學(xué)會(huì)信任自己，是走向成功的第一步，我們要堅(jiān)定自己的信心。最后，要牢記的是范文可以幫助我們更好地理解總結(jié)的要點(diǎn)和重點(diǎn)，提供寫(xiě)作思路和方法。
基金從業(yè)資格考試心得篇一
在危急情況下，車(chē)輛應(yīng)向安全的一方避讓，寧可自己受傷，也要確保財(cái)產(chǎn)不遭受損失。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員應(yīng)當(dāng)隨車(chē)攜帶《道路運(yùn)輸證》。
對(duì)
錯(cuò)
腐蝕品著火時(shí)，可用水柱直接噴射撲救。
對(duì)
錯(cuò)
當(dāng)車(chē)輛前輪抱死時(shí)，應(yīng)迅速轉(zhuǎn)動(dòng)轉(zhuǎn)向盤(pán)，極力改變車(chē)輛行進(jìn)方向。
對(duì)
錯(cuò)
運(yùn)輸限運(yùn)、憑證運(yùn)輸貨物的，道路貨物運(yùn)輸托運(yùn)人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。
對(duì)
錯(cuò)
進(jìn)入高速公路匝道后，根據(jù)匝道的彎度掌握好轉(zhuǎn)向盤(pán)，并將車(chē)速控制在限定的時(shí)速以下。
對(duì)
錯(cuò)
風(fēng)扇傳動(dòng)帶過(guò)松無(wú)法調(diào)整時(shí)，應(yīng)進(jìn)行更換。
對(duì)
錯(cuò)
行車(chē)中遇有緊急情況發(fā)生時(shí)，應(yīng)及時(shí)減速，有效控制行駛方向。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路上發(fā)生的碰撞護(hù)欄事故，主要由于駕駛員在高速公路行車(chē)時(shí)行車(chē)間距不夠造成。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員從業(yè)資格證件由縣級(jí)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)發(fā)放和管理。
對(duì)
錯(cuò)
駕駛環(huán)境差，會(huì)增加駕駛員的心理負(fù)擔(dān)，但不會(huì)增加疲勞。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路上行車(chē)遇雨、雪、大風(fēng)天氣或者路面結(jié)冰時(shí)，應(yīng)當(dāng)減速行駛，速度可以低于規(guī)定的最低時(shí)速，縱向行車(chē)間距應(yīng)適當(dāng)加大。
對(duì)
錯(cuò)
縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)定期對(duì)道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛進(jìn)行審驗(yàn)，每?jī)赡陮忩?yàn)一次。
對(duì)
錯(cuò)
道路貨物運(yùn)輸站（場(chǎng)）可以不對(duì)出站車(chē)輛進(jìn)行安全檢查，但必須采取措施防止超載車(chē)輛出站運(yùn)行。
對(duì)
錯(cuò)
大型物件的級(jí)別，按照其長(zhǎng)、寬、高及重量四個(gè)條件中級(jí)別最低的確定。
對(duì)
錯(cuò)
交通噪聲主要來(lái)自于運(yùn)行的機(jī)動(dòng)車(chē)輛。
對(duì)
錯(cuò)
氣壓制動(dòng)車(chē)輛貯氣筒氣壓不足，不會(huì)影響制動(dòng)效果。
對(duì)
錯(cuò)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)按規(guī)定投保承運(yùn)人責(zé)任險(xiǎn)。
對(duì)
錯(cuò)
汽車(chē)二級(jí)維護(hù)是由汽車(chē)維修企業(yè)負(fù)責(zé)執(zhí)行的車(chē)輛維護(hù)作業(yè)。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員服務(wù)單位變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)降缆愤\(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)辦理從業(yè)資格證件變更手續(xù)。
對(duì)
錯(cuò)
前輪轂螺栓數(shù)量不全，可能會(huì)引起車(chē)輛行駛擺頭。
對(duì)
錯(cuò)
外國(guó)國(guó)際道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立長(zhǎng)駐代表機(jī)構(gòu)，須經(jīng)國(guó)務(wù)院交通主管部門(mén)批準(zhǔn)。
對(duì)
錯(cuò)
載貨汽車(chē)的高度不得超過(guò)4米。
對(duì)
錯(cuò)
道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛辦理過(guò)戶變更手續(xù)時(shí)，道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)將道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛技術(shù)檔案完整移交。
對(duì)
錯(cuò)
汽車(chē)（三輪汽車(chē)除外）轉(zhuǎn)向輪轉(zhuǎn)向后應(yīng)能自動(dòng)回正，以使車(chē)輛具有穩(wěn)定的直線行駛能力。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員超越從業(yè)資格證件核定的范圍，駕駛道路旅客運(yùn)輸車(chē)輛的，由縣級(jí)以上交通主管部門(mén)責(zé)令改正，并處2000元以上的罰款。
對(duì)
錯(cuò)
汽車(chē)發(fā)動(dòng)機(jī)應(yīng)動(dòng)力性能良好，運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)，怠速穩(wěn)定，無(wú)異響，機(jī)油壓力正常。
對(duì)
錯(cuò)
輪胎胎面允許因局部磨損而暴露出輪胎簾布層。
對(duì)
錯(cuò)
加擋、減擋時(shí)機(jī)合適且操作迅速、準(zhǔn)確，對(duì)節(jié)油有利。
對(duì)
錯(cuò)
發(fā)生道路交通事故的主要因素中，路和車(chē)的因素是起決定性的作用。
對(duì)
錯(cuò)
撲救易散發(fā)腐蝕性蒸氣或有毒氣體的火災(zāi)時(shí)，撲救人員應(yīng)穿戴防毒面具和相應(yīng)的防護(hù)用品，站在上風(fēng)處施救。
對(duì)
錯(cuò)
行駛記錄儀的數(shù)據(jù)打印可以在車(chē)輛行駛狀態(tài)下進(jìn)行。
對(duì)
錯(cuò)
在無(wú)車(chē)道分隔線的道路上超車(chē)時(shí)，可從前車(chē)的右側(cè)超越。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路行車(chē)時(shí)允許借加速車(chē)道超車(chē)。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路堵車(chē)時(shí)為保證貨物正時(shí)送達(dá)，可臨時(shí)借道在路肩上通過(guò)。
對(duì)
錯(cuò)
未取得從業(yè)資格證，駕駛道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛從事運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，由縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處2000元以上的罰款。
對(duì)
錯(cuò)
出車(chē)前多食用一些酸辣的刺激食物，是預(yù)防駕駛疲勞的.有效方法。
對(duì)
錯(cuò)
道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)的工作人員實(shí)施監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)有2名以上人員參加。
對(duì)
錯(cuò)
輪轂軸承調(diào)整過(guò)松，可減小燃料消耗。
對(duì)
錯(cuò)
因轉(zhuǎn)向或擦撞引起的側(cè)滑，不可使用行車(chē)制動(dòng)。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路上的行車(chē)間距，正常情況下，車(chē)速為100公里/小時(shí)，縱向行車(chē)間距不得小于。
a：50米
b：70米
c：100米
裝載貨物時(shí)，應(yīng)當(dāng)使重心保持得盡量低，重的貨物應(yīng)當(dāng)擺放在車(chē)輛的（）。
a：中心
b：兩側(cè)
c：尾部
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可程序是：（）。
a：申請(qǐng)-審查-許可或不許可
b：審查-許可或不許可
c：許可或不許可-申請(qǐng)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)持《道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可證》依法向（）辦理有關(guān)登記手續(xù)。
a：安全監(jiān)督管理部門(mén)
b：工商行政管理機(jī)關(guān)
c：公安機(jī)關(guān)交通管理部門(mén)
道路運(yùn)輸從業(yè)人員誠(chéng)信考核和計(jì)分考核周期為（），從初次領(lǐng)取從業(yè)資格證件之日起計(jì)算。
a：6個(gè)月
b：12個(gè)月
c：24個(gè)月
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者對(duì)達(dá)到國(guó)家規(guī)定報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)或者經(jīng)檢測(cè)不符合國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)要求的道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛，應(yīng)當(dāng)及時(shí)交回（），不得繼續(xù)從事道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)。
a：《道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可證》
b：《道路運(yùn)輸證》
c：《道路運(yùn)輸從業(yè)人員從業(yè)資格證》
省級(jí)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)從事國(guó)際道路運(yùn)輸申請(qǐng)之日起（）內(nèi)審查完畢，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。
a：20日
b：30日
c：40日
申請(qǐng)從事危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)以外的道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)當(dāng)向（）道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)。
a：省級(jí)
b：設(shè)區(qū)的市級(jí)
c：縣級(jí)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者不按照規(guī)定攜帶《道路運(yùn)輸證》的，由縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處警告或者（）的罰款。
a：50元以上500元以下
b：30元以上300元以下
c：20元以上200元以下
發(fā)生道路交通事故的三個(gè)主要因素為人、車(chē)、路，其中（）是起決定性作用的。
a：人
b：車(chē)
c：路
緩慢翻車(chē)有可能跳車(chē)逃生時(shí)，應(yīng)向翻車(chē)（）方向跳車(chē)。
a：任意
b：相同
c：相反
駕駛員在高速公路行車(chē)時(shí)，縱向行車(chē)間距不足，容易造成（）事故。
a：兩車(chē)刮擦
b：撞固定物
c：追尾相撞
掛車(chē)及二軸貨車(chē)的貨箱欄板高度不得超過(guò)（）。
a：0.6米
b：0.8米
c：1.5米
拆檢輪胎，進(jìn)行輪胎換位是汽車(chē)（）維護(hù)的內(nèi)容。
a：日常
b：一級(jí)
c：二級(jí)
下坡路制動(dòng)突然失效時(shí)，若沒(méi)有可利用的坡道時(shí)，應(yīng)果斷地利用天然障礙物，給車(chē)輛造成阻力，必要時(shí)可利用（）向路旁的的巖石或樹(shù)林碰擦。
a：車(chē)廂
b：前保險(xiǎn)杠
c：車(chē)前輪
車(chē)輛轉(zhuǎn)向失控后，若車(chē)輛和前方道路情況允許保持直線行駛時(shí)，（）緊急制動(dòng)。
a：可使用
b：迅速采取
c：不可使用
緊急情況避險(xiǎn)時(shí)，首先要盡量做到（）。
a：財(cái)產(chǎn)不受損失
b：人員不受傷害
c：車(chē)輛不受損失
外國(guó)國(guó)際道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立長(zhǎng)駐代表機(jī)構(gòu)，須經(jīng)（）批準(zhǔn)。
a：海關(guān)
b：外交部
c：國(guó)務(wù)院交通主管部門(mén)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者使用擅自改裝或者擅自改裝已取得《道路運(yùn)輸證》的車(chē)輛的，由縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處（）的罰款。
a：2000元以上1萬(wàn)元以下
b：3000元以上1萬(wàn)元以下
c：5000元以上2萬(wàn)元以下
目前常用的車(chē)輛行駛記錄儀可詳細(xì)記錄最后12次每一次的停車(chē)前（）內(nèi)車(chē)輛的各種狀態(tài)參數(shù)。
a：20秒
b：20分鐘
c：20小時(shí)
電流表指示放電，表明充電系（）。
a：充電量過(guò)大
b：不充電
c：充電量過(guò)小
駕駛員行車(chē)前通過(guò)gps導(dǎo)航系統(tǒng)確定起始地點(diǎn)和（），由計(jì)算機(jī)軟件按要求自動(dòng)設(shè)計(jì)最佳行駛路線。
a：里程
b：目的地
c：速度
火柴、硫磺、赤磷屬于危險(xiǎn)化學(xué)品中的（）。
a：爆炸品
b：易燃固體
c：自燃物品
裝卸貨物時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，按貨物的（）和要求進(jìn)行，不得違規(guī)裝卸。
a：包裝
b：數(shù)量
c：分類(lèi)
液化石油氣車(chē)輛一般使用（）兩種燃料。
a：汽油和壓縮天然氣
b：汽油和液化石油氣
c：液化石油氣和壓縮天然氣
車(chē)輛一旦進(jìn)入高速公路入口處的變速車(chē)道就應(yīng)該（）行駛。
a：勻速
b：減速
c：加速
縣級(jí)以上地方人民政府（）負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)本行政區(qū)域的道路運(yùn)輸管理工作。
a：交通主管部門(mén)
b：公安機(jī)關(guān)交通管理部門(mén)
c：安全監(jiān)督管理部門(mén)
白天，汽車(chē)制動(dòng)燈應(yīng)至少在距其（）處能觀察到其工作狀況。
a：50米
b：60米
c：100米
車(chē)輛前輪定位不準(zhǔn)，可能會(huì)引起（）。
a：換擋困難
b：動(dòng)力下降
c：轉(zhuǎn)向沉重
車(chē)輛因故障必須在高速公路停車(chē)時(shí)，應(yīng)在車(chē)后方（）處設(shè)置警告標(biāo)志，并開(kāi)啟危險(xiǎn)報(bào)警閃光燈，夜間還需開(kāi)啟示廓燈和尾燈。
a：50米
b：100米
c：150米
肌體疲勞主要是由于（）活動(dòng)加快，同時(shí)肌肉活動(dòng)的耗氧量增加的緣故。
a：大腦
b：心臟
c：神經(jīng)系統(tǒng)
車(chē)輛的燃油報(bào)警燈亮，可能的故障原因是（）。
a：燃油箱儲(chǔ)油量不足
b：燃油管路堵塞
c：燃油泵損壞
發(fā)動(dòng)機(jī)冷機(jī)起動(dòng)與熱機(jī)起動(dòng)相比，污染物排放量（）。
a：一樣多
b：更少
c：更多
車(chē)輛負(fù)荷越大，輪胎對(duì)地面的壓力越大，輪胎磨損（）。
a：越小
b：越大
c：不變
發(fā)動(dòng)機(jī)冷卻水在沸騰狀態(tài)時(shí)，油耗將（）。
a：不變
b：增加
c：減少
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)制定有關(guān)（）、自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生以及其他突發(fā)事件的道路運(yùn)輸應(yīng)急預(yù)案。
a：交通事故
b：車(chē)輛檢測(cè)
c：人員培訓(xùn)
柴油機(jī)排放的微粒粉塵會(huì)危害人的眼睛和（）。
a：呼吸道
b：牙齒
c：腸胃
汽車(chē)直線行駛時(shí)無(wú)異響，但是轉(zhuǎn)彎時(shí)卻出現(xiàn)異響，那么異響可能來(lái)自（）。
a：變速器
b：發(fā)動(dòng)機(jī)
c：后橋
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員從業(yè)資格考試由設(shè)區(qū)的市級(jí)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)組織實(shí)施，（）組織一次考試。
a：每月
b：每季度
c：每半年
縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛進(jìn)行審驗(yàn)，每年審驗(yàn)（）。
a：四次
b：二次
c：一次
發(fā)生事故后遇有惡劣天氣可能對(duì)現(xiàn)場(chǎng)造成破壞時(shí)，可用席子塑料布等將現(xiàn)場(chǎng)的（）等遮蓋起來(lái)。
a：血跡
b：制動(dòng)印痕
c：其他散落物
高速時(shí)急轉(zhuǎn)向，極易造成車(chē)輛（）的事故。
a：車(chē)輪抱死翻車(chē)
b：側(cè)滑相撞
c：在離心力作用下傾翻
為降低汽車(chē)的排放和油耗，應(yīng)保持（ ）等良好的駕駛習(xí)慣。
a：按經(jīng)濟(jì)車(chē)速行駛
b：勻速行駛
c：減少發(fā)動(dòng)機(jī)空轉(zhuǎn)
d：
發(fā)動(dòng)機(jī)點(diǎn)火系斷電器觸點(diǎn)間隙（）都將影響最佳點(diǎn)火時(shí)間，增加油耗。
a：過(guò)大
b：過(guò)小
c：適宜
高速公路每一個(gè)出口前（）都設(shè)有預(yù)告下一出口標(biāo)志。
a：500米
b：1000米
c：2000米
道路貨物運(yùn)輸中不得（）。
a：違法載客或載人
b：運(yùn)輸國(guó)家規(guī)定的禁運(yùn)物品
c：危險(xiǎn)貨物與普通貨物混裝
不準(zhǔn)在高速公路的（）上超車(chē)。
a：匝道
b：加速車(chē)道
c：減速車(chē)道
貨物裝車(chē)時(shí)，正確的操作是（）。
a：有包裝的在下
b：無(wú)包裝的在上
c：隔層疊放
通過(guò)高速公路立體交叉橋前，應(yīng)注意觀察指路標(biāo)志，根據(jù)路右側(cè)標(biāo)志確認(rèn)（）。
a：出口位置
b：行駛車(chē)道
c：行駛路線
通常采用的發(fā)動(dòng)機(jī)預(yù)熱方法有（）和紅外輻射預(yù)熱等。
a：熱水預(yù)熱
b：蒸汽預(yù)熱
c：電加熱預(yù)熱
基金從業(yè)資格考試心得篇二
1、1979年，第一家城市信用合作社在( )成立。
a、廣西賀州
b、河北邢臺(tái)
c、江蘇常州
d、河南駐馬店
答案：d
解釋：1979年，第一家城市信用合作社在河南駐馬店成立。
2、國(guó)際市場(chǎng)通常采用( )對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。
a、債券信用評(píng)級(jí)法
b、債券風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)法
c、內(nèi)部評(píng)級(jí)法
d、外部評(píng)級(jí)法
答案：a
解釋：國(guó)際市場(chǎng)通常采用債券信用評(píng)級(jí)方法對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。
3、金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的促進(jìn)作用不包括( )。
a、能夠在很多方面直接促進(jìn)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理
c、為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)提供了參考標(biāo)準(zhǔn)
答案：b
解釋：金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的促進(jìn)作用包括能夠在很多方面直接促進(jìn)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理;為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)提供了參考標(biāo)準(zhǔn);貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為商業(yè)銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，在市場(chǎng)上通過(guò)正常的交易來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)等。
4、商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這屬于商業(yè)銀行的( )。
a、授信業(yè)務(wù)
b、受信業(yè)務(wù)
c、表外業(yè)務(wù)
d、中間業(yè)務(wù)
答案：a
解釋：個(gè)人授信是指銀行根據(jù)客戶的資信狀況和提供的擔(dān)保，事先給客戶核準(zhǔn)一個(gè)額度，在一定時(shí)期內(nèi)，客戶可在該額度內(nèi)連續(xù)、循環(huán)使用貸款。
5、中國(guó)人民銀行上海總部成立于8月10日，其主要職責(zé)包括( )。
a、制定和執(zhí)行貨幣政策
b、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通
c、經(jīng)理國(guó)庫(kù)
d、組織實(shí)施中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作
答案：d
解釋：制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;經(jīng)理國(guó)庫(kù)都是中國(guó)人民銀行總行的職責(zé)，故a、b、c選項(xiàng)錯(cuò)誤。
a、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行
b、中國(guó)進(jìn)出口銀行
c、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
d、中國(guó)人民銀行
答案：a
解釋：19，我國(guó)為了管理和處置國(guó)有銀行的不良貸款，成立了信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理司和華融資產(chǎn)管理公司，分別收購(gòu)、管理和處置四家國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。
7、以下有關(guān)貨幣政策的說(shuō)法不正確的是( )。
a、我國(guó)貨幣政策的最終目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)
b、現(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的操作目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量
c、貨幣政策的“三大法寶”包括公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)
d、m1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力
答案：b
解釋：現(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量，故b選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。a、c、d選項(xiàng)說(shuō)法均正確。
8、( )是指單位類(lèi)客戶在存人款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類(lèi)型。
a、單位活期存款
b、單位定期存款
c、單位通知存款
d、單位協(xié)定存款
答案：c
解釋：?jiǎn)挝煌ㄖ婵钍侵竼挝活?lèi)客戶在存人款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類(lèi)型。
9、銀團(tuán)貸款的主要成員中，( )負(fù)責(zé)接受借款人的委托、策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷(xiāo)。
a、參加行
b、牽頭行
c、副牽頭行
d、代理行
答案：b
解釋：牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷(xiāo)的銀行。參加行是指接受牽頭行的邀請(qǐng)參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭行和參加行之間的成員。代理行是指負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行。故a、c、d選項(xiàng)錯(cuò)誤。
10、下列關(guān)于“法人賬戶透支”的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
a、法人賬戶透支屬于短期貸款的一種
b、主要用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)性資金需要
c、申請(qǐng)辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量
答案：d
解釋：一般情況下，對(duì)法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求要高于普通流動(dòng)資金貸款，故d選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。
11、下列關(guān)于同業(yè)拆借的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
a、同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸
b、借人資金稱為拆人，貸出資金稱為拆出
c、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行
d、同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率
答案：c
解釋：同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行。
12、下列渠道中，哪一個(gè)不是我國(guó)開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售渠道?( )
a、基金公司直銷(xiāo)
b、保險(xiǎn)公司代銷(xiāo)
c、銀行及證券公司代銷(xiāo)
d、專業(yè)銷(xiāo)售經(jīng)紀(jì)公司代銷(xiāo)
答案：b
解釋：我國(guó)開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售渠道主要包括：基金公司直銷(xiāo)、銀行及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷(xiāo)以及新起步的專業(yè)銷(xiāo)售經(jīng)紀(jì)公司代銷(xiāo)三個(gè)渠道。
13、監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查工作時(shí)，規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括檢查準(zhǔn)備、( )五個(gè)階段。
a、檢查處理、檢查報(bào)告、檢查實(shí)施、檢查檔案整理
b、檢查檔案整理、檢查處理、檢查報(bào)告、檢查實(shí)施
c、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理
d、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理、檢查實(shí)施
答案：c
解釋：規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理五個(gè)階段。
14、我國(guó)規(guī)定計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的( )。
a、100%
b、50%
c、20%
d、10%
答案：b
15、調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率是中國(guó)人民銀行采用的主要利率工具之一，以下哪一項(xiàng)不屬于中央銀行基準(zhǔn)利率? ( d)
a、再貸款利率
b、存款準(zhǔn)備金利率
c、超額存款準(zhǔn)備金利率
d、金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率
基金從業(yè)資格考試心得篇三
一、單項(xiàng)選擇題(本類(lèi)題共20小題。每小題1分，共20分。每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分)
1．下列項(xiàng)目中，不屬于會(huì)計(jì)核算方法的是（ ）。
a．復(fù)式記賬
b．成本計(jì)算
c．財(cái)產(chǎn)清查
d．編制財(cái)務(wù)預(yù)算
2．下列屬于所有者權(quán)益的是（ ）。
a．對(duì)外投資
b．股票
c．法定財(cái)產(chǎn)重估增值
d．對(duì)外捐贈(zèng)
3．關(guān)于所有者權(quán)益與負(fù)債的區(qū)別，下列說(shuō)法中不正確的是（ ）。
a．負(fù)債的求償力高于所有者權(quán)益
b．所有者的投資收益取決于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果
c．債權(quán)人的求償權(quán)有固定到期日
d．所有者承受的風(fēng)險(xiǎn)低于債權(quán)人
4．企業(yè)以銀行存款償還債務(wù)，表現(xiàn)為（ ）。
a．一項(xiàng)資產(chǎn)增加，另一項(xiàng)資產(chǎn)減少
b．一項(xiàng)資產(chǎn)減少，另一項(xiàng)負(fù)債減少
c．一項(xiàng)負(fù)債增加，另一項(xiàng)負(fù)債減少
d．一項(xiàng)資產(chǎn)增加，另一項(xiàng)負(fù)債增加
5．下列關(guān)于原始憑證審核的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ ）。
c．從個(gè)人處取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋章
d．職工因公出差的借款收據(jù)，出納應(yīng)單獨(dú)保管，收回借款時(shí)退還原借款收據(jù)
6．下列做法錯(cuò)誤的是（ ）。
a．現(xiàn)金日記賬采用三欄式賬簿
b．庫(kù)存商品明細(xì)賬采用數(shù)量金額式賬簿
c．生產(chǎn)成本明細(xì)賬采用三欄式賬簿
d．制造費(fèi)用明細(xì)賬采用多欄式賬簿
7．在下列有關(guān)賬項(xiàng)中，不屬于賬賬核對(duì)的內(nèi)容是（ ）。
a．銀行存款日記賬余額與銀行對(duì)賬單余額核對(duì)
b．銀行存款日記賬余額與總賬余額核對(duì)
c．總賬賬戶借方發(fā)生額合計(jì)與其明細(xì)賬借方發(fā)生額合計(jì)的核對(duì)
d．總賬賬戶貸方余額合計(jì)與其明細(xì)賬貸方余額合計(jì)的核對(duì)
8．（ ）不需要設(shè)置為數(shù)量金額式。
a．產(chǎn)成品明細(xì)賬
b．原材料明細(xì)賬
c．庫(kù)存商品明細(xì)賬
d．制造費(fèi)用明細(xì)賬
9．按照實(shí)際成本進(jìn)行原材料核算時(shí)，不可能使用的會(huì)計(jì)科目是（ ）。
a．“原材料”
b．“在途物資”
c．“材料采購(gòu)”
d．“銀行存款”
10．下列各項(xiàng)中，會(huì)引起留存收益總額發(fā)生增減變動(dòng)的是（ ）。
a．資本公積轉(zhuǎn)增資本
b．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
c．盈余公積彌補(bǔ)虧損
d．稅后利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損
11．在企業(yè)發(fā)生長(zhǎng)期借款利息的情況下，借方不可能涉及的科目是（ ）。
a．“管理費(fèi)用”
b．“應(yīng)付利息”
c．“財(cái)務(wù)費(fèi)用”
d．“在建工程”
12．差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單按格式的不同分類(lèi)，屬于原始憑證中的（ ）。
a．外來(lái)憑證
b．通用憑證
c．專用憑證
d．自制憑證
13．不需要在會(huì)計(jì)賬簿扉頁(yè)上的啟用表中填列的內(nèi)容是（ ）。
a．賬簿頁(yè)數(shù)
b.記賬人員
c．賬戶名稱
d．啟用日期
14．甲企業(yè)3月份發(fā)生的費(fèi)用有：計(jì)提車(chē)間管理人員工資費(fèi)用50萬(wàn)元．發(fā)生管理部門(mén)人員工資30萬(wàn)元，支付廣告宣傳費(fèi)用40萬(wàn)元，籌集外幣資金發(fā)生匯兌損失10萬(wàn)元，支付固定資產(chǎn)維修費(fèi)用15萬(wàn)元。則該企業(yè)當(dāng)期的期間費(fèi)用總額為（ ）萬(wàn)元。
a．95
b．130
c．140
d．145
15．根據(jù)科目匯總表登記總賬，在簡(jiǎn)化登記總賬工作的同時(shí)也起到了（ ）的作用。
a．簡(jiǎn)化報(bào)表的編制
b．反映賬戶對(duì)應(yīng)關(guān)系
c．簡(jiǎn)化明細(xì)賬工作
d．發(fā)生額試算平衡
16．下列與原材料相關(guān)的損失項(xiàng)目中，應(yīng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出的是（ ）。
a．計(jì)量差錯(cuò)引起的原材料盤(pán)虧
b．人為責(zé)任造成的原材料損失
c．自然災(zāi)害造成的原材料損失
