方案是在解決問題或實現(xiàn)目標時制定的具體步驟和方法。一個成功的方案需要不斷的調整和完善，以適應變化的環(huán)境和需求。方案的實施需要有明確的時間安排和資源分配，以確保進度和質量。
跟蹤審計服務方案篇一
近幾年來，我校各個學科之間出現(xiàn)了不平衡的現(xiàn)象，對此，學校及時召開了教研會，進行了認真分析、研討，大家一致認為，我校的英語和政史學科相比之下較薄弱。為盡快趕上，提高學生總體成績，本學期特定以下加強薄弱學科的措施：
一、組織領導
1、在學校教務處和教研室的領導下設立薄弱學科跟蹤管理領導小組，
組長：
副組長：；
組員：、政史備課組成員。
2、領導小組下設兩個辦公室：即英語辦公室和政史辦公室，每個辦公室成員為若干。
3、各辦公室的職責就是具體負責該學科的指導及落實。包括師情調查、生情調查、學情調查、計劃制定、計劃實施等工作。
二、領導重視，群策群力，籌劃對策。
校領導召開薄弱學科教師座談會，薄弱學科教研組會，集思廣益，群策群力，共同探討，籌劃對策。
三、給學生進行學法指導。
通過集會、班會等形式，讓學科帶頭人及班主任給學生進行學法指導，指點迷津。使學生樹立信心，懂得科學的'學習方法，努力在英語和政史上多下功夫，爭當各科全優(yōu)的學生。
四、加大對薄弱學科的聽課、評課力度。
通過對薄弱學科的聽課、評課，依此對教師進行教法指導，督促教師認真?zhèn)湔n，扎實上課，努力向課堂45分鐘要質量，另外、鼓勵教師到多媒體室上課，增強課堂知識容量。
五、開展幫差扶優(yōu)活動。
開學之初、每位老師要制定出詳盡、客觀實效的幫差扶優(yōu)活動計劃，教務處不定期予以檢查，公布。努力使該活動落到實處。
六、每兩周對英語、政史學科進行抽考，競賽。
一月組織一次月考，依此檢查督促學生，使學生通過各種測試不斷增強學習主動性和能動性。
七、學校采取“送出去、請進來”的方式安排教師出去參與各種教學教研活動，同時請名師到學校來傳經(jīng)送寶。
八、考試后及時召開試卷分析會，英語和政史學科教師座談會?；ハ嘟涣?，不斷調整教法，以提高教學質量。
總之，本學期將由教務處組織，通過各種形式加英語和政史學科的教學和學習，努力提高學生英語和政史學科的成績，使學生各科的學習能均衡發(fā)展，力爭在本學期縮小與兄弟學校的差距，全面提高教學總成績。
跟蹤審計服務方案篇二
公司現(xiàn)行的《采購控制管理程序》、《合同評審程序》、《合同管理規(guī)定》。
對采購合同的簽署、審批、履行等主要業(yè)務環(huán)節(jié)的內部控制情況進行審查，并做出客觀評價，提出建議，揭示其中存在的控制風險，并提出可行的建議和改善措施。
1、與采購合同管理相關的制度是否有效和完善。
2、抽樣審計采購合同，確定采購計劃、實際采購是否得到良好的遵循，采購合同管理是否得到有效控制。
3、結合合同履行情況，審計采購合同審批的真實合理性。
4、對本次采購合同審計發(fā)現(xiàn)的問題進行后續(xù)追蹤審計。
（一）審計準備工作：
1、與生管部門相關人員溝通，了解情況。
2、梳理公司合同管理（包括審批、存檔、臺帳管理等）的流程、實際操作管理模式，判斷其與公司現(xiàn)行的制度規(guī)范是否一致，以及差異合理性。
（二）現(xiàn)場審計工作：
1、采購合同內容抽樣審計
（1）抽取固定資產(chǎn)、原主料、辦公用品的采購合同各2份，檢查其起草、審核、管理層審批、檔案管理等工作流程是否符合公司要求。
（2）檢查所抽取合同內容的合理性，確認合同關鍵條款是否與實際采購一致，如存在差異，差異是否合理；檢查格式合同的版本、內容與公司合同要求是否相符。通過檢查審核章或者審批記錄。
（3）檢查合同主要條款是否存在約定不足、不詳、條款缺陷、不妥或不具操作性，能否在維護公司利益的基礎上力求公平、公正。
2、檢查合同的實際執(zhí)行情況：
（1）根據(jù)業(yè)務實際進展情況，檢查合同中關于采購、付款、驗收是否得到執(zhí)行。檢查合同中約定的獎罰條款是否得到執(zhí)行。
（2）檢查合同付款臺帳是否清晰、完整，財務部、生管部是否做到及時對賬，有無超出合同約定的款項支付，是否由未經(jīng)審核的合同。
3、檢查合同存檔情況：
（1）合同是否按供應商分類，并以訂單編號為順序建檔，是否置于安全之處并專人保管。
（2）編制審計底稿
（3）現(xiàn)場溝通會議
（4）完成審計分析報告
（5）審計問題的改善后續(xù)追蹤審計
xx年1月1日－xx年8月31日期間的重大采購合同。
8月23日，下發(fā)審計通知并準備審計方案；
8月24日，與生管部門相關人員溝通，并準備審計資料；
8月25日，進入財務部進行現(xiàn)場審計，編制審計工作底稿，預計兩個工作日審核完結；
8月27號，作出審核結論并出具審計報告。
審計專員xxx發(fā)審計通知并整理相關資料；審計專員xxx起草審計方案，并負責審計資料歸檔；內審負責人xxxx復核并出具審計報告。
跟蹤審計服務方案篇三
一、城市是一個有機整體，只有通過加強城市管理，實現(xiàn)整體功能優(yōu)化，才能充分發(fā)揮城市管理水平、經(jīng)濟建設和社會發(fā)展整體協(xié)調。我們應充分調動居民的積極性，不斷開拓進取，銳意創(chuàng)新，進一步開展市容環(huán)境綜合整治和凈化綠化美化工作。具體來講：我社區(qū)將計劃在第四季度對五環(huán)實業(yè)公司、工行南辦小區(qū)、工藝美術小區(qū)、職業(yè)技術學院進行重點整治。
二、積極發(fā)動轄區(qū)居民認真開展整治環(huán)境臟亂差和環(huán)境綠化美化等工作，繼續(xù)對轄區(qū)內單位、小區(qū)、門店的環(huán)境衛(wèi)生進行清理，努力促使我社區(qū)市容環(huán)境不斷提高。
三、做好小區(qū)創(chuàng)建工作和小區(qū)長效化管理工作，積極進取，銳意創(chuàng)新，建立長效管理機制，并落實各項工作責任制，與單位、小區(qū)、門店簽定《門內達標責任書》、《垃圾袋裝化責任書》、《旱廁改造責任書》。
四、進一步加強環(huán)境綜合治理工作，繼續(xù)做好轄區(qū)內的門牌整治工作和環(huán)境衛(wèi)生整治工作以及安全生產(chǎn)專項整治排查工作。
五、接受上級領導安排，做好上級部門下達的各項工作任務。
特色街道管理活動方案
跟蹤審計服務方案篇四
為了進一步鞏固xx的成果，提高xx項目嚴格規(guī)范水平，根據(jù)xx安排，結合xx要求，審計部門組成審計組，對xx項目進行專項審計，具體安排如下：
一、實施目的
通過此項審計的開展，梳理相關資料，增強項目開展的規(guī)范、節(jié)約力度，達到控制造價的目的。
二、審計對象
xxxx
三、審計期間及審計范圍
xxxx
四、審計依據(jù):
xxxx
五、人員安排
審計組長：xx
審計組員：xx
四、時間安排
檢查工作時間：xxx
五、檢查內容1、xx項目開工至今的所有項目實施管理情況，重點關注以下內容：
1
（1）項目管理的各項流程是否符合xx制度要求。
（2）達到公開招標標準的項目（包括暫估價項目和暫估價材料）是否進行了公開招標。
（3）合同條款是否與招標文件及投標承諾一致，合同是否經(jīng)過xx部門的審核，簽字是否齊備。
（4）合同條款中預付款、進度款、結算款的支付進度和方式是否實際執(zhí)行到位。
（5）項目各參建方是否按合同約定的工作內容、工作方法進行工作。
（6）如有違反合同約定的情況，是否已按照合同約定的違約責任處理方式執(zhí)行。
2、xx開工至今的所有變更、簽證的管理情況。重點關注以下內容：
（1）設計變更和現(xiàn)場簽證的程序是否符合合同條款的約定；
（2）簽證是否有拆分從而規(guī)避審批流程的；
（3）是否有書面約定計價方式的，約定是否合理；
（5）變更、簽證是否有重復申報的；
（6）變更、簽證是否真實有效。
3、xx項目投資控制情況。重點關注以下內容：
（1）各單項項目合同金額的支付情況，占合同金額比率；
（2）所有項目發(fā)生費用占批復投資額比率，是否有超概算情況。
4、xx項目會計核算的賬務處理情況，重點關注成本項目分類的合理性及入賬金額的準確性。
5、xx項目資料歸檔是否及時、完整。
六、審計方式
現(xiàn)場審計與抽樣審計結合
七、檢查要求：
審計組將依照各項相關制度和規(guī)定，依照本方案獨立的開展本次專項檢查工作，并在檢查過程中加強溝通協(xié)調，征求各方意見，保證檢查結果真實有效，為領導決策提供參考依據(jù)。
xxxxxx
x年x月x日
跟蹤審計服務方案篇五
黨員發(fā)展的指導思想是:堅持以鄧小平理論和三個代表重要思想為指導，嚴格遵循發(fā)展黨員工作堅持標準，保證質量，改善結構，慎重發(fā)展的十六字方針，發(fā)展壯大黨員隊伍，不斷優(yōu)化黨員隊伍結構為目的，把保證新黨員質量放在首位，適當控制數(shù)量，注重改善機構，重點發(fā)展農(nóng)村基層黨員，不斷增強黨的階級基礎和擴大黨的群眾基礎，不斷增強黨的吸引力、凝聚力和戰(zhàn)斗力;禁止突擊發(fā)展黨員，同時又反對關門主義的方針，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨員發(fā)展工作提高到一個新水平。
二、工作目標
三年計劃發(fā)展黨員5名左右。每年實際發(fā)展數(shù)與計劃數(shù)相比較，上下浮動幅度控制在10%以內。
分布目標：
1、發(fā)展企業(yè)員工2名左右。加大力度做好新成立黨組織非工企業(yè)的發(fā)展黨員工作。
2、發(fā)展農(nóng)民黨員3名左右。防止出現(xiàn)村(居)黨支部三年以上不發(fā)展黨員，做到基本消除村民小組無黨員的現(xiàn)象，確保村(居)黨支部的領導核心作用的發(fā)揮。
3、發(fā)展各類專業(yè)技術人員黨員1名左右。
4、積極探索在新的社會階層人員中發(fā)展黨員工作的新路子和新方法，實現(xiàn)在非公有制經(jīng)濟組織中發(fā)展黨員工作的新突破。
5、發(fā)展婦女黨員2名左右;
結構目標：
1、年齡結構。在農(nóng)村發(fā)展35歲以下的黨員不低于發(fā)展總數(shù)的70%;在企業(yè)單位發(fā)展35歲以下的黨員不低于發(fā)展總數(shù)的90%。
2、文化結構。在農(nóng)村發(fā)展專科以上文化的黨員不低于發(fā)展黨員總數(shù)的30%;在企業(yè)單位發(fā)展?？埔陨衔幕狞h員不低于發(fā)展總數(shù)的80%。
3、性別結構。發(fā)展女黨員不低于發(fā)展總數(shù)的25%。其中，企業(yè)、農(nóng)村、教學科研一線的女黨員不低于發(fā)展女黨員總數(shù)的45%。
三、工作措施
1、抓好源頭，打牢基礎。認真抓好入黨積極分子的培養(yǎng)和教育工作。一是要建立一支數(shù)量充足、結構合理、質量較高的入黨積極分子隊伍。二是要抓入黨積極分子培養(yǎng)教育工作，有針對性地抓好積極分子的培養(yǎng)教育工作，改變坐等積極分子上門的工作方式，增強工作的主動性、積極性和創(chuàng)造性，引導社會各方面的優(yōu)秀分子向黨組織靠攏。注重在回鄉(xiāng)青年、學生和復退軍人，企業(yè)和外出務工人員新的社會階層中的廣大人員中發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)入黨積極分子。三是要抓好入黨積極分子的培訓，每年不少于2期，通過培訓，使積極分子對黨的性質、宗旨、奮斗目標、黨員條件、黨員的權利與義務等有較全面的認識和了解，真正解決思想認識問題，為發(fā)展工作創(chuàng)造條件。
2、嚴格把關，確保質量。發(fā)展黨員工作要以《黨章》和《發(fā)展黨員工作細則》為依據(jù)，認真遵循堅持標準，保證質量，改善結構，慎重發(fā)展的方針。堅持有計劃發(fā)展原則，入黨自愿原則和個別吸收原則，建立健全發(fā)展黨員預審、政審、公示和責任追究等制度;使發(fā)展黨員工作置于黨內外群眾的監(jiān)督之下，確保發(fā)展質量。
3、加強領導，確保規(guī)劃落實。發(fā)展黨員工作是黨的建設特別是黨員隊伍建設的基礎性工作。
各支部特別是黨組織的一把手。
一是要把發(fā)展黨員工作列入重要議事日程，放在同發(fā)展經(jīng)濟同等重要的位置，狠抓落實，實事求是地制定好具體的年度實施計劃，對計劃實行情況要定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施解決，防止工作與計劃脫節(jié)。
二是要落實工作責任，實行目標管理，做到責任到人，措施到位，加強督查，狠抓落實。
三是要經(jīng)常研究入黨積極分子隊伍建設中的新情況，新問題，有針對性的加強對入黨積極分子的管理、培養(yǎng)和教育，不斷壯大入黨積極分子隊伍。
四是要通過各種形式，積極宣傳黨的政治主張，啟發(fā)、引導黨外群眾正確認識我們黨，激發(fā)他們的政治熱情，把他們吸引到黨組織的周圍。對于思想上要求進步，向黨組織靠攏的積極分子，黨組織要熱情關懷，及時找他們談話，提出要求和希望，使在生產(chǎn)第一線和青年中發(fā)展黨員工作能夠正常開展起來。同時，各級黨組織要充分重視抓好黨的后備軍和助手--共青團工作，團的各級組織要及時把優(yōu)秀共青團員推薦給黨組織作為發(fā)展對象，不斷壯大黨員隊伍，有計劃、有步驟地做好發(fā)展黨員工作，確保三年黨員發(fā)展工作計劃按時按質按量完成。
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跟蹤審計服務方案篇六
得
（發(fā)稿時間：2011年2月25日9:52閱讀次數(shù)：2592）【關閉窗口】
江蘇金永誠建設投資管理有限咨詢有限公司穆彩麗
受蘇州市審計局委托，我們有幸參與了火車站地區(qū)綜合改造工程中的蘇站路一期、二期改造工程、平門橋重建工程、人民路北延下穿滬寧鐵路立交工程、人民路北延（蘇站路~312國道）工程的跟蹤審計協(xié)審工作，蘇州市火車站地區(qū)綜合改造工程是蘇州市政府提升城市形象，緩解城市交通壓力，造福于民，構筑和諧社會的又一重大綜合性改造項目，我們能為參與到這個項目中感到自豪和驕傲，同時也感到壓力和責任的重大。目前除了人民路北延項目尚有部分路面未施工外，所跟蹤的項目已基本結束，回想從2006年7月份到現(xiàn)在，已經(jīng)跟蹤了近3個年頭，見證了城市面貌日新月異變化的同時，也從跟蹤工作崗位上取得了很多以往竣工結算所不能體會到的心得，從本項目實施的效果上來看，跟蹤審計絕對是件準確控制工程造價，節(jié)省有限的建設投資的好辦法。針對當前建筑市場的實際情況，跟蹤審計以其專業(yè)性和獨立性的工作，無論是對建設方、監(jiān)理單位還是設計單位來講，都是過程中控制工程造價必不可少的補充力量。通過跟蹤審計，我們不僅在過程中對可能造成工程造價虛高的項目進行事前控制，而且由于掌握了第一手的現(xiàn)場資料，在竣工結算時卡死了施工單位信口雌黃、瞎報亂要的情況，從事前、事中、事后進行了全方位的控制，這樣的審計結果既充分客觀的反映了真實的工程造價，又能在審計談判時掌握主動，以理服人。下面就談談這段時間的一些跟蹤效果和心得體會。
