀行服務(wù)還通過全資附屬公司提供租購貸款、物業(yè)信讬、受讬代管、保險代理、經(jīng)紀(jì)及顧問、期貨證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)。該行是香港一家中等規(guī)模老牌銀行，總資產(chǎn)排名香港本土銀行第4位、香港上市銀行第10位。在發(fā)展歷程中經(jīng)歷了多次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)波動的考驗(yàn)，保持了良好的發(fā)展勢頭。
永隆銀行的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在:一是在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗(yàn)比較豐富。二是積累了混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。永隆銀行是典型的銀行控股集團(tuán)，旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域。三是作為香港本地的一家老牌銀行，永隆銀行在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體，建立了良好的聲譽(yù)和品牌。此外，永隆銀行還擁有一支高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
當(dāng)然，永隆銀行不足突出表現(xiàn)在:一是治理結(jié)構(gòu)不盡合理，屬于家族式銀行，與現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的有差距；二是在大陸的網(wǎng)點(diǎn)資源明顯不足，內(nèi)地業(yè)務(wù)的開展受到限制；三是經(jīng)營活力顯得不足，業(yè)務(wù)增長相對緩慢，市場份額有限。
1排行榜中，按照一級資本排序，招商銀行位居第六，是中國銀行業(yè)中公認(rèn)的最具品牌影響力的銀行之一。
招行的優(yōu)勢主要在于逐步建立了比較規(guī)范、合理的公司治理結(jié)構(gòu)，呈現(xiàn)出資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長、管理水平不斷提升、經(jīng)營績效持續(xù)向好的良好發(fā)展態(tài)勢，形成了良好的企業(yè)文化，整體競爭優(yōu)勢和品牌形象得到了社會各界比較廣泛的認(rèn)可。與永隆銀行相比，招行在內(nèi)地?fù)碛袕V泛的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和眾多的包括高端客戶在內(nèi)的零售客戶，而且建立起了網(wǎng)上銀行、電話銀行等功能強(qiáng)大的虛擬渠道。
招行的不足主要在于:一是欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗(yàn)，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；二是綜合化經(jīng)營剛剛起步，基礎(chǔ)還比較薄弱；三是招行在香港的渠道資源比較有限，目前僅設(shè)有1家分行，5年來沒有新設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)，且主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)。
并購定價
經(jīng)過兩輪的競標(biāo)招商銀行以每股招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付大約363億港幣的現(xiàn)金。就在招商銀行宣布并購永隆銀行的第二天，標(biāo)準(zhǔn)普爾評級服務(wù)公司宣布，將招商銀行股份有限公司的“bbb-”長期交易對手信用評級和“a-3”短期交易對手信用評級列入負(fù)面信用觀察名單。眾多投行也都給招商銀行調(diào)低了投資評級，而且市場也以大幅下跌做了最好的詮釋。
首先，2008年第一季度財務(wù)狀況出現(xiàn)很大的問題，永隆銀行2008年一季度業(yè)績扣除稅項(xiàng)及少數(shù)股東權(quán)益后的虧損為82,530,000港元，原因是所持結(jié)構(gòu)性投資工具減值損失約2.84億港元及債務(wù)抵押債券提撥減值損失約1.92億港元，其凈資產(chǎn)為1.1673億港元，每股凈資產(chǎn)為50.27港元/股。凈利潤為-0.83億港元，每股收益為-0.36港元/股，因此并購永隆銀行目標(biāo)股份的對價相當(dāng)于永隆銀行08年一季度3.11倍pb。
并購永隆銀行的市凈率達(dá)到了2007年底的3.1與2008年第一季度的2.91.與a股中動態(tài)市凈率分別只有2.1倍的華夏銀行，2.5倍左右的中行、中信、深發(fā)展、南京銀行，3倍的浦發(fā)、興業(yè)及北京銀行相比，招商銀行給永隆的估值為3.1倍pb明顯偏高而且前者的成長速度顯然要快于永隆銀行。而且永隆銀行成為了近7年來被以最高市凈率倍數(shù)價格并購的香港本土銀行。
其次，并購發(fā)生在2008年一季度永隆銀行出現(xiàn)巨額虧損后經(jīng)營支撐不下去的情況下。3月初永隆銀行股價還停留在80港元附近，隨著永隆銀行股權(quán)出售消息的傳出，其股價一路飆升。截至5月30日，股價報收于147.4港元，在雙方談判的時候有國際資本進(jìn)入，不排除他們有意抬高價格后出貨或者伙同永隆銀行拉高股價。
