科技的進(jìn)步與創(chuàng)新，推動(dòng)著社會(huì)的發(fā)展和進(jìn)步，帶來(lái)了許多改變和便利。閱讀是提高語(yǔ)言表達(dá)能力的有效途徑之一，下面分享一些閱讀的方法和技巧。以下是一些總結(jié)寫(xiě)作的范例，希望對(duì)大家寫(xiě)好總結(jié)有所幫助和指導(dǎo)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇一
金融風(fēng)險(xiǎn)是指金融市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)、金融產(chǎn)品和金融交易等方面發(fā)生的可能導(dǎo)致金融損失的不確定性。在如今經(jīng)濟(jì)全球化和金融市場(chǎng)高度復(fù)雜化的環(huán)境下，加強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力顯得尤為重要。在經(jīng)歷了金融危機(jī)的慘痛教訓(xùn)后，我深刻意識(shí)到，提高自身的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，是每個(gè)人都應(yīng)該重視和努力的一項(xiàng)能力。在過(guò)去的一段時(shí)間里，我積極探索和實(shí)踐，總結(jié)出以下幾點(diǎn)心得體會(huì)。
首先，信息獲取和分析是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。時(shí)刻關(guān)注金融市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)和政策的變化是非常重要的，這可以通過(guò)多途徑獲取信息，并善于利用信息來(lái)進(jìn)行分析和判斷。在這個(gè)信息爆炸的時(shí)代，我尤其注重篩選和驗(yàn)證信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，以免被虛假信息誤導(dǎo)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)主動(dòng)了解和學(xué)習(xí)相關(guān)金融知識(shí)，提高自己的金融素養(yǎng)，把握投資風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)和規(guī)律，從根本上提升防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。
其次，合理規(guī)劃和分散投資是有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。井井有條的理財(cái)規(guī)劃可以幫助我們平衡風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)，做到有備無(wú)患。我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，將資金分散投資于不同的金融產(chǎn)品和領(lǐng)域是一種有效的分散風(fēng)險(xiǎn)的方法。這樣一來(lái)，即使某個(gè)領(lǐng)域或某個(gè)產(chǎn)品出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，其他領(lǐng)域或產(chǎn)品的表現(xiàn)可能會(huì)彌補(bǔ)損失，降低整體風(fēng)險(xiǎn)。此外，合理規(guī)劃投資的時(shí)間和節(jié)奏也是非常重要的，要根據(jù)市場(chǎng)的大環(huán)境和自身的投資目標(biāo)來(lái)決定投資的時(shí)機(jī)和方式。
第三，保持理性和冷靜的投資態(tài)度是關(guān)鍵。在金融市場(chǎng)上，情緒往往會(huì)成為我們的最大敵人，容易讓人做出錯(cuò)誤決策。在投資過(guò)程中，我始終堅(jiān)持保持理性和冷靜的心態(tài)，以避免被市場(chǎng)情緒左右。市場(chǎng)上的漲漲跌跌常常讓人心潮起伏，但冷靜思考和分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)是保持穩(wěn)定心態(tài)的關(guān)鍵。另外，要有耐心并堅(jiān)定信心，不因短期波動(dòng)而動(dòng)搖自己的長(zhǎng)期投資計(jì)劃，遵循規(guī)律，追求穩(wěn)健的投資回報(bào)。
第四，定期檢查和評(píng)估投資情況是及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題的有效方式。通過(guò)定期檢查資產(chǎn)配置、風(fēng)險(xiǎn)暴露情況和投資收益等方面的情況，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。我養(yǎng)成了定期檢查投資賬戶(hù)的習(xí)慣，觀察不同投資品種的表現(xiàn)和市場(chǎng)趨勢(shì)，并及時(shí)調(diào)整投資組合，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。同時(shí)，要有正確的預(yù)期心態(tài)，知道金融投資是長(zhǎng)期積累的過(guò)程，不盲目追求高額回報(bào)，避免過(guò)度交易和頻繁調(diào)整。
最后，保持謹(jǐn)慎和謹(jǐn)慎的態(tài)度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。金融市場(chǎng)充滿(mǎn)了不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，任何時(shí)候都可能發(fā)生變化。因此，在投資過(guò)程中，我始終保持警惕和謹(jǐn)慎，不輕易相信市場(chǎng)的短期趨勢(shì)和熱點(diǎn)，避免盲目跟風(fēng)和市場(chǎng)炒作。同時(shí)，要有適度的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)期，并根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇適合自己的投資標(biāo)的和產(chǎn)品。
總之，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力是每個(gè)人都應(yīng)該重視和提升的一項(xiàng)能力。通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐，我逐漸意識(shí)到加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并積極探索和總結(jié)相關(guān)的心得體會(huì)。信息獲取與分析、合理規(guī)劃與分散投資、保持理性和冷靜、定期檢查和評(píng)估、謹(jǐn)慎而冷靜的態(tài)度，這些都是提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要方面。通過(guò)不斷的實(shí)踐和總結(jié)，我相信我們可以在日常生活中更好地預(yù)防和應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，保持財(cái)富安全和穩(wěn)定。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇二
面對(duì)多重金融風(fēng)險(xiǎn)，銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)無(wú)疑要提高警惕，做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，應(yīng)對(duì)和化解可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)要加快提高自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，通過(guò)適當(dāng)提高資產(chǎn)撥備率、資產(chǎn)充足率等方式增強(qiáng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力。
第一、時(shí)間控制
在金融市場(chǎng)中，不管你交易的品種風(fēng)險(xiǎn)的大小，只要你沒(méi)進(jìn)入交易，那么"空倉(cāng)"是沒(méi)有任何風(fēng)險(xiǎn).而只要你入場(chǎng)交易，那么時(shí)刻都面臨著不同程度的風(fēng)險(xiǎn).所以控制你入場(chǎng)交易的時(shí)間就變得尤為重要.這里我們舉一個(gè)例子：大家可以想想，在一分鐘內(nèi)，黃金價(jià)格上升10美元或者下降10美元的概率大不大?答案肯定是：不大！至少在正常的交易中，幾乎很少出現(xiàn)。除非是遇上一些突發(fā)事件，概率極低的。那么我們?cè)傧胂?，如果是?個(gè)小時(shí)內(nèi)，上升10美元或者下降10美元呢?我想這是經(jīng)常發(fā)生的事。因此，我們可以得出結(jié)論，當(dāng)我們的持倉(cāng)時(shí)間越短，面臨的風(fēng)險(xiǎn)就越??；而持倉(cāng)的時(shí)間越長(zhǎng)，那么面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就是越大。要減小風(fēng)險(xiǎn)，那么要縮短持倉(cāng)的時(shí)間，當(dāng)你持倉(cāng)時(shí)間縮短，隨之你的獲利目標(biāo)也必須縮短。
第二、倉(cāng)位控制
一旦發(fā)現(xiàn)方向錯(cuò)了，要嚴(yán)格止損；趨勢(shì)已經(jīng)很明朗，短線(xiàn)重倉(cāng)以60%-70%的倉(cāng)位進(jìn)場(chǎng)，快進(jìn)快出）經(jīng)常有人在問(wèn)：什么樣的倉(cāng)位才算是合理的?很多專(zhuān)業(yè)人士給出的答案是三分之一。就是假設(shè)你的帳戶(hù)里面擁有的總資金量是300萬(wàn)，那么則運(yùn)用100萬(wàn)的資金建倉(cāng)，剩下的200萬(wàn)作為后備資金。特別是在保證金交易中，這是作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段之一。但是，在實(shí)際的交易中，由于各個(gè)投資者的資金量和交易情況各不一樣，如果都按三分之一倉(cāng)位，墨守成規(guī)的話(huà)，顯然不太合理。凱裕金銀認(rèn)為，因?yàn)槊總€(gè)人的投資經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)程度不同，所以對(duì)倉(cāng)位的控制也應(yīng)不同。如果是有豐富交易經(jīng)驗(yàn)的人，在趨勢(shì)已經(jīng)很明朗，勝算比較高的時(shí)候，那么短線(xiàn)重倉(cāng)以60%-70%的倉(cāng)位進(jìn)場(chǎng)，問(wèn)題并不大，而且可能快速獲利很多。但是這個(gè)前提是，并且一旦發(fā)現(xiàn)方向錯(cuò)了，要嚴(yán)格止損。（要結(jié)合個(gè)人情況，很多客戶(hù)是玩模擬倉(cāng)后做實(shí)倉(cāng)的，但實(shí)倉(cāng)與模擬是完全不一樣的，新近投資的客戶(hù)建議持倉(cāng)量不要超過(guò)2手）
第三、技術(shù)控制
技術(shù)的控制指的是運(yùn)用技術(shù)分析工具，對(duì)行情進(jìn)行綜合的研判后，設(shè)置科學(xué)的止損對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。止損的目標(biāo)，也就是要把每次的最大虧損鎖定在一個(gè)能接受的范圍之內(nèi)。避免產(chǎn)生重大虧損。在交易市場(chǎng)中，任何專(zhuān)業(yè)的分析人士都可能會(huì)有判斷錯(cuò)的時(shí)候，因?yàn)槿水吘共皇巧?，不可能?duì)未來(lái)進(jìn)行百分百精確的預(yù)測(cè)。所以一旦發(fā)現(xiàn)方向判斷錯(cuò)的時(shí)候，那么就應(yīng)該及時(shí)平掉原來(lái)下錯(cuò)的單，雖然這樣是虧損出局，但是至少不會(huì)再繼續(xù)虧損，最后導(dǎo)致大幅虧損。這個(gè)市場(chǎng)不怕犯錯(cuò)，最怕拖！斷臂很痛，但是命還在啊！特別是新手，下完單之后一定要養(yǎng)成跟著下止損的習(xí)慣。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇三
金融風(fēng)險(xiǎn)是指在金融市場(chǎng)中投資者所面臨的各種投資風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。在投資過(guò)程中，我們常常會(huì)遭遇各種套路，導(dǎo)致投資虧損甚至被騙。為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的套路，我總結(jié)了一些心得體會(huì)。
首先，了解基本的金融知識(shí)是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的必要條件。金融市場(chǎng)充滿(mǎn)誘惑，很容易讓人失去理性。只有通過(guò)學(xué)習(xí)和積累金融知識(shí)，我們才能更好地理解金融市場(chǎng)的運(yùn)行規(guī)律，對(duì)各種投資產(chǎn)品有正確的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，了解金融市場(chǎng)中的套路手法，比如操縱市場(chǎng)、虛假宣傳等，可以幫助我們提前識(shí)別并避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)。
其次，建立正確的投資理念是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。很多人在投資過(guò)程中盲目追求高收益，而忽視了風(fēng)險(xiǎn)。他們聽(tīng)信他人的炒股經(jīng)驗(yàn)或者跟風(fēng)炒作，最終往往會(huì)付出沉重的代價(jià)。因此，我們要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行投資，不要隨意跟風(fēng)，也不要抱有僥幸心理，要理性投資，平衡利益和風(fēng)險(xiǎn)。
第三，保持足夠的警惕心是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要一環(huán)。金融市場(chǎng)套路層出不窮，行業(yè)內(nèi)也存在一些不法分子利用一些投資者的脆弱心理進(jìn)行欺詐。在進(jìn)行投資時(shí)，我們要保持警覺(jué)，不要輕易相信他人的承諾，不要貪圖一時(shí)的利益而失去警惕。同時(shí)，可以通過(guò)加強(qiáng)信息收集，提高自己的辨別能力，識(shí)別那些虛假宣傳、夸大收益的項(xiàng)目。
第四，選擇正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)和合法的投資渠道是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。金融市場(chǎng)存在很多非法經(jīng)營(yíng)的投資機(jī)構(gòu)，他們以低風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)為誘餌，獲取投資者的信任，并最終騙取投資。因此，在進(jìn)行投資時(shí)，我們要選擇具備良好信譽(yù)和穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)要確保投資渠道及產(chǎn)品的合法合規(guī)性。可以通過(guò)查詢(xún)相關(guān)注冊(cè)信息、了解金融機(jī)構(gòu)的歷史記錄等方式評(píng)估其可靠性。
最后，時(shí)刻保持冷靜和理性的心態(tài)也是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的必要條件。在投資過(guò)程中，市場(chǎng)行情波動(dòng)等因素可能會(huì)給我們帶來(lái)焦慮和壓力，容易做出沖動(dòng)的決策。因此，我們要保持冷靜的頭腦，不被市場(chǎng)情緒左右，要根據(jù)自身的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力按部就班地進(jìn)行投資，避免過(guò)度交易和盲目跟風(fēng)。
總之，防范金融風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)需要持續(xù)學(xué)習(xí)和實(shí)踐的任務(wù)。只有通過(guò)不斷的積累和總結(jié)，我們才能在金融市場(chǎng)中不斷提高自己的投資能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，減少被套路的風(fēng)險(xiǎn)，更好地保護(hù)自己的財(cái)產(chǎn)和利益。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇四
金融風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一個(gè)重要問(wèn)題，對(duì)于學(xué)校來(lái)說(shuō)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)著重要的責(zé)任。通過(guò)學(xué)校的相關(guān)實(shí)踐和學(xué)習(xí)，我深入理解了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性，并在這個(gè)過(guò)程中獲得了一些寶貴的心得體會(huì)。
首先，在防范金融風(fēng)險(xiǎn)中，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是至關(guān)重要的。學(xué)校作為一個(gè)組織，必須有完善的規(guī)章制度、有效的監(jiān)管機(jī)制和明確的責(zé)任分工，以確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別、準(zhǔn)確定位并采取恰當(dāng)?shù)拇胧┘右钥刂?。在此過(guò)程中，學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的職責(zé)和權(quán)力，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和可行性。
其次，要注重風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。在學(xué)校中，很多金融風(fēng)險(xiǎn)存在于學(xué)校內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中。通過(guò)對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的全面分析和評(píng)估，學(xué)?？梢愿玫亓私飧黝?lèi)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和危害程度，為未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作提供重要參考。此外，及時(shí)獲取外部信息、與其他學(xué)校交流經(jīng)驗(yàn)也是必不可少的。只有通過(guò)與外部和內(nèi)部各方合作，才能更好地做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作。
第三，要強(qiáng)化內(nèi)部控制和審計(jì)工作。一個(gè)有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)可以有效地幫助學(xué)校防范風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)管理的透明性和規(guī)范性。學(xué)校應(yīng)當(dāng)注重推進(jìn)規(guī)章制度的建立，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管和預(yù)算管理，制定完善的資金管理制度，并通過(guò)內(nèi)部審計(jì)來(lái)檢查和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性。此外，學(xué)校還應(yīng)鼓勵(lì)員工積極參與內(nèi)部控制，完善內(nèi)部控制工作機(jī)制，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的合力。
第四，需要加強(qiáng)金融法律意識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作。學(xué)校及其相關(guān)人員需要深入了解相關(guān)法律法規(guī)，并在風(fēng)險(xiǎn)管理中加強(qiáng)對(duì)金融法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制。學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)法律意識(shí)教育，提高員工的法律素養(yǎng)。同時(shí)，學(xué)校還應(yīng)制定相關(guān)規(guī)章制度規(guī)范人員的行為，明確責(zé)任和權(quán)力的界定，做到依法行事，妥善處理與金融法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的問(wèn)題。
最后，要加強(qiáng)學(xué)校的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和學(xué)習(xí)能力。學(xué)校應(yīng)該通過(guò)組織培訓(xùn)、學(xué)習(xí)交流，提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和學(xué)習(xí)能力。只有不斷提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，才能更好地預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，學(xué)校還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的金融風(fēng)險(xiǎn)教育，使他們?cè)趯W(xué)習(xí)和生活中更加理性地面對(duì)常見(jiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)自我保護(hù)能力。
總之，學(xué)校在防范金融風(fēng)險(xiǎn)中具有重要的責(zé)任和使命。通過(guò)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、強(qiáng)化內(nèi)部控制和審計(jì)工作、加強(qiáng)金融法律意識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn)防范以及加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和學(xué)習(xí)能力等措施，能夠更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)學(xué)校的可持續(xù)、健康發(fā)展。
（總計(jì)：745字）
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇五
1.輕倉(cāng)：
人無(wú)橫財(cái)不富，馬無(wú)夜草不肥。油市似乎成了不少人暴富的希冀。很多人似乎只看見(jiàn)了原油市場(chǎng)的暴利，卻沒(méi)有看見(jiàn)市場(chǎng)中隱藏的巨大風(fēng)險(xiǎn)。因此在操作的額時(shí)候選擇全倉(cāng)交易，而實(shí)際上財(cái)富的累積是點(diǎn)點(diǎn)滴滴的。輕倉(cāng)的目的是防止判斷失誤后造成大的損失而無(wú)法翻身或過(guò)度打擊個(gè)人的心態(tài)造成胡亂下單。個(gè)人認(rèn)為，原油交易首先要考慮的如何活下來(lái)，而不是一夜暴富。就好比人一樣，先生活再生存。
2.順勢(shì)：
首先，要對(duì)趨勢(shì)做出正確的判斷。充分利用15.30.60分鐘圖的走勢(shì)。你必須永遠(yuǎn)跟著趨勢(shì)走。像這種搶反彈的情況盡量不要操作。永遠(yuǎn)不要逆市操作，希望可以觸底反彈。如果你懂的勢(shì)的形成后，也就明白任何一個(gè)轉(zhuǎn)勢(shì)的過(guò)程不可能造成均線(xiàn)起棱角的。都是先要讓這根向下或向上的均線(xiàn)逐步趨平然后轉(zhuǎn)向成另一個(gè)方向。因此，搶反彈個(gè)人認(rèn)為很不好，不要做市場(chǎng)上的異類(lèi)。
3.勿貪：
人生在世少不了貪、嗔、癡。而又以貪字為首。從小編的不少人的個(gè)人經(jīng)歷看。在炒油的過(guò)程中，常伴著貪念和后悔。盈利不平倉(cāng)希望獲得更大的收益，虧損不止損希望任聽(tīng)天由命。外匯真正的獲利是：無(wú)數(shù)次小的損失換來(lái)一次大的勝利，而不是無(wú)數(shù)次小的勝利換來(lái)一次致命的損失。
4.信心：
原油操作中最重要的就是信心，信心來(lái)自于你對(duì)市場(chǎng)的正確判斷。信息建立在自己的真正強(qiáng)大。想明白這樣操作的概率是多少就需要對(duì)自己的操作模式進(jìn)行測(cè)試。當(dāng)你用經(jīng)過(guò)測(cè)試的模式進(jìn)行操作時(shí)，一些微小的損失你就很簡(jiǎn)單的理解為成本。因?yàn)樘煜氯魏紊舛夹枰杀?。即使虧損也要有輸?shù)闷鸬挠職?，這樣才是成熟心態(tài)的標(biāo)志。
5.復(fù)利：
復(fù)利的基礎(chǔ)是勇氣，而勇氣有建立在資金的信心上。這也是配合輕倉(cāng)的最佳組合。把握住趨勢(shì)，做出自己的判斷。堅(jiān)定資金的信念。那么你將是投資市場(chǎng)的佼佼者。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇六
隨著金融行業(yè)的迅猛發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)也愈發(fā)復(fù)雜多變。而金融風(fēng)險(xiǎn)套路更是威脅金融安全的重要因素之一。為了保護(hù)個(gè)人和機(jī)構(gòu)的利益，我們必須加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)套路的防范。在我多年的工作經(jīng)驗(yàn)中，我積累了一些關(guān)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的心得體會(huì)，希望能與大家分享。
第一段 金融風(fēng)險(xiǎn)套路的定義和類(lèi)型
金融風(fēng)險(xiǎn)套路指的是在金融交易中，通過(guò)欺騙、誘導(dǎo)等手段，使他人產(chǎn)生錯(cuò)誤的投資決策從而使其蒙受損失的行為。金融風(fēng)險(xiǎn)套路主要分為三類(lèi)：投資詐騙、金融產(chǎn)品欺詐和交易陷阱。投資詐騙是指以高額回報(bào)為誘餌，通過(guò)各種手段欺騙投資者；金融產(chǎn)品欺詐是指通過(guò)虛假宣傳和不實(shí)信息，讓投資者誤以為某個(gè)金融產(chǎn)品有高回報(bào)，實(shí)際上卻是一種騙局；交易陷阱是指通過(guò)誤導(dǎo)和欺騙，使投資者在金融交易中產(chǎn)生錯(cuò)誤判斷從而蒙受損失。
第二段 防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的必要性和挑戰(zhàn)
