社會是我們奮斗的舞臺，每個人都應(yīng)該為社會做出貢獻(xiàn)。在總結(jié)中可以適當(dāng)引用統(tǒng)計數(shù)據(jù)、案例和事例來支持自己的觀點。希望以下的總結(jié)案例能夠為大家提供一些思路和指導(dǎo)。
銀行案例分析心得篇一
1）發(fā)行額。
2）債券面值。
3）債券的期限。
4）債券的償還方式。
5）票面利率，票面利率可分為固定利率和浮動利率兩種。一般地，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身資信情況、公司承受能力、利率變化趨勢、債券期限的長短等決定選擇何種利率形式與利率的高低。
6）付息方式。
7）發(fā)行價格。
8）債券時實際支付的價格。
9）發(fā)行方式。企業(yè)可根據(jù)市場情況、自身信譽和銷售能力等因素，選擇采取向特定投資者發(fā)行的私募方式、還是向社會公眾發(fā)行的公募方式；是自己直接向投資者發(fā)行的直接發(fā)行方式、還是讓證券中介機構(gòu)參與的間接發(fā)行方式；是公開招標(biāo)發(fā)行方式、還是與中介機構(gòu)協(xié)商議價的非招標(biāo)發(fā)行方式等。
10）是否記名。
11）擔(dān)保情況。
12）債券選擇權(quán)情況。
13）發(fā)行費用。
2.轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是什么？
轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是當(dāng)可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后，由于股市長期低靡，股價始終沒能高于發(fā)行時約定的價格，使可轉(zhuǎn)換債券的投資者無法實現(xiàn)轉(zhuǎn)換。對投資者而言也無法享受轉(zhuǎn)換為股東的利益優(yōu)勢，對發(fā)行公司來說由于轉(zhuǎn)換不成功其發(fā)行的目的如：調(diào)整資本結(jié)構(gòu)、實現(xiàn)廉價籌資等目的也無法實現(xiàn)，因為公司還將為債券還本付息支付大量的現(xiàn)金，從而可能導(dǎo)致現(xiàn)金的緊缺。向下調(diào)整的目的是為了使約定的轉(zhuǎn)換的價格低于當(dāng)時市場價格之下，使持有債券的投資者通過轉(zhuǎn)換而有利可圖，使可轉(zhuǎn)換債券實現(xiàn)轉(zhuǎn)換。但向下調(diào)整對原有股東來說，會由于新股東過低的轉(zhuǎn)換價格而遭受利益損失，因此調(diào)整轉(zhuǎn)股價格應(yīng)由股東大會批準(zhǔn)，否則對原股東產(chǎn)生不利影響。
3.談資本成本的作用.資本成本對于企業(yè)籌資及投資管理具有重要的意義。
（１）資本成本是比較籌資方式、選擇追加籌資方案的依據(jù)；
企業(yè)籌集長期資金有多種方式可供選擇，通過資本成本的比較從中選出成本最低的籌資方式。不僅如此，企業(yè)全部長期資金的綜合成本的高低也是比較各籌資組合方式，作出資本結(jié)構(gòu)決策的依據(jù)。
（２）資本成本是評價投資項目，比較投資方案和追加投資決策的主要經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)；
一般而言，項目的投資取舍率只有大于其資本成本率，才是經(jīng)濟(jì)合理的；否則，投資項目不可行。
（３）資本成本還是評價企業(yè)經(jīng)營成果的依據(jù)。
只有在企業(yè)資本利潤率大于資本成本率時，投資者的'收益期望才能得到滿足，才能表明企業(yè)經(jīng)營有利；否則被認(rèn)為是經(jīng)營不利。綜合案例分析案例點評：
應(yīng)收賬款的管理屬于企業(yè)現(xiàn)金流量管理體系的重要內(nèi)容，其管理的效率效果在很大程度上影響著企業(yè)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的順暢與否，在企業(yè)財務(wù)管理過程中尤其值得關(guān)注。在本案例中，ca公司注意到了這一問題的重要性，對此實施了較為有效的管理措施，其中一些獨特的管理方法的運用值得我們予以借鑒。
1．將收現(xiàn)水平與業(yè)績掛鉤實現(xiàn)了有效的激勵。
將每筆銷售額的收現(xiàn)情況與其經(jīng)辦的銷售人員的業(yè)績薪酬掛鉤，通過激發(fā)員工的收現(xiàn)積極性，從根本上來改善公司銷售回款情況。財務(wù)管理的本質(zhì)其實就是人的管理，通過有效的制度安排和管理方法的運用，讓個人的利益導(dǎo)向與企業(yè)的利益導(dǎo)向趨于一致，從根本上調(diào)動人的潛能，實現(xiàn)自身利益最大化的同時實現(xiàn)企業(yè)利益最大化，所以有效的激勵措施是推進(jìn)企業(yè)財務(wù)管理的重要方面。
2．完善的內(nèi)控制度保證了管理的高效。
如果說有效的激勵是企業(yè)財務(wù)管理的引擎的化，那完善的內(nèi)部控制制度則是財務(wù)管理這艘航船的舵手了。在本案例中，ca公司運用了多種內(nèi)部控制手段，加強應(yīng)收賬款的管理，對我還是有很多啟發(fā)的。
首先，分層化管理組織模式的構(gòu)建讓應(yīng)收賬款的管理工作更系統(tǒng)化、精細(xì)化。企業(yè)的財務(wù)管理是一項系統(tǒng)工程，不是哪個部門，哪個責(zé)任人就可以有效解決的問題，需要各層管理組織的全面參與，ca公司將應(yīng)收賬款的管理工作滲透到財務(wù)部門和事業(yè)部兩個組織層次中，既強化了監(jiān)督控制，又避免脫離具體工作環(huán)境，遵循了總部重監(jiān)督，事業(yè)部重日常管理的原則，較好的做到了集權(quán)與分權(quán)的有效結(jié)合。其次，有效貫徹了職務(wù)不相容原則，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，將應(yīng)收賬款的決定權(quán)、監(jiān)控權(quán)、考核權(quán)、核銷權(quán)徹底分離，形成了相互制衡機制，最大限度地減少了個別人員或部門徇私舞弊的可能性。
再有，進(jìn)行總量控制，從而將風(fēng)險控制在企業(yè)可接受的范圍內(nèi)。同時，根據(jù)確定的總量，再將其分配到各個部門和銷售人員，這就相當(dāng)于控制了各個部門和個人的風(fēng)險水平。這種層層細(xì)化的控制方法具有很強的操作性和有效性。
最后，動態(tài)監(jiān)控體系的構(gòu)建強化了過程控制和結(jié)果保證。財務(wù)管理是系統(tǒng)工程，包括事前、事中、事后全過程。前面談到的組織模式的構(gòu)建以及權(quán)責(zé)劃分、總量控制都屬于事前的管理，僅有事前管理是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須在實際的管理活動中進(jìn)行實時的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)偏差和漏洞，并迅速的提出解決方案，才能真正的防止結(jié)果的偏離，所以，我們認(rèn)為有效的動態(tài)監(jiān)控體系是財務(wù)管理順利進(jìn)行的必要保障，在應(yīng)收賬款管理更是尤為重要。
3．改進(jìn)意見
收現(xiàn)指標(biāo)的確定還需要結(jié)合實際情況慎重考量。
賒銷的信用政策予以制度化可能會更好。
加強事后管理也很必要。年底應(yīng)對應(yīng)收賬款的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，找出運做過程中由于制度缺陷或是相關(guān)責(zé)任人的原因?qū)е碌氖宅F(xiàn)困難，以便為下期的應(yīng)收賬款管理工作提供借鑒。
銀行案例分析心得篇二
近年來，隨著社會進(jìn)步和人民生活水平的提高，愛心慈善事業(yè)越來越受到關(guān)注。在這個充滿善良與溫暖的時代背景下，愛心銀行應(yīng)運而生，為人們提供了一個互助共享的平臺。本文將以某個愛心銀行案例為例，分析其成功經(jīng)驗，并從中體會到對社會的積極影響。
第二段：愛心銀行案例分析
正值社會需求增加的時期，某個城市愛心銀行迅速崛起，成為地方社會慈善事業(yè)的主力軍。愛心銀行通過線上線下相結(jié)合的模式，將捐助者和需要幫助的人連接在一起，從而實現(xiàn)了資源的共享和優(yōu)化。愛心銀行采取多種形式的捐贈載體，例如物品捐贈、資金捐贈、義演等，讓善心人士能夠以不同的方式參與進(jìn)來。與此同時，愛心銀行還建立了一個完善的流程，確保捐助物資和款項能夠準(zhǔn)確、及時地到達(dá)需要的人群手中。通過這些創(chuàng)新和高效的舉措，愛心銀行在短短幾年內(nèi)取得了顯著的成績。
第三段：成功經(jīng)驗總結(jié)
愛心銀行的成功并非偶然，它積累了許多寶貴的經(jīng)驗。首先，愛心銀行注重品牌塑造，憑借公益形象和良好聲譽贏得了公眾的信任，進(jìn)而吸引了更多的捐助者。其次，愛心銀行高度重視信息透明度，將每一筆捐款和捐贈物資的去向都公開，使捐助者感到放心和安心。此外，愛心銀行還與其他慈善機構(gòu)、社會組織以及政府部門建立了良好的合作關(guān)系，充分利用各方資源，實現(xiàn)互利共贏。
第四段：對社會的積極影響
愛心銀行的發(fā)展對整個社會產(chǎn)生了積極的影響。首先，它為需要幫助的人群提供了一個及時的渠道，讓他們能夠得到有效的幫助和支持。其次，愛心銀行通過激發(fā)社會的正能量，加深了人們對慈善事業(yè)的認(rèn)同和參與。在愛心銀行的引領(lǐng)下，更多的公益項目得以展開，為社會發(fā)展做出貢獻(xiàn)。最后，愛心銀行的成功經(jīng)驗也為其他類似的慈善機構(gòu)提供了有益的借鑒，推動了整個公益領(lǐng)域的發(fā)展。
第五段：個人心得體會
通過對愛心銀行案例的分析，我深切地感受到了慈善事業(yè)的力量和純粹的善良。愛心銀行的成功離不開無私奉獻(xiàn)的捐助者和辛勤付出的志愿者，他們用愛心和關(guān)愛點亮了更多人的生活。作為普通的一員，我們也應(yīng)該積極參與到公益事業(yè)中，盡自己的一份力量。相信只要每個人都能為社會獻(xiàn)出一點愛心，我們的社會將會變得更加溫暖和美好。
總結(jié)：
愛心銀行作為一種新型的慈善機構(gòu)，通過創(chuàng)新的模式和有效的管理，為社會慈善事業(yè)帶來了積極的影響。它的成功經(jīng)驗值得我們借鑒，通過更廣泛的參與和支持，共同努力打造一個更加公平、溫暖和充滿愛心的社會。讓我們以愛心銀行為榜樣，用愛心和關(guān)懷點亮更多人的生活。
銀行案例分析心得篇三
2014年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕。
海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕?！罢行械木硟?nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑?！?招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費群體。
他還多次拒絕同其他外資機構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗豐富的外資機構(gòu)最終沒有機會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做?！彼f。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元（稅前利潤）。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題?！拔以絹碓綀远ǖ卣J(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機構(gòu)，實現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)?！彼f。
諸多掂量之際，2007年底，實現(xiàn)國際化的一個良好機會到來。彼時，“次貸”危機爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機和經(jīng)濟(jì)波動的考驗，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點。永隆給了我們這樣一個機會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步。”馬蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因為以現(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因為金融危機而改變。
不過，對于招行，要實現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩。“永隆銀行各項業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力?！庇缆°y行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強大的母航的支持。”
“我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨特的優(yōu)勢?！苯眨猩蹄y行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于:第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足:第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一（主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)）。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點、業(yè)務(wù)和客戶的互補性都很強，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠為招行建立培訓(xùn)實習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因為如此，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運營成本，增加營業(yè)收入，實現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強在香港市場的綜合競爭力，較快擴大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項目管理辦公室(pmo)，目前，其運作機制和團(tuán)隊架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機構(gòu)要成功地實施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況就會好很多。
銀行案例分析心得篇四
自從2007年“次貸”危機爆發(fā)以來，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。國內(nèi)外金融機構(gòu)也出現(xiàn)了并購熱潮，其中比較引人矚目的國內(nèi)銀行并購案例招商銀行并購永隆銀行。2008年5月30日招商銀行正式與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，議定以每股156.5港元的價格有條件并購永隆銀行53.12%的股權(quán)。這是招行歷史上首次實現(xiàn)真正意義上的并購，也是國內(nèi)迄今最大、香港近7年來最大的銀行控股權(quán)并購案例。
招商銀行并購永隆銀行始末
永隆銀行受到“次貸”危機的牽連2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持。2008年3月20日永隆伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出就引發(fā)多家銀行競標(biāo)。招商銀行在與其它競投方首輪競標(biāo)中宣告失敗，退出競標(biāo)。但隨后不久，經(jīng)由其財務(wù)顧問摩根大通牽線搭橋，招商銀行管理層與永隆銀行創(chuàng)始人伍氏家族取得聯(lián)系并表示了明確的合作意圖。6月初招行公告于5月30日已與永隆銀行的三大股東簽署股份買賣協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付363億港幣的現(xiàn)金。
兩家銀行簡介及優(yōu)劣勢分析
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的銀行之一。永隆銀行不僅提供全面銀行服務(wù)還通過全資附屬公司提供租購貸款、物業(yè)信讬、受讬代管、保險代理、經(jīng)紀(jì)及顧問、期貨證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)。該行是香港一家中等規(guī)模老牌銀行，總資產(chǎn)排名香港本土銀行第4位、香港上市銀行第10位。在發(fā)展歷程中經(jīng)歷了多次金融危機和經(jīng)濟(jì)波動的考驗，保持了良好的發(fā)展勢頭。
永隆銀行的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在:一是在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗比較豐富。二是積累了混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)驗。永隆銀行是典型的銀行控股集團(tuán)，旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域。三是作為香港本地的一家老牌銀行，永隆銀行在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體，建立了良好的聲譽和品牌。此外，永隆銀行還擁有一支高素質(zhì)的員工隊伍，精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
當(dāng)然，永隆銀行不足突出表現(xiàn)在:一是治理結(jié)構(gòu)不盡合理，屬于家族式銀行，與現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的有差距；二是在大陸的網(wǎng)點資源明顯不足，內(nèi)地業(yè)務(wù)的開展受到限制；三是經(jīng)營活力顯得不足，業(yè)務(wù)增長相對緩慢，市場份額有限。
1排行榜中，按照一級資本排序，招商銀行位居第六，是中國銀行業(yè)中公認(rèn)的最具品牌影響力的銀行之一。
招行的優(yōu)勢主要在于逐步建立了比較規(guī)范、合理的公司治理結(jié)構(gòu)，呈現(xiàn)出資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長、管理水平不斷提升、經(jīng)營績效持續(xù)向好的良好發(fā)展態(tài)勢，形成了良好的企業(yè)文化，整體競爭優(yōu)勢和品牌形象得到了社會各界比較廣泛的認(rèn)可。與永隆銀行相比，招行在內(nèi)地?fù)碛袕V泛的機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和眾多的包括高端客戶在內(nèi)的零售客戶，而且建立起了網(wǎng)上銀行、電話銀行等功能強大的虛擬渠道。
招行的不足主要在于:一是欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；二是綜合化經(jīng)營剛剛起步，基礎(chǔ)還比較薄弱；三是招行在香港的渠道資源比較有限，目前僅設(shè)有1家分行，5年來沒有新設(shè)任何分支機構(gòu)，且主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)。
并購定價
經(jīng)過兩輪的競標(biāo)招商銀行以每股招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付大約363億港幣的現(xiàn)金。就在招商銀行宣布并購永隆銀行的第二天，標(biāo)準(zhǔn)普爾評級服務(wù)公司宣布，將招商銀行股份有限公司的“bbb-”長期交易對手信用評級和“a-3”短期交易對手信用評級列入負(fù)面信用觀察名單。眾多投行也都給招商銀行調(diào)低了投資評級，而且市場也以大幅下跌做了最好的詮釋。
首先，2008年第一季度財務(wù)狀況出現(xiàn)很大的問題，永隆銀行2008年一季度業(yè)績扣除稅項及少數(shù)股東權(quán)益后的虧損為82,530,000港元，原因是所持結(jié)構(gòu)性投資工具減值損失約2.84億港元及債務(wù)抵押債券提撥減值損失約1.92億港元，其凈資產(chǎn)為1.1673億港元，每股凈資產(chǎn)為50.27港元/股。凈利潤為-0.83億港元，每股收益為-0.36港元/股，因此并購永隆銀行目標(biāo)股份的對價相當(dāng)于永隆銀行08年一季度3.11倍pb。
并購永隆銀行的市凈率達(dá)到了2007年底的3.1與2008年第一季度的2.91.與a股中動態(tài)市凈率分別只有2.1倍的華夏銀行，2.5倍左右的中行、中信、深發(fā)展、南京銀行，3倍的浦發(fā)、興業(yè)及北京銀行相比，招商銀行給永隆的估值為3.1倍pb明顯偏高而且前者的成長速度顯然要快于永隆銀行。而且永隆銀行成為了近7年來被以最高市凈率倍數(shù)價格并購的香港本土銀行。
其次，并購發(fā)生在2008年一季度永隆銀行出現(xiàn)巨額虧損后經(jīng)營支撐不下去的情況下。3月初永隆銀行股價還停留在80港元附近，隨著永隆銀行股權(quán)出售消息的傳出，其股價一路飆升。截至5月30日，股價報收于147.4港元，在雙方談判的時候有國際資本進(jìn)入，不排除他們有意抬高價格后出貨或者伙同永隆銀行拉高股價。
和股東回報形成攤薄，從而對目前公司偏高的市場估值形成持續(xù)的壓力。過高的并購價格將長期對公司業(yè)績和股東回報形成攤薄，公司目前市場估值依然偏高。并購成本回收壓力較大；公司核心資本基本可滿足并購需要，未來仍需股權(quán)融資；本次并購將攤薄現(xiàn)有的股東回報率。
綜上所述，從并購的市凈率、并購股價以及要約并購的全額現(xiàn)金支付來說招行此次并購永隆銀行定價明顯偏高。
并購的動因及效應(yīng)分析
首先，并購永隆銀行是招行實施國際化戰(zhàn)略的正確選擇。根據(jù)投資發(fā)展規(guī)律，目前我國正處于對外系統(tǒng)投資向大規(guī)模對外投資的過渡時期，越來越多的企業(yè)也正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變。企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需要金融機構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間；又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實現(xiàn)的。
第二，從戰(zhàn)略布局上看，招行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)，并購永隆銀行之后，招行得以進(jìn)入香港這樣一個高度發(fā)展并具有重要戰(zhàn)略意義的市場。香港與深圳聯(lián)系緊密，香港對招行的認(rèn)知度也較高，招行通過并購而占領(lǐng)香港市場是不錯的選擇。而且招行和永隆銀行網(wǎng)點、業(yè)務(wù)和客戶的互補性都很強。并購能使雙方充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，有效彌補網(wǎng)點不足，增強交叉銷售，提高服務(wù)及創(chuàng)新能力，更好地為客戶服務(wù)。
第三，從混業(yè)經(jīng)營上看永隆銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營多元化，永隆銀行旗下包括證券、信托、期貨、財務(wù)、保險等多家全資子公司。2007年末非利息收入占比超過36．3％，接近國際先進(jìn)銀行水平。其零售業(yè)務(wù)尤其是按揭業(yè)務(wù)具有較強市場競爭力，占有香港按揭市場3％的份額。并購永隆能夠一舉獲得多個金融業(yè)務(wù)牌照，有助于招行在香港市場實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，并購永隆對招行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整及保持零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢具有積極作用。
因此，并購永隆銀行后，通過資源共享、優(yōu)勢互補、各顯所長、有機整合與高效聯(lián)動，雙方能夠達(dá)到1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。
并購后的整合----合而不同、優(yōu)勢互補
首先，從自身發(fā)展看業(yè)務(wù)明顯應(yīng)被放在首位，重點打通香港和內(nèi)地市場業(yè)務(wù)。從信用卡業(yè)務(wù)到中小企業(yè)貸款，以及個人理財和網(wǎng)上銀行，招商銀行都非常注重在香港地區(qū)發(fā)展75年的永隆銀行的積累。在香港擁有證券、期貨和保險子公司的永隆，將在招行財富管理方面擔(dān)當(dāng)重要的角色，招行把永隆銀行作為招行高端客戶海外投資及自身業(yè)務(wù)擴展的重要平臺。
其次，在銀行管理方面，招行可以在業(yè)務(wù)管理和人員管理等方面進(jìn)行交流，其中，招行對內(nèi)地的了解與永隆對海外市場的經(jīng)驗是交流的重點，雙方通過交流可以達(dá)到優(yōu)勢互補。永隆對于招行的意義還在于，他擁有大量的具有豐富海外經(jīng)驗的金融界精英人才可以成為招行的培訓(xùn)實習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心。如果需要，招行可以跟永隆進(jìn)行直接人員交流。
再次，從發(fā)展海外業(yè)務(wù)看，雙方可以共享海外客戶資源。香港境外業(yè)務(wù)對永隆自身的發(fā)展也有很大的重要性因為永隆作為一家老牌家族式由于銀行其管理經(jīng)營等原因在香港本地銀行競爭中已經(jīng)凸顯弱勢，從而改變本地業(yè)務(wù)占比過大的收入結(jié)構(gòu)，拓展海外和內(nèi)地業(yè)務(wù)將是永隆增加盈利的一個重要突破點。所以在整合中，招商銀行也需要幫助永隆優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升盈利能力、釋放增長潛力。提高永隆自身的盈利能力后擴展香港以外的業(yè)務(wù)是并購以后永隆中期發(fā)展方向。
并購的啟示
海外并購將面臨包括國家風(fēng)險、市場風(fēng)險、整合風(fēng)險、法律風(fēng)險等多種風(fēng)險在內(nèi)的巨大的風(fēng)險壓力，稍有不慎，就有可能遭受巨大的損失。招行在此次并購活動中，給我們以后的并購活動留下的啟示如下：
一是并購時機，即價格與風(fēng)險是否達(dá)到合理水平。在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險，這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)，即并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補。海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)，對國內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展和海外業(yè)務(wù)拓展有明顯的促進(jìn)作用，從而達(dá)到1+12的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力，即能否有效控制并購目標(biāo)。金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機構(gòu)要成功地實施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機構(gòu)來說，要跟文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實現(xiàn)預(yù)期目的。
總之，金融業(yè)作為市場風(fēng)險高發(fā)的行業(yè)，國內(nèi)金融機構(gòu)不僅要綜合自身的特點選擇合適的并購對象，還要審慎評估被并購方的價值進(jìn)行合理定價，更重要的是要客觀評估和加強自身的管理監(jiān)管等能力進(jìn)行整合達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。這樣國內(nèi)金融機構(gòu)在并購熱潮中才不會隨波逐流有所收益。
銀行案例分析心得篇五
審計課程是一門專業(yè)基礎(chǔ)課程，它具有一定專業(yè)技術(shù)難度，理論性和實踐性均較強，可以從另一個方面強化財務(wù)會計等課程的學(xué)習(xí)。接下來就跟本站小編一起去了解一下關(guān)于財務(wù)案例分析心得吧!
一開始學(xué)習(xí)審計時，感到很疑惑會計中已經(jīng)有那么課程了，且審計很多東西都是建立在會計的基礎(chǔ)之上的，既然如此那又為什么要單獨設(shè)審計案例分析這一門課程呢?但經(jīng)過一番學(xué)習(xí)才漸漸了解審計案例這一門獨立課程設(shè)立的必要性，在此我談?wù)剬徲嬕约皩徲嫲咐治稣n程的體會總結(jié)。
審計與會計的區(qū)別及其兩者聯(lián)系：
審計是獨立于被審計單位的機構(gòu)和人員，是對被審計單位的財政、財務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的真實、合法和效益進(jìn)行檢查、評價、公證的一種監(jiān)督活動。審計本質(zhì)是一項具有獨立性的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。這一表述既符合審計產(chǎn)生的目的，也符合我國憲法關(guān)于建立國家審計機關(guān)，實行審計監(jiān)督制度的規(guī)定精神。審計和會計的區(qū)別別主要表現(xiàn)在以下五個方面：
1、產(chǎn)生的前提不同。會計是為了加強經(jīng)濟(jì)管理，適應(yīng)對勞動耗費和勞動成果進(jìn)行核算和分析的需要而產(chǎn)生的;審計是因經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的需要，即為了確定經(jīng)營者或其他受托管理者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的需要而產(chǎn)生的。
2、兩者性質(zhì)不同。會計是經(jīng)營管理的重要組成部分，主要是對生產(chǎn)經(jīng)營或管理過程進(jìn)行反映和監(jiān)督;審計則處于具體的經(jīng)營管理之外，是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的重要組成部分，主要對財政、財務(wù)收支及其他經(jīng)濟(jì)活動的真實、合法和效益進(jìn)行審查，具有外在性和獨立性。
3、兩者對象不同。會計的對象主要是資金運動過程，審計的對象主要是會計資料和其他經(jīng)濟(jì)信息所反映的經(jīng)濟(jì)活動。
4、是方法程序不同。
(1)會計方法體系由會計核算、會計分析、會計檢查三部分組成，包括了記賬、算賬、報賬、用賬、查賬等內(nèi)容，其中會計核算方法包括設(shè)置賬戶、復(fù)式記賬、填制憑證、登記賬簿、成本計算、財產(chǎn)清查、會計報表等方法，其目的是為管理和決策提供必須的資料和信息。
(2)審計方法體系由規(guī)劃方法、實施方法、管理方法等組成，而實施方法主要是為了確定審計事項、收集審計證據(jù)、對照標(biāo)準(zhǔn)評價，提出審計報告與決定，使用資料檢查法、實物檢查法、審計調(diào)查法、審計分析法、審計抽樣法等，其目的是為了對被審計對象進(jìn)行全面評價提供證據(jù)而采取的必要方法。
5、職能不同。
(1)會計的基本職能是對經(jīng)濟(jì)活動過程的記錄、計算、反映和監(jiān)督;審計的基本職能是監(jiān)督，此外還包括評價和公證。
(3)會計檢查只是各個單位財會部門的附帶職能，而審計是獨立于財會部分之外的專職監(jiān)督檢查;會計檢查的目的主要是為了保證會計資料的真實性和準(zhǔn)確性，其檢查范圍、深度、方式均受到限制，而審計的目的在于證實財政、財務(wù)收支的真實、合法、效益，審計檢查會計資料只是實現(xiàn)審計目的的手段之一，但不是惟一的手段。
簡單的說，會計就是具體的實務(wù)操作;審計是檢查會計實務(wù)操作正確性的。
為什么要設(shè)立案例分析的這門課程?
