加拿大移民需要繳納的稅收包括但不限于：個(gè)人所得稅、消費(fèi)稅、房產(chǎn)稅等。個(gè)人所得稅是指在加拿大境內(nèi)工作或經(jīng)商所得的收入需要繳納的稅款，稅率根據(jù)收入水平而定。提供加拿大移民稅收指南，幫助移民了解加拿大稅收制度和稅率，避免稅務(wù)問(wèn)題帶來(lái)的麻煩。
1.加拿大移民需要繳納哪些稅收？
在加拿大這樣一個(gè)高稅收的國(guó)家里，弄清楚到底有哪些稅需要交納，能夠有效降低移民的納稅額。在加拿大的日常生活中經(jīng)常遇到的稅種主要有這幾個(gè): 所得稅，消費(fèi)稅，土地轉(zhuǎn)讓稅，地稅。土地轉(zhuǎn)讓稅和地稅雖然不屬于加拿大稅務(wù)局管轄的，不過(guò)也有必要簡(jiǎn)單地了解一下。
所得稅
納稅人需要向兩級(jí)政府都繳納所得稅，無(wú)論是省里還是聯(lián)邦，都是對(duì)應(yīng)納稅收入征稅。除了魁省，其他的省份都由聯(lián)邦稅務(wù)局統(tǒng)一管理稅務(wù)事宜，所以，每年只需要申報(bào)一次所得稅表就行了。聯(lián)邦稅比省稅要高，舉例來(lái)說(shuō)，聯(lián)邦的起始稅率是15%，而安省的起始稅率只有5.05%。
消費(fèi)稅
消費(fèi)稅與生活息息相關(guān)。最近幾年，大部分省份都將聯(lián)邦和省里的消費(fèi)稅合并為HST，由聯(lián)邦政府統(tǒng)一管理。加拿大境內(nèi)的大部分貨物和服務(wù)的消費(fèi)都需要交納HST。安省的HST是13%。因?yàn)?，HST是政府向最終消費(fèi)者征收的稅種，所以，商家有義務(wù)代替稅務(wù)局收取HST，同時(shí)也可以將生意消費(fèi)中付出的HST拿回來(lái)。如果雇員因?yàn)樯獾男枰Ц读速M(fèi)用，而且這些費(fèi)用是可以作為雇傭費(fèi)用抵稅的,也可以在報(bào)稅時(shí)向稅務(wù)局申請(qǐng)將付出的HST拿回來(lái)。每年報(bào)稅結(jié)束后，稅務(wù)局還會(huì)給上一年低收入的家庭發(fā)放HST補(bǔ)貼。這個(gè)補(bǔ)貼的領(lǐng)取時(shí)間段是7月1日到下一年的6月30日。
土地轉(zhuǎn)讓稅
土地轉(zhuǎn)讓稅是在房產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)時(shí)需要向政府繳納的一種稅款。在加拿大，一般來(lái)說(shuō)在買(mǎi)房時(shí)至少需要準(zhǔn)備房款的1.5% - 2%用于支付土地轉(zhuǎn)讓稅。如果在多倫多市區(qū)買(mǎi)房，需要支付安省和多倫多市兩個(gè)土地轉(zhuǎn)讓稅，也就是說(shuō)需要支付的土地轉(zhuǎn)讓稅將是房款的3%-4%。如果年滿18歲，在全球的任何地方從來(lái)沒(méi)有擁有過(guò)房屋的產(chǎn)權(quán)，而且配偶在期間也沒(méi)有擁有過(guò)房屋產(chǎn)權(quán)，并且，買(mǎi)的這個(gè)房子在交房以后的9個(gè)月內(nèi)是主要住宅，就可以拿到作為第一次購(gòu)房者的退稅。
退稅額在安省是$2,000，而多倫多市的退稅額是$3,725。一般來(lái)說(shuō)，夫妻和同居伴侶之間的免費(fèi)贈(zèng)予不用交土地轉(zhuǎn)讓稅;而在親屬或任何人之間的免費(fèi)贈(zèng)予時(shí)，如果該物業(yè)沒(méi)有房屋按揭，則不用交土地轉(zhuǎn)讓稅;如果有房屋按揭，政府認(rèn)為接受贈(zèng)予方同時(shí)接替了原有的房屋按揭，則政府要按房屋按揭的金額征收土地轉(zhuǎn)讓稅。
地稅
地稅是市級(jí)政府征收的，在安省，物業(yè)的價(jià)值是由MPAC來(lái)評(píng)估的。如果認(rèn)為這個(gè)機(jī)構(gòu)把房產(chǎn)價(jià)值估高了或估低了，可以提出申述，如果他們重新估價(jià)的價(jià)值還是不符合預(yù)期，也可以向法院申訴。市政府把所轄地界里所有物業(yè)估價(jià)總值作為計(jì)稅基數(shù)，再用市政府的年度財(cái)政預(yù)算除以計(jì)稅基數(shù)，所得即為稅率。每個(gè)市的地稅稅率都不一樣，大部分都在1%左右。不過(guò)，請(qǐng)記住，計(jì)算地稅用的是MPAC的評(píng)估價(jià)，對(duì)于老房子來(lái)說(shuō)，這個(gè)評(píng)估價(jià)往往比市場(chǎng)價(jià)值低不少。
2.五種方式移民加拿大的費(fèi)用解析
一、加拿大魁省投資移民費(fèi)用
首先是資產(chǎn)要求，魁省移民局要求，主申請(qǐng)人和配偶名下160萬(wàn)加元以上凈資產(chǎn)。