防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路對(duì)于個(gè)人和機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是非常必要的。首先，金融風(fēng)險(xiǎn)套路可能導(dǎo)致巨額損失，對(duì)個(gè)人和機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況造成重大影響。其次，金融風(fēng)險(xiǎn)套路破壞了金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害了投資者的權(quán)益。然而，防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路也面臨著一些挑戰(zhàn)。首先，金融風(fēng)險(xiǎn)套路手法不斷翻新，難以及時(shí)跟進(jìn)。其次，金融風(fēng)險(xiǎn)套路多為非法行為，追究難度大。因此，加強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的能力和手段，對(duì)于個(gè)人和機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是具有重要意義的。
第三段 防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的方法和策略
針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)套路，個(gè)人和機(jī)構(gòu)可以采取一系列的方法和策略。首先，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，對(duì)于可疑的投資項(xiàng)目和金融產(chǎn)品要進(jìn)行仔細(xì)甄別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。其次，加強(qiáng)金融知識(shí)普及，提高個(gè)人和機(jī)構(gòu)對(duì)金融產(chǎn)品和交易風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解。再次，加強(qiáng)合規(guī)和自律，嚴(yán)格遵守金融行業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度。此外，要加強(qiáng)金融監(jiān)管力度，嚴(yán)打金融風(fēng)險(xiǎn)套路行為，提高違法成本。
第四段 案例分析和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)
通過(guò)分析已經(jīng)發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)套路案例，我們可以總結(jié)出一些經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。首先，保持警惕，警惕過(guò)高回報(bào)的投資項(xiàng)目和金融產(chǎn)品。其次，謹(jǐn)慎選擇合作伙伴，選擇有信譽(yù)和良好業(yè)績(jī)的金融機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)人士。再次，注重信息的真實(shí)性和可信度，對(duì)于其他投資者的推薦要有一定的懷疑態(tài)度。最后，保持學(xué)習(xí)和進(jìn)步，不斷提升自己的金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
第五段 結(jié)語(yǔ)
防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路是我們每個(gè)人都應(yīng)該重視的問(wèn)題。通過(guò)加強(qiáng)金融知識(shí)學(xué)習(xí)，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，加強(qiáng)個(gè)人和機(jī)構(gòu)的合規(guī)和自律，我們能夠有效預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)套路的發(fā)生。同時(shí)，金融監(jiān)管部門(mén)也應(yīng)加大金融風(fēng)險(xiǎn)套路的打擊力度，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。只有共同努力，我們才能建立一個(gè)更加公平和透明的金融市場(chǎng)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇七
近年來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)的影響在全球范圍內(nèi)不斷加劇，對(duì)個(gè)人、企業(yè)和社會(huì)造成了巨大的沖擊。為了提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范的能力，我校開(kāi)展了一次關(guān)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)題學(xué)習(xí)活動(dòng)。通過(guò)參與學(xué)校的防范金融風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，我深刻理解了金融風(fēng)險(xiǎn)的影響和應(yīng)對(duì)策略，并從中獲得了一些心得體會(huì)。
首先，我意識(shí)到了金融風(fēng)險(xiǎn)的普遍存在和危險(xiǎn)性。金融風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)中無(wú)法避免的風(fēng)險(xiǎn)，它不僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生負(fù)面影響，還可能引發(fā)整個(gè)金融體系的崩潰。而我們個(gè)人也是金融風(fēng)險(xiǎn)的受益者和承受者。通過(guò)學(xué)習(xí)，我了解到了金融風(fēng)險(xiǎn)的各種形式，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，無(wú)時(shí)無(wú)刻不在威脅著我們的利益和生活。因此，我們每個(gè)人都應(yīng)該對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)保持高度的警惕，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。
其次，我學(xué)到了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的方法和策略。防范金融風(fēng)險(xiǎn)需要我們?nèi)媪私饨鹑谑袌?chǎng)的運(yùn)作規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，掌握風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、評(píng)估和控制方法，同時(shí)也要學(xué)會(huì)防范金融欺詐和非法行為。具體來(lái)說(shuō)，我們可以通過(guò)合理分散投資、制定適當(dāng)?shù)耐顿Y計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。此外，對(duì)于金融工具的選擇和使用，我們需要謹(jǐn)慎把握，不盲目追求高利潤(rùn)和高風(fēng)險(xiǎn)，而是應(yīng)該根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和目標(biāo)進(jìn)行慎重考慮。
進(jìn)一步地，我認(rèn)識(shí)到了金融風(fēng)險(xiǎn)的深層次原因和根源。金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生很大程度上與金融市場(chǎng)的不完善和金融制度的不健全有關(guān)。一些不良金融產(chǎn)品和金融機(jī)構(gòu)的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)，以及金融監(jiān)管的失職都會(huì)導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的增加。因此，為了有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，我們不僅需要從個(gè)人層面上提高自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，還需要從制度層面上加強(qiáng)監(jiān)管和規(guī)范金融市場(chǎng)。
最后，我從防范金融風(fēng)險(xiǎn)的學(xué)習(xí)中得到了一些具體的應(yīng)對(duì)策略。首先，我們要養(yǎng)成良好的儲(chǔ)蓄和理財(cái)習(xí)慣，提高自身的金融知識(shí)水平。其次，我們需要合理規(guī)劃自己的投資組合，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散和優(yōu)化配置。此外，我們還可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)等方式來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，確保個(gè)人和家庭的安全。最重要的是，我們要堅(jiān)守道德底線(xiàn)，遠(yuǎn)離金融騙局和非法行為，守住自己的財(cái)務(wù)安全。
總之，通過(guò)參與學(xué)校的防范金融風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，我深刻認(rèn)識(shí)到了金融風(fēng)險(xiǎn)的影響和危害，并學(xué)到了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的方法和策略。我相信，只要我們?cè)趥€(gè)人層面上提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，并在制度層面上加強(qiáng)監(jiān)管和規(guī)范，我們一定能夠共同防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇八
第一段：引言（200字）
近年來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，給人們的生活和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成了許多困擾。在面對(duì)各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，許多人也開(kāi)始關(guān)注如何防范金融風(fēng)險(xiǎn)。在防范金融風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，我們也常常會(huì)遇到各種套路。在這篇文章中，我想分享一些我防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的體會(huì)和心得。
第二段：金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型及其對(duì)我們的影響（200字）
金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型繁多，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在與我們的個(gè)人和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。例如，信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致信貸違約、債務(wù)危機(jī)等問(wèn)題；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致股票和房產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)格的大幅波動(dòng)；操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行某個(gè)操作環(huán)節(jié)的錯(cuò)誤。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在，都可能對(duì)我們的生活和經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。
第三段：金融風(fēng)險(xiǎn)套路的常見(jiàn)手段（300字）
防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要一環(huán)是識(shí)別和避免各種套路。常見(jiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)套路手段包括虛假宣傳、投機(jī)炒作、高壓銷(xiāo)售等。虛假宣傳是指某些金融機(jī)構(gòu)或個(gè)人刻意制造虛假信息，以吸引投資者進(jìn)行投資。投機(jī)炒作是指某些投資者通過(guò)大幅買(mǎi)入或賣(mài)出某些資產(chǎn)，以獲取不正當(dāng)利益。高壓銷(xiāo)售是指某些銷(xiāo)售人員使用欺詐手段，對(duì)潛在投資者進(jìn)行強(qiáng)制性的銷(xiāo)售。
第四段：有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的策略（300字）
為了有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路，我們可以采取一些策略。首先，增強(qiáng)金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，學(xué)會(huì)辨別真假信息和投資風(fēng)險(xiǎn)，避免被蒙蔽。其次，選擇正規(guī)、可靠的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，避免參與非法金融活動(dòng)。同時(shí)，保持冷靜的心態(tài)，避免投資過(guò)度沖動(dòng)和盲目跟風(fēng)。此外，與專(zhuān)業(yè)人士和投資者保持良好的溝通和信息交流，以獲取更多的投資建議和意見(jiàn)。
第五段：結(jié)尾（200字）
金融風(fēng)險(xiǎn)是我們不可忽視的問(wèn)題，它不僅對(duì)我們個(gè)人的利益產(chǎn)生影響，也關(guān)乎著整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展。因此，我們應(yīng)該積極主動(dòng)地學(xué)習(xí)和實(shí)踐金融風(fēng)險(xiǎn)防范的知識(shí)和方法，提高自身的防范能力。只有通過(guò)不斷的努力和警惕，我們才能更好地應(yīng)對(duì)各種金融風(fēng)險(xiǎn)套路，守護(hù)自己的財(cái)富和利益。讓我們團(tuán)結(jié)起來(lái)，共同努力，建立一個(gè)更加安全和穩(wěn)定的金融環(huán)境。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇九
近年來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，給社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。作為一個(gè)金融從業(yè)者，我們必須不斷加強(qiáng)自身的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。下面，我將分享一些個(gè)人對(duì)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)的心得體會(huì)。
首先，對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)，我們要保持警覺(jué)，并不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。金融市場(chǎng)是一個(gè)充滿(mǎn)變數(shù)的世界，風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)都有可能出現(xiàn)。我們不能因?yàn)槭袌?chǎng)暫時(shí)平穩(wěn)就放松警惕，而應(yīng)該時(shí)刻保持警覺(jué)，不斷尋找可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。只有在預(yù)測(cè)到未來(lái)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，我們才能及時(shí)采取相應(yīng)的措施來(lái)應(yīng)對(duì)，最大程度地減少損失。因此，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的第一步。
其次，我們要做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的工作。對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，我們要及時(shí)進(jìn)行評(píng)估。通過(guò)充分了解各方面的情況，我們能夠更好地判斷風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和影響范圍，并有針對(duì)性地采取相應(yīng)措施。同時(shí)，我們還要加強(qiáng)對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。通過(guò)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，我們能夠及時(shí)獲得市場(chǎng)動(dòng)態(tài)信息，并快速做出反應(yīng)，以保障自身的安全。
第三，我們要學(xué)會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。金融市場(chǎng)有風(fēng)險(xiǎn)就有機(jī)會(huì)，但同時(shí)也存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，我們要學(xué)會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，以降低損失的可能性。在投資時(shí)，我們要做到不把所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里，而要通過(guò)分散投資降低風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，我們還要及時(shí)調(diào)整投資組合，根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)和投資需求，合理配置資金，以減少潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
第四，我們要保持學(xué)習(xí)的態(tài)度，不斷提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。由于金融市場(chǎng)的變化多端，舊的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)可能不再適用于當(dāng)前的市場(chǎng)環(huán)境。因此，我們要持續(xù)學(xué)習(xí)和跟進(jìn)最新的金融知識(shí)，提升自身的綜合素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。只有不斷充實(shí)自己，才能應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)自身的穩(wěn)健發(fā)展。
最后，我們要堅(jiān)守道德底線(xiàn)，遵循合法合規(guī)原則。作為金融從業(yè)者，我們要始終遵循法律法規(guī)和行業(yè)準(zhǔn)則，堅(jiān)守道德底線(xiàn)。不以犧牲他人利益為代價(jià)來(lái)獲取自己的利益，不違法亂紀(jì)，不參與欺詐行為。只有這樣，我們才能樹(shù)立良好的形象，贏得客戶(hù)的信任，保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。
在現(xiàn)實(shí)生活中，防范金融風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)金融從業(yè)者都必須要面對(duì)的問(wèn)題。通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，學(xué)會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，堅(jiān)守道德底線(xiàn)，我們能夠更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，并確保自身的穩(wěn)健發(fā)展。我相信，在不斷總結(jié)和實(shí)踐中，每個(gè)金融從業(yè)者都能夠積累寶貴的經(jīng)驗(yàn)，提高自身的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念。
要加強(qiáng)法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。銀行員工加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)的學(xué)習(xí)，就能認(rèn)識(shí)到社會(huì)的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的普遍性，認(rèn)識(shí)到銀行本身是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，必須把風(fēng)險(xiǎn)防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺(jué)遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺(jué)抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為。要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律的弊端，視制度為生命，糾違章如排雷，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)，規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。
二、從嚴(yán)治行，加強(qiáng)內(nèi)控，把細(xì)節(jié)管理融入長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)中。
抓住“防、查、建、糾”四個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，建立四種機(jī)制，實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變。
一要“防”。建立群防群治機(jī)制。從事后查向事前防轉(zhuǎn)變。要發(fā)動(dòng)全員力量，共同參與，齊抓共管，切實(shí)提高全行員工依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，增強(qiáng)執(zhí)行力，嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控制度，杜絕有章不循違規(guī)操作，工作中責(zé)權(quán)不分，職責(zé)不明，授權(quán)不清，反程序操作等現(xiàn)象。
二要“查”。建立監(jiān)督檢查長(zhǎng)效機(jī)制。從集中檢查向制度化經(jīng)?；D(zhuǎn)變?；说认嚓P(guān)檢查部門(mén)要注重實(shí)效，提高科技手段在檢查中的運(yùn)用，實(shí)行重點(diǎn)檢查與抽查相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)檢查與調(diào)取掌握監(jiān)控相結(jié)合，對(duì)違規(guī)問(wèn)題查實(shí)、查清、查準(zhǔn)，檢查不能三天打魚(yú)兩天曬網(wǎng)，要常抓不懈。被查部門(mén)要加強(qiáng)事后監(jiān)督和事中復(fù)核，使“查”落實(shí)到每筆業(yè)務(wù)始終。
?三要“建”。建立制度及時(shí)更新機(jī)制。從被動(dòng)防向主動(dòng)堵轉(zhuǎn)變，充分利用檢查結(jié)果，超前規(guī)劃，及時(shí)查補(bǔ)，及時(shí)堵塞漏洞，制定相關(guān)制度時(shí)要由具有一定實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的'人員參加，出臺(tái)的制度要易操作，易檢查，易評(píng)價(jià)。要加快機(jī)構(gòu)扁平化改革步伐，切實(shí)解決基層機(jī)構(gòu)多頭管理，使制度執(zhí)行能夠“一戳到底”。
四要“糾”。實(shí)行屬地、屬下、屬權(quán)管理。違規(guī)必糾，對(duì)于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，絕不搞“下不為例”，對(duì)直接管理者要問(wèn)責(zé)，對(duì)責(zé)任人要問(wèn)責(zé)。通過(guò)加強(qiáng)教育，加強(qiáng)檢查，及時(shí)糾錯(cuò)，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)等多手段的綜合運(yùn)用，培養(yǎng)全行員工合、規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，建設(shè)合規(guī)文化系統(tǒng)工程，營(yíng)造業(yè)務(wù)發(fā)展的良好內(nèi)部環(huán)境。
三、正視問(wèn)題，構(gòu)建金融合規(guī)管理體系。
農(nóng)發(fā)行成立已經(jīng)快已經(jīng)20年，已逐步形成了自己的管理模式和特點(diǎn)。但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有相當(dāng)大的差距。
一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。經(jīng)營(yíng)銀行就是運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險(xiǎn)，只有采取識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制的方法才能使風(fēng)險(xiǎn)得到有效規(guī)避。
二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。當(dāng)前農(nóng)發(fā)行最易出現(xiàn)問(wèn)題和案件的最多點(diǎn)、最難控制點(diǎn)，莫過(guò)于前臺(tái)操作中存在的問(wèn)題和隱患。
三是一、二級(jí)條線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范流于形式。檢查走馬觀花，盡責(zé)不實(shí)。
四是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改落實(shí)不夠。針對(duì)這些差距，應(yīng)該采取積極的對(duì)策和措施。一是建立條線(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控體系。各部門(mén)、各業(yè)務(wù)線(xiàn)都要有明晰的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)提示以及對(duì)應(yīng)的措施和方法。二是建立“三條五線(xiàn)”的合規(guī)防控體系。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十一