和股東回報形成攤薄，從而對目前公司偏高的市場估值形成持續(xù)的壓力。過高的并購價格將長期對公司業(yè)績和股東回報形成攤薄，公司目前市場估值依然偏高。并購成本回收壓力較大；公司核心資本基本可滿足并購需要，未來仍需股權(quán)融資；本次并購將攤薄現(xiàn)有的股東回報率。
綜上所述，從并購的市凈率、并購股價以及要約并購的全額現(xiàn)金支付來說招行此次并購永隆銀行定價明顯偏高。
并購的動因及效應(yīng)分析
首先，并購永隆銀行是招行實(shí)施國際化戰(zhàn)略的正確選擇。根據(jù)投資發(fā)展規(guī)律，目前我國正處于對外系統(tǒng)投資向大規(guī)模對外投資的過渡時期，越來越多的企業(yè)也正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變。企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需要金融機(jī)構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間；又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實(shí)現(xiàn)的。
第二，從戰(zhàn)略布局上看，招行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)，并購永隆銀行之后，招行得以進(jìn)入香港這樣一個高度發(fā)展并具有重要戰(zhàn)略意義的市場。香港與深圳聯(lián)系緊密，香港對招行的認(rèn)知度也較高，招行通過并購而占領(lǐng)香港市場是不錯的選擇。而且招行和永隆銀行網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)和客戶的互補(bǔ)性都很強(qiáng)。并購能使雙方充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，有效彌補(bǔ)網(wǎng)點(diǎn)不足，增強(qiáng)交叉銷售，提高服務(wù)及創(chuàng)新能力，更好地為客戶服務(wù)。
第三，從混業(yè)經(jīng)營上看永隆銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營多元化，永隆銀行旗下包括證券、信托、期貨、財務(wù)、保險等多家全資子公司。2007年末非利息收入占比超過36．3％，接近國際先進(jìn)銀行水平。其零售業(yè)務(wù)尤其是按揭業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)市場競爭力，占有香港按揭市場3％的份額。并購永隆能夠一舉獲得多個金融業(yè)務(wù)牌照，有助于招行在香港市場實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，并購永隆對招行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整及保持零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢具有積極作用。
因此，并購永隆銀行后，通過資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)、各顯所長、有機(jī)整合與高效聯(lián)動，雙方能夠達(dá)到1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。
并購后的整合----合而不同、優(yōu)勢互補(bǔ)
首先，從自身發(fā)展看業(yè)務(wù)明顯應(yīng)被放在首位，重點(diǎn)打通香港和內(nèi)地市場業(yè)務(wù)。從信用卡業(yè)務(wù)到中小企業(yè)貸款，以及個人理財和網(wǎng)上銀行，招商銀行都非常注重在香港地區(qū)發(fā)展75年的永隆銀行的積累。在香港擁有證券、期貨和保險子公司的永隆，將在招行財富管理方面擔(dān)當(dāng)重要的角色，招行把永隆銀行作為招行高端客戶海外投資及自身業(yè)務(wù)擴(kuò)展的重要平臺。
其次，在銀行管理方面，招行可以在業(yè)務(wù)管理和人員管理等方面進(jìn)行交流，其中，招行對內(nèi)地的了解與永隆對海外市場的經(jīng)驗(yàn)是交流的重點(diǎn)，雙方通過交流可以達(dá)到優(yōu)勢互補(bǔ)。永隆對于招行的意義還在于，他擁有大量的具有豐富海外經(jīng)驗(yàn)的金融界精英人才可以成為招行的培訓(xùn)實(shí)習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心。如果需要，招行可以跟永隆進(jìn)行直接人員交流。
再次，從發(fā)展海外業(yè)務(wù)看，雙方可以共享海外客戶資源。香港境外業(yè)務(wù)對永隆自身的發(fā)展也有很大的重要性因?yàn)橛缆∽鳛橐患依吓萍易迨接捎阢y行其管理經(jīng)營等原因在香港本地銀行競爭中已經(jīng)凸顯弱勢，從而改變本地業(yè)務(wù)占比過大的收入結(jié)構(gòu)，拓展海外和內(nèi)地業(yè)務(wù)將是永隆增加盈利的一個重要突破點(diǎn)。所以在整合中，招商銀行也需要幫助永隆優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升盈利能力、釋放增長潛力。提高永隆自身的盈利能力后擴(kuò)展香港以外的業(yè)務(wù)是并購以后永隆中期發(fā)展方向。
并購的啟示