d．原材料運(yùn)輸途中發(fā)生的合理?yè)p耗
17．某企業(yè)4月1日從銀行借入期限為3年的長(zhǎng)期借款400萬(wàn)元，編制月31日資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，此項(xiàng)借款應(yīng)填人的報(bào)表項(xiàng)目是（ ）。
a．短期借款
b．長(zhǎng)期借款
c．其他長(zhǎng)期負(fù)債
d．一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
18．某公司“盈余公積”科目的年初余額為900萬(wàn)元，本期提取盈余公積1112．5萬(wàn)元，用盈余公積轉(zhuǎn)增資本500萬(wàn)元。該公司“盈余公積”科目的年末余額為（ ）萬(wàn)元。
a．712．5
b．1512．5
c．1312．5
d．1762．5
19．企業(yè)在進(jìn)行現(xiàn)金清查時(shí)．查出現(xiàn)金溢余，并將溢余數(shù)記入“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目。后經(jīng)進(jìn)一步核查，無(wú)法查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后，正確的會(huì)計(jì)處理方法是（ ）。
a．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“管理費(fèi)用”科目
b．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“營(yíng)業(yè)外收入”科目
c．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“其他應(yīng)付款”科目
d．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“其他應(yīng)收款”科目
20．年5月6日，甲公司開(kāi)出一張面值為800000元，期限為2個(gè)月不帶息銀行承兌匯票，用于采購(gòu)材料。甲公司已向銀行支付承兌手續(xù)費(fèi)100元。2011年7月6et，甲公司無(wú)力支付票款，其會(huì)計(jì)處理正確的是（ ）。
a．借：應(yīng)付票據(jù)800000
貸：應(yīng)付賬款800000
b．借：應(yīng)付票據(jù)800000
財(cái)務(wù)費(fèi)用100
貸：應(yīng)付賬款800100
c．借：應(yīng)付票據(jù)800000
貸：短期借款800000
d．借：應(yīng)付票據(jù)800000
財(cái)務(wù)費(fèi)用100
貸：短期借款800100
二、多項(xiàng)選擇題(本類(lèi)題共20小題。每小題2分。共40分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分)
21．會(huì)計(jì)核算的環(huán)節(jié)包括（ ）。
a．確認(rèn)
b．計(jì)量
c．記錄
d．報(bào)告
22．下列業(yè)務(wù)中，屬于資金退出的有（ ）。
a．購(gòu)買(mǎi)材料
b．繳納稅費(fèi)
c．對(duì)外分配利潤(rùn)
d．歸還銀行借款
23．某企業(yè)本月銷(xiāo)售貨物5000元，并且該批貨物所有權(quán)已轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方，本月實(shí)際收到貨款3000元，余款將于下月收到。該企業(yè)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)確認(rèn)收入和費(fèi)用。企業(yè)應(yīng)于本月確認(rèn)的銷(xiāo)售收入金額，不正確的有（ ）元。
a．5000
b．3000
c．0
d．
24．下列項(xiàng)目中，屬于資產(chǎn)范圍的有（ ）。
a．融資租人的設(shè)備
b．經(jīng)營(yíng)租入的設(shè)備
c．委托加工商品
d．無(wú)形資產(chǎn)
25．下列各項(xiàng)中，屬于按照會(huì)計(jì)科目歸屬的會(huì)計(jì)要素不同進(jìn)行的分類(lèi)有（ ）。
a．明細(xì)分類(lèi)科目
b．總分類(lèi)科目
c．資產(chǎn)類(lèi)科目
d．負(fù)債類(lèi)科目
26．下列關(guān)于會(huì)計(jì)等式的說(shuō)法中，正確的有（ ）。
d．企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生并不會(huì)破壞會(huì)計(jì)基本等式的平衡關(guān)系
27．負(fù)債類(lèi)賬戶的記賬規(guī)則有（ ）。
a．增加記借方
b．增加記貸方
c．減少記借方
d．減少記貸方
28．關(guān)于會(huì)計(jì)憑證，下列各項(xiàng)表述中正確的包括（ ）。
a．會(huì)計(jì)憑證可以分為原始憑證和記賬憑證
b．原始憑證是編制記賬憑證的依據(jù)
c．記賬憑證是登記賬簿的直接依據(jù)
d．尚未取得原始憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)可以先編制記賬憑證據(jù)以記賬
29．關(guān)于記賬憑證，下列說(shuō)法中正確的有（ ）。
a．收款憑證是指用于記錄現(xiàn)金和銀行存款收款業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證
b．收款憑證分為現(xiàn)金收款憑證和銀行存款收款憑證兩種
c．從銀行提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)應(yīng)該編制現(xiàn)金收款憑證
d．從銀行提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)應(yīng)該編制銀行存款付款憑證
30．?dāng)?shù)量金額式賬簿的收入、發(fā)出和結(jié)存三大欄內(nèi)，都分設(shè)（ ）三個(gè)小欄。
a．?dāng)?shù)量
b．種類(lèi)
c．單價(jià)
d．金額
31．賬賬核對(duì)的內(nèi)容包括（ ）。
a．總賬與所屬明細(xì)賬之間的核對(duì)
b．現(xiàn)金、銀行存款日記賬與總賬中的現(xiàn)金、銀行存款賬的核對(duì)
c．銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單的核對(duì)
d．總賬賬戶借方發(fā)生額及余額與貸方發(fā)生額及余額的核對(duì)
32．各種賬務(wù)處理程序的相同之處有（ ）。
a．根據(jù)原始憑證編制匯總原始憑證
b．根據(jù)原始憑證、匯總原始憑證和記賬憑證，登記各種明細(xì)分類(lèi)賬
c．根據(jù)收款憑證和付款憑證登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬
d．根據(jù)總賬和明細(xì)賬編制會(huì)計(jì)報(bào)表
33．下列各項(xiàng)中?？梢院?jiǎn)化登記總賬工作量的會(huì)計(jì)核算組織程序有（ ）。
a．記賬憑證核算組織程序
b．原始憑證核算組織程序
c．科目匯總表核算組織程序
d．匯總記賬憑證核算組織程序
34．下列情況中，會(huì)形成未達(dá)賬項(xiàng)的有（ ）。
a．企業(yè)收到支票存入銀行，并已記銀行存款增加，銀行尚未收款入賬
b．銀行代企業(yè)支付電費(fèi)，銀行已付款入賬，企業(yè)未付款入賬
c．企業(yè)開(kāi)出一張支票支付購(gòu)料款，并記銀行存款減少，銀行未接到支票
d．某單位匯給企業(yè)貨款，銀行收款人賬后已將收款通知交付企業(yè)，企業(yè)已作收款人賬
35．下列項(xiàng)目中，可以采用實(shí)地盤(pán)存法清查的有（ ）。
a．銀行存款
b．固定資產(chǎn)
c．應(yīng)收賬款
d．庫(kù)存現(xiàn)金
36．利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)成本”項(xiàng)目填列的依據(jù)有（ ）。
a．“營(yíng)業(yè)外支出”發(fā)生額
b．“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”發(fā)生額
c．“其他業(yè)務(wù)成本”發(fā)生額
d．“營(yíng)業(yè)稅金及附加”發(fā)生額
37．資產(chǎn)負(fù)債表中的“貨幣資金”項(xiàng)目包括（ ）。
a．銀行存款
b．庫(kù)存現(xiàn)金
c．其他貨幣資金
d．應(yīng)收票據(jù)
38．會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、確認(rèn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系、規(guī)范收益分配的會(huì)計(jì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)已頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有（ ）。
a．《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
b．《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
c．《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
d．《行政單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
39．下列關(guān)于試算平衡表編制的說(shuō)法中，正確的有（ ）。
a．試算平衡表通常是在期末結(jié)出各賬戶的本期發(fā)生額合計(jì)后編制的
c．各大欄中的借方合計(jì)與貸方合計(jì)應(yīng)該平衡相等，否則。便存在記賬錯(cuò)誤
40．下列各項(xiàng)中，應(yīng)納入應(yīng)付職工薪酬核算的有（ ）。
a．工會(huì)經(jīng)費(fèi)
b．職工養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)
c．職工住房公積金
d．辭退福利 三、判斷題(本類(lèi)題共20小題，每小題1分，共20分。對(duì)于下列說(shuō)法認(rèn)為正確的選a。錯(cuò)誤的選b。不答、錯(cuò)答不得分也不扣分)
41．預(yù)付賬款貸方登記收到采購(gòu)貨物時(shí)按發(fā)票金額沖銷(xiāo)的預(yù)付賬款數(shù)和因預(yù)付款項(xiàng)多余而退回的款項(xiàng)。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
42．企業(yè)長(zhǎng)期借款的利息支出均應(yīng)通過(guò)“財(cái)務(wù)費(fèi)用”賬戶核算。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
43．固定資產(chǎn)清理后的凈收益，屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，貸記“其他業(yè)務(wù)收入”賬戶。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
44．會(huì)計(jì)主體可以是一個(gè)企業(yè)，也可以是企業(yè)內(nèi)部的某一單位或企業(yè)中的一個(gè)特定部分。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
45．《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，會(huì)計(jì)的確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告應(yīng)當(dāng)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
46．根據(jù)發(fā)生額試算平衡法進(jìn)行試算平衡，如果試算結(jié)果是平衡的，證明記入各賬戶的發(fā)生額是完全正確的。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
47．企業(yè)提取的法定盈余公積累計(jì)超過(guò)其注冊(cè)資本的50%時(shí)，可以不再提取。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
48．由于記賬憑證中的會(huì)計(jì)科目錯(cuò)誤而導(dǎo)致賬簿錯(cuò)誤的，更正時(shí)應(yīng)采用紅字沖銷(xiāo)法。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
49．某公司盤(pán)盈一項(xiàng)固定資產(chǎn)，按評(píng)估價(jià)人賬時(shí)，應(yīng)借記“固定資產(chǎn)”科目，貸記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
50．企業(yè)用資本公積轉(zhuǎn)增資本，增加了企業(yè)的注冊(cè)資本，同時(shí)也會(huì)改變企業(yè)所有者權(quán)益的總額。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
51．每年年初，除了財(cái)產(chǎn)物資明細(xì)賬和債權(quán)債務(wù)明細(xì)賬不必更換新賬外，總賬、日記賬和大部分明細(xì)賬，都必須更換新賬。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
52．采用信用證付款方式的企業(yè)，在“其他貨幣資金”賬戶進(jìn)行核算。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
53．通常情況下，資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的12月末余額就是當(dāng)年的年末余額，因而．年度資產(chǎn)負(fù)債表往往和當(dāng)年12月份的資產(chǎn)負(fù)債表相同。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
54．匯總記賬憑證賬務(wù)處理程序可以清晰地反映科目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系，可以做到試算平衡，保證總賬登記的正確性。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
55．中期財(cái)務(wù)報(bào)告是反映以一年的中間日為資產(chǎn)負(fù)債表日編制的財(cái)務(wù)報(bào)告。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
56．企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日或之前違反了長(zhǎng)期借款協(xié)議，導(dǎo)致貸款人可隨時(shí)要求清償?shù)呢?fù)債，應(yīng)當(dāng)歸類(lèi)為流動(dòng)負(fù)債。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
57．謹(jǐn)慎性原則要求企業(yè)不得多計(jì)收益和資產(chǎn)，也不得少計(jì)費(fèi)用和負(fù)債。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
58．宇浩公司為增值稅一般納稅人，因管理不善，毀損庫(kù)存原材料一批。對(duì)于該批毀損材料的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額17000元，在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)應(yīng)貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)”賬戶。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
59．企業(yè)接受的投資者以原材料投資，其增值稅額不能計(jì)人實(shí)收資本。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
60．會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中的收入不僅包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入，還包括營(yíng)業(yè)外收入。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
四、計(jì)算分析題(本類(lèi)題共2小題，每小題10分，共20分)
61．xy公司所得稅稅率為25%，該公司20x8年11月份的利潤(rùn)表如下表所示：
xy公司12月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
(1)對(duì)外銷(xiāo)售甲商品5000件，單價(jià)80元，增值稅稅率17%，已辦妥銀行托收貸款手續(xù)。
(2)出售機(jī)器設(shè)備一臺(tái)，取得凈收入14000元。
(3)計(jì)算分配本月應(yīng)付職工工資共計(jì)45000元，其中管理部門(mén)25000元，專設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員工資20000元。
(4)結(jié)轉(zhuǎn)已銷(xiāo)售的5000件甲商品的銷(xiāo)售成本300000元。
(5)根據(jù)銷(xiāo)售收入的3%，計(jì)算應(yīng)交納已銷(xiāo)售的甲商品的消費(fèi)稅12000元。
(6)將本月實(shí)現(xiàn)的損益結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤(rùn)”賬戶。
要求：根據(jù)上述資料，完成下列xy公司20×8年利潤(rùn)表的編制。
62．甲公司6月份發(fā)生以下業(yè)務(wù)：
(1)6月2日，購(gòu)買(mǎi)原材料一批，價(jià)款為600000元，增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為102000元，該原材料尚未入庫(kù)，價(jià)款用銀行存款支付。
(2)6月4日，銷(xiāo)售一批商品，開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明的售價(jià)為800000元，增值稅額為136000元，商品已發(fā)出，貨款已收到并存入銀行。該批商品的成本為600000元。
(3)6月10日。用銀行存款實(shí)際支付職工工資100000元。
(4)6月28日，計(jì)算分配職工工資150000元，其中，生產(chǎn)工人工資100000元，車(chē)間管理人員工資20000元，企業(yè)管理人員工資30000元。
(5)6月30日，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊48000元，其中管理用設(shè)備折舊10000元，生產(chǎn)設(shè)備折舊38000元。
除上述資料外，不考慮其他因素。
要求：逐筆編制甲公司上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。
參考答案：
一、單項(xiàng)選擇題
1．【答案】d。解析：會(huì)計(jì)核算的基本方法包括設(shè)置會(huì)計(jì)科目和賬戶、復(fù)式記賬、填制和審核會(huì)計(jì)憑證、登記賬簿、成本計(jì)算、財(cái)產(chǎn)清查和編制財(cái)務(wù)報(bào)表七種方法，編制財(cái)務(wù)預(yù)算屬于管理會(huì)計(jì)的范疇，不包括在會(huì)計(jì)核算的方法中。
2．【答案】c。解析：所有者權(quán)益是企業(yè)投資者對(duì)企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)，其來(lái)源有企業(yè)接受的初始投資和企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資本增值，包括：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。法定財(cái)產(chǎn)重估增值記入“資本公積”賬戶。
3．【答案】d。解析：債權(quán)人承受的風(fēng)險(xiǎn)低于所有者。
4．【答案】b。解析：企業(yè)以銀行存款償還債務(wù)這一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，會(huì)使企業(yè)銀行存款減少，負(fù)債減少。會(huì)導(dǎo)致一項(xiàng)資產(chǎn)減少，另一項(xiàng)負(fù)債減少，故選擇b。
5．【答案】d。解析：職工因公出差的借款收據(jù)，必須附在記賬憑證后。收回借款時(shí)。應(yīng)另開(kāi)收據(jù)或退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。
6．【答案】c。解析：生產(chǎn)成本明細(xì)類(lèi)賬采用多欄式明細(xì)分類(lèi)賬。
7．【答案】a。解析：選項(xiàng)a屬于賬實(shí)核對(duì)。
8．【答案】d。解析：數(shù)量金額式反映財(cái)產(chǎn)物資的實(shí)物數(shù)量和價(jià)值量，這種賬頁(yè)適用于既需要進(jìn)行金額核算又需要進(jìn)行數(shù)量核算的交易或事項(xiàng)，“原材料”、“庫(kù)存商品”、“產(chǎn)成品”等存貨明細(xì)賬一般都采用數(shù)量金額式賬簿。制造費(fèi)用明細(xì)賬適用于多欄式賬簿，按照不同車(chē)間、部門(mén)設(shè)置明細(xì)賬，并按費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置欄目，進(jìn)行明細(xì)核算。
9．【答案】c。解析：“材料采購(gòu)”科目核算企業(yè)采用計(jì)劃成本法進(jìn)行材料日常核算而購(gòu)人材料的采購(gòu)成本，在按照實(shí)際成本進(jìn)行原材料核算時(shí)，不可能使用。
10．【答案】b。解析：選項(xiàng)b導(dǎo)致盈余公積減少，實(shí)收資本增加，因此影響留存收益總額：選項(xiàng)d不做專門(mén)賬務(wù)處理，不影響留存收益；選項(xiàng)a不涉及留存收益，選項(xiàng)c是留存收益內(nèi)部的增減變動(dòng)，不影響留存收益總額。
11．【答案】b。解析：長(zhǎng)期借款計(jì)算確定的利息費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)按以下原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：(1)屬于籌建期間的。計(jì)入管理費(fèi)用。(2)屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。(3)如果長(zhǎng)期借款用于購(gòu)建固定資產(chǎn)的．在固定資產(chǎn)尚未達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，所發(fā)生的應(yīng)當(dāng)資本化的利息支出，計(jì)入在建工程成本；固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后發(fā)生的.利息支出，以及按規(guī)定不予資本化的利息支出，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。長(zhǎng)期借款計(jì)算確定的應(yīng)付未付利息。借記“在建工程”、“管理費(fèi)用”、“財(cái)務(wù)費(fèi)用”等賬戶，貸記“應(yīng)付利息”賬戶。
12．【答案】c。解析：原始憑證按照格式不同，可以分為通用憑證和專用憑證。專用憑證是指由單位自行印制、僅在本單位內(nèi)部使用的原始憑證，如領(lǐng)料單、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、折舊計(jì)算表、借費(fèi)單、工資費(fèi)用分配表等。
13．【答案】c。解析：需要在會(huì)計(jì)賬簿扉頁(yè)填寫(xiě)的內(nèi)容包括單位名稱、賬簿頁(yè)數(shù)、起止頁(yè)數(shù)、啟用日期、記賬人員和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員姓名，并加蓋有關(guān)人員簽章和單位公章。
14．【答案】a。解析：計(jì)提車(chē)間管理人員工資費(fèi)用記人“制造費(fèi)用”中核算：管理部門(mén)人員工資記入“管理費(fèi)用”中核算；廣告宣傳費(fèi)記人“銷(xiāo)售費(fèi)用”中；籌集外幣資金發(fā)生的匯兌損失記人“財(cái)務(wù)費(fèi)用”中；支付固定資產(chǎn)維修費(fèi)用記入“管理費(fèi)用”中。銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用與財(cái)務(wù)費(fèi)用屬于期間費(fèi)用，所以答案為30+40+10+15=95(萬(wàn)元)。
15．【答案】d。
16．【答案】c。解析：計(jì)量差錯(cuò)引起的原材料盤(pán)虧計(jì)入管理費(fèi)用，人為責(zé)任造成的原材料損失計(jì)入其他應(yīng)收款(由造成損失的人賠償)，自然災(zāi)害造成的原材料損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，原材料運(yùn)輸途中發(fā)生的合理?yè)p耗計(jì)入采購(gòu)成本中。
17．【答案】d。解析：204月1日借人的3年期借款將于4月1日到期，故基于2011年12月31日的報(bào)表日時(shí)點(diǎn)，該筆業(yè)務(wù)性質(zhì)是一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債。
18．【答案】b。解析：該公司“盈余公積”科目的年末余額=900+1112．5-500=1512．5(萬(wàn)元)。
19．【答案】b。解析：無(wú)法查明原因的現(xiàn)金溢余，經(jīng)批準(zhǔn)后記入“營(yíng)業(yè)外收入”科目。
20．【答案】a。解析：手續(xù)費(fèi)100元不包括在內(nèi)。企業(yè)開(kāi)出的商業(yè)匯票若到期無(wú)力支付則到期日應(yīng)將應(yīng)付票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)付賬款，編制會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)付票據(jù)800000
貸：應(yīng)付賬款800000
二、多項(xiàng)選擇題
21．【答案】abcd。解析：會(huì)計(jì)核算的環(huán)節(jié)包括確認(rèn)、計(jì)量、記錄、報(bào)告。
22．【答案】bcd。解析：繳納稅費(fèi)、歸還銀行借款和分配利潤(rùn)屬于資金退出。購(gòu)買(mǎi)原材料屬于資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)。因此選項(xiàng)b、c、d正確。
23．【答案】bcd。解析：銷(xiāo)售商品收入的確認(rèn)條件：(1)企業(yè)已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；(2)企業(yè)既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；(3)收入的金額能夠可靠地計(jì)量。本企業(yè)銷(xiāo)售貨物的事項(xiàng)同時(shí)滿足了該3個(gè)條件，故銷(xiāo)售金額能夠確認(rèn)。故該企業(yè)應(yīng)該確認(rèn)的收入為合同協(xié)議價(jià)。即5000元。
24．【答案】acd。解析：資產(chǎn)是由過(guò)去的交易或事項(xiàng)形成的，為企業(yè)擁有或控制的，預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源，經(jīng)營(yíng)租入的設(shè)備不被企業(yè)擁有或控制，不屬于資產(chǎn)，選項(xiàng)8不正確，融資租入的設(shè)備、委托加工商品和無(wú)形資產(chǎn)都屬于資產(chǎn)。
25．【答案】cd。解析：根據(jù)會(huì)計(jì)科目的歸屬的會(huì)計(jì)要素不同，可將其分為資產(chǎn)類(lèi)科目、負(fù)債類(lèi)科目、所有者權(quán)益類(lèi)科目、損益類(lèi)科目、成本類(lèi)科目和共同類(lèi)科目。
26．【答案】bd。解析：資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益，表明了會(huì)計(jì)主體在某一特定日期所擁有的各種資產(chǎn)與債權(quán)人、所有者之間的靜態(tài)關(guān)系，體現(xiàn)了會(huì)計(jì)3要素之間的內(nèi)在聯(lián)系。
27．【答案】bc。解析：負(fù)債類(lèi)賬戶貸方登記增加，借方登記減少。
28．【答案】abc。解析：未取得原始憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不得編制記賬憑證。
29．【答案】abd。解析：對(duì)于涉及“庫(kù)存現(xiàn)金”和“銀行存款”之間的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，一般只編制付款憑證，所以從銀行提取庫(kù)存現(xiàn)金的業(yè)務(wù)應(yīng)該編制銀行存款付款憑證。
30．【答案】acd。解析：數(shù)量金額式賬簿的收入、發(fā)出和結(jié)存三大欄內(nèi)，都分設(shè)數(shù)量、單價(jià)、金額三個(gè)小欄。
31．【答案】abd。解析：選項(xiàng)c屬于賬實(shí)核對(duì)。
32．【答案iabcd。
33．【答案】cd。解析：科目匯總表核算組織程序和匯總記賬憑證核算組織程序?qū)儆诳梢院?jiǎn)化登記總賬工作量的會(huì)計(jì)核算組織程序。
34．【答案】abc。解析：選項(xiàng)d不屬于未達(dá)賬項(xiàng)，未達(dá)賬項(xiàng)是指企業(yè)和銀行之間，由于記賬時(shí)間不一致而發(fā)生的一方已人賬．另一方未入賬的事項(xiàng)。
35．【答案】bd。解析：往來(lái)款項(xiàng)的清查一般采用發(fā)函詢證的方法。
36．【答案】bc。解析：利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)成本”項(xiàng)目是當(dāng)期“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”的發(fā)生額與“其他業(yè)務(wù)成本”的發(fā)生額之和。
37．【答案】abc。解析：資產(chǎn)負(fù)債表中的“貨幣資金”項(xiàng)目包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
38．【答案】abc。解析：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、確認(rèn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系、規(guī)范收益分配的會(huì)計(jì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，是生成和提供會(huì)計(jì)信息的重要依據(jù)，也是政府調(diào)控經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序和開(kāi)展國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往等的重要手段。會(huì)計(jì)準(zhǔn)則具有嚴(yán)密和完整的體系。我國(guó)已頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。
39．【答案】cd。解析：試算平衡是通過(guò)編制試算平衡表進(jìn)行的。試算平衡表通常是在期末結(jié)出各賬戶的本期發(fā)生額合計(jì)和期末余額后編制的，試算平衡表中一般應(yīng)設(shè)置“期初余額”、“本期發(fā)生額”和“期末余額”三大欄目，其下分設(shè)“借方”和“貸方”兩個(gè)小欄。各大欄中的借方合計(jì)與貸方合計(jì)應(yīng)該平衡相等，否則，便存在記賬錯(cuò)誤。為了簡(jiǎn)化表格，試算平衡表也可只根據(jù)各個(gè)賬戶的本期發(fā)生額編制，不填列各賬戶的期初余額和期末余額。
40．【答案】abcd。解析：4個(gè)選項(xiàng)均屬于應(yīng)付職工薪酬的核算范圍。
三、判斷題
41．【答案】a。解析：預(yù)付賬款貸方登記收到采購(gòu)貨物時(shí)按發(fā)票金額沖銷(xiāo)的預(yù)付賬款數(shù)和因預(yù)付款項(xiàng)多余而退回的款項(xiàng)，借方登記預(yù)付的款項(xiàng)和補(bǔ)付的款項(xiàng)。
42．【答案】b。解析：長(zhǎng)期借款計(jì)算確定的利息費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)按以下原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：(1)屬于籌建期間的，計(jì)入管理費(fèi)用；(2)屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，計(jì)人財(cái)務(wù)費(fèi)用；(3)如果長(zhǎng)期借款用于購(gòu)建固定資產(chǎn)的，在固定資產(chǎn)尚未達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，所發(fā)生的應(yīng)當(dāng)資本化的利息支出數(shù)，計(jì)入在建工程成本；固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后發(fā)生的利息支出，以及按規(guī)定不予資本化的利息支出，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。
43．【答案】b。解析：固定資產(chǎn)清理后的凈收益，屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，計(jì)入當(dāng)期損益。借記“固定資產(chǎn)清理”科目，貸記“營(yíng)業(yè)外收入——處置非流動(dòng)資產(chǎn)利得”科目。
44．【答案】a。解析：會(huì)計(jì)主體又稱會(huì)計(jì)實(shí)體，是指會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督的特定單位或者組織，是會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告的空間范圍。會(huì)計(jì)主體可以是獨(dú)立法人，也可以是非法人；可以是一個(gè)企業(yè)，也可以是企業(yè)內(nèi)部的某一單位或企業(yè)中的一個(gè)特定部分。
45．【答案】a。解析：《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，會(huì)計(jì)的確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告應(yīng)當(dāng)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。