2017年2月份開(kāi)始的次貸危機(jī)造成美國(guó)金融市場(chǎng)的劇烈動(dòng)蕩，也影響到了全世界的經(jīng)濟(jì)與金融領(lǐng)域。2017年9月，面對(duì)次貸危機(jī)的進(jìn)一步蔓延，美國(guó)和其他主要自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家連續(xù)出臺(tái)了一系列政策措施。那么，美國(guó)的金融危機(jī)因何而起？它將在何種程度上影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)？我們又該怎樣防范金融風(fēng)險(xiǎn)？日前，在天津召開(kāi)的第五屆全國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)研討會(huì)上，與會(huì)的專(zhuān)家、學(xué)者見(jiàn)仁見(jiàn)智，發(fā)表了各自的真知灼見(jiàn)。
美國(guó)的困境
20世紀(jì)60年代以后，虛擬經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展。一方面，國(guó)際性的貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，另一方面，包括各種金融期貨、期權(quán)等在內(nèi)的金融創(chuàng)新工具層出不窮。金融工具的創(chuàng)新化使得虛擬資本的交易規(guī)模達(dá)到前所未有的程度，并使虛擬經(jīng)濟(jì)越來(lái)越脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)而日益呈現(xiàn)為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域。
一定意義上講，虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)有很大的促進(jìn)作用。一是有助于提高社會(huì)資本的配置效率。二是有助于分散企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是虛擬經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)張，在增加gdp規(guī)模的同時(shí)，也提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。
但是，虛擬經(jīng)濟(jì)在帶來(lái)巨大收益的同時(shí)，也隱藏著極大的風(fēng)險(xiǎn)。正如南開(kāi)大學(xué)教授劉駿民所言，金融創(chuàng)新將收入流最大限度的資本化，造成了經(jīng)濟(jì)的虛擬化，而經(jīng)濟(jì)虛擬化的本質(zhì)不過(guò)是將金融杠桿推向所有可以用金融杠桿創(chuàng)造貨幣收入的領(lǐng)域，美國(guó)在將各類(lèi)收入流資本化的同時(shí)，也將金融杠桿泛化到各個(gè)領(lǐng)域，導(dǎo)致各種投機(jī)活動(dòng)盛行，并使得風(fēng)險(xiǎn)遍布于經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)越來(lái)越脆弱。
次貸危機(jī)的性質(zhì)就是美國(guó)國(guó)內(nèi)爆發(fā)的金融危機(jī)，它是美國(guó)以銀行信用為核心的市場(chǎng)信用系統(tǒng)的危機(jī)，是經(jīng)濟(jì)虛擬化條件下，杠桿過(guò)度運(yùn)用的必然結(jié)果。國(guó)內(nèi)金融危機(jī)使得國(guó)際上對(duì)美國(guó)金融資產(chǎn)的信心發(fā)生動(dòng)搖，從而一定程度地引發(fā)了國(guó)際上對(duì)美國(guó)國(guó)家信用的動(dòng)搖。
虛擬化加劇了銀行的脆弱性
南開(kāi)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士李寶偉認(rèn)為，隨著經(jīng)濟(jì)虛擬化發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，杠桿交易增多，使得金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)加大。虛擬資本價(jià)格波動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和金融市場(chǎng)不穩(wěn)定的影響在上升，次級(jí)債危機(jī)表明這種影響已經(jīng)達(dá)到了很高水平，虛擬資本價(jià)格的波動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定和金融市場(chǎng)穩(wěn)定產(chǎn)生了重要影響，加劇了銀行脆弱性。
美國(guó)通過(guò)完善的金融體系和發(fā)達(dá)的虛擬經(jīng)濟(jì)部門(mén)，從全球吸收資金，推動(dòng)了本國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。但是，不論美元主導(dǎo)的世界貨幣體系，還是歐元主導(dǎo)的世界貨幣體系都存在這種危險(xiǎn)——即一國(guó)或區(qū)域貨幣充當(dāng)世界貨幣，會(huì)刺激該國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)（主要是債券、股票和房地產(chǎn)，以及其他金融衍生品市場(chǎng)）的過(guò)度發(fā)展。這種虛擬經(jīng)濟(jì)過(guò)度膨脹會(huì)進(jìn)一步刺激貨幣過(guò)度發(fā)行，這一趨勢(shì)是不可逆的。全球貨幣金融體系存在的內(nèi)在矛盾成為全球流動(dòng)性膨脹和國(guó)際資本大規(guī)模流動(dòng)的根源。這種貨幣發(fā)行與負(fù)債應(yīng)該保持一個(gè)合理的比例才能保持穩(wěn)定，但是發(fā)行國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，發(fā)行國(guó)的發(fā)行沖動(dòng)必然使這種世界貨幣的發(fā)行不能保持與全球?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)發(fā)展相匹配，這種失調(diào)是造成全球流動(dòng)性膨脹的根本原因。
最終是不能退出市場(chǎng)的，全球流動(dòng)性過(guò)剩問(wèn)題依然存在。如果全球不均衡貨幣金融體系沒(méi)有有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，這種危險(xiǎn)就始終存在，類(lèi)似次級(jí)債危機(jī)的情況就會(huì)在未來(lái)不斷發(fā)生。
我們?cè)撛鯓臃婪督鹑陲L(fēng)險(xiǎn)
金融在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一直都扮演著核心的角色,是國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的神經(jīng)中樞,一國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的好壞,在很大程度上取決于其金融體系是否穩(wěn)定。
復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士徐新華認(rèn)為，一個(gè)成熟穩(wěn)定的金融體系，一定有一個(gè)有效合理的融資體系，無(wú)論是直接融資還是間接融資都有其優(yōu)缺點(diǎn)，間接融資可以更好地控制單個(gè)融資風(fēng)險(xiǎn)，直接融資在系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制上更具有優(yōu)勢(shì)，不過(guò)有效合理的融資體系一定是直接融資和間接融資二者合理組合而成的。
目前來(lái)看，中國(guó)的直接融資比重與世界發(fā)達(dá)國(guó)家相比，其差距還很大。從1980年至1984年美國(guó)、日本、英國(guó)和法國(guó)的企業(yè)融資方式結(jié)構(gòu)中看，四國(guó)中貸款融資比重最高的法國(guó)其比重也沒(méi)有超過(guò)50%。然而2017年我國(guó)直接融資和間接融資的比例是18比82。這個(gè)比例不僅低于發(fā)達(dá)國(guó)家70%左右的水平，也低于改革以來(lái)歷史上最高的20%。這造成金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分壓在銀行身上，使銀行不堪重負(fù)。
同時(shí)，這種融資結(jié)構(gòu)實(shí)際上是企業(yè)在高負(fù)債的情況下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的，極易引起和積累融資風(fēng)險(xiǎn)，簡(jiǎn)而言之，企業(yè)把大量的風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給了銀行，導(dǎo)致銀行的脆弱性進(jìn)一步惡化。在這種典型的融資結(jié)構(gòu)中，銀行的融資功能過(guò)強(qiáng)，證券市場(chǎng)的融資功能過(guò)弱，銀行積聚了大量的脆弱性，一旦企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境，不能及時(shí)償還銀行的貸款，銀行的流動(dòng)性將受到極大的影響。長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)銀行的巨額呆壞賬就是在這樣的情況下積累而成的，顯然這樣的融資結(jié)構(gòu)極易引發(fā)銀行危機(jī)。
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金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十二
近年來(lái)，一些金融機(jī)構(gòu)借助客戶(hù)供應(yīng)鏈中物流、信息流和資金流運(yùn)行特點(diǎn)，突破傳統(tǒng)信貸思路，創(chuàng)造性地推出了供應(yīng)鏈金融模式，并率先向大型企業(yè)上下游的中小企業(yè)客戶(hù)群進(jìn)行推廣。下面由小編為大家整理的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)與防范措施，歡迎大家閱讀瀏覽。
在供應(yīng)鏈金融中，核心企業(yè)掌握了供應(yīng)鏈的核心價(jià)值，擔(dān)當(dāng)了整合供應(yīng)鏈物流、信息流和資金流的關(guān)鍵角色。商業(yè)銀行正是基于核心企業(yè)的綜合實(shí)力、信用增級(jí)及其對(duì)供應(yīng)鏈的整體管理程度，而對(duì)上下游中小企業(yè)開(kāi)展授信業(yè)務(wù)。因此，核心企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景決定了上下游企業(yè)的生存狀況和交易質(zhì)量。一旦核心企業(yè)信用出現(xiàn)問(wèn)題，必然會(huì)隨著供應(yīng)鏈條擴(kuò)散到上下游企業(yè)，影響到供應(yīng)鏈金融的整體安全。
雖然供應(yīng)鏈金融通過(guò)引用多重信用支持技術(shù)降低了銀企之間的信息不對(duì)稱(chēng)和信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)設(shè)計(jì)機(jī)理弱化了上下游中小企業(yè)自身的信用風(fēng)險(xiǎn)，但作為直接承貸主體的中小企業(yè)，其公司治理結(jié)構(gòu)不健全、制度不完善、技術(shù)力量薄弱、資產(chǎn)規(guī)模小、人員更替頻繁、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等問(wèn)題仍然存在，特別是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為不規(guī)范、經(jīng)營(yíng)透明度差、財(cái)務(wù)報(bào)表缺乏可信度、守信約束力不強(qiáng)等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題仍然難以解決。與此同時(shí)，在供應(yīng)鏈背景下，中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)已發(fā)生根本改變，其不僅受自身風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，而且還受供應(yīng)鏈整體運(yùn)營(yíng)績(jī)效、上下游企業(yè)合作狀況、業(yè)務(wù)交易情況等各種因素的綜合影響，任何一種因素都有可能導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。
自?xún)斝允枪?yīng)鏈金融最顯著的特點(diǎn)，而自?xún)數(shù)母疽罁?jù)就是貿(mào)易背后真實(shí)的交易。在供應(yīng)鏈融資中，商業(yè)銀行是以實(shí)體經(jīng)濟(jì)中供應(yīng)鏈上交易方的真實(shí)交易關(guān)系為基礎(chǔ)，利用交易過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨作為抵押、質(zhì)押，為供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供融資服務(wù)。在融資過(guò)程中，真實(shí)交易背后的存貨、應(yīng)收賬款、核心企業(yè)補(bǔ)足擔(dān)保等是授信融資實(shí)現(xiàn)自?xún)數(shù)母颈ＷC，一旦交易背景的真實(shí)性不存在，出現(xiàn)偽造貿(mào)易合同，或融資對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款的存在性與合法性出現(xiàn)問(wèn)題，或質(zhì)押物權(quán)屬與質(zhì)量有瑕疵，或買(mǎi)賣(mài)雙方虛構(gòu)交易惡意套取銀行資金等情況出現(xiàn)，銀行在沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景的情況下盲目給予借款人授信，就將面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前業(yè)界普遍認(rèn)同的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中最需要防范的風(fēng)險(xiǎn)之一。供應(yīng)鏈金融通過(guò)自?xún)斝缘慕灰捉Y(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)以及對(duì)物流、信息流和資金流的有效控制，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的操作環(huán)節(jié)流程安排以及獨(dú)立的第三方監(jiān)管引入等方式，構(gòu)筑了獨(dú)立于企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的第一還款來(lái)源。但這無(wú)疑對(duì)操作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和規(guī)范性提出了很高的要求，并造成了信用風(fēng)險(xiǎn)向操作風(fēng)險(xiǎn)的位移，因?yàn)椴僮髦贫鹊耐晟菩?、操作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和操作要求的執(zhí)行力度將直接關(guān)系到第一還款來(lái)源的效力，進(jìn)而決定信用風(fēng)險(xiǎn)能否被有效屏蔽。
在供應(yīng)鏈金融模式下，為發(fā)揮監(jiān)管方在物流方面的規(guī)模優(yōu)勢(shì)和專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，降低質(zhì)押貸款成本，銀行將質(zhì)物監(jiān)管外包給物流企業(yè)，由其代為實(shí)施對(duì)貨權(quán)的監(jiān)督。但此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包后，銀行可能會(huì)減少對(duì)質(zhì)押物所有權(quán)信息、質(zhì)量信息、交易信息動(dòng)態(tài)了解的激勵(lì)，并由此引入了物流監(jiān)管方的風(fēng)險(xiǎn)。由于信息不對(duì)稱(chēng)，物流監(jiān)管方會(huì)出于自身利益追逐而做出損害銀行利益的行為，或者由于自身經(jīng)營(yíng)不當(dāng)、不盡責(zé)等致使銀行質(zhì)物損失。如個(gè)別企業(yè)串通物流倉(cāng)儲(chǔ)公司有關(guān)人員出具無(wú)實(shí)物的倉(cāng)單或入庫(kù)憑證向銀行騙貸，或者偽造出入庫(kù)登記單，在未經(jīng)銀行同意的情況下，擅自提取處置質(zhì)物，或者無(wú)法嚴(yán)格按照操作規(guī)則要求盡職履行監(jiān)管職責(zé)導(dǎo)致貨物質(zhì)量不符或貨值缺失。
供應(yīng)鏈金融各種業(yè)務(wù)模式直接或者間接都涉及到核心企業(yè)的信用水平，核心企業(yè)在對(duì)上下游企業(yè)融資起擔(dān)保作用的同時(shí)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也對(duì)供應(yīng)鏈上其他企業(yè)具有直接的傳遞性，直接決定著供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)整體的榮損，對(duì)其準(zhǔn)入管理尤為重要。銀行應(yīng)設(shè)定核心企業(yè)的選擇標(biāo)準(zhǔn)，一是考慮核心企業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)力。如股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、投資收益、稅收政策、已有授信、或有負(fù)債、信用記錄、行業(yè)地位、市場(chǎng)份額、發(fā)展前景等因素，按照往年采購(gòu)成本或銷(xiāo)售收入的一定比例，對(duì)核心企業(yè)設(shè)定供應(yīng)鏈金融授信限額。二是考察核心企業(yè)對(duì)上下游客戶(hù)的管理能力。如核心企業(yè)對(duì)供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商是否有準(zhǔn)入和退出管理;對(duì)供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商是否提供排他性?xún)?yōu)惠政策，比如訂單保障、銷(xiāo)售返點(diǎn)、價(jià)差補(bǔ)償、營(yíng)銷(xiāo)支持等;對(duì)供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商是否有激勵(lì)和約束機(jī)制。三是考察核心企業(yè)對(duì)銀行的協(xié)助能力。即核心企業(yè)能否借助其客戶(hù)關(guān)系管理能力，協(xié)助銀行加大供應(yīng)鏈金融的違約成本。
對(duì)供應(yīng)鏈成員企業(yè)要不斷優(yōu)選，重點(diǎn)在鋼鐵、汽車(chē)、石化、電力、電信等產(chǎn)業(yè)鏈比較完備、行業(yè)秩序良好、與銀行合作程度較高的若干行業(yè)進(jìn)行優(yōu)選。要通過(guò)調(diào)閱財(cái)務(wù)報(bào)表、查看過(guò)去的交易記錄和電話(huà)調(diào)查等多種手段，幫助核心企業(yè)制度性地評(píng)估供應(yīng)鏈成員企業(yè)。要引導(dǎo)核心企業(yè)在選擇成員企業(yè)的過(guò)程中，將信用度的評(píng)價(jià)作為一項(xiàng)重要標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各加盟企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格篩選，對(duì)潛在的不良成員要及時(shí)予以淘汰，保證企業(yè)供應(yīng)鏈及供應(yīng)鏈金融的和諧發(fā)展。
在貸前調(diào)查階段，考慮到信息要求比一般企業(yè)授信更復(fù)雜，銀行應(yīng)建立專(zhuān)業(yè)的.調(diào)查、審查模板和相關(guān)指引，調(diào)查人員應(yīng)按照模板要求的框架進(jìn)行信息搜集，有效降低調(diào)查人員主觀能力對(duì)調(diào)查結(jié)果有效性的影響。在授信業(yè)務(wù)落地環(huán)節(jié)，應(yīng)細(xì)化與授信主體及其上下游企業(yè)之間合同協(xié)議簽訂，印章核實(shí)，票據(jù)、文書(shū)傳遞等事項(xiàng)的操作職責(zé)、操作要點(diǎn)和規(guī)范要求。在出賬和貸后管理環(huán)節(jié)，應(yīng)明確資金支付、質(zhì)物監(jiān)控、貨款回籠等事項(xiàng)的操作流程、關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和操作的步驟要求，使得操作人員有章可循，嚴(yán)格控制自由裁量權(quán)。
要針對(duì)業(yè)務(wù)管理需要，明確權(quán)責(zé)。建立起專(zhuān)業(yè)的管理部門(mén)、設(shè)置專(zhuān)業(yè)的管理崗位、明確流程環(huán)節(jié)中各崗位的職責(zé)分工，并細(xì)化到崗、到人，實(shí)現(xiàn)由專(zhuān)人專(zhuān)崗負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)推動(dòng)、業(yè)務(wù)管理、價(jià)格管理、合同簽署、核保、資金支付和回籠監(jiān)管等相關(guān)工作，使得各崗位之間能夠做到既相互銜接配合又相互監(jiān)督檢查，真正實(shí)現(xiàn)通過(guò)流程化管理落實(shí)對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的封閉操作和全程監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)化運(yùn)作和集約化運(yùn)營(yíng)。
抵質(zhì)押資產(chǎn)作為銀行授信的物質(zhì)保證，其變現(xiàn)能力是授信安全的重要指標(biāo)。為確保抵質(zhì)押資產(chǎn)的可變現(xiàn)能力，銀行必須與專(zhuān)業(yè)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及物流企業(yè)進(jìn)行合作，對(duì)用于抵質(zhì)押的資產(chǎn)進(jìn)行客觀評(píng)估，針對(duì)不同資產(chǎn)的特點(diǎn)進(jìn)行慎重選擇。在選擇用于抵質(zhì)押存貨的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)要求存貨量足質(zhì)優(yōu)、易于貯存、流動(dòng)性強(qiáng)、貨權(quán)清晰;在選擇應(yīng)收賬款時(shí)，需關(guān)注應(yīng)收賬款所依附的基礎(chǔ)合同應(yīng)當(dāng)真實(shí)有效，應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)處于債權(quán)的有效期內(nèi)且便于背書(shū)轉(zhuǎn)讓等;在選擇預(yù)付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意上游企業(yè)貨源的充足性、違約賠償能力及在違約情況下企業(yè)的回購(gòu)意愿與回購(gòu)能力等。
為了保證供應(yīng)鏈金融中物流、資金流與信息流的協(xié)調(diào)，保證各種信息流活動(dòng)的無(wú)縫融合，應(yīng)加大信息管理硬件投入以及相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員的培訓(xùn)，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和軟件，如erp系統(tǒng)平臺(tái)、edi等信息處理技術(shù)，建立物資與資金數(shù)據(jù)高度共享，并借助信息技術(shù)平臺(tái)，將供應(yīng)鏈的上下游企業(yè)組織起來(lái)，加強(qiáng)各企業(yè)間的信息交流，降低信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十三
摘要：金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，文章通過(guò)對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)定義、類(lèi)型、成因的論述，對(duì)如何防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)從微觀方面進(jìn)行了探討。
關(guān)鍵詞：金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn);成因;防范;策略
金融會(huì)計(jì)是金融管理工作的重要組成部分，金融愈發(fā)展，會(huì)計(jì)愈重要。
金融會(huì)計(jì)的重要性，要求其對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的核算監(jiān)督及其所反映的財(cái)務(wù)信息必須絕對(duì)準(zhǔn)確，符合客觀實(shí)際。
但現(xiàn)實(shí)中，金融會(huì)計(jì)面臨著復(fù)雜的外圍環(huán)境和人為因素，會(huì)帶來(lái)的各種各樣的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
所謂金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，就是金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因會(huì)計(jì)核算錯(cuò)誤或會(huì)計(jì)信息提供失誤而導(dǎo)致的決策失誤，以及因?yàn)橹骺陀^條件惡化或其他情況，使金融機(jī)構(gòu)的資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)等蒙受損失的可能性。
一、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別
1.
會(huì)計(jì)權(quán)限不明，操作失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)。
這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是指在銀行組織內(nèi)，由于會(huì)計(jì)操作上的失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
主要包括：會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄或經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng)和法制觀念淡薄而造成的財(cái)產(chǎn)損失。
銀行會(huì)計(jì)作為一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)而風(fēng)險(xiǎn)性又大的部門(mén)會(huì)計(jì)，面對(duì)大量結(jié)算票據(jù)、現(xiàn)金資產(chǎn)，以至密押、印章、重要空白憑證、有價(jià)單證等，一旦發(fā)生工作疏漏和制度不健全造成的資產(chǎn)損失是巨大的，同時(shí)還會(huì)造成銀行信譽(yù)受損。
雖然對(duì)各個(gè)會(huì)計(jì)崗位的權(quán)限和不同權(quán)限的職責(zé)都進(jìn)行了劃定，但是這種職責(zé)的劃定是人為因素占有主導(dǎo)，傳統(tǒng)固定劃分模式占據(jù)主導(dǎo)。
這些職責(zé)劃分，不能適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的發(fā)展具體要求。
2.