審計學(xué)這一學(xué)科對實際操作能力要求很強，具有較強的社會性、靈活性，當(dāng)前我國審計案例教學(xué)法還沒有得到廣泛運用，尚未形成穩(wěn)定的教學(xué)風(fēng)格。審計案例教學(xué)中還存在許多問題，審計案例教學(xué)法的優(yōu)勢沒有得到充分發(fā)揮。因此，采用科學(xué)的審計案例教學(xué)模式，以提升案例教學(xué)的運用效果，使學(xué)生通過分析案例，培養(yǎng)學(xué)生善于發(fā)現(xiàn)新問題、分析問題、解決問題的思維能力，有利于提高學(xué)生的綜合素質(zhì)和創(chuàng)新能力，對培養(yǎng)符合國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要的合格審計人才十分重要。
審計案例方式給學(xué)生學(xué)習(xí)帶來的好處
大多數(shù)的審計教材在內(nèi)容編寫上注重基礎(chǔ)理論和基本審計規(guī)律的表述與分析，缺少學(xué)生參與思考的內(nèi)容。這些弊端束縛了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和創(chuàng)造性，是學(xué)生學(xué)習(xí)興趣不高的重要原因之一。面對這個問題，一些基本原理的學(xué)習(xí)可以通過書本及課堂講授的方式進(jìn)行，但對基本原理的運用或上升為發(fā)揮審計監(jiān)督在社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的職能作用，則不是靠書本所能解決的，它需要參加大量的實踐活動。
養(yǎng)學(xué)生具有較強的專業(yè)技能和崗位操作能力的目的。
我的個人觀點
傳統(tǒng)教學(xué)方式只局限在理論層面上，而案例分析則增強了我學(xué)習(xí)的自主性，培養(yǎng)我的思維習(xí)慣、創(chuàng)新能力。案例教學(xué)既要求自主學(xué)習(xí)，又要求運用理論知識對教學(xué)案例進(jìn)行理論聯(lián)系實際的思考、分析和研究;既要求進(jìn)行一系列創(chuàng)造性思維活動，又要求合作探究思考，對理論和實踐展開討論。采用案例教學(xué)法可使我由被動接受知識變?yōu)橹鲃咏邮苤R與主動探索并舉，充分體現(xiàn)了在學(xué)習(xí)中的主體地位，更有利于培養(yǎng)我的創(chuàng)新思維和創(chuàng)新能力。使我過去學(xué)習(xí)的理論知識得到充分理解和運用。
通過本學(xué)期對財務(wù)管理課程的學(xué)習(xí)，我感覺自己收獲了很多的東西，給自己的感觸也很深。剛開始學(xué)習(xí)財務(wù)管理，感覺挺難學(xué)的，因為有太多的概念和公式需要去理解運用，一時間讓人很難掌握，不過在張老師的精心講學(xué)下，我還是能過比較快的入門，同時感覺財務(wù)管理是一門非常有用的學(xué)科，不管是在自己個人生活或公司理財都會有非常大的幫助。
企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)就是要實現(xiàn)利潤最大化，每股利潤最大化和股東財富最大化。通過對第二章財務(wù)管理基本價值觀念的學(xué)習(xí)，我更加深刻體會到了資金的時間價值的作用，資金在使用中由于時間因素會形成差額價值，這對我們今后個人理財有很大的幫助。
通過第三章“資金的籌措與預(yù)測”的學(xué)習(xí)，不管是什么企業(yè)，在籌資是最好要做到籌資規(guī)模要適當(dāng)，時間要及時，來源必需是合理的，籌資方式要盡可能的經(jīng)濟(jì)，降低籌資的成本。只有這樣才能以最少的支出來籌得盡可能多的資金，以便實現(xiàn)企業(yè)收益的最大化。然而，籌資的渠道和方式也多種多樣的，渠道有國家財政資金，銀行貸款，其他金融機構(gòu)和其他企業(yè)以及居民個人的資金等渠道?；I資方式有直接吸收投資，發(fā)行股票或債券，向銀行貸款或融資租賃等方式。了解這么多的籌資渠道和方式，給我在將來不管是想自主創(chuàng)業(yè)還是在公司工作都會有很大的幫助。通過對股票和債券的學(xué)習(xí)，讓我知道了公司是如何發(fā)行股票和債券的，如何去確定股票和債券的發(fā)行價格等，我也知道了在不同的情況下，公司采用什么樣的融資方式是最合理。各種融資方式都會自己的優(yōu)缺點等。
通過第四章“資本成本和資本結(jié)構(gòu)”的學(xué)習(xí)，我知道了怎么去計算各種籌資方式所要付出的成本，也理解了什么是杠桿效應(yīng)，正是因為有杠桿效應(yīng)的存在，才使得公司財務(wù)管理更加復(fù)雜化。 通過第五章“項目投資管理”的學(xué)習(xí)，我深刻的知道了要管理好一個項目是很困難的，必須要考慮到方方面面。在第六章學(xué)習(xí)的證券投資管理中，使我對證券市場有了更深一層次的了解，在證券市場當(dāng)中，股票、債券和基金的投資風(fēng)險是不一樣的，投資者要根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力和各類證券的市場行情進(jìn)行選著投資。
總之，這個學(xué)期在張老師的細(xì)心教導(dǎo)下，我學(xué)到了很多的財務(wù)管理的知識，自己的理財觀念也有了很大的變化，在此也對張老師的辛勤付出表示感謝。
通過這一學(xué)期的會計專業(yè)學(xué)習(xí)雖然由于個人因素大多數(shù)的課程都沒能按時聽講但通過自己課后自主的案例分析學(xué)習(xí)和平時學(xué)習(xí)的積累對會計案例分析這門課程的重要性和一些簡單的分析方法有了初步大概的了解。
首先我覺得會計學(xué)是一個系統(tǒng)性的學(xué)科具有很強的聯(lián)系性想要成功的完整的分析出一件會計案例扎實的會計學(xué)基礎(chǔ)是必不可少的尤其是對會計財經(jīng)法規(guī)的全面性認(rèn)識理解然后就是會計基礎(chǔ)的學(xué)習(xí)當(dāng)然在很多案例中也涉及了經(jīng)濟(jì)法和稅法的知識這些基礎(chǔ)性的學(xué)科都要有基本的理解。才能更全面全方位的解剖一個比較復(fù)雜的會計案例。只有掌握了這些比較系統(tǒng)的會計知識后當(dāng)你拿到一個會計案例時才不會顯得心慌。
從會計學(xué)這個系統(tǒng)而言會計案例分析更偏向于審計類或者法學(xué)類。因為一般分析的正面結(jié)果都是對違法了會計法規(guī)的違法或者違規(guī)者的懲罰。很多人會想這對學(xué)習(xí)會計有什么幫助或者有什么影響。一開始我也是抱著這樣的心態(tài)學(xué)習(xí)會計案例的分析可是當(dāng)我深入的學(xué)習(xí)了過后。我漸漸的明白和享受到學(xué)習(xí)這門學(xué)科給我?guī)淼木薮蠛锰?。首先是對會計基礎(chǔ)知識和會計法規(guī)這些科目的鞏固作用也加深了我對這些學(xué)科的了解也漸漸明白了會計法規(guī)中一些法規(guī)知識的運用以前不是很理解的法規(guī)條目現(xiàn)在也漸漸明白其用意。可謂是受益匪淺。
在這點我簡單的說一下閱讀和分析會計案例的一些
心得體會
一開始我拿到一件會計案例的時候總是很煩躁里賣弄的很多情節(jié)總覺得好像是對的又好像是錯的。我隱隱的感覺到這又可能是我會計知識準(zhǔn)備的不足。于是先放下手上的案例花點時間簡單系統(tǒng)的觀看了一遍會計法規(guī)和會計基礎(chǔ)的相關(guān)知識后再來看一遍案例這時候很多的條理都變得清晰起來一些本來不是很確定的情節(jié)也漸漸的變得有把握確定其行為是否違規(guī)違法。然后再細(xì)細(xì)的閱讀再閱讀完一遍以后先不要妄下結(jié)論先把一些有問題的細(xì)節(jié)圈點出來然后在看一遍案例并且圈點出來的地方重點審讀注意細(xì)節(jié)。再然后才下結(jié)論。這種分析方法雖然達(dá)不到百分之百的正確性。但是確是對自己所學(xué)知識的最大運用。當(dāng)然這種方法我同樣的也運用到了稅法和經(jīng)濟(jì)法的案例分析當(dāng)中去感覺是殊途同歸做起題來也是得心應(yīng)手。
我很遺憾由于自己的緣故。沒有更多的聽取老師的更多的對分析細(xì)節(jié)的講說。但也覺得學(xué)習(xí)這門學(xué)科給自己帶來的好處。通過對案例方法分析的研究讓我對學(xué)習(xí)方法方面的運用于了解有了更深一步的認(rèn)識。我可以運用到很多門學(xué)科的學(xué)習(xí)上乃至更是可以運用到生活中去。而通過對案例的分析也讓我了解了很多當(dāng)代社會下會計部門的很多現(xiàn)狀。很多學(xué)習(xí)過的會計法規(guī)知識也運用到了現(xiàn)實生活中去也活生生的體現(xiàn)了出來。也塑造了我的很多人生行為準(zhǔn)則尤其是在會計職業(yè)生活中。
時間過得很快一晃眼兩年的會計知識學(xué)習(xí)也到了一個簡單的盡頭而把會計案例分析這門學(xué)科放在最后學(xué)習(xí)科可以看出學(xué)校和老師的一片良苦用心。它不僅是對我們以前學(xué)習(xí)的會計知識的總結(jié)和歸納而且還是對我們以后從事會計工作的一種警示或者更多的是提醒。教會了我們很多應(yīng)該遵守的會計道德法律和更多的做人道理。很感謝這幾年的學(xué)習(xí)讓我對于世界運作的了解又加深了一步。
銀行案例分析心得篇六
愛心銀行作為一種互助公益項目，旨在幫助有需要的人們解決經(jīng)濟(jì)困難。該項目在許多城市蓬勃發(fā)展，其主要運作方式是通過捐贈和借貸來幫助需要幫助的人。然而，近期愛心銀行卻因為一系列負(fù)面事件備受爭議，這引發(fā)了大眾對該項目的關(guān)注和探討。
第二段：問題分析和原因探討
首先，我們需要對愛心銀行案例中的問題進(jìn)行分析。該項目存在諸多風(fēng)險和漏洞，其中最主要的是資金的管理和使用問題。由于缺乏有效的監(jiān)管機制，資金管理變得難以控制，導(dǎo)致很多捐贈資金浪費和濫用。此外，借款人的信用評估也成為一個重要的問題。目前的借貸方式往往依賴于個人的自證和推薦，這使得一些不懷好意的人也能夠獲取這種互助的資助。最后，整個項目缺乏透明度和公開性，缺乏有效的反饋和監(jiān)督機制，容易導(dǎo)致權(quán)力濫用和不公正。
第三段：案例啟示和借鑒
從這個案例中，我們能夠得出一些重要的啟示和借鑒。首先，互助公益項目必須建立起有效的管理機制。對資金的分配和使用要有嚴(yán)格的管控，確保每一筆捐款都能用在切實有需要的人身上，不被濫用或浪費。其次，借款人的信用評估機制和流程應(yīng)更加完善，不僅僅依賴于個人的自證和推薦，而是要建立起一套可靠的評估體系，以減少風(fēng)險和欺詐行為。最后，透明度和監(jiān)督機制是至關(guān)重要的。項目方應(yīng)該對捐贈、借貸和資金使用等方面做到公開透明，同時建立起有效的監(jiān)督反饋機制，以確保權(quán)力合理行使、不被濫用。
第四段：對個人和社會的影響
這個案例的負(fù)面事件對個人和社會都產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。對于個人來說，受助者的權(quán)益受到侵害，有可能付出的努力和時間成為徒勞。而對于捐贈者來說，他們的善心可能因為負(fù)面事件而受到打擊，進(jìn)而對公益事業(yè)產(chǎn)生厭倦和疏遠(yuǎn)的態(tài)度。而對于整個社會來說，公眾的信任和參與度被削弱，導(dǎo)致公益項目的發(fā)展受到限制，社會發(fā)展也因此受到阻礙。因此，我們要認(rèn)識到項目管理和運作的重要性，以及對這些項目進(jìn)行精確和全面的評估，以減少風(fēng)險和負(fù)面影響。
第五段：對未來的展望和建議
在未來，我們應(yīng)該更加重視愛心銀行這樣的互助公益項目的發(fā)展。首先，政府應(yīng)加強對這些項目的監(jiān)管，確保項目合法合規(guī)，并建立起配套的監(jiān)督和管理機制。其次，公眾應(yīng)該更加理性并慎重地參與捐贈和借貸行為，要求項目方提供足夠的信息和證據(jù)，對項目的使用進(jìn)行跟蹤和追蹤。最后，我們也應(yīng)該注重公眾教育，提高大眾對于公益事業(yè)的理解和認(rèn)同，以鼓勵更多人參與其中，并為公益事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供支持。
綜上所述，愛心銀行案例是對互助公益項目發(fā)展的一次警示。我們應(yīng)從中吸取教訓(xùn)，了解問題的根源，并制定有效的改進(jìn)措施。只有這樣，互助公益項目才能得到更好的發(fā)展，為那些有需要的人們提供更為可靠和有力的幫助。
銀行案例分析心得篇七
銀行警示教育案例學(xué)習(xí)心得體會
在國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展取得顯著成績的同時，基層機構(gòu)案件瀕發(fā)的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發(fā)生，不僅給國有商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給其社會形象帶來了不利影響。如何通過剖析案件成因，從源頭上防范銀行案件的發(fā)生，是各級銀行機構(gòu)都應(yīng)該思考的問題。通過對《代價》警示教育案例的學(xué)習(xí)，結(jié)合自己在銀行多年工作的體會，在案件的防范對策方面談一些粗淺的看法。
（一）端正經(jīng)營理念，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。以價值最大化為經(jīng)營目標(biāo)，是國有商業(yè)銀行在改革和發(fā)展過程中早已明確了的經(jīng)營指導(dǎo)思想。銀行各級經(jīng)營管理者在實際工作中要堅決拋棄只求規(guī)模、不講質(zhì)量。
（二）加強內(nèi)部管理，建立和完善科學(xué)的管理機制。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營思路和年度綜合經(jīng)營計劃，建立和完善以經(jīng)濟(jì)增加值為核心、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的績效評價和考核機制。建立健全、合理、有效的內(nèi)部控制體系，強化全行員工的風(fēng)險意識，構(gòu)筑內(nèi)部稽核、委派會計主管、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險管理、審計監(jiān)督等多層次的風(fēng)險抵御防線，形成監(jiān)督合力。強化和落實各級分支行經(jīng)營管理責(zé)任，推行問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，尤其對案件頻發(fā)的機構(gòu)負(fù)責(zé)人要實行引咎辭職制度。
（三）以人為本，構(gòu)建和諧團(tuán)隊，加強員工隊伍建設(shè)。銀行機構(gòu)要把每一位員工都當(dāng)作主人和價值創(chuàng)造者，建立公正、公開、公平的 薪酬、晉升等激勵辦法，為員工搭建穩(wěn)定的、通暢的發(fā)展空間。弘揚企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神、進(jìn)取精神，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻(xiàn)度。同時，經(jīng)常對員工開展警示教育，定期進(jìn)行員工排查，及時掌握員工的思想和行為動態(tài)，將案件隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
書通過透視活生生的案例來敲響我們的警鐘，解讀《中國建設(shè)銀行警示教育案例》我們發(fā)現(xiàn)從福建省福州市城北支行林妮娜挪用公款案到山西太原市萬柏林支行邵進(jìn)民詐騙案,從甘肅省蘭州市鐵路支行的連環(huán)騙貸案到湖南省常德市安鄉(xiāng)支行朱衛(wèi)挪用公款案。在這些內(nèi)外勾結(jié)、相互串通且重蹈覆轍、駭人聽聞的大案、要案中，讓我們看到了銀行暴露出內(nèi)部控制和風(fēng)險管理方面還存在一些急需要解決的問題，也給我們帶來了深刻的警示。
一、必須加強各級的防范責(zé)任。在這些案件中，內(nèi)部人員與社會不法分子協(xié)同作案之所以得逞，一個重要的因素是作案者能違反制度，逆程序操作。一些責(zé)任不明、責(zé)任意識差、礙于情面的員工，任憑作案者依仗“業(yè)務(wù)熟、環(huán)境熟、人熟”，且占有“天時、地利、人和”等因素乘虛而入，不管不問不糾，故此隱患不斷，導(dǎo)致案件頻生。因此，如何強化各級的防范責(zé)任、真正杜絕各類風(fēng)險，是擺在我們面前的一個重要課題。
二、必須實施嚴(yán)密細(xì)致的防范教育，教育員工誠信做人，認(rèn)真貫徹落實各種法律、法規(guī)、政策、制度是行之有效的教育手段，也是做好防范工作的根本所在和重要前提。對此要針對員工的思想實際，有針對性地抓好員工的防范教育，要像抓經(jīng)營工作一樣教育員工增強防范意識。在教育中，既要進(jìn)行政治、法制、規(guī)章制度教育，又要進(jìn)行職業(yè)道德、思想品德、家庭美德教育，既要進(jìn)行防范形勢教育，又要進(jìn)行預(yù)案演練和警示教育，既要克服形式主義，又要注重教育的實效，只有這樣，才能使員工在各種條件下做到防患于未然。
三、
必須強化嚴(yán)密的監(jiān)督制約機制。各項規(guī)章制度的落實既不能停留在書本上、墻壁上，也不能停止于業(yè)務(wù)考核上，應(yīng)當(dāng)貫徹到每個干部員工頭腦中去。三條防線的監(jiān)督制約必須完善，科學(xué)嚴(yán)密的業(yè)務(wù)操作規(guī)程必須制訂，自律監(jiān)管體系必須有效建立。因為監(jiān)督一動真格，作案者的犯罪事實就會暴露無遺。否則，監(jiān)督流于形式而走過場，或者是被動地走了過場，監(jiān)督者自覺不自覺地就成為影響或推遲作案者真相暴露的一種庇護(hù)傘了。所以，實施上下共管、全員齊抓、崗位制約機制，構(gòu)成“點、線、面”三種方式相互結(jié)合、相互補充的安全防范體系就顯得尤為重要。
四、面對當(dāng)前改革與發(fā)展的實際，要不斷地拓寬和暢通信息渠道，各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)經(jīng)常撲下身子，深入基層進(jìn)行調(diào)查研究，從關(guān)心愛護(hù)員工的角度出發(fā)，及時了解群情，發(fā)現(xiàn)問題，并及時溝通解決。結(jié)合作案分子作案的手法、犯罪的特點，制訂出臺與銀行實際相配套、相適應(yīng)的信息反饋制度，克服案件防范的盲區(qū)和誤區(qū)，從而將案件杜絕在萌芽狀態(tài)。
俗話說：覆水難收。員工應(yīng)在做每一筆業(yè)務(wù)是要控制好風(fēng)險，要以清醒的頭腦面對。一失足成古恨，不要輕易以身試法，否則監(jiān)獄的大門將為你敞開；而領(lǐng)導(dǎo)要當(dāng)好優(yōu)秀的“領(lǐng)頭羊”，要真正實現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)的管理價值。領(lǐng)導(dǎo)與員工要從各方面自我提升，科學(xué)技術(shù)不斷提高。雙管齊下，那么所謂的“代價”將會降低到最低的限度。
案件防范心得體會
這幾天，我認(rèn)真學(xué)習(xí)了關(guān)于銀行案件和重大風(fēng)險事件防控專題會議上的講話，并結(jié)合最近發(fā)生在周邊人身上的錯誤，作如下心得體會，引以為戒。再回想起前段時間看的警示教育片，我的心情久久不能平靜。影片中講述的是幾個具有影響力的領(lǐng)導(dǎo)如何走向了不歸路，他們用聲淚俱下的懺悔，用他們對自由和生活的渴望，給我們敲響了警鐘，沉思之后，頗多感慨。
作為一名北銀的員工，在自己的崗位上不僅要盡職盡責(zé)、安份守紀(jì)、保質(zhì)保量地做好每一天的工作，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴(yán)格按照各項規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。按規(guī)定程序辦理業(yè)務(wù)做到一筆一清，一方面，讓自己的工作更加完善；另一方面，也讓自己的工資收入顆粒歸倉。
此外，要加強學(xué)習(xí)，特別是加強規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項制度落實到業(yè)務(wù)活動中去。強化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，在自己的崗位上要堅定信念，放松要求必然迷失方向，抵御不住誘惑定會走向犯罪的深淵，樹立正確的價值觀，人生觀，在本職工作中把握自己，管住自己，走好人生路。
農(nóng)安北銀村鎮(zhèn)銀行市場營銷部 2012年9月14日
銀行案件防控學(xué)習(xí)心得
近一時期，各種金融案件頻頻發(fā)生，商業(yè)銀行不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情節(jié)惡劣，給銀行的信譽和社會形象帶來了不利影響，應(yīng)對案件事件形勢嚴(yán)峻。同時銀行機構(gòu)對操作風(fēng)險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為了切實加強對商業(yè)銀行管理，堅決遏制案件多發(fā)勢頭，保證改革和發(fā)展的順利進(jìn)，開展銀行案件防范控制工作勢在必行。通過近段時間的學(xué)習(xí)教育，本人對案件防控工作的重要性和必要性有了更深的認(rèn)識，現(xiàn)將本人的心得體會淺淡如下：
案件的發(fā)生，無論是對國家和社會，還是對單位和個人都有很大的危害性：
一、給國家和社會造成了巨大的損失。無論哪個案件的發(fā)生，最直接收到損害的就是國家和社會，國家蒙受了直接的經(jīng)濟(jì)損失，而案件的發(fā)生，引發(fā)社會對銀行的不信任感，造成了嚴(yán)重的后果。
二、給單位業(yè)務(wù)開展帶來嚴(yán)重后果。試想，假如我們自己是客戶，而為我們服務(wù)的銀行經(jīng)常出現(xiàn)案件，那么我們會放心讓這樣的一家銀行來為我們服務(wù)嗎？答案是毋庸置疑的，案件的發(fā)生，使客戶懷疑我們誠信經(jīng)營和服務(wù)水平，三、斷送了自己美好前途和職業(yè)理想。作為一名金融工作從業(yè)者，我們都有著更好的前途和發(fā)展前景，一旦我們把握不住自己，成為案件的當(dāng)事人，那么等待我們的將是永遠(yuǎn)離開這個超期蓬勃的行業(yè)，甚至是牢獄之苦。那么我們數(shù)年數(shù)十年的努力，將毀于一旦，而自己的職業(yè)理想，也會在頃刻之間化為烏有。
四、給自己的親人和朋友帶來痛苦。許多案件之中，不光給當(dāng)事人帶來追悔莫及的后果，還給其親友帶來了深深的痛苦。親人們要承受旁人的冷眼，長時間承受親人不能團(tuán)聚的痛苦，至少，是失去了一份穩(wěn)定的收入來源。
懂得了案件的危害性，就要懂得如何去防止案件的發(fā)生，我覺得主要應(yīng)該從以下幾個方面著手：
首先，要從思想上重視案件防控工作，樹立高尚的職業(yè)價值觀和職業(yè)道德感，把自己所從事的銀行工作，當(dāng)作世界上最神圣的工作來完成，從內(nèi)心做到自己絕不涉及案件。其次，在容易引發(fā)案件的環(huán)節(jié)多加注意。在我們平時工作中有些環(huán)節(jié)很容易引發(fā)案件如：在信貸方面，貸款授權(quán)授信管理、向關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭放貸。而在會計方面，銀行與企業(yè)的對賬制度；會計業(yè)務(wù)的相互分離、相互制約；業(yè)務(wù)處理“一手清”現(xiàn)象；印、證、押管理；會計交接；有價單證、重要空白憑證的使用和保管等等。
最后，同事之間，相互監(jiān)督，相互提醒。在日常工作中，同事之間相互監(jiān)督，相互提醒，勇于勸阻，必要的時候檢舉，將案件發(fā)生的可能降低到最低限度。這樣做，不是對同事的背叛，是在令其懸崖勒馬，是在救其于威困。通過這次“案件防控提升年活動”，我們每個員工應(yīng)加強規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項制度落實到業(yè)務(wù)活動中去。強化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊。
銀行案例分析心得篇八
編者提示：海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕?！罢行械木硟?nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑?！?招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行(2.71,-0.03,-1.09%)自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費群體。
他還多次拒絕同其他外資機構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗豐富的外資機構(gòu)最終沒有機會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做。”他說。
在他心中，中資銀行有能力自己做的事情，還是要自己努力抓住機會。比如，中資銀行自己就可以在內(nèi)地大規(guī)模開發(fā)信用卡市場，此外，中資銀行自己也可以做好私人銀行業(yè)務(wù)，需要利用政策(我國金融政策對外資銀行的投資產(chǎn)品上還未完全解禁，致使外資銀行的私人銀行業(yè)務(wù)主要集中在離岸服務(wù)和外匯投資上)便利抓緊開拓自己的盈利潛質(zhì)。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元(稅前利潤)。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題。“我越來越堅定地認(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機構(gòu)，實現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)?！彼f。
諸多掂量之際，2007年底，實現(xiàn)國際化的一個良好機會到來。彼時，“次貸”危機爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機和經(jīng)濟(jì)波動的考驗，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點。永隆給了我們這樣一個機會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步?！瘪R蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因為以現(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因為金融危機而改變。
不過，對于招行，要實現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩。“永隆銀行各項業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力。”永隆銀行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強大的母航的支持?！?BR> “我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨特的優(yōu)勢?！苯?，招商銀行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于：第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足：第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一(主要從事批發(fā)業(yè)務(wù))。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點、業(yè)務(wù)和客戶的互補性都很強，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠為招行建立培訓(xùn)實習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因為如此，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運營成本，增加營業(yè)收入，實現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強在香港市場的綜合競爭力，較快擴大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項目管理辦公室(pmo)，目前，其運作機制和團(tuán)隊架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機構(gòu)要成功地實施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況會好很多。
銀行案例分析心得篇九
今天，有幾個客戶過來是以前買過黃金的客戶。因為前期客戶賠了不少錢，所以現(xiàn)在繼續(xù)營銷別的產(chǎn)品有些困難。還有客戶說，買黃金就是上了銀行的賊船了，心里非常不好受。
但是還是得給客戶介紹新的理財，還有其他產(chǎn)品，但是收效甚微。
此類客戶應(yīng)該是前期對于金融投資并不是有確切的了解，認(rèn)為只要存在銀行就肯定能賺錢。我們銀行的原則也是讓客戶賺錢，但是對于黃金這種產(chǎn)品還是提前跟客戶講好再進(jìn)行營銷，不能讓客戶頭腦一熱跟風(fēng)購買，影響其他產(chǎn)品的營銷。
今天，在服務(wù)臺外邊有個男客戶在填單的時候，大堂隨口問了句家里幾個孩子。客戶說有兩個，隨后大堂給客戶介紹了我行現(xiàn)在正在賣的貴金屬產(chǎn)品?？蛻魶]怎么考慮就決定購買了，很快就搞定了這么一單。
在以后營銷的時候，應(yīng)該先跟客戶說上話，然后在做營銷，就能事半功倍。而且，要學(xué)會從客戶的舉止來判斷客戶的購買力。
今天，跟幾個大姨說保險的事。幾個大姨一聽保險就像見瘟神一樣立馬躲開了。畢竟保險在老百姓心中的形象并不是很好。但是對于這幾個大姨來說并不是夠買理財?shù)念~度，而且一筆錢并不是要用。安邦保險是最優(yōu)產(chǎn)品，但是客戶拒絕接受。
以后其實可以先不跟客戶說咱們保險的事情，先跟客戶介紹一下咱家的存款政策，逐步地引導(dǎo)客戶在保險上，應(yīng)該效率會更高。
昨天來的一個客戶，其實應(yīng)該很有錢的，也應(yīng)該挺有購買力的。和大堂經(jīng)理說了很久并沒有把客戶成功地做下來?？蛻舯緛硪I四個賀歲金幣的，但是應(yīng)該是給客戶考慮時間太長了，客戶又猶豫了。所以說以后跟客戶營銷的時候一定要趁熱打鐵。雖然，今天客戶的弟弟來買了四個金幣。但是如果客戶去其他行了，這筆單子也就黃了。
在客戶營銷上面一定要趁熱打鐵趕緊拿下。
今天有個客戶來的時候，跟客戶營銷了好久?？蛻舯緛硐聸Q定要買一筆基金的時候，他老婆上來說銀行的產(chǎn)品都是騙人的，隨后客戶就走了。幾次挽留客戶都沒留住。但是這個東西真的適應(yīng)他，拒絕接受建議，真是沒辦法。
可能是給客戶介紹業(yè)務(wù)的時候，沒有把客戶介紹清楚。以后跟客戶說的時候一定要把業(yè)務(wù)講清楚，包括產(chǎn)品的特性好處和壞處。把風(fēng)險和壞處輕描淡寫地告訴客戶比完全不說應(yīng)該更能取得客戶的信任。把所有的風(fēng)險介紹在客戶的接受范圍內(nèi)。
前幾有個客戶要買一款貨幣基金，等著買下期理財產(chǎn)品。但是應(yīng)該是沒和柜臺相互銜接好，等到主任來授權(quán)的時候已經(jīng)過去三點了?？蛻艟蜎]買得了。客戶說明天來買，等到第二天跟客戶聯(lián)系的時候，客戶已經(jīng)去其他行買理財產(chǎn)品了?，F(xiàn)階段我行的理財收益率并比不少其他行的理財產(chǎn)品，客戶這部分的錢應(yīng)該走了就很難回來了。
以后像這種有時間限制的，一定首先要和柜臺銜接好。雖然是柜臺需要叫號排隊辦理。但是對于這種產(chǎn)品還是應(yīng)該和其他客戶說一聲，爭取先把業(yè)務(wù)辦了。防止出現(xiàn)類似的流失。
今天有個客戶來買理財結(jié)果沒帶身份證，后來又去取了身份證。然后理財?shù)念~度就沒有了。客戶很是不高興，等了好長時間業(yè)務(wù)也沒能辦的成功。
以后客戶來的時候多跟客戶做一下提醒，防止出現(xiàn)類似的情況，影響客戶對于我們行的信任度。
今天有個客戶之前存了七天通知存款，等理財?shù)淖詈笠惶靵碣I。但是等客戶來的時候理財已經(jīng)賣完了。客戶的對象很不高興糾結(jié)了很長時間，因為少了0.3%收益率。
以后出現(xiàn)類似情況一定要提前跟客戶聲明一下，存七天通知可以但是到期了并不能保證到時有額度。留下客戶的電話，等限額快到的時候積極通知客戶前來購買。
今天，有個客戶拿著手機說看了我的短信才知道我們行有理財產(chǎn)品。可見，還是有客戶并不知道我行有理財產(chǎn)品，而且我行的理財產(chǎn)品比中工農(nóng)建的都高。后來，客戶就買了不少錢的。
可見營銷的客戶群中還是有部分是空白的，多撒網(wǎng)沒錯。
今天有一柜員受理了一筆大額存款業(yè)務(wù)，柜員邊點錢邊與客戶攀談起來，詢問客戶的存款去向和余額，并向客戶適時推薦通達(dá)卡及各種理財產(chǎn)品，結(jié)果引起后面排隊顧客的強烈不滿，指責(zé)柜員上班時間工作不專心、不務(wù)正業(yè)，同時，該存款客戶也露出不悅的表情。
沒有掌握客戶的心理。大部分人都不希望別人知道自己有大額的存款，尤其在公眾場合。
沒有掌握營銷的技巧。柜員遇到這種情況，應(yīng)及時將客戶介紹給大堂經(jīng)理理財經(jīng)理，讓其協(xié)助向客戶介紹業(yè)務(wù)，配合做好。
今天下午，一位男性老年客戶至我行柜面辦理存單支取業(yè)務(wù)，柜員正常受理該客戶支取業(yè)務(wù)并順利辦理，但最后關(guān)頭卻出現(xiàn)了問題。當(dāng)臨柜人員要求客戶在取款憑條上簽名確認(rèn)時，老年客戶要求道：
“以前好象不用簽嘛!我不會寫字，能否通融辦理一下?”“對不起，按規(guī)定必須由客戶簽字確認(rèn)”老年客戶要求道：
“沒有人能幫我，你幫幫忙吧!”“我們不能直接幫客戶，要不找一下大堂經(jīng)理或者保安吧。
”經(jīng)辦人員回答?？蛻糇叩酱筇媒?jīng)理處要求幫忙代簽，大堂經(jīng)理面露難色說：
“對不起，按制度規(guī)定銀行人員不能隨便幫忙簽字”這時老人家不由得情緒激動起來：
“就你們銀行，規(guī)定變來變?nèi)?，我以前就是不用簽字的，你們就得把錢給我!”大堂經(jīng)理趕緊安慰老人，將老人領(lǐng)至經(jīng)辦柜面，經(jīng)過協(xié)商，決定留存客戶指紋，并由客戶在復(fù)印件及取款憑條上加上指印，辦結(jié)了付款手續(xù)。但老年客戶還是余怒難息，臨走時念叨著：
“太麻煩了，以后不來存款了。
對特殊客戶服務(wù)應(yīng)相機靈活處臵。老年客戶情況特殊，不能以“制度規(guī)定”等理由簡單拒辦業(yè)務(wù)，不能在矛盾激化后再去想辦法解決。向客戶解釋的立足點應(yīng)面向客戶。例如可以從保護(hù)客戶利益、防范客戶資金風(fēng)險的角度出發(fā)進(jìn)行解釋。
今天大堂接待了一位辦理取款業(yè)務(wù)的客戶。由于客戶當(dāng)時要取現(xiàn)金20萬元，大堂就特別留心了一下客戶的卡余額，發(fā)現(xiàn)該客戶活期賬戶上有90多萬。通過觀察客戶，她感覺到這是個較有實力的潛在客戶。大堂積極和客戶攀談起來。在談話中，她得知該客戶是一家民營企業(yè)的老總，經(jīng)常去外地出差，并且他的卡活期上經(jīng)常有大量現(xiàn)金閑臵。了解到這一情況后，大堂立即建議客戶申請我行的貴賓卡并同時辦理理財產(chǎn)品，并耐心細(xì)致地為客戶講解了貴賓卡和理財?shù)奶攸c。
客戶在聽完她的介紹后說：
“我在好幾個銀行都辦理過業(yè)務(wù)，這么好的理財也從沒人給我說過。”客戶當(dāng)即簽訂了理財協(xié)議并申請了貴賓卡。
和客戶熟悉起來是做好營銷的第一步，還是應(yīng)該在交談中發(fā)現(xiàn)客戶的營銷點，取得好的營銷業(yè)績。
一位四十左右的女士匆匆來到支行柜面：
“請問這里能辦理匯款嗎?”柜員回答說：
“可以，但您如果急的話建議您有網(wǎng)上銀行，通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行操作?！边@位女士說：
“我習(xí)慣在柜面辦理，請抓緊給我辦吧!”“請您稍等。
”后來因為客戶不知道收款行具體的行名，讓客戶聯(lián)系收款方，客戶不耐煩地問：
“怎么還沒好呀?你們都在干什么，能不能給我辦?”“實在對不起，因為需要經(jīng)過幾個環(huán)節(jié)處理才能為您辦理?！笨蛻舨恍湃蔚亟涌冢?BR> “辦不了就不要說可以辦，你們對業(yè)務(wù)到底懂不懂?”客戶顯然已無法忍受柜員的解釋，最終沒辦成該筆業(yè)務(wù)就氣沖沖走了。
應(yīng)提前問好客戶是否知曉匯款行具體開戶行，如果客戶不知曉的話直接讓客戶通過網(wǎng)銀辦理，就不會出現(xiàn)下面的事情了。
今天理財經(jīng)理發(fā)現(xiàn)一個客戶的金卡已經(jīng)審批完了，立即通知該客戶，請他帶相關(guān)證件前來領(lǐng)取。
客戶來辦完了相關(guān)手續(xù)，理財經(jīng)理主動上前介紹我行理財新產(chǎn)品：
“您好，您的卡已經(jīng)都做好，可以正常使用了。
”“謝謝!”“不客氣，這兩天我們正在發(fā)行一只封閉式的基金，請問您是否愿意了解一下?”“基金!就是那只最近跌得很兇的嗎?”理財經(jīng)理簡短語言介紹了這款新產(chǎn)品同“跌得很兇的”那個基金的關(guān)系，并告知這款產(chǎn)品的主要優(yōu)點?？蛻袈牶笳f有急事要辦，隨即記下了聯(lián)系電話。
理財經(jīng)理本以為該客戶只是委婉的拒絕，沒想到過一會兒客戶真的打電話來了。通過電話得知，她近期有三萬元的投資意向。通過詳細(xì)咨詢，客戶果然來辦理了這款基金。
無論在怎樣的環(huán)境下，營銷都可以取得成功，關(guān)鍵是發(fā)現(xiàn)目標(biāo)客戶?？蛻舻拿恳粵Q定，其初衷都是為使自己的資產(chǎn)保值增值。如何將準(zhǔn)確、完整的理財觀念和信息傳遞給客戶就成了營銷成敗的關(guān)鍵。
正在給客戶介紹新產(chǎn)品的大堂經(jīng)理突然聽到一陣吵鬧聲，只見一位客戶正沖著一名柜員大發(fā)脾氣。大堂安排旁邊客戶繼續(xù)看產(chǎn)品宣傳材料，快步走向前，非常和氣地說：
“請不要著急，有什么問題我來幫您解決”。說著把客戶領(lǐng)到理財室，遞上一杯水，認(rèn)真了解情況?？蛻羰纸辜?，他想趕在3點閉市前往建行轉(zhuǎn)款買基金，排隊時間很長，問能否及時到帳，柜員又講不清，于是就發(fā)火了。該客戶姓胡，是生意人，有一定資金實力和理財要求。最重要的是他想買的這只基金我行有代銷。在做好解釋的同時，大堂把這個情況及時反饋給客戶。胡先生欣然接受了建議，不僅把準(zhǔn)備匯走的存款留了下來，后來還把其它行的存款也陸續(xù)轉(zhuǎn)入某行購買了多只基金。當(dāng)胡先生在該行資產(chǎn)達(dá)到五十萬元的時候，大堂給他介紹了金卡，重點說明對金卡客戶的增值服務(wù)。胡先生非常高興，說：
“我在其它行也有存款，從來沒受到過如此周到的服務(wù)和特別的關(guān)注，50萬資產(chǎn)沒問題，我就辦你們行的貴賓卡，近期我會再轉(zhuǎn)入款。
”現(xiàn)在胡先生不僅成為資產(chǎn)過百萬的vip客戶，還介紹他的生意伙伴來做理財投資。
首先要提高應(yīng)變能力，牢固樹立“以人為本，以客為尊”的服務(wù)理念，及時化解客戶的不良情緒，提高客戶滿意度。作為一線不僅要有專業(yè)的理財知識，更要有善于發(fā)現(xiàn)機會和客戶價值的觀察力，于細(xì)微之處發(fā)現(xiàn)銷售機會，鎖定目標(biāo)客戶。
一位老大爺看到別人去年買的基金都賺到錢，把自己積攢的養(yǎng)老錢都拿出來，要求幫忙選一只漲得快的股票型基金。這位老大爺年近七十，家境并不富裕，對基金更不了解。理財經(jīng)理并沒有急于向他推薦任何基金，而是詳細(xì)介紹了有關(guān)基金的常識，并著重分析當(dāng)時市場的風(fēng)險，最后建議他不要買太多的股票型基金，可以買一些風(fēng)險相對小的債券型基金，比如我行的中債金融指數(shù)基金，并且一定作文要留一些錢備用。
這位老大爺最后買了二萬元的債券型基金，之后這些基金收益率都高過了定期利息。老人基本把所有的存款都轉(zhuǎn)移到了我行。
應(yīng)站在客戶的角度，為其提供合適的理財產(chǎn)品，才能達(dá)到持續(xù)創(chuàng)造共同價值的經(jīng)營理念。單純把業(yè)績做上去，而不為客戶的根本利益著想.最終客戶將離你而去.這類業(yè)績是沒有基礎(chǔ)的.