一、注重事前、事中控制是跟蹤審計之根本
由于跟蹤審計注重在過程中解決工程造價方面的問題，強調的是事前和事中控制，相比以往傳統(tǒng)的竣工結算審計，把工程造價控制的關口前移到事前，這樣就避免了以往單憑書面結算資料審計的弊端，可以完全把以往結算中出現(xiàn)的假簽證、價格爭議等問題提前處理掉，大量的造價控制和核減金額已經(jīng)在過程中進行了實時的整改和處理，不再留到結算審計中。經(jīng)粗略統(tǒng)計，我們跟蹤審計人員在過程中核減和解決的金額近700萬元。
1、我們在實際工作中發(fā)現(xiàn)，由于建設方主要的精力要放在工程的協(xié)調和進度管理上，因此對于現(xiàn)場局部的施工情況不可能面面俱到，因此對于承包人提出的一些變更和簽證，往往以講政治的高度來考慮問題，對其經(jīng)濟合理性則放在第二位，有些施工單位往往抓住業(yè)主這種心理，在這個時候按最高標準漫天要價，等批復后再按極低的標準進行施工，賺取高額差價。例如在蘇站路一期一標段施工過程中，清塘路路口附近挖出近6000方的生活垃圾（內含建筑垃圾、廢棄塑料、腐爛物質等），考慮到生活垃圾與其它非適用材料的處理方式和標準不同，由于在城區(qū)涉及環(huán)保等因素需要專業(yè)隊伍運輸，建設方在與審計小組慎重研究和溝通后，同意施工單位申報新單價，施工單位上報了挖、運費合計30元/立方米的新單價，甲方在市場詢價后按垃圾處理暫定為20元/立方米。但我們現(xiàn)場跟蹤審計人員在隨后的施工過程中看到其并未按生活垃圾的處理標準來進行處理和繳納垃圾處理費，而是簡單地按一般挖運土方進行處理的，我們隨即將此事向建設方做了溝通，通知施工單位單價不予變更，仍按合同內價格（一般挖方加外運15元/立方）進行計算，減少變更費用近8萬元，施工單位也予以認可。從這一事例來看，施工單位企圖通過高價變更低價施工獲取暴利的愿望徹底落空，這也充分說明跟蹤審計人員在建設方處置一些突發(fā)事件的后續(xù)處理上發(fā)揮了其獨特的作用。（由于施工單位未按變更內容處理垃圾而核減費用8萬元）
同時工程造價跟蹤人員以其專業(yè)性和對造價敏銳的觀察力也是對建設方?jīng)Q策時一個有力的支持。尤其在一些涉及工程造價變更的項目上，在建設方做出決策之前，工程造價人員更能從前瞻性的角度快速分析工程變更對造價的影響，在保證質量的前提下，合理控制工程變更的規(guī)模，避免盲目變更，造成浪費。例如在蘇站路一期二標段施工過程中，施工單位提出原特種油品廠內兩塊油罐基礎位于施工范圍內，申請拆除。接到建設方通知后，審計小組到現(xiàn)場查看后發(fā)現(xiàn)兩塊基礎頂至路面還有相當?shù)暮穸龋锌赡軡M足設計結構層厚度要求，且東側一塊不影響管線施工，西側一塊稍影響污水管道施工，如果進行拆除回填，一方面由于施工工作面較小，回填的效果可能也不是很理想，另一方面會造成無端的浪費，審計小組認為在滿足設計要求的前提下盡量不撓動原狀土，盡可能不予拆除，建議建設方會同監(jiān)理單位、設計單位、施工單位進一步核定范圍、確定實測標高，再慎重確定處理方案。后經(jīng)調查，厚度確實可以滿足設計要求，建設方書面明確僅將影響污水管道施工的西側基礎局部進行破除，其余不做破除。這樣既省去了拆除和外運費用，減少了環(huán)境污染，又減少了回填工程量，保證了基底的施工質量，共計節(jié)省投資20萬元。這是一個很明顯的隱蔽簽證工程，如果審計人員不在現(xiàn)場跟蹤，而僅在結算時根據(jù)建設方和監(jiān)理方的簽證資料進行計算的話，這部分變更造價是無法控制的。（由于變更方案地基拆除范圍過大，經(jīng)審計優(yōu)化，核減造價20萬元）
再如蘇站路一期強電及綜合管線工程施工前，由于是招標合同外項目，施工單位上報了施工預算，跟蹤審計小組隨即對強電及綜合管線工程的線路保護管進行了市場詢價，詢價結果與施工單位上報的材料單價相差較大。在建設方、施工單位、跟蹤審計小組共同參加定價會議上，跟據(jù)審計人員的詢價情況，最終就綜合管線主材價格問題達成一致，由甲方下發(fā)正式文件（2007年2月5日下發(fā)的《關于蘇站路工程部分甲控材料價格確認的通知》及2007年8月2日下發(fā)的《關于蘇站路工程部分甲控材料價格確認的通知》）。按以上文件中的材料指導價格進行測算，僅材料部分兩個標段核減了259萬。（由于跟蹤過程中及時掌握實時的市場材料價格，經(jīng)審計詢價，核減259萬元）
2、設計單位在工程造價的影響上應該是最大的，從國內多個建設項目的經(jīng)驗來看，由于工程項目的規(guī)劃設計不到位，設計方案的評審流于形式，不能準確的對項目可選方案進行造價方面的分析，甚至由于設計深度達不到要求造成后期出現(xiàn)重大變更，而造成工程造價的失控和概算的超支的情況比比皆是。根據(jù)經(jīng)驗，一個合理的設計產(chǎn)品降低造價百分之二十至三十是很正常的，可謂是筆下幾條線，造價差百萬，精心算一算，找回百千萬。我們在跟蹤過程中經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)由于設計原因造成工程造價上升的現(xiàn)象，甚至由于設計不周造成返工浪費的現(xiàn)象。例如蘇站路二期一標段合成化工廠內污水24#~29#段，施工完成后發(fā)現(xiàn)其管底標高只考慮了遠期規(guī)劃后的地面標高，而未考慮現(xiàn)有的地面標高，因一部分房屋暫時不拆遷，需考慮其污水排放問題，故設計院需要調整污水管標高，進行設計變更，已完成的污水和雨水管線部分需要重新施工，造成返工。在設計單位出具的變更設計通知上，未考慮已完工程的可利用部分，跟蹤審計單位在現(xiàn)場認真核對后，根據(jù)實際返工的工程量據(jù)實予以核定，核定數(shù)量僅為設計單位的變更設計數(shù)量的一半左右，核減造價約7萬元。（由于設計單位變更設計未考慮現(xiàn)場實際情況，經(jīng)審計人員現(xiàn)場查看，核減造價約7萬元）
二、跟蹤審計貫穿項目實施全過程，能有效遏制和減少虛假信息由于跟蹤審計工作貫穿整個項目的實施全過程，跟蹤人員對現(xiàn)場施工的實際情況了如指掌，關鍵部位均留有影像資料并提前做好了記錄，因此在結算審計時可以有效的防止施工單位虛報高報的現(xiàn)象。在以往的工程結算審計項目中，施工單位一方面存在僥幸心理，多報送審額，認為你審計人員看不出來就白賺了，另一方面由于審計人員不知道現(xiàn)場的實際情況，單憑監(jiān)理簽認的書面資料很難做出科學準確的判斷，往往讓施工單位的假資料鉆了空子。經(jīng)粗略統(tǒng)計，我們跟蹤審計人員由于在過程中掌握第一手資料，而在竣工結算時核減施工單位虛報的金額近200萬元。
1、由于火車站綜合改造是個綜合性很強的項目，涉及到的施工單位多，必然會造成作業(yè)交叉重復的問題，或者兩個施工單位重復計量的問題。例如在平門橋重建工程施工過程中，輔路隧道段三軸攪拌樁施工遇到雜填土不能順利施工，施工單位提出換土，換土范圍是基底處理部分及重力壩擋墻部分加施工工作面，填至與重力壩擋墻部位相同的標高。因基底處理部分與工作面部分深層攪拌樁完成后即挖除至設計標高，跟蹤審計人員經(jīng)現(xiàn)場查看后認為，為節(jié)約造價起見，重力壩擋墻部分與施工工作面部分的雜填土更換至同一標高，基底處理部分雜填土更換至所需標高即完全可以滿足施工需要。經(jīng)與業(yè)主單位、監(jiān)理單位交換意見，一致同意采用該種方案，并告知施工單位。但在結算中施工單位仍然按修改前的方案進行申報，在審計人員出示相關證據(jù)后才不得不同意核減。此項變更節(jié)省換填土方約5000方，土源費按每方20元計算，節(jié)省造價近10萬元。（由于建設方變更設計換土數(shù)量過大，經(jīng)審計人員現(xiàn)場查看后，核減土方10萬元）
再如蘇站路路燈過路管回填包固項目，路燈施工單位與道路施工單位在結算中重復申報，由于跟蹤過程中跟蹤人員非常清楚此工序是由道路施工單位實施的，因此雖然在結算中路燈施工單位又申報了該部分工程造價近15萬元，但是當審計人員說明情況后，施工單位心服口服。如果未進行跟蹤審計，結算審計又是分別送審，由不同的審計單位或審計人員進行復核，那么重復申報的情況也就不容易被發(fā)現(xiàn)了。（由于施工界面劃分不情，造成路燈過路管回填包固項目兩個單位重復申報結算，核減15萬元）
2、跟蹤審計人員必須不僅對現(xiàn)場變更增加的項目要熟悉，而且還要注意哪些項目沒有按合同和圖紙實施，不能僅僅按照監(jiān)理簽認的工程結算進行審核。例如在蘇站路二期改造工程中，在路面瀝青面層結算時施工單位按照合同價申報，監(jiān)理組也簽字認可。按道理應該沒有問題，可是審計人員在查看招標答疑時，發(fā)現(xiàn)其中明確面層瀝青混凝土所用集料均為玄武巖，而施工圖紙上只要求上面層粗集料采用玄武巖，兩者有矛盾。但按照招標文件的優(yōu)先次序，應以招標答疑為準報價。根據(jù)審計人員了解，蘇州市近幾年市政工程僅要求上面層粗集料采用玄武巖，回想在跟蹤過程中兩家施工單位所用瀝青混凝土均為蘇州市政工程集團路橋瀝青工程有限公司的產(chǎn)品，經(jīng)過對兩個標段的粗粒式瀝青砼所用粗集料的試驗資料進行比對，確定兩個標段所采用的粗集料均為石灰?guī)r，因此在結算審計過程中提出核減玄武巖與石灰?guī)r的差價，面對事實施工單位最終也同意了該項核減，兩個標段共扣除材差28萬余元。
3、在招標過程中影響工程造價因素主要是招標清單。如果招標單位對招標清單有一個比較準確的把握，那么在工程實施期間，以招標清單為參照，造價控制執(zhí)行起來就會容易的多，我們在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)，設計單位在施工圖設計中的工程數(shù)量計算較粗，加上在招標時清單編制人員未能認真的進行審核，使得招標清單量遠大于可計量的工程量。在結算時監(jiān)理單位對合同內數(shù)量照搬照抄，使得錯誤的設計數(shù)量能一路綠燈走到結算審計環(huán)節(jié)。審計人員要結合跟蹤現(xiàn)場的實際情況，認真復核設計數(shù)量，將其中計算錯誤的設計和清單數(shù)量剔除出來。例如在蘇站路一期改造工程中，一標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是5520m3，實際核定數(shù)量是3688m3，超出1832m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是4954m3，實際核定數(shù)量是2017m3，超出2923m3。二標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是9032m3，實際核定數(shù)量是4887m3，超出4136m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是7873m3，實際核定數(shù)量是2569m3，超出5304m3，共涉及金額近30萬元。蘇站路二期改造工程中，一標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是12985m3，實際數(shù)量是4234m3，超出8751m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是10151m3，實際數(shù)量是2457m3，超出7694m3。二標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是10892m3，實際核定數(shù)量是5974m3，超出4918m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是9166m3，實際核定數(shù)量是4330m3，超出4836m3，共涉及金額近60萬元。而在實際結算中監(jiān)理及施工單位本著不少于招標清單量的原則，以招投標文件清單為基準進行計量，導致超計量現(xiàn)象的發(fā)生，在跟蹤審計人員的細致工作下，在結算中全部進行了核減。（由于設計數(shù)量偏大，審計人員根據(jù)實際施工情況核減雨水溝槽挖填方造價90萬元）
再如經(jīng)過對蘇站路道路橫斷面圖進行復核，發(fā)現(xiàn)圖紙的斷面方計算里包含了綠化帶的填土方量（按4%灰土計入），蘇站路一期、二期工程合計為9600m3，應在4%灰土工程量中扣除這部分工程量，綠化帶填土按素土計。涉及金額為47萬元，結算審計時已將該部分錯誤的設計數(shù)量扣除。（由于設計數(shù)量計算錯誤，審計人員根據(jù)實際施工情況核減土方造價47萬元）
二0一0年八月六日
跟蹤審計服務方案篇七
x物業(yè)公司是x控股有限公司下屬三級子公司隸屬于x房地產(chǎn)公司管理。根據(jù)數(shù)天來對物業(yè)公司總部、各項目管理處的走訪、調查、了解，發(fā)現(xiàn)物業(yè)公司分別制定了物業(yè)中心經(jīng)理職責、業(yè)主投訴處理辦法、樓層保潔員職責、每日巡查制度、院區(qū)保潔崗位制度等內控及各項規(guī)章制度，同時在內部控制制度的執(zhí)行方面尚可，執(zhí)行力相對薄弱的是財務部門的監(jiān)督、管理職能尚未完全發(fā)揮。
通過對物業(yè)公司財務收支的真實性的審計及對其內部控制制度執(zhí)行情況作進一步的審核，揭示物業(yè)公司及各項目中心在財務和內部控制制度方面存在的問題和不足，綜合分析問題產(chǎn)生的原因，提出切實可行的整改建議，促進公司治理結構的完整、改善其管理行為和提高物業(yè)公司經(jīng)濟效益水平。
（一）審計的范圍針對物業(yè)公司基本情況，審計的范圍將包括：物業(yè)公司及各個項目中心xxxxx年度財務收支的真實性、合法性；出租房屋及樓體廣告合同的簽訂及執(zhí)行情況；對內部控制制度執(zhí)行情況作進一步的審核；對重大問題可依法追溯到以前年度及其他相關單位。
（二）審計的內容和重點針對物業(yè)公司基本情況，審計的重點為：
1、以物業(yè)費、房屋租賃收入和員工工資、日用品采購支出為主線，采用財務審計與效益審計相結合的方式，核實物業(yè)公司和各項目中心收支真實性、合法性。物業(yè)公司是以物業(yè)費、網(wǎng)點（x房地產(chǎn)公司所有）租賃收入、樓體廣告牌收入等項目為主要收入來源。而員工工資、采購費用、維修費用及總部業(yè)務招待費等為主要支出項目。物業(yè)公司共計10個項目中心，因總部財務對各項目管理處內部控制相對不完善，故針對各項目中心審核的工作量會相對增加。且各項目管理處員工流動頻率高，對其員工工資管理這塊的審核難度會相應增大。另各項目具體情況不一樣，如美瓴居尚有停車費收入，福苑小區(qū)地下室租賃收入等個別項目需審查。