賬外有賬，監(jiān)督乏力產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
因缺乏嚴(yán)格的會(huì)計(jì)管理，很多的金融機(jī)構(gòu)，在大賬之外設(shè)小賬，搞幾套賬，這就在一定程度上加劇了違規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。
《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等專(zhuān)門(mén)法律對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)制，但即使這樣，在不正當(dāng)利益驅(qū)動(dòng)下，發(fā)放超規(guī)模貸款、違章拆借、賬外投資、私設(shè)小金庫(kù)、越權(quán)承兌、貼現(xiàn)銀行匯票等違規(guī)情況屢禁不止，賬外吸存，或開(kāi)出存單不入賬，以代企業(yè)融資而高息吸存，賺了錢(qián)通過(guò)各種方式分掉，虧了錢(qián)就是金融機(jī)構(gòu)的損失，類(lèi)似于這樣的所為，都潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十四
摘要:金融業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),而金融會(huì)計(jì)是金融工作的基礎(chǔ),金融企業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)和獨(dú)立的社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體,在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中存在各種遭受損失的可能性,為此金融會(huì)計(jì)在金融工作中的基礎(chǔ)地位更加突出,作用更加重要。特別是近年來(lái)，金融案件的發(fā)案率逐年上升，涉案金額大、牽涉部門(mén)多成為一大特點(diǎn)。但對(duì)金融案件的分析可看出80%的金融案件離不開(kāi)會(huì)計(jì)部門(mén)的會(huì)計(jì)核算和資金清算，所以金融會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范在金融部門(mén)的內(nèi)部控制管理中起著舉足輕重的作用，是金融內(nèi)控管理的關(guān)鍵所在。文章主要從金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及防范風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)對(duì)策等三個(gè)方面對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入探討。
風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)遭受損失的可能性。金融企業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)和獨(dú)立的社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體,在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中存在各種遭受損失的可能性。金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是多方面的。
一、現(xiàn)行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
2.操作違規(guī)，加大結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入和發(fā)展，特別是電子化進(jìn)程的加快，會(huì)計(jì)結(jié)算制度已經(jīng)形成比較完善的體系，為加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制和管理發(fā)揮了重要作用。但在實(shí)際工作中，由于基層會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的缺乏，不按規(guī)程操作越權(quán)辦理業(yè)務(wù)的情況時(shí)有發(fā)生，人為加大了結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
3.內(nèi)控不嚴(yán)，會(huì)計(jì)人員約束不力。主要表現(xiàn)在：一是部分銀行會(huì)計(jì)人員素質(zhì)不高，操作行為不規(guī)范，容易發(fā)生會(huì)計(jì)差錯(cuò)。二是個(gè)別會(huì)計(jì)人員內(nèi)外勾結(jié)，肆意侵害銀行利益，從而發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件。三是會(huì)計(jì)崗位設(shè)置缺乏應(yīng)有的互相制約和牽制。四是金融機(jī)構(gòu)在會(huì)計(jì)核算方面的漏洞，規(guī)章制度、操作規(guī)程不嚴(yán)密，制度不完善，相互監(jiān)督制約機(jī)制不健全。
賄，任何一個(gè)案件會(huì)或多或少涉及經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)，一旦會(huì)計(jì)部門(mén)放松管制，降低核算水平，就會(huì)為犯罪分子客觀上開(kāi)了綠燈，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
二、防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的具體措施
1.建立內(nèi)控制度體系。
有效的內(nèi)部控制實(shí)際上是金融機(jī)構(gòu)從決策實(shí)施到管理、監(jiān)督的一個(gè)完善的運(yùn)行機(jī)制。其中獨(dú)立的會(huì)計(jì)及核算體制是其基本要求之一。會(huì)計(jì)制度的完善，有利于內(nèi)控制約機(jī)制的充分發(fā)揮。金融會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)上只接受會(huì)計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo)，會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理的唯一依據(jù)是有效的會(huì)計(jì)憑證。在加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)制度體系時(shí)，要注意其全面性、規(guī)范性、適用性和協(xié)調(diào)性，即這一制度體系在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中覆蓋要寬廣，操作要規(guī)范，不能脫離實(shí)際，并能有效與其他部門(mén)工作配合。一套完善的會(huì)計(jì)制度將有利于堵塞漏洞，有利于防止和杜絕銀行“三假”的產(chǎn)生，提高會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性，才能有效控制人為調(diào)表而造成的會(huì)計(jì)信息失真現(xiàn)象，化解風(fēng)險(xiǎn)。
2.改革會(huì)計(jì)管理體制。
實(shí)踐證明,會(huì)計(jì)工作受同級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的體制,不利于會(huì)計(jì)職能的充分發(fā)揮。目前,較為可行的改革措施是實(shí)行金融會(huì)計(jì)委派制。金融會(huì)計(jì)委派制應(yīng)主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容:一是總行對(duì)各分行和直轄支行實(shí)行會(huì)計(jì)經(jīng)理委派制度,分行對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)實(shí)行會(huì)計(jì)經(jīng)理委派制度。會(huì)計(jì)經(jīng)理的人事關(guān)系隸屬派出行,工作關(guān)系系由派出行財(cái)會(huì)部和派入行雙重管理;二是建立委派會(huì)計(jì)經(jīng)理資格制度。委派會(huì)計(jì)經(jīng)理必須符合《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的任職資格,德才兼?zhèn)?具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),經(jīng)委派人員管理機(jī)構(gòu)按有關(guān)程序考核確認(rèn)后,報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)其委派資格;三是賦予會(huì)計(jì)委派經(jīng)理與履行職責(zé)相當(dāng)?shù)臋?quán)力。
3.加強(qiáng)思想政治教育。
4.強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督職能。
在會(huì)計(jì)監(jiān)督中要強(qiáng)調(diào)獨(dú)立、嚴(yán)格、及時(shí)、有效，尤其是重視會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的事前和事中監(jiān)督，因?yàn)槭潞蟀l(fā)現(xiàn)問(wèn)題往往無(wú)濟(jì)于事。會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)事前和事中監(jiān)督，可以力求把風(fēng)險(xiǎn)消除在日常工作處理中，從而減少損失。同時(shí)，還要重視會(huì)計(jì)分析，建立預(yù)警機(jī)制。報(bào)表反映的是過(guò)去的經(jīng)營(yíng)狀況，但了解過(guò)去不是報(bào)表使用者的最終目的，報(bào)表的真正使用價(jià)值是通過(guò)對(duì)報(bào)表的分析發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、預(yù)測(cè)前景，幫助領(lǐng)導(dǎo)層了解過(guò)去、規(guī)范未來(lái)，才能在充分了解存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，面對(duì)未來(lái)的變化做好有針對(duì)性的反應(yīng)，才能幫助銀行建立會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，優(yōu)化控制，提高規(guī)范決策能力，發(fā)揮會(huì)計(jì)職能作用。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十五
近年來(lái),在企業(yè)金融組織體系發(fā)展過(guò)程中,伴隨著金融系統(tǒng)頻繁的發(fā)生各類(lèi)案件,人們將關(guān)注的焦點(diǎn)集中到企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題上。在企業(yè)金融會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)工作中,金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)在其業(yè)務(wù)領(lǐng)域的一種表現(xiàn)。由于每個(gè)企業(yè)金融業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理方式不同,金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)地分為表內(nèi)會(huì)計(jì)處理風(fēng)險(xiǎn)、表外會(huì)計(jì)處理風(fēng)險(xiǎn)兩種形式。因此,在企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)范圍內(nèi),體現(xiàn)出不同的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式,也需要有不同的防范與化解辦法,只有加強(qiáng)對(duì)企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解,才能促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。
一、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的涵義
(一)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的概念
我們通常所謂的風(fēng)險(xiǎn),一般指的是具備一定條件,在一定的時(shí)期內(nèi),有可能發(fā)生的各種結(jié)果與變動(dòng)程度。而單純從財(cái)務(wù)角度來(lái)說(shuō),其風(fēng)險(xiǎn)主要涉及到預(yù)期的報(bào)酬可能無(wú)法按時(shí)兌現(xiàn)。而企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)作為金融風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要方面,主要是指在企業(yè)金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程中,由于制度安排以及組織管理、技術(shù)方法和人員素質(zhì)等方面原因,導(dǎo)致金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)有可能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失方面的風(fēng)險(xiǎn),也就可能造成資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)等方面損失等等。
(二)企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容
1.會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)
及時(shí)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)、完整地核算是銀行會(huì)計(jì)的主要基礎(chǔ)性工作。而在企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中,因會(huì)計(jì)核算的許多環(huán)節(jié)失控帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),集中體現(xiàn)在對(duì)憑證審查不嚴(yán)、沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、對(duì)賬務(wù)進(jìn)行檢查核對(duì)不力、對(duì)復(fù)核監(jiān)管不力、沒(méi)有健全的電腦制約機(jī)制以及采取不當(dāng)?shù)暮怂惴椒ǘ斐傻馁Y金被截留、挪用、騙取、貪w、盜竊等一系列損失。
2.會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
結(jié)算業(yè)務(wù)通過(guò)銀行向客戶(hù)提供各種支付結(jié)算的手段與工具來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中客戶(hù)的貨幣給付轉(zhuǎn)移服務(wù)。在企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中,因復(fù)雜、不健全的結(jié)算管理,會(huì)造成結(jié)算資金借助結(jié)算憑證和結(jié)算渠道而進(jìn)行套取、侵吞、挪用結(jié)算資金而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),這樣的風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽多樣的手段和涉及較大的金額等特點(diǎn)。
3.會(huì)計(jì)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)
這一風(fēng)險(xiǎn)主要是因相對(duì)軟弱的企業(yè)金融會(huì)計(jì)監(jiān)督職能,沒(méi)有對(duì)那些經(jīng)營(yíng)不合理或者不合法行為進(jìn)行有效地監(jiān)督而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展影響很大。
二、企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
(一)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響
在金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的大環(huán)境中,少數(shù)企業(yè)受利益的驅(qū)動(dòng),通過(guò)一些不正當(dāng)?shù)氖侄芜M(jìn)行惡意競(jìng)爭(zhēng),這些手段有:高息攬儲(chǔ)、低息放貸,或違背會(huì)計(jì)核算原則虛增虛減利潤(rùn)等,這樣的違法手段不僅增大了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本,也擾亂了“公平、公正、平等”的.競(jìng)爭(zhēng)基本原則,不可避免地產(chǎn)生企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
(二)內(nèi)部管理模式的影響
這主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面:一方面,會(huì)計(jì)信息導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)信息不真實(shí)可靠,導(dǎo)致金融資金被截留、貪w以及盜竊的風(fēng)險(xiǎn)。失真的會(huì)計(jì)信息將導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、制度化,影響了企業(yè)的健康有序發(fā)展。失真的會(huì)計(jì)信息也導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法對(duì)自身進(jìn)行市場(chǎng)定位,誤導(dǎo)資金的流向,影響其競(jìng)爭(zhēng)力,導(dǎo)致其面臨淘汰的命運(yùn)。另一方面,內(nèi)控制度導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。由于企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)重視和認(rèn)識(shí)程度不夠、內(nèi)控制度建設(shè)不能跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、有效的會(huì)計(jì)監(jiān)督和制約機(jī)制缺乏、對(duì)內(nèi)控制度落實(shí)不力等因素的影響,導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的加劇。
(三)會(huì)計(jì)行為主體的影響
會(huì)計(jì)行為主體主要是會(huì)計(jì)人員,職業(yè)道德素質(zhì)不高、受社會(huì)不良思潮影響,是產(chǎn)生金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要誘因;同時(shí),現(xiàn)有些企業(yè)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)也不夠,使會(huì)計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)和層次沒(méi)有及時(shí)更新,用人機(jī)制的缺乏,使會(huì)計(jì)人員素質(zhì)在低層次上停留,這都為金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)埋下了伏筆。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十六
一、建立健全適應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)要求的金融治理結(jié)構(gòu)和管理會(huì)計(jì)體系
1.盡快改變目前國(guó)有商業(yè)銀行所有者主體虛擬的現(xiàn)狀。
所有者主體虛擬,往往使得企業(yè)的利益,利用會(huì)計(jì)系統(tǒng)監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開(kāi)展,會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范等至關(guān)重要的問(wèn)題無(wú)法真正落到實(shí)處。
一個(gè)現(xiàn)實(shí)可行的辦法就是在保證國(guó)家控股的前提下,積極穩(wěn)妥地將國(guó)有銀行推向資本市場(chǎng),從而優(yōu)化銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),使會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范獲得強(qiáng)勁的原動(dòng)力。
2.改革現(xiàn)行分級(jí)分散的會(huì)計(jì)核算體制,在建立全行統(tǒng)一會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,實(shí)行大集中管理型的三級(jí)核算新體制。
這種體制下總行制定的考核指標(biāo)等直接面向基層分行,但有關(guān)的指標(biāo)計(jì)算、數(shù)據(jù)加工等則由大區(qū)核算中心來(lái)完成,從而可以促進(jìn)基層行增收節(jié)支,并有效防止會(huì)計(jì)信息被人為篡改。
同時(shí),它還可以極大地增強(qiáng)會(huì)計(jì)信息的實(shí)效性,減少機(jī)構(gòu)和職能重疊,提高銀行服務(wù)效率。
二、加強(qiáng)金融會(huì)計(jì)信息的披露與揭示,提高信息的使用價(jià)值
1.完善會(huì)計(jì)報(bào)表體系,加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范。
目前,我國(guó)金融會(huì)計(jì)不定期編制的會(huì)計(jì)報(bào)表基本上反映了銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)信息。
建議在現(xiàn)有會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)上再單獨(dú)編制一張補(bǔ)充報(bào)表提供下列信息:風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額及資本充足率;逾期貸款平均余額及資本風(fēng)險(xiǎn)比率;備付金及備付金比率;貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度;短期、中長(zhǎng)期貸款,逾期貸款及貸款方式的結(jié)構(gòu);不良資產(chǎn)狀況等。
以此補(bǔ)充目前報(bào)表難以反映的相關(guān)信息,這對(duì)于正確評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營(yíng)成果,防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)都具有重要意義。
2.建立有關(guān)“充分揭示”的責(zé)任制度。
這是有效防范各級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)喜不報(bào)憂(yōu),隱瞞關(guān)鍵問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的有效措施之一。
按照會(huì)計(jì)核算的相關(guān)性、重要性原則,凡對(duì)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有影響的因素和事項(xiàng)必須按制度要求由會(huì)計(jì)人員充分揭示,如資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量狀況,利潤(rùn)中的應(yīng)收款比例及其狀況,籌資的實(shí)際成本,內(nèi)控制度執(zhí)行情況,債權(quán)的保全情況,擁有擔(dān)保物、抵押物的現(xiàn)況,重大事項(xiàng)的變更等等。
同時(shí),建立相關(guān)的責(zé)任制度,對(duì)影響銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的主要因素或重要事項(xiàng)逐項(xiàng)落實(shí)相關(guān)責(zé)任人,要求其對(duì)這些項(xiàng)目的充分揭示負(fù)責(zé),并通過(guò)嚴(yán)格的考核和獎(jiǎng)懲來(lái)保證有關(guān)信息得到充分揭示。
3.不斷完善銀行會(huì)計(jì)科目體系,例如將逾期拆放款項(xiàng)及衍生金融商品交易業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)等形成的或有資產(chǎn)、或有負(fù)債納入表內(nèi)核算,使這些業(yè)務(wù)中所潛藏的風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)、充分揭示。
三、進(jìn)一步貫徹會(huì)計(jì)制度的謹(jǐn)慎原則,為金融穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造必要的條件
1.改革應(yīng)收利息計(jì)提方法,消除大量應(yīng)收未收利息經(jīng)營(yíng)隱患。
筆者認(rèn)為,可以在不放棄權(quán)責(zé)發(fā)生制核算原則的前提下,根據(jù)信貸資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值與賬面價(jià)值確定風(fēng)險(xiǎn)損失情況,對(duì)照人民銀行制訂的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)。
將屬于正常、關(guān)注類(lèi)的應(yīng)收貸款利息收入按現(xiàn)行的逾期半年以?xún)?nèi)的表內(nèi)核算規(guī)定操作;其他類(lèi)則以逾期三個(gè)月為限計(jì)算應(yīng)收利息。
一旦超過(guò)期限,原已計(jì)入損益而實(shí)際并未歸還的應(yīng)收利息都應(yīng)即時(shí)轉(zhuǎn)出,從而有效避免銀行因收入虛增而墊繳稅款、多交利潤(rùn)。
2.提高呆賬準(zhǔn)備金提取比例,改革提取方式,完善呆賬核銷(xiāo)制度。
首先,按照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的五次分類(lèi)結(jié)果,計(jì)提相應(yīng)比例的專(zhuān)項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金,如對(duì)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí),可疑及損失類(lèi)的資產(chǎn)可依次按0%、2%、15%、60%和100%的比例計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金。
其次,針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的某個(gè)地區(qū)、行業(yè)的貸款以及同樣存在風(fēng)險(xiǎn)的拆放同業(yè)、融資租賃等專(zhuān)門(mén)計(jì)提特別呆賬準(zhǔn)備金,擴(kuò)大準(zhǔn)備金提取的比例及對(duì)象。
再次,要完善呆賬的核銷(xiāo)制度,改變現(xiàn)行核銷(xiāo)程序過(guò)度繁雜的手續(xù),并按提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金額,在上級(jí)主管部門(mén)認(rèn)定的基礎(chǔ)上予以核銷(xiāo)。
這樣做既符合權(quán)責(zé)發(fā)生制原則下的損失按期攤銷(xiāo)要求,又不至于影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。
四、改革金融管理考核體制,加強(qiáng)內(nèi)部管理,增強(qiáng)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
1.要加強(qiáng)銀行會(huì)計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育,進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)人員的思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
一是加強(qiáng)法律法規(guī)方面知識(shí)的學(xué)習(xí)培訓(xùn),增強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí),使會(huì)計(jì)人員不僅能?chē)?yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī),而且也能運(yùn)用法律武器維護(hù)自身的合法利益,自覺(jué)抵制各種違法行為,維護(hù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠。