海外并購將面臨包括國家風(fēng)險、市場風(fēng)險、整合風(fēng)險、法律風(fēng)險等多種風(fēng)險在內(nèi)的巨大的風(fēng)險壓力，稍有不慎，就有可能遭受巨大的損失。招行在此次并購活動中，給我們以后的并購活動留下的啟示如下：
一是并購時機(jī)，即價格與風(fēng)險是否達(dá)到合理水平。在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險，這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)，即并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補(bǔ)。海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下應(yīng)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)，對國內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展和海外業(yè)務(wù)拓展有明顯的促進(jìn)作用，從而達(dá)到1+12的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力，即能否有效控制并購目標(biāo)。金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要成功地實(shí)施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機(jī)構(gòu)來說，要跟文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機(jī)整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的。
總之，金融業(yè)作為市場風(fēng)險高發(fā)的行業(yè)，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)不僅要綜合自身的特點(diǎn)選擇合適的并購對象，還要審慎評估被并購方的價值進(jìn)行合理定價，更重要的是要客觀評估和加強(qiáng)自身的管理監(jiān)管等能力進(jìn)行整合達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。這樣國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在并購熱潮中才不會隨波逐流有所收益。
銀行案例分析心得篇十六
題目：從操作風(fēng)險角度看日本大和銀行巨額虧損案
引言
大和銀行是日本大商業(yè)銀行之一，為日本國內(nèi)最大的金融機(jī)構(gòu)之一。公認(rèn)為唯一一家除提供銀行服務(wù)外，亦設(shè)有信托銀行業(yè)務(wù)的城市銀行。本案例的研究討論目的是借鑒商業(yè)銀行由于內(nèi)控不利導(dǎo)致銀行蒙受巨額損失的教訓(xùn)，加強(qiáng)對銀行內(nèi)控重要性的認(rèn)識。我國銀行由于內(nèi)控不利，違規(guī)操作造成的損失仍然觸目驚心。借鑒日本大和銀行內(nèi)控不利導(dǎo)致巨額損失的教訓(xùn)，對于完善商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制十分有益。
一、大和銀行虧損案的概述
(一)大和銀行的簡介
大和銀行創(chuàng)立于19xx年x月x日，是全日本第5大的銀行集團(tuán)。前身是大阪野村銀行,總行設(shè)在大阪。大和銀行是日本城市銀行中唯一兼營信托業(yè)務(wù)的銀行。除一般銀行業(yè)務(wù)外，還經(jīng)營貨幣信托、土地信托和養(yǎng)老金信托等金融業(yè)務(wù)。該行主要立足點(diǎn)在大阪地區(qū)，加上關(guān)東地區(qū)及海外，共設(shè)有分支機(jī)構(gòu)240多個。19xx年x月x日該行的資本金為70.67億美元，資產(chǎn)總額1195.67億美元，在世界大銀行中分別排列第54位和第74位。
(二)關(guān)鍵人物井口俊英的簡介
井口俊英是日本大和銀行紐約分行交易員，19xx年進(jìn)入該行，擔(dān)當(dāng)國債交易審核員。19xx年，因工作勤奮，認(rèn)真負(fù)責(zé)，被提升為紐約分行國債交易室主管，同時兼任國債交易稽查主任。在華爾街有一間專用的辦公室，這是銀行給他的特殊待遇。在xx年的違規(guī)交易中給其公司造成了11億美元的虧損，為公司資產(chǎn)的1/7。19xx年x月x日，他被紐約地方法院判處四年有期徒刑及兩百萬美金的罰金。
(三)巨額虧損的經(jīng)歷
井口俊英由于工作出色，得到總行賞識，后來被提升為副行長，既負(fù)責(zé)證券交易又負(fù)責(zé)資金清算。19xx年，井口俊英在作美國國債交易時出現(xiàn)了第一筆虧損，雖然金額不是很大，但是被他隱瞞下來。他私下買掉了大和銀行持有的債券彌補(bǔ)了虧損，并偽造了大和銀行債券保管行——美國信浮銀行簽發(fā)的對賬單。在截止19xx年的xx年期間，他進(jìn)行的這種假賬多達(dá)3萬次，導(dǎo)致銀行虧損總額高達(dá)11億美元(1100億日元)。到19xx年x月大和銀行紐約分行存在美國信浮銀行的證券價值為46億美元，而實(shí)際價值只有35億美元，虧損11億美元，相當(dāng)于每天平均虧損40—50萬美元。