2、進一步審核物業(yè)公司及各項目中心單位內部控制制度的建立和執(zhí)行情況，審核其內部控制制度的具體執(zhí)行情況。通過初步的調查了解到因房地產(chǎn)售后與施工單位對涉及建筑房屋質量等系列問題不能協(xié)調一致及時解決，給物業(yè)的管理帶來了一定的難度，既牽扯物業(yè)公司的人力、精力并直接導致天晟苑等多個項目的部分業(yè)主情緒不滿，拖欠物業(yè)費。另外由于報酬、工作量的'原因，物業(yè)公司部分崗位人員缺失情況嚴重，衛(wèi)生保潔、保安、管家、維修人員短缺。根據(jù)初步的調查了解，下一步的工作將側重于安全保衛(wèi)、衛(wèi)生環(huán)境和服務職能等重點工作環(huán)節(jié)的審核，從受理的業(yè)主投訴入手，向有關人員進行咨詢，并深入現(xiàn)場實地查勘和測試，從而得出比較真實、可靠的結果。
3、對出租房屋及樓體廣告的合同的簽訂及執(zhí)行情況進行審核。對部分有租賃或廣告收入的項目中心進行專項審查，主要采取比照附近位置、價位、合同簽訂時間和問詢相關人員的方式，對租賃合同、廣告合同的真實性、效益性做出判斷。根據(jù)國家及公司有關規(guī)定，審查物業(yè)公司各職能部門和各項目中心負責人在執(zhí)行托管合同和合同管理目標過程中，有無不按合同執(zhí)行的情況。
（一）對貨幣資金進行審計：
1、對現(xiàn)金日記賬進行審核，對現(xiàn)金進行突擊盤點，并現(xiàn)金日記賬核對相符；
2、檢查銀行存款余額調節(jié)表是否定期編制并經(jīng)復核，審計銀行賬戶開立的合規(guī)性；
3、檢查支票領用情況，是否設立登記簿和支票存根，關注收款收據(jù)管理的合理性；
4、驗證貨幣資金在會計報表上披露的真實性。
（二）對應收應付款審計：
1、檢查應收賬款明細賬與總賬余額是否相符；
3、審查是否?？顚Ｓ茫欠裨O置專賬進行核算管理，有無擠占挪用的情況發(fā)生。
（三）對固定資產(chǎn)、低值易耗品審計：
1、對賬面上的固定資產(chǎn)、低值易耗品進行盤點；
2、查看是否有已損壞未報損，或已購買未入賬現(xiàn)象發(fā)生。
起訖日期xx年5月8日向被審計單位送達審計通知書，5月10日至31日實施審計，6月1日至5日撰寫審計報告并征求被審計單位意見，6月6日至15日修改審計報告報審計長審批并為董事會代擬審計決定書。后續(xù)審計從審計處理決定規(guī)定的執(zhí)行期限終了日起。
具體工作時間分配：
3、對于出租房屋及樓體廣告合同及執(zhí)行情況的審核在某些階段可與對內部控制制度的執(zhí)行情況的審查和并，需3天。
xx
xx年3月27日
調整審計計劃事項：應在審計復核性測試階段就對其與各租賃網(wǎng)點簽訂合同的執(zhí)行情況進行審核。如：某網(wǎng)點租賃費多少，而其在某年或某一階段入賬金額多少，其間、金額是否一致。
跟蹤審計服務方案篇八
目錄
一、工程概況及審批表
二、擬參加本項目審計負責人和咨詢人員名單及簡歷
三、建設工程造價審計實施方案
一、工程概況及審批表
二、擬參加本項目審計負責人和咨詢人員名單及簡歷
三、建設工程造價審計實施方案
1、指導思想
跟蹤審計服務方案篇九
一、 培訓目的：
為使新員工在入職前對公司的企業(yè)文化有一個全方位的了解，做好心態(tài)調整，盡快明確自己的崗位職責、工作任務和工作目標，掌握工作要領、工作程序和工作方法，以及成為優(yōu)秀員工需要具備的專業(yè)素質、責任感、職業(yè)信用、專業(yè)精神。特制定該管理規(guī)定。
二、培訓期間：
新員工入職培訓期1 個月，包括2―3 天的集中脫崗培訓及后期的在崗指導培訓。人力資源部根據(jù)具體情況確定培訓日期。
三、培訓對象：
公司所有新進員工。
四、培訓方式：
1、脫崗培訓：由人力資源部制定培訓計劃和方案并組織實施，采用集中授課及討論、參觀的形式。
2、 在崗培訓：由新員工所在部門負責人對其已有的技能與工作崗位所要求的`技能進行比較評估，找出差距，以確定該員工培訓方向，并指定專人實施培訓指導，人力資源部跟蹤監(jiān)控?？刹捎萌粘９ぷ髦笇Ъ耙粚σ惠o導形式。
五、培訓教材：
《員工手冊》
六、培訓內容：
1．企業(yè)概況：公司歷史、現(xiàn)狀以及在行業(yè)中的地位與經(jīng)營理念、公司企業(yè)文化、未來前景、組織機構、各部門的功能和業(yè)務范圍、人員結構、薪酬福利政策、培訓制度、歷年重大人事變動或獎懲情況介紹以及新員工關心的各類問題解答等。
2．員工手冊：公司規(guī)章制度、獎懲條例、行為規(guī)范等。
3．入職須知：入職程序及相關手續(xù)辦理流程。
4．財務制度：費用報銷程序及相關手續(xù)辦理流程以及辦公設備的申領使用。
5．安全知識：消防安全知識、設備安全知識及緊急事件處理等。
6．實地參觀：參觀公司各部門。
7．介紹交流：介紹公司高層領導、各部門負責人及公司骨干與新員工認識并交流懇談。
8．在崗培訓：服務意識、崗位職責、業(yè)務知識與技能、業(yè)務流程、部門業(yè)務、周邊關系等。
七、培訓考核：
培訓期考核分書面考核和應用考核兩部分，脫崗培訓以書面考核為主，在崗培訓以應用考核為主，各占考核總成績的50%。書面考核考題由各位授課教師提供，行政人事部統(tǒng)一印制考卷；應用考核通過觀察測試等手段考查受訓員工在實際工作中對培訓知識或技巧的應用及業(yè)績行為的改善，由其所在部門的領導、同事及人力資源部共同鑒定。
八、效果評估：
行政人事部通過與學員、培訓負責人直接交流，并制定一系列書面調查表進行培訓后的跟蹤了解，逐步減少培訓方向和內容的偏差，改進培訓方式，以使培訓更加富有成效并達到預期目標。
九、培訓工作流程：
1.行政人事部根據(jù)新入職員工的規(guī)模情況確定培訓時間并擬定培訓具體方案。
2.行政人事部負責與各相關部門協(xié)調，作好培訓全過程的組織管理工作，包括經(jīng)費申請、人員協(xié)調組織、場地的安排布置、課程的調整及進度推進、培訓質量的監(jiān)控保證以及培訓效果的考核評估等。
3.行政人事部負責在每期培訓結束當日對學員進行反饋調查，填寫《新員工入職培訓反饋意見表》，并根據(jù)學員意見七日內給出對該課程及授課教師的改進參考意見。
4. 新員工集中脫產(chǎn)培訓結束后，分配至相關部門崗位接受在崗培訓，由各部門負責人指定指導人實施培訓并于培訓結束時填寫《新員工入職培訓記錄表》報行政人事部。
5. 行政人事部在新員工接受上崗培訓期間，應不定期派專人實施跟蹤指導和監(jiān)控，并通過一系列的觀察測試手段考查受訓者的實際工作情況，以評估培訓結果，調整培訓策略和培訓方法。
一、培訓目的
1、讓新員工了解公司概況，規(guī)章制度，組織結構，使其更快適應工作環(huán)境。
2、讓新員工熟悉崗位職責，工作流程，與工作相關業(yè)務知識以及服務行業(yè)應具備的基本素質。
二、培訓對象
公司所有新進員工
三、培訓時間
新員工入職培訓期1個月，包括2-3天的集中脫崗培訓及后期的在崗培訓。
四、培訓方式
1、脫崗培訓：采用集中授課的形式。
2、在崗培訓：采用日常工作指導及一對一輔導形式。
五、培訓教師
行政人事部負責人、店面經(jīng)理、助理店長、在某方面具備專長和特殊技能的老員工
六、培訓教材
公司簡介、公司管理制度、部門管理制度、職位說明書、案例
七、培訓內容
1、公司概況（歷史、背景、經(jīng)營理念、愿景、價值觀）
2、組織結構圖
3、公司福利待遇方面（保險、休假、請假等）
4、薪酬制度（發(fā)薪日、發(fā)薪方式）
5、績效管理制度
6、職位說明書和具體工作規(guī)范、工作技巧
7、內部員工的熟悉（本部門上級、下級、同事及合作部門的同事等）
8、儀態(tài)儀表服務的要求
八、培訓考核
1、書面考核。行政人事部統(tǒng)一印制考試受訓者。脫崗培訓中使用。
2、應用考核。通過觀察測試等方法考查受訓者在實際工作中對培訓知識或技巧的應用。由部門直接上級、同事、行政人事部共同鑒定。
九、培訓效果評估
跟蹤審計服務方案篇十
在繼續(xù)鞏固提高現(xiàn)場管理成效的基礎上，從細節(jié)入手，以“5s”（整理、整頓、清掃、清潔、素養(yǎng)）管理為主線，結合目視管理和定置管理，進一步優(yōu)化辦公現(xiàn)場環(huán)境，提高工作效率和員工素養(yǎng)。通過持續(xù)有效的活動，培養(yǎng)員工良好的職業(yè)素養(yǎng)，實現(xiàn)辦公現(xiàn)場規(guī)范化管理，提升企業(yè)形象，塑造良好企業(yè)文化。完善并認真落實。
二、學習方案
各級管理人員要對現(xiàn)場管理檢查標準進行一次全面、系統(tǒng)的學習，做到掌握標準，熟悉標準，落實標準。
三、接受各方面的意見和建議
為把現(xiàn)場管理工作抓好，要廣泛聽取各方面人員的意見和建議，對各方面的意見，綜合提煉，找出最適合本單位特點的管理辦法。也可到相同特點、類型的單位參觀學習，開闊眼界，找出自己的不足，提高自己的標準。
四、管理要求
辦公場所的現(xiàn)場管理主要從辦公室、辦公樓的環(huán)境保潔，辦公設施的定置定位、物品有序擺放及各項標識等方面提出管理要求。按照“人定位、物定置”，“誰主管、誰負責”，“誰使用、誰負責”的原則進行現(xiàn)場管理。對每位員工的行為習慣提出規(guī)范要求，進行管理考核。
（一）辦公用品的整理
對辦公室的各種物品、設施設備、文件等要按照一定的時間間隔進行整理，主要是區(qū)分工作的必需品和非必需品，及時清理非辦公必需品，保持辦公場所的清潔和物品有序擺放。
1、根據(jù)單位和部門的工作性質設定整理的時間間隔，原則上每月整理一次。
值的，歸檔或存入資料室、倉庫；日常工作常用的必需品保留于工作現(xiàn)場。通過整理，有效地騰空辦公場所，節(jié)省有限的空間。
3、被清除的非辦公必需品經(jīng)各部門負責人確認后，集中處理。
(二）辦公場所的整頓
1、辦公樓
（1）所有科室的門牌應制作統(tǒng)一，字體與底色對比鮮明。
2、辦公室
把經(jīng)過整理保留的辦公必需品進行定置管理，做到擺放整齊有序，整潔美觀大方，明確標識。按照工作空間的合理布局，以及工作的實際需要，辦公用品擺放在伸手可及和比較醒目的地方，以保證“隨用隨取”，提高工作效率。
（1）辦公桌
辦公桌固定位置，不能隨意挪動。辦公桌面可以擺放電腦、電話、臺歷、水杯、文件架、筆筒，應固定位置，不得放置其他物品。電腦線、網(wǎng)線、電話線和各種設備連接線應理順并就近綁束在一起，以防散亂。垃圾簍應置于辦公桌下左（右）前角，簍內垃圾不得超過簍沿。桌下可放置儲物箱，但應定點定位，除此之外不得堆積雜物。
（2）辦公椅
辦公椅上除坐墊、靠背外，不能放置任何物品，人離開時椅子調正，離開半小時以上，有滑輪的椅子應推至桌下。
（3）文件櫥（柜）
文件櫥（柜）內的書籍要擺放整齊，文件及資料要分類放置，并明確標識。有條件的要將文件、資料放入文件盒或文件夾，插入標簽并編制序號，以固定文件盒（夾）的擺放位置，避免出現(xiàn)隨意放置的現(xiàn)象。
（4）公共區(qū)域
除茶幾上可放置茶杯、煙灰缸外，不得放置其他物品。外衣和手提包均應置掛于衣帽架上，禁止隨意亂放。報刊上報架或整齊地放置于指定區(qū)域。其他必需物品定位放置，擺放整齊。
（5）空調
配備空調的辦公場所應在空調風口系一條紅色飄帶用以判斷空調是否正在運轉，以提高檢視效率。
（6）電子文件、資料
電子文件、資料分類管理，要條理清晰，可按照時間、文件類別、業(yè)務種類、工作性質、版本、管理事項、文件所有者等不同的方法分層次建立文件夾和目錄，并備份。重要且需長期保存的，應形成紙質、電子雙套介質材料歸檔保存。
（7）人員去向板
為掌握辦公人員的實時工作情況，在辦公室設置人員去向板或外出登記，注明人員的去向。
（三）辦公現(xiàn)場的清掃
建立清掃責任區(qū)，并明確標識，不留衛(wèi)生死角，使辦公場所保持在無垃圾、無灰塵、干凈整潔的狀態(tài)。
1、劃分責任區(qū)域，張貼責任標簽，落實到具體責任人，無縫隙全覆蓋。
2、制定清掃標準
（1）辦公樓內的宣傳欄、公告欄、看板等干凈并定期更換內容。
（2）辦公通道、走廊無堆放雜物，保持干凈通暢。樓梯、扶手干凈，無損壞。
（3）墻面無亂涂亂畫痕跡，懸掛物品不歪斜、無灰塵。墻角無蜘蛛網(wǎng)。
（4）地面保持清潔，無污漬、煙頭、雜物、水漬等，必要物品堆放整齊。
（5）天花板無蜘蛛網(wǎng)。
（6）門要保持本色，無污跡，把手干凈。門牌無灰塵。
（7）窗戶干凈明亮，玻璃（室內）摸不到積塵。窗臺除盆栽外無雜物。
（8）辦公桌面干凈整潔，摸不到積塵，物品擺放整齊，桌洞內無垃圾。
（9）辦公設備擦拭干凈，無塵土。
（10）各種必要物品保持清潔衛(wèi)生。
（11）衛(wèi)生間：
衛(wèi)生間地面保持清潔，無痰漬、積水；
便池表面要保持清潔，無便漬及雜物；
洗手池表面保持清潔，無污漬及雜物；
清潔工具要擺放整齊，不得隨意亂放；
衛(wèi)生間空氣清新無異味。
（四）員工素養(yǎng)的提升
將辦公用品的整理、辦公場所的整頓和辦公現(xiàn)場清掃的管理要求、實施對象、責任人、時間安排、方式方法等形成制度或規(guī)范，并嚴格貫徹執(zhí)行。定期檢查督導，實施獎懲，通過制度化、責任化維持成果，持續(xù)改善。在實施過程中，不斷地對員工進行教育、培訓，提高認識，統(tǒng)一思想。通過長期堅持不懈的活動，讓每個員工都自覺遵守各項規(guī)章制度，養(yǎng)成良好的工作習慣，最終使員工的整體素質得到提升。
三、督導檢查
（一）按照交運董字{}8號《集團公司現(xiàn)場管理實施辦法》的要求，根據(jù)自身實際情況，并認真組織實施。定期對本單位現(xiàn)場管理的執(zhí)行情況進行督導檢查。檢查公共區(qū)域責任劃分情況；內部檢查情況；現(xiàn)場衛(wèi)生保潔和物品定置擺放情況。
四、組織領導
本公司成立現(xiàn)場管理工作領導小組，由xxx同志任組長，xxx同志任副組長，各處室負責人為成員，負責現(xiàn)場管理工作的組織、領導、檢查、督導、評價。根據(jù)集團公司現(xiàn)場管理的工作要求，認真組織實施并嚴格考核。使現(xiàn)場管理水平進一步得到提高和加強，使公司的現(xiàn)場管理工作取得更大的成效。
xx縣xx公交有限公司201x年4月23日
跟蹤審計服務方案篇十一
2014年10月的跟蹤審計情況
一、基本情況
公安局業(yè)務技術用房改擴建工程共包括4個子項目（室內外裝飾、弱電工程、電梯工程、環(huán)境工程），其中已完工子項目0個，進入決結算審計階段0個。
（一）本月工程完成情況：室內外精裝修完成90%，弱電80%，電梯95%，環(huán)境20%。
（二）本月工程支付情況：室內外精裝修工程已累計支付2294.1170萬元，指揮信息系統(tǒng)工程已累計支付128.3868萬元，本月無支付情況。
（三）本月土地征用、房屋拆遷等情況：該工作內容在土建工程施工前已完成。
（四）本月資金到位及使用情況：無
（五）本月工程發(fā)生的其他情況：無
二、跟蹤審計情況
（二）審計成效
1、在進行暫估價部分材料進行核價中，我方跟蹤審計人員會同建設單位、代建業(yè)主、監(jiān)理單位一同在市場上多家市場進行了詢價審核，在保證材料產(chǎn)品質量的情況下所審核的暫估價部分材料基本上都在原暫估單價上進行了審減，確保了暫估價部分的材料不超原中標價。
2、在建筑垃圾的安全文明按時費收方過程中我方跟蹤審計人員提出了質疑，因項目是土建及精裝修工程交叉作業(yè)施工，施工方在收方過程中把歸屬于土建工程的建筑垃圾劃分在精裝修工程中，在被我方跟蹤審計人員發(fā)現(xiàn)后立即拒絕對土建工程的建筑垃圾進行收方簽證，確保了在本次交叉作業(yè)施工中造成重復收方簽證。