下午四點多，一客戶來到我行要求提取30萬元現(xiàn)金。由于未提前預(yù)約，柜員婉言拒絕了客戶的要求?？蛻舴浅Ｉ鷼?，責(zé)問道：
“我自己的錢，為什么不讓提?你們?yōu)槭裁创婵顣r不提醒我提取現(xiàn)金要提前預(yù)約?”一時間氣氛頓時緊張起來。大堂經(jīng)理聞訊趕來向客戶解釋。當(dāng)大堂了解到，客戶提款的原因是想去購買招商銀行的某種理財產(chǎn)品。大堂經(jīng)理建議客戶能否第二天再取，但如果客戶堅持一定要馬上取，網(wǎng)點也盡可能滿足他的要求?？蛻粢姶筇媒?jīng)理態(tài)度非常誠懇，表示同意第二天再來，并留下了聯(lián)系方式。送走客戶后，大堂讓理財經(jīng)理查閱了客戶所說的招行產(chǎn)品資料，發(fā)現(xiàn)這種產(chǎn)品預(yù)計收益率，不見得比我行代銷的貨幣基金高。于是，理財經(jīng)理撥通了客戶電話，向他詳細(xì)介紹了這幾款產(chǎn)品的優(yōu)缺點，并推薦他購買我行代銷的某種貨幣基金。客戶覺得理財經(jīng)理講得很有道理，于是決定從原計劃投資招行理財產(chǎn)品的30萬中拿出一半購買我行代銷的貨幣基金。
客戶投資在我行貨幣基金的資金獲得了較高的收益。在此期間，大堂經(jīng)理還時常主動與客戶聯(lián)系，兩人成了朋友。后來，該客戶不僅自己又存進(jìn)200多萬元，而且還介紹了幾個vip客戶給網(wǎng)點大堂經(jīng)理。
危機中經(jīng)常蘊藏著商機，客戶的不滿意正好給了我們同客戶主動溝通以增進(jìn)彼此了解和信任。
今天中午柜面有三個窗口正在進(jìn)行正常營業(yè)，其中一個窗口的柜員去吃午飯暫停，另一個柜員在辦理一筆大額存款業(yè)務(wù)。此時大廳里沒有其他客戶。
這時進(jìn)來一位客戶沒有取號直接到另一個空著的窗口辦理業(yè)務(wù)。柜員看到當(dāng)時大廳里沒人，為了方便這位客戶，就沒有讓這位顧客去取號再來。
恰巧此時，另一位客戶取了號，而柜員并未注意到，已經(jīng)為那位未取號的顧客辦業(yè)務(wù)。
由于該客戶的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜花費的時間較長。取號的客戶只能在大廳里焦急的等候。當(dāng)那位沒取號的客戶走后，這位取號的客戶過來責(zé)問說：
“你們這里辦業(yè)務(wù)還取不取號?”柜員說道：
“需要取號的。
”這位客戶說：
“我取了號，你卻給沒有取號的人做業(yè)務(wù)，耽誤了我的時間，怎么解釋?”臨員覺得客戶的意見沒有錯，但又無法給予合理解釋，也沒有向這位顧客道歉。這位顧客顯然非常惱火。雖然經(jīng)過大堂經(jīng)理多方面解釋客戶依舊很憤憤不平。
不管人多人少還是要客戶取個號，一是說明我行制度完備，減少類似情況的發(fā)生。
一天下午，柜員正忙碌地處理手中的工作，電話鈴聲響了。
原來是一位客戶將手機遺忘在柜臺上，要求幫助尋找。通過查找，并未發(fā)現(xiàn)手機。客戶十分焦急，柜員先安撫客戶，并表示：
“只要是在我們這兒丟的，我們一定幫助找到!”經(jīng)過辦理業(yè)務(wù)的柜員回憶，該客戶(失主)辦理業(yè)務(wù)時已臨近營業(yè)結(jié)束，之后，只有一位客戶來辦過業(yè)務(wù)，很可能是這位客戶順手牽羊了。查看監(jiān)控錄像，清楚顯示：失主在辦理業(yè)務(wù)之后，將手機遺忘在柜臺，“后一客戶”等失主走后，趁人不注意將手機放進(jìn)自己口袋。目標(biāo)確認(rèn)后，銀行通過查詢交易，查到了“后一客戶”的聯(lián)系方式和住址。電話打過去，此人堅決不承認(rèn)拿了手機。業(yè)務(wù)主管耐心地告訴她：我們通過監(jiān)控掌握了事情的全過程，希望她認(rèn)真考慮之后再與我們聯(lián)系。同時，為了不讓失主太著急，銀行立刻聯(lián)系失主，告知她已發(fā)現(xiàn)了線索，讓她放心。一刻鐘后，“后一客戶”主動打來電話表示愿意將手機歸還。幫客戶要回手機后，客戶十分感謝我行，此后，成為我行的金卡客戶。
柜員應(yīng)急客戶所急，想客戶所想。發(fā)現(xiàn)問題馬上處理，妥善做好客戶安撫工作，在第一時間內(nèi)處理解決。注意處理問題的方式方法，協(xié)調(diào)溝通，盡可能不動用外部力量，讓后一位客戶主動交出手機。想方設(shè)法處理難題，贏得客戶。
星期天上午，開始營業(yè)后10分鐘，一客戶前來辦理取款業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)柜臺沒有服務(wù)人員。在保安指導(dǎo)下該客戶雖然自助成功取款，但是認(rèn)為營業(yè)時間內(nèi)應(yīng)保證柜面服務(wù)。
我行是集中運鈔的最后一站，庫車到達(dá)時距營業(yè)時間已不到5分鐘,。按照制度規(guī)定網(wǎng)點柜員早上開始營業(yè)前必須清點現(xiàn)金，因此延遲開始營業(yè)10分鐘。
通過查看監(jiān)控錄像，該客戶到支行時，正是這個時間，柜員沒有及時為客戶提供服務(wù)。
造成客戶不滿。
客戶來到網(wǎng)點時，應(yīng)加以引導(dǎo)。客戶來到柜臺前，柜員雖然還無法營業(yè)，但應(yīng)當(dāng)立即對客戶進(jìn)行解釋，并指導(dǎo)客戶到自助區(qū)。
今天有一位大姨想問工資發(fā)到卡里沒有，大堂就引導(dǎo)她在自助繳費機上打出了1—9月的明細(xì)單，將明細(xì)單給她進(jìn)行了講解，使她對自己的帳務(wù)情況做到了心中有數(shù)，同時也建議她辦一個網(wǎng)上銀行，就不用老跑銀行了。之后，大姨在網(wǎng)點待了一會，就湊到大堂跟前，說銀行的人鼓動她買基金，她也不知道基金是怎么一回事，買哪個好，并說自己是退休工人，沒有多少錢。但大堂并沒有因為她是退休工人，又稱沒有多少錢而忽略她，而是耐心地給她講什么是基金，有那些種類，什么樣的人適合買什么種類的基金，如何選擇適合自己的基金，買基金要注意那些問題，贖回基金的時候要掌握的要點。同時特別強調(diào)，買基金的前提是，一定要留夠家里的緊急備用金，特別是老人家掙錢不容易，都是血汗錢，要考慮風(fēng)險問題。
大姨聽后十分滿意，她說有銀行的人讓她現(xiàn)在就買，當(dāng)時正在營銷兩只基金，但大堂根據(jù)她當(dāng)時對自己情況的描述，大堂建議她暫時不要買，大堂給她推薦一個貨幣型的基金，感受一下投資理財?shù)目旄小４笠虇栁业綍r候是買一萬還是五千，我認(rèn)為她是第一次買基金，還是先買五千感受一下。
之后，大姨就留下了大堂的電話號碼，大堂也記下了大姨的聯(lián)系電話。后來經(jīng)過大堂營銷發(fā)現(xiàn)大姨還是非常有經(jīng)濟(jì)實力的。后來大姨成了我行的vip客戶。
其實老年人也是我們工作的一部分，他們也是有理財需求的。我們需要把老年客戶也當(dāng)成我們?nèi)粘I銷的一部分，做好他們的營銷工作。
下一頁是銀行成功案例分析
銀行案例分析心得篇十
第一段：引言與概述（100字左右）
愛心銀行是一個旨在為社會弱勢群體提供金融服務(wù)和扶助的非營利組織。本文旨在通過對愛心銀行案例的分析，探討其在社會救助方面的意義，以及個人對該機構(gòu)的感悟和體會。
第二段：案例分析（300字左右）
愛心銀行致力于為貧困人口提供信貸服務(wù)和扶貧資金，同時鼓勵社會各界愛心人士參與其中。該機構(gòu)采用了諸如捐款募集、志愿者招募等方式，積極促進(jìn)公眾參與。通過搭建良好的互助平臺，吸引了大批社會資源，實現(xiàn)了財力的共享與集中，為貧困人口提供了實實在在的幫助。
第三段：意義與影響（300字左右）
愛心銀行的設(shè)立，不僅僅是為弱勢群體提供金融資源，更是傳遞了一種關(guān)愛和正能量。通過積極的公益行動，它在社會上塑造了積極向上的形象，激發(fā)了更多人的社會責(zé)任感和愛心。同時，愛心銀行的工作還為社會各界提供了一個更加便利的渠道，使他們能夠以實際行動為弱勢群體提供幫助。這種倡導(dǎo)社會共建、共享的理念，對于促進(jìn)社會和諧、推動社會發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義。
第四段：個人體會與感悟（300字左右）
通過學(xué)習(xí)愛心銀行的案例，我深刻理解到助人為樂的真正意義所在。無論是捐款、資助，還是參與志愿者工作，都能使我們成為社會關(guān)懷的倡導(dǎo)者和傳遞者。愛心銀行為我樹立了一個榜樣，它讓我明白，每個人都有能力為社會和他人做一些力所能及的事情。同時，它也告訴我，捐款和參與志愿工作只是幫助的方式之一，我們還可以通過推動社會公平、促進(jìn)貧困人口自立自強，為他們創(chuàng)造更多的機會和希望，讓他們走出困境。
第五段：總結(jié)與展望（200字左右）
愛心銀行的案例分析展示了一種新型的公益模式，它不僅僅是解決社會問題的一種方式，更是激勵人們積極參與公益事業(yè)的動力。我們作為社會的一員，也應(yīng)當(dāng)繼續(xù)傳承和發(fā)揚愛心銀行的精神，通過實際行動，幫助那些需要幫助的人，共同創(chuàng)造一個更加和諧、進(jìn)步的社會。相信在未來，愛心銀行將為更多的人帶去溫暖和希望，同時也會不斷創(chuàng)新和發(fā)展，不斷推動社會公益事業(yè)的發(fā)展。（1194字）
銀行案例分析心得篇十一
觀察情景：
覃楊智，從開學(xué)的第一天來園，他奶奶就和我們教師說：“教師，我們家楊楊剛從新疆回來，有些方面會不適應(yīng)，麻煩你們兩位教師多加照顧??！”聽似很平常的一句客套話，可在以后發(fā)生的幾件事中，我們發(fā)現(xiàn)楊楊真的很與眾不一樣。上課不到一個星期的一個早上，楊楊突然不來幼兒園了，本以為會不會是生病了？陳教師正想打電話去他家問候一聲，剛要離開教室，只見楊楊奶奶帶著淚眼未干的楊楊來了，楊楊躲在奶奶背后不肯進(jìn)教室，那時已經(jīng)九點多?！皸顥睿鯓永?？”“今日早上不肯來幼兒園被他媽媽打了?！蹦棠贪欀颊f。
陳教師蹲下身來，拉著他的小手問：“為什么不肯來幼兒園?。磕悴粊黻惤處?、唐教師會想你的，這不，教師正想去給你打電話呢！”楊楊這才從奶奶背后走出來，一聲不響的去自我的小椅子上坐好了。問及奶奶才明白原先他不愛吃幼兒園的飯菜。
分析反思：
照理來說，大班的孩子應(yīng)當(dāng)不會再出現(xiàn)不想來園的情景了，不愛吃的或是不能吃的食物能主動與教師、阿姨進(jìn)行溝通?？蓷顥钜宦暡豁?，不愛吃也沒告訴教師，也全吃了，結(jié)果第二天就不肯來園了，真是奇怪??！是性格太內(nèi)向了嗎？孩子平時幾乎從不主動與教師、阿姨交流，吃飯速度很慢，喜歡一個人邊吃邊玩。問了他的奶奶后，了解到他在家吃飯要跟在他屁股后面喂的，十分的隨性，不想做就是不想做，我覺得這與老一輩的溺愛有著很大的關(guān)聯(lián)。經(jīng)過一段時間的觀察，發(fā)現(xiàn)他其實也不是十分倔強的孩子，教師跟他說他聽的，他的怪異行為是為了引起身邊的大人們或是小伙伴的注意，目的到達(dá)后，他會乖的。就象上次不肯來幼兒園，當(dāng)聽到教師說想念他，要去打電話給他，立刻就不鬧了，乖乖的去坐好了。
銀行案例分析心得篇十二
掘進(jìn)二區(qū) 付祥超
觀看了公司組織培訓(xùn)視頻事故案例的分析，這些事故的發(fā)生，給國家和人民的生命財產(chǎn)帶來了巨大的損失，也給公司的安全生產(chǎn)敲響了鐘聲。同時也暴露出安全思想松懈、管理混亂等一系列問題。，我們應(yīng)該深刻吸取這些事故的教訓(xùn)，舉一反三的抓好煤礦安全生產(chǎn)，努力把小屯煤礦打造成一個本質(zhì)安全型和諧穩(wěn)定型、強勢競爭型、科學(xué)發(fā)展型的現(xiàn)代化企業(yè)。
看了視頻煤礦發(fā)生的這幾起事故來看，每一起幾乎都是由于違章指揮和違章作業(yè)造成的。要想徹底消除“三違”，就要廣泛動員組織各方面的力量，努力形成黨政領(lǐng)導(dǎo)一條線，工團(tuán)組織一條線、縱向管理一條線、在全礦形成對“三違”現(xiàn)象施以重壓的態(tài)勢。各區(qū)隊要充分利用班前班后會、口頭問答、知識測試、獻(xiàn)身說法、案例分析、“三違”亮相等形式，認(rèn)識“三違”危害，普及煤礦三大規(guī)程安全知識。對有“三違”思想的人員下重藥，提高職工的知識水平和技能素質(zhì)。教培中心、安監(jiān)部要在加強集中教育培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，通過制度來約束和規(guī)范員工的操作行為，對于違章違紀(jì)，不論責(zé)任者處于什么目的，無論是否造成后果，一律按規(guī)定進(jìn)行處理。這一點主要是我們管理干部人員要徹底轉(zhuǎn)變觀念，決不能當(dāng)好人，作到寧聽罵聲，不聽哭聲，使干部員工對制度、規(guī)定形成敬畏感。對于各項制度，要求，必須有相應(yīng)的追查落實機制，按照逐級負(fù)責(zé)制、崗位責(zé)任制的要求，一追到底，徹底追查不落實的人和事。
煤礦工作一直是被社會公認(rèn)的高危行業(yè)，井下環(huán)境復(fù)雜，危險因素眾多，種種突發(fā)情況令人防不勝防，因此我們不僅要具有足夠強的安全意識，還得懂得一些自保自救常識，如避災(zāi)路線一定要牢記在心，自救器的使用要熟練自如，熟悉求救方式、匯報災(zāi)情方式等等。同時加強井下安全知識的學(xué)習(xí)，才能在緊急情況下從容應(yīng)對，及時求救，安全撤離，妥善避災(zāi)。
思想決定行動，抓好煤礦安全生產(chǎn)，首先要始終擺正搞質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化與安全之間的關(guān)系、與生產(chǎn)之間的關(guān)系、與經(jīng)濟(jì)效益之間的關(guān)系，牢固樹立“質(zhì)量為本、安全為天”和“持之以恒抓質(zhì)量、扎實有序做工作”的思想觀念，牢固樹立起“抓質(zhì)量就等于抓安全、就等于增效益”的觀念，牢固樹立“沒有質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)就沒有安全生產(chǎn)的良性循環(huán)”的思想觀念，在全礦上下形成共識，凝聚合力。要制定科學(xué)的管理機制、考核機制、事故問責(zé)機制和激勵機制等一系列制度。
制度落實是關(guān)鍵。思想提升了，制度完善了，我們就要不折不扣的去執(zhí)行，去落實，去管理。層層落實開展安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化工作的責(zé)任，做到事事有人管、件件有著落。只有實施強有力的管理，才能保證安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化工作扎實穩(wěn)步地向前推進(jìn)。才能保證礦井的安全生產(chǎn)。
細(xì)節(jié)決定成敗。因此，我們不僅需要先進(jìn)的技術(shù)裝備，更需要將精細(xì)化管理落實到安全生產(chǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的全過程。通過實施精細(xì)化管理，使安全生產(chǎn)符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)程等規(guī)定，并達(dá)到和保持一定的標(biāo)準(zhǔn)，使煤礦始終處于安全生產(chǎn)的良好狀態(tài)，保證生產(chǎn)安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)的各項制度得到正常、規(guī)范、優(yōu)化的運行，全過程監(jiān)控一切影響生產(chǎn)安全質(zhì)量各環(huán)節(jié)、細(xì)節(jié)因素，最大限度地用科學(xué)的制度、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)等，持續(xù)消除不安全質(zhì)量的隱患性問題。
科技興企，文化強企。通過多樣的形勢教育和文體活動，廣泛宣傳安全文化理念和企業(yè)發(fā)展前景，進(jìn)一步改善員工的精神狀態(tài)、思想觀念，增強了廣大員工的自豪感、責(zé)任感和使命感。用實際行動自覺投身到抓安全、抓質(zhì)量的隊伍里來，為小屯煤礦建設(shè)和發(fā)展平安貢獻(xiàn)力量。
銀行案例分析心得篇十三
題目：從操作風(fēng)險角度看日本大和銀行巨額虧損案
引言
大和銀行是日本大商業(yè)銀行之一，為日本國內(nèi)最大的金融機構(gòu)之一。公認(rèn)為唯一一家除提供銀行服務(wù)外，亦設(shè)有信托銀行業(yè)務(wù)的城市銀行。本案例的研究討論目的是借鑒商業(yè)銀行由于內(nèi)控不利導(dǎo)致銀行蒙受巨額損失的教訓(xùn)，加強對銀行內(nèi)控重要性的認(rèn)識。我國銀行由于內(nèi)控不利，違規(guī)操作造成的損失仍然觸目驚心。借鑒日本大和銀行內(nèi)控不利導(dǎo)致巨額損失的教訓(xùn)，對于完善商業(yè)銀行內(nèi)控機制十分有益。
一、大和銀行虧損案的概述
(一)大和銀行的簡介
大和銀行創(chuàng)立于19xx年x月x日，是全日本第5大的銀行集團(tuán)。前身是大阪野村銀行,總行設(shè)在大阪。大和銀行是日本城市銀行中唯一兼營信托業(yè)務(wù)的銀行。除一般銀行業(yè)務(wù)外，還經(jīng)營貨幣信托、土地信托和養(yǎng)老金信托等金融業(yè)務(wù)。該行主要立足點在大阪地區(qū)，加上關(guān)東地區(qū)及海外，共設(shè)有分支機構(gòu)240多個。19xx年x月x日該行的資本金為70.67億美元，資產(chǎn)總額1195.67億美元，在世界大銀行中分別排列第54位和第74位。
(二)關(guān)鍵人物井口俊英的簡介
井口俊英是日本大和銀行紐約分行交易員，19xx年進(jìn)入該行，擔(dān)當(dāng)國債交易審核員。19xx年，因工作勤奮，認(rèn)真負(fù)責(zé)，被提升為紐約分行國債交易室主管，同時兼任國債交易稽查主任。在華爾街有一間專用的辦公室，這是銀行給他的特殊待遇。在xx年的違規(guī)交易中給其公司造成了11億美元的虧損，為公司資產(chǎn)的1/7。19xx年x月x日，他被紐約地方法院判處四年有期徒刑及兩百萬美金的罰金。
(三)巨額虧損的經(jīng)歷
井口俊英由于工作出色，得到總行賞識，后來被提升為副行長，既負(fù)責(zé)證券交易又負(fù)責(zé)資金清算。19xx年，井口俊英在作美國國債交易時出現(xiàn)了第一筆虧損，雖然金額不是很大，但是被他隱瞞下來。他私下買掉了大和銀行持有的債券彌補了虧損，并偽造了大和銀行債券保管行——美國信浮銀行簽發(fā)的對賬單。在截止19xx年的xx年期間，他進(jìn)行的這種假賬多達(dá)3萬次，導(dǎo)致銀行虧損總額高達(dá)11億美元(1100億日元)。到19xx年x月大和銀行紐約分行存在美國信浮銀行的證券價值為46億美元，而實際價值只有35億美元，虧損11億美元，相當(dāng)于每天平均虧損40—50萬美元。
在這xx年當(dāng)中，日本銀行和美國聯(lián)邦儲備系統(tǒng)先后在19xx年和19xx年兩次對該行進(jìn)行稽核，都沒有發(fā)現(xiàn)問題。直到19xx年x月，大和銀行紐約分行對部門分工調(diào)整，井口俊英去作資金清算，證券交易交給大和銀行在紐約的另一家分行負(fù)責(zé)。他考慮到自己的行為遲早會暴露，于19xx年x月x日給大和銀行董事長寫了一封信，坦白了他的不軌行為。
案發(fā)后，大和銀行為減少損失，暫時沒有向社會公布此案，而是以最快的速度在案發(fā)后的第三天(7月x日)以高價出售了500億日元的優(yōu)先股股票。直到兩個月以后(9月18、19日)才分別通告了日本大藏省和美國紐約聯(lián)邦儲備銀行。紐約地方法院也于9月x日收審了井口俊英，起訴他偽造證據(jù)和犯有銀行欺詐罪。
大和銀行為此付出了慘重的代價。美國高等法院判定日本大和銀行犯了欺騙美國金融當(dāng)局罪，聯(lián)邦與紐約州立政府限令大和在3個月內(nèi)結(jié)束在美業(yè)務(wù)，并規(guī)定3年內(nèi)不得重開在美項目，指控大和非法隱瞞巨額交易損失，要求判處13億美元的罰款。19xx年x月x日美國聯(lián)邦委員會及紐約州等6個州的銀行監(jiān)管機構(gòu)決定將大和銀行在美國的18個分支機構(gòu)全部驅(qū)除出境。并處以3.4億美元的罰款。大和銀行變賣了在美國的130億美元資產(chǎn)，并在全球范圍內(nèi)收縮了國際業(yè)務(wù)。
二、大和銀行虧損案的原因分析
大和銀行的虧損雖深受投資產(chǎn)品價格巨額波動的影響，但究其根本原因還是員工井口俊英內(nèi)部違規(guī)操作，因此大和銀行的巨額虧損可以從操作風(fēng)險角度來分析。這實際上也是內(nèi)部控制和治理機制失效，以及外部監(jiān)管不到位而造成的。
在商業(yè)銀行的金融交易中，“前后臺”沒有主次之分，是相輔相成的。但在本案例中，前臺交易，后線結(jié)算和債券保管的職能都?xì)w于井口俊英一身，混淆了“前后臺”職能的區(qū)分。當(dāng)“前臺”的交易出現(xiàn)巨額虧損時，井口俊英為了隱瞞并挽回虧損，可逃避有效的監(jiān)管并等待轉(zhuǎn)機，而未履行其“后臺”的監(jiān)管職能，最終釀成了悲劇。
(二)大和銀行的巨額虧損暴露了銀行高層對工作人員的過度信任
大和的許多高層管理者，完全不去深究可能的問題，忽略井口俊英業(yè)務(wù)上的“小紕漏”和“小瑕疵”，而是一味相信他，并期待他為大和投資賺錢。直到19xx年井口俊英向行長藤田彬坦白自己的巨額虧損時，藤田彬還表示不可置信。高層們的過度信任直接導(dǎo)致了悲劇的發(fā)生，這是大和銀行在今后的發(fā)展管理中值得深思的。
(三)大和銀行巨額虧損暴露了銀行內(nèi)控管理的薄弱
早在二戰(zhàn)結(jié)束時，日本就通過了《證券和交易法》，其中第65條嚴(yán)令禁止日本的銀行參與國內(nèi)證券業(yè)。該法案類似于美國《格拉斯-斯蒂格爾法案》，旨在保證存款人利益不受證券市場大幅度波動的影響。然而，日本銀行業(yè)的利潤來源因此大受限制，在與非銀行金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)競爭中也顯然處于不利地位。于是，日本銀行業(yè)紛紛積極拓展國際證券業(yè)務(wù)，通過國際渠道進(jìn)行國內(nèi)證券投資，以此增加利潤，積累經(jīng)驗，等待國內(nèi)金融管制的放松。許多日本銀行將其海外分支機構(gòu)作為對國內(nèi)人員進(jìn)行證券交易培訓(xùn)的基地。由于膨脹太快，交易人員缺乏必要的素養(yǎng)和經(jīng)驗，交易機構(gòu)又缺乏必要的風(fēng)險管理機制，這就為惡性事件的發(fā)生埋下隱患。
(四)大和銀行巨額虧損違背了資金交易的風(fēng)險管理原則
井口俊英19xx年開始在大和銀行紐約分行工作，三年后被提升為交易部主任，從此負(fù)責(zé)前臺交易、后線結(jié)算和債券保管。如此三權(quán)集于一身，顯然違背了資金交易中前線和后線相互分離、相互監(jiān)督的風(fēng)險管理原則，為井口俊英的違規(guī)交易提供了機會。自從19xx年井口在美國的政府債券市場上虧損20萬美元后，他便開始利用職務(wù)之便篡改客戶賬目，把客戶賬上的債券出售，再造假賬說明這些債券并未賣掉。年復(fù)一年，假賬和虧損積聚迅速，然而大藏省、美國聯(lián)邦儲備銀行及大和銀行總行均未曾檢查出問題直到井口俊英自感難以為繼才主動坦白。
(五)大和銀行巨額虧損暴露了金融監(jiān)管的不力
美國聯(lián)邦儲備銀行每年實地監(jiān)測，然而井口俊英抓住監(jiān)測官喜好喝酒這一特點，每次都將他灌得大醉。而日本方面的中央銀行對大和銀行的巨額虧損也負(fù)有不可推卸的責(zé)任，它們一味的沉浸在銀行快速膨脹的謊言中，既沒有及時的檢查出問題，也沒有及時出臺相關(guān)政策制止這種行為的發(fā)生，而是讓大和銀行的假賬和虧損迅速積聚，使得大和銀行面臨無以加復(fù)的處境。
三、大和銀行破產(chǎn)案的經(jīng)驗教訓(xùn)
(一)如何防范操作風(fēng)險
從巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的界定來看，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成的損失，包括了人員、程序、系統(tǒng)和外部事件四個風(fēng)險因素。降低操作風(fēng)險，也就是要降低這四個風(fēng)險因素的發(fā)生概率。
結(jié)合上述幾個案例，防范操作風(fēng)險可從以下幾個方面入手：
1.增強操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制。有效的內(nèi)部控制體系對金融機構(gòu)的所有風(fēng)險管理都是非常重要的，而加強內(nèi)控制度建設(shè)，是商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。針對操作風(fēng)險而言的內(nèi)部控制包括：銀行員工的操作風(fēng)險觀、操作風(fēng)險內(nèi)部控制意識和操作風(fēng)險管理職業(yè)道德等，對風(fēng)險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握，銀行高級管理層應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險所在。從案例中我們可以發(fā)現(xiàn)，人員因素是操作風(fēng)險發(fā)生的主要因素，對我國而言，建立完善的績效考核制度和激勵機制在操作風(fēng)險管理中十分重要。
2.構(gòu)建全面風(fēng)險管理模式和完整、獨立的操作風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行不能只注重單一風(fēng)險管理，而應(yīng)將信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險，以及包括這些風(fēng)險在內(nèi)的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合。
3.建立健全操作風(fēng)險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反應(yīng)機制。商業(yè)銀行應(yīng)按照新資本協(xié)議框架的要求，從操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學(xué)的內(nèi)部評級法，建立覆蓋所有業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險的監(jiān)控和評價預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。
4.整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強化專業(yè)稽核審計，實行內(nèi)控管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。建立獨立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門，設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，反映監(jiān)控對象的主要內(nèi)容，促進(jìn)內(nèi)控和操作風(fēng)險管理水平的提高。
5.加強對金融機構(gòu)高級管理人員和重要崗位業(yè)務(wù)人員的資格審查和監(jiān)督管理。必須提高銀行從業(yè)人員的入職門檻，在提拔金融機構(gòu)中高層的過程中，必須要從業(yè)務(wù)上進(jìn)行資格評定和審查，在委派金融機構(gòu)重大業(yè)務(wù)時，必須做好對相關(guān)管理層的考核和監(jiān)督，從而在人員安排上杜絕此類悲劇的發(fā)生。
(二)如何加強我國銀行的內(nèi)控管理
20xx年x月x日，中國人民銀行頒布了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，明確規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制，要求商業(yè)銀行建立資金交易中臺和后臺部門對前臺交易的反映和監(jiān)督機制，對前臺交易員、中臺監(jiān)控人員和后臺結(jié)算人員的風(fēng)險責(zé)任作了相應(yīng)的規(guī)定。
1.對關(guān)鍵崗位實行崗位輪換制。避免一個業(yè)務(wù)員多年從事某一種業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的道德風(fēng)險，也是防范內(nèi)部風(fēng)險的重要手段。
2.建立對銀行職員職業(yè)道德教育的制度。銀行在健全監(jiān)控制度的同時，應(yīng)當(dāng)特別重視對銀行職員的職業(yè)道德教育，并將其經(jīng)?；?、制度化。
3.加強對衍生工具交易風(fēng)險的管理。衍生工具交易存在巨大風(fēng)險，我國必須特別重視開放金融衍生工具市場對金融機構(gòu)可能帶來的風(fēng)險，最大限度地降低風(fēng)險損失。自19世紀(jì)60年代以來,全球銀行業(yè)先后經(jīng)歷了三次大規(guī)模的并購浪潮,對全球經(jīng)濟(jì)金融產(chǎn)生了重大而深刻的影響。以下是本站小編分享給大家的關(guān)于銀行案例分析范文，供大家閱讀!
銀行案例分析心得篇十四
面試官問應(yīng)聘者這個問題有兩個目的：第一，判斷應(yīng)聘者是否真實地闡述了自己的優(yōu)點。第二，應(yīng)聘者所闡述的優(yōu)點是否是這個職位所需要的素質(zhì)。
準(zhǔn)備工作：
在面試之前就找出自己的3-5個優(yōu)點;
為每個優(yōu)點找出幾個例子，最好來自學(xué)習(xí)、工作和生活等三個方面;
在這3-5個優(yōu)點之中，精選出一兩個和所申請職位最吻合的優(yōu)點。
關(guān)于缺點
表述缺點時，既要結(jié)合本人實際，并選擇無礙面試的那些，并力爭把缺點轉(zhuǎn)化為優(yōu)點。
面試時談及個人缺點，可以遵循以下幾個原則：
坦然承認(rèn)，博得認(rèn)同
如果是自己的缺點，最好的辦法還是坦然地承認(rèn)它。為自己的缺點辯駁也無濟(jì)于事，重要的是如何使別人在感情上認(rèn)同你談及自身缺點的態(tài)度。
消除誤會，縮小隔閡
有的“缺點”并不是缺點，而是一般意義上的誤會造成的，這時你應(yīng)及時澄清，縮小與面試官的心理隔閡。案例：
一名出身于高干家庭的求職者，到一家普通單位求職面試，他在介紹自己的時候說：“我的父親是高干，但他對我的要求非常嚴(yán)格，家中雖有保姆，但洗衣服等家務(wù)活從來不讓保姆幫我做，而是讓我親自動手做。由于我是在這種環(huán)境中長大的，什么事情都是自己做，從不依賴父親的職權(quán)，所以到你們單位，多大的苦，我都能吃。”
出生于高干家庭，可能會被他人誤認(rèn)為“不能吃苦”，但這位應(yīng)聘者從父親對自己的嚴(yán)格要求入手，談到對家庭出身的看法和自己的生活態(tài)度，以此讓面試官了解自己吃過苦、能吃苦的優(yōu)秀品質(zhì)。如此，他就縮短了與用人單位的距離，使企業(yè)覺得其就是可造之材。
明談缺點，實論優(yōu)點
有時面試官會對求職者提出一些尖刻的問題：“你在從事某項工作時有哪些缺點或不足?”有的求職者連連搖頭回答說沒有;有的求職者不假思索，脫口而出：“我的缺點就是特散漫，不愿意受紀(jì)律約束”，或回答一些從事某項工作時的致命缺點，令人哭笑不得。
這樣的求職者，有哪家企業(yè)敢要?相反，有些人的回答卻令面試官贊嘆不已，他們既不掩飾回避，也非直截了當(dāng)，而是結(jié)合職場新人的共同弱點(如缺乏實踐經(jīng)驗、社會閱歷較淺等)，聯(lián)系本專業(yè)的發(fā)展趨勢(如知識結(jié)構(gòu)不甚合理、專業(yè)知識不足以應(yīng)對新的挑戰(zhàn)等)及自身個性中的缺憾(如過分追求完美，開拓精神不夠，或過于追求工作效率，小心謹(jǐn)慎不足等)。
說一些自己正在克服和能夠改正的一些弱點，談理想與現(xiàn)實中的差距，講那些表面是缺點實則對某項工作有益的個性，既體現(xiàn)出了謙遜好學(xué)的美德，又正面回答了難題。
心理研究表明人際交往存在三種狀態(tài)：一種是權(quán)威式，一種是理智式，一種是沖動式。在面試中更加需要理智式的交往，而理智來自于充分準(zhǔn)備和深思熟慮，而不是幼稚沖動。
一個人有缺點并不可怕，可怕的是不敢承認(rèn)它、改正它，反而強詞奪理不愿承認(rèn)。從辯證的角度來看，缺點與優(yōu)點是可以相互轉(zhuǎn)化的，前提是要正確地認(rèn)識缺點，真真正正地改正缺點。
“橫看成嶺側(cè)成峰”，對于缺點本身來講，有些“缺點”對某種工作來說恰恰是優(yōu)點;對有缺點的人來說，無論是消除誤會還是坦然承認(rèn)，都會使消極的評價轉(zhuǎn)化為積極的評價。
面試失敗案例(1)
那時我接到了一家知名的高薪企業(yè)的面試通知。這讓我既高興又緊張，因為我從來沒有面試的經(jīng)驗。我在圖書館里泡了好幾個晚上，啃《面試輕松過關(guān)》、《面試寶典》之類的書，看得頭昏腦脹。
真正面試的那一天終于來到了。我走進(jìn)考場后才發(fā)覺，與我一同面試的其他五個人都是男生?？紙鍪且粋€很小的會議室，中間是一張圓桌。考官坐在圓桌一邊，我們幾個人坐在另外一邊。服務(wù)員拿來六杯水，其他幾個男生直接拿起自己面前的水杯就開始喝。我一轉(zhuǎn)念，不對啊，幾個考官都還沒有水喝呢，我們怎么可以搶先呢?于是很有禮貌地把杯子遞給離我最近的一個考官。
“還是女孩子心細(xì)啊?！弊谥虚g的一位考官說，另幾個正在喝水的男生立刻窘住了，面面相覷。我暗暗自得，不忘對考官們露出謙遜的微笑。
幾位考官介紹了公司運營方面的具體情況，也聊了聊我們的專業(yè)和對公司的想法。由于剛才的“喝水事件”，另外幾個男生都比較拘謹(jǐn)，反倒是我和考官們談笑自如。這時，坐在正中央的主考官突然問了我一個意想不到的問題：“你的簡歷上寫著會跳舞，你會跳哪種舞呢?”我立刻懵了。小時候我的確學(xué)過一點舞蹈，后來就沒再進(jìn)行過舞蹈訓(xùn)練。要是說實話，多丟面子啊。于是我就扯個謊說會跳新疆舞，說完之后就覺得臉有些發(fā)熱。誰知考官要求我隨便擺個姿勢看看。我窘極了，從頭到腳都無所適從，只好站起來原地轉(zhuǎn)了個圈。
好不容易面試結(jié)束，考官們走出會議室討論了一下，把我叫了出去。
“根據(jù)你的性格特點，我們想把你安排在外事部門，不過戶口方面可能還需要再爭取?！?BR> 聽到這句話，我愣住了：“你們不是答應(yīng)可以解決嗎?”后半句被我吞進(jìn)了肚子，我的感覺越來越不妙。要是戶口解決不了，我也許根本就不會來應(yīng)聘……我左思右想，輕輕咬著下唇說：“要不，我跟爸爸媽媽商量一下?！?BR> 主考官也突然愣了一下，我馬上意識到，自己似乎說錯了什么。
“好吧?！彼⑿χf，“不過要記得，以后你參加面試的時候，不要說‘和爸爸媽媽商量’的話，因為這樣會顯得你沒有主見，明白嗎?”