二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論、新業(yè)務(wù)知識(shí)和崗位操作規(guī)程及計(jì)算機(jī)技術(shù)等基本知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),使會(huì)計(jì)人員不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì),盡快適應(yīng)銀行改革發(fā)展和會(huì)計(jì)電算化、信息化的需要。
三是加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德教育,增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的工作責(zé)任感,使他們一心一意地做好銀行會(huì)計(jì)工作。
2.確定切實(shí)可行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),健全科學(xué)的考核機(jī)制。
一是要真正按照商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和要求來(lái)改革銀行管理考核體制。
要在堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶(hù)為中心、以效益為目標(biāo)的基礎(chǔ)上,建立自下而上的銀行管理考核體制,擴(kuò)大基層行的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。
二是要建立以利潤(rùn)為中心的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)機(jī)制。
上級(jí)行要站在科學(xué)管理的高度,著眼于全局利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,科學(xué)制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃,切忌只顧眼前短期利益,制定一些不切實(shí)際的趕超計(jì)劃,對(duì)下級(jí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為產(chǎn)生不正當(dāng)?shù)拇碳ぷ饔?發(fā)出錯(cuò)誤的誘導(dǎo)信號(hào)。
三是要按照一級(jí)法人管理的要求,逐步建立以總行為中心的管理考核機(jī)制。
現(xiàn)階段可先建立以地市二級(jí)分行為主體的管理考核制度,實(shí)行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、資金清算、會(huì)計(jì)監(jiān)督及檔案管理的大集中。
在以二級(jí)分行為主體的管理考核制度試行成功的基礎(chǔ)上,再按照一級(jí)法人管理的要求,逐步實(shí)現(xiàn)一級(jí)分行或總行的統(tǒng)一管理考核。
3.加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化財(cái)會(huì)工作對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督職能。
一是要狠抓整章建制工作,使制度化、規(guī)范化、程序化管理貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中。
在金融創(chuàng)新中,要按照“先制度、后開(kāi)拓”的原則,使制度建設(shè)超前于業(yè)務(wù)發(fā)展,防止出現(xiàn)制度上的“真空”和管理上的“盲點(diǎn)”。
二是要加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè),通過(guò)科學(xué)有效的內(nèi)部控制,使各類(lèi)決策權(quán)力、各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程、各個(gè)操作環(huán)節(jié)和各個(gè)員工的行為都處于嚴(yán)密的內(nèi)部控制和制衡之下。
三是財(cái)會(huì)工作要從單純核算型會(huì)計(jì)向核算管理型會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變,行使好會(huì)計(jì)工作對(duì)經(jīng)營(yíng)成果的反映職能和對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督職能,發(fā)揮在經(jīng)營(yíng)資源配置中的杠桿作用和領(lǐng)導(dǎo)決策過(guò)程中的咨詢(xún)作用。
4.加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)行為的監(jiān)管。
一是要加強(qiáng)外部監(jiān)管,積極發(fā)揮中國(guó)人民銀行及地方審計(jì)部門(mén)的監(jiān)管職能,要對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性定期或不定期進(jìn)行嚴(yán)格稽核。
二是要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督。
金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立獨(dú)立的稽核部門(mén),配備適合業(yè)務(wù)發(fā)展的稽核人員,定期將稽核崗位人員與業(yè)務(wù)人員進(jìn)行輪換,提高稽核人員的素質(zhì)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇一
金融風(fēng)險(xiǎn)是指金融市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)、金融產(chǎn)品和金融交易等方面發(fā)生的可能導(dǎo)致金融損失的不確定性。在如今經(jīng)濟(jì)全球化和金融市場(chǎng)高度復(fù)雜化的環(huán)境下，加強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力顯得尤為重要。在經(jīng)歷了金融危機(jī)的慘痛教訓(xùn)后，我深刻意識(shí)到，提高自身的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，是每個(gè)人都應(yīng)該重視和努力的一項(xiàng)能力。在過(guò)去的一段時(shí)間里，我積極探索和實(shí)踐，總結(jié)出以下幾點(diǎn)心得體會(huì)。
首先，信息獲取和分析是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。時(shí)刻關(guān)注金融市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)和政策的變化是非常重要的，這可以通過(guò)多途徑獲取信息，并善于利用信息來(lái)進(jìn)行分析和判斷。在這個(gè)信息爆炸的時(shí)代，我尤其注重篩選和驗(yàn)證信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，以免被虛假信息誤導(dǎo)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)主動(dòng)了解和學(xué)習(xí)相關(guān)金融知識(shí)，提高自己的金融素養(yǎng)，把握投資風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)和規(guī)律，從根本上提升防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。
其次，合理規(guī)劃和分散投資是有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。井井有條的理財(cái)規(guī)劃可以幫助我們平衡風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)，做到有備無(wú)患。我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，將資金分散投資于不同的金融產(chǎn)品和領(lǐng)域是一種有效的分散風(fēng)險(xiǎn)的方法。這樣一來(lái)，即使某個(gè)領(lǐng)域或某個(gè)產(chǎn)品出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，其他領(lǐng)域或產(chǎn)品的表現(xiàn)可能會(huì)彌補(bǔ)損失，降低整體風(fēng)險(xiǎn)。此外，合理規(guī)劃投資的時(shí)間和節(jié)奏也是非常重要的，要根據(jù)市場(chǎng)的大環(huán)境和自身的投資目標(biāo)來(lái)決定投資的時(shí)機(jī)和方式。
第三，保持理性和冷靜的投資態(tài)度是關(guān)鍵。在金融市場(chǎng)上，情緒往往會(huì)成為我們的最大敵人，容易讓人做出錯(cuò)誤決策。在投資過(guò)程中，我始終堅(jiān)持保持理性和冷靜的心態(tài)，以避免被市場(chǎng)情緒左右。市場(chǎng)上的漲漲跌跌常常讓人心潮起伏，但冷靜思考和分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)是保持穩(wěn)定心態(tài)的關(guān)鍵。另外，要有耐心并堅(jiān)定信心，不因短期波動(dòng)而動(dòng)搖自己的長(zhǎng)期投資計(jì)劃，遵循規(guī)律，追求穩(wěn)健的投資回報(bào)。
第四，定期檢查和評(píng)估投資情況是及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題的有效方式。通過(guò)定期檢查資產(chǎn)配置、風(fēng)險(xiǎn)暴露情況和投資收益等方面的情況，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。我養(yǎng)成了定期檢查投資賬戶(hù)的習(xí)慣，觀察不同投資品種的表現(xiàn)和市場(chǎng)趨勢(shì)，并及時(shí)調(diào)整投資組合，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。同時(shí)，要有正確的預(yù)期心態(tài)，知道金融投資是長(zhǎng)期積累的過(guò)程，不盲目追求高額回報(bào)，避免過(guò)度交易和頻繁調(diào)整。
最后，保持謹(jǐn)慎和謹(jǐn)慎的態(tài)度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。金融市場(chǎng)充滿(mǎn)了不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，任何時(shí)候都可能發(fā)生變化。因此，在投資過(guò)程中，我始終保持警惕和謹(jǐn)慎，不輕易相信市場(chǎng)的短期趨勢(shì)和熱點(diǎn)，避免盲目跟風(fēng)和市場(chǎng)炒作。同時(shí)，要有適度的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)期，并根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇適合自己的投資標(biāo)的和產(chǎn)品。
總之，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力是每個(gè)人都應(yīng)該重視和提升的一項(xiàng)能力。通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐，我逐漸意識(shí)到加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并積極探索和總結(jié)相關(guān)的心得體會(huì)。信息獲取與分析、合理規(guī)劃與分散投資、保持理性和冷靜、定期檢查和評(píng)估、謹(jǐn)慎而冷靜的態(tài)度，這些都是提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要方面。通過(guò)不斷的實(shí)踐和總結(jié)，我相信我們可以在日常生活中更好地預(yù)防和應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，保持財(cái)富安全和穩(wěn)定。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇二
面對(duì)多重金融風(fēng)險(xiǎn)，銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)無(wú)疑要提高警惕，做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，應(yīng)對(duì)和化解可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)要加快提高自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，通過(guò)適當(dāng)提高資產(chǎn)撥備率、資產(chǎn)充足率等方式增強(qiáng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力。
第一、時(shí)間控制
在金融市場(chǎng)中，不管你交易的品種風(fēng)險(xiǎn)的大小，只要你沒(méi)進(jìn)入交易，那么"空倉(cāng)"是沒(méi)有任何風(fēng)險(xiǎn).而只要你入場(chǎng)交易，那么時(shí)刻都面臨著不同程度的風(fēng)險(xiǎn).所以控制你入場(chǎng)交易的時(shí)間就變得尤為重要.這里我們舉一個(gè)例子：大家可以想想，在一分鐘內(nèi)，黃金價(jià)格上升10美元或者下降10美元的概率大不大?答案肯定是：不大！至少在正常的交易中，幾乎很少出現(xiàn)。除非是遇上一些突發(fā)事件，概率極低的。那么我們?cè)傧胂?，如果是?個(gè)小時(shí)內(nèi)，上升10美元或者下降10美元呢?我想這是經(jīng)常發(fā)生的事。因此，我們可以得出結(jié)論，當(dāng)我們的持倉(cāng)時(shí)間越短，面臨的風(fēng)險(xiǎn)就越??；而持倉(cāng)的時(shí)間越長(zhǎng)，那么面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就是越大。要減小風(fēng)險(xiǎn)，那么要縮短持倉(cāng)的時(shí)間，當(dāng)你持倉(cāng)時(shí)間縮短，隨之你的獲利目標(biāo)也必須縮短。
第二、倉(cāng)位控制
一旦發(fā)現(xiàn)方向錯(cuò)了，要嚴(yán)格止損；趨勢(shì)已經(jīng)很明朗，短線(xiàn)重倉(cāng)以60%-70%的倉(cāng)位進(jìn)場(chǎng)，快進(jìn)快出）經(jīng)常有人在問(wèn)：什么樣的倉(cāng)位才算是合理的?很多專(zhuān)業(yè)人士給出的答案是三分之一。就是假設(shè)你的帳戶(hù)里面擁有的總資金量是300萬(wàn)，那么則運(yùn)用100萬(wàn)的資金建倉(cāng)，剩下的200萬(wàn)作為后備資金。特別是在保證金交易中，這是作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段之一。但是，在實(shí)際的交易中，由于各個(gè)投資者的資金量和交易情況各不一樣，如果都按三分之一倉(cāng)位，墨守成規(guī)的話(huà)，顯然不太合理。凱裕金銀認(rèn)為，因?yàn)槊總€(gè)人的投資經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)程度不同，所以對(duì)倉(cāng)位的控制也應(yīng)不同。如果是有豐富交易經(jīng)驗(yàn)的人，在趨勢(shì)已經(jīng)很明朗，勝算比較高的時(shí)候，那么短線(xiàn)重倉(cāng)以60%-70%的倉(cāng)位進(jìn)場(chǎng)，問(wèn)題并不大，而且可能快速獲利很多。但是這個(gè)前提是，并且一旦發(fā)現(xiàn)方向錯(cuò)了，要嚴(yán)格止損。（要結(jié)合個(gè)人情況，很多客戶(hù)是玩模擬倉(cāng)后做實(shí)倉(cāng)的，但實(shí)倉(cāng)與模擬是完全不一樣的，新近投資的客戶(hù)建議持倉(cāng)量不要超過(guò)2手）
第三、技術(shù)控制
技術(shù)的控制指的是運(yùn)用技術(shù)分析工具，對(duì)行情進(jìn)行綜合的研判后，設(shè)置科學(xué)的止損對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。止損的目標(biāo)，也就是要把每次的最大虧損鎖定在一個(gè)能接受的范圍之內(nèi)。避免產(chǎn)生重大虧損。在交易市場(chǎng)中，任何專(zhuān)業(yè)的分析人士都可能會(huì)有判斷錯(cuò)的時(shí)候，因?yàn)槿水吘共皇巧?，不可能?duì)未來(lái)進(jìn)行百分百精確的預(yù)測(cè)。所以一旦發(fā)現(xiàn)方向判斷錯(cuò)的時(shí)候，那么就應(yīng)該及時(shí)平掉原來(lái)下錯(cuò)的單，雖然這樣是虧損出局，但是至少不會(huì)再繼續(xù)虧損，最后導(dǎo)致大幅虧損。這個(gè)市場(chǎng)不怕犯錯(cuò)，最怕拖！斷臂很痛，但是命還在啊！特別是新手，下完單之后一定要養(yǎng)成跟著下止損的習(xí)慣。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇三
金融風(fēng)險(xiǎn)是指在金融市場(chǎng)中投資者所面臨的各種投資風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。在投資過(guò)程中，我們常常會(huì)遭遇各種套路，導(dǎo)致投資虧損甚至被騙。為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的套路，我總結(jié)了一些心得體會(huì)。
首先，了解基本的金融知識(shí)是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的必要條件。金融市場(chǎng)充滿(mǎn)誘惑，很容易讓人失去理性。只有通過(guò)學(xué)習(xí)和積累金融知識(shí)，我們才能更好地理解金融市場(chǎng)的運(yùn)行規(guī)律，對(duì)各種投資產(chǎn)品有正確的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，了解金融市場(chǎng)中的套路手法，比如操縱市場(chǎng)、虛假宣傳等，可以幫助我們提前識(shí)別并避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)。
其次，建立正確的投資理念是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。很多人在投資過(guò)程中盲目追求高收益，而忽視了風(fēng)險(xiǎn)。他們聽(tīng)信他人的炒股經(jīng)驗(yàn)或者跟風(fēng)炒作，最終往往會(huì)付出沉重的代價(jià)。因此，我們要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行投資，不要隨意跟風(fēng)，也不要抱有僥幸心理，要理性投資，平衡利益和風(fēng)險(xiǎn)。
第三，保持足夠的警惕心是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要一環(huán)。金融市場(chǎng)套路層出不窮，行業(yè)內(nèi)也存在一些不法分子利用一些投資者的脆弱心理進(jìn)行欺詐。在進(jìn)行投資時(shí)，我們要保持警覺(jué)，不要輕易相信他人的承諾，不要貪圖一時(shí)的利益而失去警惕。同時(shí)，可以通過(guò)加強(qiáng)信息收集，提高自己的辨別能力，識(shí)別那些虛假宣傳、夸大收益的項(xiàng)目。
第四，選擇正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)和合法的投資渠道是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。金融市場(chǎng)存在很多非法經(jīng)營(yíng)的投資機(jī)構(gòu)，他們以低風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)為誘餌，獲取投資者的信任，并最終騙取投資。因此，在進(jìn)行投資時(shí)，我們要選擇具備良好信譽(yù)和穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)要確保投資渠道及產(chǎn)品的合法合規(guī)性。可以通過(guò)查詢(xún)相關(guān)注冊(cè)信息、了解金融機(jī)構(gòu)的歷史記錄等方式評(píng)估其可靠性。
最后，時(shí)刻保持冷靜和理性的心態(tài)也是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的必要條件。在投資過(guò)程中，市場(chǎng)行情波動(dòng)等因素可能會(huì)給我們帶來(lái)焦慮和壓力，容易做出沖動(dòng)的決策。因此，我們要保持冷靜的頭腦，不被市場(chǎng)情緒左右，要根據(jù)自身的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力按部就班地進(jìn)行投資，避免過(guò)度交易和盲目跟風(fēng)。
總之，防范金融風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)需要持續(xù)學(xué)習(xí)和實(shí)踐的任務(wù)。只有通過(guò)不斷的積累和總結(jié)，我們才能在金融市場(chǎng)中不斷提高自己的投資能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，減少被套路的風(fēng)險(xiǎn)，更好地保護(hù)自己的財(cái)產(chǎn)和利益。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇四
金融風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一個(gè)重要問(wèn)題，對(duì)于學(xué)校來(lái)說(shuō)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)著重要的責(zé)任。通過(guò)學(xué)校的相關(guān)實(shí)踐和學(xué)習(xí)，我深入理解了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性，并在這個(gè)過(guò)程中獲得了一些寶貴的心得體會(huì)。
首先，在防范金融風(fēng)險(xiǎn)中，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是至關(guān)重要的。學(xué)校作為一個(gè)組織，必須有完善的規(guī)章制度、有效的監(jiān)管機(jī)制和明確的責(zé)任分工，以確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別、準(zhǔn)確定位并采取恰當(dāng)?shù)拇胧┘右钥刂?。在此過(guò)程中，學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的職責(zé)和權(quán)力，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和可行性。
其次，要注重風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。在學(xué)校中，很多金融風(fēng)險(xiǎn)存在于學(xué)校內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中。通過(guò)對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的全面分析和評(píng)估，學(xué)?？梢愿玫亓私飧黝?lèi)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和危害程度，為未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作提供重要參考。此外，及時(shí)獲取外部信息、與其他學(xué)校交流經(jīng)驗(yàn)也是必不可少的。只有通過(guò)與外部和內(nèi)部各方合作，才能更好地做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作。
第三，要強(qiáng)化內(nèi)部控制和審計(jì)工作。一個(gè)有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)可以有效地幫助學(xué)校防范風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)管理的透明性和規(guī)范性。學(xué)校應(yīng)當(dāng)注重推進(jìn)規(guī)章制度的建立，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管和預(yù)算管理，制定完善的資金管理制度，并通過(guò)內(nèi)部審計(jì)來(lái)檢查和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性。此外，學(xué)校還應(yīng)鼓勵(lì)員工積極參與內(nèi)部控制，完善內(nèi)部控制工作機(jī)制，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的合力。
第四，需要加強(qiáng)金融法律意識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作。學(xué)校及其相關(guān)人員需要深入了解相關(guān)法律法規(guī)，并在風(fēng)險(xiǎn)管理中加強(qiáng)對(duì)金融法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制。學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)法律意識(shí)教育，提高員工的法律素養(yǎng)。同時(shí)，學(xué)校還應(yīng)制定相關(guān)規(guī)章制度規(guī)范人員的行為，明確責(zé)任和權(quán)力的界定，做到依法行事，妥善處理與金融法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的問(wèn)題。
最后，要加強(qiáng)學(xué)校的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和學(xué)習(xí)能力。學(xué)校應(yīng)該通過(guò)組織培訓(xùn)、學(xué)習(xí)交流，提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和學(xué)習(xí)能力。只有不斷提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，才能更好地預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，學(xué)校還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的金融風(fēng)險(xiǎn)教育，使他們?cè)趯W(xué)習(xí)和生活中更加理性地面對(duì)常見(jiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)自我保護(hù)能力。
總之，學(xué)校在防范金融風(fēng)險(xiǎn)中具有重要的責(zé)任和使命。通過(guò)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、強(qiáng)化內(nèi)部控制和審計(jì)工作、加強(qiáng)金融法律意識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn)防范以及加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和學(xué)習(xí)能力等措施，能夠更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)學(xué)校的可持續(xù)、健康發(fā)展。
（總計(jì)：745字）
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇五
1.輕倉(cāng)：
人無(wú)橫財(cái)不富，馬無(wú)夜草不肥。油市似乎成了不少人暴富的希冀。很多人似乎只看見(jiàn)了原油市場(chǎng)的暴利，卻沒(méi)有看見(jiàn)市場(chǎng)中隱藏的巨大風(fēng)險(xiǎn)。因此在操作的額時(shí)候選擇全倉(cāng)交易，而實(shí)際上財(cái)富的累積是點(diǎn)點(diǎn)滴滴的。輕倉(cāng)的目的是防止判斷失誤后造成大的損失而無(wú)法翻身或過(guò)度打擊個(gè)人的心態(tài)造成胡亂下單。個(gè)人認(rèn)為，原油交易首先要考慮的如何活下來(lái)，而不是一夜暴富。就好比人一樣，先生活再生存。
2.順勢(shì)：