行結算辦理，預計增加投資約144.32萬元。根據(jù)上述問題我方跟蹤審計人員立即查閱了相關資料并就施工方提出的因工程量增加導致的費用增加跟施工方造價人員進行了工程量的復核，復核結果基本上與施工方的報送工程量一致。同時我們也查閱了項目前期資料發(fā)現(xiàn)立項批復的內容室內外裝飾工程沒有單獨進行立項，且審批時間為2011年11月2日，項目立項批準后，建設單位及業(yè)主代理單位應按照相關建設程序完善手續(xù)，現(xiàn)目前根據(jù)資料的整理情況，施工圖出圖時間為2012年6月，由***，概算批復時間為2013年5月20日，因此在長達近一年的工作時間中，建設單位及業(yè)主代理單位應根據(jù)建設單位的辦公實際使用情況要求設計單位完善其施工圖的深化設計，并達到建設單位的辦公使用需求，確保在招標過程前更加精確的編制最高限價，并使工程造價達到更好的控制效果。目前因設計深度不夠導致在概算審核的過程中無法對既有建筑石材及玻璃幕墻進行算量計價。
（四）超撥進度款
因各參建單位沒有對本月的月進度報表進行申報，因而本月未進行工程款的審核及支付。
三、審計評價
建單位基本上人員配備完善，如目前工作量最大的現(xiàn)場邊收方邊施工的過程中都能確保各參建單位人員第一時間達到。
四、審計建議
因項目已經(jīng)接近尾聲了，我方已跟建設單位及施工單位進行了多次交流，要求施工單位在目前照常施工的情況下，配備完善的內業(yè)人員，對本工程的技術資料及經(jīng)濟資料進行整理并按照審計局的要求開始實施編制竣工決（結算）的相關送審資料確保在工程竣工驗收合格后一個月內能報審竣工決（結算）。
五、下月審計工作計劃
根據(jù)建設單位對既有建筑的使用要求，按時參加現(xiàn)場收方工作，并做好相關收方記錄及現(xiàn)場影像資料，做到無重復收方的發(fā)生，確保工程順利的實施。
（公章）
2014年10月24日
跟蹤審計服務方案篇十二
當前的疫情防控形勢依然嚴峻復雜，為全面做好我校20xx年秋季學期開學疫情防控工作，確保師生平穩(wěn)有序返校和健康安全，根據(jù)xx市新冠肺炎疫情防控指揮辦校園防控專班《關于印發(fā)xx市全面加強學校疫情防控工作方案（20xx年第一版）的通知》《關于印發(fā)的通知》等文件要求，結合我校實際，制定本工作方案。
（一）精準落實人員排查
進一步完善并落實好“四精準”“六分”“一獨立”“三全”“五管”校園疫情防控要求，加強師生員工健康狀況和旅居史排查，及時動態(tài)更新重點人員臺賬，精準掌握疫情防控重點地區(qū)的教職員工、學生分布情況，精準掌握教職員工、學生返校前7天的旅居史和身體健康狀況。
（二）師生返校要求及時間安排
1、中高風險區(qū)學生推遲返校，具體返校時間另行通知。
2、低風險區(qū)師生需持48小時內（以出具報告時間為準）核酸檢測陰性證明返校（核酸檢測結果全國互認）。
3、學生在返校前7天需返x（居住地不在xx的需返回居住地），減少外出和聚集，自覺開展自我健康管理。學生一律不提前返校，有特殊情況需提前返校的，必須報學校防控辦審批同意后方可提前返校。
4、新入職的教職員工、新入（轉）學學生在錄?。ㄓ茫?、轉學后，納入學校疫情防控網(wǎng)絡，及時進行健康監(jiān)測與管理服務。
（三）教職員工于8月22日前務必返x，認真做好自我健康監(jiān)測，要為新學期開學做好各項準備工作。
（四）全體師生員工要強化“個人是自己健康的第一責任人”的意識。
堅持“防疫三件套”（即科學佩戴口罩、保持社交距離、注意個人衛(wèi)生），牢記“防護五還要”（即口罩還要戴、社交距離還要留、咳嗽噴嚏還要遮、雙手還要經(jīng)常洗、窗戶還要盡量開），繼續(xù)自覺踐行《公民防疫基本行為準則12條》。
堅決貫徹落實市委關于疫情防控決策部署，提高政治站位，壓實主體責任，堅決克服麻痹思想、厭戰(zhàn)情緒、松勁心態(tài)，堅持“外防輸入、內防反彈”總策略和“動態(tài)清零”總方針，嚴格按照《xx市20xx年秋季學期開學疫情防控工作方案》《xx市全面加強學校疫情防控工作方案（20xx年第一版）》，以及《新型冠狀病毒肺炎防控方案（第九版）》《中小學校新冠肺炎疫情防控技術方案（第五版）》《xx省全面加強學校疫情防控工作方案（20xx年第一版）》等防控措施，抓緊抓細抓落實，杜塞漏洞，確保新學期開學師生平穩(wěn)有序返校和健康安全，校園安全穩(wěn)定。
（一）嚴格落實校門管理，嚴防疫情輸入
入校人員憑證入校，嚴格執(zhí)行“亮碼、測溫、登記、戴口罩”四件套。師生員工入校時要自覺出示學校統(tǒng)一制作的出入卡、測溫、戴口罩；進校施工人員及相關業(yè)務人員必須出示保衛(wèi)處統(tǒng)一制作的臨時出入證、健康碼、測溫、戴口罩，其他人員進校經(jīng)審批同意后出示健康碼、掃描校門碼，經(jīng)登記、查驗和體溫檢測正常后戴口罩入校，嚴禁無關人員進入校園。
（二）嚴格做好返校師生健康監(jiān)測和分類管理，嚴把開學“入口關”
1、所有師生員工務必繃緊疫情防控這根弦，在返x返校前應減少外出和聚集，按照學校要求繼續(xù)做好每日早晚健康監(jiān)測，并如實上報健康狀況和活動軌跡。學校防控辦將組織抽查，對不按要求進行每日健康打卡的師生進行通報。
2、從8月24日至返校前，各部門要仔細排查和精準掌握還留在境外和國內中高風險地區(qū)，以及有中高風險地區(qū)旅居史的師生員工，并建立監(jiān)測臺賬，實行動態(tài)健康管理，每天下午4：00前將臺賬電子版通過微信報學校辦公室。
3、所有返校的師生員工必須提交返校前48小時核酸檢測陰性報告。有以下情形之一者，應暫緩返校。
（1）返校前近7天還留在中高風險地區(qū)（實時更新），以及有中高風險地區(qū)旅居史的師生暫緩返校，待該地區(qū)降為低風險后，才可以申報返校。
（2）返校前7天有出現(xiàn)黃碼或紅碼，或被疾控部門判定密切接觸者、密接的密接、涉疫場所暴露人員，且未按要求完成隔離醫(yī)學觀察、居家健康管理及核酸檢測等管控措施的涉疫重點人群暫緩返校，按疫情防控要求在校外完成健康管理后方可申請返校。
（3）返校前近7天還留在境外（澳門除外）或有境外旅居史的師生暫緩返校，待入境后按照屬地政府疫情防控指揮部門相關規(guī)定與要求，在校外完成健康監(jiān)測和管理后方可申請返校。
（4）返校前7天出現(xiàn)發(fā)熱、流涕、干咳、咽痛、乏力、肌痛、鼻塞、腹瀉結膜炎、嗅覺或味覺等十大不適癥狀之一且未恢復健康的師生，以及患傳染性疾病急性期（如流感急性期、肺結核病活動期等）的師生暫緩返校，待治愈后憑相關健康證明方可申請返校。
4、所有返校的師生員工，除提供返校前48小時核酸檢測陰性報告外，返校后還要落實3天2次核酸檢測，并做好健康監(jiān)測，無異常后方可正常參加教育教學活動。
5、總務室要做好食堂、建筑工地等后勤保障各類人員每日的健康監(jiān)測臺賬，確保人員健康安全。
所有食堂員工于8月24日前返校，返校時需提交48小時核酸檢測陰性證明，返校后2天內再做一次核酸檢測。檢測正常后方可開始工作。
6、各班級要做好學生返校前的告知工作：
（1）因暫緩返校不能按時返校的學生，應提前向所在班級報備，并履行請假手續(xù)；暫緩返校期間應按所在班級指引進行線上學習，待符合返校條件后再提出返校申請。
（2）學生返校途中要嚴格做好個人防護，在乘坐公共交通工具時全程戴好口罩，做好手衛(wèi)生；盡量減少與其他人員交流，與同乘者盡量保持距離。途中有出現(xiàn)發(fā)熱等十大不適癥狀之一的，要及時報告班級并到就近醫(yī)院進行診療，治愈后才返校。
（3）到校后應配合校門安保人員測量體溫，并主動出示健康碼、核酸陰性證明等，期間應全程佩戴口罩。
（4）返回宿舍后及時告知家長已安全到校，同時打開門窗通風，清潔宿舍及做好手衛(wèi)生，規(guī)律作息，營養(yǎng)飲食，科學鍛煉，增強免疫力。
（5）非必要不從涉疫地區(qū)、境外網(wǎng)購商品，接收快遞時應做好個人防護，對外包裝盡量消毒，盡量在戶外簽收拆封，及時清理快遞外包裝并進行手消毒。
（三）加強校園環(huán)境整治和重點場所管理。
1、深入開展愛國衛(wèi)生運動。
各部門、各班級在8月28日前，要組織開展衛(wèi)生清潔活動，確保辦公場所整潔干凈。后勤部門負責對校園公共區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生進行清理整治，做好“四害”消殺，徹底消除衛(wèi)生死角，保持環(huán)境整潔。同時按照上級的防控指引，加強對教室、食堂、宿舍、圖書館、實驗室、辦公樓、室內體育館、衛(wèi)生間等重點場所，空調系統(tǒng)、校車等重點設備的消毒、通風。
2、加強對食堂的監(jiān)管。
要求食堂嚴格執(zhí)行《餐飲服務食品安全操作規(guī)范》，做到“八個確?！薄八膫€規(guī)范”，確保食品安全管理制度健全并落實，食堂場所及設施設備清潔，從業(yè)人員持證上崗，確保食品和飲用水衛(wèi)生安全，符合衛(wèi)生標準，各環(huán)節(jié)操作規(guī)范。
（四）加快推進少數(shù)未接種疫苗人員的接種工作。
各部門、各班級要按照上學期末排查出來的未接疫苗人員情況，督促那些時間到期又沒有接種禁忌的師生員工，返校前盡快到屬地疫苗接種點做好疫苗接種工作，盡早完成全程、加強免疫接種，保護自己和家人。
（一）加強培訓，全面提升和鞏固校園疫情防控工作能力。
要按照《xx省校園新冠肺炎疫情防控培訓工作方案》要求，在秋季開學前后1個月內，開展好疫情防控知識和技能培訓（具體另行通知），做到全校教職員工全覆蓋，確保各崗位人員明確工作要求、掌握防控知識和相關技能，確保校園各項防控措施準確及時落實落細。
（二）完善應急方案，開展應急演練。
按照《xx省學校防控新冠肺炎疫情應急處置預案（第五版）》，進一步修訂和完善學校疫情防控應急處置預案，并按照新的應急預案，組織開展分層次、分形式、多場景的應急演練，檢驗和完善應急預案的.可操作性，提升相關職能部門人員的應急處置能力。
（三）加強防控物資儲備。
做好學校疫情防控相關物資、設施設備的儲備，按應急狀態(tài)2周用量儲備消耗類防護用品（如口罩、消殺用品、體溫監(jiān)測設施設備等），保障充足的防控物資，確保滿足師生的應急需求。
（一）各部門要繼續(xù)做好線上教學的資源建設、儲備，以備發(fā)生疫情突發(fā)事件后學校停課期間線上教育應急使用，教務室要做好指導和檢查。
（二）由學生管理室牽頭，教務室配合，將疫情防控安全知識教育列為開學第一課主要內容，采取主題班會、專題講座等方式，加大校園公共衛(wèi)生知識宣傳普及力度，強化正面輿論引導，倡導科學防控，教育引導廣大學生形成健康的生活方式，養(yǎng)成良好的生活習慣。
（三）發(fā)揮心理健康教育與咨詢中心的作用，進一步完善學生心理問題排查、危機預防和干預機制，提高實效性。
跟蹤審計服務方案篇十三
xx市河西新城區(qū)國資集團:
根據(jù)寧新城委綜字[20xx]61號文《關于河西中央商務區(qū)一期北片景觀提升改造項目可研調整的批復》內容，南京河西中央商務區(qū)管委會負責代建cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造等工程建設。目前，四個工程監(jiān)理單位已經(jīng)通過招投標程序確定，四個工程項目施工單位招投標正在進行中，預計5月中下旬進場施工，工期30天。
為了合理控制工程價，保證合同的正常履行，我單位申請貴集團對cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造四個工程進行全程跟蹤、結算審計。
當否，請批示。
xx管理委員會
20xx年5月7日
跟蹤審計服務方案篇十四
2014年解放路小學濱河分校新建工程跟蹤審計工作受海州區(qū)審計局委托，自2014年6月份進駐現(xiàn)場，對該工程進行全過程跟蹤審計，主要開展以下幾項工作：
1、簽證及變更，嚴抓工程簽證、變更管理，深入施工現(xiàn)場，及時確認簽證的真實性，合理性，提出優(yōu)化方案，掌握工程進展及簽證變更的落實情況，為準確計量掌握真實資料對各項內控制度提出合理化建議和意見，完善建設項目現(xiàn)場管理制度。
2、進度款，負責對施工單位上報的已完成工作量月報進行審核，及時核定分階段完工的分部工程結算，嚴格控制管理工程進度款支付審核，堅決杜絕工程款超付現(xiàn)象。
3、合同，檢查該項目相關單位和部門的合同履行情況，檢查有無違法轉包、分包現(xiàn)象。
4、隱蔽工程，做好隱蔽工程的查看和驗收，及時了解工程情況并進行必要的拍照、攝像，留取證據(jù)，確保計量準確和審核完整真實。涉及造價增減的，要做到圖片、文字資料齊全，及時辦理確認手續(xù)并存檔。
5、定價，參與特殊材料、設備的定價工作，并提出合理化建議。
6、索賠，按照合同約定，對索賠項目進行審核，合理合法的確認工程投資。各種確認資料及時辦理，防止索賠事件的發(fā)生。19、竣工審核，工程竣工后，組織審核小組對施工方提出的竣工結算進行審核，并出具審核報告。
（詳見附頁）
跟蹤審計服務方案篇十五
三年級語文
教學質量是學校的生命線，為了穩(wěn)步實現(xiàn)我校學年初既定的教學質量目標，構建以科任教師狠抓，班子成員協(xié)管的教學質量管理體系，不斷促進教風、學風的濃化，不遺余力的落實我校為提高薄弱學科教學質量制定的各項措施，不斷加強對薄弱科任教師、對學困生的關注和幫扶工作，努力營造爭創(chuàng)一流的教學氛圍，穩(wěn)步提高學校教學質量，提升學校教育品牌，我將在薄弱學科整改方面主要做以下幾方面的工作:
一、摸準后進生，建立后進生檔案，實施補差提質工程
我要在深入調查與摸排的基礎上，確定后20%的學困生，重視中下學生的個別輔導，加強學法指導，做到定計劃，定時間、定學生、定方法，課堂上要多關注他們，為中下生提供必要的心理輔導和創(chuàng)設良好的學習環(huán)境。真正提高語文學科的合格率。語文教師和優(yōu)秀學生同薄弱學生結對幫扶，力爭使語文與其他學科能齊頭并進，共同提高。
二、培養(yǎng)學生良好的學習習慣
學生在年齡小時，良好的學習習慣容易建立，也易于鞏固，不良的學習習慣若被及時發(fā)現(xiàn)也易于糾正。小學生自制力差，一些良好的學習習慣易產(chǎn)生，也易消退，所以要對他們嚴格要求，反復訓練，直到鞏固為止。良好的學習習慣不能一朝一夕養(yǎng)成，也不能統(tǒng)統(tǒng)一下子養(yǎng)成，語文教學要根據(jù)學生的年齡特點，根據(jù)教學的具體情況，結合能力增長的需要，循序漸進，逐步提出切實可行的要求，使學生良好的學習習慣由壞到好，持續(xù)穩(wěn)定地得到培養(yǎng)。在班級中要讓學生養(yǎng)成上課專心聽講，按時完成作業(yè)等最基本的學習習慣，進而養(yǎng)成良好的閱讀習慣，獨立思考的習慣，勇于創(chuàng)新的習慣等等。
三、積極開展教學反思
這學期我要加強語文教學研究、在語文教學中進行了教學反思，在反思的過程中提高教學質量和效益。同時，要求每個學生要養(yǎng)成預習與復習的習慣。
四、重視教師自身培養(yǎng)