我抬頭看了看他的眼睛，他眼里滿是真誠。我意識到，我錯失這個機會了。
面試失敗案例(2)
把小動作留在面試場外
李娜，女，24歲專業(yè)：法律本科面試崗位：文秘
都說現(xiàn)在工作難找，招聘信息鋪天蓋地，好崗位卻是大海撈針，所以我一開始就把目標(biāo)定得很低，沒想到這也會失敗。大學(xué)讀的是法律，又有兩年醫(yī)藥工作的經(jīng)驗，應(yīng)該說我的資本還是有一點的，去應(yīng)聘一個文秘的崗位，總覺得是十拿九穩(wěn)的事情，也就沒把別的競爭者放在心上。
面試當(dāng)天我把自己的簡歷熟悉了一遍，也沒怎么準(zhǔn)備就去了。到了現(xiàn)場一看，已經(jīng)有幾個應(yīng)聘者在了，看樣子都經(jīng)過一番細(xì)心打扮，一個個嘴里念念有詞，顯然是在溫習(xí)。看他們那個認(rèn)真勁兒，我有了競爭的真實感。面試官有兩位，看上去都非常嚴(yán)肅，被他們眼睛一盯，我就慌了神，頭不由自主地低了下去，事先準(zhǔn)備的說辭全忘了，腦子里一片空白。這時候比較年長的面試官讓我作自我介紹，我?guī)缀醢炎约旱暮啔v記得的都背了一遍，語調(diào)就像一根直線，聲音也發(fā)虛，手又習(xí)慣性地去摸頭發(fā)，一說完我就知道，這回完了。
另一個面試官問我，應(yīng)聘這個崗位的優(yōu)勢在哪里。這本來是個好機會，只要我把自己的特長、經(jīng)驗說清楚，勝出的概率還是很大的?？善痪o張，平時的那些小動作全出來了，一會兒摸摸頭發(fā)、一會兒摸摸耳朵，擦鼻子……我都不知道手該往哪兒擺，兩位面試官看著我直皺眉頭，問了兩個問題就叫我出去了。
銀行案例分析心得篇十五
案例經(jīng)過：
8月27號的上午，我所在的網(wǎng)點來了以為取大額現(xiàn)金的客戶，在叫到她號的時候，帶我學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)的張老師站起來親切地跟她問好：“您好，請問您要辦理什么業(yè)務(wù)”，客戶說要從存折中取10萬現(xiàn)金，并將剩下的5萬存入客戶的一張卡中，張老師說：“好的，您請稍等”，打開客戶存折后發(fā)現(xiàn)，客戶的定期存款還沒到期，于是張老師細(xì)心提醒：“老師，您的存款還沒到期，現(xiàn)在取會損失不少利息，您確定要取嗎”，在爭得客戶點頭同意后張老師開始迅速辦理業(yè)務(wù)，辦理完成后，張老師把10萬現(xiàn)金、卡、存折以及回單整理整齊后交給客戶，并提醒客戶：“請務(wù)必保管好您的現(xiàn)金，您可以從大堂經(jīng)理那取個袋子放錢，請慢走，歡迎下次再來”，然后客戶笑著離開的時候說了一句：“在你們工行辦業(yè)務(wù)真的很舒服”。案例分析：
上述案例其實是每一個現(xiàn)金柜員每天都會碰到的無數(shù)次的經(jīng)歷，但是作為一個剛?cè)胄羞€沒有開始正式辦理業(yè)務(wù)的新員工，這個經(jīng)歷、這位客戶的一句話真的帶給我很大的觸動，同時也讓我陷入深深的思考之中。
首先，客戶之所以會說出這樣一句話，是因為她在接受服務(wù)的過程中得到的最大程度的尊重，張老師不僅語言上有禮溫和，而且站起來“迎接”她為她辦理業(yè)務(wù)，這都讓客戶在與我們交流的過程中感到很舒適。
其次，張老師辦理業(yè)務(wù)非?？焖伲瑴p少了客戶等待的時間，并且也讓客戶感受到了我們業(yè)務(wù)的熟練和專業(yè)，讓他們能夠更放心也更愿意在我們工行辦理自己的金融業(yè)務(wù)。
最后，在為客戶辦理業(yè)務(wù)過程中，有張老師的溫馨提示，即是否確定損失利息取走現(xiàn)金，在為客戶辦理完業(yè)務(wù)后，有張老師的貼心相送，即提醒客戶保管好現(xiàn)金并送上工行紙袋方便客戶存放現(xiàn)金，讓客戶真切感受到我們的真誠服務(wù)。案例啟示：
客戶的一句話讓我們明白了她對我們的滿意，客戶的滿意就是我們的追求，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)有時候真的很簡單，一句話、一個動作、一個眼神就能夠成就;但是，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)有時候卻真的很難，每天面對上百個客戶，辦理上百個業(yè)務(wù)，即要保持住高效無差錯的快速業(yè)務(wù)辦理，又要隨時微笑著貼心服務(wù)，對每位前臺工作者都是一個很大的挑戰(zhàn)。服務(wù)是永恒的話題，優(yōu)質(zhì)服務(wù)是我們永恒的追求，要讓客戶感受到我們的尊重和專業(yè)，我們的服務(wù)才真正的有價值。
銀行案例分析心得篇十六
案例分析是指研究一個真實的案例，并通過收集、整理和分析有關(guān)數(shù)據(jù)和信息，得出對該案例的分析和結(jié)論。這種方法不僅可以幫助人們更好地理解案件本身，還可以幫助他們更加深入地了解解決問題的方法和技巧。因此，在實踐中，案例分析被廣泛應(yīng)用在各種各樣的領(lǐng)域中，如工商管理、法律、醫(yī)學(xué)、社會工作等。
第二段：自身經(jīng)歷
我曾經(jīng)參與了一個由學(xué)校組織的案例分析小組，并協(xié)助分析一個老年護(hù)理中心的案例。這個中心經(jīng)營不善，無法吸引足夠的老年人前來養(yǎng)老，而且員工流動率也較高。我們團(tuán)隊進(jìn)行了一系列的研究和分析，最終發(fā)現(xiàn)了問題所在，并提出了相應(yīng)的解決方案。這次實踐讓我深刻地認(rèn)識到案例分析的重要性，以及如何應(yīng)用它來解決實際問題。
第三段：案例分析的優(yōu)勢
案例分析最大的優(yōu)勢是可以以一個真實的案例為基礎(chǔ)，加深人們對問題本質(zhì)的理解和認(rèn)識。在實踐中，這種方法涉及到大量的數(shù)據(jù)和信息，這些信息為人們提供了更全面的了解。因此，案例分析有助于建立一個深入的、全面的、詳盡的知識框架。它為人們提供了一種更有效的方法來理解具體問題及其主要特征，推斷因果關(guān)系，找出缺陷，以及識別潛在的機會。
第四段：案例分析的應(yīng)用
案例分析在各種領(lǐng)域中的應(yīng)用廣泛。例如，在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域，醫(yī)生可以根據(jù)病例分析來確定合適的治療方案。在工商管理領(lǐng)域，企業(yè)可以通過案例分析來評估自己的業(yè)務(wù)模式是否有效，找出存在的問題，并制定相應(yīng)的解決方案和戰(zhàn)略。在教育領(lǐng)域，教師可以使用案例分析的方法來讓學(xué)生更加深入地理解和應(yīng)用所學(xué)的知識和技能。
第五段：總結(jié)
總的來說，案例分析是一種非常有用的方法，可以幫助人們更好地理解問題的本質(zhì)，找出潛在的機會和缺陷，并提出相應(yīng)的解決方案。而對我而言，通過參與案例分析小組的實踐，我不僅學(xué)到了一些新的知識和技能，還發(fā)現(xiàn)了我自己對于事情的分析和解決能力有所提高。因此，我相信只要我們一直堅持不懈地使用這種方法，不斷地研究和分析更多的實際案例，我們一定能夠更加高效地解決疑難問題，為我們的工作和生活帶來更多的價值。
銀行案例分析心得篇十七
2、各方需求
唐山松汀鋼鐵有限公司為了爭奪市場份額，穩(wěn)定自己的銷售渠道，準(zhǔn)備對經(jīng)銷商進(jìn)行融資支持，但是直接對經(jīng)銷商融資存在較大的困難。直接融資可以采用賒銷的形式，賒銷會造成下游企業(yè)對核心企業(yè)資金的占用，而且下游企業(yè)的信用等級較低，如果到期不能還款，則會造成唐山松汀鋼鐵有限公司大量的應(yīng)收賬款壞賬，財務(wù)報表惡化。并且在目前的供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)中，唐山松汀鋼鐵有限公司與下游企業(yè)的合作大都采取部分預(yù)付款的形式進(jìn)行，占用下游企業(yè)資金進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營，由于鋼鐵行業(yè)利潤的下滑，唐山松汀鋼鐵有限公司的流動資金也日趨緊張，對下游企業(yè)的直接融資更加不現(xiàn)實。若是以擔(dān)保方式提供支持，則不占用唐山松汀鋼鐵有限公司自有資金，在經(jīng)銷商產(chǎn)品可以順利銷售給終端客戶獲取回款的前提下，為下游企業(yè)提供擔(dān)保的風(fēng)險較低，承擔(dān)回購擔(dān)保為經(jīng)銷商獲取銀行資金既能改善唐山松汀鋼鐵有限公司的財務(wù)狀況，又可以實現(xiàn)壯大銷售網(wǎng)絡(luò)的目標(biāo)。
遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司是唐山松汀鋼鐵有限公司合作最穩(wěn)定也是最大的經(jīng)銷商，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司目前面臨的主要問題是企業(yè)流動資金不足。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司想達(dá)到年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入63億元、凈利潤13000萬元的目標(biāo)，該企業(yè)自有流動資金已不能滿足其正常經(jīng)營的需求。但是遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司的資金周轉(zhuǎn)速度高于行業(yè)內(nèi)平均水平，如果能獲得融資支持，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可以較快的創(chuàng)造出利潤還款，如果是可以循環(huán)使用的貸款，則遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可以在一年內(nèi)創(chuàng)造出較高的收益。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司雖然利潤可觀，但從公司人員規(guī)模(300人左右)上看仍屬于中型企業(yè)，并且沒有可以提供足額擔(dān)保的不動產(chǎn)，加上鋼鐵行業(yè)近幾年不良貸款率較高，以傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)形式從銀行獲得貸款較為困難。
遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司與唐山松汀鋼鐵有限公司有穩(wěn)定的上下游合作關(guān)系，根據(jù)上文中的數(shù)據(jù)，二者合作年限長，彼此之間貿(mào)易占比高。按照銀行供應(yīng)鏈融資的營銷策略，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司在上游對唐山松汀鋼鐵有限公司供應(yīng)原材料形成的應(yīng)收賬款可以用應(yīng)收類業(yè)務(wù)進(jìn)行融資，在下游銷售唐山松汀鋼鐵有限公司產(chǎn)品可以用預(yù)付類業(yè)務(wù)進(jìn)行融資。經(jīng)調(diào)查，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司對唐山松汀鋼鐵有限公司的應(yīng)收賬款在遷安建行首鋼支行申請辦理保理業(yè)務(wù)已質(zhì)押，保理金額15000萬元。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司目前存在的資金缺口主要是用于從上游供貨商唐山松汀鋼鐵有限公司購買鋼坯、帶鋼的預(yù)付款。
3、業(yè)務(wù)方案分析
鑒于遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司存在的資金缺口，華夏銀行為遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司提供的授信金額將主要用于采購唐山松汀鋼鐵有限公司的鋼坯、帶鋼，融資方案選取為保兌倉業(yè)務(wù)，融資模式采用流動資金貸款或銀行承兌匯票承兌或商票貼現(xiàn)承兌人授信，用于彌補其向供貨商唐山松汀鋼鐵有限公司購買鋼坯、帶鋼存在的短期資金缺口。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可以通過保兌倉業(yè)務(wù)獲得融資支持，而唐山松汀鋼鐵有限公司只需要提供擔(dān)保，而不需要直接的信用融資就可以實現(xiàn)扶持經(jīng)銷商，穩(wěn)定銷售渠道的目的。
華夏銀行經(jīng)授信審批委員會審議，給予遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司3億元的組合額度。組合額度是指在保兌倉模式下授予遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司一個可以使用的最高額度，授信期內(nèi)，在總用信額不超過這個額度的前提下可以根據(jù)實際需要采用不同的融資具體形式。此次授予遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司的組合額度包含的融資形式有三種。第一，流動資金貸款1億5千萬元，貸款期限不超過6個月，配套自有資金比例不低于30%。第二，銀行承兌匯票承兌3億元，首筆保證金比例不低于50%;第三，商票貼現(xiàn)承兌人授信1億5千萬元，配套自有資金比例不低于50%。以上組合額度專項用于采購唐山松汀鋼鐵有限公司生產(chǎn)的鋼坯、帶鋼，由唐山松汀鋼鐵有限公司承擔(dān)未售出貨物差額連帶清償責(zé)任(差額回購義務(wù))，同時由遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司實際控制人劉某個人承擔(dān)連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
截止目前，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司已領(lǐng)用6000萬元的額度，采取銀行承兌匯票的借款形式。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司履行貿(mào)易合同，從唐山松汀鋼鐵有限公司獲取訂單，用銀行承兌匯票方式預(yù)付貨款，華夏銀行為遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司承兌以唐山松汀鋼鐵有限公司為收款人的銀行承兌匯票，以解決遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司資金缺口。具體的業(yè)務(wù)流程如圖2-3遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司保兌倉授信流程所示。
圖表25：華夏銀行保兌倉融資案例圖示
遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司與華夏銀行簽訂《最高額融資合同》，協(xié)定授信的最高額度、授信期限、額度的具體領(lǐng)用形式、擔(dān)保方式。并由唐山松汀鋼鐵有限公司與華夏銀行簽訂《最高額保證合同》，為遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司提供擔(dān)保。之后，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司、唐山松汀鋼鐵有限公司與華夏銀行三方共同簽訂《未來提貨權(quán)融資業(yè)務(wù)合作協(xié)議書》，協(xié)議書項下簽訂《銀行承兌協(xié)議》。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司在華夏銀行開立保證金賬戶，存入50%的保證金，華夏銀行發(fā)放以唐山松汀鋼鐵有限公司為收款人的銀行承兌匯票，唐山松汀鋼鐵有限公司在華夏銀行辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)的利息由遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司支付，同時銀行向遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司收取0.05%的手續(xù)費。唐山松汀鋼鐵有限公司在收到貼現(xiàn)資金后，視同遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司支付了預(yù)付款，安排生產(chǎn)并將融資對應(yīng)的貨物標(biāo)記物權(quán)轉(zhuǎn)移，等待銀行指令發(fā)貨。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司首次申請?zhí)嶝洉r，可以使用之前存入的保證金，第二次提貨起，需要在提貨前追加相應(yīng)的保證金或償還相應(yīng)債務(wù)本息，提交《提貨申請書》，華夏銀行核實保證金轉(zhuǎn)入后向唐山松汀鋼鐵有限公司出具《發(fā)貨通知書》，唐山松汀鋼鐵有限公司按照通知書中的數(shù)額發(fā)貨，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司收到貨物后再反饋給華夏銀行《貨物收到告知函》。融資到期前10個工作日，如果銀行承兌匯票等對應(yīng)的保證金金額不足100%或融資債務(wù)本息尚未清償完畢，華夏銀行向唐山松汀鋼鐵有限公司發(fā)出《退款通知書》，要求其將差額款項匯入銀行指定的銀行賬戶。
4、風(fēng)險及防控措施
(1)主要風(fēng)險
第一，由于信息不對稱的因素，華夏銀行對于供應(yīng)鏈上信息的把握不完全或者被錯誤誘導(dǎo)。
第二，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司的道德風(fēng)險。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可能存在私下轉(zhuǎn)移銷售回款的行為。
第三，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司綜合實力較弱。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司屬于中型企業(yè)，職工人數(shù)相對較少，存在中小企業(yè)通常存在的，管理不規(guī)范、資產(chǎn)規(guī)模小、抵抗風(fēng)險能力較弱等問題，更加容易產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險，導(dǎo)致資金鏈斷裂無法還款。
第四，唐山松汀鋼鐵有限公司生產(chǎn)能力不足造成的風(fēng)險。核心企業(yè)的生產(chǎn)如遭遇突然的變故，到交貨期無法提供足夠數(shù)量的產(chǎn)品，會給保兌倉業(yè)務(wù)帶來較大風(fēng)險。
第五，唐山松汀鋼鐵有限公司償債能力不足造成的風(fēng)險。由于保兌倉設(shè)置了核心企業(yè)責(zé)任捆綁，由核心企業(yè)承擔(dān)差額清償義務(wù)，核心企業(yè)的償債能力也決定了銀行資金的安全與否。
第六，唐山松汀鋼鐵有限公司市場能力不足造成的風(fēng)險。當(dāng)遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司不能夠在期限內(nèi)獨自完成相當(dāng)于授信額度的銷售收入時，容易引發(fā)風(fēng)險。
第七，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司和唐山松汀鋼鐵有限公司可能為詐取銀行貸款合謀，偽造貿(mào)易合同、發(fā)票發(fā)貨單等要件，提供虛假的預(yù)付款信息。
第八，保兌倉對應(yīng)的貨物的權(quán)屬發(fā)生糾紛，倉儲貨物的價值下降不能覆蓋風(fēng)險敞口等風(fēng)險。
(2)防范措施
第一，對核心企業(yè)嚴(yán)格審查;華夏銀行客戶經(jīng)理實地考察，首先調(diào)研唐山松汀鋼鐵有限公司的歷史沿革，行業(yè)地位、競爭優(yōu)勢、產(chǎn)品質(zhì)量、地域和政策優(yōu)勢、發(fā)展前景等定性指標(biāo)，其次獲取唐山松汀鋼鐵有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、上下游貿(mào)易來往記錄，財務(wù)報表等資料，定量分析唐山松汀鋼鐵有限公司的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，計算出授信期內(nèi)唐山松汀鋼鐵有限公司的貿(mào)易規(guī)模，核查其是否符合華夏銀行的供貨商準(zhǔn)入門檻，是否有足夠的差額清償能力。并在人民銀行征信系統(tǒng)中查詢其信譽記錄，結(jié)合其他渠道信息，考察唐山松汀鋼鐵有限公司的信用狀況。
第二，對借款企業(yè)設(shè)置了行業(yè)門檻、財務(wù)門檻、信用門檻、與核心企業(yè)關(guān)系門檻等準(zhǔn)入限制，并且重點考察借款企業(yè)的貿(mào)易背景是否真實。
華夏銀行對于保兌倉借款人的準(zhǔn)入要求嚴(yán)格，要求借款人主體資格合法有效，資質(zhì)較好、信譽良好、實力較強、貿(mào)易背景真實;借款人有三年以上的歷史;有穩(wěn)定合作關(guān)系至少一年的上下游客戶，主營產(chǎn)品銷售渠道暢通;擬出質(zhì)商品要求是借款企業(yè)的主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品，該商品的銷售收入在借款企業(yè)總收入中的占比要達(dá)到40%;借款企業(yè)的控股人和主要管理者要有良好的信用記錄和商業(yè)信譽。
第三，華夏銀行要求保兌倉業(yè)務(wù)中交易的商品必須符合國家法律法規(guī)，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)明確，易于保管;產(chǎn)品的物理和化學(xué)特性較為穩(wěn)定，不容易被淘汰。貨物不存在權(quán)利瑕疵，沒有產(chǎn)生法律糾紛的可能。
銀行案例分析心得篇十八
不經(jīng)意的交流帶來800多萬存款我是昆明分行的客戶經(jīng)理×××。六年前，我從前臺柜員轉(zhuǎn)入客戶經(jīng)理隊伍，既無經(jīng)驗，有無資源。
參加立金銀行培訓(xùn)中心的培訓(xùn)后，我將所學(xué)積極應(yīng)用到實踐，六年后，我成為全行“百佳客戶經(jīng)理”，能夠取得今天的業(yè)績，和所有客戶經(jīng)理一樣，我付出了很多，奉獻(xiàn)了很多。
做個有心人，客戶就在身邊。客戶需要用心尋找，用心服務(wù)。在長期營銷過程中,我養(yǎng)成一個習(xí)慣，一走進(jìn)營業(yè)大廳，就喜歡觀察在眾多陌生的面孔中，是否有詢問的眼神，遇到這樣的眼神，我總會主動上去尋問是否需要幫助，然后，為客戶解決問題，記錄客戶的信息及需求。
一次，我發(fā)現(xiàn)一個小伙子拿著存款憑條，卻長時間沒有填寫，而在觀察我行儲蓄柜員，我主動上前，詢問是否需要幫助。我猜想他應(yīng)該是第一次到我行辦理業(yè)務(wù)，就幫他在叫號機上抽了號，并細(xì)致地告訴他辦理業(yè)務(wù)的程序。
沒想到小伙子問我，你們行大額存現(xiàn)的速度快不快?從他的衣著舉止看，我猜想可能要存幾萬元吧，因是自己辛勤所得，就特別謹(jǐn)慎。對他所有的提問，我都耐心地一一解答，并給他留了我的名片。小伙子對我的解答非常滿意，笑著說：“就憑你的熱情，我會再來的”。
下午5點多，我突然接到一個陌生電話，原來是那小伙子打來的，他說現(xiàn)在有800多萬現(xiàn)金，能不能今天存進(jìn)來。我立即與營業(yè)室經(jīng)理協(xié)調(diào)，組織專門人力，以最快的速度上門服務(wù)，客戶驚訝的表示，××銀行的服務(wù)真是細(xì)致高效啊!就這樣，一次不經(jīng)意的交流，為我行帶來800多萬儲蓄存款。
沃維咨詢：銀行營銷案例分析客戶就在身邊，關(guān)鍵看你是否有一顆真誠服務(wù)的心。作為一名客戶經(jīng)理，一句話，一個細(xì)微的動作，往往都能讓客戶做出選擇。所以，我們要時刻擁有一顆真誠服務(wù)的心，誠心的為客戶服務(wù)。世界并不缺乏美麗，缺乏的是發(fā)現(xiàn)美麗的眼光。同樣的，身邊并缺乏優(yōu)質(zhì)客戶，缺乏的是發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)客戶的敏銳目光。
銀行案例分析心得篇十九
充分調(diào)動大堂經(jīng)理分流客戶,發(fā)揮好現(xiàn)有自助設(shè)備的作用,進(jìn)一步加快電子銀行宣傳及建設(shè)以提高離柜業(yè)務(wù)占比，進(jìn)而分流柜面壓力。同時密切內(nèi)部溝通，使業(yè)務(wù)辦理更加暢通，盡量減少客戶排隊時間。
通過落實服務(wù)質(zhì)量季度考核制度、客戶投訴管理考核、教育培訓(xùn)考核，提升網(wǎng)點柜面人員服務(wù)水平，加強內(nèi)部檢查監(jiān)督，對違規(guī)的服務(wù)行為嚴(yán)懲不怠，有效提升服務(wù)質(zhì)量。
優(yōu)質(zhì)服務(wù)需要環(huán)境整潔優(yōu)雅，更要求柜員操作嫻熟快捷，客服經(jīng)理熱情專業(yè)，這就要求全行員工不斷加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和技能培訓(xùn)，提高服務(wù)水平。同時，全行應(yīng)從小處著眼，從點滴做起，嚴(yán)格要求自己。
全面細(xì)致地梳理投訴焦點問題，深入查找引發(fā)客戶投訴的薄弱環(huán)節(jié)，分析內(nèi)在原因，做好報告提示、落實責(zé)任追究、狠抓整改落實、主動解決，從源頭上防范類似事件的再次發(fā)生。
為服務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，把“以產(chǎn)品為中心”經(jīng)營模式改為“以客戶為中心”服務(wù)模式，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)客戶需求來研發(fā)、設(shè)計產(chǎn)品營銷方案，加快營銷機制創(chuàng)新，使管理行為趨于科學(xué)化、規(guī)范化和制度化，適應(yīng)客戶和市場的需要，滿足經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略的要求，從而建立起了“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以方便客戶為指導(dǎo)、以客戶滿意為目標(biāo)”的服務(wù)管理體制。
通過調(diào)查及時了解客戶在使用本行產(chǎn)品過程中存在的問題，給予客戶指導(dǎo)。收集客戶的意見和需求，不斷更新服務(wù)理念，加強服務(wù)工作的內(nèi)容、形式、制度和管理等創(chuàng)新，促進(jìn)網(wǎng)點服務(wù)水平不斷提升。
堅持“以人為本”的管理理念，把尊重員工、愛護(hù)員工、關(guān)心員工作為基本出發(fā)點，激發(fā)員工的能動性和創(chuàng)造性，增加集體的親和力，推動各項工作順利開展。
優(yōu)質(zhì)服務(wù)不能“三天打魚，兩天曬網(wǎng)”，全行員工必須提高認(rèn)識，時刻放在心中，時時見諸行動。
銀行案例分析心得篇二十
首先，案例分析是一種非常有效的學(xué)習(xí)方式，它可以讓人們更深入地了解問題，并提供解決問題的思路和方法。而我的心得體會是，案例分析不僅可以幫助我提升思考能力，同時也讓我更加深入地了解到自己的優(yōu)缺點。
其次，做案例分析需要耐心和專注。在分析過程中，需要不斷地思考問題，把問題一步步分解，找出每一個細(xì)節(jié)與潛在的因果關(guān)系。這需要耐心和專注的精神，不能稍有疏忽或馬虎。通過長時間的練習(xí)，我慢慢地養(yǎng)成了耐心和專注的習(xí)慣，這對于我的學(xué)習(xí)和工作都有極大的幫助。
第三，案例分析是學(xué)習(xí)和實踐的結(jié)合。在實際生活中，我們經(jīng)常面臨各種各樣的問題，而通過案例分析，我們可以借鑒經(jīng)驗教訓(xùn)，從而更好地解決問題。對于我的職業(yè)發(fā)展和個人成長都有很大的幫助。在處理工作上的問題時，我會先思考和分析，尋找解決方案，再去實踐驗證。通過實踐和反思，我逐漸提高了自己的處理問題的能力和動手能力，取得了不錯的成績。
第四，案例分析有助于提高溝通能力。在團(tuán)隊協(xié)作中，很多問題需要大家協(xié)作解決，而案例分析可以幫助我們更好地理解對方的想法和需求，從而更好地溝通和協(xié)作。通過學(xué)習(xí)與團(tuán)隊成員討論分析案例，我懂得了如何充分尊重和傾聽別人，發(fā)現(xiàn)別人的長處和優(yōu)點，互相學(xué)習(xí)和提高，這對于我今后的職業(yè)和生活有著不可估量的影響。
最后，案例分析讓我認(rèn)識到自己的優(yōu)缺點并且驅(qū)使我更好。通過案例分析，我可以深入了解自己的優(yōu)點和不足，從而制定成長計劃，提高自己的專業(yè)技能和能力。在實踐過程中，不斷完善自己，克服自己的缺點和弱點，使個人能力和職業(yè)規(guī)劃不斷向前發(fā)展。
總之，案例分析讓我更好地認(rèn)識了自己、提高了自己，并幫助我更好地應(yīng)對工作和生活中的挑戰(zhàn)。我相信在今后的學(xué)習(xí)和工作中，我會繼續(xù)大力實踐案例分析這種有效的學(xué)習(xí)方式。
銀行案例分析心得篇一
1）發(fā)行額。
2）債券面值。
3）債券的期限。
4）債券的償還方式。
5）票面利率，票面利率可分為固定利率和浮動利率兩種。一般地，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身資信情況、公司承受能力、利率變化趨勢、債券期限的長短等決定選擇何種利率形式與利率的高低。
6）付息方式。
7）發(fā)行價格。
8）債券時實際支付的價格。
9）發(fā)行方式。企業(yè)可根據(jù)市場情況、自身信譽和銷售能力等因素，選擇采取向特定投資者發(fā)行的私募方式、還是向社會公眾發(fā)行的公募方式；是自己直接向投資者發(fā)行的直接發(fā)行方式、還是讓證券中介機構(gòu)參與的間接發(fā)行方式；是公開招標(biāo)發(fā)行方式、還是與中介機構(gòu)協(xié)商議價的非招標(biāo)發(fā)行方式等。
10）是否記名。
11）擔(dān)保情況。
12）債券選擇權(quán)情況。
13）發(fā)行費用。
2.轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是什么？
轉(zhuǎn)股價格向下調(diào)整的目的是當(dāng)可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后，由于股市長期低靡，股價始終沒能高于發(fā)行時約定的價格，使可轉(zhuǎn)換債券的投資者無法實現(xiàn)轉(zhuǎn)換。對投資者而言也無法享受轉(zhuǎn)換為股東的利益優(yōu)勢，對發(fā)行公司來說由于轉(zhuǎn)換不成功其發(fā)行的目的如：調(diào)整資本結(jié)構(gòu)、實現(xiàn)廉價籌資等目的也無法實現(xiàn)，因為公司還將為債券還本付息支付大量的現(xiàn)金，從而可能導(dǎo)致現(xiàn)金的緊缺。向下調(diào)整的目的是為了使約定的轉(zhuǎn)換的價格低于當(dāng)時市場價格之下，使持有債券的投資者通過轉(zhuǎn)換而有利可圖，使可轉(zhuǎn)換債券實現(xiàn)轉(zhuǎn)換。但向下調(diào)整對原有股東來說，會由于新股東過低的轉(zhuǎn)換價格而遭受利益損失，因此調(diào)整轉(zhuǎn)股價格應(yīng)由股東大會批準(zhǔn)，否則對原股東產(chǎn)生不利影響。
3.談資本成本的作用.資本成本對于企業(yè)籌資及投資管理具有重要的意義。
（１）資本成本是比較籌資方式、選擇追加籌資方案的依據(jù)；
企業(yè)籌集長期資金有多種方式可供選擇，通過資本成本的比較從中選出成本最低的籌資方式。不僅如此，企業(yè)全部長期資金的綜合成本的高低也是比較各籌資組合方式，作出資本結(jié)構(gòu)決策的依據(jù)。
（２）資本成本是評價投資項目，比較投資方案和追加投資決策的主要經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)；
一般而言，項目的投資取舍率只有大于其資本成本率，才是經(jīng)濟(jì)合理的；否則，投資項目不可行。
（３）資本成本還是評價企業(yè)經(jīng)營成果的依據(jù)。
只有在企業(yè)資本利潤率大于資本成本率時，投資者的'收益期望才能得到滿足，才能表明企業(yè)經(jīng)營有利；否則被認(rèn)為是經(jīng)營不利。綜合案例分析案例點評：
應(yīng)收賬款的管理屬于企業(yè)現(xiàn)金流量管理體系的重要內(nèi)容，其管理的效率效果在很大程度上影響著企業(yè)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的順暢與否，在企業(yè)財務(wù)管理過程中尤其值得關(guān)注。在本案例中，ca公司注意到了這一問題的重要性，對此實施了較為有效的管理措施，其中一些獨特的管理方法的運用值得我們予以借鑒。
1．將收現(xiàn)水平與業(yè)績掛鉤實現(xiàn)了有效的激勵。
將每筆銷售額的收現(xiàn)情況與其經(jīng)辦的銷售人員的業(yè)績薪酬掛鉤，通過激發(fā)員工的收現(xiàn)積極性，從根本上來改善公司銷售回款情況。財務(wù)管理的本質(zhì)其實就是人的管理，通過有效的制度安排和管理方法的運用，讓個人的利益導(dǎo)向與企業(yè)的利益導(dǎo)向趨于一致，從根本上調(diào)動人的潛能，實現(xiàn)自身利益最大化的同時實現(xiàn)企業(yè)利益最大化，所以有效的激勵措施是推進(jìn)企業(yè)財務(wù)管理的重要方面。
2．完善的內(nèi)控制度保證了管理的高效。
如果說有效的激勵是企業(yè)財務(wù)管理的引擎的化，那完善的內(nèi)部控制制度則是財務(wù)管理這艘航船的舵手了。在本案例中，ca公司運用了多種內(nèi)部控制手段，加強應(yīng)收賬款的管理，對我還是有很多啟發(fā)的。
首先，分層化管理組織模式的構(gòu)建讓應(yīng)收賬款的管理工作更系統(tǒng)化、精細(xì)化。企業(yè)的財務(wù)管理是一項系統(tǒng)工程，不是哪個部門，哪個責(zé)任人就可以有效解決的問題，需要各層管理組織的全面參與，ca公司將應(yīng)收賬款的管理工作滲透到財務(wù)部門和事業(yè)部兩個組織層次中，既強化了監(jiān)督控制，又避免脫離具體工作環(huán)境，遵循了總部重監(jiān)督，事業(yè)部重日常管理的原則，較好的做到了集權(quán)與分權(quán)的有效結(jié)合。其次，有效貫徹了職務(wù)不相容原則，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，將應(yīng)收賬款的決定權(quán)、監(jiān)控權(quán)、考核權(quán)、核銷權(quán)徹底分離，形成了相互制衡機制，最大限度地減少了個別人員或部門徇私舞弊的可能性。
再有，進(jìn)行總量控制，從而將風(fēng)險控制在企業(yè)可接受的范圍內(nèi)。同時，根據(jù)確定的總量，再將其分配到各個部門和銷售人員，這就相當(dāng)于控制了各個部門和個人的風(fēng)險水平。這種層層細(xì)化的控制方法具有很強的操作性和有效性。
最后，動態(tài)監(jiān)控體系的構(gòu)建強化了過程控制和結(jié)果保證。財務(wù)管理是系統(tǒng)工程，包括事前、事中、事后全過程。前面談到的組織模式的構(gòu)建以及權(quán)責(zé)劃分、總量控制都屬于事前的管理，僅有事前管理是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須在實際的管理活動中進(jìn)行實時的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)偏差和漏洞，并迅速的提出解決方案，才能真正的防止結(jié)果的偏離，所以，我們認(rèn)為有效的動態(tài)監(jiān)控體系是財務(wù)管理順利進(jìn)行的必要保障，在應(yīng)收賬款管理更是尤為重要。
3．改進(jìn)意見
收現(xiàn)指標(biāo)的確定還需要結(jié)合實際情況慎重考量。
賒銷的信用政策予以制度化可能會更好。
加強事后管理也很必要。年底應(yīng)對應(yīng)收賬款的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，找出運做過程中由于制度缺陷或是相關(guān)責(zé)任人的原因?qū)е碌氖宅F(xiàn)困難，以便為下期的應(yīng)收賬款管理工作提供借鑒。
銀行案例分析心得篇二
近年來，隨著社會進(jìn)步和人民生活水平的提高，愛心慈善事業(yè)越來越受到關(guān)注。在這個充滿善良與溫暖的時代背景下，愛心銀行應(yīng)運而生，為人們提供了一個互助共享的平臺。本文將以某個愛心銀行案例為例，分析其成功經(jīng)驗，并從中體會到對社會的積極影響。
第二段：愛心銀行案例分析