46．【答案】b。解析：即便實(shí)現(xiàn)了試算平衡，也不能說(shuō)明賬戶記錄絕對(duì)正確。因?yàn)橛行╁e(cuò)誤并不會(huì)影響借貸雙方的平衡關(guān)系。
基金從業(yè)資格考試心得篇四
一．單項(xiàng)選擇題（共30分）
1、某城市工業(yè)企業(yè)未安裝設(shè)備普查，總體單位是（）
a工業(yè)企業(yè)全部未安裝設(shè)備，b工業(yè)企業(yè)每一臺(tái)未安裝設(shè)備
c每個(gè)工業(yè)企業(yè)的未安裝設(shè)備d每一個(gè)工業(yè)企業(yè)
3、離散變量的數(shù)值只能用（）
a計(jì)數(shù)的方法取得b測(cè)量的方法取得c計(jì)算的方法取得d估計(jì)的方法取得
4、一個(gè)統(tǒng)計(jì)總體（）
a只能有一個(gè)標(biāo)志b可以有多個(gè)標(biāo)志c只能有一個(gè)指標(biāo)d可以有多個(gè)指標(biāo)
5、變量是指（）
a標(biāo)志值b品質(zhì)標(biāo)志c數(shù)量標(biāo)志和指標(biāo)d數(shù)量的變異
6、區(qū)別重點(diǎn)調(diào)查和抽樣調(diào)查的標(biāo)志是（）
a調(diào)查單位數(shù)目不同b搜集資料方法不同c確定調(diào)查單位方法不同d確定調(diào)查單位目的不同
7、統(tǒng)計(jì)調(diào)查時(shí)間是指（）
a調(diào)查工作的時(shí)限b調(diào)查資料所屬時(shí)間c調(diào)查登記時(shí)間d調(diào)查期限
8、某城進(jìn)行工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備狀況普查，要求在7月1日-——7月10日全部調(diào)查完畢，則這一時(shí)間規(guī)定是（）
a調(diào)查時(shí)間b調(diào)查期限c標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間d登記時(shí)間
9、農(nóng)民按收入分組，分組屬于（）
a連續(xù)變量分組b品質(zhì)標(biāo)志分組c離散變量分組d質(zhì)量指標(biāo)分組
10、統(tǒng)計(jì)調(diào)查方案的核心部分是（）
a調(diào)查的任務(wù)和目的b調(diào)查單位和調(diào)查對(duì)象c調(diào)查表d調(diào)查時(shí)間
11、統(tǒng)計(jì)分組首先要考慮的'是（）
a按什么標(biāo)志分組b分成哪幾組c各組的數(shù)量界限d各組的差異大小
12、劃分連續(xù)變量的組限時(shí)，其相鄰組的組限必須（）
a重疊b不重疊c不等d間斷
13、按某一標(biāo)志分組的結(jié)果表現(xiàn)為（）
14、將總體按一定的標(biāo)志分組形成的數(shù)列（）
a都是變量數(shù)列b都是品質(zhì)數(shù)列c是變量數(shù)列或是品質(zhì)數(shù)列d是統(tǒng)計(jì)分組15組距數(shù)列中，開(kāi)口組組中值的計(jì)算方法屬于（）
16、變量數(shù)列中各組頻率之和應(yīng)（）
a小于1b等于1c大于1d不等于1
17、假定把標(biāo)志值所對(duì)應(yīng)的次數(shù)都縮小一半，則算術(shù)平均數(shù)（）
a也縮小一半b擴(kuò)大2倍c不變d擴(kuò)大一半
18、下列變異指標(biāo)中，受極端變異值影響最大的是（）
a全距b標(biāo)準(zhǔn)差c方差d變異系數(shù)
19、反映社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象相對(duì)水平或工作質(zhì)量的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是a數(shù)量指標(biāo)b質(zhì)量指標(biāo)c實(shí)物指標(biāo)d價(jià)值指標(biāo)20具有廣泛綜合能力的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是（）
a數(shù)量指標(biāo)b質(zhì)量指標(biāo)c實(shí)物指標(biāo)d價(jià)值指標(biāo)
二簡(jiǎn)答題（共20分）
1、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)和標(biāo)志有什么區(qū)別和聯(lián)系？
2、統(tǒng)計(jì)調(diào)查方案包括的內(nèi)容？
三、應(yīng)用題（共50分）
要求：計(jì)算該企業(yè)職工的平均工資
2某專業(yè)的兩個(gè)班級(jí)，在某次考試中，一班平均成績(jī)75分，標(biāo)準(zhǔn)差11.5分，二班成績(jī)
試計(jì)算說(shuō)明哪個(gè)班級(jí)平均成績(jī)的代表性高
（2）計(jì)算平均發(fā)展水平、平均發(fā)展速度、平均增長(zhǎng)速度
要求：運(yùn)用指數(shù)體系，從相對(duì)數(shù)、絕對(duì)數(shù)兩個(gè)方面分析總產(chǎn)值的變動(dòng)原因。
基金從業(yè)資格考試心得篇五
危險(xiǎn)品，易燃、易爆、有強(qiáng)烈腐蝕性、有毒等物品的總稱。如汽油、炸藥、強(qiáng)酸、強(qiáng)堿、苯、萘、賽璐珞、過(guò)氧化物等。運(yùn)輸和貯藏時(shí)，應(yīng)按照危險(xiǎn)品條例處理。下面是危險(xiǎn)品從業(yè)資格考試題，請(qǐng)參考！
1、道路運(yùn)輸危險(xiǎn)化學(xué)品單位的 ___ ，應(yīng)對(duì)本單位危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸安全全面負(fù)責(zé)。
2、國(guó)務(wù)院第344號(hào)令《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》規(guī)定，有關(guān)部門(mén)派出的工作人員依法進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)___。
3、危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)銷(xiāo)售其生產(chǎn)的危險(xiǎn)化學(xué)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供與危險(xiǎn)化學(xué)品完全一致的化學(xué)品___，并在包裝上加貼或者拴掛與包裝內(nèi)危險(xiǎn)化學(xué)品完全一致的化學(xué)品安全標(biāo)簽。
a、安全技術(shù)說(shuō)明書(shū)
b、專利說(shuō)明書(shū)
c、產(chǎn)品使用說(shuō)明書(shū)
4、從事危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸?shù)鸟{駛?cè)藛T、押運(yùn)人員、裝卸管理人員未經(jīng)考核合格，取得___的，由交通部門(mén)處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
5、從事危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸?shù)鸟{駛?cè)藛T、押運(yùn)人員、裝卸管理人員未經(jīng)考核合格，取得從業(yè)資格證的，由___處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
6、托運(yùn)人托運(yùn)劇毒危險(xiǎn)化學(xué)品，未向___申請(qǐng)領(lǐng)取劇毒化學(xué)品公路運(yùn)輸通行證，擅自通過(guò)公路運(yùn)輸劇毒化學(xué)品的，處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
7、國(guó)務(wù)院規(guī)定，由___負(fù)責(zé)危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸單位及其運(yùn)輸工具的安全管理，負(fù)責(zé)危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸單位、駕駛?cè)藛T、裝卸人員和押運(yùn)人員的資質(zhì)認(rèn)定。
8、劇毒化學(xué)品在公路運(yùn)輸途中發(fā)生被盜、丟失、流散、泄漏等情況時(shí)，承運(yùn)人及押運(yùn)人員必須立即向當(dāng)?shù)豞__報(bào)告，并采取一切可能的警示措施。
9、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車(chē)輛的技術(shù)性能應(yīng)符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)___的要求。
a、《道路車(chē)輛外廓尺寸、軸荷和質(zhì)量限值》（gb1589）
b、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛綜合性能要求和檢驗(yàn)方法》（gb18565）
c、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛技術(shù)等級(jí)劃分和評(píng)定要求》（ jt/t198）
10、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車(chē)輛的技術(shù)等級(jí)應(yīng)符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)___規(guī)定的一級(jí)技術(shù)等級(jí)。
a、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛技術(shù)等級(jí)劃分和評(píng)定要求》（jt/t198）
b、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛綜合性能要求和檢驗(yàn)方法》（gb18565）
c、《道路車(chē)輛外廓尺寸、軸荷和質(zhì)量限值》（gb1589）
11、道路運(yùn)輸、裝卸危險(xiǎn)化學(xué)品，不符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，并未按照危險(xiǎn)化學(xué)品的特性采取必要安全防護(hù)措施的，由___處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
12、符合道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸資質(zhì)條件的是___。
a、車(chē)輛技術(shù)等級(jí)達(dá)到二級(jí)
b、車(chē)輛技術(shù)等級(jí)達(dá)到一級(jí)
c、專用車(chē)輛5輛以下
13、雷雨天氣裝運(yùn)危險(xiǎn)貨物時(shí)，應(yīng)確認(rèn)___。
a、避雷電、防潮濕措施有效
b、貨物數(shù)量
c、防滑措施是否有效
14、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸過(guò)程中，應(yīng)每隔___小時(shí)檢查一次。
15、危險(xiǎn)貨物的分類(lèi)、分項(xiàng)、品名和品名編號(hào)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《危險(xiǎn)貨物分類(lèi)和品名編號(hào)》（gb6944-）和___執(zhí)行。
a、中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法
b、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理規(guī)定
16、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸從業(yè)人員___轉(zhuǎn)讓、出租道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸許可證件。
17、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車(chē)輛應(yīng)當(dāng)根據(jù)所運(yùn)危險(xiǎn)貨物的性質(zhì)，配備必需的應(yīng)急處理器材和安全防護(hù)設(shè)施。
18、道路運(yùn)輸劇毒、爆炸、強(qiáng)腐蝕性危險(xiǎn)貨物的非罐式專用車(chē)輛，核定載質(zhì)量不得超過(guò)20噸。
20、所有道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸?shù)膹臉I(yè)人員均應(yīng)具備高中以上學(xué)歷。
21、《道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理規(guī)定》要求，禁止使用移動(dòng)罐體（罐式集裝箱除外）從事道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸。
22、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸車(chē)輛在運(yùn)輸過(guò)程中，應(yīng)隨車(chē)攜帶《道路運(yùn)輸危險(xiǎn)貨物安全卡》 。
23、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸車(chē)輛一旦發(fā)生事故，即有可能會(huì)引起泄漏、污染、爆炸等危及公共安全的事件，因此從事危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸?shù)鸟{駛?cè)藛T更應(yīng)該有社會(huì)責(zé)任感。
24、危險(xiǎn)貨物在運(yùn)達(dá)目的地后，收貨人因故拒收貨物，導(dǎo)致危險(xiǎn)貨物無(wú)法及時(shí)卸貨，若發(fā)生任何事故，駕駛?cè)藛T和押運(yùn)人員均不需承擔(dān)責(zé)任。
25、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸從業(yè)人員運(yùn)輸、裝卸危險(xiǎn)貨物集裝箱時(shí)，應(yīng)查驗(yàn)危險(xiǎn)貨物裝箱清單。
26、醫(yī)療廢物，是指醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)在醫(yī)療、預(yù)防、保健以及其他相關(guān)活動(dòng)中產(chǎn)生的具有直接或者間接感染性、毒性以及其他危害性的廢物。
27、醫(yī)療廢物專用車(chē)輛應(yīng)達(dá)到防滲漏、防遺撒以及其他環(huán)境保護(hù)和衛(wèi)生要求。
28、運(yùn)送醫(yī)療廢物的專用車(chē)輛不得運(yùn)送其他物品。
29、道路運(yùn)輸危險(xiǎn)廢物，必須采取防止污染環(huán)境的措施，并遵守國(guó)家有關(guān)危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理的規(guī)定。
30、儲(chǔ)、運(yùn)氣瓶應(yīng)___，防止日曬，注意通風(fēng)散熱。
基金從業(yè)資格考試心得篇六
證券從業(yè)資格，是證券從業(yè)人員資格考試的簡(jiǎn)稱。該證書(shū)是全國(guó)性質(zhì)的資格認(rèn)證考試，是國(guó)家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)證的資格證書(shū)，有較高的含金量。
多項(xiàng)選擇題
1.對(duì)送股的股權(quán)登記、增加某股東股數(shù)的計(jì)算依據(jù)是__。
a.上市公司股東人數(shù)
b.紅利分配方案決議確定的送股比例
c.股東的持股數(shù)
d.股東的流通股數(shù)
2.證券交易種類(lèi)通常根據(jù)交易對(duì)象來(lái)劃分。其中，證券交易的種類(lèi)分別為_(kāi)_。
a.股票交易
b.債券交易
c.期貨交易
d.其他金融衍生工具交易
e.基金交易
3.以下關(guān)于場(chǎng)外交易市場(chǎng)的描述，正確的是__。
a.由各個(gè)獨(dú)立的證券公司分別組織交易活動(dòng)
b.交易活動(dòng)呈現(xiàn)非集中性
c.許多場(chǎng)外交易發(fā)生在投資者和證券公司之間
d.采取一對(duì)一的方式進(jìn)行交易
4.關(guān)于證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的概念和種類(lèi)，下列說(shuō)法正確的是__。
a.信用風(fēng)險(xiǎn)包括買(mǎi)方不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，或賣(mài)方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
5.合格境外機(jī)構(gòu)投資者委托的托管人應(yīng)當(dāng)配備熟悉__等方面的專業(yè)人員負(fù)責(zé)結(jié)算業(yè)務(wù)。
a.電腦
b.財(cái)務(wù)
c.投資
d.結(jié)算
6.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的種類(lèi)主要有__。
a.為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
b.為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
c.為單一客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
d.為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
7.證券交易所會(huì)員違反業(yè)務(wù)規(guī)則，采用的紀(jì)律處分措施包括__。
a.在會(huì)員范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)
b.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上公開(kāi)譴責(zé)
c.暫?；蛳拗平灰?BR> d.取消會(huì)員資格
8.關(guān)于深圳證券交易所股票的分紅派息程序，以下說(shuō)法中__是正確的。
a.股權(quán)登記日收市后在冊(cè)股東享受分紅派息權(quán)利
b.股權(quán)登記日由上市公司與交易所共同商定
c.分紅派息公告的時(shí)間應(yīng)在股權(quán)登記日3個(gè)工作日前
d.紅股于(r+2)日直接記入股東證券賬戶
9.關(guān)于清算與交收的聯(lián)系，以下說(shuō)法正確的有__。
a.清算是交收的基礎(chǔ)和保證
b.交收是清算的后續(xù)與完成
c.清算結(jié)果正確才能確保交收順利進(jìn)行
d.只有通過(guò)交收才能最終完成證券或資金收付，結(jié)束整個(gè)交易過(guò)程
10.股份掛牌后，掛牌公司至少應(yīng)當(dāng)披露__。
a.年度報(bào)告
b.半年度報(bào)告
c.季度報(bào)告
d.臨時(shí)報(bào)告
11.根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行交易制度，證券交易的競(jìng)價(jià)結(jié)果可能有__。
a.t+1日成交
b.t日部分成交
c.t日全部成交
d.t日不成交
12.為了控制證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，證監(jiān)會(huì)作出以下規(guī)定：__。
a.自營(yíng)股票規(guī)模不得超過(guò)凈資本的100%
b.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%
c.持有一種非債券證券的成本不得超過(guò)凈資本的30%
13.證券交易所對(duì)__可以作出限制性規(guī)定。
a.每一證券的市場(chǎng)融資買(mǎi)入量占其市場(chǎng)流通量的比例
b.每一證券的市場(chǎng)融券賣(mài)出量占其市場(chǎng)流通量的比例
c.融券賣(mài)出的價(jià)格
d.融資買(mǎi)入的價(jià)格
14.下列屬于證券公司的營(yíng)業(yè)柜臺(tái)自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)特點(diǎn)的是__。
a.交易品種單一
b.交易量通常較小
c.交易手續(xù)相對(duì)比較復(fù)雜
d.投資者相對(duì)較少
e.比較分散
15.證券公司違反規(guī)定委托其他單位或者個(gè)人進(jìn)行客戶招攬、客戶服務(wù)或者產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，對(duì)其處罰正確的是__。
a.責(zé)令改正
b.警告
c.沒(méi)收違法所得
d.并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款
16.證券公司營(yíng)業(yè)部必須在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所發(fā)布股份轉(zhuǎn)讓的價(jià)格信息，轉(zhuǎn)讓日當(dāng)天的價(jià)格信息發(fā)布內(nèi)容有__。
a.股份編碼
b.股份名稱
c.上一轉(zhuǎn)讓日轉(zhuǎn)讓價(jià)格和數(shù)量
d.當(dāng)日轉(zhuǎn)讓價(jià)格和數(shù)量
17.證券投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理的基本要求包括__。
a.人員執(zhí)業(yè)資格
b.證券投資建議、客戶回訪及投訴管理
c.風(fēng)險(xiǎn)揭示
d.投資顧問(wèn)服務(wù)協(xié)議
18.交易所在每個(gè)交易日開(kāi)市前，根據(jù)證券公司報(bào)送數(shù)據(jù)向市場(chǎng)公布前一交易日單只證券融資融券交易信息，具體有__。
a.融資買(mǎi)入額
b.融資余額
c.融券賣(mài)出量
d.融券余量
19.上海證券交易所國(guó)債買(mǎi)斷式回購(gòu)交易的申報(bào)應(yīng)當(dāng)符合以下要求__。
a.融資方申報(bào)“賣(mài)出”，融券方申報(bào)“買(mǎi)入”
b.最小報(bào)價(jià)變動(dòng)為0.01元
c.交易單位為手(1手=100元面值)
d.申報(bào)單位為1000手或其整數(shù)倍
20.關(guān)于交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(etf)，以下說(shuō)法不正確的是__。
a.傭金應(yīng)小于等于申購(gòu)贖回份額的0.5%
b.傭金應(yīng)小于等于申購(gòu)贖回份額的0.05%
c.組合證券的過(guò)戶費(fèi)為股票過(guò)戶面額的0.05%，前兩年減半
d.組合證券的過(guò)戶費(fèi)為股票過(guò)戶面額的0.05%，前三年減半
21.根據(jù)證券交易所的相關(guān)規(guī)定，權(quán)證交易中禁止的事項(xiàng)包括__。
a.權(quán)證發(fā)行人買(mǎi)賣(mài)自己發(fā)行的權(quán)證
b.標(biāo)的證券的發(fā)行人買(mǎi)賣(mài)標(biāo)的證券的權(quán)證
c.權(quán)證交易方進(jìn)行價(jià)格操縱
d.利用權(quán)證內(nèi)幕信息進(jìn)行權(quán)證的風(fēng)險(xiǎn)回避
e.權(quán)證交易內(nèi)幕信息的外漏
22.關(guān)于集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法正確的有__。
23.關(guān)于證券交易結(jié)算流程中的清算環(huán)節(jié)，下列說(shuō)法正確的是__
b.在清算過(guò)程中，印花稅、經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管規(guī)費(fèi)等稅費(fèi)單獨(dú)清算
c.我國(guó)證券交易所實(shí)行滾動(dòng)交收制度
24.在證券委托交易中，證券經(jīng)紀(jì)商作為受托人，需履行的義務(wù)有__。
a.按規(guī)定收取服務(wù)費(fèi)用
b.不接受全權(quán)委托
c.拒絕接受不符合規(guī)定的委托
d.堅(jiān)持為客戶保密制度
25.證券交易所對(duì)證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容包括__。
a.審查代理協(xié)議的格式及其合法性
b.檢查執(zhí)行客戶委托的情況并抽查會(huì)員的財(cái)務(wù)狀況
c.檢查會(huì)員的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度
d.全面檢查會(huì)員遵守法律法規(guī)情況
26.下列屬于我國(guó)上海證券交易所現(xiàn)有的質(zhì)押式企業(yè)債回購(gòu)交易品種是__。
a.一天企業(yè)債回購(gòu)
b.二天企業(yè)債回購(gòu)
c.三天企業(yè)債回購(gòu)
d.九天企業(yè)債回購(gòu)
e.七天企業(yè)債回購(gòu)
27.以下__，深圳證券交易所協(xié)議平臺(tái)的成交確認(rèn)時(shí)間為每個(gè)交易日15:00～15:30。
a.公司債券的大宗交易
b.專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃協(xié)議交易
c.權(quán)益類(lèi)證券大宗交易
d.債券大宗交易(除公司債券外)
28.以下符合__條件的權(quán)證，方可申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市。
a.約定權(quán)證類(lèi)別、行權(quán)價(jià)格、存續(xù)期間、行權(quán)日期、行權(quán)結(jié)算方式、行權(quán)比例等要素
b.申請(qǐng)上市的權(quán)證不低于3000萬(wàn)份
c.持有1000份以上權(quán)證的投資者不得少于100人
d.發(fā)行人提供了符合規(guī)定的履約擔(dān)保
29.權(quán)證出現(xiàn)__情形之一的，將被終止上市。
a.權(quán)證存續(xù)期滿
b.權(quán)證在存續(xù)期內(nèi)已被全部行權(quán)
c.標(biāo)的股票價(jià)格大于執(zhí)行價(jià)格
d.權(quán)證在存續(xù)期內(nèi)被部分行權(quán)
30.下列關(guān)于深圳證券交易所交易證券的托管制度描述不正確的是。
b.投資者不可以利用同一證券賬戶在國(guó)內(nèi)任一證券營(yíng)業(yè)部買(mǎi)入證券
c.投資者在任一證券營(yíng)業(yè)部買(mǎi)入證券，這些證券就自動(dòng)托管在該證券營(yíng)業(yè)部
d.投資者不可以將其托管證券從一個(gè)證券營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)移到另一個(gè)證券營(yíng)業(yè)部托管
31.證券公司的客戶招攬過(guò)程包括()。
a.選擇營(yíng)銷(xiāo)渠道
b.確定目標(biāo)市場(chǎng)
c.客戶服務(wù)
d.建立客戶關(guān)系
32.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)具有以下哪些特點(diǎn)()。
a.顧問(wèn)性
b.專業(yè)性
c.綜合性
d.長(zhǎng)期性
33.根據(jù)《證券法》和《監(jiān)管條例》等法律法規(guī)對(duì)證券從業(yè)人員和證券經(jīng)紀(jì)人的有關(guān)規(guī)定，證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守下列哪些行為規(guī)范()。
34.上市公司出現(xiàn)以下哪些情形之一的，證券交易所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示()。
a.最近兩年連續(xù)虧損(以最近兩年年度報(bào)告披露的當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)為依據(jù))
d.在法定期限內(nèi)未披露年度報(bào)告或者半年度報(bào)告，公司股票已停牌兩個(gè)月
35.市場(chǎng)行為的內(nèi)容包括()。
a.成交價(jià)格
b.價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)
c.成交量
d.達(dá)到這些價(jià)格和成交量所用的時(shí)間
36.作為一種管理過(guò)程，企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略的規(guī)劃要在()之間建立起適當(dāng)?shù)钠ヅ潢P(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)成長(zhǎng)和長(zhǎng)期盈利目標(biāo)。
a.企業(yè)的投資機(jī)會(huì)
b.企業(yè)目標(biāo)
c.企業(yè)資源
d.動(dòng)態(tài)的營(yíng)銷(xiāo)機(jī)會(huì)
37.在開(kāi)放式基金開(kāi)放申購(gòu)、贖回后，投資者可以申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管，但存在()等情形不能申請(qǐng)轉(zhuǎn)托管。
a.風(fēng)險(xiǎn)警示
b.質(zhì)押
c.凍結(jié)
d.待處理
38.網(wǎng)上增發(fā)新股價(jià)格的確定方式有()。
a.先向網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，而后再于網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
b.先向網(wǎng)上機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，而后再于網(wǎng)下定價(jià)發(fā)行
c.網(wǎng)上和網(wǎng)下同時(shí)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
d.網(wǎng)上累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
39.一般而言，對(duì)上市公司基本面的分析內(nèi)容主要包括()。
a.分析公司所屬產(chǎn)業(yè)
b.分析公司的背景和歷史沿革
c.分析公司的`市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)
d.分析公司的融資與投資
40.下列屬于交易媒介的有()。
a.傳統(tǒng)交易市場(chǎng)
b.網(wǎng)絡(luò)
c.電視
d.電話
41.根據(jù)《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》的規(guī)定，中國(guó)結(jié)算公司對(duì)證券賬戶實(shí)施統(tǒng)一管理。下列機(jī)構(gòu)中，可以為投資者開(kāi)立證券賬戶的有()。
a.中國(guó)結(jié)算公司上海、深圳分公司
b.中國(guó)結(jié)算公司委托代理證券賬戶開(kāi)戶業(yè)務(wù)的證券公司
c.商業(yè)銀行
d.證券交易所
42.下列選項(xiàng)中屬于編造并傳播影響證券交易虛假信息罪的構(gòu)成要件的是()。
a.行為人實(shí)施了編造虛假證券、期貨交易信息的行為
b.行為人實(shí)施了傳播虛假證券、期貨交易信息的行為
c.行為人必須實(shí)施了編造并傳播虛假證券、期貨交易信息的行為
d.行為人的行為擾亂了證券、期貨交易市場(chǎng)并且造成了嚴(yán)重后果
43.《證券法》規(guī)定了證券活動(dòng)應(yīng)該遵守的下列哪些基本原則()。
a.堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則
b.堅(jiān)持自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則
c.堅(jiān)持保護(hù)投資者利益的原則
44.對(duì)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)人員的違規(guī)處罰中，應(yīng)受到紀(jì)律處分的違規(guī)情形是()。
a.申請(qǐng)執(zhí)業(yè)證書(shū)時(shí)提供虛假材料的
b.被市場(chǎng)禁入的
c.編造、傳播虛假信息，擾亂證券市場(chǎng)的
d.因違法或違紀(jì)行為被機(jī)構(gòu)開(kāi)除的
45.影響股票市場(chǎng)需求的政策因素包括()。
a.市場(chǎng)準(zhǔn)入
b.利率變動(dòng)狀況
c.銀證合作的前景
d.融資渠道的拓寬
46.在證券交易所的交易期間，如果發(fā)生因不可抗力的突發(fā)性事件，證券交易所可以采取()。
a.臨時(shí)停市
b.技術(shù)性停牌
c.休市半天
d.政策性停牌
47.對(duì)委托人撤銷(xiāo)的委托，證券營(yíng)業(yè)部須及時(shí)將凍結(jié)的()解凍。
a.資金
b.證券
c.賬戶
d.股東卡
48.可轉(zhuǎn)換債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格因公司()進(jìn)行調(diào)整。
a.降低轉(zhuǎn)股價(jià)格
b.增發(fā)新股
c.配股
d.除權(quán)
49.下列說(shuō)法正確的有()。
a.通貨膨脹導(dǎo)致財(cái)富和收入重新分配
b.在適度通貨膨脹初期，人們?yōu)榱吮苊鈸p失，將資金存入銀行
c.通貨膨脹時(shí)，國(guó)家將增加財(cái)政補(bǔ)貼
d.過(guò)度通貨膨脹，預(yù)計(jì)股價(jià)將會(huì)暴漲
50.履行反洗錢(qián)義務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告，受法律保護(hù)。具體保護(hù)措施包括()。
a.保密
b.懲治泄密者
c.行政保護(hù)
d.司法保護(hù)
[
基金從業(yè)資格考試心得篇七
基金從業(yè)考試備考過(guò)程中，真題一定是必不可少的。有效率的使用真題可以讓你在備考中有一種如虎添翼的感覺(jué)。所以各位考生千萬(wàn)不要小看真題的作用。
1、作為基金份額持有人，代表基金份額()以上的持有人有權(quán)自行召集持有人大會(huì)。
a、[5%]
b、[8%]
c、[10]%
d、[15%]
基金從業(yè)資格考試心得篇八
1.基金持有人大會(huì)表決時(shí)，基金持有人表決權(quán)的決定方式是。
a.所持每份基金單位有一票
b.基金持有人每人一票
c.作為基金發(fā)起人的基金持有人具有否決權(quán)
d.作為基金托管人的商業(yè)銀行具有否決權(quán)
答案：a
2.基金持有人大會(huì)采用通訊方式開(kāi)會(huì)時(shí)，召集人按基金契約規(guī)定公布會(huì)議通知后，必須在幾個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告。
a.2個(gè)
b.3個(gè)
c.4個(gè)
d.5個(gè)
答案：a
3.基金管理公司自成立之日起多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)必須開(kāi)業(yè)。逾期沒(méi)有開(kāi)業(yè)的。原批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)收回《基金管理公司法人許可證》。