加強過程管理，定期摸測，縮小學生間的差距，限期提高。從本學期起，我將對語文薄弱學科的學生進行課后輔導，加強輔導的力度，及時指出存在的差距和不足，促使其及時改正。定期單元檢測，找出差距，限期提高。
跟蹤審計服務方案篇一
近幾年來，我校各個學科之間出現(xiàn)了不平衡的現(xiàn)象，對此，學校及時召開了教研會，進行了認真分析、研討，大家一致認為，我校的英語和政史學科相比之下較薄弱。為盡快趕上，提高學生總體成績，本學期特定以下加強薄弱學科的措施：
一、組織領導
1、在學校教務處和教研室的領導下設立薄弱學科跟蹤管理領導小組，
組長：
副組長：；
組員：、政史備課組成員。
2、領導小組下設兩個辦公室：即英語辦公室和政史辦公室，每個辦公室成員為若干。
3、各辦公室的職責就是具體負責該學科的指導及落實。包括師情調查、生情調查、學情調查、計劃制定、計劃實施等工作。
二、領導重視，群策群力，籌劃對策。
校領導召開薄弱學科教師座談會，薄弱學科教研組會，集思廣益，群策群力，共同探討，籌劃對策。
三、給學生進行學法指導。
通過集會、班會等形式，讓學科帶頭人及班主任給學生進行學法指導，指點迷津。使學生樹立信心，懂得科學的'學習方法，努力在英語和政史上多下功夫，爭當各科全優(yōu)的學生。
四、加大對薄弱學科的聽課、評課力度。
通過對薄弱學科的聽課、評課，依此對教師進行教法指導，督促教師認真?zhèn)湔n，扎實上課，努力向課堂45分鐘要質量，另外、鼓勵教師到多媒體室上課，增強課堂知識容量。
五、開展幫差扶優(yōu)活動。
開學之初、每位老師要制定出詳盡、客觀實效的幫差扶優(yōu)活動計劃，教務處不定期予以檢查，公布。努力使該活動落到實處。
六、每兩周對英語、政史學科進行抽考，競賽。
一月組織一次月考，依此檢查督促學生，使學生通過各種測試不斷增強學習主動性和能動性。
七、學校采取“送出去、請進來”的方式安排教師出去參與各種教學教研活動，同時請名師到學校來傳經(jīng)送寶。
八、考試后及時召開試卷分析會，英語和政史學科教師座談會?；ハ嘟涣?，不斷調整教法，以提高教學質量。
總之，本學期將由教務處組織，通過各種形式加英語和政史學科的教學和學習，努力提高學生英語和政史學科的成績，使學生各科的學習能均衡發(fā)展，力爭在本學期縮小與兄弟學校的差距，全面提高教學總成績。
跟蹤審計服務方案篇二
公司現(xiàn)行的《采購控制管理程序》、《合同評審程序》、《合同管理規(guī)定》。
對采購合同的簽署、審批、履行等主要業(yè)務環(huán)節(jié)的內部控制情況進行審查，并做出客觀評價，提出建議，揭示其中存在的控制風險，并提出可行的建議和改善措施。
1、與采購合同管理相關的制度是否有效和完善。
2、抽樣審計采購合同，確定采購計劃、實際采購是否得到良好的遵循，采購合同管理是否得到有效控制。
3、結合合同履行情況，審計采購合同審批的真實合理性。
4、對本次采購合同審計發(fā)現(xiàn)的問題進行后續(xù)追蹤審計。
（一）審計準備工作：
1、與生管部門相關人員溝通，了解情況。
2、梳理公司合同管理（包括審批、存檔、臺帳管理等）的流程、實際操作管理模式，判斷其與公司現(xiàn)行的制度規(guī)范是否一致，以及差異合理性。
（二）現(xiàn)場審計工作：
1、采購合同內容抽樣審計
（1）抽取固定資產(chǎn)、原主料、辦公用品的采購合同各2份，檢查其起草、審核、管理層審批、檔案管理等工作流程是否符合公司要求。
（2）檢查所抽取合同內容的合理性，確認合同關鍵條款是否與實際采購一致，如存在差異，差異是否合理；檢查格式合同的版本、內容與公司合同要求是否相符。通過檢查審核章或者審批記錄。
（3）檢查合同主要條款是否存在約定不足、不詳、條款缺陷、不妥或不具操作性，能否在維護公司利益的基礎上力求公平、公正。
2、檢查合同的實際執(zhí)行情況：
（1）根據(jù)業(yè)務實際進展情況，檢查合同中關于采購、付款、驗收是否得到執(zhí)行。檢查合同中約定的獎罰條款是否得到執(zhí)行。
（2）檢查合同付款臺帳是否清晰、完整，財務部、生管部是否做到及時對賬，有無超出合同約定的款項支付，是否由未經(jīng)審核的合同。
3、檢查合同存檔情況：
（1）合同是否按供應商分類，并以訂單編號為順序建檔，是否置于安全之處并專人保管。
（2）編制審計底稿
（3）現(xiàn)場溝通會議
（4）完成審計分析報告
（5）審計問題的改善后續(xù)追蹤審計
xx年1月1日－xx年8月31日期間的重大采購合同。
8月23日，下發(fā)審計通知并準備審計方案；
8月24日，與生管部門相關人員溝通，并準備審計資料；
8月25日，進入財務部進行現(xiàn)場審計，編制審計工作底稿，預計兩個工作日審核完結；
8月27號，作出審核結論并出具審計報告。
審計專員xxx發(fā)審計通知并整理相關資料；審計專員xxx起草審計方案，并負責審計資料歸檔；內審負責人xxxx復核并出具審計報告。
跟蹤審計服務方案篇三
一、城市是一個有機整體，只有通過加強城市管理，實現(xiàn)整體功能優(yōu)化，才能充分發(fā)揮城市管理水平、經(jīng)濟建設和社會發(fā)展整體協(xié)調。我們應充分調動居民的積極性，不斷開拓進取，銳意創(chuàng)新，進一步開展市容環(huán)境綜合整治和凈化綠化美化工作。具體來講：我社區(qū)將計劃在第四季度對五環(huán)實業(yè)公司、工行南辦小區(qū)、工藝美術小區(qū)、職業(yè)技術學院進行重點整治。
二、積極發(fā)動轄區(qū)居民認真開展整治環(huán)境臟亂差和環(huán)境綠化美化等工作，繼續(xù)對轄區(qū)內單位、小區(qū)、門店的環(huán)境衛(wèi)生進行清理，努力促使我社區(qū)市容環(huán)境不斷提高。
三、做好小區(qū)創(chuàng)建工作和小區(qū)長效化管理工作，積極進取，銳意創(chuàng)新，建立長效管理機制，并落實各項工作責任制，與單位、小區(qū)、門店簽定《門內達標責任書》、《垃圾袋裝化責任書》、《旱廁改造責任書》。
四、進一步加強環(huán)境綜合治理工作，繼續(xù)做好轄區(qū)內的門牌整治工作和環(huán)境衛(wèi)生整治工作以及安全生產(chǎn)專項整治排查工作。
五、接受上級領導安排，做好上級部門下達的各項工作任務。
特色街道管理活動方案
跟蹤審計服務方案篇四
為了進一步鞏固xx的成果，提高xx項目嚴格規(guī)范水平，根據(jù)xx安排，結合xx要求，審計部門組成審計組，對xx項目進行專項審計，具體安排如下：
一、實施目的
通過此項審計的開展，梳理相關資料，增強項目開展的規(guī)范、節(jié)約力度，達到控制造價的目的。
二、審計對象
xxxx
三、審計期間及審計范圍
xxxx
四、審計依據(jù):
xxxx
五、人員安排
審計組長：xx
審計組員：xx
四、時間安排
檢查工作時間：xxx
五、檢查內容1、xx項目開工至今的所有項目實施管理情況，重點關注以下內容：
1
（1）項目管理的各項流程是否符合xx制度要求。
（2）達到公開招標標準的項目（包括暫估價項目和暫估價材料）是否進行了公開招標。
（3）合同條款是否與招標文件及投標承諾一致，合同是否經(jīng)過xx部門的審核，簽字是否齊備。
（4）合同條款中預付款、進度款、結算款的支付進度和方式是否實際執(zhí)行到位。
（5）項目各參建方是否按合同約定的工作內容、工作方法進行工作。
（6）如有違反合同約定的情況，是否已按照合同約定的違約責任處理方式執(zhí)行。
2、xx開工至今的所有變更、簽證的管理情況。重點關注以下內容：
（1）設計變更和現(xiàn)場簽證的程序是否符合合同條款的約定；
（2）簽證是否有拆分從而規(guī)避審批流程的；
（3）是否有書面約定計價方式的，約定是否合理；
（5）變更、簽證是否有重復申報的；
（6）變更、簽證是否真實有效。
3、xx項目投資控制情況。重點關注以下內容：
（1）各單項項目合同金額的支付情況，占合同金額比率；
（2）所有項目發(fā)生費用占批復投資額比率，是否有超概算情況。
4、xx項目會計核算的賬務處理情況，重點關注成本項目分類的合理性及入賬金額的準確性。
5、xx項目資料歸檔是否及時、完整。
六、審計方式
現(xiàn)場審計與抽樣審計結合
七、檢查要求：
審計組將依照各項相關制度和規(guī)定，依照本方案獨立的開展本次專項檢查工作，并在檢查過程中加強溝通協(xié)調，征求各方意見，保證檢查結果真實有效，為領導決策提供參考依據(jù)。
xxxxxx
x年x月x日
跟蹤審計服務方案篇五
黨員發(fā)展的指導思想是:堅持以鄧小平理論和三個代表重要思想為指導，嚴格遵循發(fā)展黨員工作堅持標準，保證質量，改善結構，慎重發(fā)展的十六字方針，發(fā)展壯大黨員隊伍，不斷優(yōu)化黨員隊伍結構為目的，把保證新黨員質量放在首位，適當控制數(shù)量，注重改善機構，重點發(fā)展農(nóng)村基層黨員，不斷增強黨的階級基礎和擴大黨的群眾基礎，不斷增強黨的吸引力、凝聚力和戰(zhàn)斗力;禁止突擊發(fā)展黨員，同時又反對關門主義的方針，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨員發(fā)展工作提高到一個新水平。
二、工作目標
三年計劃發(fā)展黨員5名左右。每年實際發(fā)展數(shù)與計劃數(shù)相比較，上下浮動幅度控制在10%以內。
分布目標：
1、發(fā)展企業(yè)員工2名左右。加大力度做好新成立黨組織非工企業(yè)的發(fā)展黨員工作。
2、發(fā)展農(nóng)民黨員3名左右。防止出現(xiàn)村(居)黨支部三年以上不發(fā)展黨員，做到基本消除村民小組無黨員的現(xiàn)象，確保村(居)黨支部的領導核心作用的發(fā)揮。
3、發(fā)展各類專業(yè)技術人員黨員1名左右。
4、積極探索在新的社會階層人員中發(fā)展黨員工作的新路子和新方法，實現(xiàn)在非公有制經(jīng)濟組織中發(fā)展黨員工作的新突破。
5、發(fā)展婦女黨員2名左右;
結構目標：
1、年齡結構。在農(nóng)村發(fā)展35歲以下的黨員不低于發(fā)展總數(shù)的70%;在企業(yè)單位發(fā)展35歲以下的黨員不低于發(fā)展總數(shù)的90%。
2、文化結構。在農(nóng)村發(fā)展專科以上文化的黨員不低于發(fā)展黨員總數(shù)的30%;在企業(yè)單位發(fā)展?？埔陨衔幕狞h員不低于發(fā)展總數(shù)的80%。
3、性別結構。發(fā)展女黨員不低于發(fā)展總數(shù)的25%。其中，企業(yè)、農(nóng)村、教學科研一線的女黨員不低于發(fā)展女黨員總數(shù)的45%。
三、工作措施
1、抓好源頭，打牢基礎。認真抓好入黨積極分子的培養(yǎng)和教育工作。一是要建立一支數(shù)量充足、結構合理、質量較高的入黨積極分子隊伍。二是要抓入黨積極分子培養(yǎng)教育工作，有針對性地抓好積極分子的培養(yǎng)教育工作，改變坐等積極分子上門的工作方式，增強工作的主動性、積極性和創(chuàng)造性，引導社會各方面的優(yōu)秀分子向黨組織靠攏。注重在回鄉(xiāng)青年、學生和復退軍人，企業(yè)和外出務工人員新的社會階層中的廣大人員中發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)入黨積極分子。三是要抓好入黨積極分子的培訓，每年不少于2期，通過培訓，使積極分子對黨的性質、宗旨、奮斗目標、黨員條件、黨員的權利與義務等有較全面的認識和了解，真正解決思想認識問題，為發(fā)展工作創(chuàng)造條件。
2、嚴格把關，確保質量。發(fā)展黨員工作要以《黨章》和《發(fā)展黨員工作細則》為依據(jù)，認真遵循堅持標準，保證質量，改善結構，慎重發(fā)展的方針。堅持有計劃發(fā)展原則，入黨自愿原則和個別吸收原則，建立健全發(fā)展黨員預審、政審、公示和責任追究等制度;使發(fā)展黨員工作置于黨內外群眾的監(jiān)督之下，確保發(fā)展質量。
3、加強領導，確保規(guī)劃落實。發(fā)展黨員工作是黨的建設特別是黨員隊伍建設的基礎性工作。
各支部特別是黨組織的一把手。
一是要把發(fā)展黨員工作列入重要議事日程，放在同發(fā)展經(jīng)濟同等重要的位置，狠抓落實，實事求是地制定好具體的年度實施計劃，對計劃實行情況要定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施解決，防止工作與計劃脫節(jié)。
二是要落實工作責任，實行目標管理，做到責任到人，措施到位，加強督查，狠抓落實。
三是要經(jīng)常研究入黨積極分子隊伍建設中的新情況，新問題，有針對性的加強對入黨積極分子的管理、培養(yǎng)和教育，不斷壯大入黨積極分子隊伍。
四是要通過各種形式，積極宣傳黨的政治主張，啟發(fā)、引導黨外群眾正確認識我們黨，激發(fā)他們的政治熱情，把他們吸引到黨組織的周圍。對于思想上要求進步，向黨組織靠攏的積極分子，黨組織要熱情關懷，及時找他們談話，提出要求和希望，使在生產(chǎn)第一線和青年中發(fā)展黨員工作能夠正常開展起來。同時，各級黨組織要充分重視抓好黨的后備軍和助手--共青團工作，團的各級組織要及時把優(yōu)秀共青團員推薦給黨組織作為發(fā)展對象，不斷壯大黨員隊伍，有計劃、有步驟地做好發(fā)展黨員工作，確保三年黨員發(fā)展工作計劃按時按質按量完成。
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跟蹤審計服務方案篇六
得
（發(fā)稿時間：2011年2月25日9:52閱讀次數(shù)：2592）【關閉窗口】
江蘇金永誠建設投資管理有限咨詢有限公司穆彩麗
受蘇州市審計局委托，我們有幸參與了火車站地區(qū)綜合改造工程中的蘇站路一期、二期改造工程、平門橋重建工程、人民路北延下穿滬寧鐵路立交工程、人民路北延（蘇站路~312國道）工程的跟蹤審計協(xié)審工作，蘇州市火車站地區(qū)綜合改造工程是蘇州市政府提升城市形象，緩解城市交通壓力，造福于民，構筑和諧社會的又一重大綜合性改造項目，我們能為參與到這個項目中感到自豪和驕傲，同時也感到壓力和責任的重大。目前除了人民路北延項目尚有部分路面未施工外，所跟蹤的項目已基本結束，回想從2006年7月份到現(xiàn)在，已經(jīng)跟蹤了近3個年頭，見證了城市面貌日新月異變化的同時，也從跟蹤工作崗位上取得了很多以往竣工結算所不能體會到的心得，從本項目實施的效果上來看，跟蹤審計絕對是件準確控制工程造價，節(jié)省有限的建設投資的好辦法。針對當前建筑市場的實際情況，跟蹤審計以其專業(yè)性和獨立性的工作，無論是對建設方、監(jiān)理單位還是設計單位來講，都是過程中控制工程造價必不可少的補充力量。通過跟蹤審計，我們不僅在過程中對可能造成工程造價虛高的項目進行事前控制，而且由于掌握了第一手的現(xiàn)場資料，在竣工結算時卡死了施工單位信口雌黃、瞎報亂要的情況，從事前、事中、事后進行了全方位的控制，這樣的審計結果既充分客觀的反映了真實的工程造價，又能在審計談判時掌握主動，以理服人。下面就談談這段時間的一些跟蹤效果和心得體會。
一、注重事前、事中控制是跟蹤審計之根本