正值社會需求增加的時期，某個城市愛心銀行迅速崛起，成為地方社會慈善事業(yè)的主力軍。愛心銀行通過線上線下相結(jié)合的模式，將捐助者和需要幫助的人連接在一起，從而實現(xiàn)了資源的共享和優(yōu)化。愛心銀行采取多種形式的捐贈載體，例如物品捐贈、資金捐贈、義演等，讓善心人士能夠以不同的方式參與進(jìn)來。與此同時，愛心銀行還建立了一個完善的流程，確保捐助物資和款項能夠準(zhǔn)確、及時地到達(dá)需要的人群手中。通過這些創(chuàng)新和高效的舉措，愛心銀行在短短幾年內(nèi)取得了顯著的成績。
第三段：成功經(jīng)驗總結(jié)
愛心銀行的成功并非偶然，它積累了許多寶貴的經(jīng)驗。首先，愛心銀行注重品牌塑造，憑借公益形象和良好聲譽贏得了公眾的信任，進(jìn)而吸引了更多的捐助者。其次，愛心銀行高度重視信息透明度，將每一筆捐款和捐贈物資的去向都公開，使捐助者感到放心和安心。此外，愛心銀行還與其他慈善機構(gòu)、社會組織以及政府部門建立了良好的合作關(guān)系，充分利用各方資源，實現(xiàn)互利共贏。
第四段：對社會的積極影響
愛心銀行的發(fā)展對整個社會產(chǎn)生了積極的影響。首先，它為需要幫助的人群提供了一個及時的渠道，讓他們能夠得到有效的幫助和支持。其次，愛心銀行通過激發(fā)社會的正能量，加深了人們對慈善事業(yè)的認(rèn)同和參與。在愛心銀行的引領(lǐng)下，更多的公益項目得以展開，為社會發(fā)展做出貢獻(xiàn)。最后，愛心銀行的成功經(jīng)驗也為其他類似的慈善機構(gòu)提供了有益的借鑒，推動了整個公益領(lǐng)域的發(fā)展。
第五段：個人心得體會
通過對愛心銀行案例的分析，我深切地感受到了慈善事業(yè)的力量和純粹的善良。愛心銀行的成功離不開無私奉獻(xiàn)的捐助者和辛勤付出的志愿者，他們用愛心和關(guān)愛點亮了更多人的生活。作為普通的一員，我們也應(yīng)該積極參與到公益事業(yè)中，盡自己的一份力量。相信只要每個人都能為社會獻(xiàn)出一點愛心，我們的社會將會變得更加溫暖和美好。
總結(jié)：
愛心銀行作為一種新型的慈善機構(gòu)，通過創(chuàng)新的模式和有效的管理，為社會慈善事業(yè)帶來了積極的影響。它的成功經(jīng)驗值得我們借鑒，通過更廣泛的參與和支持，共同努力打造一個更加公平、溫暖和充滿愛心的社會。讓我們以愛心銀行為榜樣，用愛心和關(guān)懷點亮更多人的生活。
銀行案例分析心得篇三
2014年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕。
海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕?！罢行械木硟?nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑?！?招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費群體。
他還多次拒絕同其他外資機構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗豐富的外資機構(gòu)最終沒有機會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做?！彼f。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元（稅前利潤）。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題?！拔以絹碓綀远ǖ卣J(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機構(gòu)，實現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)?！彼f。
諸多掂量之際，2007年底，實現(xiàn)國際化的一個良好機會到來。彼時，“次貸”危機爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機和經(jīng)濟(jì)波動的考驗，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點。永隆給了我們這樣一個機會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步。”馬蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因為以現(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因為金融危機而改變。
不過，對于招行，要實現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩。“永隆銀行各項業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力?！庇缆°y行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強大的母航的支持。”
“我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨特的優(yōu)勢?！苯眨猩蹄y行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于:第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足:第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一（主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)）。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點、業(yè)務(wù)和客戶的互補性都很強，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠為招行建立培訓(xùn)實習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因為如此，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運營成本，增加營業(yè)收入，實現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強在香港市場的綜合競爭力，較快擴大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項目管理辦公室(pmo)，目前，其運作機制和團(tuán)隊架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機構(gòu)要成功地實施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況就會好很多。
銀行案例分析心得篇四
自從2007年“次貸”危機爆發(fā)以來，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。國內(nèi)外金融機構(gòu)也出現(xiàn)了并購熱潮，其中比較引人矚目的國內(nèi)銀行并購案例招商銀行并購永隆銀行。2008年5月30日招商銀行正式與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，議定以每股156.5港元的價格有條件并購永隆銀行53.12%的股權(quán)。這是招行歷史上首次實現(xiàn)真正意義上的并購，也是國內(nèi)迄今最大、香港近7年來最大的銀行控股權(quán)并購案例。
招商銀行并購永隆銀行始末
永隆銀行受到“次貸”危機的牽連2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持。2008年3月20日永隆伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出就引發(fā)多家銀行競標(biāo)。招商銀行在與其它競投方首輪競標(biāo)中宣告失敗，退出競標(biāo)。但隨后不久，經(jīng)由其財務(wù)顧問摩根大通牽線搭橋，招商銀行管理層與永隆銀行創(chuàng)始人伍氏家族取得聯(lián)系并表示了明確的合作意圖。6月初招行公告于5月30日已與永隆銀行的三大股東簽署股份買賣協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付363億港幣的現(xiàn)金。
兩家銀行簡介及優(yōu)劣勢分析
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的銀行之一。永隆銀行不僅提供全面銀行服務(wù)還通過全資附屬公司提供租購貸款、物業(yè)信讬、受讬代管、保險代理、經(jīng)紀(jì)及顧問、期貨證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)。該行是香港一家中等規(guī)模老牌銀行，總資產(chǎn)排名香港本土銀行第4位、香港上市銀行第10位。在發(fā)展歷程中經(jīng)歷了多次金融危機和經(jīng)濟(jì)波動的考驗，保持了良好的發(fā)展勢頭。
永隆銀行的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在:一是在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗比較豐富。二是積累了混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)驗。永隆銀行是典型的銀行控股集團(tuán)，旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域。三是作為香港本地的一家老牌銀行，永隆銀行在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體，建立了良好的聲譽和品牌。此外，永隆銀行還擁有一支高素質(zhì)的員工隊伍，精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
當(dāng)然，永隆銀行不足突出表現(xiàn)在:一是治理結(jié)構(gòu)不盡合理，屬于家族式銀行，與現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的有差距；二是在大陸的網(wǎng)點資源明顯不足，內(nèi)地業(yè)務(wù)的開展受到限制；三是經(jīng)營活力顯得不足，業(yè)務(wù)增長相對緩慢，市場份額有限。
1排行榜中，按照一級資本排序，招商銀行位居第六，是中國銀行業(yè)中公認(rèn)的最具品牌影響力的銀行之一。
招行的優(yōu)勢主要在于逐步建立了比較規(guī)范、合理的公司治理結(jié)構(gòu)，呈現(xiàn)出資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長、管理水平不斷提升、經(jīng)營績效持續(xù)向好的良好發(fā)展態(tài)勢，形成了良好的企業(yè)文化，整體競爭優(yōu)勢和品牌形象得到了社會各界比較廣泛的認(rèn)可。與永隆銀行相比，招行在內(nèi)地?fù)碛袕V泛的機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和眾多的包括高端客戶在內(nèi)的零售客戶，而且建立起了網(wǎng)上銀行、電話銀行等功能強大的虛擬渠道。
招行的不足主要在于:一是欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；二是綜合化經(jīng)營剛剛起步，基礎(chǔ)還比較薄弱；三是招行在香港的渠道資源比較有限，目前僅設(shè)有1家分行，5年來沒有新設(shè)任何分支機構(gòu)，且主要從事批發(fā)業(yè)務(wù)。
并購定價
經(jīng)過兩輪的競標(biāo)招商銀行以每股招行將以156.5港元/股的價格并購永隆銀行53.12%的股份。10月招行要約協(xié)議并購落定，招行為此次并購需要支付大約363億港幣的現(xiàn)金。就在招商銀行宣布并購永隆銀行的第二天，標(biāo)準(zhǔn)普爾評級服務(wù)公司宣布，將招商銀行股份有限公司的“bbb-”長期交易對手信用評級和“a-3”短期交易對手信用評級列入負(fù)面信用觀察名單。眾多投行也都給招商銀行調(diào)低了投資評級，而且市場也以大幅下跌做了最好的詮釋。
首先，2008年第一季度財務(wù)狀況出現(xiàn)很大的問題，永隆銀行2008年一季度業(yè)績扣除稅項及少數(shù)股東權(quán)益后的虧損為82,530,000港元，原因是所持結(jié)構(gòu)性投資工具減值損失約2.84億港元及債務(wù)抵押債券提撥減值損失約1.92億港元，其凈資產(chǎn)為1.1673億港元，每股凈資產(chǎn)為50.27港元/股。凈利潤為-0.83億港元，每股收益為-0.36港元/股，因此并購永隆銀行目標(biāo)股份的對價相當(dāng)于永隆銀行08年一季度3.11倍pb。
并購永隆銀行的市凈率達(dá)到了2007年底的3.1與2008年第一季度的2.91.與a股中動態(tài)市凈率分別只有2.1倍的華夏銀行，2.5倍左右的中行、中信、深發(fā)展、南京銀行，3倍的浦發(fā)、興業(yè)及北京銀行相比，招商銀行給永隆的估值為3.1倍pb明顯偏高而且前者的成長速度顯然要快于永隆銀行。而且永隆銀行成為了近7年來被以最高市凈率倍數(shù)價格并購的香港本土銀行。
其次，并購發(fā)生在2008年一季度永隆銀行出現(xiàn)巨額虧損后經(jīng)營支撐不下去的情況下。3月初永隆銀行股價還停留在80港元附近，隨著永隆銀行股權(quán)出售消息的傳出，其股價一路飆升。截至5月30日，股價報收于147.4港元，在雙方談判的時候有國際資本進(jìn)入，不排除他們有意抬高價格后出貨或者伙同永隆銀行拉高股價。
和股東回報形成攤薄，從而對目前公司偏高的市場估值形成持續(xù)的壓力。過高的并購價格將長期對公司業(yè)績和股東回報形成攤薄，公司目前市場估值依然偏高。并購成本回收壓力較大；公司核心資本基本可滿足并購需要，未來仍需股權(quán)融資；本次并購將攤薄現(xiàn)有的股東回報率。
綜上所述，從并購的市凈率、并購股價以及要約并購的全額現(xiàn)金支付來說招行此次并購永隆銀行定價明顯偏高。
并購的動因及效應(yīng)分析
首先，并購永隆銀行是招行實施國際化戰(zhàn)略的正確選擇。根據(jù)投資發(fā)展規(guī)律，目前我國正處于對外系統(tǒng)投資向大規(guī)模對外投資的過渡時期，越來越多的企業(yè)也正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變。企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需要金融機構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間；又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實現(xiàn)的。
第二，從戰(zhàn)略布局上看，招行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)，并購永隆銀行之后，招行得以進(jìn)入香港這樣一個高度發(fā)展并具有重要戰(zhàn)略意義的市場。香港與深圳聯(lián)系緊密，香港對招行的認(rèn)知度也較高，招行通過并購而占領(lǐng)香港市場是不錯的選擇。而且招行和永隆銀行網(wǎng)點、業(yè)務(wù)和客戶的互補性都很強。并購能使雙方充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，有效彌補網(wǎng)點不足，增強交叉銷售，提高服務(wù)及創(chuàng)新能力，更好地為客戶服務(wù)。
第三，從混業(yè)經(jīng)營上看永隆銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營多元化，永隆銀行旗下包括證券、信托、期貨、財務(wù)、保險等多家全資子公司。2007年末非利息收入占比超過36．3％，接近國際先進(jìn)銀行水平。其零售業(yè)務(wù)尤其是按揭業(yè)務(wù)具有較強市場競爭力，占有香港按揭市場3％的份額。并購永隆能夠一舉獲得多個金融業(yè)務(wù)牌照，有助于招行在香港市場實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，并購永隆對招行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整及保持零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢具有積極作用。
因此，并購永隆銀行后，通過資源共享、優(yōu)勢互補、各顯所長、有機整合與高效聯(lián)動，雙方能夠達(dá)到1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。
并購后的整合----合而不同、優(yōu)勢互補
首先，從自身發(fā)展看業(yè)務(wù)明顯應(yīng)被放在首位，重點打通香港和內(nèi)地市場業(yè)務(wù)。從信用卡業(yè)務(wù)到中小企業(yè)貸款，以及個人理財和網(wǎng)上銀行，招商銀行都非常注重在香港地區(qū)發(fā)展75年的永隆銀行的積累。在香港擁有證券、期貨和保險子公司的永隆，將在招行財富管理方面擔(dān)當(dāng)重要的角色，招行把永隆銀行作為招行高端客戶海外投資及自身業(yè)務(wù)擴展的重要平臺。
其次，在銀行管理方面，招行可以在業(yè)務(wù)管理和人員管理等方面進(jìn)行交流，其中，招行對內(nèi)地的了解與永隆對海外市場的經(jīng)驗是交流的重點，雙方通過交流可以達(dá)到優(yōu)勢互補。永隆對于招行的意義還在于，他擁有大量的具有豐富海外經(jīng)驗的金融界精英人才可以成為招行的培訓(xùn)實習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心。如果需要，招行可以跟永隆進(jìn)行直接人員交流。
再次，從發(fā)展海外業(yè)務(wù)看，雙方可以共享海外客戶資源。香港境外業(yè)務(wù)對永隆自身的發(fā)展也有很大的重要性因為永隆作為一家老牌家族式由于銀行其管理經(jīng)營等原因在香港本地銀行競爭中已經(jīng)凸顯弱勢，從而改變本地業(yè)務(wù)占比過大的收入結(jié)構(gòu)，拓展海外和內(nèi)地業(yè)務(wù)將是永隆增加盈利的一個重要突破點。所以在整合中，招商銀行也需要幫助永隆優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升盈利能力、釋放增長潛力。提高永隆自身的盈利能力后擴展香港以外的業(yè)務(wù)是并購以后永隆中期發(fā)展方向。
并購的啟示
海外并購將面臨包括國家風(fēng)險、市場風(fēng)險、整合風(fēng)險、法律風(fēng)險等多種風(fēng)險在內(nèi)的巨大的風(fēng)險壓力，稍有不慎，就有可能遭受巨大的損失。招行在此次并購活動中，給我們以后的并購活動留下的啟示如下：
一是并購時機，即價格與風(fēng)險是否達(dá)到合理水平。在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險，這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)，即并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補。海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)，對國內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展和海外業(yè)務(wù)拓展有明顯的促進(jìn)作用，從而達(dá)到1+12的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力，即能否有效控制并購目標(biāo)。金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機構(gòu)要成功地實施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機構(gòu)來說，要跟文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實現(xiàn)預(yù)期目的。
總之，金融業(yè)作為市場風(fēng)險高發(fā)的行業(yè)，國內(nèi)金融機構(gòu)不僅要綜合自身的特點選擇合適的并購對象，還要審慎評估被并購方的價值進(jìn)行合理定價，更重要的是要客觀評估和加強自身的管理監(jiān)管等能力進(jìn)行整合達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。這樣國內(nèi)金融機構(gòu)在并購熱潮中才不會隨波逐流有所收益。
銀行案例分析心得篇五
審計課程是一門專業(yè)基礎(chǔ)課程，它具有一定專業(yè)技術(shù)難度，理論性和實踐性均較強，可以從另一個方面強化財務(wù)會計等課程的學(xué)習(xí)。接下來就跟本站小編一起去了解一下關(guān)于財務(wù)案例分析心得吧!
一開始學(xué)習(xí)審計時，感到很疑惑會計中已經(jīng)有那么課程了，且審計很多東西都是建立在會計的基礎(chǔ)之上的，既然如此那又為什么要單獨設(shè)審計案例分析這一門課程呢?但經(jīng)過一番學(xué)習(xí)才漸漸了解審計案例這一門獨立課程設(shè)立的必要性，在此我談?wù)剬徲嬕约皩徲嫲咐治稣n程的體會總結(jié)。
審計與會計的區(qū)別及其兩者聯(lián)系：
審計是獨立于被審計單位的機構(gòu)和人員，是對被審計單位的財政、財務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的真實、合法和效益進(jìn)行檢查、評價、公證的一種監(jiān)督活動。審計本質(zhì)是一項具有獨立性的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。這一表述既符合審計產(chǎn)生的目的，也符合我國憲法關(guān)于建立國家審計機關(guān)，實行審計監(jiān)督制度的規(guī)定精神。審計和會計的區(qū)別別主要表現(xiàn)在以下五個方面：
1、產(chǎn)生的前提不同。會計是為了加強經(jīng)濟(jì)管理，適應(yīng)對勞動耗費和勞動成果進(jìn)行核算和分析的需要而產(chǎn)生的;審計是因經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的需要，即為了確定經(jīng)營者或其他受托管理者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的需要而產(chǎn)生的。
2、兩者性質(zhì)不同。會計是經(jīng)營管理的重要組成部分，主要是對生產(chǎn)經(jīng)營或管理過程進(jìn)行反映和監(jiān)督;審計則處于具體的經(jīng)營管理之外，是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的重要組成部分，主要對財政、財務(wù)收支及其他經(jīng)濟(jì)活動的真實、合法和效益進(jìn)行審查，具有外在性和獨立性。
3、兩者對象不同。會計的對象主要是資金運動過程，審計的對象主要是會計資料和其他經(jīng)濟(jì)信息所反映的經(jīng)濟(jì)活動。
4、是方法程序不同。
(1)會計方法體系由會計核算、會計分析、會計檢查三部分組成，包括了記賬、算賬、報賬、用賬、查賬等內(nèi)容，其中會計核算方法包括設(shè)置賬戶、復(fù)式記賬、填制憑證、登記賬簿、成本計算、財產(chǎn)清查、會計報表等方法，其目的是為管理和決策提供必須的資料和信息。
(2)審計方法體系由規(guī)劃方法、實施方法、管理方法等組成，而實施方法主要是為了確定審計事項、收集審計證據(jù)、對照標(biāo)準(zhǔn)評價，提出審計報告與決定，使用資料檢查法、實物檢查法、審計調(diào)查法、審計分析法、審計抽樣法等，其目的是為了對被審計對象進(jìn)行全面評價提供證據(jù)而采取的必要方法。
5、職能不同。
(1)會計的基本職能是對經(jīng)濟(jì)活動過程的記錄、計算、反映和監(jiān)督;審計的基本職能是監(jiān)督，此外還包括評價和公證。
(3)會計檢查只是各個單位財會部門的附帶職能，而審計是獨立于財會部分之外的專職監(jiān)督檢查;會計檢查的目的主要是為了保證會計資料的真實性和準(zhǔn)確性，其檢查范圍、深度、方式均受到限制，而審計的目的在于證實財政、財務(wù)收支的真實、合法、效益，審計檢查會計資料只是實現(xiàn)審計目的的手段之一，但不是惟一的手段。
簡單的說，會計就是具體的實務(wù)操作;審計是檢查會計實務(wù)操作正確性的。
為什么要設(shè)立案例分析的這門課程?
審計學(xué)這一學(xué)科對實際操作能力要求很強，具有較強的社會性、靈活性，當(dāng)前我國審計案例教學(xué)法還沒有得到廣泛運用，尚未形成穩(wěn)定的教學(xué)風(fēng)格。審計案例教學(xué)中還存在許多問題，審計案例教學(xué)法的優(yōu)勢沒有得到充分發(fā)揮。因此，采用科學(xué)的審計案例教學(xué)模式，以提升案例教學(xué)的運用效果，使學(xué)生通過分析案例，培養(yǎng)學(xué)生善于發(fā)現(xiàn)新問題、分析問題、解決問題的思維能力，有利于提高學(xué)生的綜合素質(zhì)和創(chuàng)新能力，對培養(yǎng)符合國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要的合格審計人才十分重要。
審計案例方式給學(xué)生學(xué)習(xí)帶來的好處
大多數(shù)的審計教材在內(nèi)容編寫上注重基礎(chǔ)理論和基本審計規(guī)律的表述與分析，缺少學(xué)生參與思考的內(nèi)容。這些弊端束縛了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和創(chuàng)造性，是學(xué)生學(xué)習(xí)興趣不高的重要原因之一。面對這個問題，一些基本原理的學(xué)習(xí)可以通過書本及課堂講授的方式進(jìn)行，但對基本原理的運用或上升為發(fā)揮審計監(jiān)督在社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的職能作用，則不是靠書本所能解決的，它需要參加大量的實踐活動。
養(yǎng)學(xué)生具有較強的專業(yè)技能和崗位操作能力的目的。
我的個人觀點
傳統(tǒng)教學(xué)方式只局限在理論層面上，而案例分析則增強了我學(xué)習(xí)的自主性，培養(yǎng)我的思維習(xí)慣、創(chuàng)新能力。案例教學(xué)既要求自主學(xué)習(xí)，又要求運用理論知識對教學(xué)案例進(jìn)行理論聯(lián)系實際的思考、分析和研究;既要求進(jìn)行一系列創(chuàng)造性思維活動，又要求合作探究思考，對理論和實踐展開討論。采用案例教學(xué)法可使我由被動接受知識變?yōu)橹鲃咏邮苤R與主動探索并舉，充分體現(xiàn)了在學(xué)習(xí)中的主體地位，更有利于培養(yǎng)我的創(chuàng)新思維和創(chuàng)新能力。使我過去學(xué)習(xí)的理論知識得到充分理解和運用。
通過本學(xué)期對財務(wù)管理課程的學(xué)習(xí)，我感覺自己收獲了很多的東西，給自己的感觸也很深。剛開始學(xué)習(xí)財務(wù)管理，感覺挺難學(xué)的，因為有太多的概念和公式需要去理解運用，一時間讓人很難掌握，不過在張老師的精心講學(xué)下，我還是能過比較快的入門，同時感覺財務(wù)管理是一門非常有用的學(xué)科，不管是在自己個人生活或公司理財都會有非常大的幫助。
企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)就是要實現(xiàn)利潤最大化，每股利潤最大化和股東財富最大化。通過對第二章財務(wù)管理基本價值觀念的學(xué)習(xí)，我更加深刻體會到了資金的時間價值的作用，資金在使用中由于時間因素會形成差額價值，這對我們今后個人理財有很大的幫助。
通過第三章“資金的籌措與預(yù)測”的學(xué)習(xí)，不管是什么企業(yè)，在籌資是最好要做到籌資規(guī)模要適當(dāng)，時間要及時，來源必需是合理的，籌資方式要盡可能的經(jīng)濟(jì)，降低籌資的成本。只有這樣才能以最少的支出來籌得盡可能多的資金，以便實現(xiàn)企業(yè)收益的最大化。然而，籌資的渠道和方式也多種多樣的，渠道有國家財政資金，銀行貸款，其他金融機構(gòu)和其他企業(yè)以及居民個人的資金等渠道?；I資方式有直接吸收投資，發(fā)行股票或債券，向銀行貸款或融資租賃等方式。了解這么多的籌資渠道和方式，給我在將來不管是想自主創(chuàng)業(yè)還是在公司工作都會有很大的幫助。通過對股票和債券的學(xué)習(xí)，讓我知道了公司是如何發(fā)行股票和債券的，如何去確定股票和債券的發(fā)行價格等，我也知道了在不同的情況下，公司采用什么樣的融資方式是最合理。各種融資方式都會自己的優(yōu)缺點等。
通過第四章“資本成本和資本結(jié)構(gòu)”的學(xué)習(xí)，我知道了怎么去計算各種籌資方式所要付出的成本，也理解了什么是杠桿效應(yīng)，正是因為有杠桿效應(yīng)的存在，才使得公司財務(wù)管理更加復(fù)雜化。 通過第五章“項目投資管理”的學(xué)習(xí)，我深刻的知道了要管理好一個項目是很困難的，必須要考慮到方方面面。在第六章學(xué)習(xí)的證券投資管理中，使我對證券市場有了更深一層次的了解，在證券市場當(dāng)中，股票、債券和基金的投資風(fēng)險是不一樣的，投資者要根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力和各類證券的市場行情進(jìn)行選著投資。
總之，這個學(xué)期在張老師的細(xì)心教導(dǎo)下，我學(xué)到了很多的財務(wù)管理的知識，自己的理財觀念也有了很大的變化，在此也對張老師的辛勤付出表示感謝。
通過這一學(xué)期的會計專業(yè)學(xué)習(xí)雖然由于個人因素大多數(shù)的課程都沒能按時聽講但通過自己課后自主的案例分析學(xué)習(xí)和平時學(xué)習(xí)的積累對會計案例分析這門課程的重要性和一些簡單的分析方法有了初步大概的了解。
首先我覺得會計學(xué)是一個系統(tǒng)性的學(xué)科具有很強的聯(lián)系性想要成功的完整的分析出一件會計案例扎實的會計學(xué)基礎(chǔ)是必不可少的尤其是對會計財經(jīng)法規(guī)的全面性認(rèn)識理解然后就是會計基礎(chǔ)的學(xué)習(xí)當(dāng)然在很多案例中也涉及了經(jīng)濟(jì)法和稅法的知識這些基礎(chǔ)性的學(xué)科都要有基本的理解。才能更全面全方位的解剖一個比較復(fù)雜的會計案例。只有掌握了這些比較系統(tǒng)的會計知識后當(dāng)你拿到一個會計案例時才不會顯得心慌。
從會計學(xué)這個系統(tǒng)而言會計案例分析更偏向于審計類或者法學(xué)類。因為一般分析的正面結(jié)果都是對違法了會計法規(guī)的違法或者違規(guī)者的懲罰。很多人會想這對學(xué)習(xí)會計有什么幫助或者有什么影響。一開始我也是抱著這樣的心態(tài)學(xué)習(xí)會計案例的分析可是當(dāng)我深入的學(xué)習(xí)了過后。我漸漸的明白和享受到學(xué)習(xí)這門學(xué)科給我?guī)淼木薮蠛锰?。首先是對會計基礎(chǔ)知識和會計法規(guī)這些科目的鞏固作用也加深了我對這些學(xué)科的了解也漸漸明白了會計法規(guī)中一些法規(guī)知識的運用以前不是很理解的法規(guī)條目現(xiàn)在也漸漸明白其用意。可謂是受益匪淺。
在這點我簡單的說一下閱讀和分析會計案例的一些
心得體會
一開始我拿到一件會計案例的時候總是很煩躁里賣弄的很多情節(jié)總覺得好像是對的又好像是錯的。我隱隱的感覺到這又可能是我會計知識準(zhǔn)備的不足。于是先放下手上的案例花點時間簡單系統(tǒng)的觀看了一遍會計法規(guī)和會計基礎(chǔ)的相關(guān)知識后再來看一遍案例這時候很多的條理都變得清晰起來一些本來不是很確定的情節(jié)也漸漸的變得有把握確定其行為是否違規(guī)違法。然后再細(xì)細(xì)的閱讀再閱讀完一遍以后先不要妄下結(jié)論先把一些有問題的細(xì)節(jié)圈點出來然后在看一遍案例并且圈點出來的地方重點審讀注意細(xì)節(jié)。再然后才下結(jié)論。這種分析方法雖然達(dá)不到百分之百的正確性。但是確是對自己所學(xué)知識的最大運用。當(dāng)然這種方法我同樣的也運用到了稅法和經(jīng)濟(jì)法的案例分析當(dāng)中去感覺是殊途同歸做起題來也是得心應(yīng)手。
我很遺憾由于自己的緣故。沒有更多的聽取老師的更多的對分析細(xì)節(jié)的講說。但也覺得學(xué)習(xí)這門學(xué)科給自己帶來的好處。通過對案例方法分析的研究讓我對學(xué)習(xí)方法方面的運用于了解有了更深一步的認(rèn)識。我可以運用到很多門學(xué)科的學(xué)習(xí)上乃至更是可以運用到生活中去。而通過對案例的分析也讓我了解了很多當(dāng)代社會下會計部門的很多現(xiàn)狀。很多學(xué)習(xí)過的會計法規(guī)知識也運用到了現(xiàn)實生活中去也活生生的體現(xiàn)了出來。也塑造了我的很多人生行為準(zhǔn)則尤其是在會計職業(yè)生活中。
時間過得很快一晃眼兩年的會計知識學(xué)習(xí)也到了一個簡單的盡頭而把會計案例分析這門學(xué)科放在最后學(xué)習(xí)科可以看出學(xué)校和老師的一片良苦用心。它不僅是對我們以前學(xué)習(xí)的會計知識的總結(jié)和歸納而且還是對我們以后從事會計工作的一種警示或者更多的是提醒。教會了我們很多應(yīng)該遵守的會計道德法律和更多的做人道理。很感謝這幾年的學(xué)習(xí)讓我對于世界運作的了解又加深了一步。
銀行案例分析心得篇六
愛心銀行作為一種互助公益項目，旨在幫助有需要的人們解決經(jīng)濟(jì)困難。該項目在許多城市蓬勃發(fā)展，其主要運作方式是通過捐贈和借貸來幫助需要幫助的人。然而，近期愛心銀行卻因為一系列負(fù)面事件備受爭議，這引發(fā)了大眾對該項目的關(guān)注和探討。
第二段：問題分析和原因探討
首先，我們需要對愛心銀行案例中的問題進(jìn)行分析。該項目存在諸多風(fēng)險和漏洞，其中最主要的是資金的管理和使用問題。由于缺乏有效的監(jiān)管機制，資金管理變得難以控制，導(dǎo)致很多捐贈資金浪費和濫用。此外，借款人的信用評估也成為一個重要的問題。目前的借貸方式往往依賴于個人的自證和推薦，這使得一些不懷好意的人也能夠獲取這種互助的資助。最后，整個項目缺乏透明度和公開性，缺乏有效的反饋和監(jiān)督機制，容易導(dǎo)致權(quán)力濫用和不公正。
第三段：案例啟示和借鑒
從這個案例中，我們能夠得出一些重要的啟示和借鑒。首先，互助公益項目必須建立起有效的管理機制。對資金的分配和使用要有嚴(yán)格的管控，確保每一筆捐款都能用在切實有需要的人身上，不被濫用或浪費。其次，借款人的信用評估機制和流程應(yīng)更加完善，不僅僅依賴于個人的自證和推薦，而是要建立起一套可靠的評估體系，以減少風(fēng)險和欺詐行為。最后，透明度和監(jiān)督機制是至關(guān)重要的。項目方應(yīng)該對捐贈、借貸和資金使用等方面做到公開透明，同時建立起有效的監(jiān)督反饋機制，以確保權(quán)力合理行使、不被濫用。
第四段：對個人和社會的影響
這個案例的負(fù)面事件對個人和社會都產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。對于個人來說，受助者的權(quán)益受到侵害，有可能付出的努力和時間成為徒勞。而對于捐贈者來說，他們的善心可能因為負(fù)面事件而受到打擊，進(jìn)而對公益事業(yè)產(chǎn)生厭倦和疏遠(yuǎn)的態(tài)度。而對于整個社會來說，公眾的信任和參與度被削弱，導(dǎo)致公益項目的發(fā)展受到限制，社會發(fā)展也因此受到阻礙。因此，我們要認(rèn)識到項目管理和運作的重要性，以及對這些項目進(jìn)行精確和全面的評估，以減少風(fēng)險和負(fù)面影響。
第五段：對未來的展望和建議
在未來，我們應(yīng)該更加重視愛心銀行這樣的互助公益項目的發(fā)展。首先，政府應(yīng)加強對這些項目的監(jiān)管，確保項目合法合規(guī)，并建立起配套的監(jiān)督和管理機制。其次，公眾應(yīng)該更加理性并慎重地參與捐贈和借貸行為，要求項目方提供足夠的信息和證據(jù)，對項目的使用進(jìn)行跟蹤和追蹤。最后，我們也應(yīng)該注重公眾教育，提高大眾對于公益事業(yè)的理解和認(rèn)同，以鼓勵更多人參與其中，并為公益事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供支持。