a.1個(gè)月
b.3個(gè)月
c.6個(gè)月
d.12個(gè)月
答案：c
4.基金投資者在進(jìn)行封閉式基金交易時(shí)，交易確認(rèn)和賬戶管理由下列何者承擔(dān)。
a.證券交易所和登記結(jié)算公司
b.基金自身設(shè)立的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
c.基金托管人
d.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
答案：a
5.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，除基金管理公司外，封閉式基金主要發(fā)起人從事證券投資、連續(xù)盈利的時(shí)間最短應(yīng)為。
a.1年
b.2年
c.3年
d.5年
答案：c
6.封閉式基金的發(fā)起人確定后，通過(guò)簽訂何種文件界定相互間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。
a.基金契約
b.發(fā)起人協(xié)議
c.基金上市公告書(shū)
d.基金招募說(shuō)明書(shū)
答案：b
7.契約型封閉式基金最基本的法律文件是。
a.基金契約
b.發(fā)起人協(xié)議
c.基金上市公告書(shū)
d.基金招募說(shuō)明書(shū)
答案：a
[基金從業(yè)資格考試試題:證券投資基金]
基金從業(yè)資格考試心得篇九
導(dǎo)語(yǔ)：證券投資基金指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。
國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，基金對(duì)引導(dǎo)儲(chǔ)蓄資金轉(zhuǎn)化為投資、穩(wěn)定和活躍證券市場(chǎng)、提高直接融資的比例、完善社會(huì)保障體系、完善金融結(jié)構(gòu)具有極大的促進(jìn)作用.我國(guó)證券投資基金的發(fā)展歷程也表明，基金的發(fā)展與壯大，推動(dòng)了證券市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展和金融體系的健全完善，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮日益重要的作用。
證券投資基金的種類(lèi)繁多，可按不同的方式進(jìn)行分類(lèi)。根據(jù)基金受益單位能否隨時(shí)認(rèn)購(gòu)或贖回及轉(zhuǎn)讓方式的不同，可分為開(kāi)放型基金和封閉型基金;根據(jù)投資基金的組織形式的不同，可分為公司型基金與契約型基金;根據(jù)投資基金投資對(duì)象的不同，可分為貨幣基金、債券基金、股票基金等等。
我國(guó)證券投資基金開(kāi)始于1998年3月，在較短的時(shí)間內(nèi)就成功地實(shí)現(xiàn)了從封閉式基金到開(kāi)放式基金、從資本市場(chǎng)到貨幣市場(chǎng)、從內(nèi)資基金管理公司到合資基金管理公司、從境內(nèi)投資到境外理財(cái)?shù)膸状髿v史性的跨越，走過(guò)了發(fā)達(dá)國(guó)家?guī)资晟习倌曜哌^(guò)的歷程，取得了舉世矚目的成績(jī)。證券投資基金目前已經(jīng)具有了相當(dāng)規(guī)模，成為我國(guó)證券市場(chǎng)的最重要機(jī)構(gòu)投資力量和廣大投資者的最重要投資工具之一。
1999年底，中國(guó)基金業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模只有577億元人民幣，到2006年底，基金資產(chǎn)已達(dá)到了6220億份、8564億元的規(guī)模。截至2006年12月31日，包括53只封閉式基金在內(nèi)，我國(guó)已有53家基金管理公司旗下的321只基金可供投資者選擇。開(kāi)放式基金自2001年推出以來(lái)，取得了飛速的發(fā)展，截至2006年底，開(kāi)放式基金占全部基金資產(chǎn)凈值的比重已超過(guò)80%。從基金品種看，我國(guó)推出了股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金，還迅速發(fā)展了etf、lof等品種，并且在嘗試qfii、qdii方面也邁出了很大的'步子。
隨著中國(guó)基金業(yè)的快速發(fā)展，證券投資基金在中國(guó)資本市場(chǎng)中的地位與影響力不斷提高，其對(duì)中國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展的積極作用也正在逐步顯示出來(lái)。
開(kāi)放式基金是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以按基金的報(bào)價(jià)在國(guó)家規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位的一種基金。
封閉式基金是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過(guò)證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓、買(mǎi)賣(mài)基金單位的一種基金。
契約型基金是又稱為單位信托基金，是指投資者、管理人、托管人三者作為基金的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金。它是基于契約原理而組織起來(lái)的代理投資行為，沒(méi)有基金章程，也沒(méi)有公司董事會(huì)，而是通過(guò)基金企業(yè)來(lái)規(guī)范三方當(dāng)事人的行為?；鸸芾砣素?fù)責(zé)基金的管理操作?；鹜泄苋俗鳛榛鹳Y產(chǎn)的名義持有人，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管和處置，對(duì)基金管理人的運(yùn)作實(shí)行監(jiān)督。
5.公司型基金
公司型基金又叫做共同基金，指基金本身為一家股份有限公司，公司通過(guò)發(fā)行股票或受益憑證的方式來(lái)籌集資金，然后在由公司委托一家投資顧問(wèn)公司進(jìn)行投資。
成長(zhǎng)型基金是這是基金中最常見(jiàn)的一種。該類(lèi)基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值。為了達(dá)到這一目標(biāo)，基金管理人通常將基金資產(chǎn)投資于信譽(yù)度較高的、又長(zhǎng)期成長(zhǎng)前景或長(zhǎng)期盈余的公司的股票。
7.收入型基金
收入型基金是主要投資于可帶來(lái)現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的。收入型基金資產(chǎn)成長(zhǎng)的潛力較小，損失本金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)也較低，一般可分為固定收入型基金和權(quán)益收入型基金。
平衡型基金是其投資目標(biāo)是既要獲得當(dāng)期收入，又要追求長(zhǎng)期增值，通常是把資金分散頭在于股票和債券，以保證資金的安全性和贏利性。
公募基金是指受我國(guó)政府主管部門(mén)監(jiān)管的，向不特定投資者公開(kāi)發(fā)行受益憑證的證券投資基金。例如目前國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)上的封閉式基金屬于公募基金。
私募基金是指非公開(kāi)宣傳的，私下向特定投資者募集資金進(jìn)行的一種集合投資。
基金從業(yè)資格考試心得篇十
一、基金從業(yè)資格證是為了提高基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)，規(guī)范基金從業(yè)人員行為，維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益，基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
二、對(duì)于商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)申請(qǐng)及基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，需具備有一定數(shù)量的基金從業(yè)證的從業(yè)人員。
商業(yè)銀行申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：公司負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2，負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)管理人員取得基金從業(yè)資格;公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人取得基金從業(yè)資格;國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及郵政儲(chǔ)蓄銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于30人;城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、在華外資法人銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于20人。
第五十七條規(guī)定：宣傳推介基金的人員、基金銷(xiāo)售信息管理平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)人員等從事基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格。
三、作為從業(yè)資格證，是進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的'必備證書(shū)，是符合執(zhí)業(yè)規(guī)范的必備證書(shū)。就像教師要有教師資格證、開(kāi)車(chē)需要有駕駛證。從業(yè)資格證設(shè)立的目的是提高從業(yè)人員水平和規(guī)范行業(yè)行為。
基金業(yè)協(xié)會(huì)已發(fā)布：《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》(主席令第71號(hào))、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第91號(hào))及《關(guān)于基金從業(yè)資格考試有關(guān)事項(xiàng)的通知》(中基協(xié)字第112號(hào))、《基金從業(yè)資格考試管理辦法(試行)》等法律法規(guī)規(guī)范基金從業(yè)人員和基金相關(guān)管理辦法。
基金從業(yè)資格考試心得篇十一
你是否曾想過(guò)當(dāng)一名基金從業(yè)人員，那么，在進(jìn)行基金從業(yè)資格考試時(shí)，基金的運(yùn)作是最基礎(chǔ)的知識(shí)，是必須會(huì)懂的。下面百分網(wǎng)小編就為大家來(lái)分享基金從業(yè)資格考試講義：基金的運(yùn)作。
?
最大特點(diǎn)：招募說(shuō)明書(shū)明確規(guī)定了保障條款，即在滿足一定的持有期限后，為投資者提供本金或收益的保障。
投資目標(biāo)：鎖定風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，力爭(zhēng)有機(jī)會(huì)獲得潛在的高回報(bào)。
從本質(zhì)上講是一種混合型基金。鎖定了投資虧損的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低，也并不放棄追求超額收益的空間，因此，適合不能忍受投資虧損、比較穩(wěn)健保守的投資者。
?
固定比例投資組合保險(xiǎn)策略：通過(guò)比較凈值與價(jià)值底線，動(dòng)態(tài)調(diào)整投資組合中風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的比例，以兼顧保本與增值目標(biāo)的保本策略。 價(jià)值底線、安全墊 國(guó)內(nèi)主要選擇固定比例投資組合保險(xiǎn)策略(cppi)
?
一般保本型基金的保本期限在3～5年，期間不能贖回，而認(rèn)購(gòu)結(jié)束后申購(gòu)的基金份額一般不適用保本條款。
?
基金提供的保證有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金管理公司自行規(guī)定。
?
保本期：保本期越長(zhǎng)、投資者承擔(dān)的機(jī)會(huì)成本也越高
保本比例：常見(jiàn)的保本比例介于80%～100%之間
贖回費(fèi)：對(duì)提前贖回基金的投資者收取較高的贖回費(fèi)，將加大投資者退出投資的難度
安全墊：保本型基金設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)投資最大可承受的損失金額，一般來(lái)說(shuō)，安全墊較高的基金操作更為靈活。
?
2007.7.5《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資者管理試行辦法》
分散單一國(guó)家市場(chǎng)特有的風(fēng)險(xiǎn)
除系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等外
1、匯率風(fēng)險(xiǎn)
2、qdii基金管理者海外市場(chǎng)管理經(jīng)驗(yàn)相對(duì)不足所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
3、國(guó)際市場(chǎng)將會(huì)面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、新興市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等特別投資風(fēng)險(xiǎn)。
4、qdii基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也需要注意。
?
1、被動(dòng)操作的指數(shù)型基金。不但具有傳統(tǒng)指數(shù)基金的全部特色，還較傳統(tǒng)指數(shù)基金具有成本低、跟蹤效果出色等方面的特征。
2、獨(dú)特的實(shí)物申購(gòu)、贖回機(jī)制。一般etf的“最小申購(gòu)、贖回份額”為50萬(wàn)基金份額或其整數(shù)倍。
3、實(shí)行一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)并存的交易制度。與傳統(tǒng)的指數(shù)基金相比，etf的復(fù)制效果更好、成本更低、買(mǎi)賣(mài)更為方便，并可以進(jìn)行套利交易。
etf跟蹤指數(shù)：股票型etf、債券型etf
標(biāo)的指數(shù)：股票型etf可分為全球指數(shù)etf、行業(yè)指數(shù)etf、風(fēng)格指數(shù)etf
在標(biāo)的指數(shù)成分股較多、個(gè)別成分股流動(dòng)性不足的情況下，抽樣復(fù)制的效果可能更好。
承擔(dān)所跟蹤指數(shù)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn);另外，etf的收益率與所跟蹤指數(shù)的收益率之間往往存在一定的跟蹤誤差。
需對(duì)etf所跟蹤的標(biāo)的指數(shù)、成分股以及標(biāo)的指數(shù)的構(gòu)建方法進(jìn)行相應(yīng)了解。
分析收益指標(biāo)：二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格收益率、基金凈值增長(zhǎng)率。
用于分析基金運(yùn)作效率的指標(biāo)：折(溢)價(jià)率、周轉(zhuǎn)率、跟蹤偏離率、跟蹤誤差、信息比率等。
折(溢)價(jià)率={(二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額凈值)/基金份額凈值}×100%
日跟蹤誤差：etf日凈值增長(zhǎng)率與標(biāo)的指數(shù)日收益率之差
信息比率：能較好的衡量etf的綜合績(jī)效
基金從業(yè)資格考試心得篇十二
不要急于想知道別人是具體用什么方法來(lái)通過(guò)基金從業(yè)資格考試的，而是要知道為什么別人用這樣方法卻通過(guò)了考試。在參考別人的方法時(shí)，你要抱著對(duì)待方法論的眼光看之。
5、考前2個(gè)月多關(guān)注相關(guān)的模擬試題，相關(guān)的模擬試題一出來(lái)就馬上就做，模擬試題的分?jǐn)?shù)線自己定為及格分?jǐn)?shù)為80分，如果達(dá)不到這種程度自己視為自己在考試時(shí)會(huì)不及格的(當(dāng)然這并不是等于考試時(shí)不及格，只是平時(shí)我們要嚴(yán)格要求自己)，作模擬題時(shí)按時(shí)間要求來(lái)做，每一次都視為一次考試對(duì)于做題時(shí)發(fā)現(xiàn)不會(huì)的，聽(tīng)課絕對(duì)不能看書(shū)不會(huì)就不會(huì)了，時(shí)間一到不管答沒(méi)答完立即停筆，然后將自己的答案和標(biāo)準(zhǔn)答案核對(duì)，對(duì)于和標(biāo)準(zhǔn)答案不一樣地方你認(rèn)為自己對(duì)的而答案是錯(cuò)的，及時(shí)關(guān)注誤勘的內(nèi)容，尋求正確答案;或及時(shí)向財(cái)考老師尋求援助!
心態(tài)要好或者出去玩就等著考試了，上考場(chǎng)時(shí)要自信相信自己是這個(gè)考場(chǎng)中學(xué)得最好的，我一定能過(guò)去的，沒(méi)人比你學(xué)得的再好。
基金從業(yè)資格考試心得篇十三
導(dǎo)語(yǔ)：很多考生都會(huì)問(wèn)，基金從業(yè)資格證有什么用?為什么要考基金從業(yè)資格?下面小編來(lái)為大家一一解答：
一、基金從業(yè)資格證是為了提高基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)，規(guī)范基金從業(yè)人員行為，維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益，基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
二、對(duì)于商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)申請(qǐng)及基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，需具備有一定數(shù)量的基金從業(yè)證的從業(yè)人員。
商業(yè)銀行申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：公司負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的`1/2，負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)管理人員取得基金從業(yè)資格;公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人取得基金從業(yè)資格;國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及郵政儲(chǔ)蓄銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于30人;城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、在華外資法人銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于20人。
第五十七條規(guī)定：宣傳推介基金的人員、基金銷(xiāo)售信息管理平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)人員等從事基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格。
三、作為從業(yè)資格證，是進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的必備證書(shū)，是符合執(zhí)業(yè)規(guī)范的必備證書(shū)。就像教師要有教師資格證、開(kāi)車(chē)需要有駕駛證。從業(yè)資格證設(shè)立的目的是提高從業(yè)人員水平和規(guī)范行業(yè)行為。
基金業(yè)協(xié)會(huì)已發(fā)布：《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》(主席令第71號(hào))、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第91號(hào))及《關(guān)于基金從業(yè)資格考試有關(guān)事項(xiàng)的通知》(中基協(xié)字第112號(hào))、《基金從業(yè)資格考試管理辦法(試行)》等法律法規(guī)規(guī)范基金從業(yè)人員和基金相關(guān)管理辦法。
基金從業(yè)資格考試心得篇十四
導(dǎo)語(yǔ)：下面由百分網(wǎng)小編整理的知識(shí)涉及基金的類(lèi)型和分析方法、股票基金的分類(lèi)、股票基金的分析方法、債券基金的分類(lèi)等內(nèi)容，大家都清楚知道了嗎?跟著小編一起來(lái)看看吧。
3. 評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)不同
4. 股票交易價(jià)格在每一交易日處于變動(dòng)之中;股票基金凈值每日只計(jì)算一次。
1. 按投資市場(chǎng)分：國(guó)內(nèi)、國(guó)外、全球
2. 按基金投資風(fēng)格：大盤(pán)成長(zhǎng)、中盤(pán)成長(zhǎng)、小盤(pán)成長(zhǎng);大盤(pán)價(jià)值、中盤(pán)價(jià)值、小盤(pán)價(jià)值;大盤(pán)平衡、中盤(pán)平衡、小盤(pán)平衡。
3. 行業(yè)型基金
股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、基金管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)
1. 反映基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)：基金分紅、已實(shí)現(xiàn)收益、凈值增長(zhǎng)率
2. 股票型基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)：凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差、持股集中度、行業(yè)投資集中度
3. 反映基金運(yùn)作成本指標(biāo)：費(fèi)用率
4. 反映基金操作策略的指標(biāo)：基金周轉(zhuǎn)率
債券基金在投資組合中的作用：追求穩(wěn)定收入;較好分散投資風(fēng)險(xiǎn);可與股票基金搭配進(jìn)行組合投資。
1. 債券基金收益的穩(wěn)定性不如債券的利息固定
2. 債券型基金沒(méi)有明確的到期日
3. 投資風(fēng)險(xiǎn)不同，債券基金分散風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)是否可以直接在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)股票分為：純債型、偏債型
利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)證券市場(chǎng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
對(duì)持有債券平均久期;信用等級(jí)的`分析
貨幣市場(chǎng)基金在投資組合中的作用：
風(fēng)險(xiǎn)低、安全性高、流動(dòng)性好;短期投資工具;流動(dòng)性資產(chǎn)品種配置。
貨幣市場(chǎng)基金的投資風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
1. 收益分析指標(biāo)：日每萬(wàn)份基金凈收益;最近7日年化收益率;
2. 風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)：投資組合平均剩余期限;融資比例;浮動(dòng)利率債券投資情況
混合基金在投資組合中的作用：倉(cāng)位靈活;投資組合中靈活搭配品種;
混合基金的類(lèi)型：配置型、靈活組織型、其他類(lèi)型
保本基金特點(diǎn)：滿足一定持有期限后為投資者提供本金或收益的保障
保本基金的投資風(fēng)險(xiǎn)：保本期限期間不能贖回;認(rèn)購(gòu)結(jié)束后申購(gòu)份額不適用保本條款; 通貨膨脹以及資金的機(jī)會(huì)成本。
基金從業(yè)資格考試心得篇十五
9、基金的交易所資金清算包括以下哪幾個(gè)流程?（）
a．接收交易數(shù)據(jù)
b．制作清算指令
c．執(zhí)行清算指令
d．國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
10、申請(qǐng)基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。
a．取得基金從業(yè)資格
b．通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級(jí)管理人員證券投資法律知識(shí)考試
d．最近2年沒(méi)有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門(mén)的行政處罰
[證券從業(yè)資格考試試題證券投資基金]
基金從業(yè)資格考試心得篇十六
為進(jìn)一步規(guī)范基金銷(xiāo)售行為，提高基金銷(xiāo)售人員業(yè)務(wù)水平和執(zhí)業(yè)素質(zhì)，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)定于2008年9月舉行基金銷(xiāo)售人員從業(yè)考試。以下是小編精心整理的基金從業(yè)資格考試詳細(xì)介紹，歡迎閱讀與收藏。
2012年6月，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“基金業(yè)協(xié)會(huì)”)成立，成為與中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)平行的獨(dú)立法人社團(tuán)。2013年6月1日修訂后的《證券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱新《基金法》)正式實(shí)施，規(guī)定基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，并授權(quán)基金業(yè)協(xié)會(huì)組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為切實(shí)履行新《基金法》賦予的職責(zé)，基金業(yè)協(xié)會(huì)積極推動(dòng)各項(xiàng)考試籌備工作，于2015年9月啟動(dòng)基金從業(yè)資格考試，具體情況如下：
自2003年起，基金從業(yè)資格考試作為證券從業(yè)人員資格考試體系的一部分，一直由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織考試工作。為了落實(shí)新《基金法》，2015年1月底財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委下發(fā)了《關(guān)于重新發(fā)布中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目的通知》(財(cái)稅〔2015〕20號(hào))，明確了基金業(yè)協(xié)會(huì)組織基金從業(yè)資格考試的收費(fèi)項(xiàng)目，自此基金從業(yè)資格考試正式從證券業(yè)協(xié)會(huì)移交到基金業(yè)協(xié)會(huì)。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的行業(yè)發(fā)展，基金業(yè)協(xié)會(huì)借鑒境內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)歷年各方反饋的意見(jiàn)，對(duì)考試內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整。調(diào)整后的考試側(cè)重實(shí)際應(yīng)用，主要考核基金從業(yè)人員必備的基本知識(shí)和專業(yè)技能。
隨著互聯(lián)網(wǎng)等銷(xiāo)售方式的變革，以及產(chǎn)品類(lèi)型的.豐富和復(fù)雜程度的增加，取消只針對(duì)宣傳推介基金的人員和基金銷(xiāo)售信息管理平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)人員的基金銷(xiāo)售資格考試，一并納入基金從業(yè)資格考試。
1.具有完全民事行為能力;
2.截至報(bào)名日，年滿 18 周歲;
3.具有高中以上文化程度;
4.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
基金從業(yè)資格考試包含三個(gè)科目：
科目一：基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范;
科目二：證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí);
科目三：私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)。
考生通過(guò)科目一和科目二考試，或通過(guò)科目一和科目三考試成績(jī)合格的，具備基金從業(yè)資格的注冊(cè)條件。
協(xié)會(huì)將根據(jù)行業(yè)與市場(chǎng)發(fā)展的需要，酌情增加或調(diào)整相關(guān)的考試科目。
1.考試題型均為單選題，每科題量為100道，每題分值1分，總分100分，60分為合格線。
2.單科考試時(shí)長(zhǎng)為120分鐘。
科目一和科目二考試所用教材為《證券投資基金》(中國(guó)證券投資基金行業(yè)協(xié)會(huì)組編)。教材分為上下兩冊(cè)，注重實(shí)用性和時(shí)效性，增加案例分析，體現(xiàn)理論與實(shí)踐相結(jié)合，圍繞證券投資基金行業(yè)和基金管理的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對(duì)相關(guān)知識(shí)做出系統(tǒng)的論述和介紹。教材已于6月18日正式出版，具體購(gòu)買(mǎi)方法將于基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站“從業(yè)人員管理”欄目發(fā)布公告?？颇咳荚嚨膮⒖假Y料為中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)組編的《私募投資基金法律法規(guī)匯編》(已在中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布)和《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)考試要點(diǎn)》(即將于2016年8月中旬對(duì)外發(fā)布)。
1.報(bào)名方式：報(bào)名采取網(wǎng)上報(bào)名方式。考生可于2016年7月25日開(kāi)始，通過(guò)協(xié)會(huì)網(wǎng)站提供的報(bào)名鏈接進(jìn)行報(bào)名，也可直接登錄報(bào)名網(wǎng)站(http://:10080) 按照要求報(bào)名。
2.考試類(lèi)型：考試分為全國(guó)統(tǒng)一考試和預(yù)約式考試。
3.考試地點(diǎn)：全國(guó)統(tǒng)一考試在省會(huì)及重點(diǎn)城市同時(shí)舉行。預(yù)約考試根據(jù)市場(chǎng)需求在部分城市舉行。
4.考試方式：考試采取閉卷、計(jì)算機(jī)考試方式進(jìn)行。
科目一和科目二考試合格或科目一和科目三考試合格后，在四年內(nèi)可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需重新參加從業(yè)資格考試或在注冊(cè)前補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)。已經(jīng)取得基金從業(yè)資格的人員需按照有關(guān)規(guī)定每年度完成15學(xué)時(shí)的后續(xù)培訓(xùn)，并按要求通過(guò)所在機(jī)構(gòu)參加協(xié)會(huì)組織的從業(yè)資格年檢。
1.《證券投資基金》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的《證券投資基金》科目考試的，并在四年內(nèi)通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一，可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一的，需重新參加基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一和科目二，考試合格后可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。
2.《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》兩個(gè)科目考試，應(yīng)當(dāng)在四年內(nèi)通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。
3.《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)基金銷(xiāo)售從業(yè)資格考試科目《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》，并已在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，認(rèn)可其基金銷(xiāo)售資格。
已經(jīng)通過(guò)《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試，超過(guò)四年未在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金銷(xiāo)售資格。
為使基金從業(yè)資格考試平穩(wěn)過(guò)渡，自本通知發(fā)布之日起截至2017年7月1日，認(rèn)可證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的《證券投資基金》、《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》和《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》科目的考試成績(jī)，上述考試科目合格的人員，可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格或基金銷(xiāo)售資格。2017年7月1日之后的考試成績(jī)認(rèn)可，按照以上第八條規(guī)定執(zhí)行。
基金從業(yè)資格考試心得篇一