在這xx年當(dāng)中，日本銀行和美國聯(lián)邦儲備系統(tǒng)先后在19xx年和19xx年兩次對該行進(jìn)行稽核，都沒有發(fā)現(xiàn)問題。直到19xx年x月，大和銀行紐約分行對部門分工調(diào)整，井口俊英去作資金清算，證券交易交給大和銀行在紐約的另一家分行負(fù)責(zé)。他考慮到自己的行為遲早會暴露，于19xx年x月x日給大和銀行董事長寫了一封信，坦白了他的不軌行為。
案發(fā)后，大和銀行為減少損失，暫時沒有向社會公布此案，而是以最快的速度在案發(fā)后的第三天(7月x日)以高價出售了500億日元的優(yōu)先股股票。直到兩個月以后(9月18、19日)才分別通告了日本大藏省和美國紐約聯(lián)邦儲備銀行。紐約地方法院也于9月x日收審了井口俊英，起訴他偽造證據(jù)和犯有銀行欺詐罪。
大和銀行為此付出了慘重的代價。美國高等法院判定日本大和銀行犯了欺騙美國金融當(dāng)局罪，聯(lián)邦與紐約州立政府限令大和在3個月內(nèi)結(jié)束在美業(yè)務(wù)，并規(guī)定3年內(nèi)不得重開在美項(xiàng)目，指控大和非法隱瞞巨額交易損失，要求判處13億美元的罰款。19xx年x月x日美國聯(lián)邦委員會及紐約州等6個州的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定將大和銀行在美國的18個分支機(jī)構(gòu)全部驅(qū)除出境。并處以3.4億美元的罰款。大和銀行變賣了在美國的130億美元資產(chǎn)，并在全球范圍內(nèi)收縮了國際業(yè)務(wù)。
二、大和銀行虧損案的原因分析
大和銀行的虧損雖深受投資產(chǎn)品價格巨額波動的影響，但究其根本原因還是員工井口俊英內(nèi)部違規(guī)操作，因此大和銀行的巨額虧損可以從操作風(fēng)險角度來分析。這實(shí)際上也是內(nèi)部控制和治理機(jī)制失效，以及外部監(jiān)管不到位而造成的。
在商業(yè)銀行的金融交易中，“前后臺”沒有主次之分，是相輔相成的。但在本案例中，前臺交易，后線結(jié)算和債券保管的職能都?xì)w于井口俊英一身，混淆了“前后臺”職能的區(qū)分。當(dāng)“前臺”的交易出現(xiàn)巨額虧損時，井口俊英為了隱瞞并挽回虧損，可逃避有效的監(jiān)管并等待轉(zhuǎn)機(jī)，而未履行其“后臺”的監(jiān)管職能，最終釀成了悲劇。
(二)大和銀行的巨額虧損暴露了銀行高層對工作人員的過度信任
大和的許多高層管理者，完全不去深究可能的問題，忽略井口俊英業(yè)務(wù)上的“小紕漏”和“小瑕疵”，而是一味相信他，并期待他為大和投資賺錢。直到19xx年井口俊英向行長藤田彬坦白自己的巨額虧損時，藤田彬還表示不可置信。高層們的過度信任直接導(dǎo)致了悲劇的發(fā)生，這是大和銀行在今后的發(fā)展管理中值得深思的。
(三)大和銀行巨額虧損暴露了銀行內(nèi)控管理的薄弱
早在二戰(zhàn)結(jié)束時，日本就通過了《證券和交易法》，其中第65條嚴(yán)令禁止日本的銀行參與國內(nèi)證券業(yè)。該法案類似于美國《格拉斯-斯蒂格爾法案》，旨在保證存款人利益不受證券市場大幅度波動的影響。然而，日本銀行業(yè)的利潤來源因此大受限制，在與非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)競爭中也顯然處于不利地位。于是，日本銀行業(yè)紛紛積極拓展國際證券業(yè)務(wù)，通過國際渠道進(jìn)行國內(nèi)證券投資，以此增加利潤，積累經(jīng)驗(yàn)，等待國內(nèi)金融管制的放松。許多日本銀行將其海外分支機(jī)構(gòu)作為對國內(nèi)人員進(jìn)行證券交易培訓(xùn)的基地。由于膨脹太快，交易人員缺乏必要的素養(yǎng)和經(jīng)驗(yàn)，交易機(jī)構(gòu)又缺乏必要的風(fēng)險管理機(jī)制，這就為惡性事件的發(fā)生埋下隱患。
(四)大和銀行巨額虧損違背了資金交易的風(fēng)險管理原則
井口俊英19xx年開始在大和銀行紐約分行工作，三年后被提升為交易部主任，從此負(fù)責(zé)前臺交易、后線結(jié)算和債券保管。如此三權(quán)集于一身，顯然違背了資金交易中前線和后線相互分離、相互監(jiān)督的風(fēng)險管理原則，為井口俊英的違規(guī)交易提供了機(jī)會。自從19xx年井口在美國的政府債券市場上虧損20萬美元后，他便開始利用職務(wù)之便篡改客戶賬目，把客戶賬上的債券出售，再造假賬說明這些債券并未賣掉。年復(fù)一年，假賬和虧損積聚迅速，然而大藏省、美國聯(lián)邦儲備銀行及大和銀行總行均未曾檢查出問題直到井口俊英自感難以為繼才主動坦白。
(五)大和銀行巨額虧損暴露了金融監(jiān)管的不力
美國聯(lián)邦儲備銀行每年實(shí)地監(jiān)測，然而井口俊英抓住監(jiān)測官喜好喝酒這一特點(diǎn)，每次都將他灌得大醉。而日本方面的中央銀行對大和銀行的巨額虧損也負(fù)有不可推卸的責(zé)任，它們一味的沉浸在銀行快速膨脹的謊言中，既沒有及時的檢查出問題，也沒有及時出臺相關(guān)政策制止這種行為的發(fā)生，而是讓大和銀行的假賬和虧損迅速積聚，使得大和銀行面臨無以加復(fù)的處境。
三、大和銀行破產(chǎn)案的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)
(一)如何防范操作風(fēng)險
從巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的界定來看，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成的損失，包括了人員、程序、系統(tǒng)和外部事件四個風(fēng)險因素。降低操作風(fēng)險，也就是要降低這四個風(fēng)險因素的發(fā)生概率。