首先，要對(duì)趨勢(shì)做出正確的判斷。充分利用15.30.60分鐘圖的走勢(shì)。你必須永遠(yuǎn)跟著趨勢(shì)走。像這種搶反彈的情況盡量不要操作。永遠(yuǎn)不要逆市操作，希望可以觸底反彈。如果你懂的勢(shì)的形成后，也就明白任何一個(gè)轉(zhuǎn)勢(shì)的過(guò)程不可能造成均線(xiàn)起棱角的。都是先要讓這根向下或向上的均線(xiàn)逐步趨平然后轉(zhuǎn)向成另一個(gè)方向。因此，搶反彈個(gè)人認(rèn)為很不好，不要做市場(chǎng)上的異類(lèi)。
3.勿貪：
人生在世少不了貪、嗔、癡。而又以貪字為首。從小編的不少人的個(gè)人經(jīng)歷看。在炒油的過(guò)程中，常伴著貪念和后悔。盈利不平倉(cāng)希望獲得更大的收益，虧損不止損希望任聽(tīng)天由命。外匯真正的獲利是：無(wú)數(shù)次小的損失換來(lái)一次大的勝利，而不是無(wú)數(shù)次小的勝利換來(lái)一次致命的損失。
4.信心：
原油操作中最重要的就是信心，信心來(lái)自于你對(duì)市場(chǎng)的正確判斷。信息建立在自己的真正強(qiáng)大。想明白這樣操作的概率是多少就需要對(duì)自己的操作模式進(jìn)行測(cè)試。當(dāng)你用經(jīng)過(guò)測(cè)試的模式進(jìn)行操作時(shí)，一些微小的損失你就很簡(jiǎn)單的理解為成本。因?yàn)樘煜氯魏紊舛夹枰杀?。即使虧損也要有輸?shù)闷鸬挠職?，這樣才是成熟心態(tài)的標(biāo)志。
5.復(fù)利：
復(fù)利的基礎(chǔ)是勇氣，而勇氣有建立在資金的信心上。這也是配合輕倉(cāng)的最佳組合。把握住趨勢(shì)，做出自己的判斷。堅(jiān)定資金的信念。那么你將是投資市場(chǎng)的佼佼者。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇六
隨著金融行業(yè)的迅猛發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)也愈發(fā)復(fù)雜多變。而金融風(fēng)險(xiǎn)套路更是威脅金融安全的重要因素之一。為了保護(hù)個(gè)人和機(jī)構(gòu)的利益，我們必須加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)套路的防范。在我多年的工作經(jīng)驗(yàn)中，我積累了一些關(guān)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的心得體會(huì)，希望能與大家分享。
第一段 金融風(fēng)險(xiǎn)套路的定義和類(lèi)型
金融風(fēng)險(xiǎn)套路指的是在金融交易中，通過(guò)欺騙、誘導(dǎo)等手段，使他人產(chǎn)生錯(cuò)誤的投資決策從而使其蒙受損失的行為。金融風(fēng)險(xiǎn)套路主要分為三類(lèi)：投資詐騙、金融產(chǎn)品欺詐和交易陷阱。投資詐騙是指以高額回報(bào)為誘餌，通過(guò)各種手段欺騙投資者；金融產(chǎn)品欺詐是指通過(guò)虛假宣傳和不實(shí)信息，讓投資者誤以為某個(gè)金融產(chǎn)品有高回報(bào)，實(shí)際上卻是一種騙局；交易陷阱是指通過(guò)誤導(dǎo)和欺騙，使投資者在金融交易中產(chǎn)生錯(cuò)誤判斷從而蒙受損失。
第二段 防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的必要性和挑戰(zhàn)
防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路對(duì)于個(gè)人和機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是非常必要的。首先，金融風(fēng)險(xiǎn)套路可能導(dǎo)致巨額損失，對(duì)個(gè)人和機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況造成重大影響。其次，金融風(fēng)險(xiǎn)套路破壞了金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害了投資者的權(quán)益。然而，防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路也面臨著一些挑戰(zhàn)。首先，金融風(fēng)險(xiǎn)套路手法不斷翻新，難以及時(shí)跟進(jìn)。其次，金融風(fēng)險(xiǎn)套路多為非法行為，追究難度大。因此，加強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的能力和手段，對(duì)于個(gè)人和機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是具有重要意義的。
第三段 防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的方法和策略
針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)套路，個(gè)人和機(jī)構(gòu)可以采取一系列的方法和策略。首先，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，對(duì)于可疑的投資項(xiàng)目和金融產(chǎn)品要進(jìn)行仔細(xì)甄別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。其次，加強(qiáng)金融知識(shí)普及，提高個(gè)人和機(jī)構(gòu)對(duì)金融產(chǎn)品和交易風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解。再次，加強(qiáng)合規(guī)和自律，嚴(yán)格遵守金融行業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度。此外，要加強(qiáng)金融監(jiān)管力度，嚴(yán)打金融風(fēng)險(xiǎn)套路行為，提高違法成本。
第四段 案例分析和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)
通過(guò)分析已經(jīng)發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)套路案例，我們可以總結(jié)出一些經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。首先，保持警惕，警惕過(guò)高回報(bào)的投資項(xiàng)目和金融產(chǎn)品。其次，謹(jǐn)慎選擇合作伙伴，選擇有信譽(yù)和良好業(yè)績(jī)的金融機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)人士。再次，注重信息的真實(shí)性和可信度，對(duì)于其他投資者的推薦要有一定的懷疑態(tài)度。最后，保持學(xué)習(xí)和進(jìn)步，不斷提升自己的金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
第五段 結(jié)語(yǔ)
防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路是我們每個(gè)人都應(yīng)該重視的問(wèn)題。通過(guò)加強(qiáng)金融知識(shí)學(xué)習(xí)，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，加強(qiáng)個(gè)人和機(jī)構(gòu)的合規(guī)和自律，我們能夠有效預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)套路的發(fā)生。同時(shí)，金融監(jiān)管部門(mén)也應(yīng)加大金融風(fēng)險(xiǎn)套路的打擊力度，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。只有共同努力，我們才能建立一個(gè)更加公平和透明的金融市場(chǎng)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇七
近年來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)的影響在全球范圍內(nèi)不斷加劇，對(duì)個(gè)人、企業(yè)和社會(huì)造成了巨大的沖擊。為了提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范的能力，我校開(kāi)展了一次關(guān)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)題學(xué)習(xí)活動(dòng)。通過(guò)參與學(xué)校的防范金融風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，我深刻理解了金融風(fēng)險(xiǎn)的影響和應(yīng)對(duì)策略，并從中獲得了一些心得體會(huì)。
首先，我意識(shí)到了金融風(fēng)險(xiǎn)的普遍存在和危險(xiǎn)性。金融風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)中無(wú)法避免的風(fēng)險(xiǎn)，它不僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生負(fù)面影響，還可能引發(fā)整個(gè)金融體系的崩潰。而我們個(gè)人也是金融風(fēng)險(xiǎn)的受益者和承受者。通過(guò)學(xué)習(xí)，我了解到了金融風(fēng)險(xiǎn)的各種形式，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，無(wú)時(shí)無(wú)刻不在威脅著我們的利益和生活。因此，我們每個(gè)人都應(yīng)該對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)保持高度的警惕，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。
其次，我學(xué)到了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的方法和策略。防范金融風(fēng)險(xiǎn)需要我們?nèi)媪私饨鹑谑袌?chǎng)的運(yùn)作規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，掌握風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、評(píng)估和控制方法，同時(shí)也要學(xué)會(huì)防范金融欺詐和非法行為。具體來(lái)說(shuō)，我們可以通過(guò)合理分散投資、制定適當(dāng)?shù)耐顿Y計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。此外，對(duì)于金融工具的選擇和使用，我們需要謹(jǐn)慎把握，不盲目追求高利潤(rùn)和高風(fēng)險(xiǎn)，而是應(yīng)該根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和目標(biāo)進(jìn)行慎重考慮。
進(jìn)一步地，我認(rèn)識(shí)到了金融風(fēng)險(xiǎn)的深層次原因和根源。金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生很大程度上與金融市場(chǎng)的不完善和金融制度的不健全有關(guān)。一些不良金融產(chǎn)品和金融機(jī)構(gòu)的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)，以及金融監(jiān)管的失職都會(huì)導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的增加。因此，為了有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，我們不僅需要從個(gè)人層面上提高自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，還需要從制度層面上加強(qiáng)監(jiān)管和規(guī)范金融市場(chǎng)。
最后，我從防范金融風(fēng)險(xiǎn)的學(xué)習(xí)中得到了一些具體的應(yīng)對(duì)策略。首先，我們要養(yǎng)成良好的儲(chǔ)蓄和理財(cái)習(xí)慣，提高自身的金融知識(shí)水平。其次，我們需要合理規(guī)劃自己的投資組合，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散和優(yōu)化配置。此外，我們還可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)等方式來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，確保個(gè)人和家庭的安全。最重要的是，我們要堅(jiān)守道德底線(xiàn)，遠(yuǎn)離金融騙局和非法行為，守住自己的財(cái)務(wù)安全。
總之，通過(guò)參與學(xué)校的防范金融風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，我深刻認(rèn)識(shí)到了金融風(fēng)險(xiǎn)的影響和危害，并學(xué)到了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的方法和策略。我相信，只要我們?cè)趥€(gè)人層面上提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力，并在制度層面上加強(qiáng)監(jiān)管和規(guī)范，我們一定能夠共同防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇八
第一段：引言（200字）
近年來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，給人們的生活和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成了許多困擾。在面對(duì)各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，許多人也開(kāi)始關(guān)注如何防范金融風(fēng)險(xiǎn)。在防范金融風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，我們也常常會(huì)遇到各種套路。在這篇文章中，我想分享一些我防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路的體會(huì)和心得。
第二段：金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型及其對(duì)我們的影響（200字）
金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型繁多，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在與我們的個(gè)人和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。例如，信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致信貸違約、債務(wù)危機(jī)等問(wèn)題；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致股票和房產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)格的大幅波動(dòng)；操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行某個(gè)操作環(huán)節(jié)的錯(cuò)誤。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在，都可能對(duì)我們的生活和經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。
第三段：金融風(fēng)險(xiǎn)套路的常見(jiàn)手段（300字）
防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要一環(huán)是識(shí)別和避免各種套路。常見(jiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)套路手段包括虛假宣傳、投機(jī)炒作、高壓銷(xiāo)售等。虛假宣傳是指某些金融機(jī)構(gòu)或個(gè)人刻意制造虛假信息，以吸引投資者進(jìn)行投資。投機(jī)炒作是指某些投資者通過(guò)大幅買(mǎi)入或賣(mài)出某些資產(chǎn)，以獲取不正當(dāng)利益。高壓銷(xiāo)售是指某些銷(xiāo)售人員使用欺詐手段，對(duì)潛在投資者進(jìn)行強(qiáng)制性的銷(xiāo)售。
第四段：有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的策略（300字）
為了有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)套路，我們可以采取一些策略。首先，增強(qiáng)金融知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，學(xué)會(huì)辨別真假信息和投資風(fēng)險(xiǎn)，避免被蒙蔽。其次，選擇正規(guī)、可靠的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，避免參與非法金融活動(dòng)。同時(shí)，保持冷靜的心態(tài)，避免投資過(guò)度沖動(dòng)和盲目跟風(fēng)。此外，與專(zhuān)業(yè)人士和投資者保持良好的溝通和信息交流，以獲取更多的投資建議和意見(jiàn)。
第五段：結(jié)尾（200字）
金融風(fēng)險(xiǎn)是我們不可忽視的問(wèn)題，它不僅對(duì)我們個(gè)人的利益產(chǎn)生影響，也關(guān)乎著整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展。因此，我們應(yīng)該積極主動(dòng)地學(xué)習(xí)和實(shí)踐金融風(fēng)險(xiǎn)防范的知識(shí)和方法，提高自身的防范能力。只有通過(guò)不斷的努力和警惕，我們才能更好地應(yīng)對(duì)各種金融風(fēng)險(xiǎn)套路，守護(hù)自己的財(cái)富和利益。讓我們團(tuán)結(jié)起來(lái)，共同努力，建立一個(gè)更加安全和穩(wěn)定的金融環(huán)境。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇九
近年來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，給社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。作為一個(gè)金融從業(yè)者，我們必須不斷加強(qiáng)自身的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。下面，我將分享一些個(gè)人對(duì)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)的心得體會(huì)。
首先，對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)，我們要保持警覺(jué)，并不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。金融市場(chǎng)是一個(gè)充滿(mǎn)變數(shù)的世界，風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)都有可能出現(xiàn)。我們不能因?yàn)槭袌?chǎng)暫時(shí)平穩(wěn)就放松警惕，而應(yīng)該時(shí)刻保持警覺(jué)，不斷尋找可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。只有在預(yù)測(cè)到未來(lái)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，我們才能及時(shí)采取相應(yīng)的措施來(lái)應(yīng)對(duì)，最大程度地減少損失。因此，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的第一步。
其次，我們要做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的工作。對(duì)于已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，我們要及時(shí)進(jìn)行評(píng)估。通過(guò)充分了解各方面的情況，我們能夠更好地判斷風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和影響范圍，并有針對(duì)性地采取相應(yīng)措施。同時(shí)，我們還要加強(qiáng)對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。通過(guò)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，我們能夠及時(shí)獲得市場(chǎng)動(dòng)態(tài)信息，并快速做出反應(yīng)，以保障自身的安全。
第三，我們要學(xué)會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。金融市場(chǎng)有風(fēng)險(xiǎn)就有機(jī)會(huì)，但同時(shí)也存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，我們要學(xué)會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，以降低損失的可能性。在投資時(shí)，我們要做到不把所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里，而要通過(guò)分散投資降低風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，我們還要及時(shí)調(diào)整投資組合，根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)和投資需求，合理配置資金，以減少潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
第四，我們要保持學(xué)習(xí)的態(tài)度，不斷提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。由于金融市場(chǎng)的變化多端，舊的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)可能不再適用于當(dāng)前的市場(chǎng)環(huán)境。因此，我們要持續(xù)學(xué)習(xí)和跟進(jìn)最新的金融知識(shí)，提升自身的綜合素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。只有不斷充實(shí)自己，才能應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)自身的穩(wěn)健發(fā)展。
最后，我們要堅(jiān)守道德底線(xiàn)，遵循合法合規(guī)原則。作為金融從業(yè)者，我們要始終遵循法律法規(guī)和行業(yè)準(zhǔn)則，堅(jiān)守道德底線(xiàn)。不以犧牲他人利益為代價(jià)來(lái)獲取自己的利益，不違法亂紀(jì)，不參與欺詐行為。只有這樣，我們才能樹(shù)立良好的形象，贏得客戶(hù)的信任，保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。
在現(xiàn)實(shí)生活中，防范金融風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)金融從業(yè)者都必須要面對(duì)的問(wèn)題。通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，學(xué)會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，堅(jiān)守道德底線(xiàn)，我們能夠更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，并確保自身的穩(wěn)健發(fā)展。我相信，在不斷總結(jié)和實(shí)踐中，每個(gè)金融從業(yè)者都能夠積累寶貴的經(jīng)驗(yàn)，提高自身的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念。
要加強(qiáng)法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。銀行員工加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)的學(xué)習(xí)，就能認(rèn)識(shí)到社會(huì)的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的普遍性，認(rèn)識(shí)到銀行本身是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，必須把風(fēng)險(xiǎn)防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺(jué)遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺(jué)抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為。要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律的弊端，視制度為生命，糾違章如排雷，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)，規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。
二、從嚴(yán)治行，加強(qiáng)內(nèi)控，把細(xì)節(jié)管理融入長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)中。
抓住“防、查、建、糾”四個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，建立四種機(jī)制，實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變。
一要“防”。建立群防群治機(jī)制。從事后查向事前防轉(zhuǎn)變。要發(fā)動(dòng)全員力量，共同參與，齊抓共管，切實(shí)提高全行員工依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，增強(qiáng)執(zhí)行力，嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控制度，杜絕有章不循違規(guī)操作，工作中責(zé)權(quán)不分，職責(zé)不明，授權(quán)不清，反程序操作等現(xiàn)象。
二要“查”。建立監(jiān)督檢查長(zhǎng)效機(jī)制。從集中檢查向制度化經(jīng)?；D(zhuǎn)變?；说认嚓P(guān)檢查部門(mén)要注重實(shí)效，提高科技手段在檢查中的運(yùn)用，實(shí)行重點(diǎn)檢查與抽查相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)檢查與調(diào)取掌握監(jiān)控相結(jié)合，對(duì)違規(guī)問(wèn)題查實(shí)、查清、查準(zhǔn)，檢查不能三天打魚(yú)兩天曬網(wǎng)，要常抓不懈。被查部門(mén)要加強(qiáng)事后監(jiān)督和事中復(fù)核，使“查”落實(shí)到每筆業(yè)務(wù)始終。
?三要“建”。建立制度及時(shí)更新機(jī)制。從被動(dòng)防向主動(dòng)堵轉(zhuǎn)變，充分利用檢查結(jié)果，超前規(guī)劃，及時(shí)查補(bǔ)，及時(shí)堵塞漏洞，制定相關(guān)制度時(shí)要由具有一定實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的'人員參加，出臺(tái)的制度要易操作，易檢查，易評(píng)價(jià)。要加快機(jī)構(gòu)扁平化改革步伐，切實(shí)解決基層機(jī)構(gòu)多頭管理，使制度執(zhí)行能夠“一戳到底”。
四要“糾”。實(shí)行屬地、屬下、屬權(quán)管理。違規(guī)必糾，對(duì)于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，絕不搞“下不為例”，對(duì)直接管理者要問(wèn)責(zé)，對(duì)責(zé)任人要問(wèn)責(zé)。通過(guò)加強(qiáng)教育，加強(qiáng)檢查，及時(shí)糾錯(cuò)，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)等多手段的綜合運(yùn)用，培養(yǎng)全行員工合、規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，建設(shè)合規(guī)文化系統(tǒng)工程，營(yíng)造業(yè)務(wù)發(fā)展的良好內(nèi)部環(huán)境。
三、正視問(wèn)題，構(gòu)建金融合規(guī)管理體系。
農(nóng)發(fā)行成立已經(jīng)快已經(jīng)20年，已逐步形成了自己的管理模式和特點(diǎn)。但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有相當(dāng)大的差距。