在危急情況下，車(chē)輛應(yīng)向安全的一方避讓，寧可自己受傷，也要確保財(cái)產(chǎn)不遭受損失。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員應(yīng)當(dāng)隨車(chē)攜帶《道路運(yùn)輸證》。
對(duì)
錯(cuò)
腐蝕品著火時(shí)，可用水柱直接噴射撲救。
對(duì)
錯(cuò)
當(dāng)車(chē)輛前輪抱死時(shí)，應(yīng)迅速轉(zhuǎn)動(dòng)轉(zhuǎn)向盤(pán)，極力改變車(chē)輛行進(jìn)方向。
對(duì)
錯(cuò)
運(yùn)輸限運(yùn)、憑證運(yùn)輸貨物的，道路貨物運(yùn)輸托運(yùn)人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。
對(duì)
錯(cuò)
進(jìn)入高速公路匝道后，根據(jù)匝道的彎度掌握好轉(zhuǎn)向盤(pán)，并將車(chē)速控制在限定的時(shí)速以下。
對(duì)
錯(cuò)
風(fēng)扇傳動(dòng)帶過(guò)松無(wú)法調(diào)整時(shí)，應(yīng)進(jìn)行更換。
對(duì)
錯(cuò)
行車(chē)中遇有緊急情況發(fā)生時(shí)，應(yīng)及時(shí)減速，有效控制行駛方向。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路上發(fā)生的碰撞護(hù)欄事故，主要由于駕駛員在高速公路行車(chē)時(shí)行車(chē)間距不夠造成。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員從業(yè)資格證件由縣級(jí)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)發(fā)放和管理。
對(duì)
錯(cuò)
駕駛環(huán)境差，會(huì)增加駕駛員的心理負(fù)擔(dān)，但不會(huì)增加疲勞。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路上行車(chē)遇雨、雪、大風(fēng)天氣或者路面結(jié)冰時(shí)，應(yīng)當(dāng)減速行駛，速度可以低于規(guī)定的最低時(shí)速，縱向行車(chē)間距應(yīng)適當(dāng)加大。
對(duì)
錯(cuò)
縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)定期對(duì)道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛進(jìn)行審驗(yàn)，每?jī)赡陮忩?yàn)一次。
對(duì)
錯(cuò)
道路貨物運(yùn)輸站（場(chǎng)）可以不對(duì)出站車(chē)輛進(jìn)行安全檢查，但必須采取措施防止超載車(chē)輛出站運(yùn)行。
對(duì)
錯(cuò)
大型物件的級(jí)別，按照其長(zhǎng)、寬、高及重量四個(gè)條件中級(jí)別最低的確定。
對(duì)
錯(cuò)
交通噪聲主要來(lái)自于運(yùn)行的機(jī)動(dòng)車(chē)輛。
對(duì)
錯(cuò)
氣壓制動(dòng)車(chē)輛貯氣筒氣壓不足，不會(huì)影響制動(dòng)效果。
對(duì)
錯(cuò)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)按規(guī)定投保承運(yùn)人責(zé)任險(xiǎn)。
對(duì)
錯(cuò)
汽車(chē)二級(jí)維護(hù)是由汽車(chē)維修企業(yè)負(fù)責(zé)執(zhí)行的車(chē)輛維護(hù)作業(yè)。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員服務(wù)單位變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)降缆愤\(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)辦理從業(yè)資格證件變更手續(xù)。
對(duì)
錯(cuò)
前輪轂螺栓數(shù)量不全，可能會(huì)引起車(chē)輛行駛擺頭。
對(duì)
錯(cuò)
外國(guó)國(guó)際道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立長(zhǎng)駐代表機(jī)構(gòu)，須經(jīng)國(guó)務(wù)院交通主管部門(mén)批準(zhǔn)。
對(duì)
錯(cuò)
載貨汽車(chē)的高度不得超過(guò)4米。
對(duì)
錯(cuò)
道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛辦理過(guò)戶變更手續(xù)時(shí)，道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)將道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛技術(shù)檔案完整移交。
對(duì)
錯(cuò)
汽車(chē)（三輪汽車(chē)除外）轉(zhuǎn)向輪轉(zhuǎn)向后應(yīng)能自動(dòng)回正，以使車(chē)輛具有穩(wěn)定的直線行駛能力。
對(duì)
錯(cuò)
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員超越從業(yè)資格證件核定的范圍，駕駛道路旅客運(yùn)輸車(chē)輛的，由縣級(jí)以上交通主管部門(mén)責(zé)令改正，并處2000元以上的罰款。
對(duì)
錯(cuò)
汽車(chē)發(fā)動(dòng)機(jī)應(yīng)動(dòng)力性能良好，運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)，怠速穩(wěn)定，無(wú)異響，機(jī)油壓力正常。
對(duì)
錯(cuò)
輪胎胎面允許因局部磨損而暴露出輪胎簾布層。
對(duì)
錯(cuò)
加擋、減擋時(shí)機(jī)合適且操作迅速、準(zhǔn)確，對(duì)節(jié)油有利。
對(duì)
錯(cuò)
發(fā)生道路交通事故的主要因素中，路和車(chē)的因素是起決定性的作用。
對(duì)
錯(cuò)
撲救易散發(fā)腐蝕性蒸氣或有毒氣體的火災(zāi)時(shí)，撲救人員應(yīng)穿戴防毒面具和相應(yīng)的防護(hù)用品，站在上風(fēng)處施救。
對(duì)
錯(cuò)
行駛記錄儀的數(shù)據(jù)打印可以在車(chē)輛行駛狀態(tài)下進(jìn)行。
對(duì)
錯(cuò)
在無(wú)車(chē)道分隔線的道路上超車(chē)時(shí)，可從前車(chē)的右側(cè)超越。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路行車(chē)時(shí)允許借加速車(chē)道超車(chē)。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路堵車(chē)時(shí)為保證貨物正時(shí)送達(dá)，可臨時(shí)借道在路肩上通過(guò)。
對(duì)
錯(cuò)
未取得從業(yè)資格證，駕駛道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛從事運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，由縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處2000元以上的罰款。
對(duì)
錯(cuò)
出車(chē)前多食用一些酸辣的刺激食物，是預(yù)防駕駛疲勞的.有效方法。
對(duì)
錯(cuò)
道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)的工作人員實(shí)施監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)有2名以上人員參加。
對(duì)
錯(cuò)
輪轂軸承調(diào)整過(guò)松，可減小燃料消耗。
對(duì)
錯(cuò)
因轉(zhuǎn)向或擦撞引起的側(cè)滑，不可使用行車(chē)制動(dòng)。
對(duì)
錯(cuò)
高速公路上的行車(chē)間距，正常情況下，車(chē)速為100公里/小時(shí)，縱向行車(chē)間距不得小于。
a：50米
b：70米
c：100米
裝載貨物時(shí)，應(yīng)當(dāng)使重心保持得盡量低，重的貨物應(yīng)當(dāng)擺放在車(chē)輛的（）。
a：中心
b：兩側(cè)
c：尾部
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可程序是：（）。
a：申請(qǐng)-審查-許可或不許可
b：審查-許可或不許可
c：許可或不許可-申請(qǐng)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)持《道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可證》依法向（）辦理有關(guān)登記手續(xù)。
a：安全監(jiān)督管理部門(mén)
b：工商行政管理機(jī)關(guān)
c：公安機(jī)關(guān)交通管理部門(mén)
道路運(yùn)輸從業(yè)人員誠(chéng)信考核和計(jì)分考核周期為（），從初次領(lǐng)取從業(yè)資格證件之日起計(jì)算。
a：6個(gè)月
b：12個(gè)月
c：24個(gè)月
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者對(duì)達(dá)到國(guó)家規(guī)定報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)或者經(jīng)檢測(cè)不符合國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)要求的道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛，應(yīng)當(dāng)及時(shí)交回（），不得繼續(xù)從事道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)。
a：《道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可證》
b：《道路運(yùn)輸證》
c：《道路運(yùn)輸從業(yè)人員從業(yè)資格證》
省級(jí)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)從事國(guó)際道路運(yùn)輸申請(qǐng)之日起（）內(nèi)審查完畢，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。
a：20日
b：30日
c：40日
申請(qǐng)從事危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)以外的道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)當(dāng)向（）道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)。
a：省級(jí)
b：設(shè)區(qū)的市級(jí)
c：縣級(jí)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者不按照規(guī)定攜帶《道路運(yùn)輸證》的，由縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處警告或者（）的罰款。
a：50元以上500元以下
b：30元以上300元以下
c：20元以上200元以下
發(fā)生道路交通事故的三個(gè)主要因素為人、車(chē)、路，其中（）是起決定性作用的。
a：人
b：車(chē)
c：路
緩慢翻車(chē)有可能跳車(chē)逃生時(shí)，應(yīng)向翻車(chē)（）方向跳車(chē)。
a：任意
b：相同
c：相反
駕駛員在高速公路行車(chē)時(shí)，縱向行車(chē)間距不足，容易造成（）事故。
a：兩車(chē)刮擦
b：撞固定物
c：追尾相撞
掛車(chē)及二軸貨車(chē)的貨箱欄板高度不得超過(guò)（）。
a：0.6米
b：0.8米
c：1.5米
拆檢輪胎，進(jìn)行輪胎換位是汽車(chē)（）維護(hù)的內(nèi)容。
a：日常
b：一級(jí)
c：二級(jí)
下坡路制動(dòng)突然失效時(shí)，若沒(méi)有可利用的坡道時(shí)，應(yīng)果斷地利用天然障礙物，給車(chē)輛造成阻力，必要時(shí)可利用（）向路旁的的巖石或樹(shù)林碰擦。
a：車(chē)廂
b：前保險(xiǎn)杠
c：車(chē)前輪
車(chē)輛轉(zhuǎn)向失控后，若車(chē)輛和前方道路情況允許保持直線行駛時(shí)，（）緊急制動(dòng)。
a：可使用
b：迅速采取
c：不可使用
緊急情況避險(xiǎn)時(shí)，首先要盡量做到（）。
a：財(cái)產(chǎn)不受損失
b：人員不受傷害
c：車(chē)輛不受損失
外國(guó)國(guó)際道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立長(zhǎng)駐代表機(jī)構(gòu)，須經(jīng)（）批準(zhǔn)。
a：海關(guān)
b：外交部
c：國(guó)務(wù)院交通主管部門(mén)
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者使用擅自改裝或者擅自改裝已取得《道路運(yùn)輸證》的車(chē)輛的，由縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處（）的罰款。
a：2000元以上1萬(wàn)元以下
b：3000元以上1萬(wàn)元以下
c：5000元以上2萬(wàn)元以下
目前常用的車(chē)輛行駛記錄儀可詳細(xì)記錄最后12次每一次的停車(chē)前（）內(nèi)車(chē)輛的各種狀態(tài)參數(shù)。
a：20秒
b：20分鐘
c：20小時(shí)
電流表指示放電，表明充電系（）。
a：充電量過(guò)大
b：不充電
c：充電量過(guò)小
駕駛員行車(chē)前通過(guò)gps導(dǎo)航系統(tǒng)確定起始地點(diǎn)和（），由計(jì)算機(jī)軟件按要求自動(dòng)設(shè)計(jì)最佳行駛路線。
a：里程
b：目的地
c：速度
火柴、硫磺、赤磷屬于危險(xiǎn)化學(xué)品中的（）。
a：爆炸品
b：易燃固體
c：自燃物品
裝卸貨物時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，按貨物的（）和要求進(jìn)行，不得違規(guī)裝卸。
a：包裝
b：數(shù)量
c：分類(lèi)
液化石油氣車(chē)輛一般使用（）兩種燃料。
a：汽油和壓縮天然氣
b：汽油和液化石油氣
c：液化石油氣和壓縮天然氣
車(chē)輛一旦進(jìn)入高速公路入口處的變速車(chē)道就應(yīng)該（）行駛。
a：勻速
b：減速
c：加速
縣級(jí)以上地方人民政府（）負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)本行政區(qū)域的道路運(yùn)輸管理工作。
a：交通主管部門(mén)
b：公安機(jī)關(guān)交通管理部門(mén)
c：安全監(jiān)督管理部門(mén)
白天，汽車(chē)制動(dòng)燈應(yīng)至少在距其（）處能觀察到其工作狀況。
a：50米
b：60米
c：100米
車(chē)輛前輪定位不準(zhǔn)，可能會(huì)引起（）。
a：換擋困難
b：動(dòng)力下降
c：轉(zhuǎn)向沉重
車(chē)輛因故障必須在高速公路停車(chē)時(shí)，應(yīng)在車(chē)后方（）處設(shè)置警告標(biāo)志，并開(kāi)啟危險(xiǎn)報(bào)警閃光燈，夜間還需開(kāi)啟示廓燈和尾燈。
a：50米
b：100米
c：150米
肌體疲勞主要是由于（）活動(dòng)加快，同時(shí)肌肉活動(dòng)的耗氧量增加的緣故。
a：大腦
b：心臟
c：神經(jīng)系統(tǒng)
車(chē)輛的燃油報(bào)警燈亮，可能的故障原因是（）。
a：燃油箱儲(chǔ)油量不足
b：燃油管路堵塞
c：燃油泵損壞
發(fā)動(dòng)機(jī)冷機(jī)起動(dòng)與熱機(jī)起動(dòng)相比，污染物排放量（）。
a：一樣多
b：更少
c：更多
車(chē)輛負(fù)荷越大，輪胎對(duì)地面的壓力越大，輪胎磨損（）。
a：越小
b：越大
c：不變
發(fā)動(dòng)機(jī)冷卻水在沸騰狀態(tài)時(shí)，油耗將（）。
a：不變
b：增加
c：減少
道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)制定有關(guān)（）、自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生以及其他突發(fā)事件的道路運(yùn)輸應(yīng)急預(yù)案。
a：交通事故
b：車(chē)輛檢測(cè)
c：人員培訓(xùn)
柴油機(jī)排放的微粒粉塵會(huì)危害人的眼睛和（）。
a：呼吸道
b：牙齒
c：腸胃
汽車(chē)直線行駛時(shí)無(wú)異響，但是轉(zhuǎn)彎時(shí)卻出現(xiàn)異響，那么異響可能來(lái)自（）。
a：變速器
b：發(fā)動(dòng)機(jī)
c：后橋
經(jīng)營(yíng)性道路貨物運(yùn)輸駕駛員從業(yè)資格考試由設(shè)區(qū)的市級(jí)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)組織實(shí)施，（）組織一次考試。
a：每月
b：每季度
c：每半年
縣級(jí)以上道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)道路貨物運(yùn)輸車(chē)輛進(jìn)行審驗(yàn)，每年審驗(yàn)（）。
a：四次
b：二次
c：一次
發(fā)生事故后遇有惡劣天氣可能對(duì)現(xiàn)場(chǎng)造成破壞時(shí)，可用席子塑料布等將現(xiàn)場(chǎng)的（）等遮蓋起來(lái)。
a：血跡
b：制動(dòng)印痕
c：其他散落物
高速時(shí)急轉(zhuǎn)向，極易造成車(chē)輛（）的事故。
a：車(chē)輪抱死翻車(chē)
b：側(cè)滑相撞
c：在離心力作用下傾翻
為降低汽車(chē)的排放和油耗，應(yīng)保持（ ）等良好的駕駛習(xí)慣。
a：按經(jīng)濟(jì)車(chē)速行駛
b：勻速行駛
c：減少發(fā)動(dòng)機(jī)空轉(zhuǎn)
d：
發(fā)動(dòng)機(jī)點(diǎn)火系斷電器觸點(diǎn)間隙（）都將影響最佳點(diǎn)火時(shí)間，增加油耗。
a：過(guò)大
b：過(guò)小
c：適宜
高速公路每一個(gè)出口前（）都設(shè)有預(yù)告下一出口標(biāo)志。
a：500米
b：1000米
c：2000米
道路貨物運(yùn)輸中不得（）。
a：違法載客或載人
b：運(yùn)輸國(guó)家規(guī)定的禁運(yùn)物品
c：危險(xiǎn)貨物與普通貨物混裝
不準(zhǔn)在高速公路的（）上超車(chē)。
a：匝道
b：加速車(chē)道
c：減速車(chē)道
貨物裝車(chē)時(shí)，正確的操作是（）。
a：有包裝的在下
b：無(wú)包裝的在上
c：隔層疊放
通過(guò)高速公路立體交叉橋前，應(yīng)注意觀察指路標(biāo)志，根據(jù)路右側(cè)標(biāo)志確認(rèn)（）。
a：出口位置
b：行駛車(chē)道
c：行駛路線
通常采用的發(fā)動(dòng)機(jī)預(yù)熱方法有（）和紅外輻射預(yù)熱等。
a：熱水預(yù)熱
b：蒸汽預(yù)熱
c：電加熱預(yù)熱
基金從業(yè)資格考試心得篇二
1、1979年，第一家城市信用合作社在( )成立。
a、廣西賀州
b、河北邢臺(tái)
c、江蘇常州
d、河南駐馬店
答案：d
解釋：1979年，第一家城市信用合作社在河南駐馬店成立。
2、國(guó)際市場(chǎng)通常采用( )對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。
a、債券信用評(píng)級(jí)法
b、債券風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)法
c、內(nèi)部評(píng)級(jí)法
d、外部評(píng)級(jí)法
答案：a
解釋：國(guó)際市場(chǎng)通常采用債券信用評(píng)級(jí)方法對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。
3、金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的促進(jìn)作用不包括( )。
a、能夠在很多方面直接促進(jìn)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理
c、為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)提供了參考標(biāo)準(zhǔn)
答案：b
解釋：金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的促進(jìn)作用包括能夠在很多方面直接促進(jìn)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理;為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)提供了參考標(biāo)準(zhǔn);貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為商業(yè)銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，在市場(chǎng)上通過(guò)正常的交易來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)等。
4、商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這屬于商業(yè)銀行的( )。
a、授信業(yè)務(wù)
b、受信業(yè)務(wù)
c、表外業(yè)務(wù)
d、中間業(yè)務(wù)
答案：a
解釋：個(gè)人授信是指銀行根據(jù)客戶的資信狀況和提供的擔(dān)保，事先給客戶核準(zhǔn)一個(gè)額度，在一定時(shí)期內(nèi)，客戶可在該額度內(nèi)連續(xù)、循環(huán)使用貸款。
5、中國(guó)人民銀行上海總部成立于8月10日，其主要職責(zé)包括( )。
a、制定和執(zhí)行貨幣政策
b、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通
c、經(jīng)理國(guó)庫(kù)
d、組織實(shí)施中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作
答案：d
解釋：制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;經(jīng)理國(guó)庫(kù)都是中國(guó)人民銀行總行的職責(zé)，故a、b、c選項(xiàng)錯(cuò)誤。
a、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行
b、中國(guó)進(jìn)出口銀行
c、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
d、中國(guó)人民銀行
答案：a
解釋：19，我國(guó)為了管理和處置國(guó)有銀行的不良貸款，成立了信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理司和華融資產(chǎn)管理公司，分別收購(gòu)、管理和處置四家國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。
7、以下有關(guān)貨幣政策的說(shuō)法不正確的是( )。
a、我國(guó)貨幣政策的最終目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)
b、現(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的操作目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量
c、貨幣政策的“三大法寶”包括公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)
d、m1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力
答案：b
解釋：現(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量，故b選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。a、c、d選項(xiàng)說(shuō)法均正確。
8、( )是指單位類(lèi)客戶在存人款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類(lèi)型。
a、單位活期存款
b、單位定期存款
c、單位通知存款
d、單位協(xié)定存款
答案：c
解釋：?jiǎn)挝煌ㄖ婵钍侵竼挝活?lèi)客戶在存人款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類(lèi)型。
9、銀團(tuán)貸款的主要成員中，( )負(fù)責(zé)接受借款人的委托、策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷(xiāo)。
a、參加行
b、牽頭行
c、副牽頭行
d、代理行
答案：b
解釋：牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷(xiāo)的銀行。參加行是指接受牽頭行的邀請(qǐng)參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭行和參加行之間的成員。代理行是指負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行。故a、c、d選項(xiàng)錯(cuò)誤。
10、下列關(guān)于“法人賬戶透支”的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
a、法人賬戶透支屬于短期貸款的一種
b、主要用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)性資金需要
c、申請(qǐng)辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量
答案：d
解釋：一般情況下，對(duì)法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求要高于普通流動(dòng)資金貸款，故d選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。
11、下列關(guān)于同業(yè)拆借的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
a、同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸
b、借人資金稱為拆人，貸出資金稱為拆出
c、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行
d、同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率
答案：c
解釋：同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行。
12、下列渠道中，哪一個(gè)不是我國(guó)開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售渠道?( )
a、基金公司直銷(xiāo)
b、保險(xiǎn)公司代銷(xiāo)
c、銀行及證券公司代銷(xiāo)
d、專業(yè)銷(xiāo)售經(jīng)紀(jì)公司代銷(xiāo)
答案：b
解釋：我國(guó)開(kāi)放式基金的銷(xiāo)售渠道主要包括：基金公司直銷(xiāo)、銀行及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷(xiāo)以及新起步的專業(yè)銷(xiāo)售經(jīng)紀(jì)公司代銷(xiāo)三個(gè)渠道。
13、監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查工作時(shí)，規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括檢查準(zhǔn)備、( )五個(gè)階段。
a、檢查處理、檢查報(bào)告、檢查實(shí)施、檢查檔案整理
b、檢查檔案整理、檢查處理、檢查報(bào)告、檢查實(shí)施
c、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理
d、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理、檢查實(shí)施
答案：c
解釋：規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理五個(gè)階段。
14、我國(guó)規(guī)定計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的( )。
a、100%
b、50%
c、20%
d、10%
答案：b
15、調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率是中國(guó)人民銀行采用的主要利率工具之一，以下哪一項(xiàng)不屬于中央銀行基準(zhǔn)利率? ( d)
a、再貸款利率
b、存款準(zhǔn)備金利率
c、超額存款準(zhǔn)備金利率
d、金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率
基金從業(yè)資格考試心得篇三
一、單項(xiàng)選擇題(本類(lèi)題共20小題。每小題1分，共20分。每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分)
1．下列項(xiàng)目中，不屬于會(huì)計(jì)核算方法的是（ ）。
a．復(fù)式記賬
b．成本計(jì)算
c．財(cái)產(chǎn)清查
d．編制財(cái)務(wù)預(yù)算
2．下列屬于所有者權(quán)益的是（ ）。
a．對(duì)外投資
b．股票
c．法定財(cái)產(chǎn)重估增值
d．對(duì)外捐贈(zèng)
3．關(guān)于所有者權(quán)益與負(fù)債的區(qū)別，下列說(shuō)法中不正確的是（ ）。
a．負(fù)債的求償力高于所有者權(quán)益
b．所有者的投資收益取決于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果
c．債權(quán)人的求償權(quán)有固定到期日
d．所有者承受的風(fēng)險(xiǎn)低于債權(quán)人
4．企業(yè)以銀行存款償還債務(wù)，表現(xiàn)為（ ）。
a．一項(xiàng)資產(chǎn)增加，另一項(xiàng)資產(chǎn)減少
b．一項(xiàng)資產(chǎn)減少，另一項(xiàng)負(fù)債減少
c．一項(xiàng)負(fù)債增加，另一項(xiàng)負(fù)債減少
d．一項(xiàng)資產(chǎn)增加，另一項(xiàng)負(fù)債增加
5．下列關(guān)于原始憑證審核的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ ）。
c．從個(gè)人處取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋章
d．職工因公出差的借款收據(jù)，出納應(yīng)單獨(dú)保管，收回借款時(shí)退還原借款收據(jù)
6．下列做法錯(cuò)誤的是（ ）。
a．現(xiàn)金日記賬采用三欄式賬簿
b．庫(kù)存商品明細(xì)賬采用數(shù)量金額式賬簿
c．生產(chǎn)成本明細(xì)賬采用三欄式賬簿
d．制造費(fèi)用明細(xì)賬采用多欄式賬簿
7．在下列有關(guān)賬項(xiàng)中，不屬于賬賬核對(duì)的內(nèi)容是（ ）。
a．銀行存款日記賬余額與銀行對(duì)賬單余額核對(duì)
b．銀行存款日記賬余額與總賬余額核對(duì)
c．總賬賬戶借方發(fā)生額合計(jì)與其明細(xì)賬借方發(fā)生額合計(jì)的核對(duì)
d．總賬賬戶貸方余額合計(jì)與其明細(xì)賬貸方余額合計(jì)的核對(duì)
8．（ ）不需要設(shè)置為數(shù)量金額式。
a．產(chǎn)成品明細(xì)賬
b．原材料明細(xì)賬
c．庫(kù)存商品明細(xì)賬
d．制造費(fèi)用明細(xì)賬
9．按照實(shí)際成本進(jìn)行原材料核算時(shí)，不可能使用的會(huì)計(jì)科目是（ ）。
a．“原材料”
b．“在途物資”
c．“材料采購(gòu)”
d．“銀行存款”
10．下列各項(xiàng)中，會(huì)引起留存收益總額發(fā)生增減變動(dòng)的是（ ）。
a．資本公積轉(zhuǎn)增資本
b．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
c．盈余公積彌補(bǔ)虧損
d．稅后利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損
11．在企業(yè)發(fā)生長(zhǎng)期借款利息的情況下，借方不可能涉及的科目是（ ）。
a．“管理費(fèi)用”
b．“應(yīng)付利息”
c．“財(cái)務(wù)費(fèi)用”
d．“在建工程”
12．差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單按格式的不同分類(lèi)，屬于原始憑證中的（ ）。
a．外來(lái)憑證
b．通用憑證
c．專用憑證
d．自制憑證
13．不需要在會(huì)計(jì)賬簿扉頁(yè)上的啟用表中填列的內(nèi)容是（ ）。
a．賬簿頁(yè)數(shù)
b.記賬人員
c．賬戶名稱
d．啟用日期
14．甲企業(yè)3月份發(fā)生的費(fèi)用有：計(jì)提車(chē)間管理人員工資費(fèi)用50萬(wàn)元．發(fā)生管理部門(mén)人員工資30萬(wàn)元，支付廣告宣傳費(fèi)用40萬(wàn)元，籌集外幣資金發(fā)生匯兌損失10萬(wàn)元，支付固定資產(chǎn)維修費(fèi)用15萬(wàn)元。則該企業(yè)當(dāng)期的期間費(fèi)用總額為（ ）萬(wàn)元。
a．95
b．130
c．140
d．145
15．根據(jù)科目匯總表登記總賬，在簡(jiǎn)化登記總賬工作的同時(shí)也起到了（ ）的作用。
a．簡(jiǎn)化報(bào)表的編制
b．反映賬戶對(duì)應(yīng)關(guān)系
c．簡(jiǎn)化明細(xì)賬工作
d．發(fā)生額試算平衡
16．下列與原材料相關(guān)的損失項(xiàng)目中，應(yīng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出的是（ ）。
a．計(jì)量差錯(cuò)引起的原材料盤(pán)虧
b．人為責(zé)任造成的原材料損失
c．自然災(zāi)害造成的原材料損失
d．原材料運(yùn)輸途中發(fā)生的合理?yè)p耗
17．某企業(yè)4月1日從銀行借入期限為3年的長(zhǎng)期借款400萬(wàn)元，編制月31日資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，此項(xiàng)借款應(yīng)填人的報(bào)表項(xiàng)目是（ ）。