由于跟蹤審計注重在過程中解決工程造價方面的問題，強調的是事前和事中控制，相比以往傳統(tǒng)的竣工結算審計，把工程造價控制的關口前移到事前，這樣就避免了以往單憑書面結算資料審計的弊端，可以完全把以往結算中出現(xiàn)的假簽證、價格爭議等問題提前處理掉，大量的造價控制和核減金額已經(jīng)在過程中進行了實時的整改和處理，不再留到結算審計中。經(jīng)粗略統(tǒng)計，我們跟蹤審計人員在過程中核減和解決的金額近700萬元。
1、我們在實際工作中發(fā)現(xiàn)，由于建設方主要的精力要放在工程的協(xié)調和進度管理上，因此對于現(xiàn)場局部的施工情況不可能面面俱到，因此對于承包人提出的一些變更和簽證，往往以講政治的高度來考慮問題，對其經(jīng)濟合理性則放在第二位，有些施工單位往往抓住業(yè)主這種心理，在這個時候按最高標準漫天要價，等批復后再按極低的標準進行施工，賺取高額差價。例如在蘇站路一期一標段施工過程中，清塘路路口附近挖出近6000方的生活垃圾（內含建筑垃圾、廢棄塑料、腐爛物質等），考慮到生活垃圾與其它非適用材料的處理方式和標準不同，由于在城區(qū)涉及環(huán)保等因素需要專業(yè)隊伍運輸，建設方在與審計小組慎重研究和溝通后，同意施工單位申報新單價，施工單位上報了挖、運費合計30元/立方米的新單價，甲方在市場詢價后按垃圾處理暫定為20元/立方米。但我們現(xiàn)場跟蹤審計人員在隨后的施工過程中看到其并未按生活垃圾的處理標準來進行處理和繳納垃圾處理費，而是簡單地按一般挖運土方進行處理的，我們隨即將此事向建設方做了溝通，通知施工單位單價不予變更，仍按合同內價格（一般挖方加外運15元/立方）進行計算，減少變更費用近8萬元，施工單位也予以認可。從這一事例來看，施工單位企圖通過高價變更低價施工獲取暴利的愿望徹底落空，這也充分說明跟蹤審計人員在建設方處置一些突發(fā)事件的后續(xù)處理上發(fā)揮了其獨特的作用。（由于施工單位未按變更內容處理垃圾而核減費用8萬元）
同時工程造價跟蹤人員以其專業(yè)性和對造價敏銳的觀察力也是對建設方?jīng)Q策時一個有力的支持。尤其在一些涉及工程造價變更的項目上，在建設方做出決策之前，工程造價人員更能從前瞻性的角度快速分析工程變更對造價的影響，在保證質量的前提下，合理控制工程變更的規(guī)模，避免盲目變更，造成浪費。例如在蘇站路一期二標段施工過程中，施工單位提出原特種油品廠內兩塊油罐基礎位于施工范圍內，申請拆除。接到建設方通知后，審計小組到現(xiàn)場查看后發(fā)現(xiàn)兩塊基礎頂至路面還有相當?shù)暮穸龋锌赡軡M足設計結構層厚度要求，且東側一塊不影響管線施工，西側一塊稍影響污水管道施工，如果進行拆除回填，一方面由于施工工作面較小，回填的效果可能也不是很理想，另一方面會造成無端的浪費，審計小組認為在滿足設計要求的前提下盡量不撓動原狀土，盡可能不予拆除，建議建設方會同監(jiān)理單位、設計單位、施工單位進一步核定范圍、確定實測標高，再慎重確定處理方案。后經(jīng)調查，厚度確實可以滿足設計要求，建設方書面明確僅將影響污水管道施工的西側基礎局部進行破除，其余不做破除。這樣既省去了拆除和外運費用，減少了環(huán)境污染，又減少了回填工程量，保證了基底的施工質量，共計節(jié)省投資20萬元。這是一個很明顯的隱蔽簽證工程，如果審計人員不在現(xiàn)場跟蹤，而僅在結算時根據(jù)建設方和監(jiān)理方的簽證資料進行計算的話，這部分變更造價是無法控制的。（由于變更方案地基拆除范圍過大，經(jīng)審計優(yōu)化，核減造價20萬元）
再如蘇站路一期強電及綜合管線工程施工前，由于是招標合同外項目，施工單位上報了施工預算，跟蹤審計小組隨即對強電及綜合管線工程的線路保護管進行了市場詢價，詢價結果與施工單位上報的材料單價相差較大。在建設方、施工單位、跟蹤審計小組共同參加定價會議上，跟據(jù)審計人員的詢價情況，最終就綜合管線主材價格問題達成一致，由甲方下發(fā)正式文件（2007年2月5日下發(fā)的《關于蘇站路工程部分甲控材料價格確認的通知》及2007年8月2日下發(fā)的《關于蘇站路工程部分甲控材料價格確認的通知》）。按以上文件中的材料指導價格進行測算，僅材料部分兩個標段核減了259萬。（由于跟蹤過程中及時掌握實時的市場材料價格，經(jīng)審計詢價，核減259萬元）
2、設計單位在工程造價的影響上應該是最大的，從國內多個建設項目的經(jīng)驗來看，由于工程項目的規(guī)劃設計不到位，設計方案的評審流于形式，不能準確的對項目可選方案進行造價方面的分析，甚至由于設計深度達不到要求造成后期出現(xiàn)重大變更，而造成工程造價的失控和概算的超支的情況比比皆是。根據(jù)經(jīng)驗，一個合理的設計產(chǎn)品降低造價百分之二十至三十是很正常的，可謂是筆下幾條線，造價差百萬，精心算一算，找回百千萬。我們在跟蹤過程中經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)由于設計原因造成工程造價上升的現(xiàn)象，甚至由于設計不周造成返工浪費的現(xiàn)象。例如蘇站路二期一標段合成化工廠內污水24#~29#段，施工完成后發(fā)現(xiàn)其管底標高只考慮了遠期規(guī)劃后的地面標高，而未考慮現(xiàn)有的地面標高，因一部分房屋暫時不拆遷，需考慮其污水排放問題，故設計院需要調整污水管標高，進行設計變更，已完成的污水和雨水管線部分需要重新施工，造成返工。在設計單位出具的變更設計通知上，未考慮已完工程的可利用部分，跟蹤審計單位在現(xiàn)場認真核對后，根據(jù)實際返工的工程量據(jù)實予以核定，核定數(shù)量僅為設計單位的變更設計數(shù)量的一半左右，核減造價約7萬元。（由于設計單位變更設計未考慮現(xiàn)場實際情況，經(jīng)審計人員現(xiàn)場查看，核減造價約7萬元）
二、跟蹤審計貫穿項目實施全過程，能有效遏制和減少虛假信息由于跟蹤審計工作貫穿整個項目的實施全過程，跟蹤人員對現(xiàn)場施工的實際情況了如指掌，關鍵部位均留有影像資料并提前做好了記錄，因此在結算審計時可以有效的防止施工單位虛報高報的現(xiàn)象。在以往的工程結算審計項目中，施工單位一方面存在僥幸心理，多報送審額，認為你審計人員看不出來就白賺了，另一方面由于審計人員不知道現(xiàn)場的實際情況，單憑監(jiān)理簽認的書面資料很難做出科學準確的判斷，往往讓施工單位的假資料鉆了空子。經(jīng)粗略統(tǒng)計，我們跟蹤審計人員由于在過程中掌握第一手資料，而在竣工結算時核減施工單位虛報的金額近200萬元。
1、由于火車站綜合改造是個綜合性很強的項目，涉及到的施工單位多，必然會造成作業(yè)交叉重復的問題，或者兩個施工單位重復計量的問題。例如在平門橋重建工程施工過程中，輔路隧道段三軸攪拌樁施工遇到雜填土不能順利施工，施工單位提出換土，換土范圍是基底處理部分及重力壩擋墻部分加施工工作面，填至與重力壩擋墻部位相同的標高。因基底處理部分與工作面部分深層攪拌樁完成后即挖除至設計標高，跟蹤審計人員經(jīng)現(xiàn)場查看后認為，為節(jié)約造價起見，重力壩擋墻部分與施工工作面部分的雜填土更換至同一標高，基底處理部分雜填土更換至所需標高即完全可以滿足施工需要。經(jīng)與業(yè)主單位、監(jiān)理單位交換意見，一致同意采用該種方案，并告知施工單位。但在結算中施工單位仍然按修改前的方案進行申報，在審計人員出示相關證據(jù)后才不得不同意核減。此項變更節(jié)省換填土方約5000方，土源費按每方20元計算，節(jié)省造價近10萬元。（由于建設方變更設計換土數(shù)量過大，經(jīng)審計人員現(xiàn)場查看后，核減土方10萬元）
再如蘇站路路燈過路管回填包固項目，路燈施工單位與道路施工單位在結算中重復申報，由于跟蹤過程中跟蹤人員非常清楚此工序是由道路施工單位實施的，因此雖然在結算中路燈施工單位又申報了該部分工程造價近15萬元，但是當審計人員說明情況后，施工單位心服口服。如果未進行跟蹤審計，結算審計又是分別送審，由不同的審計單位或審計人員進行復核，那么重復申報的情況也就不容易被發(fā)現(xiàn)了。（由于施工界面劃分不情，造成路燈過路管回填包固項目兩個單位重復申報結算，核減15萬元）
2、跟蹤審計人員必須不僅對現(xiàn)場變更增加的項目要熟悉，而且還要注意哪些項目沒有按合同和圖紙實施，不能僅僅按照監(jiān)理簽認的工程結算進行審核。例如在蘇站路二期改造工程中，在路面瀝青面層結算時施工單位按照合同價申報，監(jiān)理組也簽字認可。按道理應該沒有問題，可是審計人員在查看招標答疑時，發(fā)現(xiàn)其中明確面層瀝青混凝土所用集料均為玄武巖，而施工圖紙上只要求上面層粗集料采用玄武巖，兩者有矛盾。但按照招標文件的優(yōu)先次序，應以招標答疑為準報價。根據(jù)審計人員了解，蘇州市近幾年市政工程僅要求上面層粗集料采用玄武巖，回想在跟蹤過程中兩家施工單位所用瀝青混凝土均為蘇州市政工程集團路橋瀝青工程有限公司的產(chǎn)品，經(jīng)過對兩個標段的粗粒式瀝青砼所用粗集料的試驗資料進行比對，確定兩個標段所采用的粗集料均為石灰?guī)r，因此在結算審計過程中提出核減玄武巖與石灰?guī)r的差價，面對事實施工單位最終也同意了該項核減，兩個標段共扣除材差28萬余元。
3、在招標過程中影響工程造價因素主要是招標清單。如果招標單位對招標清單有一個比較準確的把握，那么在工程實施期間，以招標清單為參照，造價控制執(zhí)行起來就會容易的多，我們在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)，設計單位在施工圖設計中的工程數(shù)量計算較粗，加上在招標時清單編制人員未能認真的進行審核，使得招標清單量遠大于可計量的工程量。在結算時監(jiān)理單位對合同內數(shù)量照搬照抄，使得錯誤的設計數(shù)量能一路綠燈走到結算審計環(huán)節(jié)。審計人員要結合跟蹤現(xiàn)場的實際情況，認真復核設計數(shù)量，將其中計算錯誤的設計和清單數(shù)量剔除出來。例如在蘇站路一期改造工程中，一標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是5520m3，實際核定數(shù)量是3688m3，超出1832m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是4954m3，實際核定數(shù)量是2017m3，超出2923m3。二標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是9032m3，實際核定數(shù)量是4887m3，超出4136m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是7873m3，實際核定數(shù)量是2569m3，超出5304m3，共涉及金額近30萬元。蘇站路二期改造工程中，一標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是12985m3，實際數(shù)量是4234m3，超出8751m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是10151m3，實際數(shù)量是2457m3，超出7694m3。二標段雨水工程溝槽挖方項目清單量是10892m3，實際核定數(shù)量是5974m3，超出4918m3，雨水工程溝槽回填項目清單量是9166m3，實際核定數(shù)量是4330m3，超出4836m3，共涉及金額近60萬元。而在實際結算中監(jiān)理及施工單位本著不少于招標清單量的原則，以招投標文件清單為基準進行計量，導致超計量現(xiàn)象的發(fā)生，在跟蹤審計人員的細致工作下，在結算中全部進行了核減。（由于設計數(shù)量偏大，審計人員根據(jù)實際施工情況核減雨水溝槽挖填方造價90萬元）
再如經(jīng)過對蘇站路道路橫斷面圖進行復核，發(fā)現(xiàn)圖紙的斷面方計算里包含了綠化帶的填土方量（按4%灰土計入），蘇站路一期、二期工程合計為9600m3，應在4%灰土工程量中扣除這部分工程量，綠化帶填土按素土計。涉及金額為47萬元，結算審計時已將該部分錯誤的設計數(shù)量扣除。（由于設計數(shù)量計算錯誤，審計人員根據(jù)實際施工情況核減土方造價47萬元）
二0一0年八月六日
跟蹤審計服務方案篇七
x物業(yè)公司是x控股有限公司下屬三級子公司隸屬于x房地產(chǎn)公司管理。根據(jù)數(shù)天來對物業(yè)公司總部、各項目管理處的走訪、調查、了解，發(fā)現(xiàn)物業(yè)公司分別制定了物業(yè)中心經(jīng)理職責、業(yè)主投訴處理辦法、樓層保潔員職責、每日巡查制度、院區(qū)保潔崗位制度等內控及各項規(guī)章制度，同時在內部控制制度的執(zhí)行方面尚可，執(zhí)行力相對薄弱的是財務部門的監(jiān)督、管理職能尚未完全發(fā)揮。
通過對物業(yè)公司財務收支的真實性的審計及對其內部控制制度執(zhí)行情況作進一步的審核，揭示物業(yè)公司及各項目中心在財務和內部控制制度方面存在的問題和不足，綜合分析問題產(chǎn)生的原因，提出切實可行的整改建議，促進公司治理結構的完整、改善其管理行為和提高物業(yè)公司經(jīng)濟效益水平。
（一）審計的范圍針對物業(yè)公司基本情況，審計的范圍將包括：物業(yè)公司及各個項目中心xxxxx年度財務收支的真實性、合法性；出租房屋及樓體廣告合同的簽訂及執(zhí)行情況；對內部控制制度執(zhí)行情況作進一步的審核；對重大問題可依法追溯到以前年度及其他相關單位。
（二）審計的內容和重點針對物業(yè)公司基本情況，審計的重點為：
1、以物業(yè)費、房屋租賃收入和員工工資、日用品采購支出為主線，采用財務審計與效益審計相結合的方式，核實物業(yè)公司和各項目中心收支真實性、合法性。物業(yè)公司是以物業(yè)費、網(wǎng)點（x房地產(chǎn)公司所有）租賃收入、樓體廣告牌收入等項目為主要收入來源。而員工工資、采購費用、維修費用及總部業(yè)務招待費等為主要支出項目。物業(yè)公司共計10個項目中心，因總部財務對各項目管理處內部控制相對不完善，故針對各項目中心審核的工作量會相對增加。且各項目管理處員工流動頻率高，對其員工工資管理這塊的審核難度會相應增大。另各項目具體情況不一樣，如美瓴居尚有停車費收入，福苑小區(qū)地下室租賃收入等個別項目需審查。
2、進一步審核物業(yè)公司及各項目中心單位內部控制制度的建立和執(zhí)行情況，審核其內部控制制度的具體執(zhí)行情況。通過初步的調查了解到因房地產(chǎn)售后與施工單位對涉及建筑房屋質量等系列問題不能協(xié)調一致及時解決，給物業(yè)的管理帶來了一定的難度，既牽扯物業(yè)公司的人力、精力并直接導致天晟苑等多個項目的部分業(yè)主情緒不滿，拖欠物業(yè)費。另外由于報酬、工作量的'原因，物業(yè)公司部分崗位人員缺失情況嚴重，衛(wèi)生保潔、保安、管家、維修人員短缺。根據(jù)初步的調查了解，下一步的工作將側重于安全保衛(wèi)、衛(wèi)生環(huán)境和服務職能等重點工作環(huán)節(jié)的審核，從受理的業(yè)主投訴入手，向有關人員進行咨詢，并深入現(xiàn)場實地查勘和測試，從而得出比較真實、可靠的結果。