結(jié)合上述幾個案例，防范操作風(fēng)險可從以下幾個方面入手：
1.增強(qiáng)操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制。有效的內(nèi)部控制體系對金融機(jī)構(gòu)的所有風(fēng)險管理都是非常重要的，而加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，是商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。針對操作風(fēng)險而言的內(nèi)部控制包括：銀行員工的操作風(fēng)險觀、操作風(fēng)險內(nèi)部控制意識和操作風(fēng)險管理職業(yè)道德等，對風(fēng)險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握，銀行高級管理層應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險所在。從案例中我們可以發(fā)現(xiàn)，人員因素是操作風(fēng)險發(fā)生的主要因素，對我國而言，建立完善的績效考核制度和激勵機(jī)制在操作風(fēng)險管理中十分重要。
2.構(gòu)建全面風(fēng)險管理模式和完整、獨(dú)立的操作風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行不能只注重單一風(fēng)險管理，而應(yīng)將信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險，以及包括這些風(fēng)險在內(nèi)的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合。
3.建立健全操作風(fēng)險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反應(yīng)機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)按照新資本協(xié)議框架的要求，從操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學(xué)的內(nèi)部評級法，建立覆蓋所有業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險的監(jiān)控和評價預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。
4.整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化專業(yè)稽核審計，實(shí)行內(nèi)控管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。建立獨(dú)立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門，設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，反映監(jiān)控對象的主要內(nèi)容，促進(jìn)內(nèi)控和操作風(fēng)險管理水平的提高。
5.加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員和重要崗位業(yè)務(wù)人員的資格審查和監(jiān)督管理。必須提高銀行從業(yè)人員的入職門檻，在提拔金融機(jī)構(gòu)中高層的過程中，必須要從業(yè)務(wù)上進(jìn)行資格評定和審查，在委派金融機(jī)構(gòu)重大業(yè)務(wù)時，必須做好對相關(guān)管理層的考核和監(jiān)督，從而在人員安排上杜絕此類悲劇的發(fā)生。
(二)如何加強(qiáng)我國銀行的內(nèi)控管理
20xx年x月x日，中國人民銀行頒布了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，明確規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制，要求商業(yè)銀行建立資金交易中臺和后臺部門對前臺交易的反映和監(jiān)督機(jī)制，對前臺交易員、中臺監(jiān)控人員和后臺結(jié)算人員的風(fēng)險責(zé)任作了相應(yīng)的規(guī)定。
1.對關(guān)鍵崗位實(shí)行崗位輪換制。避免一個業(yè)務(wù)員多年從事某一種業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的道德風(fēng)險，也是防范內(nèi)部風(fēng)險的重要手段。
2.建立對銀行職員職業(yè)道德教育的制度。銀行在健全監(jiān)控制度的同時，應(yīng)當(dāng)特別重視對銀行職員的職業(yè)道德教育，并將其經(jīng)?；?、制度化。
3.加強(qiáng)對衍生工具交易風(fēng)險的管理。衍生工具交易存在巨大風(fēng)險，我國必須特別重視開放金融衍生工具市場對金融機(jī)構(gòu)可能帶來的風(fēng)險，最大限度地降低風(fēng)險損失。自19世紀(jì)60年代以來,全球銀行業(yè)先后經(jīng)歷了三次大規(guī)模的并購浪潮,對全球經(jīng)濟(jì)金融產(chǎn)生了重大而深刻的影響。以下是本站小編分享給大家的關(guān)于銀行案例分析范文，供大家閱讀!