a．短期借款
b．長(zhǎng)期借款
c．其他長(zhǎng)期負(fù)債
d．一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
18．某公司“盈余公積”科目的年初余額為900萬(wàn)元，本期提取盈余公積1112．5萬(wàn)元，用盈余公積轉(zhuǎn)增資本500萬(wàn)元。該公司“盈余公積”科目的年末余額為（ ）萬(wàn)元。
a．712．5
b．1512．5
c．1312．5
d．1762．5
19．企業(yè)在進(jìn)行現(xiàn)金清查時(shí)．查出現(xiàn)金溢余，并將溢余數(shù)記入“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目。后經(jīng)進(jìn)一步核查，無(wú)法查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后，正確的會(huì)計(jì)處理方法是（ ）。
a．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“管理費(fèi)用”科目
b．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“營(yíng)業(yè)外收入”科目
c．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“其他應(yīng)付款”科目
d．將其從“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目轉(zhuǎn)入“其他應(yīng)收款”科目
20．年5月6日，甲公司開(kāi)出一張面值為800000元，期限為2個(gè)月不帶息銀行承兌匯票，用于采購(gòu)材料。甲公司已向銀行支付承兌手續(xù)費(fèi)100元。2011年7月6et，甲公司無(wú)力支付票款，其會(huì)計(jì)處理正確的是（ ）。
a．借：應(yīng)付票據(jù)800000
貸：應(yīng)付賬款800000
b．借：應(yīng)付票據(jù)800000
財(cái)務(wù)費(fèi)用100
貸：應(yīng)付賬款800100
c．借：應(yīng)付票據(jù)800000
貸：短期借款800000
d．借：應(yīng)付票據(jù)800000
財(cái)務(wù)費(fèi)用100
貸：短期借款800100
二、多項(xiàng)選擇題(本類(lèi)題共20小題。每小題2分。共40分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分)
21．會(huì)計(jì)核算的環(huán)節(jié)包括（ ）。
a．確認(rèn)
b．計(jì)量
c．記錄
d．報(bào)告
22．下列業(yè)務(wù)中，屬于資金退出的有（ ）。
a．購(gòu)買(mǎi)材料
b．繳納稅費(fèi)
c．對(duì)外分配利潤(rùn)
d．歸還銀行借款
23．某企業(yè)本月銷(xiāo)售貨物5000元，并且該批貨物所有權(quán)已轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方，本月實(shí)際收到貨款3000元，余款將于下月收到。該企業(yè)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)確認(rèn)收入和費(fèi)用。企業(yè)應(yīng)于本月確認(rèn)的銷(xiāo)售收入金額，不正確的有（ ）元。
a．5000
b．3000
c．0
d．
24．下列項(xiàng)目中，屬于資產(chǎn)范圍的有（ ）。
a．融資租人的設(shè)備
b．經(jīng)營(yíng)租入的設(shè)備
c．委托加工商品
d．無(wú)形資產(chǎn)
25．下列各項(xiàng)中，屬于按照會(huì)計(jì)科目歸屬的會(huì)計(jì)要素不同進(jìn)行的分類(lèi)有（ ）。
a．明細(xì)分類(lèi)科目
b．總分類(lèi)科目
c．資產(chǎn)類(lèi)科目
d．負(fù)債類(lèi)科目
26．下列關(guān)于會(huì)計(jì)等式的說(shuō)法中，正確的有（ ）。
d．企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生并不會(huì)破壞會(huì)計(jì)基本等式的平衡關(guān)系
27．負(fù)債類(lèi)賬戶的記賬規(guī)則有（ ）。
a．增加記借方
b．增加記貸方
c．減少記借方
d．減少記貸方
28．關(guān)于會(huì)計(jì)憑證，下列各項(xiàng)表述中正確的包括（ ）。
a．會(huì)計(jì)憑證可以分為原始憑證和記賬憑證
b．原始憑證是編制記賬憑證的依據(jù)
c．記賬憑證是登記賬簿的直接依據(jù)
d．尚未取得原始憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)可以先編制記賬憑證據(jù)以記賬
29．關(guān)于記賬憑證，下列說(shuō)法中正確的有（ ）。
a．收款憑證是指用于記錄現(xiàn)金和銀行存款收款業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證
b．收款憑證分為現(xiàn)金收款憑證和銀行存款收款憑證兩種
c．從銀行提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)應(yīng)該編制現(xiàn)金收款憑證
d．從銀行提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)應(yīng)該編制銀行存款付款憑證
30．?dāng)?shù)量金額式賬簿的收入、發(fā)出和結(jié)存三大欄內(nèi)，都分設(shè)（ ）三個(gè)小欄。
a．?dāng)?shù)量
b．種類(lèi)
c．單價(jià)
d．金額
31．賬賬核對(duì)的內(nèi)容包括（ ）。
a．總賬與所屬明細(xì)賬之間的核對(duì)
b．現(xiàn)金、銀行存款日記賬與總賬中的現(xiàn)金、銀行存款賬的核對(duì)
c．銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單的核對(duì)
d．總賬賬戶借方發(fā)生額及余額與貸方發(fā)生額及余額的核對(duì)
32．各種賬務(wù)處理程序的相同之處有（ ）。
a．根據(jù)原始憑證編制匯總原始憑證
b．根據(jù)原始憑證、匯總原始憑證和記賬憑證，登記各種明細(xì)分類(lèi)賬
c．根據(jù)收款憑證和付款憑證登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬
d．根據(jù)總賬和明細(xì)賬編制會(huì)計(jì)報(bào)表
33．下列各項(xiàng)中?？梢院?jiǎn)化登記總賬工作量的會(huì)計(jì)核算組織程序有（ ）。
a．記賬憑證核算組織程序
b．原始憑證核算組織程序
c．科目匯總表核算組織程序
d．匯總記賬憑證核算組織程序
34．下列情況中，會(huì)形成未達(dá)賬項(xiàng)的有（ ）。
a．企業(yè)收到支票存入銀行，并已記銀行存款增加，銀行尚未收款入賬
b．銀行代企業(yè)支付電費(fèi)，銀行已付款入賬，企業(yè)未付款入賬
c．企業(yè)開(kāi)出一張支票支付購(gòu)料款，并記銀行存款減少，銀行未接到支票
d．某單位匯給企業(yè)貨款，銀行收款人賬后已將收款通知交付企業(yè)，企業(yè)已作收款人賬
35．下列項(xiàng)目中，可以采用實(shí)地盤(pán)存法清查的有（ ）。
a．銀行存款
b．固定資產(chǎn)
c．應(yīng)收賬款
d．庫(kù)存現(xiàn)金
36．利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)成本”項(xiàng)目填列的依據(jù)有（ ）。
a．“營(yíng)業(yè)外支出”發(fā)生額
b．“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”發(fā)生額
c．“其他業(yè)務(wù)成本”發(fā)生額
d．“營(yíng)業(yè)稅金及附加”發(fā)生額
37．資產(chǎn)負(fù)債表中的“貨幣資金”項(xiàng)目包括（ ）。
a．銀行存款
b．庫(kù)存現(xiàn)金
c．其他貨幣資金
d．應(yīng)收票據(jù)
38．會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、確認(rèn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系、規(guī)范收益分配的會(huì)計(jì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)已頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有（ ）。
a．《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
b．《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
c．《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
d．《行政單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
39．下列關(guān)于試算平衡表編制的說(shuō)法中，正確的有（ ）。
a．試算平衡表通常是在期末結(jié)出各賬戶的本期發(fā)生額合計(jì)后編制的
c．各大欄中的借方合計(jì)與貸方合計(jì)應(yīng)該平衡相等，否則。便存在記賬錯(cuò)誤
40．下列各項(xiàng)中，應(yīng)納入應(yīng)付職工薪酬核算的有（ ）。
a．工會(huì)經(jīng)費(fèi)
b．職工養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)
c．職工住房公積金
d．辭退福利 三、判斷題(本類(lèi)題共20小題，每小題1分，共20分。對(duì)于下列說(shuō)法認(rèn)為正確的選a。錯(cuò)誤的選b。不答、錯(cuò)答不得分也不扣分)
41．預(yù)付賬款貸方登記收到采購(gòu)貨物時(shí)按發(fā)票金額沖銷(xiāo)的預(yù)付賬款數(shù)和因預(yù)付款項(xiàng)多余而退回的款項(xiàng)。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
42．企業(yè)長(zhǎng)期借款的利息支出均應(yīng)通過(guò)“財(cái)務(wù)費(fèi)用”賬戶核算。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
43．固定資產(chǎn)清理后的凈收益，屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，貸記“其他業(yè)務(wù)收入”賬戶。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
44．會(huì)計(jì)主體可以是一個(gè)企業(yè)，也可以是企業(yè)內(nèi)部的某一單位或企業(yè)中的一個(gè)特定部分。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
45．《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，會(huì)計(jì)的確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告應(yīng)當(dāng)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
46．根據(jù)發(fā)生額試算平衡法進(jìn)行試算平衡，如果試算結(jié)果是平衡的，證明記入各賬戶的發(fā)生額是完全正確的。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
47．企業(yè)提取的法定盈余公積累計(jì)超過(guò)其注冊(cè)資本的50%時(shí)，可以不再提取。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
48．由于記賬憑證中的會(huì)計(jì)科目錯(cuò)誤而導(dǎo)致賬簿錯(cuò)誤的，更正時(shí)應(yīng)采用紅字沖銷(xiāo)法。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
49．某公司盤(pán)盈一項(xiàng)固定資產(chǎn)，按評(píng)估價(jià)人賬時(shí)，應(yīng)借記“固定資產(chǎn)”科目，貸記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
50．企業(yè)用資本公積轉(zhuǎn)增資本，增加了企業(yè)的注冊(cè)資本，同時(shí)也會(huì)改變企業(yè)所有者權(quán)益的總額。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
51．每年年初，除了財(cái)產(chǎn)物資明細(xì)賬和債權(quán)債務(wù)明細(xì)賬不必更換新賬外，總賬、日記賬和大部分明細(xì)賬，都必須更換新賬。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
52．采用信用證付款方式的企業(yè)，在“其他貨幣資金”賬戶進(jìn)行核算。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
53．通常情況下，資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的12月末余額就是當(dāng)年的年末余額，因而．年度資產(chǎn)負(fù)債表往往和當(dāng)年12月份的資產(chǎn)負(fù)債表相同。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
54．匯總記賬憑證賬務(wù)處理程序可以清晰地反映科目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系，可以做到試算平衡，保證總賬登記的正確性。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
55．中期財(cái)務(wù)報(bào)告是反映以一年的中間日為資產(chǎn)負(fù)債表日編制的財(cái)務(wù)報(bào)告。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
56．企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日或之前違反了長(zhǎng)期借款協(xié)議，導(dǎo)致貸款人可隨時(shí)要求清償?shù)呢?fù)債，應(yīng)當(dāng)歸類(lèi)為流動(dòng)負(fù)債。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
57．謹(jǐn)慎性原則要求企業(yè)不得多計(jì)收益和資產(chǎn)，也不得少計(jì)費(fèi)用和負(fù)債。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
58．宇浩公司為增值稅一般納稅人，因管理不善，毀損庫(kù)存原材料一批。對(duì)于該批毀損材料的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額17000元，在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)應(yīng)貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)”賬戶。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
59．企業(yè)接受的投資者以原材料投資，其增值稅額不能計(jì)人實(shí)收資本。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
60．會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中的收入不僅包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入，還包括營(yíng)業(yè)外收入。（ ）
a．正確
b．錯(cuò)誤
四、計(jì)算分析題(本類(lèi)題共2小題，每小題10分，共20分)
61．xy公司所得稅稅率為25%，該公司20x8年11月份的利潤(rùn)表如下表所示：
xy公司12月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
(1)對(duì)外銷(xiāo)售甲商品5000件，單價(jià)80元，增值稅稅率17%，已辦妥銀行托收貸款手續(xù)。
(2)出售機(jī)器設(shè)備一臺(tái)，取得凈收入14000元。
(3)計(jì)算分配本月應(yīng)付職工工資共計(jì)45000元，其中管理部門(mén)25000元，專設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員工資20000元。
(4)結(jié)轉(zhuǎn)已銷(xiāo)售的5000件甲商品的銷(xiāo)售成本300000元。
(5)根據(jù)銷(xiāo)售收入的3%，計(jì)算應(yīng)交納已銷(xiāo)售的甲商品的消費(fèi)稅12000元。
(6)將本月實(shí)現(xiàn)的損益結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤(rùn)”賬戶。
要求：根據(jù)上述資料，完成下列xy公司20×8年利潤(rùn)表的編制。
62．甲公司6月份發(fā)生以下業(yè)務(wù)：
(1)6月2日，購(gòu)買(mǎi)原材料一批，價(jià)款為600000元，增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為102000元，該原材料尚未入庫(kù)，價(jià)款用銀行存款支付。
(2)6月4日，銷(xiāo)售一批商品，開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明的售價(jià)為800000元，增值稅額為136000元，商品已發(fā)出，貨款已收到并存入銀行。該批商品的成本為600000元。
(3)6月10日。用銀行存款實(shí)際支付職工工資100000元。
(4)6月28日，計(jì)算分配職工工資150000元，其中，生產(chǎn)工人工資100000元，車(chē)間管理人員工資20000元，企業(yè)管理人員工資30000元。
(5)6月30日，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊48000元，其中管理用設(shè)備折舊10000元，生產(chǎn)設(shè)備折舊38000元。
除上述資料外，不考慮其他因素。
要求：逐筆編制甲公司上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。
參考答案：
一、單項(xiàng)選擇題
1．【答案】d。解析：會(huì)計(jì)核算的基本方法包括設(shè)置會(huì)計(jì)科目和賬戶、復(fù)式記賬、填制和審核會(huì)計(jì)憑證、登記賬簿、成本計(jì)算、財(cái)產(chǎn)清查和編制財(cái)務(wù)報(bào)表七種方法，編制財(cái)務(wù)預(yù)算屬于管理會(huì)計(jì)的范疇，不包括在會(huì)計(jì)核算的方法中。
2．【答案】c。解析：所有者權(quán)益是企業(yè)投資者對(duì)企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)，其來(lái)源有企業(yè)接受的初始投資和企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資本增值，包括：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。法定財(cái)產(chǎn)重估增值記入“資本公積”賬戶。
3．【答案】d。解析：債權(quán)人承受的風(fēng)險(xiǎn)低于所有者。
4．【答案】b。解析：企業(yè)以銀行存款償還債務(wù)這一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，會(huì)使企業(yè)銀行存款減少，負(fù)債減少。會(huì)導(dǎo)致一項(xiàng)資產(chǎn)減少，另一項(xiàng)負(fù)債減少，故選擇b。
5．【答案】d。解析：職工因公出差的借款收據(jù)，必須附在記賬憑證后。收回借款時(shí)。應(yīng)另開(kāi)收據(jù)或退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。
6．【答案】c。解析：生產(chǎn)成本明細(xì)類(lèi)賬采用多欄式明細(xì)分類(lèi)賬。
7．【答案】a。解析：選項(xiàng)a屬于賬實(shí)核對(duì)。
8．【答案】d。解析：數(shù)量金額式反映財(cái)產(chǎn)物資的實(shí)物數(shù)量和價(jià)值量，這種賬頁(yè)適用于既需要進(jìn)行金額核算又需要進(jìn)行數(shù)量核算的交易或事項(xiàng)，“原材料”、“庫(kù)存商品”、“產(chǎn)成品”等存貨明細(xì)賬一般都采用數(shù)量金額式賬簿。制造費(fèi)用明細(xì)賬適用于多欄式賬簿，按照不同車(chē)間、部門(mén)設(shè)置明細(xì)賬，并按費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置欄目，進(jìn)行明細(xì)核算。
9．【答案】c。解析：“材料采購(gòu)”科目核算企業(yè)采用計(jì)劃成本法進(jìn)行材料日常核算而購(gòu)人材料的采購(gòu)成本，在按照實(shí)際成本進(jìn)行原材料核算時(shí)，不可能使用。
10．【答案】b。解析：選項(xiàng)b導(dǎo)致盈余公積減少，實(shí)收資本增加，因此影響留存收益總額：選項(xiàng)d不做專門(mén)賬務(wù)處理，不影響留存收益；選項(xiàng)a不涉及留存收益，選項(xiàng)c是留存收益內(nèi)部的增減變動(dòng)，不影響留存收益總額。
11．【答案】b。解析：長(zhǎng)期借款計(jì)算確定的利息費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)按以下原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：(1)屬于籌建期間的。計(jì)入管理費(fèi)用。(2)屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。(3)如果長(zhǎng)期借款用于購(gòu)建固定資產(chǎn)的．在固定資產(chǎn)尚未達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，所發(fā)生的應(yīng)當(dāng)資本化的利息支出，計(jì)入在建工程成本；固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后發(fā)生的.利息支出，以及按規(guī)定不予資本化的利息支出，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。長(zhǎng)期借款計(jì)算確定的應(yīng)付未付利息。借記“在建工程”、“管理費(fèi)用”、“財(cái)務(wù)費(fèi)用”等賬戶，貸記“應(yīng)付利息”賬戶。
12．【答案】c。解析：原始憑證按照格式不同，可以分為通用憑證和專用憑證。專用憑證是指由單位自行印制、僅在本單位內(nèi)部使用的原始憑證，如領(lǐng)料單、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、折舊計(jì)算表、借費(fèi)單、工資費(fèi)用分配表等。
13．【答案】c。解析：需要在會(huì)計(jì)賬簿扉頁(yè)填寫(xiě)的內(nèi)容包括單位名稱、賬簿頁(yè)數(shù)、起止頁(yè)數(shù)、啟用日期、記賬人員和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員姓名，并加蓋有關(guān)人員簽章和單位公章。
14．【答案】a。解析：計(jì)提車(chē)間管理人員工資費(fèi)用記人“制造費(fèi)用”中核算：管理部門(mén)人員工資記入“管理費(fèi)用”中核算；廣告宣傳費(fèi)記人“銷(xiāo)售費(fèi)用”中；籌集外幣資金發(fā)生的匯兌損失記人“財(cái)務(wù)費(fèi)用”中；支付固定資產(chǎn)維修費(fèi)用記入“管理費(fèi)用”中。銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用與財(cái)務(wù)費(fèi)用屬于期間費(fèi)用，所以答案為30+40+10+15=95(萬(wàn)元)。
15．【答案】d。
16．【答案】c。解析：計(jì)量差錯(cuò)引起的原材料盤(pán)虧計(jì)入管理費(fèi)用，人為責(zé)任造成的原材料損失計(jì)入其他應(yīng)收款(由造成損失的人賠償)，自然災(zāi)害造成的原材料損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，原材料運(yùn)輸途中發(fā)生的合理?yè)p耗計(jì)入采購(gòu)成本中。
17．【答案】d。解析：204月1日借人的3年期借款將于4月1日到期，故基于2011年12月31日的報(bào)表日時(shí)點(diǎn)，該筆業(yè)務(wù)性質(zhì)是一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債。
18．【答案】b。解析：該公司“盈余公積”科目的年末余額=900+1112．5-500=1512．5(萬(wàn)元)。
19．【答案】b。解析：無(wú)法查明原因的現(xiàn)金溢余，經(jīng)批準(zhǔn)后記入“營(yíng)業(yè)外收入”科目。
20．【答案】a。解析：手續(xù)費(fèi)100元不包括在內(nèi)。企業(yè)開(kāi)出的商業(yè)匯票若到期無(wú)力支付則到期日應(yīng)將應(yīng)付票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)付賬款，編制會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)付票據(jù)800000
貸：應(yīng)付賬款800000
二、多項(xiàng)選擇題
21．【答案】abcd。解析：會(huì)計(jì)核算的環(huán)節(jié)包括確認(rèn)、計(jì)量、記錄、報(bào)告。
22．【答案】bcd。解析：繳納稅費(fèi)、歸還銀行借款和分配利潤(rùn)屬于資金退出。購(gòu)買(mǎi)原材料屬于資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)。因此選項(xiàng)b、c、d正確。
23．【答案】bcd。解析：銷(xiāo)售商品收入的確認(rèn)條件：(1)企業(yè)已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；(2)企業(yè)既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；(3)收入的金額能夠可靠地計(jì)量。本企業(yè)銷(xiāo)售貨物的事項(xiàng)同時(shí)滿足了該3個(gè)條件，故銷(xiāo)售金額能夠確認(rèn)。故該企業(yè)應(yīng)該確認(rèn)的收入為合同協(xié)議價(jià)。即5000元。
24．【答案】acd。解析：資產(chǎn)是由過(guò)去的交易或事項(xiàng)形成的，為企業(yè)擁有或控制的，預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源，經(jīng)營(yíng)租入的設(shè)備不被企業(yè)擁有或控制，不屬于資產(chǎn)，選項(xiàng)8不正確，融資租入的設(shè)備、委托加工商品和無(wú)形資產(chǎn)都屬于資產(chǎn)。
25．【答案】cd。解析：根據(jù)會(huì)計(jì)科目的歸屬的會(huì)計(jì)要素不同，可將其分為資產(chǎn)類(lèi)科目、負(fù)債類(lèi)科目、所有者權(quán)益類(lèi)科目、損益類(lèi)科目、成本類(lèi)科目和共同類(lèi)科目。
26．【答案】bd。解析：資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益，表明了會(huì)計(jì)主體在某一特定日期所擁有的各種資產(chǎn)與債權(quán)人、所有者之間的靜態(tài)關(guān)系，體現(xiàn)了會(huì)計(jì)3要素之間的內(nèi)在聯(lián)系。
27．【答案】bc。解析：負(fù)債類(lèi)賬戶貸方登記增加，借方登記減少。
28．【答案】abc。解析：未取得原始憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不得編制記賬憑證。
29．【答案】abd。解析：對(duì)于涉及“庫(kù)存現(xiàn)金”和“銀行存款”之間的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，一般只編制付款憑證，所以從銀行提取庫(kù)存現(xiàn)金的業(yè)務(wù)應(yīng)該編制銀行存款付款憑證。
30．【答案】acd。解析：數(shù)量金額式賬簿的收入、發(fā)出和結(jié)存三大欄內(nèi)，都分設(shè)數(shù)量、單價(jià)、金額三個(gè)小欄。
31．【答案】abd。解析：選項(xiàng)c屬于賬實(shí)核對(duì)。
32．【答案iabcd。
33．【答案】cd。解析：科目匯總表核算組織程序和匯總記賬憑證核算組織程序?qū)儆诳梢院?jiǎn)化登記總賬工作量的會(huì)計(jì)核算組織程序。
34．【答案】abc。解析：選項(xiàng)d不屬于未達(dá)賬項(xiàng)，未達(dá)賬項(xiàng)是指企業(yè)和銀行之間，由于記賬時(shí)間不一致而發(fā)生的一方已人賬．另一方未入賬的事項(xiàng)。
35．【答案】bd。解析：往來(lái)款項(xiàng)的清查一般采用發(fā)函詢證的方法。
36．【答案】bc。解析：利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)成本”項(xiàng)目是當(dāng)期“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”的發(fā)生額與“其他業(yè)務(wù)成本”的發(fā)生額之和。
37．【答案】abc。解析：資產(chǎn)負(fù)債表中的“貨幣資金”項(xiàng)目包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
38．【答案】abc。解析：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、確認(rèn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系、規(guī)范收益分配的會(huì)計(jì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，是生成和提供會(huì)計(jì)信息的重要依據(jù)，也是政府調(diào)控經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序和開(kāi)展國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往等的重要手段。會(huì)計(jì)準(zhǔn)則具有嚴(yán)密和完整的體系。我國(guó)已頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。
39．【答案】cd。解析：試算平衡是通過(guò)編制試算平衡表進(jìn)行的。試算平衡表通常是在期末結(jié)出各賬戶的本期發(fā)生額合計(jì)和期末余額后編制的，試算平衡表中一般應(yīng)設(shè)置“期初余額”、“本期發(fā)生額”和“期末余額”三大欄目，其下分設(shè)“借方”和“貸方”兩個(gè)小欄。各大欄中的借方合計(jì)與貸方合計(jì)應(yīng)該平衡相等，否則，便存在記賬錯(cuò)誤。為了簡(jiǎn)化表格，試算平衡表也可只根據(jù)各個(gè)賬戶的本期發(fā)生額編制，不填列各賬戶的期初余額和期末余額。
40．【答案】abcd。解析：4個(gè)選項(xiàng)均屬于應(yīng)付職工薪酬的核算范圍。
三、判斷題
41．【答案】a。解析：預(yù)付賬款貸方登記收到采購(gòu)貨物時(shí)按發(fā)票金額沖銷(xiāo)的預(yù)付賬款數(shù)和因預(yù)付款項(xiàng)多余而退回的款項(xiàng)，借方登記預(yù)付的款項(xiàng)和補(bǔ)付的款項(xiàng)。
42．【答案】b。解析：長(zhǎng)期借款計(jì)算確定的利息費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)按以下原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：(1)屬于籌建期間的，計(jì)入管理費(fèi)用；(2)屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，計(jì)人財(cái)務(wù)費(fèi)用；(3)如果長(zhǎng)期借款用于購(gòu)建固定資產(chǎn)的，在固定資產(chǎn)尚未達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，所發(fā)生的應(yīng)當(dāng)資本化的利息支出數(shù)，計(jì)入在建工程成本；固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后發(fā)生的利息支出，以及按規(guī)定不予資本化的利息支出，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。
43．【答案】b。解析：固定資產(chǎn)清理后的凈收益，屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的，計(jì)入當(dāng)期損益。借記“固定資產(chǎn)清理”科目，貸記“營(yíng)業(yè)外收入——處置非流動(dòng)資產(chǎn)利得”科目。
44．【答案】a。解析：會(huì)計(jì)主體又稱會(huì)計(jì)實(shí)體，是指會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督的特定單位或者組織，是會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告的空間范圍。會(huì)計(jì)主體可以是獨(dú)立法人，也可以是非法人；可以是一個(gè)企業(yè)，也可以是企業(yè)內(nèi)部的某一單位或企業(yè)中的一個(gè)特定部分。
45．【答案】a。解析：《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，會(huì)計(jì)的確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告應(yīng)當(dāng)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。
46．【答案】b。解析：即便實(shí)現(xiàn)了試算平衡，也不能說(shuō)明賬戶記錄絕對(duì)正確。因?yàn)橛行╁e(cuò)誤并不會(huì)影響借貸雙方的平衡關(guān)系。
基金從業(yè)資格考試心得篇四
一．單項(xiàng)選擇題（共30分）
1、某城市工業(yè)企業(yè)未安裝設(shè)備普查，總體單位是（）