綜上所述，愛心銀行案例是對互助公益項目發(fā)展的一次警示。我們應(yīng)從中吸取教訓(xùn)，了解問題的根源，并制定有效的改進(jìn)措施。只有這樣，互助公益項目才能得到更好的發(fā)展，為那些有需要的人們提供更為可靠和有力的幫助。
銀行案例分析心得篇七
銀行警示教育案例學(xué)習(xí)心得體會
在國有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展取得顯著成績的同時，基層機構(gòu)案件瀕發(fā)的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發(fā)生，不僅給國有商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給其社會形象帶來了不利影響。如何通過剖析案件成因，從源頭上防范銀行案件的發(fā)生，是各級銀行機構(gòu)都應(yīng)該思考的問題。通過對《代價》警示教育案例的學(xué)習(xí)，結(jié)合自己在銀行多年工作的體會，在案件的防范對策方面談一些粗淺的看法。
（一）端正經(jīng)營理念，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。以價值最大化為經(jīng)營目標(biāo)，是國有商業(yè)銀行在改革和發(fā)展過程中早已明確了的經(jīng)營指導(dǎo)思想。銀行各級經(jīng)營管理者在實際工作中要堅決拋棄只求規(guī)模、不講質(zhì)量。
（二）加強內(nèi)部管理，建立和完善科學(xué)的管理機制。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營思路和年度綜合經(jīng)營計劃，建立和完善以經(jīng)濟(jì)增加值為核心、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的績效評價和考核機制。建立健全、合理、有效的內(nèi)部控制體系，強化全行員工的風(fēng)險意識，構(gòu)筑內(nèi)部稽核、委派會計主管、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險管理、審計監(jiān)督等多層次的風(fēng)險抵御防線，形成監(jiān)督合力。強化和落實各級分支行經(jīng)營管理責(zé)任，推行問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，尤其對案件頻發(fā)的機構(gòu)負(fù)責(zé)人要實行引咎辭職制度。
（三）以人為本，構(gòu)建和諧團(tuán)隊，加強員工隊伍建設(shè)。銀行機構(gòu)要把每一位員工都當(dāng)作主人和價值創(chuàng)造者，建立公正、公開、公平的 薪酬、晉升等激勵辦法，為員工搭建穩(wěn)定的、通暢的發(fā)展空間。弘揚企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神、進(jìn)取精神，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻(xiàn)度。同時，經(jīng)常對員工開展警示教育，定期進(jìn)行員工排查，及時掌握員工的思想和行為動態(tài)，將案件隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
書通過透視活生生的案例來敲響我們的警鐘，解讀《中國建設(shè)銀行警示教育案例》我們發(fā)現(xiàn)從福建省福州市城北支行林妮娜挪用公款案到山西太原市萬柏林支行邵進(jìn)民詐騙案,從甘肅省蘭州市鐵路支行的連環(huán)騙貸案到湖南省常德市安鄉(xiāng)支行朱衛(wèi)挪用公款案。在這些內(nèi)外勾結(jié)、相互串通且重蹈覆轍、駭人聽聞的大案、要案中，讓我們看到了銀行暴露出內(nèi)部控制和風(fēng)險管理方面還存在一些急需要解決的問題，也給我們帶來了深刻的警示。
一、必須加強各級的防范責(zé)任。在這些案件中，內(nèi)部人員與社會不法分子協(xié)同作案之所以得逞，一個重要的因素是作案者能違反制度，逆程序操作。一些責(zé)任不明、責(zé)任意識差、礙于情面的員工，任憑作案者依仗“業(yè)務(wù)熟、環(huán)境熟、人熟”，且占有“天時、地利、人和”等因素乘虛而入，不管不問不糾，故此隱患不斷，導(dǎo)致案件頻生。因此，如何強化各級的防范責(zé)任、真正杜絕各類風(fēng)險，是擺在我們面前的一個重要課題。
二、必須實施嚴(yán)密細(xì)致的防范教育，教育員工誠信做人，認(rèn)真貫徹落實各種法律、法規(guī)、政策、制度是行之有效的教育手段，也是做好防范工作的根本所在和重要前提。對此要針對員工的思想實際，有針對性地抓好員工的防范教育，要像抓經(jīng)營工作一樣教育員工增強防范意識。在教育中，既要進(jìn)行政治、法制、規(guī)章制度教育，又要進(jìn)行職業(yè)道德、思想品德、家庭美德教育，既要進(jìn)行防范形勢教育，又要進(jìn)行預(yù)案演練和警示教育，既要克服形式主義，又要注重教育的實效，只有這樣，才能使員工在各種條件下做到防患于未然。
三、
必須強化嚴(yán)密的監(jiān)督制約機制。各項規(guī)章制度的落實既不能停留在書本上、墻壁上，也不能停止于業(yè)務(wù)考核上，應(yīng)當(dāng)貫徹到每個干部員工頭腦中去。三條防線的監(jiān)督制約必須完善，科學(xué)嚴(yán)密的業(yè)務(wù)操作規(guī)程必須制訂，自律監(jiān)管體系必須有效建立。因為監(jiān)督一動真格，作案者的犯罪事實就會暴露無遺。否則，監(jiān)督流于形式而走過場，或者是被動地走了過場，監(jiān)督者自覺不自覺地就成為影響或推遲作案者真相暴露的一種庇護(hù)傘了。所以，實施上下共管、全員齊抓、崗位制約機制，構(gòu)成“點、線、面”三種方式相互結(jié)合、相互補充的安全防范體系就顯得尤為重要。
四、面對當(dāng)前改革與發(fā)展的實際，要不斷地拓寬和暢通信息渠道，各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)經(jīng)常撲下身子，深入基層進(jìn)行調(diào)查研究，從關(guān)心愛護(hù)員工的角度出發(fā)，及時了解群情，發(fā)現(xiàn)問題，并及時溝通解決。結(jié)合作案分子作案的手法、犯罪的特點，制訂出臺與銀行實際相配套、相適應(yīng)的信息反饋制度，克服案件防范的盲區(qū)和誤區(qū)，從而將案件杜絕在萌芽狀態(tài)。
俗話說：覆水難收。員工應(yīng)在做每一筆業(yè)務(wù)是要控制好風(fēng)險，要以清醒的頭腦面對。一失足成古恨，不要輕易以身試法，否則監(jiān)獄的大門將為你敞開；而領(lǐng)導(dǎo)要當(dāng)好優(yōu)秀的“領(lǐng)頭羊”，要真正實現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)的管理價值。領(lǐng)導(dǎo)與員工要從各方面自我提升，科學(xué)技術(shù)不斷提高。雙管齊下，那么所謂的“代價”將會降低到最低的限度。
案件防范心得體會
這幾天，我認(rèn)真學(xué)習(xí)了關(guān)于銀行案件和重大風(fēng)險事件防控專題會議上的講話，并結(jié)合最近發(fā)生在周邊人身上的錯誤，作如下心得體會，引以為戒。再回想起前段時間看的警示教育片，我的心情久久不能平靜。影片中講述的是幾個具有影響力的領(lǐng)導(dǎo)如何走向了不歸路，他們用聲淚俱下的懺悔，用他們對自由和生活的渴望，給我們敲響了警鐘，沉思之后，頗多感慨。
作為一名北銀的員工，在自己的崗位上不僅要盡職盡責(zé)、安份守紀(jì)、保質(zhì)保量地做好每一天的工作，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴(yán)格按照各項規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。按規(guī)定程序辦理業(yè)務(wù)做到一筆一清，一方面，讓自己的工作更加完善；另一方面，也讓自己的工資收入顆粒歸倉。
此外，要加強學(xué)習(xí)，特別是加強規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項制度落實到業(yè)務(wù)活動中去。強化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，在自己的崗位上要堅定信念，放松要求必然迷失方向，抵御不住誘惑定會走向犯罪的深淵，樹立正確的價值觀，人生觀，在本職工作中把握自己，管住自己，走好人生路。
農(nóng)安北銀村鎮(zhèn)銀行市場營銷部 2012年9月14日
銀行案件防控學(xué)習(xí)心得
近一時期，各種金融案件頻頻發(fā)生，商業(yè)銀行不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情節(jié)惡劣，給銀行的信譽和社會形象帶來了不利影響，應(yīng)對案件事件形勢嚴(yán)峻。同時銀行機構(gòu)對操作風(fēng)險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為了切實加強對商業(yè)銀行管理，堅決遏制案件多發(fā)勢頭，保證改革和發(fā)展的順利進(jìn)，開展銀行案件防范控制工作勢在必行。通過近段時間的學(xué)習(xí)教育，本人對案件防控工作的重要性和必要性有了更深的認(rèn)識，現(xiàn)將本人的心得體會淺淡如下：
案件的發(fā)生，無論是對國家和社會，還是對單位和個人都有很大的危害性：
一、給國家和社會造成了巨大的損失。無論哪個案件的發(fā)生，最直接收到損害的就是國家和社會，國家蒙受了直接的經(jīng)濟(jì)損失，而案件的發(fā)生，引發(fā)社會對銀行的不信任感，造成了嚴(yán)重的后果。
二、給單位業(yè)務(wù)開展帶來嚴(yán)重后果。試想，假如我們自己是客戶，而為我們服務(wù)的銀行經(jīng)常出現(xiàn)案件，那么我們會放心讓這樣的一家銀行來為我們服務(wù)嗎？答案是毋庸置疑的，案件的發(fā)生，使客戶懷疑我們誠信經(jīng)營和服務(wù)水平，三、斷送了自己美好前途和職業(yè)理想。作為一名金融工作從業(yè)者，我們都有著更好的前途和發(fā)展前景，一旦我們把握不住自己，成為案件的當(dāng)事人，那么等待我們的將是永遠(yuǎn)離開這個超期蓬勃的行業(yè)，甚至是牢獄之苦。那么我們數(shù)年數(shù)十年的努力，將毀于一旦，而自己的職業(yè)理想，也會在頃刻之間化為烏有。
四、給自己的親人和朋友帶來痛苦。許多案件之中，不光給當(dāng)事人帶來追悔莫及的后果，還給其親友帶來了深深的痛苦。親人們要承受旁人的冷眼，長時間承受親人不能團(tuán)聚的痛苦，至少，是失去了一份穩(wěn)定的收入來源。
懂得了案件的危害性，就要懂得如何去防止案件的發(fā)生，我覺得主要應(yīng)該從以下幾個方面著手：
首先，要從思想上重視案件防控工作，樹立高尚的職業(yè)價值觀和職業(yè)道德感，把自己所從事的銀行工作，當(dāng)作世界上最神圣的工作來完成，從內(nèi)心做到自己絕不涉及案件。其次，在容易引發(fā)案件的環(huán)節(jié)多加注意。在我們平時工作中有些環(huán)節(jié)很容易引發(fā)案件如：在信貸方面，貸款授權(quán)授信管理、向關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭放貸。而在會計方面，銀行與企業(yè)的對賬制度；會計業(yè)務(wù)的相互分離、相互制約；業(yè)務(wù)處理“一手清”現(xiàn)象；印、證、押管理；會計交接；有價單證、重要空白憑證的使用和保管等等。
最后，同事之間，相互監(jiān)督，相互提醒。在日常工作中，同事之間相互監(jiān)督，相互提醒，勇于勸阻，必要的時候檢舉，將案件發(fā)生的可能降低到最低限度。這樣做，不是對同事的背叛，是在令其懸崖勒馬，是在救其于威困。通過這次“案件防控提升年活動”，我們每個員工應(yīng)加強規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認(rèn)真履行工作職責(zé)，將各項制度落實到業(yè)務(wù)活動中去。強化責(zé)任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認(rèn)真嚴(yán)肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責(zé)任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊。
銀行案例分析心得篇八
編者提示：海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
今年4月，招行集團(tuán)第一家海外財富管理中心——永隆銀行私人財富管理中心在香港開幕?！罢行械木硟?nèi)客戶可借永隆銀行平臺參與全球金融市場及產(chǎn)品的投資，這也是招行收購永隆銀行3年來積極深入整合的又一里程碑?！?招商銀行行長馬蔚華說。
總行大廈位于香港干諾道中的永隆銀行，2009年成為中資銀行招商銀行的全資子銀行，至今已3年有余。
引領(lǐng)招行13年的行長馬蔚華引以為傲的是，他執(zhí)掌的招商銀行走出了一條中國銀行(2.71,-0.03,-1.09%)自己的發(fā)展道路。
他曾拒絕花旗銀行聯(lián)合招商銀行在中國開拓信用卡業(yè)務(wù)的邀請，讓后者的董事長桑迪·韋爾無比遺憾地?fù)]別中國龐大的金融消費群體。
他還多次拒絕同其他外資機構(gòu)聯(lián)合做私人銀行業(yè)務(wù)的請求，使得多家經(jīng)驗豐富的外資機構(gòu)最終沒有機會參與到中國客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中來。
馬蔚華一直對中國人做自己的銀行堅信不疑?！拔覀兘?jīng)過再三權(quán)衡，決定自己做。”他說。
在他心中，中資銀行有能力自己做的事情，還是要自己努力抓住機會。比如，中資銀行自己就可以在內(nèi)地大規(guī)模開發(fā)信用卡市場，此外，中資銀行自己也可以做好私人銀行業(yè)務(wù)，需要利用政策(我國金融政策對外資銀行的投資產(chǎn)品上還未完全解禁，致使外資銀行的私人銀行業(yè)務(wù)主要集中在離岸服務(wù)和外匯投資上)便利抓緊開拓自己的盈利潛質(zhì)。
如今，招商銀行儼然已經(jīng)成為信用卡的代名詞，誰的口袋里沒有一張招行的卡？招商銀行也儼然成為國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的“王者”，僅2012年上半年的私人銀行業(yè)務(wù)就盈利7.2億元(稅前利潤)。
然而，對于位于香港的永隆，招商銀行卻一改拒絕合作的風(fēng)格，給予特別垂青。
拒絕不是簡單的說“不”，而是需要說出什么是“是”。
馬蔚華曾對媒體表示，從2002年招商銀行香港分行開業(yè)后，董事會和管理層就一直在思考國際化發(fā)展的問題。“我越來越堅定地認(rèn)為，招商銀行要想優(yōu)秀乃至卓越，要想成為百年老店，國際化這步棋非走不可。走到境外，走出國門，通過兼并收購或開設(shè)機構(gòu)，實現(xiàn)跨國經(jīng)營，是我們國際化的最終目標(biāo)?！彼f。
諸多掂量之際，2007年底，實現(xiàn)國際化的一個良好機會到來。彼時，“次貸”危機爆發(fā)，國際經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，全球金融機構(gòu)頻繁爆出巨額投資及交易虧損信息。受“次貸”危機的牽連，香港的永隆銀行2008年一季度出現(xiàn)巨額虧損，經(jīng)營難以維持，掌門者伍氏家族由是考慮出售銀行。2008年3月20日，伍氏家族宣布出售其所持永隆銀行53.12%的股份。公告一經(jīng)發(fā)出，多家中外金融機構(gòu)都表示對永隆銀行有興趣，招行也是其中之一。
永隆銀行成立于1933年，是香港歷史最悠久的華資銀行之一。歷經(jīng)多次金融危機和經(jīng)濟(jì)波動的考驗，77年來，這家銀行依舊得以生存。
“我們的總部在深圳，除了香港分行本部，在香港沒有銀行網(wǎng)點。永隆給了我們這樣一個機會。收購永隆銀行是招商銀行國際化的一大步?！瘪R蔚華說。
除了地緣因素，永隆對他的吸引還在于，永隆銀行旗下?lián)碛斜ｋU、財務(wù)、證券、信托、期貨等多家全資子公司，業(yè)務(wù)范圍涵蓋多個領(lǐng)域，是典型的銀行控股集團(tuán)。
2008年5月14日，招商銀行擊敗眾多對手，宣布與永隆銀行控股股東伍氏家族簽署買賣協(xié)議，以港幣193億元收購永隆銀行。
永隆的控制性股權(quán)由是移與招商銀行。彼時，招行選派了在香港銀行業(yè)浸淫了近20年的朱琦來執(zhí)掌永隆銀行，同時兼任招行副行長。
實際上，在永隆的收購前，美國聯(lián)合銀行也曾找過招商銀行，但是在考察了美國聯(lián)合銀行的業(yè)務(wù)狀況和重新考量了招商銀行的戰(zhàn)略后，馬蔚華選擇了永隆。
對于收購永隆，英國《金融時報》曾這樣評述：招商銀行并購永隆的案例對中國其他同業(yè)來說，并不具有可復(fù)制性。
然而，挑戰(zhàn)接踵而至。
就在雙方簽訂并購意向簽約后，由于金融危機導(dǎo)致全球股市大幅下挫，特別是雷曼兄弟倒閉之后金融機構(gòu)的估值一落千丈，市場對招商銀行并購永隆的價格出現(xiàn)了質(zhì)疑聲音：“如果現(xiàn)在并購，不是可以少花錢嗎？”
對此，馬蔚華給與了三方面正面回應(yīng)：
首先，這當(dāng)然是一廂情愿的設(shè)想。因為以現(xiàn)在的價格，買方愿買，賣方不一定愿賣。要等新的機會，至少要5年。而在這5年之內(nèi)，招商銀行是完全有可能消化并購成本的。
其次，香港這樣的并購機會已經(jīng)不多了。
再次，也是更重要的，招商銀行并購永隆的戰(zhàn)略意義并沒有因為金融危機而改變。
不過，對于招行，要實現(xiàn)其戰(zhàn)略構(gòu)想，對永隆銀行的整合以及磨合是最重要的。
并購成績有目共睹。除了在永隆銀行建立全球財富管理中心之外，招商銀行的跨境金融產(chǎn)品和服務(wù)還有其他突破，比如推出匯款快線、跨境人民幣結(jié)算、ipo收款與派息、見證開戶等。
被并購方也早已轉(zhuǎn)危為安，再次煥發(fā)光彩。“永隆銀行各項業(yè)務(wù)快速增長，內(nèi)部管理也發(fā)生了積極變化，在公司治理、渠道建設(shè)、it系統(tǒng)、員工隊伍、企業(yè)文化等各方面都煥發(fā)出新的面貌與活力。”永隆銀行助理總經(jīng)理宋麗華說。
她更愿意用“一個非常強大的母航”來表達(dá)并購帶來的共贏和利好：“招行收購永隆以后，我們整個財務(wù)實力和評級都得到了很大提升，目前永隆銀行在香港的評級僅僅次于匯豐、渣打等銀行，招商銀行給了我們一個非常強大的母航的支持?！?BR> “我們?nèi)詫⑹钢静挥宓淖非髣?chuàng)新變革，進(jìn)一步整合資源、發(fā)揮我們獨特的優(yōu)勢?！苯?，招商銀行副行長王慶彬如此表示。
他當(dāng)然感到自信。到今年6月末，招商銀行資產(chǎn)總額已經(jīng)突破3.3萬億。
幾年前，招商銀行不過是偏安一隅的“小諸侯”，而今，它已經(jīng)是商業(yè)銀行中的“大將軍”。
193億港元為招行帶來什么
并購最核心的，是首先做好戰(zhàn)略分析，并在此基礎(chǔ)上考慮下一步的整合和聯(lián)動。
招商銀行認(rèn)為，之所以要并購永隆銀行，主要是基于戰(zhàn)略考量，戰(zhàn)略來自于國際化的目標(biāo)，另一種說法則是長期利益。
以此為基礎(chǔ)，就招商銀行并購永隆銀行一案，可作進(jìn)一步詳細(xì)分析：
如今，越來越多的企業(yè)正由跨國經(jīng)營向跨國公司轉(zhuǎn)變，企業(yè)跨國經(jīng)營活動的發(fā)展需金融機構(gòu)提供全方位的“跟隨”服務(wù)。相對而言，通過并購進(jìn)入國際目標(biāo)市場既可以利用并購目標(biāo)的現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)迅速融入當(dāng)?shù)厥袌?，?jié)省構(gòu)建分支網(wǎng)絡(luò)和客戶體系的時間，又可以在一定程度上減少和規(guī)避目標(biāo)市場國針對外資銀行經(jīng)營設(shè)置的種種壁壘，有利于在當(dāng)?shù)亻_展各種經(jīng)營。上世紀(jì)70年代以來，花旗銀行、匯豐集團(tuán)、瑞銀集團(tuán)等國際知名銀行的快速崛起，主要就是通過多次的并購活動而實現(xiàn)的。
作為國際性金融中心，香港金融市場具有很強的吸引力。香港是全球第12大銀行中心、第6大外匯市場、第6大股票市場、第7大場外衍生品市場，金融業(yè)務(wù)種類繁多，金融工具層出不窮，金融創(chuàng)新十分活躍。在助推招商銀行國際化方面，永隆銀行的先天優(yōu)勢在于：第一，在國際化經(jīng)營方面經(jīng)驗豐富。第二，永隆銀行是香港本地的一家老牌銀行，在香港擁有廣泛的分銷渠道和穩(wěn)定的客戶群體以及聲譽、品牌。第三，永隆銀行員工精通中英文兩種語言，熟悉香港金融法律法規(guī)和國際市場游戲規(guī)則。
與此相對的是招行的先天不足：第一，欠缺國際化經(jīng)營方面的經(jīng)驗，對國際金融市場的規(guī)則、制度不夠了解，經(jīng)營管理的國際化程度還不高；第二，在香港的渠道資源比較有限，且業(yè)務(wù)單一(主要從事批發(fā)業(yè)務(wù))。
借永隆銀行東風(fēng)，招商銀行比直接進(jìn)入其他國家和地區(qū)市場，風(fēng)險要小得多，效果要大得多。
從戰(zhàn)略布局上看，雖然香港與深圳聯(lián)系緊密且香港對招商銀行的認(rèn)知度也較高，但招商銀行主要業(yè)務(wù)區(qū)集中在國內(nèi)。并購永隆銀行之后，招商銀行得以充分發(fā)揮香港的“橋頭堡”作用和窗口功能，學(xué)習(xí)與借鑒香港銀行業(yè)的成功經(jīng)驗，提升管理素質(zhì)，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。更重要的是，雙方在境內(nèi)外市場的互補優(yōu)勢能發(fā)揮出來：招商銀行和永隆銀行網(wǎng)點、業(yè)務(wù)和客戶的互補性都很強，招商銀行借永隆銀行能夠適應(yīng)內(nèi)地客戶的金融需求。永隆對于招行的意義還在于，擁有金融界精英人才的永隆銀行能夠為招行建立培訓(xùn)實習(xí)基地和新產(chǎn)品設(shè)計中心，招商銀行也可同永隆進(jìn)行直接人員交流。
或許正因為如此，英國《金融時報》才認(rèn)為招行收購永隆銀行案例對國內(nèi)其他同業(yè)而言并不具備可復(fù)制性。
就進(jìn)一步的整合而言，資料顯示，招商銀行對永隆銀行整合的主要思路是：以雙方的客戶轉(zhuǎn)介共享、產(chǎn)品交叉銷售和業(yè)務(wù)聯(lián)動為突破口，促進(jìn)雙方在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合作，降低運營成本，增加營業(yè)收入，實現(xiàn)財務(wù)效率的提升。在發(fā)揮雙方管理優(yōu)勢互補的同時，從多個方面幫助永隆銀行提升經(jīng)營管理水平，增強在香港市場的綜合競爭力，較快擴大在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~，實現(xiàn)盈利水平的增長。
記者了解到，招商銀行還專門成立了整合項目管理辦公室(pmo)，目前，其運作機制和團(tuán)隊架構(gòu)已搭建。按照專業(yè)分工，pmo下設(shè)零售業(yè)務(wù)、批發(fā)業(yè)務(wù)、金融市場交易業(yè)務(wù)、it及管理支持等六個工作小組。這些工作小組全部由招行、永隆銀行及咨詢公司的中高層人士和專業(yè)骨干組成。
此外，即便收購的條款中做了承諾，保證一年半內(nèi)不裁員，實際上已經(jīng)過去3年多，永隆銀行還是沒有裁員，且吸收了來自招商銀行的新員工。
在今年3月份一次公開會議上，馬蔚華表示，招行并購永隆銀行3年多來，整合工作已經(jīng)“明顯見效”。
銀行海外并購啟示
2007年異軍突起的金融業(yè)海外并購大潮迅速回歸平靜，除招商銀行等少數(shù)個案之外，金融類并購已經(jīng)不再是海外并購的主要旋律。招商銀行并購永隆銀行一案，至今仍為銀行跨國并購的范本。
招行在此次并購活動中，給銀行海外并購的啟示如下：
一是并購時機的選擇。要考慮價格與風(fēng)險是否能達(dá)到合理水平，在并購的過程中，定價在不同市場條件下變化很大。一般情況下，在市場不景氣的時候并購比較好，但也存在較大的估值風(fēng)險。這對并購技術(shù)提出了很高的要求。
二是并購目標(biāo)的確定。并購方和被并購方需要優(yōu)勢互補，海外并購的根本目的是為了取得收益和彌補金融機構(gòu)自身的劣勢，要考慮并購目標(biāo)與行為是否與自身的發(fā)展戰(zhàn)略相契合。一般情況下，應(yīng)實現(xiàn)境內(nèi)外機構(gòu)一體化經(jīng)營，取得良好的協(xié)同效應(yīng)。
三是管理能力的斟酌。并購方能否有效控制并購目標(biāo)？金融業(yè)是各國嚴(yán)格監(jiān)管的高風(fēng)險行業(yè)，這一特性決定了國內(nèi)金融機構(gòu)要成功地實施海外并購，應(yīng)該以足夠的管理水平作為支撐。對于中資金融機構(gòu)來說，要考慮到，和文化背景、市場環(huán)境存在較大差異的機構(gòu)進(jìn)行整合，并有效控制和監(jiān)督是不容易的。假如缺乏有機整合管理的能力，使被并購對象原有的市場優(yōu)勢或業(yè)務(wù)優(yōu)勢喪失，并購肯定難以實現(xiàn)預(yù)期目的。但以上情況反之，則情況會好很多。
銀行案例分析心得篇九
今天，有幾個客戶過來是以前買過黃金的客戶。因為前期客戶賠了不少錢，所以現(xiàn)在繼續(xù)營銷別的產(chǎn)品有些困難。還有客戶說，買黃金就是上了銀行的賊船了，心里非常不好受。
但是還是得給客戶介紹新的理財，還有其他產(chǎn)品，但是收效甚微。
此類客戶應(yīng)該是前期對于金融投資并不是有確切的了解，認(rèn)為只要存在銀行就肯定能賺錢。我們銀行的原則也是讓客戶賺錢，但是對于黃金這種產(chǎn)品還是提前跟客戶講好再進(jìn)行營銷，不能讓客戶頭腦一熱跟風(fēng)購買，影響其他產(chǎn)品的營銷。
今天，在服務(wù)臺外邊有個男客戶在填單的時候，大堂隨口問了句家里幾個孩子。客戶說有兩個，隨后大堂給客戶介紹了我行現(xiàn)在正在賣的貴金屬產(chǎn)品?？蛻魶]怎么考慮就決定購買了，很快就搞定了這么一單。
在以后營銷的時候，應(yīng)該先跟客戶說上話，然后在做營銷，就能事半功倍。而且，要學(xué)會從客戶的舉止來判斷客戶的購買力。
今天，跟幾個大姨說保險的事。幾個大姨一聽保險就像見瘟神一樣立馬躲開了。畢竟保險在老百姓心中的形象并不是很好。但是對于這幾個大姨來說并不是夠買理財?shù)念~度，而且一筆錢并不是要用。安邦保險是最優(yōu)產(chǎn)品，但是客戶拒絕接受。
以后其實可以先不跟客戶說咱們保險的事情，先跟客戶介紹一下咱家的存款政策，逐步地引導(dǎo)客戶在保險上，應(yīng)該效率會更高。
昨天來的一個客戶，其實應(yīng)該很有錢的，也應(yīng)該挺有購買力的。和大堂經(jīng)理說了很久并沒有把客戶成功地做下來?？蛻舯緛硪I四個賀歲金幣的，但是應(yīng)該是給客戶考慮時間太長了，客戶又猶豫了。所以說以后跟客戶營銷的時候一定要趁熱打鐵。雖然，今天客戶的弟弟來買了四個金幣。但是如果客戶去其他行了，這筆單子也就黃了。
在客戶營銷上面一定要趁熱打鐵趕緊拿下。
今天有個客戶來的時候，跟客戶營銷了好久?？蛻舯緛硐聸Q定要買一筆基金的時候，他老婆上來說銀行的產(chǎn)品都是騙人的，隨后客戶就走了。幾次挽留客戶都沒留住。但是這個東西真的適應(yīng)他，拒絕接受建議，真是沒辦法。
可能是給客戶介紹業(yè)務(wù)的時候，沒有把客戶介紹清楚。以后跟客戶說的時候一定要把業(yè)務(wù)講清楚，包括產(chǎn)品的特性好處和壞處。把風(fēng)險和壞處輕描淡寫地告訴客戶比完全不說應(yīng)該更能取得客戶的信任。把所有的風(fēng)險介紹在客戶的接受范圍內(nèi)。
前幾有個客戶要買一款貨幣基金，等著買下期理財產(chǎn)品。但是應(yīng)該是沒和柜臺相互銜接好，等到主任來授權(quán)的時候已經(jīng)過去三點了?？蛻艟蜎]買得了。客戶說明天來買，等到第二天跟客戶聯(lián)系的時候，客戶已經(jīng)去其他行買理財產(chǎn)品了?，F(xiàn)階段我行的理財收益率并比不少其他行的理財產(chǎn)品，客戶這部分的錢應(yīng)該走了就很難回來了。
以后像這種有時間限制的，一定首先要和柜臺銜接好。雖然是柜臺需要叫號排隊辦理。但是對于這種產(chǎn)品還是應(yīng)該和其他客戶說一聲，爭取先把業(yè)務(wù)辦了。防止出現(xiàn)類似的流失。
今天有個客戶來買理財結(jié)果沒帶身份證，后來又去取了身份證。然后理財?shù)念~度就沒有了。客戶很是不高興，等了好長時間業(yè)務(wù)也沒能辦的成功。
以后客戶來的時候多跟客戶做一下提醒，防止出現(xiàn)類似的情況，影響客戶對于我們行的信任度。
今天有個客戶之前存了七天通知存款，等理財?shù)淖詈笠惶靵碣I。但是等客戶來的時候理財已經(jīng)賣完了。客戶的對象很不高興糾結(jié)了很長時間，因為少了0.3%收益率。
以后出現(xiàn)類似情況一定要提前跟客戶聲明一下，存七天通知可以但是到期了并不能保證到時有額度。留下客戶的電話，等限額快到的時候積極通知客戶前來購買。
今天，有個客戶拿著手機說看了我的短信才知道我們行有理財產(chǎn)品。可見，還是有客戶并不知道我行有理財產(chǎn)品，而且我行的理財產(chǎn)品比中工農(nóng)建的都高。后來，客戶就買了不少錢的。
可見營銷的客戶群中還是有部分是空白的，多撒網(wǎng)沒錯。
今天有一柜員受理了一筆大額存款業(yè)務(wù)，柜員邊點錢邊與客戶攀談起來，詢問客戶的存款去向和余額，并向客戶適時推薦通達(dá)卡及各種理財產(chǎn)品，結(jié)果引起后面排隊顧客的強烈不滿，指責(zé)柜員上班時間工作不專心、不務(wù)正業(yè)，同時，該存款客戶也露出不悅的表情。
沒有掌握客戶的心理。大部分人都不希望別人知道自己有大額的存款，尤其在公眾場合。
沒有掌握營銷的技巧。柜員遇到這種情況，應(yīng)及時將客戶介紹給大堂經(jīng)理理財經(jīng)理，讓其協(xié)助向客戶介紹業(yè)務(wù)，配合做好。
今天下午，一位男性老年客戶至我行柜面辦理存單支取業(yè)務(wù)，柜員正常受理該客戶支取業(yè)務(wù)并順利辦理，但最后關(guān)頭卻出現(xiàn)了問題。當(dāng)臨柜人員要求客戶在取款憑條上簽名確認(rèn)時，老年客戶要求道：
“以前好象不用簽嘛!我不會寫字，能否通融辦理一下?”“對不起，按規(guī)定必須由客戶簽字確認(rèn)”老年客戶要求道：
“沒有人能幫我，你幫幫忙吧!”“我們不能直接幫客戶，要不找一下大堂經(jīng)理或者保安吧。
”經(jīng)辦人員回答?？蛻糇叩酱筇媒?jīng)理處要求幫忙代簽，大堂經(jīng)理面露難色說：
“對不起，按制度規(guī)定銀行人員不能隨便幫忙簽字”這時老人家不由得情緒激動起來：
“就你們銀行，規(guī)定變來變?nèi)?，我以前就是不用簽字的，你們就得把錢給我!”大堂經(jīng)理趕緊安慰老人，將老人領(lǐng)至經(jīng)辦柜面，經(jīng)過協(xié)商，決定留存客戶指紋，并由客戶在復(fù)印件及取款憑條上加上指印，辦結(jié)了付款手續(xù)。但老年客戶還是余怒難息，臨走時念叨著：
“太麻煩了，以后不來存款了。
對特殊客戶服務(wù)應(yīng)相機靈活處臵。老年客戶情況特殊，不能以“制度規(guī)定”等理由簡單拒辦業(yè)務(wù)，不能在矛盾激化后再去想辦法解決。向客戶解釋的立足點應(yīng)面向客戶。例如可以從保護(hù)客戶利益、防范客戶資金風(fēng)險的角度出發(fā)進(jìn)行解釋。
今天大堂接待了一位辦理取款業(yè)務(wù)的客戶。由于客戶當(dāng)時要取現(xiàn)金20萬元，大堂就特別留心了一下客戶的卡余額，發(fā)現(xiàn)該客戶活期賬戶上有90多萬。通過觀察客戶，她感覺到這是個較有實力的潛在客戶。大堂積極和客戶攀談起來。在談話中，她得知該客戶是一家民營企業(yè)的老總，經(jīng)常去外地出差，并且他的卡活期上經(jīng)常有大量現(xiàn)金閑臵。了解到這一情況后，大堂立即建議客戶申請我行的貴賓卡并同時辦理理財產(chǎn)品，并耐心細(xì)致地為客戶講解了貴賓卡和理財?shù)奶攸c。
客戶在聽完她的介紹后說：
“我在好幾個銀行都辦理過業(yè)務(wù)，這么好的理財也從沒人給我說過。”客戶當(dāng)即簽訂了理財協(xié)議并申請了貴賓卡。
和客戶熟悉起來是做好營銷的第一步，還是應(yīng)該在交談中發(fā)現(xiàn)客戶的營銷點，取得好的營銷業(yè)績。
一位四十左右的女士匆匆來到支行柜面：
“請問這里能辦理匯款嗎?”柜員回答說：
“可以，但您如果急的話建議您有網(wǎng)上銀行，通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行操作?！边@位女士說：
“我習(xí)慣在柜面辦理，請抓緊給我辦吧!”“請您稍等。
”后來因為客戶不知道收款行具體的行名，讓客戶聯(lián)系收款方，客戶不耐煩地問：
“怎么還沒好呀?你們都在干什么，能不能給我辦?”“實在對不起，因為需要經(jīng)過幾個環(huán)節(jié)處理才能為您辦理?！笨蛻舨恍湃蔚亟涌冢?BR> “辦不了就不要說可以辦，你們對業(yè)務(wù)到底懂不懂?”客戶顯然已無法忍受柜員的解釋，最終沒辦成該筆業(yè)務(wù)就氣沖沖走了。
應(yīng)提前問好客戶是否知曉匯款行具體開戶行，如果客戶不知曉的話直接讓客戶通過網(wǎng)銀辦理，就不會出現(xiàn)下面的事情了。
今天理財經(jīng)理發(fā)現(xiàn)一個客戶的金卡已經(jīng)審批完了，立即通知該客戶，請他帶相關(guān)證件前來領(lǐng)取。
客戶來辦完了相關(guān)手續(xù)，理財經(jīng)理主動上前介紹我行理財新產(chǎn)品：
“您好，您的卡已經(jīng)都做好，可以正常使用了。
”“謝謝!”“不客氣，這兩天我們正在發(fā)行一只封閉式的基金，請問您是否愿意了解一下?”“基金!就是那只最近跌得很兇的嗎?”理財經(jīng)理簡短語言介紹了這款新產(chǎn)品同“跌得很兇的”那個基金的關(guān)系，并告知這款產(chǎn)品的主要優(yōu)點?？蛻袈牶笳f有急事要辦，隨即記下了聯(lián)系電話。
理財經(jīng)理本以為該客戶只是委婉的拒絕，沒想到過一會兒客戶真的打電話來了。通過電話得知，她近期有三萬元的投資意向。通過詳細(xì)咨詢，客戶果然來辦理了這款基金。
無論在怎樣的環(huán)境下，營銷都可以取得成功，關(guān)鍵是發(fā)現(xiàn)目標(biāo)客戶?？蛻舻拿恳粵Q定，其初衷都是為使自己的資產(chǎn)保值增值。如何將準(zhǔn)確、完整的理財觀念和信息傳遞給客戶就成了營銷成敗的關(guān)鍵。
正在給客戶介紹新產(chǎn)品的大堂經(jīng)理突然聽到一陣吵鬧聲，只見一位客戶正沖著一名柜員大發(fā)脾氣。大堂安排旁邊客戶繼續(xù)看產(chǎn)品宣傳材料，快步走向前，非常和氣地說：
“請不要著急，有什么問題我來幫您解決”。說著把客戶領(lǐng)到理財室，遞上一杯水，認(rèn)真了解情況?？蛻羰纸辜?，他想趕在3點閉市前往建行轉(zhuǎn)款買基金，排隊時間很長，問能否及時到帳，柜員又講不清，于是就發(fā)火了。該客戶姓胡，是生意人，有一定資金實力和理財要求。最重要的是他想買的這只基金我行有代銷。在做好解釋的同時，大堂把這個情況及時反饋給客戶。胡先生欣然接受了建議，不僅把準(zhǔn)備匯走的存款留了下來，后來還把其它行的存款也陸續(xù)轉(zhuǎn)入某行購買了多只基金。當(dāng)胡先生在該行資產(chǎn)達(dá)到五十萬元的時候，大堂給他介紹了金卡，重點說明對金卡客戶的增值服務(wù)。胡先生非常高興，說：
“我在其它行也有存款，從來沒受到過如此周到的服務(wù)和特別的關(guān)注，50萬資產(chǎn)沒問題，我就辦你們行的貴賓卡，近期我會再轉(zhuǎn)入款。
”現(xiàn)在胡先生不僅成為資產(chǎn)過百萬的vip客戶，還介紹他的生意伙伴來做理財投資。
首先要提高應(yīng)變能力，牢固樹立“以人為本，以客為尊”的服務(wù)理念，及時化解客戶的不良情緒，提高客戶滿意度。作為一線不僅要有專業(yè)的理財知識，更要有善于發(fā)現(xiàn)機會和客戶價值的觀察力，于細(xì)微之處發(fā)現(xiàn)銷售機會，鎖定目標(biāo)客戶。
一位老大爺看到別人去年買的基金都賺到錢，把自己積攢的養(yǎng)老錢都拿出來，要求幫忙選一只漲得快的股票型基金。這位老大爺年近七十，家境并不富裕，對基金更不了解。理財經(jīng)理并沒有急于向他推薦任何基金，而是詳細(xì)介紹了有關(guān)基金的常識，并著重分析當(dāng)時市場的風(fēng)險，最后建議他不要買太多的股票型基金，可以買一些風(fēng)險相對小的債券型基金，比如我行的中債金融指數(shù)基金，并且一定作文要留一些錢備用。
這位老大爺最后買了二萬元的債券型基金，之后這些基金收益率都高過了定期利息。老人基本把所有的存款都轉(zhuǎn)移到了我行。
應(yīng)站在客戶的角度，為其提供合適的理財產(chǎn)品，才能達(dá)到持續(xù)創(chuàng)造共同價值的經(jīng)營理念。單純把業(yè)績做上去，而不為客戶的根本利益著想.最終客戶將離你而去.這類業(yè)績是沒有基礎(chǔ)的.