3、對出租房屋及樓體廣告的合同的簽訂及執(zhí)行情況進行審核。對部分有租賃或廣告收入的項目中心進行專項審查，主要采取比照附近位置、價位、合同簽訂時間和問詢相關人員的方式，對租賃合同、廣告合同的真實性、效益性做出判斷。根據(jù)國家及公司有關規(guī)定，審查物業(yè)公司各職能部門和各項目中心負責人在執(zhí)行托管合同和合同管理目標過程中，有無不按合同執(zhí)行的情況。
（一）對貨幣資金進行審計：
1、對現(xiàn)金日記賬進行審核，對現(xiàn)金進行突擊盤點，并現(xiàn)金日記賬核對相符；
2、檢查銀行存款余額調節(jié)表是否定期編制并經(jīng)復核，審計銀行賬戶開立的合規(guī)性；
3、檢查支票領用情況，是否設立登記簿和支票存根，關注收款收據(jù)管理的合理性；
4、驗證貨幣資金在會計報表上披露的真實性。
（二）對應收應付款審計：
1、檢查應收賬款明細賬與總賬余額是否相符；
3、審查是否?？顚Ｓ茫欠裨O置專賬進行核算管理，有無擠占挪用的情況發(fā)生。
（三）對固定資產(chǎn)、低值易耗品審計：
1、對賬面上的固定資產(chǎn)、低值易耗品進行盤點；
2、查看是否有已損壞未報損，或已購買未入賬現(xiàn)象發(fā)生。
起訖日期xx年5月8日向被審計單位送達審計通知書，5月10日至31日實施審計，6月1日至5日撰寫審計報告并征求被審計單位意見，6月6日至15日修改審計報告報審計長審批并為董事會代擬審計決定書。后續(xù)審計從審計處理決定規(guī)定的執(zhí)行期限終了日起。
具體工作時間分配：
3、對于出租房屋及樓體廣告合同及執(zhí)行情況的審核在某些階段可與對內部控制制度的執(zhí)行情況的審查和并，需3天。
xx
xx年3月27日
調整審計計劃事項：應在審計復核性測試階段就對其與各租賃網(wǎng)點簽訂合同的執(zhí)行情況進行審核。如：某網(wǎng)點租賃費多少，而其在某年或某一階段入賬金額多少，其間、金額是否一致。
跟蹤審計服務方案篇八
目錄
一、工程概況及審批表
二、擬參加本項目審計負責人和咨詢人員名單及簡歷
三、建設工程造價審計實施方案
一、工程概況及審批表
二、擬參加本項目審計負責人和咨詢人員名單及簡歷
三、建設工程造價審計實施方案
1、指導思想
跟蹤審計服務方案篇九
一、 培訓目的：
為使新員工在入職前對公司的企業(yè)文化有一個全方位的了解，做好心態(tài)調整，盡快明確自己的崗位職責、工作任務和工作目標，掌握工作要領、工作程序和工作方法，以及成為優(yōu)秀員工需要具備的專業(yè)素質、責任感、職業(yè)信用、專業(yè)精神。特制定該管理規(guī)定。
二、培訓期間：
新員工入職培訓期1 個月，包括2―3 天的集中脫崗培訓及后期的在崗指導培訓。人力資源部根據(jù)具體情況確定培訓日期。
三、培訓對象：
公司所有新進員工。
四、培訓方式：
1、脫崗培訓：由人力資源部制定培訓計劃和方案并組織實施，采用集中授課及討論、參觀的形式。
2、 在崗培訓：由新員工所在部門負責人對其已有的技能與工作崗位所要求的`技能進行比較評估，找出差距，以確定該員工培訓方向，并指定專人實施培訓指導，人力資源部跟蹤監(jiān)控?？刹捎萌粘９ぷ髦笇Ъ耙粚σ惠o導形式。
五、培訓教材：
《員工手冊》
六、培訓內容：
1．企業(yè)概況：公司歷史、現(xiàn)狀以及在行業(yè)中的地位與經(jīng)營理念、公司企業(yè)文化、未來前景、組織機構、各部門的功能和業(yè)務范圍、人員結構、薪酬福利政策、培訓制度、歷年重大人事變動或獎懲情況介紹以及新員工關心的各類問題解答等。
2．員工手冊：公司規(guī)章制度、獎懲條例、行為規(guī)范等。
3．入職須知：入職程序及相關手續(xù)辦理流程。
4．財務制度：費用報銷程序及相關手續(xù)辦理流程以及辦公設備的申領使用。
5．安全知識：消防安全知識、設備安全知識及緊急事件處理等。
6．實地參觀：參觀公司各部門。
7．介紹交流：介紹公司高層領導、各部門負責人及公司骨干與新員工認識并交流懇談。
8．在崗培訓：服務意識、崗位職責、業(yè)務知識與技能、業(yè)務流程、部門業(yè)務、周邊關系等。
七、培訓考核：
培訓期考核分書面考核和應用考核兩部分，脫崗培訓以書面考核為主，在崗培訓以應用考核為主，各占考核總成績的50%。書面考核考題由各位授課教師提供，行政人事部統(tǒng)一印制考卷；應用考核通過觀察測試等手段考查受訓員工在實際工作中對培訓知識或技巧的應用及業(yè)績行為的改善，由其所在部門的領導、同事及人力資源部共同鑒定。
八、效果評估：
行政人事部通過與學員、培訓負責人直接交流，并制定一系列書面調查表進行培訓后的跟蹤了解，逐步減少培訓方向和內容的偏差，改進培訓方式，以使培訓更加富有成效并達到預期目標。
九、培訓工作流程：
1.行政人事部根據(jù)新入職員工的規(guī)模情況確定培訓時間并擬定培訓具體方案。
2.行政人事部負責與各相關部門協(xié)調，作好培訓全過程的組織管理工作，包括經(jīng)費申請、人員協(xié)調組織、場地的安排布置、課程的調整及進度推進、培訓質量的監(jiān)控保證以及培訓效果的考核評估等。
3.行政人事部負責在每期培訓結束當日對學員進行反饋調查，填寫《新員工入職培訓反饋意見表》，并根據(jù)學員意見七日內給出對該課程及授課教師的改進參考意見。
4. 新員工集中脫產(chǎn)培訓結束后，分配至相關部門崗位接受在崗培訓，由各部門負責人指定指導人實施培訓并于培訓結束時填寫《新員工入職培訓記錄表》報行政人事部。
5. 行政人事部在新員工接受上崗培訓期間，應不定期派專人實施跟蹤指導和監(jiān)控，并通過一系列的觀察測試手段考查受訓者的實際工作情況，以評估培訓結果，調整培訓策略和培訓方法。
一、培訓目的
1、讓新員工了解公司概況，規(guī)章制度，組織結構，使其更快適應工作環(huán)境。
2、讓新員工熟悉崗位職責，工作流程，與工作相關業(yè)務知識以及服務行業(yè)應具備的基本素質。
二、培訓對象
公司所有新進員工
三、培訓時間
新員工入職培訓期1個月，包括2-3天的集中脫崗培訓及后期的在崗培訓。
四、培訓方式
1、脫崗培訓：采用集中授課的形式。
2、在崗培訓：采用日常工作指導及一對一輔導形式。
五、培訓教師
行政人事部負責人、店面經(jīng)理、助理店長、在某方面具備專長和特殊技能的老員工
六、培訓教材
公司簡介、公司管理制度、部門管理制度、職位說明書、案例
七、培訓內容
1、公司概況（歷史、背景、經(jīng)營理念、愿景、價值觀）
2、組織結構圖
3、公司福利待遇方面（保險、休假、請假等）
4、薪酬制度（發(fā)薪日、發(fā)薪方式）
5、績效管理制度
6、職位說明書和具體工作規(guī)范、工作技巧
7、內部員工的熟悉（本部門上級、下級、同事及合作部門的同事等）
8、儀態(tài)儀表服務的要求
八、培訓考核
1、書面考核。行政人事部統(tǒng)一印制考試受訓者。脫崗培訓中使用。
2、應用考核。通過觀察測試等方法考查受訓者在實際工作中對培訓知識或技巧的應用。由部門直接上級、同事、行政人事部共同鑒定。
九、培訓效果評估
跟蹤審計服務方案篇十
在繼續(xù)鞏固提高現(xiàn)場管理成效的基礎上，從細節(jié)入手，以“5s”（整理、整頓、清掃、清潔、素養(yǎng)）管理為主線，結合目視管理和定置管理，進一步優(yōu)化辦公現(xiàn)場環(huán)境，提高工作效率和員工素養(yǎng)。通過持續(xù)有效的活動，培養(yǎng)員工良好的職業(yè)素養(yǎng)，實現(xiàn)辦公現(xiàn)場規(guī)范化管理，提升企業(yè)形象，塑造良好企業(yè)文化。完善并認真落實。
二、學習方案
各級管理人員要對現(xiàn)場管理檢查標準進行一次全面、系統(tǒng)的學習，做到掌握標準，熟悉標準，落實標準。
三、接受各方面的意見和建議
為把現(xiàn)場管理工作抓好，要廣泛聽取各方面人員的意見和建議，對各方面的意見，綜合提煉，找出最適合本單位特點的管理辦法。也可到相同特點、類型的單位參觀學習，開闊眼界，找出自己的不足，提高自己的標準。
四、管理要求
辦公場所的現(xiàn)場管理主要從辦公室、辦公樓的環(huán)境保潔，辦公設施的定置定位、物品有序擺放及各項標識等方面提出管理要求。按照“人定位、物定置”，“誰主管、誰負責”，“誰使用、誰負責”的原則進行現(xiàn)場管理。對每位員工的行為習慣提出規(guī)范要求，進行管理考核。
（一）辦公用品的整理
對辦公室的各種物品、設施設備、文件等要按照一定的時間間隔進行整理，主要是區(qū)分工作的必需品和非必需品，及時清理非辦公必需品，保持辦公場所的清潔和物品有序擺放。
1、根據(jù)單位和部門的工作性質設定整理的時間間隔，原則上每月整理一次。
值的，歸檔或存入資料室、倉庫；日常工作常用的必需品保留于工作現(xiàn)場。通過整理，有效地騰空辦公場所，節(jié)省有限的空間。
3、被清除的非辦公必需品經(jīng)各部門負責人確認后，集中處理。
(二）辦公場所的整頓
1、辦公樓
（1）所有科室的門牌應制作統(tǒng)一，字體與底色對比鮮明。
2、辦公室
把經(jīng)過整理保留的辦公必需品進行定置管理，做到擺放整齊有序，整潔美觀大方，明確標識。按照工作空間的合理布局，以及工作的實際需要，辦公用品擺放在伸手可及和比較醒目的地方，以保證“隨用隨取”，提高工作效率。
（1）辦公桌
辦公桌固定位置，不能隨意挪動。辦公桌面可以擺放電腦、電話、臺歷、水杯、文件架、筆筒，應固定位置，不得放置其他物品。電腦線、網(wǎng)線、電話線和各種設備連接線應理順并就近綁束在一起，以防散亂。垃圾簍應置于辦公桌下左（右）前角，簍內垃圾不得超過簍沿。桌下可放置儲物箱，但應定點定位，除此之外不得堆積雜物。
（2）辦公椅
辦公椅上除坐墊、靠背外，不能放置任何物品，人離開時椅子調正，離開半小時以上，有滑輪的椅子應推至桌下。
（3）文件櫥（柜）
文件櫥（柜）內的書籍要擺放整齊，文件及資料要分類放置，并明確標識。有條件的要將文件、資料放入文件盒或文件夾，插入標簽并編制序號，以固定文件盒（夾）的擺放位置，避免出現(xiàn)隨意放置的現(xiàn)象。
（4）公共區(qū)域
除茶幾上可放置茶杯、煙灰缸外，不得放置其他物品。外衣和手提包均應置掛于衣帽架上，禁止隨意亂放。報刊上報架或整齊地放置于指定區(qū)域。其他必需物品定位放置，擺放整齊。
（5）空調
配備空調的辦公場所應在空調風口系一條紅色飄帶用以判斷空調是否正在運轉，以提高檢視效率。
（6）電子文件、資料
電子文件、資料分類管理，要條理清晰，可按照時間、文件類別、業(yè)務種類、工作性質、版本、管理事項、文件所有者等不同的方法分層次建立文件夾和目錄，并備份。重要且需長期保存的，應形成紙質、電子雙套介質材料歸檔保存。
（7）人員去向板
為掌握辦公人員的實時工作情況，在辦公室設置人員去向板或外出登記，注明人員的去向。
（三）辦公現(xiàn)場的清掃
建立清掃責任區(qū)，并明確標識，不留衛(wèi)生死角，使辦公場所保持在無垃圾、無灰塵、干凈整潔的狀態(tài)。
1、劃分責任區(qū)域，張貼責任標簽，落實到具體責任人，無縫隙全覆蓋。
2、制定清掃標準
（1）辦公樓內的宣傳欄、公告欄、看板等干凈并定期更換內容。
（2）辦公通道、走廊無堆放雜物，保持干凈通暢。樓梯、扶手干凈，無損壞。
（3）墻面無亂涂亂畫痕跡，懸掛物品不歪斜、無灰塵。墻角無蜘蛛網(wǎng)。
（4）地面保持清潔，無污漬、煙頭、雜物、水漬等，必要物品堆放整齊。
（5）天花板無蜘蛛網(wǎng)。
（6）門要保持本色，無污跡，把手干凈。門牌無灰塵。
（7）窗戶干凈明亮，玻璃（室內）摸不到積塵。窗臺除盆栽外無雜物。
（8）辦公桌面干凈整潔，摸不到積塵，物品擺放整齊，桌洞內無垃圾。
（9）辦公設備擦拭干凈，無塵土。
（10）各種必要物品保持清潔衛(wèi)生。
（11）衛(wèi)生間：
衛(wèi)生間地面保持清潔，無痰漬、積水；
便池表面要保持清潔，無便漬及雜物；
洗手池表面保持清潔，無污漬及雜物；
清潔工具要擺放整齊，不得隨意亂放；
衛(wèi)生間空氣清新無異味。
（四）員工素養(yǎng)的提升
將辦公用品的整理、辦公場所的整頓和辦公現(xiàn)場清掃的管理要求、實施對象、責任人、時間安排、方式方法等形成制度或規(guī)范，并嚴格貫徹執(zhí)行。定期檢查督導，實施獎懲，通過制度化、責任化維持成果，持續(xù)改善。在實施過程中，不斷地對員工進行教育、培訓，提高認識，統(tǒng)一思想。通過長期堅持不懈的活動，讓每個員工都自覺遵守各項規(guī)章制度，養(yǎng)成良好的工作習慣，最終使員工的整體素質得到提升。
三、督導檢查
（一）按照交運董字{}8號《集團公司現(xiàn)場管理實施辦法》的要求，根據(jù)自身實際情況，并認真組織實施。定期對本單位現(xiàn)場管理的執(zhí)行情況進行督導檢查。檢查公共區(qū)域責任劃分情況；內部檢查情況；現(xiàn)場衛(wèi)生保潔和物品定置擺放情況。
四、組織領導
本公司成立現(xiàn)場管理工作領導小組，由xxx同志任組長，xxx同志任副組長，各處室負責人為成員，負責現(xiàn)場管理工作的組織、領導、檢查、督導、評價。根據(jù)集團公司現(xiàn)場管理的工作要求，認真組織實施并嚴格考核。使現(xiàn)場管理水平進一步得到提高和加強，使公司的現(xiàn)場管理工作取得更大的成效。
xx縣xx公交有限公司201x年4月23日
跟蹤審計服務方案篇十一
2014年10月的跟蹤審計情況
一、基本情況
公安局業(yè)務技術用房改擴建工程共包括4個子項目（室內外裝飾、弱電工程、電梯工程、環(huán)境工程），其中已完工子項目0個，進入決結算審計階段0個。
（一）本月工程完成情況：室內外精裝修完成90%，弱電80%，電梯95%，環(huán)境20%。
（二）本月工程支付情況：室內外精裝修工程已累計支付2294.1170萬元，指揮信息系統(tǒng)工程已累計支付128.3868萬元，本月無支付情況。
（三）本月土地征用、房屋拆遷等情況：該工作內容在土建工程施工前已完成。
（四）本月資金到位及使用情況：無
（五）本月工程發(fā)生的其他情況：無
二、跟蹤審計情況
（二）審計成效
1、在進行暫估價部分材料進行核價中，我方跟蹤審計人員會同建設單位、代建業(yè)主、監(jiān)理單位一同在市場上多家市場進行了詢價審核，在保證材料產(chǎn)品質量的情況下所審核的暫估價部分材料基本上都在原暫估單價上進行了審減，確保了暫估價部分的材料不超原中標價。
2、在建筑垃圾的安全文明按時費收方過程中我方跟蹤審計人員提出了質疑，因項目是土建及精裝修工程交叉作業(yè)施工，施工方在收方過程中把歸屬于土建工程的建筑垃圾劃分在精裝修工程中，在被我方跟蹤審計人員發(fā)現(xiàn)后立即拒絕對土建工程的建筑垃圾進行收方簽證，確保了在本次交叉作業(yè)施工中造成重復收方簽證。