a工業(yè)企業(yè)全部未安裝設(shè)備，b工業(yè)企業(yè)每一臺(tái)未安裝設(shè)備
c每個(gè)工業(yè)企業(yè)的未安裝設(shè)備d每一個(gè)工業(yè)企業(yè)
3、離散變量的數(shù)值只能用（）
a計(jì)數(shù)的方法取得b測(cè)量的方法取得c計(jì)算的方法取得d估計(jì)的方法取得
4、一個(gè)統(tǒng)計(jì)總體（）
a只能有一個(gè)標(biāo)志b可以有多個(gè)標(biāo)志c只能有一個(gè)指標(biāo)d可以有多個(gè)指標(biāo)
5、變量是指（）
a標(biāo)志值b品質(zhì)標(biāo)志c數(shù)量標(biāo)志和指標(biāo)d數(shù)量的變異
6、區(qū)別重點(diǎn)調(diào)查和抽樣調(diào)查的標(biāo)志是（）
a調(diào)查單位數(shù)目不同b搜集資料方法不同c確定調(diào)查單位方法不同d確定調(diào)查單位目的不同
7、統(tǒng)計(jì)調(diào)查時(shí)間是指（）
a調(diào)查工作的時(shí)限b調(diào)查資料所屬時(shí)間c調(diào)查登記時(shí)間d調(diào)查期限
8、某城進(jìn)行工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備狀況普查，要求在7月1日-——7月10日全部調(diào)查完畢，則這一時(shí)間規(guī)定是（）
a調(diào)查時(shí)間b調(diào)查期限c標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間d登記時(shí)間
9、農(nóng)民按收入分組，分組屬于（）
a連續(xù)變量分組b品質(zhì)標(biāo)志分組c離散變量分組d質(zhì)量指標(biāo)分組
10、統(tǒng)計(jì)調(diào)查方案的核心部分是（）
a調(diào)查的任務(wù)和目的b調(diào)查單位和調(diào)查對(duì)象c調(diào)查表d調(diào)查時(shí)間
11、統(tǒng)計(jì)分組首先要考慮的'是（）
a按什么標(biāo)志分組b分成哪幾組c各組的數(shù)量界限d各組的差異大小
12、劃分連續(xù)變量的組限時(shí)，其相鄰組的組限必須（）
a重疊b不重疊c不等d間斷
13、按某一標(biāo)志分組的結(jié)果表現(xiàn)為（）
14、將總體按一定的標(biāo)志分組形成的數(shù)列（）
a都是變量數(shù)列b都是品質(zhì)數(shù)列c是變量數(shù)列或是品質(zhì)數(shù)列d是統(tǒng)計(jì)分組15組距數(shù)列中，開(kāi)口組組中值的計(jì)算方法屬于（）
16、變量數(shù)列中各組頻率之和應(yīng)（）
a小于1b等于1c大于1d不等于1
17、假定把標(biāo)志值所對(duì)應(yīng)的次數(shù)都縮小一半，則算術(shù)平均數(shù)（）
a也縮小一半b擴(kuò)大2倍c不變d擴(kuò)大一半
18、下列變異指標(biāo)中，受極端變異值影響最大的是（）
a全距b標(biāo)準(zhǔn)差c方差d變異系數(shù)
19、反映社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象相對(duì)水平或工作質(zhì)量的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是a數(shù)量指標(biāo)b質(zhì)量指標(biāo)c實(shí)物指標(biāo)d價(jià)值指標(biāo)20具有廣泛綜合能力的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是（）
a數(shù)量指標(biāo)b質(zhì)量指標(biāo)c實(shí)物指標(biāo)d價(jià)值指標(biāo)
二簡(jiǎn)答題（共20分）
1、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)和標(biāo)志有什么區(qū)別和聯(lián)系？
2、統(tǒng)計(jì)調(diào)查方案包括的內(nèi)容？
三、應(yīng)用題（共50分）
要求：計(jì)算該企業(yè)職工的平均工資
2某專業(yè)的兩個(gè)班級(jí)，在某次考試中，一班平均成績(jī)75分，標(biāo)準(zhǔn)差11.5分，二班成績(jī)
試計(jì)算說(shuō)明哪個(gè)班級(jí)平均成績(jī)的代表性高
（2）計(jì)算平均發(fā)展水平、平均發(fā)展速度、平均增長(zhǎng)速度
要求：運(yùn)用指數(shù)體系，從相對(duì)數(shù)、絕對(duì)數(shù)兩個(gè)方面分析總產(chǎn)值的變動(dòng)原因。
基金從業(yè)資格考試心得篇五
危險(xiǎn)品，易燃、易爆、有強(qiáng)烈腐蝕性、有毒等物品的總稱。如汽油、炸藥、強(qiáng)酸、強(qiáng)堿、苯、萘、賽璐珞、過(guò)氧化物等。運(yùn)輸和貯藏時(shí)，應(yīng)按照危險(xiǎn)品條例處理。下面是危險(xiǎn)品從業(yè)資格考試題，請(qǐng)參考！
1、道路運(yùn)輸危險(xiǎn)化學(xué)品單位的 ___ ，應(yīng)對(duì)本單位危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸安全全面負(fù)責(zé)。
2、國(guó)務(wù)院第344號(hào)令《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》規(guī)定，有關(guān)部門(mén)派出的工作人員依法進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)___。
3、危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)銷(xiāo)售其生產(chǎn)的危險(xiǎn)化學(xué)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供與危險(xiǎn)化學(xué)品完全一致的化學(xué)品___，并在包裝上加貼或者拴掛與包裝內(nèi)危險(xiǎn)化學(xué)品完全一致的化學(xué)品安全標(biāo)簽。
a、安全技術(shù)說(shuō)明書(shū)
b、專利說(shuō)明書(shū)
c、產(chǎn)品使用說(shuō)明書(shū)
4、從事危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸?shù)鸟{駛?cè)藛T、押運(yùn)人員、裝卸管理人員未經(jīng)考核合格，取得___的，由交通部門(mén)處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
5、從事危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸?shù)鸟{駛?cè)藛T、押運(yùn)人員、裝卸管理人員未經(jīng)考核合格，取得從業(yè)資格證的，由___處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
6、托運(yùn)人托運(yùn)劇毒危險(xiǎn)化學(xué)品，未向___申請(qǐng)領(lǐng)取劇毒化學(xué)品公路運(yùn)輸通行證，擅自通過(guò)公路運(yùn)輸劇毒化學(xué)品的，處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
7、國(guó)務(wù)院規(guī)定，由___負(fù)責(zé)危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸單位及其運(yùn)輸工具的安全管理，負(fù)責(zé)危險(xiǎn)化學(xué)品公路運(yùn)輸單位、駕駛?cè)藛T、裝卸人員和押運(yùn)人員的資質(zhì)認(rèn)定。
8、劇毒化學(xué)品在公路運(yùn)輸途中發(fā)生被盜、丟失、流散、泄漏等情況時(shí)，承運(yùn)人及押運(yùn)人員必須立即向當(dāng)?shù)豞__報(bào)告，并采取一切可能的警示措施。
9、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車(chē)輛的技術(shù)性能應(yīng)符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)___的要求。
a、《道路車(chē)輛外廓尺寸、軸荷和質(zhì)量限值》（gb1589）
b、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛綜合性能要求和檢驗(yàn)方法》（gb18565）
c、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛技術(shù)等級(jí)劃分和評(píng)定要求》（ jt/t198）
10、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車(chē)輛的技術(shù)等級(jí)應(yīng)符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)___規(guī)定的一級(jí)技術(shù)等級(jí)。
a、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛技術(shù)等級(jí)劃分和評(píng)定要求》（jt/t198）
b、《營(yíng)運(yùn)車(chē)輛綜合性能要求和檢驗(yàn)方法》（gb18565）
c、《道路車(chē)輛外廓尺寸、軸荷和質(zhì)量限值》（gb1589）
11、道路運(yùn)輸、裝卸危險(xiǎn)化學(xué)品，不符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，并未按照危險(xiǎn)化學(xué)品的特性采取必要安全防護(hù)措施的，由___處2萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
12、符合道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸資質(zhì)條件的是___。
a、車(chē)輛技術(shù)等級(jí)達(dá)到二級(jí)
b、車(chē)輛技術(shù)等級(jí)達(dá)到一級(jí)
c、專用車(chē)輛5輛以下
13、雷雨天氣裝運(yùn)危險(xiǎn)貨物時(shí)，應(yīng)確認(rèn)___。
a、避雷電、防潮濕措施有效
b、貨物數(shù)量
c、防滑措施是否有效
14、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸過(guò)程中，應(yīng)每隔___小時(shí)檢查一次。
15、危險(xiǎn)貨物的分類(lèi)、分項(xiàng)、品名和品名編號(hào)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《危險(xiǎn)貨物分類(lèi)和品名編號(hào)》（gb6944-）和___執(zhí)行。
a、中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法
b、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理規(guī)定
16、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸從業(yè)人員___轉(zhuǎn)讓、出租道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸許可證件。
17、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車(chē)輛應(yīng)當(dāng)根據(jù)所運(yùn)危險(xiǎn)貨物的性質(zhì)，配備必需的應(yīng)急處理器材和安全防護(hù)設(shè)施。
18、道路運(yùn)輸劇毒、爆炸、強(qiáng)腐蝕性危險(xiǎn)貨物的非罐式專用車(chē)輛，核定載質(zhì)量不得超過(guò)20噸。
20、所有道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸?shù)膹臉I(yè)人員均應(yīng)具備高中以上學(xué)歷。
21、《道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理規(guī)定》要求，禁止使用移動(dòng)罐體（罐式集裝箱除外）從事道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸。
22、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸車(chē)輛在運(yùn)輸過(guò)程中，應(yīng)隨車(chē)攜帶《道路運(yùn)輸危險(xiǎn)貨物安全卡》 。
23、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸車(chē)輛一旦發(fā)生事故，即有可能會(huì)引起泄漏、污染、爆炸等危及公共安全的事件，因此從事危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸?shù)鸟{駛?cè)藛T更應(yīng)該有社會(huì)責(zé)任感。
24、危險(xiǎn)貨物在運(yùn)達(dá)目的地后，收貨人因故拒收貨物，導(dǎo)致危險(xiǎn)貨物無(wú)法及時(shí)卸貨，若發(fā)生任何事故，駕駛?cè)藛T和押運(yùn)人員均不需承擔(dān)責(zé)任。
25、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸從業(yè)人員運(yùn)輸、裝卸危險(xiǎn)貨物集裝箱時(shí)，應(yīng)查驗(yàn)危險(xiǎn)貨物裝箱清單。
26、醫(yī)療廢物，是指醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)在醫(yī)療、預(yù)防、保健以及其他相關(guān)活動(dòng)中產(chǎn)生的具有直接或者間接感染性、毒性以及其他危害性的廢物。
27、醫(yī)療廢物專用車(chē)輛應(yīng)達(dá)到防滲漏、防遺撒以及其他環(huán)境保護(hù)和衛(wèi)生要求。
28、運(yùn)送醫(yī)療廢物的專用車(chē)輛不得運(yùn)送其他物品。
29、道路運(yùn)輸危險(xiǎn)廢物，必須采取防止污染環(huán)境的措施，并遵守國(guó)家有關(guān)危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理的規(guī)定。
30、儲(chǔ)、運(yùn)氣瓶應(yīng)___，防止日曬，注意通風(fēng)散熱。
基金從業(yè)資格考試心得篇六
證券從業(yè)資格，是證券從業(yè)人員資格考試的簡(jiǎn)稱。該證書(shū)是全國(guó)性質(zhì)的資格認(rèn)證考試，是國(guó)家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)證的資格證書(shū)，有較高的含金量。
多項(xiàng)選擇題
1.對(duì)送股的股權(quán)登記、增加某股東股數(shù)的計(jì)算依據(jù)是__。
a.上市公司股東人數(shù)
b.紅利分配方案決議確定的送股比例
c.股東的持股數(shù)
d.股東的流通股數(shù)
2.證券交易種類(lèi)通常根據(jù)交易對(duì)象來(lái)劃分。其中，證券交易的種類(lèi)分別為_(kāi)_。
a.股票交易
b.債券交易
c.期貨交易
d.其他金融衍生工具交易
e.基金交易
3.以下關(guān)于場(chǎng)外交易市場(chǎng)的描述，正確的是__。
a.由各個(gè)獨(dú)立的證券公司分別組織交易活動(dòng)
b.交易活動(dòng)呈現(xiàn)非集中性
c.許多場(chǎng)外交易發(fā)生在投資者和證券公司之間
d.采取一對(duì)一的方式進(jìn)行交易
4.關(guān)于證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的概念和種類(lèi)，下列說(shuō)法正確的是__。
a.信用風(fēng)險(xiǎn)包括買(mǎi)方不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，或賣(mài)方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
5.合格境外機(jī)構(gòu)投資者委托的托管人應(yīng)當(dāng)配備熟悉__等方面的專業(yè)人員負(fù)責(zé)結(jié)算業(yè)務(wù)。
a.電腦
b.財(cái)務(wù)
c.投資
d.結(jié)算
6.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的種類(lèi)主要有__。
a.為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
b.為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
c.為單一客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
d.為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
7.證券交易所會(huì)員違反業(yè)務(wù)規(guī)則，采用的紀(jì)律處分措施包括__。
a.在會(huì)員范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)
b.在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上公開(kāi)譴責(zé)
c.暫?；蛳拗平灰?BR> d.取消會(huì)員資格
8.關(guān)于深圳證券交易所股票的分紅派息程序，以下說(shuō)法中__是正確的。
a.股權(quán)登記日收市后在冊(cè)股東享受分紅派息權(quán)利
b.股權(quán)登記日由上市公司與交易所共同商定
c.分紅派息公告的時(shí)間應(yīng)在股權(quán)登記日3個(gè)工作日前
d.紅股于(r+2)日直接記入股東證券賬戶
9.關(guān)于清算與交收的聯(lián)系，以下說(shuō)法正確的有__。
a.清算是交收的基礎(chǔ)和保證
b.交收是清算的后續(xù)與完成
c.清算結(jié)果正確才能確保交收順利進(jìn)行
d.只有通過(guò)交收才能最終完成證券或資金收付，結(jié)束整個(gè)交易過(guò)程
10.股份掛牌后，掛牌公司至少應(yīng)當(dāng)披露__。
a.年度報(bào)告
b.半年度報(bào)告
c.季度報(bào)告
d.臨時(shí)報(bào)告
11.根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行交易制度，證券交易的競(jìng)價(jià)結(jié)果可能有__。
a.t+1日成交
b.t日部分成交
c.t日全部成交
d.t日不成交
12.為了控制證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，證監(jiān)會(huì)作出以下規(guī)定：__。
a.自營(yíng)股票規(guī)模不得超過(guò)凈資本的100%
b.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%
c.持有一種非債券證券的成本不得超過(guò)凈資本的30%
13.證券交易所對(duì)__可以作出限制性規(guī)定。
a.每一證券的市場(chǎng)融資買(mǎi)入量占其市場(chǎng)流通量的比例
b.每一證券的市場(chǎng)融券賣(mài)出量占其市場(chǎng)流通量的比例
c.融券賣(mài)出的價(jià)格
d.融資買(mǎi)入的價(jià)格
14.下列屬于證券公司的營(yíng)業(yè)柜臺(tái)自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)特點(diǎn)的是__。
a.交易品種單一
b.交易量通常較小
c.交易手續(xù)相對(duì)比較復(fù)雜
d.投資者相對(duì)較少
e.比較分散
15.證券公司違反規(guī)定委托其他單位或者個(gè)人進(jìn)行客戶招攬、客戶服務(wù)或者產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，對(duì)其處罰正確的是__。
a.責(zé)令改正
b.警告
c.沒(méi)收違法所得
d.并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款
16.證券公司營(yíng)業(yè)部必須在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所發(fā)布股份轉(zhuǎn)讓的價(jià)格信息，轉(zhuǎn)讓日當(dāng)天的價(jià)格信息發(fā)布內(nèi)容有__。
a.股份編碼
b.股份名稱
c.上一轉(zhuǎn)讓日轉(zhuǎn)讓價(jià)格和數(shù)量
d.當(dāng)日轉(zhuǎn)讓價(jià)格和數(shù)量
17.證券投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理的基本要求包括__。
a.人員執(zhí)業(yè)資格
b.證券投資建議、客戶回訪及投訴管理
c.風(fēng)險(xiǎn)揭示
d.投資顧問(wèn)服務(wù)協(xié)議
18.交易所在每個(gè)交易日開(kāi)市前，根據(jù)證券公司報(bào)送數(shù)據(jù)向市場(chǎng)公布前一交易日單只證券融資融券交易信息，具體有__。
a.融資買(mǎi)入額
b.融資余額
c.融券賣(mài)出量
d.融券余量
19.上海證券交易所國(guó)債買(mǎi)斷式回購(gòu)交易的申報(bào)應(yīng)當(dāng)符合以下要求__。
a.融資方申報(bào)“賣(mài)出”，融券方申報(bào)“買(mǎi)入”
b.最小報(bào)價(jià)變動(dòng)為0.01元
c.交易單位為手(1手=100元面值)
d.申報(bào)單位為1000手或其整數(shù)倍
20.關(guān)于交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(etf)，以下說(shuō)法不正確的是__。
a.傭金應(yīng)小于等于申購(gòu)贖回份額的0.5%
b.傭金應(yīng)小于等于申購(gòu)贖回份額的0.05%
c.組合證券的過(guò)戶費(fèi)為股票過(guò)戶面額的0.05%，前兩年減半
d.組合證券的過(guò)戶費(fèi)為股票過(guò)戶面額的0.05%，前三年減半
21.根據(jù)證券交易所的相關(guān)規(guī)定，權(quán)證交易中禁止的事項(xiàng)包括__。
a.權(quán)證發(fā)行人買(mǎi)賣(mài)自己發(fā)行的權(quán)證
b.標(biāo)的證券的發(fā)行人買(mǎi)賣(mài)標(biāo)的證券的權(quán)證
c.權(quán)證交易方進(jìn)行價(jià)格操縱
d.利用權(quán)證內(nèi)幕信息進(jìn)行權(quán)證的風(fēng)險(xiǎn)回避
e.權(quán)證交易內(nèi)幕信息的外漏
22.關(guān)于集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法正確的有__。
23.關(guān)于證券交易結(jié)算流程中的清算環(huán)節(jié)，下列說(shuō)法正確的是__
b.在清算過(guò)程中，印花稅、經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管規(guī)費(fèi)等稅費(fèi)單獨(dú)清算
c.我國(guó)證券交易所實(shí)行滾動(dòng)交收制度
24.在證券委托交易中，證券經(jīng)紀(jì)商作為受托人，需履行的義務(wù)有__。
a.按規(guī)定收取服務(wù)費(fèi)用
b.不接受全權(quán)委托
c.拒絕接受不符合規(guī)定的委托
d.堅(jiān)持為客戶保密制度
25.證券交易所對(duì)證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容包括__。
a.審查代理協(xié)議的格式及其合法性
b.檢查執(zhí)行客戶委托的情況并抽查會(huì)員的財(cái)務(wù)狀況
c.檢查會(huì)員的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度
d.全面檢查會(huì)員遵守法律法規(guī)情況
26.下列屬于我國(guó)上海證券交易所現(xiàn)有的質(zhì)押式企業(yè)債回購(gòu)交易品種是__。
a.一天企業(yè)債回購(gòu)
b.二天企業(yè)債回購(gòu)
c.三天企業(yè)債回購(gòu)
d.九天企業(yè)債回購(gòu)
e.七天企業(yè)債回購(gòu)
27.以下__，深圳證券交易所協(xié)議平臺(tái)的成交確認(rèn)時(shí)間為每個(gè)交易日15:00～15:30。
a.公司債券的大宗交易
b.專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃協(xié)議交易
c.權(quán)益類(lèi)證券大宗交易
d.債券大宗交易(除公司債券外)
28.以下符合__條件的權(quán)證，方可申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市。
a.約定權(quán)證類(lèi)別、行權(quán)價(jià)格、存續(xù)期間、行權(quán)日期、行權(quán)結(jié)算方式、行權(quán)比例等要素
b.申請(qǐng)上市的權(quán)證不低于3000萬(wàn)份
c.持有1000份以上權(quán)證的投資者不得少于100人
d.發(fā)行人提供了符合規(guī)定的履約擔(dān)保
29.權(quán)證出現(xiàn)__情形之一的，將被終止上市。
a.權(quán)證存續(xù)期滿
b.權(quán)證在存續(xù)期內(nèi)已被全部行權(quán)
c.標(biāo)的股票價(jià)格大于執(zhí)行價(jià)格
d.權(quán)證在存續(xù)期內(nèi)被部分行權(quán)
30.下列關(guān)于深圳證券交易所交易證券的托管制度描述不正確的是。
b.投資者不可以利用同一證券賬戶在國(guó)內(nèi)任一證券營(yíng)業(yè)部買(mǎi)入證券
c.投資者在任一證券營(yíng)業(yè)部買(mǎi)入證券，這些證券就自動(dòng)托管在該證券營(yíng)業(yè)部
d.投資者不可以將其托管證券從一個(gè)證券營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)移到另一個(gè)證券營(yíng)業(yè)部托管
31.證券公司的客戶招攬過(guò)程包括()。
a.選擇營(yíng)銷(xiāo)渠道
b.確定目標(biāo)市場(chǎng)
c.客戶服務(wù)
d.建立客戶關(guān)系
32.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)具有以下哪些特點(diǎn)()。
a.顧問(wèn)性
b.專業(yè)性
c.綜合性
d.長(zhǎng)期性
33.根據(jù)《證券法》和《監(jiān)管條例》等法律法規(guī)對(duì)證券從業(yè)人員和證券經(jīng)紀(jì)人的有關(guān)規(guī)定，證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守下列哪些行為規(guī)范()。
34.上市公司出現(xiàn)以下哪些情形之一的，證券交易所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示()。
a.最近兩年連續(xù)虧損(以最近兩年年度報(bào)告披露的當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)為依據(jù))
d.在法定期限內(nèi)未披露年度報(bào)告或者半年度報(bào)告，公司股票已停牌兩個(gè)月
35.市場(chǎng)行為的內(nèi)容包括()。
a.成交價(jià)格
b.價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)
c.成交量
d.達(dá)到這些價(jià)格和成交量所用的時(shí)間
36.作為一種管理過(guò)程，企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略的規(guī)劃要在()之間建立起適當(dāng)?shù)钠ヅ潢P(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)成長(zhǎng)和長(zhǎng)期盈利目標(biāo)。
a.企業(yè)的投資機(jī)會(huì)
b.企業(yè)目標(biāo)
c.企業(yè)資源
d.動(dòng)態(tài)的營(yíng)銷(xiāo)機(jī)會(huì)
37.在開(kāi)放式基金開(kāi)放申購(gòu)、贖回后，投資者可以申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管，但存在()等情形不能申請(qǐng)轉(zhuǎn)托管。
a.風(fēng)險(xiǎn)警示
b.質(zhì)押
c.凍結(jié)
d.待處理
38.網(wǎng)上增發(fā)新股價(jià)格的確定方式有()。
a.先向網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，而后再于網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
b.先向網(wǎng)上機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，而后再于網(wǎng)下定價(jià)發(fā)行
c.網(wǎng)上和網(wǎng)下同時(shí)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
d.網(wǎng)上累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
39.一般而言，對(duì)上市公司基本面的分析內(nèi)容主要包括()。
a.分析公司所屬產(chǎn)業(yè)
b.分析公司的背景和歷史沿革
c.分析公司的`市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)
d.分析公司的融資與投資
40.下列屬于交易媒介的有()。
a.傳統(tǒng)交易市場(chǎng)
b.網(wǎng)絡(luò)
c.電視
d.電話
41.根據(jù)《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》的規(guī)定，中國(guó)結(jié)算公司對(duì)證券賬戶實(shí)施統(tǒng)一管理。下列機(jī)構(gòu)中，可以為投資者開(kāi)立證券賬戶的有()。
a.中國(guó)結(jié)算公司上海、深圳分公司
b.中國(guó)結(jié)算公司委托代理證券賬戶開(kāi)戶業(yè)務(wù)的證券公司
c.商業(yè)銀行
d.證券交易所
42.下列選項(xiàng)中屬于編造并傳播影響證券交易虛假信息罪的構(gòu)成要件的是()。
a.行為人實(shí)施了編造虛假證券、期貨交易信息的行為
b.行為人實(shí)施了傳播虛假證券、期貨交易信息的行為
c.行為人必須實(shí)施了編造并傳播虛假證券、期貨交易信息的行為
d.行為人的行為擾亂了證券、期貨交易市場(chǎng)并且造成了嚴(yán)重后果
43.《證券法》規(guī)定了證券活動(dòng)應(yīng)該遵守的下列哪些基本原則()。
a.堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則
b.堅(jiān)持自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則
c.堅(jiān)持保護(hù)投資者利益的原則
44.對(duì)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)人員的違規(guī)處罰中，應(yīng)受到紀(jì)律處分的違規(guī)情形是()。
a.申請(qǐng)執(zhí)業(yè)證書(shū)時(shí)提供虛假材料的
b.被市場(chǎng)禁入的
c.編造、傳播虛假信息，擾亂證券市場(chǎng)的
d.因違法或違紀(jì)行為被機(jī)構(gòu)開(kāi)除的
45.影響股票市場(chǎng)需求的政策因素包括()。
a.市場(chǎng)準(zhǔn)入
b.利率變動(dòng)狀況
c.銀證合作的前景
d.融資渠道的拓寬
46.在證券交易所的交易期間，如果發(fā)生因不可抗力的突發(fā)性事件，證券交易所可以采取()。
a.臨時(shí)停市
b.技術(shù)性停牌
c.休市半天
d.政策性停牌
47.對(duì)委托人撤銷(xiāo)的委托，證券營(yíng)業(yè)部須及時(shí)將凍結(jié)的()解凍。
a.資金
b.證券
c.賬戶
d.股東卡
48.可轉(zhuǎn)換債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格因公司()進(jìn)行調(diào)整。
a.降低轉(zhuǎn)股價(jià)格
b.增發(fā)新股
c.配股
d.除權(quán)
49.下列說(shuō)法正確的有()。
a.通貨膨脹導(dǎo)致財(cái)富和收入重新分配
b.在適度通貨膨脹初期，人們?yōu)榱吮苊鈸p失，將資金存入銀行
c.通貨膨脹時(shí)，國(guó)家將增加財(cái)政補(bǔ)貼
d.過(guò)度通貨膨脹，預(yù)計(jì)股價(jià)將會(huì)暴漲
50.履行反洗錢(qián)義務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告，受法律保護(hù)。具體保護(hù)措施包括()。
a.保密
b.懲治泄密者
c.行政保護(hù)
d.司法保護(hù)
[
基金從業(yè)資格考試心得篇七
基金從業(yè)考試備考過(guò)程中，真題一定是必不可少的。有效率的使用真題可以讓你在備考中有一種如虎添翼的感覺(jué)。所以各位考生千萬(wàn)不要小看真題的作用。
1、作為基金份額持有人，代表基金份額()以上的持有人有權(quán)自行召集持有人大會(huì)。
a、[5%]
b、[8%]
c、[10]%
d、[15%]
基金從業(yè)資格考試心得篇八
1.基金持有人大會(huì)表決時(shí)，基金持有人表決權(quán)的決定方式是。
a.所持每份基金單位有一票
b.基金持有人每人一票
c.作為基金發(fā)起人的基金持有人具有否決權(quán)
d.作為基金托管人的商業(yè)銀行具有否決權(quán)
答案：a
2.基金持有人大會(huì)采用通訊方式開(kāi)會(huì)時(shí)，召集人按基金契約規(guī)定公布會(huì)議通知后，必須在幾個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告。
a.2個(gè)
b.3個(gè)
c.4個(gè)
d.5個(gè)
答案：a
3.基金管理公司自成立之日起多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)必須開(kāi)業(yè)。逾期沒(méi)有開(kāi)業(yè)的。原批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)收回《基金管理公司法人許可證》。
a.1個(gè)月
b.3個(gè)月
c.6個(gè)月
d.12個(gè)月
答案：c
4.基金投資者在進(jìn)行封閉式基金交易時(shí)，交易確認(rèn)和賬戶管理由下列何者承擔(dān)。
a.證券交易所和登記結(jié)算公司
b.基金自身設(shè)立的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)
c.基金托管人