下午四點多，一客戶來到我行要求提取30萬元現(xiàn)金。由于未提前預(yù)約，柜員婉言拒絕了客戶的要求?？蛻舴浅Ｉ鷼?，責(zé)問道：
“我自己的錢，為什么不讓提?你們?yōu)槭裁创婵顣r不提醒我提取現(xiàn)金要提前預(yù)約?”一時間氣氛頓時緊張起來。大堂經(jīng)理聞訊趕來向客戶解釋。當(dāng)大堂了解到，客戶提款的原因是想去購買招商銀行的某種理財產(chǎn)品。大堂經(jīng)理建議客戶能否第二天再取，但如果客戶堅持一定要馬上取，網(wǎng)點也盡可能滿足他的要求?？蛻粢姶筇媒?jīng)理態(tài)度非常誠懇，表示同意第二天再來，并留下了聯(lián)系方式。送走客戶后，大堂讓理財經(jīng)理查閱了客戶所說的招行產(chǎn)品資料，發(fā)現(xiàn)這種產(chǎn)品預(yù)計收益率，不見得比我行代銷的貨幣基金高。于是，理財經(jīng)理撥通了客戶電話，向他詳細(xì)介紹了這幾款產(chǎn)品的優(yōu)缺點，并推薦他購買我行代銷的某種貨幣基金。客戶覺得理財經(jīng)理講得很有道理，于是決定從原計劃投資招行理財產(chǎn)品的30萬中拿出一半購買我行代銷的貨幣基金。
客戶投資在我行貨幣基金的資金獲得了較高的收益。在此期間，大堂經(jīng)理還時常主動與客戶聯(lián)系，兩人成了朋友。后來，該客戶不僅自己又存進(jìn)200多萬元，而且還介紹了幾個vip客戶給網(wǎng)點大堂經(jīng)理。
危機中經(jīng)常蘊藏著商機，客戶的不滿意正好給了我們同客戶主動溝通以增進(jìn)彼此了解和信任。
今天中午柜面有三個窗口正在進(jìn)行正常營業(yè)，其中一個窗口的柜員去吃午飯暫停，另一個柜員在辦理一筆大額存款業(yè)務(wù)。此時大廳里沒有其他客戶。
這時進(jìn)來一位客戶沒有取號直接到另一個空著的窗口辦理業(yè)務(wù)。柜員看到當(dāng)時大廳里沒人，為了方便這位客戶，就沒有讓這位顧客去取號再來。
恰巧此時，另一位客戶取了號，而柜員并未注意到，已經(jīng)為那位未取號的顧客辦業(yè)務(wù)。
由于該客戶的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜花費的時間較長。取號的客戶只能在大廳里焦急的等候。當(dāng)那位沒取號的客戶走后，這位取號的客戶過來責(zé)問說：
“你們這里辦業(yè)務(wù)還取不取號?”柜員說道：
“需要取號的。
”這位客戶說：
“我取了號，你卻給沒有取號的人做業(yè)務(wù)，耽誤了我的時間，怎么解釋?”臨員覺得客戶的意見沒有錯，但又無法給予合理解釋，也沒有向這位顧客道歉。這位顧客顯然非常惱火。雖然經(jīng)過大堂經(jīng)理多方面解釋客戶依舊很憤憤不平。
不管人多人少還是要客戶取個號，一是說明我行制度完備，減少類似情況的發(fā)生。
一天下午，柜員正忙碌地處理手中的工作，電話鈴聲響了。
原來是一位客戶將手機遺忘在柜臺上，要求幫助尋找。通過查找，并未發(fā)現(xiàn)手機。客戶十分焦急，柜員先安撫客戶，并表示：
“只要是在我們這兒丟的，我們一定幫助找到!”經(jīng)過辦理業(yè)務(wù)的柜員回憶，該客戶(失主)辦理業(yè)務(wù)時已臨近營業(yè)結(jié)束，之后，只有一位客戶來辦過業(yè)務(wù)，很可能是這位客戶順手牽羊了。查看監(jiān)控錄像，清楚顯示：失主在辦理業(yè)務(wù)之后，將手機遺忘在柜臺，“后一客戶”等失主走后，趁人不注意將手機放進(jìn)自己口袋。目標(biāo)確認(rèn)后，銀行通過查詢交易，查到了“后一客戶”的聯(lián)系方式和住址。電話打過去，此人堅決不承認(rèn)拿了手機。業(yè)務(wù)主管耐心地告訴她：我們通過監(jiān)控掌握了事情的全過程，希望她認(rèn)真考慮之后再與我們聯(lián)系。同時，為了不讓失主太著急，銀行立刻聯(lián)系失主，告知她已發(fā)現(xiàn)了線索，讓她放心。一刻鐘后，“后一客戶”主動打來電話表示愿意將手機歸還。幫客戶要回手機后，客戶十分感謝我行，此后，成為我行的金卡客戶。
柜員應(yīng)急客戶所急，想客戶所想。發(fā)現(xiàn)問題馬上處理，妥善做好客戶安撫工作，在第一時間內(nèi)處理解決。注意處理問題的方式方法，協(xié)調(diào)溝通，盡可能不動用外部力量，讓后一位客戶主動交出手機。想方設(shè)法處理難題，贏得客戶。
星期天上午，開始營業(yè)后10分鐘，一客戶前來辦理取款業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)柜臺沒有服務(wù)人員。在保安指導(dǎo)下該客戶雖然自助成功取款，但是認(rèn)為營業(yè)時間內(nèi)應(yīng)保證柜面服務(wù)。
我行是集中運鈔的最后一站，庫車到達(dá)時距營業(yè)時間已不到5分鐘,。按照制度規(guī)定網(wǎng)點柜員早上開始營業(yè)前必須清點現(xiàn)金，因此延遲開始營業(yè)10分鐘。
通過查看監(jiān)控錄像，該客戶到支行時，正是這個時間，柜員沒有及時為客戶提供服務(wù)。
造成客戶不滿。
客戶來到網(wǎng)點時，應(yīng)加以引導(dǎo)。客戶來到柜臺前，柜員雖然還無法營業(yè)，但應(yīng)當(dāng)立即對客戶進(jìn)行解釋，并指導(dǎo)客戶到自助區(qū)。
今天有一位大姨想問工資發(fā)到卡里沒有，大堂就引導(dǎo)她在自助繳費機上打出了1—9月的明細(xì)單，將明細(xì)單給她進(jìn)行了講解，使她對自己的帳務(wù)情況做到了心中有數(shù)，同時也建議她辦一個網(wǎng)上銀行，就不用老跑銀行了。之后，大姨在網(wǎng)點待了一會，就湊到大堂跟前，說銀行的人鼓動她買基金，她也不知道基金是怎么一回事，買哪個好，并說自己是退休工人，沒有多少錢。但大堂并沒有因為她是退休工人，又稱沒有多少錢而忽略她，而是耐心地給她講什么是基金，有那些種類，什么樣的人適合買什么種類的基金，如何選擇適合自己的基金，買基金要注意那些問題，贖回基金的時候要掌握的要點。同時特別強調(diào)，買基金的前提是，一定要留夠家里的緊急備用金，特別是老人家掙錢不容易，都是血汗錢，要考慮風(fēng)險問題。
大姨聽后十分滿意，她說有銀行的人讓她現(xiàn)在就買，當(dāng)時正在營銷兩只基金，但大堂根據(jù)她當(dāng)時對自己情況的描述，大堂建議她暫時不要買，大堂給她推薦一個貨幣型的基金，感受一下投資理財?shù)目旄小４笠虇栁业綍r候是買一萬還是五千，我認(rèn)為她是第一次買基金，還是先買五千感受一下。
之后，大姨就留下了大堂的電話號碼，大堂也記下了大姨的聯(lián)系電話。后來經(jīng)過大堂營銷發(fā)現(xiàn)大姨還是非常有經(jīng)濟(jì)實力的。后來大姨成了我行的vip客戶。
其實老年人也是我們工作的一部分，他們也是有理財需求的。我們需要把老年客戶也當(dāng)成我們?nèi)粘I銷的一部分，做好他們的營銷工作。
下一頁是銀行成功案例分析
銀行案例分析心得篇十
第一段：引言與概述（100字左右）
愛心銀行是一個旨在為社會弱勢群體提供金融服務(wù)和扶助的非營利組織。本文旨在通過對愛心銀行案例的分析，探討其在社會救助方面的意義，以及個人對該機構(gòu)的感悟和體會。
第二段：案例分析（300字左右）
愛心銀行致力于為貧困人口提供信貸服務(wù)和扶貧資金，同時鼓勵社會各界愛心人士參與其中。該機構(gòu)采用了諸如捐款募集、志愿者招募等方式，積極促進(jìn)公眾參與。通過搭建良好的互助平臺，吸引了大批社會資源，實現(xiàn)了財力的共享與集中，為貧困人口提供了實實在在的幫助。
第三段：意義與影響（300字左右）
愛心銀行的設(shè)立，不僅僅是為弱勢群體提供金融資源，更是傳遞了一種關(guān)愛和正能量。通過積極的公益行動，它在社會上塑造了積極向上的形象，激發(fā)了更多人的社會責(zé)任感和愛心。同時，愛心銀行的工作還為社會各界提供了一個更加便利的渠道，使他們能夠以實際行動為弱勢群體提供幫助。這種倡導(dǎo)社會共建、共享的理念，對于促進(jìn)社會和諧、推動社會發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義。
第四段：個人體會與感悟（300字左右）
通過學(xué)習(xí)愛心銀行的案例，我深刻理解到助人為樂的真正意義所在。無論是捐款、資助，還是參與志愿者工作，都能使我們成為社會關(guān)懷的倡導(dǎo)者和傳遞者。愛心銀行為我樹立了一個榜樣，它讓我明白，每個人都有能力為社會和他人做一些力所能及的事情。同時，它也告訴我，捐款和參與志愿工作只是幫助的方式之一，我們還可以通過推動社會公平、促進(jìn)貧困人口自立自強，為他們創(chuàng)造更多的機會和希望，讓他們走出困境。
第五段：總結(jié)與展望（200字左右）
愛心銀行的案例分析展示了一種新型的公益模式，它不僅僅是解決社會問題的一種方式，更是激勵人們積極參與公益事業(yè)的動力。我們作為社會的一員，也應(yīng)當(dāng)繼續(xù)傳承和發(fā)揚愛心銀行的精神，通過實際行動，幫助那些需要幫助的人，共同創(chuàng)造一個更加和諧、進(jìn)步的社會。相信在未來，愛心銀行將為更多的人帶去溫暖和希望，同時也會不斷創(chuàng)新和發(fā)展，不斷推動社會公益事業(yè)的發(fā)展。（1194字）
銀行案例分析心得篇十一
觀察情景：
覃楊智，從開學(xué)的第一天來園，他奶奶就和我們教師說：“教師，我們家楊楊剛從新疆回來，有些方面會不適應(yīng)，麻煩你們兩位教師多加照顧??！”聽似很平常的一句客套話，可在以后發(fā)生的幾件事中，我們發(fā)現(xiàn)楊楊真的很與眾不一樣。上課不到一個星期的一個早上，楊楊突然不來幼兒園了，本以為會不會是生病了？陳教師正想打電話去他家問候一聲，剛要離開教室，只見楊楊奶奶帶著淚眼未干的楊楊來了，楊楊躲在奶奶背后不肯進(jìn)教室，那時已經(jīng)九點多?！皸顥睿鯓永?？”“今日早上不肯來幼兒園被他媽媽打了?！蹦棠贪欀颊f。
陳教師蹲下身來，拉著他的小手問：“為什么不肯來幼兒園?。磕悴粊黻惤處?、唐教師會想你的，這不，教師正想去給你打電話呢！”楊楊這才從奶奶背后走出來，一聲不響的去自我的小椅子上坐好了。問及奶奶才明白原先他不愛吃幼兒園的飯菜。
分析反思：
照理來說，大班的孩子應(yīng)當(dāng)不會再出現(xiàn)不想來園的情景了，不愛吃的或是不能吃的食物能主動與教師、阿姨進(jìn)行溝通?？蓷顥钜宦暡豁?，不愛吃也沒告訴教師，也全吃了，結(jié)果第二天就不肯來園了，真是奇怪??！是性格太內(nèi)向了嗎？孩子平時幾乎從不主動與教師、阿姨交流，吃飯速度很慢，喜歡一個人邊吃邊玩。問了他的奶奶后，了解到他在家吃飯要跟在他屁股后面喂的，十分的隨性，不想做就是不想做，我覺得這與老一輩的溺愛有著很大的關(guān)聯(lián)。經(jīng)過一段時間的觀察，發(fā)現(xiàn)他其實也不是十分倔強的孩子，教師跟他說他聽的，他的怪異行為是為了引起身邊的大人們或是小伙伴的注意，目的到達(dá)后，他會乖的。就象上次不肯來幼兒園，當(dāng)聽到教師說想念他，要去打電話給他，立刻就不鬧了，乖乖的去坐好了。
銀行案例分析心得篇十二
掘進(jìn)二區(qū) 付祥超
觀看了公司組織培訓(xùn)視頻事故案例的分析，這些事故的發(fā)生，給國家和人民的生命財產(chǎn)帶來了巨大的損失，也給公司的安全生產(chǎn)敲響了鐘聲。同時也暴露出安全思想松懈、管理混亂等一系列問題。，我們應(yīng)該深刻吸取這些事故的教訓(xùn)，舉一反三的抓好煤礦安全生產(chǎn)，努力把小屯煤礦打造成一個本質(zhì)安全型和諧穩(wěn)定型、強勢競爭型、科學(xué)發(fā)展型的現(xiàn)代化企業(yè)。
看了視頻煤礦發(fā)生的這幾起事故來看，每一起幾乎都是由于違章指揮和違章作業(yè)造成的。要想徹底消除“三違”，就要廣泛動員組織各方面的力量，努力形成黨政領(lǐng)導(dǎo)一條線，工團(tuán)組織一條線、縱向管理一條線、在全礦形成對“三違”現(xiàn)象施以重壓的態(tài)勢。各區(qū)隊要充分利用班前班后會、口頭問答、知識測試、獻(xiàn)身說法、案例分析、“三違”亮相等形式，認(rèn)識“三違”危害，普及煤礦三大規(guī)程安全知識。對有“三違”思想的人員下重藥，提高職工的知識水平和技能素質(zhì)。教培中心、安監(jiān)部要在加強集中教育培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，通過制度來約束和規(guī)范員工的操作行為，對于違章違紀(jì)，不論責(zé)任者處于什么目的，無論是否造成后果，一律按規(guī)定進(jìn)行處理。這一點主要是我們管理干部人員要徹底轉(zhuǎn)變觀念，決不能當(dāng)好人，作到寧聽罵聲，不聽哭聲，使干部員工對制度、規(guī)定形成敬畏感。對于各項制度，要求，必須有相應(yīng)的追查落實機制，按照逐級負(fù)責(zé)制、崗位責(zé)任制的要求，一追到底，徹底追查不落實的人和事。
煤礦工作一直是被社會公認(rèn)的高危行業(yè)，井下環(huán)境復(fù)雜，危險因素眾多，種種突發(fā)情況令人防不勝防，因此我們不僅要具有足夠強的安全意識，還得懂得一些自保自救常識，如避災(zāi)路線一定要牢記在心，自救器的使用要熟練自如，熟悉求救方式、匯報災(zāi)情方式等等。同時加強井下安全知識的學(xué)習(xí)，才能在緊急情況下從容應(yīng)對，及時求救，安全撤離，妥善避災(zāi)。
思想決定行動，抓好煤礦安全生產(chǎn)，首先要始終擺正搞質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化與安全之間的關(guān)系、與生產(chǎn)之間的關(guān)系、與經(jīng)濟(jì)效益之間的關(guān)系，牢固樹立“質(zhì)量為本、安全為天”和“持之以恒抓質(zhì)量、扎實有序做工作”的思想觀念，牢固樹立起“抓質(zhì)量就等于抓安全、就等于增效益”的觀念，牢固樹立“沒有質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)就沒有安全生產(chǎn)的良性循環(huán)”的思想觀念，在全礦上下形成共識，凝聚合力。要制定科學(xué)的管理機制、考核機制、事故問責(zé)機制和激勵機制等一系列制度。
制度落實是關(guān)鍵。思想提升了，制度完善了，我們就要不折不扣的去執(zhí)行，去落實，去管理。層層落實開展安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化工作的責(zé)任，做到事事有人管、件件有著落。只有實施強有力的管理，才能保證安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化工作扎實穩(wěn)步地向前推進(jìn)。才能保證礦井的安全生產(chǎn)。
細(xì)節(jié)決定成敗。因此，我們不僅需要先進(jìn)的技術(shù)裝備，更需要將精細(xì)化管理落實到安全生產(chǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的全過程。通過實施精細(xì)化管理，使安全生產(chǎn)符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)程等規(guī)定，并達(dá)到和保持一定的標(biāo)準(zhǔn)，使煤礦始終處于安全生產(chǎn)的良好狀態(tài)，保證生產(chǎn)安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)的各項制度得到正常、規(guī)范、優(yōu)化的運行，全過程監(jiān)控一切影響生產(chǎn)安全質(zhì)量各環(huán)節(jié)、細(xì)節(jié)因素，最大限度地用科學(xué)的制度、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)等，持續(xù)消除不安全質(zhì)量的隱患性問題。
科技興企，文化強企。通過多樣的形勢教育和文體活動，廣泛宣傳安全文化理念和企業(yè)發(fā)展前景，進(jìn)一步改善員工的精神狀態(tài)、思想觀念，增強了廣大員工的自豪感、責(zé)任感和使命感。用實際行動自覺投身到抓安全、抓質(zhì)量的隊伍里來，為小屯煤礦建設(shè)和發(fā)展平安貢獻(xiàn)力量。
銀行案例分析心得篇十三
題目：從操作風(fēng)險角度看日本大和銀行巨額虧損案
引言
大和銀行是日本大商業(yè)銀行之一，為日本國內(nèi)最大的金融機構(gòu)之一。公認(rèn)為唯一一家除提供銀行服務(wù)外，亦設(shè)有信托銀行業(yè)務(wù)的城市銀行。本案例的研究討論目的是借鑒商業(yè)銀行由于內(nèi)控不利導(dǎo)致銀行蒙受巨額損失的教訓(xùn)，加強對銀行內(nèi)控重要性的認(rèn)識。我國銀行由于內(nèi)控不利，違規(guī)操作造成的損失仍然觸目驚心。借鑒日本大和銀行內(nèi)控不利導(dǎo)致巨額損失的教訓(xùn)，對于完善商業(yè)銀行內(nèi)控機制十分有益。
一、大和銀行虧損案的概述
(一)大和銀行的簡介
大和銀行創(chuàng)立于19xx年x月x日，是全日本第5大的銀行集團(tuán)。前身是大阪野村銀行,總行設(shè)在大阪。大和銀行是日本城市銀行中唯一兼營信托業(yè)務(wù)的銀行。除一般銀行業(yè)務(wù)外，還經(jīng)營貨幣信托、土地信托和養(yǎng)老金信托等金融業(yè)務(wù)。該行主要立足點在大阪地區(qū)，加上關(guān)東地區(qū)及海外，共設(shè)有分支機構(gòu)240多個。19xx年x月x日該行的資本金為70.67億美元，資產(chǎn)總額1195.67億美元，在世界大銀行中分別排列第54位和第74位。
(二)關(guān)鍵人物井口俊英的簡介
井口俊英是日本大和銀行紐約分行交易員，19xx年進(jìn)入該行，擔(dān)當(dāng)國債交易審核員。19xx年，因工作勤奮，認(rèn)真負(fù)責(zé)，被提升為紐約分行國債交易室主管，同時兼任國債交易稽查主任。在華爾街有一間專用的辦公室，這是銀行給他的特殊待遇。在xx年的違規(guī)交易中給其公司造成了11億美元的虧損，為公司資產(chǎn)的1/7。19xx年x月x日，他被紐約地方法院判處四年有期徒刑及兩百萬美金的罰金。
(三)巨額虧損的經(jīng)歷
井口俊英由于工作出色，得到總行賞識，后來被提升為副行長，既負(fù)責(zé)證券交易又負(fù)責(zé)資金清算。19xx年，井口俊英在作美國國債交易時出現(xiàn)了第一筆虧損，雖然金額不是很大，但是被他隱瞞下來。他私下買掉了大和銀行持有的債券彌補了虧損，并偽造了大和銀行債券保管行——美國信浮銀行簽發(fā)的對賬單。在截止19xx年的xx年期間，他進(jìn)行的這種假賬多達(dá)3萬次，導(dǎo)致銀行虧損總額高達(dá)11億美元(1100億日元)。到19xx年x月大和銀行紐約分行存在美國信浮銀行的證券價值為46億美元，而實際價值只有35億美元，虧損11億美元，相當(dāng)于每天平均虧損40—50萬美元。
在這xx年當(dāng)中，日本銀行和美國聯(lián)邦儲備系統(tǒng)先后在19xx年和19xx年兩次對該行進(jìn)行稽核，都沒有發(fā)現(xiàn)問題。直到19xx年x月，大和銀行紐約分行對部門分工調(diào)整，井口俊英去作資金清算，證券交易交給大和銀行在紐約的另一家分行負(fù)責(zé)。他考慮到自己的行為遲早會暴露，于19xx年x月x日給大和銀行董事長寫了一封信，坦白了他的不軌行為。
案發(fā)后，大和銀行為減少損失，暫時沒有向社會公布此案，而是以最快的速度在案發(fā)后的第三天(7月x日)以高價出售了500億日元的優(yōu)先股股票。直到兩個月以后(9月18、19日)才分別通告了日本大藏省和美國紐約聯(lián)邦儲備銀行。紐約地方法院也于9月x日收審了井口俊英，起訴他偽造證據(jù)和犯有銀行欺詐罪。
大和銀行為此付出了慘重的代價。美國高等法院判定日本大和銀行犯了欺騙美國金融當(dāng)局罪，聯(lián)邦與紐約州立政府限令大和在3個月內(nèi)結(jié)束在美業(yè)務(wù)，并規(guī)定3年內(nèi)不得重開在美項目，指控大和非法隱瞞巨額交易損失，要求判處13億美元的罰款。19xx年x月x日美國聯(lián)邦委員會及紐約州等6個州的銀行監(jiān)管機構(gòu)決定將大和銀行在美國的18個分支機構(gòu)全部驅(qū)除出境。并處以3.4億美元的罰款。大和銀行變賣了在美國的130億美元資產(chǎn)，并在全球范圍內(nèi)收縮了國際業(yè)務(wù)。
二、大和銀行虧損案的原因分析
大和銀行的虧損雖深受投資產(chǎn)品價格巨額波動的影響，但究其根本原因還是員工井口俊英內(nèi)部違規(guī)操作，因此大和銀行的巨額虧損可以從操作風(fēng)險角度來分析。這實際上也是內(nèi)部控制和治理機制失效，以及外部監(jiān)管不到位而造成的。
在商業(yè)銀行的金融交易中，“前后臺”沒有主次之分，是相輔相成的。但在本案例中，前臺交易，后線結(jié)算和債券保管的職能都?xì)w于井口俊英一身，混淆了“前后臺”職能的區(qū)分。當(dāng)“前臺”的交易出現(xiàn)巨額虧損時，井口俊英為了隱瞞并挽回虧損，可逃避有效的監(jiān)管并等待轉(zhuǎn)機，而未履行其“后臺”的監(jiān)管職能，最終釀成了悲劇。
(二)大和銀行的巨額虧損暴露了銀行高層對工作人員的過度信任
大和的許多高層管理者，完全不去深究可能的問題，忽略井口俊英業(yè)務(wù)上的“小紕漏”和“小瑕疵”，而是一味相信他，并期待他為大和投資賺錢。直到19xx年井口俊英向行長藤田彬坦白自己的巨額虧損時，藤田彬還表示不可置信。高層們的過度信任直接導(dǎo)致了悲劇的發(fā)生，這是大和銀行在今后的發(fā)展管理中值得深思的。
(三)大和銀行巨額虧損暴露了銀行內(nèi)控管理的薄弱
早在二戰(zhàn)結(jié)束時，日本就通過了《證券和交易法》，其中第65條嚴(yán)令禁止日本的銀行參與國內(nèi)證券業(yè)。該法案類似于美國《格拉斯-斯蒂格爾法案》，旨在保證存款人利益不受證券市場大幅度波動的影響。然而，日本銀行業(yè)的利潤來源因此大受限制，在與非銀行金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)競爭中也顯然處于不利地位。于是，日本銀行業(yè)紛紛積極拓展國際證券業(yè)務(wù)，通過國際渠道進(jìn)行國內(nèi)證券投資，以此增加利潤，積累經(jīng)驗，等待國內(nèi)金融管制的放松。許多日本銀行將其海外分支機構(gòu)作為對國內(nèi)人員進(jìn)行證券交易培訓(xùn)的基地。由于膨脹太快，交易人員缺乏必要的素養(yǎng)和經(jīng)驗，交易機構(gòu)又缺乏必要的風(fēng)險管理機制，這就為惡性事件的發(fā)生埋下隱患。
(四)大和銀行巨額虧損違背了資金交易的風(fēng)險管理原則
井口俊英19xx年開始在大和銀行紐約分行工作，三年后被提升為交易部主任，從此負(fù)責(zé)前臺交易、后線結(jié)算和債券保管。如此三權(quán)集于一身，顯然違背了資金交易中前線和后線相互分離、相互監(jiān)督的風(fēng)險管理原則，為井口俊英的違規(guī)交易提供了機會。自從19xx年井口在美國的政府債券市場上虧損20萬美元后，他便開始利用職務(wù)之便篡改客戶賬目，把客戶賬上的債券出售，再造假賬說明這些債券并未賣掉。年復(fù)一年，假賬和虧損積聚迅速，然而大藏省、美國聯(lián)邦儲備銀行及大和銀行總行均未曾檢查出問題直到井口俊英自感難以為繼才主動坦白。
(五)大和銀行巨額虧損暴露了金融監(jiān)管的不力
美國聯(lián)邦儲備銀行每年實地監(jiān)測，然而井口俊英抓住監(jiān)測官喜好喝酒這一特點，每次都將他灌得大醉。而日本方面的中央銀行對大和銀行的巨額虧損也負(fù)有不可推卸的責(zé)任，它們一味的沉浸在銀行快速膨脹的謊言中，既沒有及時的檢查出問題，也沒有及時出臺相關(guān)政策制止這種行為的發(fā)生，而是讓大和銀行的假賬和虧損迅速積聚，使得大和銀行面臨無以加復(fù)的處境。
三、大和銀行破產(chǎn)案的經(jīng)驗教訓(xùn)
(一)如何防范操作風(fēng)險
從巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的界定來看，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成的損失，包括了人員、程序、系統(tǒng)和外部事件四個風(fēng)險因素。降低操作風(fēng)險，也就是要降低這四個風(fēng)險因素的發(fā)生概率。
結(jié)合上述幾個案例，防范操作風(fēng)險可從以下幾個方面入手：
1.增強操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制。有效的內(nèi)部控制體系對金融機構(gòu)的所有風(fēng)險管理都是非常重要的，而加強內(nèi)控制度建設(shè)，是商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。針對操作風(fēng)險而言的內(nèi)部控制包括：銀行員工的操作風(fēng)險觀、操作風(fēng)險內(nèi)部控制意識和操作風(fēng)險管理職業(yè)道德等，對風(fēng)險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握，銀行高級管理層應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險所在。從案例中我們可以發(fā)現(xiàn)，人員因素是操作風(fēng)險發(fā)生的主要因素，對我國而言，建立完善的績效考核制度和激勵機制在操作風(fēng)險管理中十分重要。
2.構(gòu)建全面風(fēng)險管理模式和完整、獨立的操作風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行不能只注重單一風(fēng)險管理，而應(yīng)將信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險，以及包括這些風(fēng)險在內(nèi)的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合。
3.建立健全操作風(fēng)險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反應(yīng)機制。商業(yè)銀行應(yīng)按照新資本協(xié)議框架的要求，從操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學(xué)的內(nèi)部評級法，建立覆蓋所有業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險的監(jiān)控和評價預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。
4.整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強化專業(yè)稽核審計，實行內(nèi)控管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。建立獨立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門，設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，反映監(jiān)控對象的主要內(nèi)容，促進(jìn)內(nèi)控和操作風(fēng)險管理水平的提高。
5.加強對金融機構(gòu)高級管理人員和重要崗位業(yè)務(wù)人員的資格審查和監(jiān)督管理。必須提高銀行從業(yè)人員的入職門檻，在提拔金融機構(gòu)中高層的過程中，必須要從業(yè)務(wù)上進(jìn)行資格評定和審查，在委派金融機構(gòu)重大業(yè)務(wù)時，必須做好對相關(guān)管理層的考核和監(jiān)督，從而在人員安排上杜絕此類悲劇的發(fā)生。
(二)如何加強我國銀行的內(nèi)控管理
20xx年x月x日，中國人民銀行頒布了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，明確規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制，要求商業(yè)銀行建立資金交易中臺和后臺部門對前臺交易的反映和監(jiān)督機制，對前臺交易員、中臺監(jiān)控人員和后臺結(jié)算人員的風(fēng)險責(zé)任作了相應(yīng)的規(guī)定。
1.對關(guān)鍵崗位實行崗位輪換制。避免一個業(yè)務(wù)員多年從事某一種業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的道德風(fēng)險，也是防范內(nèi)部風(fēng)險的重要手段。
2.建立對銀行職員職業(yè)道德教育的制度。銀行在健全監(jiān)控制度的同時，應(yīng)當(dāng)特別重視對銀行職員的職業(yè)道德教育，并將其經(jīng)?；?、制度化。
3.加強對衍生工具交易風(fēng)險的管理。衍生工具交易存在巨大風(fēng)險，我國必須特別重視開放金融衍生工具市場對金融機構(gòu)可能帶來的風(fēng)險，最大限度地降低風(fēng)險損失。自19世紀(jì)60年代以來,全球銀行業(yè)先后經(jīng)歷了三次大規(guī)模的并購浪潮,對全球經(jīng)濟(jì)金融產(chǎn)生了重大而深刻的影響。以下是本站小編分享給大家的關(guān)于銀行案例分析范文，供大家閱讀!