行結算辦理，預計增加投資約144.32萬元。根據(jù)上述問題我方跟蹤審計人員立即查閱了相關資料并就施工方提出的因工程量增加導致的費用增加跟施工方造價人員進行了工程量的復核，復核結果基本上與施工方的報送工程量一致。同時我們也查閱了項目前期資料發(fā)現(xiàn)立項批復的內容室內外裝飾工程沒有單獨進行立項，且審批時間為2011年11月2日，項目立項批準后，建設單位及業(yè)主代理單位應按照相關建設程序完善手續(xù)，現(xiàn)目前根據(jù)資料的整理情況，施工圖出圖時間為2012年6月，由***，概算批復時間為2013年5月20日，因此在長達近一年的工作時間中，建設單位及業(yè)主代理單位應根據(jù)建設單位的辦公實際使用情況要求設計單位完善其施工圖的深化設計，并達到建設單位的辦公使用需求，確保在招標過程前更加精確的編制最高限價，并使工程造價達到更好的控制效果。目前因設計深度不夠導致在概算審核的過程中無法對既有建筑石材及玻璃幕墻進行算量計價。
（四）超撥進度款
因各參建單位沒有對本月的月進度報表進行申報，因而本月未進行工程款的審核及支付。
三、審計評價
建單位基本上人員配備完善，如目前工作量最大的現(xiàn)場邊收方邊施工的過程中都能確保各參建單位人員第一時間達到。
四、審計建議
因項目已經(jīng)接近尾聲了，我方已跟建設單位及施工單位進行了多次交流，要求施工單位在目前照常施工的情況下，配備完善的內業(yè)人員，對本工程的技術資料及經(jīng)濟資料進行整理并按照審計局的要求開始實施編制竣工決（結算）的相關送審資料確保在工程竣工驗收合格后一個月內能報審竣工決（結算）。
五、下月審計工作計劃
根據(jù)建設單位對既有建筑的使用要求，按時參加現(xiàn)場收方工作，并做好相關收方記錄及現(xiàn)場影像資料，做到無重復收方的發(fā)生，確保工程順利的實施。
（公章）
2014年10月24日
跟蹤審計服務方案篇十二
當前的疫情防控形勢依然嚴峻復雜，為全面做好我校20xx年秋季學期開學疫情防控工作，確保師生平穩(wěn)有序返校和健康安全，根據(jù)xx市新冠肺炎疫情防控指揮辦校園防控專班《關于印發(fā)xx市全面加強學校疫情防控工作方案（20xx年第一版）的通知》《關于印發(fā)的通知》等文件要求，結合我校實際，制定本工作方案。
（一）精準落實人員排查
進一步完善并落實好“四精準”“六分”“一獨立”“三全”“五管”校園疫情防控要求，加強師生員工健康狀況和旅居史排查，及時動態(tài)更新重點人員臺賬，精準掌握疫情防控重點地區(qū)的教職員工、學生分布情況，精準掌握教職員工、學生返校前7天的旅居史和身體健康狀況。
（二）師生返校要求及時間安排
1、中高風險區(qū)學生推遲返校，具體返校時間另行通知。
2、低風險區(qū)師生需持48小時內（以出具報告時間為準）核酸檢測陰性證明返校（核酸檢測結果全國互認）。
3、學生在返校前7天需返x（居住地不在xx的需返回居住地），減少外出和聚集，自覺開展自我健康管理。學生一律不提前返校，有特殊情況需提前返校的，必須報學校防控辦審批同意后方可提前返校。
4、新入職的教職員工、新入（轉）學學生在錄?。ㄓ茫?、轉學后，納入學校疫情防控網(wǎng)絡，及時進行健康監(jiān)測與管理服務。
（三）教職員工于8月22日前務必返x，認真做好自我健康監(jiān)測，要為新學期開學做好各項準備工作。
（四）全體師生員工要強化“個人是自己健康的第一責任人”的意識。
堅持“防疫三件套”（即科學佩戴口罩、保持社交距離、注意個人衛(wèi)生），牢記“防護五還要”（即口罩還要戴、社交距離還要留、咳嗽噴嚏還要遮、雙手還要經(jīng)常洗、窗戶還要盡量開），繼續(xù)自覺踐行《公民防疫基本行為準則12條》。
堅決貫徹落實市委關于疫情防控決策部署，提高政治站位，壓實主體責任，堅決克服麻痹思想、厭戰(zhàn)情緒、松勁心態(tài)，堅持“外防輸入、內防反彈”總策略和“動態(tài)清零”總方針，嚴格按照《xx市20xx年秋季學期開學疫情防控工作方案》《xx市全面加強學校疫情防控工作方案（20xx年第一版）》，以及《新型冠狀病毒肺炎防控方案（第九版）》《中小學校新冠肺炎疫情防控技術方案（第五版）》《xx省全面加強學校疫情防控工作方案（20xx年第一版）》等防控措施，抓緊抓細抓落實，杜塞漏洞，確保新學期開學師生平穩(wěn)有序返校和健康安全，校園安全穩(wěn)定。
（一）嚴格落實校門管理，嚴防疫情輸入
入校人員憑證入校，嚴格執(zhí)行“亮碼、測溫、登記、戴口罩”四件套。師生員工入校時要自覺出示學校統(tǒng)一制作的出入卡、測溫、戴口罩；進校施工人員及相關業(yè)務人員必須出示保衛(wèi)處統(tǒng)一制作的臨時出入證、健康碼、測溫、戴口罩，其他人員進校經(jīng)審批同意后出示健康碼、掃描校門碼，經(jīng)登記、查驗和體溫檢測正常后戴口罩入校，嚴禁無關人員進入校園。
（二）嚴格做好返校師生健康監(jiān)測和分類管理，嚴把開學“入口關”
1、所有師生員工務必繃緊疫情防控這根弦，在返x返校前應減少外出和聚集，按照學校要求繼續(xù)做好每日早晚健康監(jiān)測，并如實上報健康狀況和活動軌跡。學校防控辦將組織抽查，對不按要求進行每日健康打卡的師生進行通報。
2、從8月24日至返校前，各部門要仔細排查和精準掌握還留在境外和國內中高風險地區(qū)，以及有中高風險地區(qū)旅居史的師生員工，并建立監(jiān)測臺賬，實行動態(tài)健康管理，每天下午4：00前將臺賬電子版通過微信報學校辦公室。
3、所有返校的師生員工必須提交返校前48小時核酸檢測陰性報告。有以下情形之一者，應暫緩返校。
（1）返校前近7天還留在中高風險地區(qū)（實時更新），以及有中高風險地區(qū)旅居史的師生暫緩返校，待該地區(qū)降為低風險后，才可以申報返校。
（2）返校前7天有出現(xiàn)黃碼或紅碼，或被疾控部門判定密切接觸者、密接的密接、涉疫場所暴露人員，且未按要求完成隔離醫(yī)學觀察、居家健康管理及核酸檢測等管控措施的涉疫重點人群暫緩返校，按疫情防控要求在校外完成健康管理后方可申請返校。
（3）返校前近7天還留在境外（澳門除外）或有境外旅居史的師生暫緩返校，待入境后按照屬地政府疫情防控指揮部門相關規(guī)定與要求，在校外完成健康監(jiān)測和管理后方可申請返校。
（4）返校前7天出現(xiàn)發(fā)熱、流涕、干咳、咽痛、乏力、肌痛、鼻塞、腹瀉結膜炎、嗅覺或味覺等十大不適癥狀之一且未恢復健康的師生，以及患傳染性疾病急性期（如流感急性期、肺結核病活動期等）的師生暫緩返校，待治愈后憑相關健康證明方可申請返校。
4、所有返校的師生員工，除提供返校前48小時核酸檢測陰性報告外，返校后還要落實3天2次核酸檢測，并做好健康監(jiān)測，無異常后方可正常參加教育教學活動。
5、總務室要做好食堂、建筑工地等后勤保障各類人員每日的健康監(jiān)測臺賬，確保人員健康安全。
所有食堂員工于8月24日前返校，返校時需提交48小時核酸檢測陰性證明，返校后2天內再做一次核酸檢測。檢測正常后方可開始工作。
6、各班級要做好學生返校前的告知工作：
（1）因暫緩返校不能按時返校的學生，應提前向所在班級報備，并履行請假手續(xù)；暫緩返校期間應按所在班級指引進行線上學習，待符合返校條件后再提出返校申請。
（2）學生返校途中要嚴格做好個人防護，在乘坐公共交通工具時全程戴好口罩，做好手衛(wèi)生；盡量減少與其他人員交流，與同乘者盡量保持距離。途中有出現(xiàn)發(fā)熱等十大不適癥狀之一的，要及時報告班級并到就近醫(yī)院進行診療，治愈后才返校。
（3）到校后應配合校門安保人員測量體溫，并主動出示健康碼、核酸陰性證明等，期間應全程佩戴口罩。
（4）返回宿舍后及時告知家長已安全到校，同時打開門窗通風，清潔宿舍及做好手衛(wèi)生，規(guī)律作息，營養(yǎng)飲食，科學鍛煉，增強免疫力。
（5）非必要不從涉疫地區(qū)、境外網(wǎng)購商品，接收快遞時應做好個人防護，對外包裝盡量消毒，盡量在戶外簽收拆封，及時清理快遞外包裝并進行手消毒。
（三）加強校園環(huán)境整治和重點場所管理。
1、深入開展愛國衛(wèi)生運動。
各部門、各班級在8月28日前，要組織開展衛(wèi)生清潔活動，確保辦公場所整潔干凈。后勤部門負責對校園公共區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生進行清理整治，做好“四害”消殺，徹底消除衛(wèi)生死角，保持環(huán)境整潔。同時按照上級的防控指引，加強對教室、食堂、宿舍、圖書館、實驗室、辦公樓、室內體育館、衛(wèi)生間等重點場所，空調系統(tǒng)、校車等重點設備的消毒、通風。
2、加強對食堂的監(jiān)管。
要求食堂嚴格執(zhí)行《餐飲服務食品安全操作規(guī)范》，做到“八個確?！薄八膫€規(guī)范”，確保食品安全管理制度健全并落實，食堂場所及設施設備清潔，從業(yè)人員持證上崗，確保食品和飲用水衛(wèi)生安全，符合衛(wèi)生標準，各環(huán)節(jié)操作規(guī)范。
（四）加快推進少數(shù)未接種疫苗人員的接種工作。
各部門、各班級要按照上學期末排查出來的未接疫苗人員情況，督促那些時間到期又沒有接種禁忌的師生員工，返校前盡快到屬地疫苗接種點做好疫苗接種工作，盡早完成全程、加強免疫接種，保護自己和家人。
（一）加強培訓，全面提升和鞏固校園疫情防控工作能力。
要按照《xx省校園新冠肺炎疫情防控培訓工作方案》要求，在秋季開學前后1個月內，開展好疫情防控知識和技能培訓（具體另行通知），做到全校教職員工全覆蓋，確保各崗位人員明確工作要求、掌握防控知識和相關技能，確保校園各項防控措施準確及時落實落細。
（二）完善應急方案，開展應急演練。
按照《xx省學校防控新冠肺炎疫情應急處置預案（第五版）》，進一步修訂和完善學校疫情防控應急處置預案，并按照新的應急預案，組織開展分層次、分形式、多場景的應急演練，檢驗和完善應急預案的.可操作性，提升相關職能部門人員的應急處置能力。
（三）加強防控物資儲備。
做好學校疫情防控相關物資、設施設備的儲備，按應急狀態(tài)2周用量儲備消耗類防護用品（如口罩、消殺用品、體溫監(jiān)測設施設備等），保障充足的防控物資，確保滿足師生的應急需求。
（一）各部門要繼續(xù)做好線上教學的資源建設、儲備，以備發(fā)生疫情突發(fā)事件后學校停課期間線上教育應急使用，教務室要做好指導和檢查。
（二）由學生管理室牽頭，教務室配合，將疫情防控安全知識教育列為開學第一課主要內容，采取主題班會、專題講座等方式，加大校園公共衛(wèi)生知識宣傳普及力度，強化正面輿論引導，倡導科學防控，教育引導廣大學生形成健康的生活方式，養(yǎng)成良好的生活習慣。
（三）發(fā)揮心理健康教育與咨詢中心的作用，進一步完善學生心理問題排查、危機預防和干預機制，提高實效性。
跟蹤審計服務方案篇十三
xx市河西新城區(qū)國資集團:
根據(jù)寧新城委綜字[20xx]61號文《關于河西中央商務區(qū)一期北片景觀提升改造項目可研調整的批復》內容，南京河西中央商務區(qū)管委會負責代建cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造等工程建設。目前，四個工程監(jiān)理單位已經(jīng)通過招投標程序確定，四個工程項目施工單位招投標正在進行中，預計5月中下旬進場施工，工期30天。
為了合理控制工程價，保證合同的正常履行，我單位申請貴集團對cbd綠軸屋頂花園建設工程、中泰沿江東中路景觀提升改造、綠軸a、b段景觀提升改造、東渡內庭門頭店招改造四個工程進行全程跟蹤、結算審計。
當否，請批示。
xx管理委員會
20xx年5月7日
跟蹤審計服務方案篇十四
2014年解放路小學濱河分校新建工程跟蹤審計工作受海州區(qū)審計局委托，自2014年6月份進駐現(xiàn)場，對該工程進行全過程跟蹤審計，主要開展以下幾項工作：
1、簽證及變更，嚴抓工程簽證、變更管理，深入施工現(xiàn)場，及時確認簽證的真實性，合理性，提出優(yōu)化方案，掌握工程進展及簽證變更的落實情況，為準確計量掌握真實資料對各項內控制度提出合理化建議和意見，完善建設項目現(xiàn)場管理制度。
2、進度款，負責對施工單位上報的已完成工作量月報進行審核，及時核定分階段完工的分部工程結算，嚴格控制管理工程進度款支付審核，堅決杜絕工程款超付現(xiàn)象。
3、合同，檢查該項目相關單位和部門的合同履行情況，檢查有無違法轉包、分包現(xiàn)象。
4、隱蔽工程，做好隱蔽工程的查看和驗收，及時了解工程情況并進行必要的拍照、攝像，留取證據(jù)，確保計量準確和審核完整真實。涉及造價增減的，要做到圖片、文字資料齊全，及時辦理確認手續(xù)并存檔。
5、定價，參與特殊材料、設備的定價工作，并提出合理化建議。
6、索賠，按照合同約定，對索賠項目進行審核，合理合法的確認工程投資。各種確認資料及時辦理，防止索賠事件的發(fā)生。19、竣工審核，工程竣工后，組織審核小組對施工方提出的竣工結算進行審核，并出具審核報告。
（詳見附頁）
跟蹤審計服務方案篇十五
三年級語文
教學質量是學校的生命線，為了穩(wěn)步實現(xiàn)我校學年初既定的教學質量目標，構建以科任教師狠抓，班子成員協(xié)管的教學質量管理體系，不斷促進教風、學風的濃化，不遺余力的落實我校為提高薄弱學科教學質量制定的各項措施，不斷加強對薄弱科任教師、對學困生的關注和幫扶工作，努力營造爭創(chuàng)一流的教學氛圍，穩(wěn)步提高學校教學質量，提升學校教育品牌，我將在薄弱學科整改方面主要做以下幾方面的工作:
一、摸準后進生，建立后進生檔案，實施補差提質工程
我要在深入調查與摸排的基礎上，確定后20%的學困生，重視中下學生的個別輔導，加強學法指導，做到定計劃，定時間、定學生、定方法，課堂上要多關注他們，為中下生提供必要的心理輔導和創(chuàng)設良好的學習環(huán)境。真正提高語文學科的合格率。語文教師和優(yōu)秀學生同薄弱學生結對幫扶，力爭使語文與其他學科能齊頭并進，共同提高。
二、培養(yǎng)學生良好的學習習慣
學生在年齡小時，良好的學習習慣容易建立，也易于鞏固，不良的學習習慣若被及時發(fā)現(xiàn)也易于糾正。小學生自制力差，一些良好的學習習慣易產(chǎn)生，也易消退，所以要對他們嚴格要求，反復訓練，直到鞏固為止。良好的學習習慣不能一朝一夕養(yǎng)成，也不能統(tǒng)統(tǒng)一下子養(yǎng)成，語文教學要根據(jù)學生的年齡特點，根據(jù)教學的具體情況，結合能力增長的需要，循序漸進，逐步提出切實可行的要求，使學生良好的學習習慣由壞到好，持續(xù)穩(wěn)定地得到培養(yǎng)。在班級中要讓學生養(yǎng)成上課專心聽講，按時完成作業(yè)等最基本的學習習慣，進而養(yǎng)成良好的閱讀習慣，獨立思考的習慣，勇于創(chuàng)新的習慣等等。
三、積極開展教學反思
這學期我要加強語文教學研究、在語文教學中進行了教學反思，在反思的過程中提高教學質量和效益。同時，要求每個學生要養(yǎng)成預習與復習的習慣。
四、重視教師自身培養(yǎng)
加強過程管理，定期摸測，縮小學生間的差距，限期提高。從本學期起，我將對語文薄弱學科的學生進行課后輔導，加強輔導的力度，及時指出存在的差距和不足，促使其及時改正。定期單元檢測，找出差距，限期提高。