d.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
答案：a
5.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，除基金管理公司外，封閉式基金主要發(fā)起人從事證券投資、連續(xù)盈利的時(shí)間最短應(yīng)為。
a.1年
b.2年
c.3年
d.5年
答案：c
6.封閉式基金的發(fā)起人確定后，通過(guò)簽訂何種文件界定相互間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。
a.基金契約
b.發(fā)起人協(xié)議
c.基金上市公告書(shū)
d.基金招募說(shuō)明書(shū)
答案：b
7.契約型封閉式基金最基本的法律文件是。
a.基金契約
b.發(fā)起人協(xié)議
c.基金上市公告書(shū)
d.基金招募說(shuō)明書(shū)
答案：a
[基金從業(yè)資格考試試題:證券投資基金]
基金從業(yè)資格考試心得篇九
導(dǎo)語(yǔ)：證券投資基金指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。
國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，基金對(duì)引導(dǎo)儲(chǔ)蓄資金轉(zhuǎn)化為投資、穩(wěn)定和活躍證券市場(chǎng)、提高直接融資的比例、完善社會(huì)保障體系、完善金融結(jié)構(gòu)具有極大的促進(jìn)作用.我國(guó)證券投資基金的發(fā)展歷程也表明，基金的發(fā)展與壯大，推動(dòng)了證券市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展和金融體系的健全完善，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮日益重要的作用。
證券投資基金的種類(lèi)繁多，可按不同的方式進(jìn)行分類(lèi)。根據(jù)基金受益單位能否隨時(shí)認(rèn)購(gòu)或贖回及轉(zhuǎn)讓方式的不同，可分為開(kāi)放型基金和封閉型基金;根據(jù)投資基金的組織形式的不同，可分為公司型基金與契約型基金;根據(jù)投資基金投資對(duì)象的不同，可分為貨幣基金、債券基金、股票基金等等。
我國(guó)證券投資基金開(kāi)始于1998年3月，在較短的時(shí)間內(nèi)就成功地實(shí)現(xiàn)了從封閉式基金到開(kāi)放式基金、從資本市場(chǎng)到貨幣市場(chǎng)、從內(nèi)資基金管理公司到合資基金管理公司、從境內(nèi)投資到境外理財(cái)?shù)膸状髿v史性的跨越，走過(guò)了發(fā)達(dá)國(guó)家?guī)资晟习倌曜哌^(guò)的歷程，取得了舉世矚目的成績(jī)。證券投資基金目前已經(jīng)具有了相當(dāng)規(guī)模，成為我國(guó)證券市場(chǎng)的最重要機(jī)構(gòu)投資力量和廣大投資者的最重要投資工具之一。
1999年底，中國(guó)基金業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模只有577億元人民幣，到2006年底，基金資產(chǎn)已達(dá)到了6220億份、8564億元的規(guī)模。截至2006年12月31日，包括53只封閉式基金在內(nèi)，我國(guó)已有53家基金管理公司旗下的321只基金可供投資者選擇。開(kāi)放式基金自2001年推出以來(lái)，取得了飛速的發(fā)展，截至2006年底，開(kāi)放式基金占全部基金資產(chǎn)凈值的比重已超過(guò)80%。從基金品種看，我國(guó)推出了股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金，還迅速發(fā)展了etf、lof等品種，并且在嘗試qfii、qdii方面也邁出了很大的'步子。
隨著中國(guó)基金業(yè)的快速發(fā)展，證券投資基金在中國(guó)資本市場(chǎng)中的地位與影響力不斷提高，其對(duì)中國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展的積極作用也正在逐步顯示出來(lái)。
開(kāi)放式基金是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以按基金的報(bào)價(jià)在國(guó)家規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位的一種基金。
封閉式基金是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過(guò)證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓、買(mǎi)賣(mài)基金單位的一種基金。
契約型基金是又稱為單位信托基金，是指投資者、管理人、托管人三者作為基金的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金。它是基于契約原理而組織起來(lái)的代理投資行為，沒(méi)有基金章程，也沒(méi)有公司董事會(huì)，而是通過(guò)基金企業(yè)來(lái)規(guī)范三方當(dāng)事人的行為?；鸸芾砣素?fù)責(zé)基金的管理操作?；鹜泄苋俗鳛榛鹳Y產(chǎn)的名義持有人，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管和處置，對(duì)基金管理人的運(yùn)作實(shí)行監(jiān)督。
5.公司型基金
公司型基金又叫做共同基金，指基金本身為一家股份有限公司，公司通過(guò)發(fā)行股票或受益憑證的方式來(lái)籌集資金，然后在由公司委托一家投資顧問(wèn)公司進(jìn)行投資。
成長(zhǎng)型基金是這是基金中最常見(jiàn)的一種。該類(lèi)基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值。為了達(dá)到這一目標(biāo)，基金管理人通常將基金資產(chǎn)投資于信譽(yù)度較高的、又長(zhǎng)期成長(zhǎng)前景或長(zhǎng)期盈余的公司的股票。
7.收入型基金
收入型基金是主要投資于可帶來(lái)現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的。收入型基金資產(chǎn)成長(zhǎng)的潛力較小，損失本金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)也較低，一般可分為固定收入型基金和權(quán)益收入型基金。
平衡型基金是其投資目標(biāo)是既要獲得當(dāng)期收入，又要追求長(zhǎng)期增值，通常是把資金分散頭在于股票和債券，以保證資金的安全性和贏利性。
公募基金是指受我國(guó)政府主管部門(mén)監(jiān)管的，向不特定投資者公開(kāi)發(fā)行受益憑證的證券投資基金。例如目前國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)上的封閉式基金屬于公募基金。
私募基金是指非公開(kāi)宣傳的，私下向特定投資者募集資金進(jìn)行的一種集合投資。
基金從業(yè)資格考試心得篇十
一、基金從業(yè)資格證是為了提高基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)，規(guī)范基金從業(yè)人員行為，維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益，基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
二、對(duì)于商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)申請(qǐng)及基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，需具備有一定數(shù)量的基金從業(yè)證的從業(yè)人員。
商業(yè)銀行申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：公司負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2，負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)管理人員取得基金從業(yè)資格;公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人取得基金從業(yè)資格;國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及郵政儲(chǔ)蓄銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于30人;城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、在華外資法人銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于20人。
第五十七條規(guī)定：宣傳推介基金的人員、基金銷(xiāo)售信息管理平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)人員等從事基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格。
三、作為從業(yè)資格證，是進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的'必備證書(shū)，是符合執(zhí)業(yè)規(guī)范的必備證書(shū)。就像教師要有教師資格證、開(kāi)車(chē)需要有駕駛證。從業(yè)資格證設(shè)立的目的是提高從業(yè)人員水平和規(guī)范行業(yè)行為。
基金業(yè)協(xié)會(huì)已發(fā)布：《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》(主席令第71號(hào))、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第91號(hào))及《關(guān)于基金從業(yè)資格考試有關(guān)事項(xiàng)的通知》(中基協(xié)字第112號(hào))、《基金從業(yè)資格考試管理辦法(試行)》等法律法規(guī)規(guī)范基金從業(yè)人員和基金相關(guān)管理辦法。
基金從業(yè)資格考試心得篇十一
你是否曾想過(guò)當(dāng)一名基金從業(yè)人員，那么，在進(jìn)行基金從業(yè)資格考試時(shí)，基金的運(yùn)作是最基礎(chǔ)的知識(shí)，是必須會(huì)懂的。下面百分網(wǎng)小編就為大家來(lái)分享基金從業(yè)資格考試講義：基金的運(yùn)作。
?
最大特點(diǎn)：招募說(shuō)明書(shū)明確規(guī)定了保障條款，即在滿足一定的持有期限后，為投資者提供本金或收益的保障。
投資目標(biāo)：鎖定風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，力爭(zhēng)有機(jī)會(huì)獲得潛在的高回報(bào)。
從本質(zhì)上講是一種混合型基金。鎖定了投資虧損的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)較低，也并不放棄追求超額收益的空間，因此，適合不能忍受投資虧損、比較穩(wěn)健保守的投資者。
?
固定比例投資組合保險(xiǎn)策略：通過(guò)比較凈值與價(jià)值底線，動(dòng)態(tài)調(diào)整投資組合中風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的比例，以兼顧保本與增值目標(biāo)的保本策略。 價(jià)值底線、安全墊 國(guó)內(nèi)主要選擇固定比例投資組合保險(xiǎn)策略(cppi)
?
一般保本型基金的保本期限在3～5年，期間不能贖回，而認(rèn)購(gòu)結(jié)束后申購(gòu)的基金份額一般不適用保本條款。
?
基金提供的保證有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金管理公司自行規(guī)定。
?
保本期：保本期越長(zhǎng)、投資者承擔(dān)的機(jī)會(huì)成本也越高
保本比例：常見(jiàn)的保本比例介于80%～100%之間
贖回費(fèi)：對(duì)提前贖回基金的投資者收取較高的贖回費(fèi)，將加大投資者退出投資的難度
安全墊：保本型基金設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)投資最大可承受的損失金額，一般來(lái)說(shuō)，安全墊較高的基金操作更為靈活。
?
2007.7.5《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資者管理試行辦法》
分散單一國(guó)家市場(chǎng)特有的風(fēng)險(xiǎn)
除系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等外
1、匯率風(fēng)險(xiǎn)
2、qdii基金管理者海外市場(chǎng)管理經(jīng)驗(yàn)相對(duì)不足所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
3、國(guó)際市場(chǎng)將會(huì)面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、新興市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等特別投資風(fēng)險(xiǎn)。
4、qdii基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也需要注意。
?
1、被動(dòng)操作的指數(shù)型基金。不但具有傳統(tǒng)指數(shù)基金的全部特色，還較傳統(tǒng)指數(shù)基金具有成本低、跟蹤效果出色等方面的特征。
2、獨(dú)特的實(shí)物申購(gòu)、贖回機(jī)制。一般etf的“最小申購(gòu)、贖回份額”為50萬(wàn)基金份額或其整數(shù)倍。
3、實(shí)行一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)并存的交易制度。與傳統(tǒng)的指數(shù)基金相比，etf的復(fù)制效果更好、成本更低、買(mǎi)賣(mài)更為方便，并可以進(jìn)行套利交易。
etf跟蹤指數(shù)：股票型etf、債券型etf
標(biāo)的指數(shù)：股票型etf可分為全球指數(shù)etf、行業(yè)指數(shù)etf、風(fēng)格指數(shù)etf
在標(biāo)的指數(shù)成分股較多、個(gè)別成分股流動(dòng)性不足的情況下，抽樣復(fù)制的效果可能更好。
承擔(dān)所跟蹤指數(shù)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn);另外，etf的收益率與所跟蹤指數(shù)的收益率之間往往存在一定的跟蹤誤差。
需對(duì)etf所跟蹤的標(biāo)的指數(shù)、成分股以及標(biāo)的指數(shù)的構(gòu)建方法進(jìn)行相應(yīng)了解。
分析收益指標(biāo)：二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格收益率、基金凈值增長(zhǎng)率。
用于分析基金運(yùn)作效率的指標(biāo)：折(溢)價(jià)率、周轉(zhuǎn)率、跟蹤偏離率、跟蹤誤差、信息比率等。
折(溢)價(jià)率={(二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額凈值)/基金份額凈值}×100%
日跟蹤誤差：etf日凈值增長(zhǎng)率與標(biāo)的指數(shù)日收益率之差
信息比率：能較好的衡量etf的綜合績(jī)效
基金從業(yè)資格考試心得篇十二
不要急于想知道別人是具體用什么方法來(lái)通過(guò)基金從業(yè)資格考試的，而是要知道為什么別人用這樣方法卻通過(guò)了考試。在參考別人的方法時(shí)，你要抱著對(duì)待方法論的眼光看之。
5、考前2個(gè)月多關(guān)注相關(guān)的模擬試題，相關(guān)的模擬試題一出來(lái)就馬上就做，模擬試題的分?jǐn)?shù)線自己定為及格分?jǐn)?shù)為80分，如果達(dá)不到這種程度自己視為自己在考試時(shí)會(huì)不及格的(當(dāng)然這并不是等于考試時(shí)不及格，只是平時(shí)我們要嚴(yán)格要求自己)，作模擬題時(shí)按時(shí)間要求來(lái)做，每一次都視為一次考試對(duì)于做題時(shí)發(fā)現(xiàn)不會(huì)的，聽(tīng)課絕對(duì)不能看書(shū)不會(huì)就不會(huì)了，時(shí)間一到不管答沒(méi)答完立即停筆，然后將自己的答案和標(biāo)準(zhǔn)答案核對(duì)，對(duì)于和標(biāo)準(zhǔn)答案不一樣地方你認(rèn)為自己對(duì)的而答案是錯(cuò)的，及時(shí)關(guān)注誤勘的內(nèi)容，尋求正確答案;或及時(shí)向財(cái)考老師尋求援助!
心態(tài)要好或者出去玩就等著考試了，上考場(chǎng)時(shí)要自信相信自己是這個(gè)考場(chǎng)中學(xué)得最好的，我一定能過(guò)去的，沒(méi)人比你學(xué)得的再好。
基金從業(yè)資格考試心得篇十三
導(dǎo)語(yǔ)：很多考生都會(huì)問(wèn)，基金從業(yè)資格證有什么用?為什么要考基金從業(yè)資格?下面小編來(lái)為大家一一解答：
一、基金從業(yè)資格證是為了提高基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)，規(guī)范基金從業(yè)人員行為，維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益，基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
二、對(duì)于商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)申請(qǐng)及基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，需具備有一定數(shù)量的基金從業(yè)證的從業(yè)人員。
商業(yè)銀行申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：公司負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的`1/2，負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)管理人員取得基金從業(yè)資格;公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人取得基金從業(yè)資格;國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及郵政儲(chǔ)蓄銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于30人;城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、在華外資法人銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于20人。
第五十七條規(guī)定：宣傳推介基金的人員、基金銷(xiāo)售信息管理平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)人員等從事基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格。
三、作為從業(yè)資格證，是進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的必備證書(shū)，是符合執(zhí)業(yè)規(guī)范的必備證書(shū)。就像教師要有教師資格證、開(kāi)車(chē)需要有駕駛證。從業(yè)資格證設(shè)立的目的是提高從業(yè)人員水平和規(guī)范行業(yè)行為。
基金業(yè)協(xié)會(huì)已發(fā)布：《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》(主席令第71號(hào))、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第91號(hào))及《關(guān)于基金從業(yè)資格考試有關(guān)事項(xiàng)的通知》(中基協(xié)字第112號(hào))、《基金從業(yè)資格考試管理辦法(試行)》等法律法規(guī)規(guī)范基金從業(yè)人員和基金相關(guān)管理辦法。
基金從業(yè)資格考試心得篇十四
導(dǎo)語(yǔ)：下面由百分網(wǎng)小編整理的知識(shí)涉及基金的類(lèi)型和分析方法、股票基金的分類(lèi)、股票基金的分析方法、債券基金的分類(lèi)等內(nèi)容，大家都清楚知道了嗎?跟著小編一起來(lái)看看吧。
3. 評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)不同
4. 股票交易價(jià)格在每一交易日處于變動(dòng)之中;股票基金凈值每日只計(jì)算一次。
1. 按投資市場(chǎng)分：國(guó)內(nèi)、國(guó)外、全球
2. 按基金投資風(fēng)格：大盤(pán)成長(zhǎng)、中盤(pán)成長(zhǎng)、小盤(pán)成長(zhǎng);大盤(pán)價(jià)值、中盤(pán)價(jià)值、小盤(pán)價(jià)值;大盤(pán)平衡、中盤(pán)平衡、小盤(pán)平衡。
3. 行業(yè)型基金
股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、基金管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)
1. 反映基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)：基金分紅、已實(shí)現(xiàn)收益、凈值增長(zhǎng)率
2. 股票型基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)：凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差、持股集中度、行業(yè)投資集中度
3. 反映基金運(yùn)作成本指標(biāo)：費(fèi)用率
4. 反映基金操作策略的指標(biāo)：基金周轉(zhuǎn)率
債券基金在投資組合中的作用：追求穩(wěn)定收入;較好分散投資風(fēng)險(xiǎn);可與股票基金搭配進(jìn)行組合投資。
1. 債券基金收益的穩(wěn)定性不如債券的利息固定
2. 債券型基金沒(méi)有明確的到期日
3. 投資風(fēng)險(xiǎn)不同，債券基金分散風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)是否可以直接在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)股票分為：純債型、偏債型
利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)證券市場(chǎng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
對(duì)持有債券平均久期;信用等級(jí)的`分析
貨幣市場(chǎng)基金在投資組合中的作用：
風(fēng)險(xiǎn)低、安全性高、流動(dòng)性好;短期投資工具;流動(dòng)性資產(chǎn)品種配置。
貨幣市場(chǎng)基金的投資風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
1. 收益分析指標(biāo)：日每萬(wàn)份基金凈收益;最近7日年化收益率;
2. 風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)：投資組合平均剩余期限;融資比例;浮動(dòng)利率債券投資情況
混合基金在投資組合中的作用：倉(cāng)位靈活;投資組合中靈活搭配品種;
混合基金的類(lèi)型：配置型、靈活組織型、其他類(lèi)型
保本基金特點(diǎn)：滿足一定持有期限后為投資者提供本金或收益的保障
保本基金的投資風(fēng)險(xiǎn)：保本期限期間不能贖回;認(rèn)購(gòu)結(jié)束后申購(gòu)份額不適用保本條款; 通貨膨脹以及資金的機(jī)會(huì)成本。
基金從業(yè)資格考試心得篇十五
9、基金的交易所資金清算包括以下哪幾個(gè)流程?（）
a．接收交易數(shù)據(jù)
b．制作清算指令
c．執(zhí)行清算指令
d．國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
10、申請(qǐng)基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。
a．取得基金從業(yè)資格
b．通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級(jí)管理人員證券投資法律知識(shí)考試
d．最近2年沒(méi)有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門(mén)的行政處罰
[證券從業(yè)資格考試試題證券投資基金]
基金從業(yè)資格考試心得篇十六
為進(jìn)一步規(guī)范基金銷(xiāo)售行為，提高基金銷(xiāo)售人員業(yè)務(wù)水平和執(zhí)業(yè)素質(zhì)，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)定于2008年9月舉行基金銷(xiāo)售人員從業(yè)考試。以下是小編精心整理的基金從業(yè)資格考試詳細(xì)介紹，歡迎閱讀與收藏。
2012年6月，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“基金業(yè)協(xié)會(huì)”)成立，成為與中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)平行的獨(dú)立法人社團(tuán)。2013年6月1日修訂后的《證券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱新《基金法》)正式實(shí)施，規(guī)定基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，并授權(quán)基金業(yè)協(xié)會(huì)組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為切實(shí)履行新《基金法》賦予的職責(zé)，基金業(yè)協(xié)會(huì)積極推動(dòng)各項(xiàng)考試籌備工作，于2015年9月啟動(dòng)基金從業(yè)資格考試，具體情況如下：
自2003年起，基金從業(yè)資格考試作為證券從業(yè)人員資格考試體系的一部分，一直由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織考試工作。為了落實(shí)新《基金法》，2015年1月底財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委下發(fā)了《關(guān)于重新發(fā)布中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目的通知》(財(cái)稅〔2015〕20號(hào))，明確了基金業(yè)協(xié)會(huì)組織基金從業(yè)資格考試的收費(fèi)項(xiàng)目，自此基金從業(yè)資格考試正式從證券業(yè)協(xié)會(huì)移交到基金業(yè)協(xié)會(huì)。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的行業(yè)發(fā)展，基金業(yè)協(xié)會(huì)借鑒境內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)歷年各方反饋的意見(jiàn)，對(duì)考試內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整。調(diào)整后的考試側(cè)重實(shí)際應(yīng)用，主要考核基金從業(yè)人員必備的基本知識(shí)和專業(yè)技能。
隨著互聯(lián)網(wǎng)等銷(xiāo)售方式的變革，以及產(chǎn)品類(lèi)型的.豐富和復(fù)雜程度的增加，取消只針對(duì)宣傳推介基金的人員和基金銷(xiāo)售信息管理平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)人員的基金銷(xiāo)售資格考試，一并納入基金從業(yè)資格考試。
1.具有完全民事行為能力;
2.截至報(bào)名日，年滿 18 周歲;
3.具有高中以上文化程度;
4.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
基金從業(yè)資格考試包含三個(gè)科目：
科目一：基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范;
科目二：證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí);
科目三：私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)。
考生通過(guò)科目一和科目二考試，或通過(guò)科目一和科目三考試成績(jī)合格的，具備基金從業(yè)資格的注冊(cè)條件。
協(xié)會(huì)將根據(jù)行業(yè)與市場(chǎng)發(fā)展的需要，酌情增加或調(diào)整相關(guān)的考試科目。
1.考試題型均為單選題，每科題量為100道，每題分值1分，總分100分，60分為合格線。
2.單科考試時(shí)長(zhǎng)為120分鐘。
科目一和科目二考試所用教材為《證券投資基金》(中國(guó)證券投資基金行業(yè)協(xié)會(huì)組編)。教材分為上下兩冊(cè)，注重實(shí)用性和時(shí)效性，增加案例分析，體現(xiàn)理論與實(shí)踐相結(jié)合，圍繞證券投資基金行業(yè)和基金管理的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對(duì)相關(guān)知識(shí)做出系統(tǒng)的論述和介紹。教材已于6月18日正式出版，具體購(gòu)買(mǎi)方法將于基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站“從業(yè)人員管理”欄目發(fā)布公告?？颇咳荚嚨膮⒖假Y料為中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)組編的《私募投資基金法律法規(guī)匯編》(已在中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布)和《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)考試要點(diǎn)》(即將于2016年8月中旬對(duì)外發(fā)布)。
1.報(bào)名方式：報(bào)名采取網(wǎng)上報(bào)名方式。考生可于2016年7月25日開(kāi)始，通過(guò)協(xié)會(huì)網(wǎng)站提供的報(bào)名鏈接進(jìn)行報(bào)名，也可直接登錄報(bào)名網(wǎng)站(http://:10080) 按照要求報(bào)名。
2.考試類(lèi)型：考試分為全國(guó)統(tǒng)一考試和預(yù)約式考試。
3.考試地點(diǎn)：全國(guó)統(tǒng)一考試在省會(huì)及重點(diǎn)城市同時(shí)舉行。預(yù)約考試根據(jù)市場(chǎng)需求在部分城市舉行。
4.考試方式：考試采取閉卷、計(jì)算機(jī)考試方式進(jìn)行。
科目一和科目二考試合格或科目一和科目三考試合格后，在四年內(nèi)可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需重新參加從業(yè)資格考試或在注冊(cè)前補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)。已經(jīng)取得基金從業(yè)資格的人員需按照有關(guān)規(guī)定每年度完成15學(xué)時(shí)的后續(xù)培訓(xùn)，并按要求通過(guò)所在機(jī)構(gòu)參加協(xié)會(huì)組織的從業(yè)資格年檢。
1.《證券投資基金》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的《證券投資基金》科目考試的，并在四年內(nèi)通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一，可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一的，需重新參加基金業(yè)協(xié)會(huì)的科目一和科目二，考試合格后可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。
2.《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)證券業(yè)協(xié)會(huì)《證券投資基金》和《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》兩個(gè)科目考試，應(yīng)當(dāng)在四年內(nèi)通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。超過(guò)四年未通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格。
3.《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試成績(jī)認(rèn)可：已經(jīng)通過(guò)基金銷(xiāo)售從業(yè)資格考試科目《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》，并已在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，認(rèn)可其基金銷(xiāo)售資格。
已經(jīng)通過(guò)《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》考試，超過(guò)四年未在相關(guān)機(jī)構(gòu)任職的，需通過(guò)基金業(yè)協(xié)會(huì)的基金從業(yè)資格考試，或補(bǔ)齊最近兩年的規(guī)定后續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)后，通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金銷(xiāo)售資格。
為使基金從業(yè)資格考試平穩(wěn)過(guò)渡，自本通知發(fā)布之日起截至2017年7月1日，認(rèn)可證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的《證券投資基金》、《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)》和《基金銷(xiāo)售基礎(chǔ)知識(shí)》科目的考試成績(jī)，上述考試科目合格的人員，可以通過(guò)所在機(jī)構(gòu)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)基金從業(yè)資格或基金銷(xiāo)售資格。2017年7月1日之后的考試成績(jī)認(rèn)可，按照以上第八條規(guī)定執(zhí)行。