一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。經(jīng)營(yíng)銀行就是運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險(xiǎn)，只有采取識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制的方法才能使風(fēng)險(xiǎn)得到有效規(guī)避。
二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。當(dāng)前農(nóng)發(fā)行最易出現(xiàn)問(wèn)題和案件的最多點(diǎn)、最難控制點(diǎn)，莫過(guò)于前臺(tái)操作中存在的問(wèn)題和隱患。
三是一、二級(jí)條線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范流于形式。檢查走馬觀花，盡責(zé)不實(shí)。
四是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改落實(shí)不夠。針對(duì)這些差距，應(yīng)該采取積極的對(duì)策和措施。一是建立條線(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控體系。各部門(mén)、各業(yè)務(wù)線(xiàn)都要有明晰的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)提示以及對(duì)應(yīng)的措施和方法。二是建立“三條五線(xiàn)”的合規(guī)防控體系。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十一
2017年2月份開(kāi)始的次貸危機(jī)造成美國(guó)金融市場(chǎng)的劇烈動(dòng)蕩，也影響到了全世界的經(jīng)濟(jì)與金融領(lǐng)域。2017年9月，面對(duì)次貸危機(jī)的進(jìn)一步蔓延，美國(guó)和其他主要自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家連續(xù)出臺(tái)了一系列政策措施。那么，美國(guó)的金融危機(jī)因何而起？它將在何種程度上影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)？我們又該怎樣防范金融風(fēng)險(xiǎn)？日前，在天津召開(kāi)的第五屆全國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)研討會(huì)上，與會(huì)的專(zhuān)家、學(xué)者見(jiàn)仁見(jiàn)智，發(fā)表了各自的真知灼見(jiàn)。
美國(guó)的困境
20世紀(jì)60年代以后，虛擬經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展。一方面，國(guó)際性的貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，另一方面，包括各種金融期貨、期權(quán)等在內(nèi)的金融創(chuàng)新工具層出不窮。金融工具的創(chuàng)新化使得虛擬資本的交易規(guī)模達(dá)到前所未有的程度，并使虛擬經(jīng)濟(jì)越來(lái)越脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)而日益呈現(xiàn)為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域。
一定意義上講，虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)有很大的促進(jìn)作用。一是有助于提高社會(huì)資本的配置效率。二是有助于分散企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是虛擬經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)張，在增加gdp規(guī)模的同時(shí)，也提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。
但是，虛擬經(jīng)濟(jì)在帶來(lái)巨大收益的同時(shí)，也隱藏著極大的風(fēng)險(xiǎn)。正如南開(kāi)大學(xué)教授劉駿民所言，金融創(chuàng)新將收入流最大限度的資本化，造成了經(jīng)濟(jì)的虛擬化，而經(jīng)濟(jì)虛擬化的本質(zhì)不過(guò)是將金融杠桿推向所有可以用金融杠桿創(chuàng)造貨幣收入的領(lǐng)域，美國(guó)在將各類(lèi)收入流資本化的同時(shí)，也將金融杠桿泛化到各個(gè)領(lǐng)域，導(dǎo)致各種投機(jī)活動(dòng)盛行，并使得風(fēng)險(xiǎn)遍布于經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)越來(lái)越脆弱。
次貸危機(jī)的性質(zhì)就是美國(guó)國(guó)內(nèi)爆發(fā)的金融危機(jī)，它是美國(guó)以銀行信用為核心的市場(chǎng)信用系統(tǒng)的危機(jī)，是經(jīng)濟(jì)虛擬化條件下，杠桿過(guò)度運(yùn)用的必然結(jié)果。國(guó)內(nèi)金融危機(jī)使得國(guó)際上對(duì)美國(guó)金融資產(chǎn)的信心發(fā)生動(dòng)搖，從而一定程度地引發(fā)了國(guó)際上對(duì)美國(guó)國(guó)家信用的動(dòng)搖。
虛擬化加劇了銀行的脆弱性
南開(kāi)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士李寶偉認(rèn)為，隨著經(jīng)濟(jì)虛擬化發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，杠桿交易增多，使得金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)加大。虛擬資本價(jià)格波動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和金融市場(chǎng)不穩(wěn)定的影響在上升，次級(jí)債危機(jī)表明這種影響已經(jīng)達(dá)到了很高水平，虛擬資本價(jià)格的波動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定和金融市場(chǎng)穩(wěn)定產(chǎn)生了重要影響，加劇了銀行脆弱性。
美國(guó)通過(guò)完善的金融體系和發(fā)達(dá)的虛擬經(jīng)濟(jì)部門(mén)，從全球吸收資金，推動(dòng)了本國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。但是，不論美元主導(dǎo)的世界貨幣體系，還是歐元主導(dǎo)的世界貨幣體系都存在這種危險(xiǎn)——即一國(guó)或區(qū)域貨幣充當(dāng)世界貨幣，會(huì)刺激該國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)（主要是債券、股票和房地產(chǎn)，以及其他金融衍生品市場(chǎng)）的過(guò)度發(fā)展。這種虛擬經(jīng)濟(jì)過(guò)度膨脹會(huì)進(jìn)一步刺激貨幣過(guò)度發(fā)行，這一趨勢(shì)是不可逆的。全球貨幣金融體系存在的內(nèi)在矛盾成為全球流動(dòng)性膨脹和國(guó)際資本大規(guī)模流動(dòng)的根源。這種貨幣發(fā)行與負(fù)債應(yīng)該保持一個(gè)合理的比例才能保持穩(wěn)定，但是發(fā)行國(guó)虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，發(fā)行國(guó)的發(fā)行沖動(dòng)必然使這種世界貨幣的發(fā)行不能保持與全球?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)發(fā)展相匹配，這種失調(diào)是造成全球流動(dòng)性膨脹的根本原因。
最終是不能退出市場(chǎng)的，全球流動(dòng)性過(guò)剩問(wèn)題依然存在。如果全球不均衡貨幣金融體系沒(méi)有有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，這種危險(xiǎn)就始終存在，類(lèi)似次級(jí)債危機(jī)的情況就會(huì)在未來(lái)不斷發(fā)生。
我們?cè)撛鯓臃婪督鹑陲L(fēng)險(xiǎn)
金融在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一直都扮演著核心的角色,是國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的神經(jīng)中樞,一國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的好壞,在很大程度上取決于其金融體系是否穩(wěn)定。
復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士徐新華認(rèn)為，一個(gè)成熟穩(wěn)定的金融體系，一定有一個(gè)有效合理的融資體系，無(wú)論是直接融資還是間接融資都有其優(yōu)缺點(diǎn)，間接融資可以更好地控制單個(gè)融資風(fēng)險(xiǎn)，直接融資在系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制上更具有優(yōu)勢(shì)，不過(guò)有效合理的融資體系一定是直接融資和間接融資二者合理組合而成的。
目前來(lái)看，中國(guó)的直接融資比重與世界發(fā)達(dá)國(guó)家相比，其差距還很大。從1980年至1984年美國(guó)、日本、英國(guó)和法國(guó)的企業(yè)融資方式結(jié)構(gòu)中看，四國(guó)中貸款融資比重最高的法國(guó)其比重也沒(méi)有超過(guò)50%。然而2017年我國(guó)直接融資和間接融資的比例是18比82。這個(gè)比例不僅低于發(fā)達(dá)國(guó)家70%左右的水平，也低于改革以來(lái)歷史上最高的20%。這造成金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分壓在銀行身上，使銀行不堪重負(fù)。
同時(shí)，這種融資結(jié)構(gòu)實(shí)際上是企業(yè)在高負(fù)債的情況下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的，極易引起和積累融資風(fēng)險(xiǎn)，簡(jiǎn)而言之，企業(yè)把大量的風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給了銀行，導(dǎo)致銀行的脆弱性進(jìn)一步惡化。在這種典型的融資結(jié)構(gòu)中，銀行的融資功能過(guò)強(qiáng)，證券市場(chǎng)的融資功能過(guò)弱，銀行積聚了大量的脆弱性，一旦企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境，不能及時(shí)償還銀行的貸款，銀行的流動(dòng)性將受到極大的影響。長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)銀行的巨額呆壞賬就是在這樣的情況下積累而成的，顯然這樣的融資結(jié)構(gòu)極易引發(fā)銀行危機(jī)。
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金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十二
近年來(lái)，一些金融機(jī)構(gòu)借助客戶(hù)供應(yīng)鏈中物流、信息流和資金流運(yùn)行特點(diǎn)，突破傳統(tǒng)信貸思路，創(chuàng)造性地推出了供應(yīng)鏈金融模式，并率先向大型企業(yè)上下游的中小企業(yè)客戶(hù)群進(jìn)行推廣。下面由小編為大家整理的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)與防范措施，歡迎大家閱讀瀏覽。
在供應(yīng)鏈金融中，核心企業(yè)掌握了供應(yīng)鏈的核心價(jià)值，擔(dān)當(dāng)了整合供應(yīng)鏈物流、信息流和資金流的關(guān)鍵角色。商業(yè)銀行正是基于核心企業(yè)的綜合實(shí)力、信用增級(jí)及其對(duì)供應(yīng)鏈的整體管理程度，而對(duì)上下游中小企業(yè)開(kāi)展授信業(yè)務(wù)。因此，核心企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景決定了上下游企業(yè)的生存狀況和交易質(zhì)量。一旦核心企業(yè)信用出現(xiàn)問(wèn)題，必然會(huì)隨著供應(yīng)鏈條擴(kuò)散到上下游企業(yè)，影響到供應(yīng)鏈金融的整體安全。
雖然供應(yīng)鏈金融通過(guò)引用多重信用支持技術(shù)降低了銀企之間的信息不對(duì)稱(chēng)和信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)設(shè)計(jì)機(jī)理弱化了上下游中小企業(yè)自身的信用風(fēng)險(xiǎn)，但作為直接承貸主體的中小企業(yè)，其公司治理結(jié)構(gòu)不健全、制度不完善、技術(shù)力量薄弱、資產(chǎn)規(guī)模小、人員更替頻繁、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等問(wèn)題仍然存在，特別是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為不規(guī)范、經(jīng)營(yíng)透明度差、財(cái)務(wù)報(bào)表缺乏可信度、守信約束力不強(qiáng)等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題仍然難以解決。與此同時(shí)，在供應(yīng)鏈背景下，中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)已發(fā)生根本改變，其不僅受自身風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，而且還受供應(yīng)鏈整體運(yùn)營(yíng)績(jī)效、上下游企業(yè)合作狀況、業(yè)務(wù)交易情況等各種因素的綜合影響，任何一種因素都有可能導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。
自?xún)斝允枪?yīng)鏈金融最顯著的特點(diǎn)，而自?xún)數(shù)母疽罁?jù)就是貿(mào)易背后真實(shí)的交易。在供應(yīng)鏈融資中，商業(yè)銀行是以實(shí)體經(jīng)濟(jì)中供應(yīng)鏈上交易方的真實(shí)交易關(guān)系為基礎(chǔ)，利用交易過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨作為抵押、質(zhì)押，為供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供融資服務(wù)。在融資過(guò)程中，真實(shí)交易背后的存貨、應(yīng)收賬款、核心企業(yè)補(bǔ)足擔(dān)保等是授信融資實(shí)現(xiàn)自?xún)數(shù)母颈ＷC，一旦交易背景的真實(shí)性不存在，出現(xiàn)偽造貿(mào)易合同，或融資對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款的存在性與合法性出現(xiàn)問(wèn)題，或質(zhì)押物權(quán)屬與質(zhì)量有瑕疵，或買(mǎi)賣(mài)雙方虛構(gòu)交易惡意套取銀行資金等情況出現(xiàn)，銀行在沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景的情況下盲目給予借款人授信，就將面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前業(yè)界普遍認(rèn)同的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中最需要防范的風(fēng)險(xiǎn)之一。供應(yīng)鏈金融通過(guò)自?xún)斝缘慕灰捉Y(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)以及對(duì)物流、信息流和資金流的有效控制，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的操作環(huán)節(jié)流程安排以及獨(dú)立的第三方監(jiān)管引入等方式，構(gòu)筑了獨(dú)立于企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的第一還款來(lái)源。但這無(wú)疑對(duì)操作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和規(guī)范性提出了很高的要求，并造成了信用風(fēng)險(xiǎn)向操作風(fēng)險(xiǎn)的位移，因?yàn)椴僮髦贫鹊耐晟菩?、操作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和操作要求的執(zhí)行力度將直接關(guān)系到第一還款來(lái)源的效力，進(jìn)而決定信用風(fēng)險(xiǎn)能否被有效屏蔽。
在供應(yīng)鏈金融模式下，為發(fā)揮監(jiān)管方在物流方面的規(guī)模優(yōu)勢(shì)和專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，降低質(zhì)押貸款成本，銀行將質(zhì)物監(jiān)管外包給物流企業(yè)，由其代為實(shí)施對(duì)貨權(quán)的監(jiān)督。但此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包后，銀行可能會(huì)減少對(duì)質(zhì)押物所有權(quán)信息、質(zhì)量信息、交易信息動(dòng)態(tài)了解的激勵(lì)，并由此引入了物流監(jiān)管方的風(fēng)險(xiǎn)。由于信息不對(duì)稱(chēng)，物流監(jiān)管方會(huì)出于自身利益追逐而做出損害銀行利益的行為，或者由于自身經(jīng)營(yíng)不當(dāng)、不盡責(zé)等致使銀行質(zhì)物損失。如個(gè)別企業(yè)串通物流倉(cāng)儲(chǔ)公司有關(guān)人員出具無(wú)實(shí)物的倉(cāng)單或入庫(kù)憑證向銀行騙貸，或者偽造出入庫(kù)登記單，在未經(jīng)銀行同意的情況下，擅自提取處置質(zhì)物，或者無(wú)法嚴(yán)格按照操作規(guī)則要求盡職履行監(jiān)管職責(zé)導(dǎo)致貨物質(zhì)量不符或貨值缺失。
供應(yīng)鏈金融各種業(yè)務(wù)模式直接或者間接都涉及到核心企業(yè)的信用水平，核心企業(yè)在對(duì)上下游企業(yè)融資起擔(dān)保作用的同時(shí)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也對(duì)供應(yīng)鏈上其他企業(yè)具有直接的傳遞性，直接決定著供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)整體的榮損，對(duì)其準(zhǔn)入管理尤為重要。銀行應(yīng)設(shè)定核心企業(yè)的選擇標(biāo)準(zhǔn)，一是考慮核心企業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)力。如股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、投資收益、稅收政策、已有授信、或有負(fù)債、信用記錄、行業(yè)地位、市場(chǎng)份額、發(fā)展前景等因素，按照往年采購(gòu)成本或銷(xiāo)售收入的一定比例，對(duì)核心企業(yè)設(shè)定供應(yīng)鏈金融授信限額。二是考察核心企業(yè)對(duì)上下游客戶(hù)的管理能力。如核心企業(yè)對(duì)供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商是否有準(zhǔn)入和退出管理;對(duì)供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商是否提供排他性?xún)?yōu)惠政策，比如訂單保障、銷(xiāo)售返點(diǎn)、價(jià)差補(bǔ)償、營(yíng)銷(xiāo)支持等;對(duì)供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商是否有激勵(lì)和約束機(jī)制。三是考察核心企業(yè)對(duì)銀行的協(xié)助能力。即核心企業(yè)能否借助其客戶(hù)關(guān)系管理能力，協(xié)助銀行加大供應(yīng)鏈金融的違約成本。
對(duì)供應(yīng)鏈成員企業(yè)要不斷優(yōu)選，重點(diǎn)在鋼鐵、汽車(chē)、石化、電力、電信等產(chǎn)業(yè)鏈比較完備、行業(yè)秩序良好、與銀行合作程度較高的若干行業(yè)進(jìn)行優(yōu)選。要通過(guò)調(diào)閱財(cái)務(wù)報(bào)表、查看過(guò)去的交易記錄和電話(huà)調(diào)查等多種手段，幫助核心企業(yè)制度性地評(píng)估供應(yīng)鏈成員企業(yè)。要引導(dǎo)核心企業(yè)在選擇成員企業(yè)的過(guò)程中，將信用度的評(píng)價(jià)作為一項(xiàng)重要標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各加盟企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格篩選，對(duì)潛在的不良成員要及時(shí)予以淘汰，保證企業(yè)供應(yīng)鏈及供應(yīng)鏈金融的和諧發(fā)展。
在貸前調(diào)查階段，考慮到信息要求比一般企業(yè)授信更復(fù)雜，銀行應(yīng)建立專(zhuān)業(yè)的.調(diào)查、審查模板和相關(guān)指引，調(diào)查人員應(yīng)按照模板要求的框架進(jìn)行信息搜集，有效降低調(diào)查人員主觀能力對(duì)調(diào)查結(jié)果有效性的影響。在授信業(yè)務(wù)落地環(huán)節(jié)，應(yīng)細(xì)化與授信主體及其上下游企業(yè)之間合同協(xié)議簽訂，印章核實(shí)，票據(jù)、文書(shū)傳遞等事項(xiàng)的操作職責(zé)、操作要點(diǎn)和規(guī)范要求。在出賬和貸后管理環(huán)節(jié)，應(yīng)明確資金支付、質(zhì)物監(jiān)控、貨款回籠等事項(xiàng)的操作流程、關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和操作的步驟要求，使得操作人員有章可循，嚴(yán)格控制自由裁量權(quán)。
要針對(duì)業(yè)務(wù)管理需要，明確權(quán)責(zé)。建立起專(zhuān)業(yè)的管理部門(mén)、設(shè)置專(zhuān)業(yè)的管理崗位、明確流程環(huán)節(jié)中各崗位的職責(zé)分工，并細(xì)化到崗、到人，實(shí)現(xiàn)由專(zhuān)人專(zhuān)崗負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)推動(dòng)、業(yè)務(wù)管理、價(jià)格管理、合同簽署、核保、資金支付和回籠監(jiān)管等相關(guān)工作，使得各崗位之間能夠做到既相互銜接配合又相互監(jiān)督檢查，真正實(shí)現(xiàn)通過(guò)流程化管理落實(shí)對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的封閉操作和全程監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)化運(yùn)作和集約化運(yùn)營(yíng)。
抵質(zhì)押資產(chǎn)作為銀行授信的物質(zhì)保證，其變現(xiàn)能力是授信安全的重要指標(biāo)。為確保抵質(zhì)押資產(chǎn)的可變現(xiàn)能力，銀行必須與專(zhuān)業(yè)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及物流企業(yè)進(jìn)行合作，對(duì)用于抵質(zhì)押的資產(chǎn)進(jìn)行客觀評(píng)估，針對(duì)不同資產(chǎn)的特點(diǎn)進(jìn)行慎重選擇。在選擇用于抵質(zhì)押存貨的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)要求存貨量足質(zhì)優(yōu)、易于貯存、流動(dòng)性強(qiáng)、貨權(quán)清晰;在選擇應(yīng)收賬款時(shí)，需關(guān)注應(yīng)收賬款所依附的基礎(chǔ)合同應(yīng)當(dāng)真實(shí)有效，應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)處于債權(quán)的有效期內(nèi)且便于背書(shū)轉(zhuǎn)讓等;在選擇預(yù)付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意上游企業(yè)貨源的充足性、違約賠償能力及在違約情況下企業(yè)的回購(gòu)意愿與回購(gòu)能力等。
為了保證供應(yīng)鏈金融中物流、資金流與信息流的協(xié)調(diào)，保證各種信息流活動(dòng)的無(wú)縫融合，應(yīng)加大信息管理硬件投入以及相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員的培訓(xùn)，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和軟件，如erp系統(tǒng)平臺(tái)、edi等信息處理技術(shù)，建立物資與資金數(shù)據(jù)高度共享，并借助信息技術(shù)平臺(tái)，將供應(yīng)鏈的上下游企業(yè)組織起來(lái)，加強(qiáng)各企業(yè)間的信息交流，降低信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十三
摘要：金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，文章通過(guò)對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)定義、類(lèi)型、成因的論述，對(duì)如何防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)從微觀方面進(jìn)行了探討。
關(guān)鍵詞：金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn);成因;防范;策略
金融會(huì)計(jì)是金融管理工作的重要組成部分，金融愈發(fā)展，會(huì)計(jì)愈重要。
金融會(huì)計(jì)的重要性，要求其對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的核算監(jiān)督及其所反映的財(cái)務(wù)信息必須絕對(duì)準(zhǔn)確，符合客觀實(shí)際。
但現(xiàn)實(shí)中，金融會(huì)計(jì)面臨著復(fù)雜的外圍環(huán)境和人為因素，會(huì)帶來(lái)的各種各樣的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
所謂金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，就是金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因會(huì)計(jì)核算錯(cuò)誤或會(huì)計(jì)信息提供失誤而導(dǎo)致的決策失誤，以及因?yàn)橹骺陀^條件惡化或其他情況，使金融機(jī)構(gòu)的資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)等蒙受損失的可能性。
一、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別
1.
會(huì)計(jì)權(quán)限不明，操作失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)。
這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是指在銀行組織內(nèi)，由于會(huì)計(jì)操作上的失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
主要包括：會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄或經(jīng)辦人員責(zé)任心不強(qiáng)和法制觀念淡薄而造成的財(cái)產(chǎn)損失。
銀行會(huì)計(jì)作為一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)而風(fēng)險(xiǎn)性又大的部門(mén)會(huì)計(jì)，面對(duì)大量結(jié)算票據(jù)、現(xiàn)金資產(chǎn)，以至密押、印章、重要空白憑證、有價(jià)單證等，一旦發(fā)生工作疏漏和制度不健全造成的資產(chǎn)損失是巨大的，同時(shí)還會(huì)造成銀行信譽(yù)受損。
雖然對(duì)各個(gè)會(huì)計(jì)崗位的權(quán)限和不同權(quán)限的職責(zé)都進(jìn)行了劃定，但是這種職責(zé)的劃定是人為因素占有主導(dǎo)，傳統(tǒng)固定劃分模式占據(jù)主導(dǎo)。
這些職責(zé)劃分，不能適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的發(fā)展具體要求。
2.