銀行案例分析心得篇十七
風(fēng)險分析報告
第一部分風(fēng)險狀況分析
一、總體情況本期末，全行資產(chǎn)總額×億元，比上期減少×億元。其中，各項(xiàng)貸款余額×億元，比上期增加×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點(diǎn)。非信貸資產(chǎn)余額×億元，比上期減少×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點(diǎn)。
全行負(fù)債總額×億元，比上期減少×億元，其中各項(xiàng)存款余額×億元，比上期減少×億元。全行利潤總額×億元，比上期減少×億元，同比多減少×億元。
資產(chǎn)負(fù)債情況單位：億元、％
項(xiàng)目本期
余額比上期不良
余額比上期不良占比比上期
資產(chǎn)總額
各項(xiàng)貸款
非信貸資產(chǎn)
負(fù)債總額
各項(xiàng)存款
二、信用風(fēng)險狀況分析
本期末，全行×億元貸款中，正常、關(guān)注、次級、可疑和損失類貸款分別為×××；從期限結(jié)構(gòu)看，中長期貸款其他貸款分別比上期增加×億元和×億元；短期貸款和票據(jù)融資分別比上期減少×億元和×億元。表外業(yè)務(wù)余額×億元，比上期增加×億元；墊款余額×億元，比上期減少×億元；表外業(yè)務(wù)保證金余額為×億元，比上期增加×億元；風(fēng)險敞口×億元，比上期增加×億元。
（一）不良貸款變動情況
1、處置及新發(fā)生不良貸款情況（列舉新發(fā)生不良貸款案例）
本期末，全行處置不良貸款×億元。其中：清收不良貸款本金×億元，盤活不良貸款本金×億元，接收抵債資產(chǎn)×億元，核銷呆賬貸款×億元，其他方式×億元。新發(fā)生的×億元不良貸款中，法人客戶發(fā)生×億元，占比×%；個人客戶發(fā)生×億元，占比×%。新發(fā)生不良貸款較多的前五家支行是：×××，×家支行新發(fā)生法人不良貸款余額為0。
不良貸款變動情況表單位：億元
序號項(xiàng)目不良貸款
1上期余額
2本年新發(fā)生
3本年 減少
1、清收
42、盤活
53、以資抵債
64、貸款核銷
75、其他方式
8小計
9差異及其他
10期末余額
說明：其他方式是指由于借款人財務(wù)狀況發(fā)生重大好轉(zhuǎn)等因素或者其他原因，貸款分類由不良類上調(diào)至正常類和關(guān)注類貸款的情況。
2、貸款風(fēng)險分類形態(tài)遷徙情況
本期，正常貸款（不含借新還舊和還舊借新）共向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)。其中，正常類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)；關(guān)注類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)。
不良貸款中，次級類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點(diǎn)；可疑類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點(diǎn)。
貸款風(fēng)險分類形態(tài)遷徙情況表單位：億元、%
項(xiàng)目遷徙金額比上季遷徙率比上季
正常貸款向下遷徙
正常類貸款遷徙
關(guān)注類貸款遷徙
不良貸款向下遷徙
次級類貸款遷徙
可疑類貸款遷徙
（二）客戶結(jié)構(gòu)分析
1、法人客戶信用等級結(jié)構(gòu)分析
截至本期末，全行共有法人客戶×戶，比上期減少×戶；貸款余額×億元，比上期增加×億元。其中，aa級以上（含）客戶貸款余額比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%，占全部貸款增量的×%。
法人客戶（按信用等級）貸款情況表單位：個、億元、%
信用等級客戶個數(shù)比上期變動貸款余額比上期變動貸款占比比上期變動
aaa+
aaa
aa+
aa
a+
a
b
c
未評級
免評級
合 計
2、法人客戶規(guī)模分布結(jié)構(gòu)分析