銀行案例分析心得篇十四
面試官問應(yīng)聘者這個問題有兩個目的：第一，判斷應(yīng)聘者是否真實地闡述了自己的優(yōu)點。第二，應(yīng)聘者所闡述的優(yōu)點是否是這個職位所需要的素質(zhì)。
準(zhǔn)備工作：
在面試之前就找出自己的3-5個優(yōu)點;
為每個優(yōu)點找出幾個例子，最好來自學(xué)習(xí)、工作和生活等三個方面;
在這3-5個優(yōu)點之中，精選出一兩個和所申請職位最吻合的優(yōu)點。
關(guān)于缺點
表述缺點時，既要結(jié)合本人實際，并選擇無礙面試的那些，并力爭把缺點轉(zhuǎn)化為優(yōu)點。
面試時談及個人缺點，可以遵循以下幾個原則：
坦然承認(rèn)，博得認(rèn)同
如果是自己的缺點，最好的辦法還是坦然地承認(rèn)它。為自己的缺點辯駁也無濟(jì)于事，重要的是如何使別人在感情上認(rèn)同你談及自身缺點的態(tài)度。
消除誤會，縮小隔閡
有的“缺點”并不是缺點，而是一般意義上的誤會造成的，這時你應(yīng)及時澄清，縮小與面試官的心理隔閡。案例：
一名出身于高干家庭的求職者，到一家普通單位求職面試，他在介紹自己的時候說：“我的父親是高干，但他對我的要求非常嚴(yán)格，家中雖有保姆，但洗衣服等家務(wù)活從來不讓保姆幫我做，而是讓我親自動手做。由于我是在這種環(huán)境中長大的，什么事情都是自己做，從不依賴父親的職權(quán)，所以到你們單位，多大的苦，我都能吃。”
出生于高干家庭，可能會被他人誤認(rèn)為“不能吃苦”，但這位應(yīng)聘者從父親對自己的嚴(yán)格要求入手，談到對家庭出身的看法和自己的生活態(tài)度，以此讓面試官了解自己吃過苦、能吃苦的優(yōu)秀品質(zhì)。如此，他就縮短了與用人單位的距離，使企業(yè)覺得其就是可造之材。
明談缺點，實論優(yōu)點
有時面試官會對求職者提出一些尖刻的問題：“你在從事某項工作時有哪些缺點或不足?”有的求職者連連搖頭回答說沒有;有的求職者不假思索，脫口而出：“我的缺點就是特散漫，不愿意受紀(jì)律約束”，或回答一些從事某項工作時的致命缺點，令人哭笑不得。
這樣的求職者，有哪家企業(yè)敢要?相反，有些人的回答卻令面試官贊嘆不已，他們既不掩飾回避，也非直截了當(dāng)，而是結(jié)合職場新人的共同弱點(如缺乏實踐經(jīng)驗、社會閱歷較淺等)，聯(lián)系本專業(yè)的發(fā)展趨勢(如知識結(jié)構(gòu)不甚合理、專業(yè)知識不足以應(yīng)對新的挑戰(zhàn)等)及自身個性中的缺憾(如過分追求完美，開拓精神不夠，或過于追求工作效率，小心謹(jǐn)慎不足等)。
說一些自己正在克服和能夠改正的一些弱點，談理想與現(xiàn)實中的差距，講那些表面是缺點實則對某項工作有益的個性，既體現(xiàn)出了謙遜好學(xué)的美德，又正面回答了難題。
心理研究表明人際交往存在三種狀態(tài)：一種是權(quán)威式，一種是理智式，一種是沖動式。在面試中更加需要理智式的交往，而理智來自于充分準(zhǔn)備和深思熟慮，而不是幼稚沖動。
一個人有缺點并不可怕，可怕的是不敢承認(rèn)它、改正它，反而強詞奪理不愿承認(rèn)。從辯證的角度來看，缺點與優(yōu)點是可以相互轉(zhuǎn)化的，前提是要正確地認(rèn)識缺點，真真正正地改正缺點。
“橫看成嶺側(cè)成峰”，對于缺點本身來講，有些“缺點”對某種工作來說恰恰是優(yōu)點;對有缺點的人來說，無論是消除誤會還是坦然承認(rèn)，都會使消極的評價轉(zhuǎn)化為積極的評價。
面試失敗案例(1)
那時我接到了一家知名的高薪企業(yè)的面試通知。這讓我既高興又緊張，因為我從來沒有面試的經(jīng)驗。我在圖書館里泡了好幾個晚上，啃《面試輕松過關(guān)》、《面試寶典》之類的書，看得頭昏腦脹。
真正面試的那一天終于來到了。我走進(jìn)考場后才發(fā)覺，與我一同面試的其他五個人都是男生?？紙鍪且粋€很小的會議室，中間是一張圓桌。考官坐在圓桌一邊，我們幾個人坐在另外一邊。服務(wù)員拿來六杯水，其他幾個男生直接拿起自己面前的水杯就開始喝。我一轉(zhuǎn)念，不對啊，幾個考官都還沒有水喝呢，我們怎么可以搶先呢?于是很有禮貌地把杯子遞給離我最近的一個考官。
“還是女孩子心細(xì)啊?！弊谥虚g的一位考官說，另幾個正在喝水的男生立刻窘住了，面面相覷。我暗暗自得，不忘對考官們露出謙遜的微笑。
幾位考官介紹了公司運營方面的具體情況，也聊了聊我們的專業(yè)和對公司的想法。由于剛才的“喝水事件”，另外幾個男生都比較拘謹(jǐn)，反倒是我和考官們談笑自如。這時，坐在正中央的主考官突然問了我一個意想不到的問題：“你的簡歷上寫著會跳舞，你會跳哪種舞呢?”我立刻懵了。小時候我的確學(xué)過一點舞蹈，后來就沒再進(jìn)行過舞蹈訓(xùn)練。要是說實話，多丟面子啊。于是我就扯個謊說會跳新疆舞，說完之后就覺得臉有些發(fā)熱。誰知考官要求我隨便擺個姿勢看看。我窘極了，從頭到腳都無所適從，只好站起來原地轉(zhuǎn)了個圈。
好不容易面試結(jié)束，考官們走出會議室討論了一下，把我叫了出去。
“根據(jù)你的性格特點，我們想把你安排在外事部門，不過戶口方面可能還需要再爭取?！?BR> 聽到這句話，我愣住了：“你們不是答應(yīng)可以解決嗎?”后半句被我吞進(jìn)了肚子，我的感覺越來越不妙。要是戶口解決不了，我也許根本就不會來應(yīng)聘……我左思右想，輕輕咬著下唇說：“要不，我跟爸爸媽媽商量一下?！?BR> 主考官也突然愣了一下，我馬上意識到，自己似乎說錯了什么。
“好吧?！彼⑿χf，“不過要記得，以后你參加面試的時候，不要說‘和爸爸媽媽商量’的話，因為這樣會顯得你沒有主見，明白嗎?”
我抬頭看了看他的眼睛，他眼里滿是真誠。我意識到，我錯失這個機會了。
面試失敗案例(2)
把小動作留在面試場外
李娜，女，24歲專業(yè)：法律本科面試崗位：文秘
都說現(xiàn)在工作難找，招聘信息鋪天蓋地，好崗位卻是大海撈針，所以我一開始就把目標(biāo)定得很低，沒想到這也會失敗。大學(xué)讀的是法律，又有兩年醫(yī)藥工作的經(jīng)驗，應(yīng)該說我的資本還是有一點的，去應(yīng)聘一個文秘的崗位，總覺得是十拿九穩(wěn)的事情，也就沒把別的競爭者放在心上。
面試當(dāng)天我把自己的簡歷熟悉了一遍，也沒怎么準(zhǔn)備就去了。到了現(xiàn)場一看，已經(jīng)有幾個應(yīng)聘者在了，看樣子都經(jīng)過一番細(xì)心打扮，一個個嘴里念念有詞，顯然是在溫習(xí)。看他們那個認(rèn)真勁兒，我有了競爭的真實感。面試官有兩位，看上去都非常嚴(yán)肅，被他們眼睛一盯，我就慌了神，頭不由自主地低了下去，事先準(zhǔn)備的說辭全忘了，腦子里一片空白。這時候比較年長的面試官讓我作自我介紹，我?guī)缀醢炎约旱暮啔v記得的都背了一遍，語調(diào)就像一根直線，聲音也發(fā)虛，手又習(xí)慣性地去摸頭發(fā)，一說完我就知道，這回完了。
另一個面試官問我，應(yīng)聘這個崗位的優(yōu)勢在哪里。這本來是個好機會，只要我把自己的特長、經(jīng)驗說清楚，勝出的概率還是很大的?？善痪o張，平時的那些小動作全出來了，一會兒摸摸頭發(fā)、一會兒摸摸耳朵，擦鼻子……我都不知道手該往哪兒擺，兩位面試官看著我直皺眉頭，問了兩個問題就叫我出去了。
銀行案例分析心得篇十五
案例經(jīng)過：
8月27號的上午，我所在的網(wǎng)點來了以為取大額現(xiàn)金的客戶，在叫到她號的時候，帶我學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)的張老師站起來親切地跟她問好：“您好，請問您要辦理什么業(yè)務(wù)”，客戶說要從存折中取10萬現(xiàn)金，并將剩下的5萬存入客戶的一張卡中，張老師說：“好的，您請稍等”，打開客戶存折后發(fā)現(xiàn)，客戶的定期存款還沒到期，于是張老師細(xì)心提醒：“老師，您的存款還沒到期，現(xiàn)在取會損失不少利息，您確定要取嗎”，在爭得客戶點頭同意后張老師開始迅速辦理業(yè)務(wù)，辦理完成后，張老師把10萬現(xiàn)金、卡、存折以及回單整理整齊后交給客戶，并提醒客戶：“請務(wù)必保管好您的現(xiàn)金，您可以從大堂經(jīng)理那取個袋子放錢，請慢走，歡迎下次再來”，然后客戶笑著離開的時候說了一句：“在你們工行辦業(yè)務(wù)真的很舒服”。案例分析：
上述案例其實是每一個現(xiàn)金柜員每天都會碰到的無數(shù)次的經(jīng)歷，但是作為一個剛?cè)胄羞€沒有開始正式辦理業(yè)務(wù)的新員工，這個經(jīng)歷、這位客戶的一句話真的帶給我很大的觸動，同時也讓我陷入深深的思考之中。
首先，客戶之所以會說出這樣一句話，是因為她在接受服務(wù)的過程中得到的最大程度的尊重，張老師不僅語言上有禮溫和，而且站起來“迎接”她為她辦理業(yè)務(wù)，這都讓客戶在與我們交流的過程中感到很舒適。
其次，張老師辦理業(yè)務(wù)非?？焖伲瑴p少了客戶等待的時間，并且也讓客戶感受到了我們業(yè)務(wù)的熟練和專業(yè)，讓他們能夠更放心也更愿意在我們工行辦理自己的金融業(yè)務(wù)。
最后，在為客戶辦理業(yè)務(wù)過程中，有張老師的溫馨提示，即是否確定損失利息取走現(xiàn)金，在為客戶辦理完業(yè)務(wù)后，有張老師的貼心相送，即提醒客戶保管好現(xiàn)金并送上工行紙袋方便客戶存放現(xiàn)金，讓客戶真切感受到我們的真誠服務(wù)。案例啟示：
客戶的一句話讓我們明白了她對我們的滿意，客戶的滿意就是我們的追求，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)有時候真的很簡單，一句話、一個動作、一個眼神就能夠成就;但是，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)有時候卻真的很難，每天面對上百個客戶，辦理上百個業(yè)務(wù)，即要保持住高效無差錯的快速業(yè)務(wù)辦理，又要隨時微笑著貼心服務(wù)，對每位前臺工作者都是一個很大的挑戰(zhàn)。服務(wù)是永恒的話題，優(yōu)質(zhì)服務(wù)是我們永恒的追求，要讓客戶感受到我們的尊重和專業(yè)，我們的服務(wù)才真正的有價值。
銀行案例分析心得篇十六
案例分析是指研究一個真實的案例，并通過收集、整理和分析有關(guān)數(shù)據(jù)和信息，得出對該案例的分析和結(jié)論。這種方法不僅可以幫助人們更好地理解案件本身，還可以幫助他們更加深入地了解解決問題的方法和技巧。因此，在實踐中，案例分析被廣泛應(yīng)用在各種各樣的領(lǐng)域中，如工商管理、法律、醫(yī)學(xué)、社會工作等。
第二段：自身經(jīng)歷
我曾經(jīng)參與了一個由學(xué)校組織的案例分析小組，并協(xié)助分析一個老年護(hù)理中心的案例。這個中心經(jīng)營不善，無法吸引足夠的老年人前來養(yǎng)老，而且員工流動率也較高。我們團(tuán)隊進(jìn)行了一系列的研究和分析，最終發(fā)現(xiàn)了問題所在，并提出了相應(yīng)的解決方案。這次實踐讓我深刻地認(rèn)識到案例分析的重要性，以及如何應(yīng)用它來解決實際問題。
第三段：案例分析的優(yōu)勢
案例分析最大的優(yōu)勢是可以以一個真實的案例為基礎(chǔ)，加深人們對問題本質(zhì)的理解和認(rèn)識。在實踐中，這種方法涉及到大量的數(shù)據(jù)和信息，這些信息為人們提供了更全面的了解。因此，案例分析有助于建立一個深入的、全面的、詳盡的知識框架。它為人們提供了一種更有效的方法來理解具體問題及其主要特征，推斷因果關(guān)系，找出缺陷，以及識別潛在的機會。
第四段：案例分析的應(yīng)用
案例分析在各種領(lǐng)域中的應(yīng)用廣泛。例如，在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域，醫(yī)生可以根據(jù)病例分析來確定合適的治療方案。在工商管理領(lǐng)域，企業(yè)可以通過案例分析來評估自己的業(yè)務(wù)模式是否有效，找出存在的問題，并制定相應(yīng)的解決方案和戰(zhàn)略。在教育領(lǐng)域，教師可以使用案例分析的方法來讓學(xué)生更加深入地理解和應(yīng)用所學(xué)的知識和技能。
第五段：總結(jié)
總的來說，案例分析是一種非常有用的方法，可以幫助人們更好地理解問題的本質(zhì)，找出潛在的機會和缺陷，并提出相應(yīng)的解決方案。而對我而言，通過參與案例分析小組的實踐，我不僅學(xué)到了一些新的知識和技能，還發(fā)現(xiàn)了我自己對于事情的分析和解決能力有所提高。因此，我相信只要我們一直堅持不懈地使用這種方法，不斷地研究和分析更多的實際案例，我們一定能夠更加高效地解決疑難問題，為我們的工作和生活帶來更多的價值。
銀行案例分析心得篇十七
2、各方需求
唐山松汀鋼鐵有限公司為了爭奪市場份額，穩(wěn)定自己的銷售渠道，準(zhǔn)備對經(jīng)銷商進(jìn)行融資支持，但是直接對經(jīng)銷商融資存在較大的困難。直接融資可以采用賒銷的形式，賒銷會造成下游企業(yè)對核心企業(yè)資金的占用，而且下游企業(yè)的信用等級較低，如果到期不能還款，則會造成唐山松汀鋼鐵有限公司大量的應(yīng)收賬款壞賬，財務(wù)報表惡化。并且在目前的供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)中，唐山松汀鋼鐵有限公司與下游企業(yè)的合作大都采取部分預(yù)付款的形式進(jìn)行，占用下游企業(yè)資金進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營，由于鋼鐵行業(yè)利潤的下滑，唐山松汀鋼鐵有限公司的流動資金也日趨緊張，對下游企業(yè)的直接融資更加不現(xiàn)實。若是以擔(dān)保方式提供支持，則不占用唐山松汀鋼鐵有限公司自有資金，在經(jīng)銷商產(chǎn)品可以順利銷售給終端客戶獲取回款的前提下，為下游企業(yè)提供擔(dān)保的風(fēng)險較低，承擔(dān)回購擔(dān)保為經(jīng)銷商獲取銀行資金既能改善唐山松汀鋼鐵有限公司的財務(wù)狀況，又可以實現(xiàn)壯大銷售網(wǎng)絡(luò)的目標(biāo)。
遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司是唐山松汀鋼鐵有限公司合作最穩(wěn)定也是最大的經(jīng)銷商，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司目前面臨的主要問題是企業(yè)流動資金不足。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司想達(dá)到年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入63億元、凈利潤13000萬元的目標(biāo)，該企業(yè)自有流動資金已不能滿足其正常經(jīng)營的需求。但是遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司的資金周轉(zhuǎn)速度高于行業(yè)內(nèi)平均水平，如果能獲得融資支持，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可以較快的創(chuàng)造出利潤還款，如果是可以循環(huán)使用的貸款，則遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可以在一年內(nèi)創(chuàng)造出較高的收益。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司雖然利潤可觀，但從公司人員規(guī)模(300人左右)上看仍屬于中型企業(yè)，并且沒有可以提供足額擔(dān)保的不動產(chǎn)，加上鋼鐵行業(yè)近幾年不良貸款率較高，以傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)形式從銀行獲得貸款較為困難。
遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司與唐山松汀鋼鐵有限公司有穩(wěn)定的上下游合作關(guān)系，根據(jù)上文中的數(shù)據(jù)，二者合作年限長，彼此之間貿(mào)易占比高。按照銀行供應(yīng)鏈融資的營銷策略，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司在上游對唐山松汀鋼鐵有限公司供應(yīng)原材料形成的應(yīng)收賬款可以用應(yīng)收類業(yè)務(wù)進(jìn)行融資，在下游銷售唐山松汀鋼鐵有限公司產(chǎn)品可以用預(yù)付類業(yè)務(wù)進(jìn)行融資。經(jīng)調(diào)查，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司對唐山松汀鋼鐵有限公司的應(yīng)收賬款在遷安建行首鋼支行申請辦理保理業(yè)務(wù)已質(zhì)押，保理金額15000萬元。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司目前存在的資金缺口主要是用于從上游供貨商唐山松汀鋼鐵有限公司購買鋼坯、帶鋼的預(yù)付款。
3、業(yè)務(wù)方案分析
鑒于遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司存在的資金缺口，華夏銀行為遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司提供的授信金額將主要用于采購唐山松汀鋼鐵有限公司的鋼坯、帶鋼，融資方案選取為保兌倉業(yè)務(wù)，融資模式采用流動資金貸款或銀行承兌匯票承兌或商票貼現(xiàn)承兌人授信，用于彌補其向供貨商唐山松汀鋼鐵有限公司購買鋼坯、帶鋼存在的短期資金缺口。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可以通過保兌倉業(yè)務(wù)獲得融資支持，而唐山松汀鋼鐵有限公司只需要提供擔(dān)保，而不需要直接的信用融資就可以實現(xiàn)扶持經(jīng)銷商，穩(wěn)定銷售渠道的目的。
華夏銀行經(jīng)授信審批委員會審議，給予遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司3億元的組合額度。組合額度是指在保兌倉模式下授予遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司一個可以使用的最高額度，授信期內(nèi)，在總用信額不超過這個額度的前提下可以根據(jù)實際需要采用不同的融資具體形式。此次授予遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司的組合額度包含的融資形式有三種。第一，流動資金貸款1億5千萬元，貸款期限不超過6個月，配套自有資金比例不低于30%。第二，銀行承兌匯票承兌3億元，首筆保證金比例不低于50%;第三，商票貼現(xiàn)承兌人授信1億5千萬元，配套自有資金比例不低于50%。以上組合額度專項用于采購唐山松汀鋼鐵有限公司生產(chǎn)的鋼坯、帶鋼，由唐山松汀鋼鐵有限公司承擔(dān)未售出貨物差額連帶清償責(zé)任(差額回購義務(wù))，同時由遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司實際控制人劉某個人承擔(dān)連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
截止目前，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司已領(lǐng)用6000萬元的額度，采取銀行承兌匯票的借款形式。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司履行貿(mào)易合同，從唐山松汀鋼鐵有限公司獲取訂單，用銀行承兌匯票方式預(yù)付貨款，華夏銀行為遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司承兌以唐山松汀鋼鐵有限公司為收款人的銀行承兌匯票，以解決遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司資金缺口。具體的業(yè)務(wù)流程如圖2-3遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司保兌倉授信流程所示。
圖表25：華夏銀行保兌倉融資案例圖示
遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司與華夏銀行簽訂《最高額融資合同》，協(xié)定授信的最高額度、授信期限、額度的具體領(lǐng)用形式、擔(dān)保方式。并由唐山松汀鋼鐵有限公司與華夏銀行簽訂《最高額保證合同》，為遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司提供擔(dān)保。之后，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司、唐山松汀鋼鐵有限公司與華夏銀行三方共同簽訂《未來提貨權(quán)融資業(yè)務(wù)合作協(xié)議書》，協(xié)議書項下簽訂《銀行承兌協(xié)議》。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司在華夏銀行開立保證金賬戶，存入50%的保證金，華夏銀行發(fā)放以唐山松汀鋼鐵有限公司為收款人的銀行承兌匯票，唐山松汀鋼鐵有限公司在華夏銀行辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)的利息由遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司支付，同時銀行向遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司收取0.05%的手續(xù)費。唐山松汀鋼鐵有限公司在收到貼現(xiàn)資金后，視同遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司支付了預(yù)付款，安排生產(chǎn)并將融資對應(yīng)的貨物標(biāo)記物權(quán)轉(zhuǎn)移，等待銀行指令發(fā)貨。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司首次申請?zhí)嶝洉r，可以使用之前存入的保證金，第二次提貨起，需要在提貨前追加相應(yīng)的保證金或償還相應(yīng)債務(wù)本息，提交《提貨申請書》，華夏銀行核實保證金轉(zhuǎn)入后向唐山松汀鋼鐵有限公司出具《發(fā)貨通知書》，唐山松汀鋼鐵有限公司按照通知書中的數(shù)額發(fā)貨，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司收到貨物后再反饋給華夏銀行《貨物收到告知函》。融資到期前10個工作日，如果銀行承兌匯票等對應(yīng)的保證金金額不足100%或融資債務(wù)本息尚未清償完畢，華夏銀行向唐山松汀鋼鐵有限公司發(fā)出《退款通知書》，要求其將差額款項匯入銀行指定的銀行賬戶。
4、風(fēng)險及防控措施
(1)主要風(fēng)險
第一，由于信息不對稱的因素，華夏銀行對于供應(yīng)鏈上信息的把握不完全或者被錯誤誘導(dǎo)。
第二，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司的道德風(fēng)險。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司可能存在私下轉(zhuǎn)移銷售回款的行為。
第三，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司綜合實力較弱。遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司屬于中型企業(yè)，職工人數(shù)相對較少，存在中小企業(yè)通常存在的，管理不規(guī)范、資產(chǎn)規(guī)模小、抵抗風(fēng)險能力較弱等問題，更加容易產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險，導(dǎo)致資金鏈斷裂無法還款。
第四，唐山松汀鋼鐵有限公司生產(chǎn)能力不足造成的風(fēng)險。核心企業(yè)的生產(chǎn)如遭遇突然的變故，到交貨期無法提供足夠數(shù)量的產(chǎn)品，會給保兌倉業(yè)務(wù)帶來較大風(fēng)險。
第五，唐山松汀鋼鐵有限公司償債能力不足造成的風(fēng)險。由于保兌倉設(shè)置了核心企業(yè)責(zé)任捆綁，由核心企業(yè)承擔(dān)差額清償義務(wù)，核心企業(yè)的償債能力也決定了銀行資金的安全與否。
第六，唐山松汀鋼鐵有限公司市場能力不足造成的風(fēng)險。當(dāng)遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司不能夠在期限內(nèi)獨自完成相當(dāng)于授信額度的銷售收入時，容易引發(fā)風(fēng)險。
第七，遷安聯(lián)鋼九江鋼鐵有限公司和唐山松汀鋼鐵有限公司可能為詐取銀行貸款合謀，偽造貿(mào)易合同、發(fā)票發(fā)貨單等要件，提供虛假的預(yù)付款信息。
第八，保兌倉對應(yīng)的貨物的權(quán)屬發(fā)生糾紛，倉儲貨物的價值下降不能覆蓋風(fēng)險敞口等風(fēng)險。
(2)防范措施
第一，對核心企業(yè)嚴(yán)格審查;華夏銀行客戶經(jīng)理實地考察，首先調(diào)研唐山松汀鋼鐵有限公司的歷史沿革，行業(yè)地位、競爭優(yōu)勢、產(chǎn)品質(zhì)量、地域和政策優(yōu)勢、發(fā)展前景等定性指標(biāo)，其次獲取唐山松汀鋼鐵有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、上下游貿(mào)易來往記錄，財務(wù)報表等資料，定量分析唐山松汀鋼鐵有限公司的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，計算出授信期內(nèi)唐山松汀鋼鐵有限公司的貿(mào)易規(guī)模，核查其是否符合華夏銀行的供貨商準(zhǔn)入門檻，是否有足夠的差額清償能力。并在人民銀行征信系統(tǒng)中查詢其信譽記錄，結(jié)合其他渠道信息，考察唐山松汀鋼鐵有限公司的信用狀況。
第二，對借款企業(yè)設(shè)置了行業(yè)門檻、財務(wù)門檻、信用門檻、與核心企業(yè)關(guān)系門檻等準(zhǔn)入限制，并且重點考察借款企業(yè)的貿(mào)易背景是否真實。
華夏銀行對于保兌倉借款人的準(zhǔn)入要求嚴(yán)格，要求借款人主體資格合法有效，資質(zhì)較好、信譽良好、實力較強、貿(mào)易背景真實;借款人有三年以上的歷史;有穩(wěn)定合作關(guān)系至少一年的上下游客戶，主營產(chǎn)品銷售渠道暢通;擬出質(zhì)商品要求是借款企業(yè)的主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品，該商品的銷售收入在借款企業(yè)總收入中的占比要達(dá)到40%;借款企業(yè)的控股人和主要管理者要有良好的信用記錄和商業(yè)信譽。
第三，華夏銀行要求保兌倉業(yè)務(wù)中交易的商品必須符合國家法律法規(guī)，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)明確，易于保管;產(chǎn)品的物理和化學(xué)特性較為穩(wěn)定，不容易被淘汰。貨物不存在權(quán)利瑕疵，沒有產(chǎn)生法律糾紛的可能。
銀行案例分析心得篇十八
不經(jīng)意的交流帶來800多萬存款我是昆明分行的客戶經(jīng)理×××。六年前，我從前臺柜員轉(zhuǎn)入客戶經(jīng)理隊伍，既無經(jīng)驗，有無資源。
參加立金銀行培訓(xùn)中心的培訓(xùn)后，我將所學(xué)積極應(yīng)用到實踐，六年后，我成為全行“百佳客戶經(jīng)理”，能夠取得今天的業(yè)績，和所有客戶經(jīng)理一樣，我付出了很多，奉獻(xiàn)了很多。
做個有心人，客戶就在身邊。客戶需要用心尋找，用心服務(wù)。在長期營銷過程中,我養(yǎng)成一個習(xí)慣，一走進(jìn)營業(yè)大廳，就喜歡觀察在眾多陌生的面孔中，是否有詢問的眼神，遇到這樣的眼神，我總會主動上去尋問是否需要幫助，然后，為客戶解決問題，記錄客戶的信息及需求。
一次，我發(fā)現(xiàn)一個小伙子拿著存款憑條，卻長時間沒有填寫，而在觀察我行儲蓄柜員，我主動上前，詢問是否需要幫助。我猜想他應(yīng)該是第一次到我行辦理業(yè)務(wù)，就幫他在叫號機上抽了號，并細(xì)致地告訴他辦理業(yè)務(wù)的程序。
沒想到小伙子問我，你們行大額存現(xiàn)的速度快不快?從他的衣著舉止看，我猜想可能要存幾萬元吧，因是自己辛勤所得，就特別謹(jǐn)慎。對他所有的提問，我都耐心地一一解答，并給他留了我的名片。小伙子對我的解答非常滿意，笑著說：“就憑你的熱情，我會再來的”。
下午5點多，我突然接到一個陌生電話，原來是那小伙子打來的，他說現(xiàn)在有800多萬現(xiàn)金，能不能今天存進(jìn)來。我立即與營業(yè)室經(jīng)理協(xié)調(diào)，組織專門人力，以最快的速度上門服務(wù)，客戶驚訝的表示，××銀行的服務(wù)真是細(xì)致高效啊!就這樣，一次不經(jīng)意的交流，為我行帶來800多萬儲蓄存款。
沃維咨詢：銀行營銷案例分析客戶就在身邊，關(guān)鍵看你是否有一顆真誠服務(wù)的心。作為一名客戶經(jīng)理，一句話，一個細(xì)微的動作，往往都能讓客戶做出選擇。所以，我們要時刻擁有一顆真誠服務(wù)的心，誠心的為客戶服務(wù)。世界并不缺乏美麗，缺乏的是發(fā)現(xiàn)美麗的眼光。同樣的，身邊并缺乏優(yōu)質(zhì)客戶，缺乏的是發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)客戶的敏銳目光。
銀行案例分析心得篇十九
充分調(diào)動大堂經(jīng)理分流客戶,發(fā)揮好現(xiàn)有自助設(shè)備的作用,進(jìn)一步加快電子銀行宣傳及建設(shè)以提高離柜業(yè)務(wù)占比，進(jìn)而分流柜面壓力。同時密切內(nèi)部溝通，使業(yè)務(wù)辦理更加暢通，盡量減少客戶排隊時間。
通過落實服務(wù)質(zhì)量季度考核制度、客戶投訴管理考核、教育培訓(xùn)考核，提升網(wǎng)點柜面人員服務(wù)水平，加強內(nèi)部檢查監(jiān)督，對違規(guī)的服務(wù)行為嚴(yán)懲不怠，有效提升服務(wù)質(zhì)量。
優(yōu)質(zhì)服務(wù)需要環(huán)境整潔優(yōu)雅，更要求柜員操作嫻熟快捷，客服經(jīng)理熱情專業(yè)，這就要求全行員工不斷加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和技能培訓(xùn)，提高服務(wù)水平。同時，全行應(yīng)從小處著眼，從點滴做起，嚴(yán)格要求自己。
全面細(xì)致地梳理投訴焦點問題，深入查找引發(fā)客戶投訴的薄弱環(huán)節(jié)，分析內(nèi)在原因，做好報告提示、落實責(zé)任追究、狠抓整改落實、主動解決，從源頭上防范類似事件的再次發(fā)生。
為服務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，把“以產(chǎn)品為中心”經(jīng)營模式改為“以客戶為中心”服務(wù)模式，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)客戶需求來研發(fā)、設(shè)計產(chǎn)品營銷方案，加快營銷機制創(chuàng)新，使管理行為趨于科學(xué)化、規(guī)范化和制度化，適應(yīng)客戶和市場的需要，滿足經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略的要求，從而建立起了“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以方便客戶為指導(dǎo)、以客戶滿意為目標(biāo)”的服務(wù)管理體制。
通過調(diào)查及時了解客戶在使用本行產(chǎn)品過程中存在的問題，給予客戶指導(dǎo)。收集客戶的意見和需求，不斷更新服務(wù)理念，加強服務(wù)工作的內(nèi)容、形式、制度和管理等創(chuàng)新，促進(jìn)網(wǎng)點服務(wù)水平不斷提升。
堅持“以人為本”的管理理念，把尊重員工、愛護(hù)員工、關(guān)心員工作為基本出發(fā)點，激發(fā)員工的能動性和創(chuàng)造性，增加集體的親和力，推動各項工作順利開展。
優(yōu)質(zhì)服務(wù)不能“三天打魚，兩天曬網(wǎng)”，全行員工必須提高認(rèn)識，時刻放在心中，時時見諸行動。
銀行案例分析心得篇二十
首先，案例分析是一種非常有效的學(xué)習(xí)方式，它可以讓人們更深入地了解問題，并提供解決問題的思路和方法。而我的心得體會是，案例分析不僅可以幫助我提升思考能力，同時也讓我更加深入地了解到自己的優(yōu)缺點。
其次，做案例分析需要耐心和專注。在分析過程中，需要不斷地思考問題，把問題一步步分解，找出每一個細(xì)節(jié)與潛在的因果關(guān)系。這需要耐心和專注的精神，不能稍有疏忽或馬虎。通過長時間的練習(xí)，我慢慢地養(yǎng)成了耐心和專注的習(xí)慣，這對于我的學(xué)習(xí)和工作都有極大的幫助。
第三，案例分析是學(xué)習(xí)和實踐的結(jié)合。在實際生活中，我們經(jīng)常面臨各種各樣的問題，而通過案例分析，我們可以借鑒經(jīng)驗教訓(xùn)，從而更好地解決問題。對于我的職業(yè)發(fā)展和個人成長都有很大的幫助。在處理工作上的問題時，我會先思考和分析，尋找解決方案，再去實踐驗證。通過實踐和反思，我逐漸提高了自己的處理問題的能力和動手能力，取得了不錯的成績。
第四，案例分析有助于提高溝通能力。在團(tuán)隊協(xié)作中，很多問題需要大家協(xié)作解決，而案例分析可以幫助我們更好地理解對方的想法和需求，從而更好地溝通和協(xié)作。通過學(xué)習(xí)與團(tuán)隊成員討論分析案例，我懂得了如何充分尊重和傾聽別人，發(fā)現(xiàn)別人的長處和優(yōu)點，互相學(xué)習(xí)和提高，這對于我今后的職業(yè)和生活有著不可估量的影響。
最后，案例分析讓我認(rèn)識到自己的優(yōu)缺點并且驅(qū)使我更好。通過案例分析，我可以深入了解自己的優(yōu)點和不足，從而制定成長計劃，提高自己的專業(yè)技能和能力。在實踐過程中，不斷完善自己，克服自己的缺點和弱點，使個人能力和職業(yè)規(guī)劃不斷向前發(fā)展。
總之，案例分析讓我更好地認(rèn)識了自己、提高了自己，并幫助我更好地應(yīng)對工作和生活中的挑戰(zhàn)。我相信在今后的學(xué)習(xí)和工作中，我會繼續(xù)大力實踐案例分析這種有效的學(xué)習(xí)方式。