賬外有賬，監(jiān)督乏力產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
因缺乏嚴(yán)格的會(huì)計(jì)管理，很多的金融機(jī)構(gòu)，在大賬之外設(shè)小賬，搞幾套賬，這就在一定程度上加劇了違規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。
《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等專(zhuān)門(mén)法律對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)制，但即使這樣，在不正當(dāng)利益驅(qū)動(dòng)下，發(fā)放超規(guī)模貸款、違章拆借、賬外投資、私設(shè)小金庫(kù)、越權(quán)承兌、貼現(xiàn)銀行匯票等違規(guī)情況屢禁不止，賬外吸存，或開(kāi)出存單不入賬，以代企業(yè)融資而高息吸存，賺了錢(qián)通過(guò)各種方式分掉，虧了錢(qián)就是金融機(jī)構(gòu)的損失，類(lèi)似于這樣的所為，都潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十四
摘要:金融業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),而金融會(huì)計(jì)是金融工作的基礎(chǔ),金融企業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)和獨(dú)立的社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體,在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中存在各種遭受損失的可能性,為此金融會(huì)計(jì)在金融工作中的基礎(chǔ)地位更加突出,作用更加重要。特別是近年來(lái)，金融案件的發(fā)案率逐年上升，涉案金額大、牽涉部門(mén)多成為一大特點(diǎn)。但對(duì)金融案件的分析可看出80%的金融案件離不開(kāi)會(huì)計(jì)部門(mén)的會(huì)計(jì)核算和資金清算，所以金融會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范在金融部門(mén)的內(nèi)部控制管理中起著舉足輕重的作用，是金融內(nèi)控管理的關(guān)鍵所在。文章主要從金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及防范風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)對(duì)策等三個(gè)方面對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入探討。
風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)遭受損失的可能性。金融企業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)和獨(dú)立的社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體,在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中存在各種遭受損失的可能性。金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是多方面的。
一、現(xiàn)行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
2.操作違規(guī)，加大結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入和發(fā)展，特別是電子化進(jìn)程的加快，會(huì)計(jì)結(jié)算制度已經(jīng)形成比較完善的體系，為加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制和管理發(fā)揮了重要作用。但在實(shí)際工作中，由于基層會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的缺乏，不按規(guī)程操作越權(quán)辦理業(yè)務(wù)的情況時(shí)有發(fā)生，人為加大了結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
3.內(nèi)控不嚴(yán)，會(huì)計(jì)人員約束不力。主要表現(xiàn)在：一是部分銀行會(huì)計(jì)人員素質(zhì)不高，操作行為不規(guī)范，容易發(fā)生會(huì)計(jì)差錯(cuò)。二是個(gè)別會(huì)計(jì)人員內(nèi)外勾結(jié)，肆意侵害銀行利益，從而發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件。三是會(huì)計(jì)崗位設(shè)置缺乏應(yīng)有的互相制約和牽制。四是金融機(jī)構(gòu)在會(huì)計(jì)核算方面的漏洞，規(guī)章制度、操作規(guī)程不嚴(yán)密，制度不完善，相互監(jiān)督制約機(jī)制不健全。
賄，任何一個(gè)案件會(huì)或多或少涉及經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)，一旦會(huì)計(jì)部門(mén)放松管制，降低核算水平，就會(huì)為犯罪分子客觀上開(kāi)了綠燈，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
二、防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的具體措施
1.建立內(nèi)控制度體系。
有效的內(nèi)部控制實(shí)際上是金融機(jī)構(gòu)從決策實(shí)施到管理、監(jiān)督的一個(gè)完善的運(yùn)行機(jī)制。其中獨(dú)立的會(huì)計(jì)及核算體制是其基本要求之一。會(huì)計(jì)制度的完善，有利于內(nèi)控制約機(jī)制的充分發(fā)揮。金融會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)上只接受會(huì)計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo)，會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理的唯一依據(jù)是有效的會(huì)計(jì)憑證。在加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)制度體系時(shí)，要注意其全面性、規(guī)范性、適用性和協(xié)調(diào)性，即這一制度體系在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中覆蓋要寬廣，操作要規(guī)范，不能脫離實(shí)際，并能有效與其他部門(mén)工作配合。一套完善的會(huì)計(jì)制度將有利于堵塞漏洞，有利于防止和杜絕銀行“三假”的產(chǎn)生，提高會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性，才能有效控制人為調(diào)表而造成的會(huì)計(jì)信息失真現(xiàn)象，化解風(fēng)險(xiǎn)。
2.改革會(huì)計(jì)管理體制。
實(shí)踐證明,會(huì)計(jì)工作受同級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的體制,不利于會(huì)計(jì)職能的充分發(fā)揮。目前,較為可行的改革措施是實(shí)行金融會(huì)計(jì)委派制。金融會(huì)計(jì)委派制應(yīng)主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容:一是總行對(duì)各分行和直轄支行實(shí)行會(huì)計(jì)經(jīng)理委派制度,分行對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)實(shí)行會(huì)計(jì)經(jīng)理委派制度。會(huì)計(jì)經(jīng)理的人事關(guān)系隸屬派出行,工作關(guān)系系由派出行財(cái)會(huì)部和派入行雙重管理;二是建立委派會(huì)計(jì)經(jīng)理資格制度。委派會(huì)計(jì)經(jīng)理必須符合《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的任職資格,德才兼?zhèn)?具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),經(jīng)委派人員管理機(jī)構(gòu)按有關(guān)程序考核確認(rèn)后,報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)其委派資格;三是賦予會(huì)計(jì)委派經(jīng)理與履行職責(zé)相當(dāng)?shù)臋?quán)力。
3.加強(qiáng)思想政治教育。
4.強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督職能。
在會(huì)計(jì)監(jiān)督中要強(qiáng)調(diào)獨(dú)立、嚴(yán)格、及時(shí)、有效，尤其是重視會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的事前和事中監(jiān)督，因?yàn)槭潞蟀l(fā)現(xiàn)問(wèn)題往往無(wú)濟(jì)于事。會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)事前和事中監(jiān)督，可以力求把風(fēng)險(xiǎn)消除在日常工作處理中，從而減少損失。同時(shí)，還要重視會(huì)計(jì)分析，建立預(yù)警機(jī)制。報(bào)表反映的是過(guò)去的經(jīng)營(yíng)狀況，但了解過(guò)去不是報(bào)表使用者的最終目的，報(bào)表的真正使用價(jià)值是通過(guò)對(duì)報(bào)表的分析發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、預(yù)測(cè)前景，幫助領(lǐng)導(dǎo)層了解過(guò)去、規(guī)范未來(lái)，才能在充分了解存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，面對(duì)未來(lái)的變化做好有針對(duì)性的反應(yīng)，才能幫助銀行建立會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，優(yōu)化控制，提高規(guī)范決策能力，發(fā)揮會(huì)計(jì)職能作用。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十五
近年來(lái),在企業(yè)金融組織體系發(fā)展過(guò)程中,伴隨著金融系統(tǒng)頻繁的發(fā)生各類(lèi)案件,人們將關(guān)注的焦點(diǎn)集中到企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題上。在企業(yè)金融會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)工作中,金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)在其業(yè)務(wù)領(lǐng)域的一種表現(xiàn)。由于每個(gè)企業(yè)金融業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理方式不同,金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)地分為表內(nèi)會(huì)計(jì)處理風(fēng)險(xiǎn)、表外會(huì)計(jì)處理風(fēng)險(xiǎn)兩種形式。因此,在企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)范圍內(nèi),體現(xiàn)出不同的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式,也需要有不同的防范與化解辦法,只有加強(qiáng)對(duì)企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解,才能促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。
一、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的涵義
(一)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的概念
我們通常所謂的風(fēng)險(xiǎn),一般指的是具備一定條件,在一定的時(shí)期內(nèi),有可能發(fā)生的各種結(jié)果與變動(dòng)程度。而單純從財(cái)務(wù)角度來(lái)說(shuō),其風(fēng)險(xiǎn)主要涉及到預(yù)期的報(bào)酬可能無(wú)法按時(shí)兌現(xiàn)。而企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)作為金融風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要方面,主要是指在企業(yè)金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程中,由于制度安排以及組織管理、技術(shù)方法和人員素質(zhì)等方面原因,導(dǎo)致金融會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)有可能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失方面的風(fēng)險(xiǎn),也就可能造成資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)等方面損失等等。
(二)企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容
1.會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)
及時(shí)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)、完整地核算是銀行會(huì)計(jì)的主要基礎(chǔ)性工作。而在企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中,因會(huì)計(jì)核算的許多環(huán)節(jié)失控帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),集中體現(xiàn)在對(duì)憑證審查不嚴(yán)、沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、對(duì)賬務(wù)進(jìn)行檢查核對(duì)不力、對(duì)復(fù)核監(jiān)管不力、沒(méi)有健全的電腦制約機(jī)制以及采取不當(dāng)?shù)暮怂惴椒ǘ斐傻馁Y金被截留、挪用、騙取、貪w、盜竊等一系列損失。
2.會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
結(jié)算業(yè)務(wù)通過(guò)銀行向客戶(hù)提供各種支付結(jié)算的手段與工具來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中客戶(hù)的貨幣給付轉(zhuǎn)移服務(wù)。在企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中,因復(fù)雜、不健全的結(jié)算管理,會(huì)造成結(jié)算資金借助結(jié)算憑證和結(jié)算渠道而進(jìn)行套取、侵吞、挪用結(jié)算資金而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),這樣的風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽多樣的手段和涉及較大的金額等特點(diǎn)。
3.會(huì)計(jì)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)
這一風(fēng)險(xiǎn)主要是因相對(duì)軟弱的企業(yè)金融會(huì)計(jì)監(jiān)督職能,沒(méi)有對(duì)那些經(jīng)營(yíng)不合理或者不合法行為進(jìn)行有效地監(jiān)督而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展影響很大。
二、企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
(一)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響
在金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的大環(huán)境中,少數(shù)企業(yè)受利益的驅(qū)動(dòng),通過(guò)一些不正當(dāng)?shù)氖侄芜M(jìn)行惡意競(jìng)爭(zhēng),這些手段有:高息攬儲(chǔ)、低息放貸,或違背會(huì)計(jì)核算原則虛增虛減利潤(rùn)等,這樣的違法手段不僅增大了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本,也擾亂了“公平、公正、平等”的.競(jìng)爭(zhēng)基本原則,不可避免地產(chǎn)生企業(yè)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
(二)內(nèi)部管理模式的影響
這主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面:一方面,會(huì)計(jì)信息導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)信息不真實(shí)可靠,導(dǎo)致金融資金被截留、貪w以及盜竊的風(fēng)險(xiǎn)。失真的會(huì)計(jì)信息將導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)法實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、制度化,影響了企業(yè)的健康有序發(fā)展。失真的會(huì)計(jì)信息也導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法對(duì)自身進(jìn)行市場(chǎng)定位,誤導(dǎo)資金的流向,影響其競(jìng)爭(zhēng)力,導(dǎo)致其面臨淘汰的命運(yùn)。另一方面,內(nèi)控制度導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。由于企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)重視和認(rèn)識(shí)程度不夠、內(nèi)控制度建設(shè)不能跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、有效的會(huì)計(jì)監(jiān)督和制約機(jī)制缺乏、對(duì)內(nèi)控制度落實(shí)不力等因素的影響,導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的加劇。
(三)會(huì)計(jì)行為主體的影響
會(huì)計(jì)行為主體主要是會(huì)計(jì)人員,職業(yè)道德素質(zhì)不高、受社會(huì)不良思潮影響,是產(chǎn)生金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要誘因;同時(shí),現(xiàn)有些企業(yè)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)也不夠,使會(huì)計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)和層次沒(méi)有及時(shí)更新,用人機(jī)制的缺乏,使會(huì)計(jì)人員素質(zhì)在低層次上停留,這都為金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)埋下了伏筆。
金融風(fēng)險(xiǎn)防范心得篇十六
一、建立健全適應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)要求的金融治理結(jié)構(gòu)和管理會(huì)計(jì)體系
1.盡快改變目前國(guó)有商業(yè)銀行所有者主體虛擬的現(xiàn)狀。
所有者主體虛擬,往往使得企業(yè)的利益,利用會(huì)計(jì)系統(tǒng)監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開(kāi)展,會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范等至關(guān)重要的問(wèn)題無(wú)法真正落到實(shí)處。
一個(gè)現(xiàn)實(shí)可行的辦法就是在保證國(guó)家控股的前提下,積極穩(wěn)妥地將國(guó)有銀行推向資本市場(chǎng),從而優(yōu)化銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),使會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范獲得強(qiáng)勁的原動(dòng)力。
2.改革現(xiàn)行分級(jí)分散的會(huì)計(jì)核算體制,在建立全行統(tǒng)一會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,實(shí)行大集中管理型的三級(jí)核算新體制。
這種體制下總行制定的考核指標(biāo)等直接面向基層分行,但有關(guān)的指標(biāo)計(jì)算、數(shù)據(jù)加工等則由大區(qū)核算中心來(lái)完成,從而可以促進(jìn)基層行增收節(jié)支,并有效防止會(huì)計(jì)信息被人為篡改。
同時(shí),它還可以極大地增強(qiáng)會(huì)計(jì)信息的實(shí)效性,減少機(jī)構(gòu)和職能重疊,提高銀行服務(wù)效率。
二、加強(qiáng)金融會(huì)計(jì)信息的披露與揭示,提高信息的使用價(jià)值
1.完善會(huì)計(jì)報(bào)表體系,加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范。
目前,我國(guó)金融會(huì)計(jì)不定期編制的會(huì)計(jì)報(bào)表基本上反映了銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)信息。
建議在現(xiàn)有會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)上再單獨(dú)編制一張補(bǔ)充報(bào)表提供下列信息:風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額及資本充足率;逾期貸款平均余額及資本風(fēng)險(xiǎn)比率;備付金及備付金比率;貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度;短期、中長(zhǎng)期貸款,逾期貸款及貸款方式的結(jié)構(gòu);不良資產(chǎn)狀況等。
以此補(bǔ)充目前報(bào)表難以反映的相關(guān)信息,這對(duì)于正確評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營(yíng)成果,防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)都具有重要意義。
2.建立有關(guān)“充分揭示”的責(zé)任制度。
這是有效防范各級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)喜不報(bào)憂(yōu),隱瞞關(guān)鍵問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的有效措施之一。
按照會(huì)計(jì)核算的相關(guān)性、重要性原則,凡對(duì)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有影響的因素和事項(xiàng)必須按制度要求由會(huì)計(jì)人員充分揭示,如資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量狀況,利潤(rùn)中的應(yīng)收款比例及其狀況,籌資的實(shí)際成本,內(nèi)控制度執(zhí)行情況,債權(quán)的保全情況,擁有擔(dān)保物、抵押物的現(xiàn)況,重大事項(xiàng)的變更等等。
同時(shí),建立相關(guān)的責(zé)任制度,對(duì)影響銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的主要因素或重要事項(xiàng)逐項(xiàng)落實(shí)相關(guān)責(zé)任人,要求其對(duì)這些項(xiàng)目的充分揭示負(fù)責(zé),并通過(guò)嚴(yán)格的考核和獎(jiǎng)懲來(lái)保證有關(guān)信息得到充分揭示。
3.不斷完善銀行會(huì)計(jì)科目體系,例如將逾期拆放款項(xiàng)及衍生金融商品交易業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)等形成的或有資產(chǎn)、或有負(fù)債納入表內(nèi)核算,使這些業(yè)務(wù)中所潛藏的風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)、充分揭示。
三、進(jìn)一步貫徹會(huì)計(jì)制度的謹(jǐn)慎原則,為金融穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造必要的條件
1.改革應(yīng)收利息計(jì)提方法,消除大量應(yīng)收未收利息經(jīng)營(yíng)隱患。
筆者認(rèn)為,可以在不放棄權(quán)責(zé)發(fā)生制核算原則的前提下,根據(jù)信貸資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值與賬面價(jià)值確定風(fēng)險(xiǎn)損失情況,對(duì)照人民銀行制訂的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)。
將屬于正常、關(guān)注類(lèi)的應(yīng)收貸款利息收入按現(xiàn)行的逾期半年以?xún)?nèi)的表內(nèi)核算規(guī)定操作;其他類(lèi)則以逾期三個(gè)月為限計(jì)算應(yīng)收利息。
一旦超過(guò)期限,原已計(jì)入損益而實(shí)際并未歸還的應(yīng)收利息都應(yīng)即時(shí)轉(zhuǎn)出,從而有效避免銀行因收入虛增而墊繳稅款、多交利潤(rùn)。
2.提高呆賬準(zhǔn)備金提取比例,改革提取方式,完善呆賬核銷(xiāo)制度。
首先,按照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的五次分類(lèi)結(jié)果,計(jì)提相應(yīng)比例的專(zhuān)項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金,如對(duì)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí),可疑及損失類(lèi)的資產(chǎn)可依次按0%、2%、15%、60%和100%的比例計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金。
其次,針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的某個(gè)地區(qū)、行業(yè)的貸款以及同樣存在風(fēng)險(xiǎn)的拆放同業(yè)、融資租賃等專(zhuān)門(mén)計(jì)提特別呆賬準(zhǔn)備金,擴(kuò)大準(zhǔn)備金提取的比例及對(duì)象。
再次,要完善呆賬的核銷(xiāo)制度,改變現(xiàn)行核銷(xiāo)程序過(guò)度繁雜的手續(xù),并按提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金額,在上級(jí)主管部門(mén)認(rèn)定的基礎(chǔ)上予以核銷(xiāo)。
這樣做既符合權(quán)責(zé)發(fā)生制原則下的損失按期攤銷(xiāo)要求,又不至于影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。
四、改革金融管理考核體制,加強(qiáng)內(nèi)部管理,增強(qiáng)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
1.要加強(qiáng)銀行會(huì)計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育,進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)人員的思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
一是加強(qiáng)法律法規(guī)方面知識(shí)的學(xué)習(xí)培訓(xùn),增強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí),使會(huì)計(jì)人員不僅能?chē)?yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī),而且也能運(yùn)用法律武器維護(hù)自身的合法利益,自覺(jué)抵制各種違法行為,維護(hù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠。
二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論、新業(yè)務(wù)知識(shí)和崗位操作規(guī)程及計(jì)算機(jī)技術(shù)等基本知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),使會(huì)計(jì)人員不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì),盡快適應(yīng)銀行改革發(fā)展和會(huì)計(jì)電算化、信息化的需要。
三是加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德教育,增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的工作責(zé)任感,使他們一心一意地做好銀行會(huì)計(jì)工作。
2.確定切實(shí)可行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),健全科學(xué)的考核機(jī)制。
一是要真正按照商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和要求來(lái)改革銀行管理考核體制。
要在堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶(hù)為中心、以效益為目標(biāo)的基礎(chǔ)上,建立自下而上的銀行管理考核體制,擴(kuò)大基層行的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。
二是要建立以利潤(rùn)為中心的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)機(jī)制。
上級(jí)行要站在科學(xué)管理的高度,著眼于全局利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,科學(xué)制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃,切忌只顧眼前短期利益,制定一些不切實(shí)際的趕超計(jì)劃,對(duì)下級(jí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為產(chǎn)生不正當(dāng)?shù)拇碳ぷ饔?發(fā)出錯(cuò)誤的誘導(dǎo)信號(hào)。
三是要按照一級(jí)法人管理的要求,逐步建立以總行為中心的管理考核機(jī)制。
現(xiàn)階段可先建立以地市二級(jí)分行為主體的管理考核制度,實(shí)行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、資金清算、會(huì)計(jì)監(jiān)督及檔案管理的大集中。
在以二級(jí)分行為主體的管理考核制度試行成功的基礎(chǔ)上,再按照一級(jí)法人管理的要求,逐步實(shí)現(xiàn)一級(jí)分行或總行的統(tǒng)一管理考核。
3.加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化財(cái)會(huì)工作對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督職能。
一是要狠抓整章建制工作,使制度化、規(guī)范化、程序化管理貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中。
在金融創(chuàng)新中,要按照“先制度、后開(kāi)拓”的原則,使制度建設(shè)超前于業(yè)務(wù)發(fā)展,防止出現(xiàn)制度上的“真空”和管理上的“盲點(diǎn)”。
二是要加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè),通過(guò)科學(xué)有效的內(nèi)部控制,使各類(lèi)決策權(quán)力、各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程、各個(gè)操作環(huán)節(jié)和各個(gè)員工的行為都處于嚴(yán)密的內(nèi)部控制和制衡之下。
三是財(cái)會(huì)工作要從單純核算型會(huì)計(jì)向核算管理型會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變,行使好會(huì)計(jì)工作對(duì)經(jīng)營(yíng)成果的反映職能和對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督職能,發(fā)揮在經(jīng)營(yíng)資源配置中的杠桿作用和領(lǐng)導(dǎo)決策過(guò)程中的咨詢(xún)作用。
4.加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)行為的監(jiān)管。
一是要加強(qiáng)外部監(jiān)管,積極發(fā)揮中國(guó)人民銀行及地方審計(jì)部門(mén)的監(jiān)管職能,要對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性定期或不定期進(jìn)行嚴(yán)格稽核。
二是要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督。
金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立獨(dú)立的稽核部門(mén),配備適合業(yè)務(wù)發(fā)展的稽核人員,定期將稽核崗位人員與業(yè)務(wù)人員進(jìn)行輪換,提高稽核人員的素質(zhì)。