貸款增量主要集中于大、中型客戶。截至×月末，大型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%；中型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。大、中型客戶貸款比上期共增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。
大（?。┬涂蛻舨涣悸时壬掀谟兴仙＝刂痢猎履?，全行法人客戶不良率%，比上期下降×個百分點(diǎn)。其中，小型客戶不良率×%，比上期上升×個百分點(diǎn)，其余類型客戶不良率比上期均有所下降。
法人客戶（按經(jīng)營規(guī)模）貸款情況表單位：億元、%
經(jīng)營規(guī)模貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
特大型
大型
中型
小型
其他
合計
3、法人客戶行業(yè)結(jié)構(gòu)分析
本期，法人客戶貸款主要集中在×××等行業(yè)，以上行業(yè)的貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行貸款余額的×%；不良貸款占比較高的行業(yè)為××。
法人客戶（按行業(yè)）貸款情況表單位：億元、%
行業(yè)名稱貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
合計
（三）到期貸款收回情況
1、總體情況
本期，全行共到期貸款×億元，其中，貸款收回（含現(xiàn)金收回和還舊借新）×億元，貸款到期收回率×%，同比上升×個百分點(diǎn)。其中到期貸款現(xiàn)金收回×億元，現(xiàn)金收回率×%，同比下降×個百分點(diǎn)；還舊借新×億元，還舊借新率×%，同比上升×個百分點(diǎn)。貸款逾期×億元，逾期率×%，同比下降×個百分點(diǎn)。
貸款到期情況表單位：億元
項(xiàng)目合計貸款形態(tài)
正常關(guān)注次級可疑損失
本年到（逾）期貸款金額
1、貸款收回
其中：現(xiàn)金收回
還舊借新
2、貸款展期
3、借新還舊
4、貸款逾期
5、以資抵債
2、逾期貸款客戶情況及風(fēng)險分析：分析逾期貸款的客戶基本情況（包括逾期時間、金額、原因、存在的風(fēng)險等）。
（四）各業(yè)務(wù)條線資產(chǎn)質(zhì)量
各業(yè)務(wù)
條線貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
公司業(yè)務(wù)
機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)個人業(yè)務(wù)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)三農(nóng)
其中：三農(nóng)對公三農(nóng)個人銀行卡
（五）新發(fā)放貸款情況
新發(fā)放貸款質(zhì)量統(tǒng)計表單位：億元、％ 時期貸款余額
比比上期
2006年以來新發(fā)放
2007年以來新發(fā)放
2008年新發(fā)放
不良貸款余額不良占比上期比上期
銀行案例分析心得篇十八
之前對自己所學(xué)的專業(yè)沒有什么了解，也不知道它的應(yīng)用領(lǐng)域以及和it行業(yè)有什么關(guān)聯(lián)。通過孫老師的主講，我明白了一些。雖然不是很多，但我覺得對自己的啟發(fā)還是蠻大的。下面我就講一下自己的感悟：
首先了解it行業(yè)的概念,劃分和詳細(xì)分類，知道了通信行業(yè)屬于it一面的哪一類，之前一直覺得兩者沒什么交涉；緊接著，我了解了目前it領(lǐng)域最熱門的工作職位，對自己未來的工作方向有了模糊的概念。
招聘java工程師的要求，這對我們以后的面試有很大的幫助。
同時在職業(yè)規(guī)劃方面也給了我們很大的幫助，這對于尚處于迷茫期的我們是一次啟發(fā)，對我們的求職是一盞指明燈。
這次的講課對我來說有很大的啟發(fā)，讓一直不知道該往哪個方向努力的自己有了自己的目標(biāo)，對以后的學(xué)習(xí)也有了規(guī)劃。通過這次授課，我也明白了幾條道理：
（1）如何在有限的時間里學(xué)到更多的東西。我們學(xué)習(xí)一門新的知識都可以分為四個時期：懵懂期，前期，中期，后期。通常我們學(xué)東西時會只在那里學(xué)習(xí)理論而很少實(shí)戰(zhàn)，其實(shí)實(shí)際演練是學(xué)習(xí)新知識最快最有效的方法，它可以讓你迅速掌握要領(lǐng)，發(fā)現(xiàn)自己的盲點(diǎn)。就像我自己學(xué)習(xí)html，看那些知識時覺得很簡單，但真正設(shè)計一個網(wǎng)頁時卻發(fā)現(xiàn)把那些知識聯(lián)系起來并不簡單。所以實(shí)際操作是學(xué)習(xí)知識最好的方法。
（2）只有堅持才能獲得勝利，往往你放棄的時候就是你快要成功的時刻。通常，剛接觸一門新知識時我們會好奇，充滿興趣，但隨著難度的加深，不懂的越來越多，就會產(chǎn)生想要放棄的沖動，而往往只要跨過這道坎，就會邁上一個新的臺階。
（3）要根據(jù)自己興趣去選擇自己想要學(xué)習(xí)的知識，不要強(qiáng)迫自己去學(xué)習(xí)自己不喜歡的知識，這樣效果很差。
（4）學(xué)什么都要專一，不要以為學(xué)得雜學(xué)得多就好。其實(shí)不然，只要把一門技術(shù)學(xué)的爐火純青，遠(yuǎn)比你今天學(xué)著明天學(xué)那效果和以后的出路要好。同時，學(xué)習(xí)很多語言也會浪費(fèi)很多經(jīng)歷和時間，最后的結(jié)果也不好，還不如把時間拿來鉆研一門技術(shù)，把它玩熟玩透。術(shù)業(yè)有專攻，與其成為“雜家”，還不如成為一個方面的專家。
不要再想著在大學(xué)混日子了，成為每天三點(diǎn)一線的平凡人。大學(xué)不是讓我們用來享受的地方，也不是我們的避風(fēng)港。不管你之前如何，它是我們?nèi)松男缕瘘c(diǎn)。不要讓自己輸在起跑線上，這是為我們以后的人生打基礎(chǔ)?；A(chǔ)決定了你的高度，如果想要在未來有所作為，就要從現(xiàn)在開始做起。努力吧自己，為未來的自己規(guī)劃藍(lán)圖。
董柯
12通信卓越
銀行案例分析心得篇十九
案例分析是指通過研究真實(shí)的實(shí)例來進(jìn)行知識的掌握和實(shí)踐的理解的過程。案例分析不僅可以幫助我們加深對于某一學(xué)科知識的掌握和理解，同時也可以幫助我們在實(shí)踐中解決問題。在進(jìn)行案例分析的過程中，我們會感受到很多不同的情感和想法，這些感受也是對于案例分析的體驗(yàn)和鍛煉。
第二段：體驗(yàn)與感受
在我進(jìn)行案例分析的過程中，我發(fā)現(xiàn)自己有時會對于案例中的人物和事件產(chǎn)生強(qiáng)烈的共情和同情。例如，在我研究了關(guān)于童工的案例之后，我深深感受到了孩子們的權(quán)力與尊嚴(yán)被剝奪了，他們失去了接受正常教育和生活的權(quán)利，這令人非常震驚和悲痛。同時這也是對于我們自身國家的教育問題和文化底蘊(yùn)方面的深反思。
第三段：案例分析的作用
通過案例分析，我們不僅可以直面實(shí)踐中的問題和困惑，還可以更好地理解學(xué)科知識和重要概念。案例分析可以幫助我們掌握解決問題的方法和流程，同時也可以幫助我們提高邏輯思維能力和分析能力。當(dāng)然，案例分析也可以提高我們的創(chuàng)造性思維和創(chuàng)新能力，這對于某些專業(yè)領(lǐng)域或企業(yè)管理方面的人才特別重要。
第四段：在實(shí)際應(yīng)用中的應(yīng)用
案例分析不只在學(xué)術(shù)科研中有很大的作用，在實(shí)際應(yīng)用中也是非常重要的。例如，在企業(yè)管理中可以通過案例分析來了解市場需求和利潤段落，從而為企業(yè)制定未來的發(fā)展方向和策略。在教育部門中，教師可以通過案例分析來解決師生關(guān)系、生活管理、心理輔導(dǎo)方案等問題。在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域，則可以通過案例分析來確定治療方案和手術(shù)策略，減輕病人的負(fù)擔(dān)和痛苦。
第五段：總結(jié)
總之，案例分析是一種非常重要的知識掌握方法和實(shí)踐鍛煉方式。通過案例分析，我們可以深入了解真實(shí)的事件和個案，理解問題的本質(zhì)和解決方案，提高實(shí)踐能力和思維水平。在學(xué)術(shù)、企業(yè)、教育等領(lǐng)域均有廣泛的應(yīng)用，是我們培養(yǎng)全面人才和解決實(shí)際問題的必備工具。