所謂凈資產(chǎn)，是指申請(qǐng)人及其配偶和子女名下的全部資產(chǎn)減去負(fù)債以后的凈額。包括動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，例如存款、股票、債券、房產(chǎn)等，而且，凈資產(chǎn)還包括申請(qǐng)人擁有的公司凈資產(chǎn)。
其次是用來(lái)投資的錢(qián)，魁省投資移民，有兩種投資方式：
1、全額投資80萬(wàn)加幣（約為500萬(wàn)元人民幣），投向加拿大政府指定的基金，5年后無(wú)息返還。
2、貸款投資22萬(wàn)加幣（約為140萬(wàn)元人民幣），直接支付給加拿大政府指定的基金，無(wú)返還。
最后是一些移民申請(qǐng)費(fèi)用，包括律師費(fèi)、材料費(fèi)、公證費(fèi)、簽證費(fèi)、體檢費(fèi)等一系列雜費(fèi)，這些費(fèi)用有服務(wù)公司收取。
二、加拿大省提名項(xiàng)目移民費(fèi)用
加拿大省提名計(jì)劃移民，因項(xiàng)目的不同，資產(chǎn)的要求也不同，大致分為以下幾類(lèi)：
1、薩省投資移民
資產(chǎn)要求：要求申請(qǐng)人擁有30萬(wàn)加幣以上的家庭凈資產(chǎn)。
投資資金：愿意支付薩省政府7.5萬(wàn)加元的創(chuàng)業(yè)保證金。
2、曼省投資移民
資產(chǎn)要求：要求申請(qǐng)人個(gè)人凈資產(chǎn)至少加幣35萬(wàn)元。
投資資金：投資至少15萬(wàn)加元至曼尼托巴省做生意。
3、PEI省投資移民
資產(chǎn)要求：要求申請(qǐng)人，合法資產(chǎn)達(dá)到40萬(wàn)加幣以上。
投資資金：繳納10萬(wàn)加元的投資保證金（移民后若追加15萬(wàn)加元投資，則政府返還10萬(wàn)保證金）。
最后是一些移民申請(qǐng)費(fèi)用，包括律師費(fèi)、材料費(fèi)、公證費(fèi)、簽證費(fèi)、體檢費(fèi)等一系列雜費(fèi)，這部分費(fèi)用有服務(wù)公司收取。
三、加拿大技術(shù)移民
加拿大技術(shù)移民是加拿大移民中的重要組成部分，每年有超過(guò)20萬(wàn)的外國(guó)移民通過(guò)加拿大聯(lián)邦技術(shù)移民申請(qǐng)程序進(jìn)入加拿大。
加拿大技術(shù)移民，有兩種類(lèi)別：
一個(gè)是聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民，另一個(gè)是薩省提名技術(shù)移民。
四、聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民
申請(qǐng)聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民的人士，首先個(gè)人所從事的職業(yè)，要在《加拿大技術(shù)移民626新政職業(yè)列表》上，并通過(guò)《加拿大獨(dú)立技術(shù)移民評(píng)分表》的測(cè)評(píng)，分?jǐn)?shù)達(dá)到67分，方可申請(qǐng)。
那么去加拿大聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民要多少錢(qián)呢？國(guó)新容德移民專家表示，加拿大聯(lián)邦技術(shù)移民申請(qǐng)費(fèi)用，有以下三部分組成：
1、政府費(fèi)用（交移民局）
主申請(qǐng)人C$550，副申請(qǐng)人550加幣每人或150加幣每人（如申請(qǐng)人小于22歲）。
登陸費(fèi)：每人490加幣，22歲以下小孩免交。
2、翻譯費(fèi)及公證費(fèi)：視申請(qǐng)材料多少而定。
3、體檢費(fèi)：約1450元每人。
五、薩省提名技術(shù)移民
與聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民相同，申請(qǐng)薩省提名技術(shù)移民的人士，職業(yè)要符合《薩省提名技術(shù)移民職業(yè)申請(qǐng)列表》要求，參與總分為90分的技術(shù)移民評(píng)分，達(dá)到35分的合格分，方可申請(qǐng)。
薩省提名技術(shù)移民的申請(qǐng)費(fèi)用，與聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民的費(fèi)用，基本保持相同。
另外，合格的申請(qǐng)人，最終還需獲得當(dāng)?shù)毓椭鞯膿?dān)保函，方可通過(guò)薩省移民局的批準(zhǔn)。
1.加拿大移民需要繳納哪些稅收？
在加拿大這樣一個(gè)高稅收的國(guó)家里，弄清楚到底有哪些稅需要交納，能夠有效降低移民的納稅額。在加拿大的日常生活中經(jīng)常遇到的稅種主要有這幾個(gè): 所得稅，消費(fèi)稅，土地轉(zhuǎn)讓稅，地稅。土地轉(zhuǎn)讓稅和地稅雖然不屬于加拿大稅務(wù)局管轄的，不過(guò)也有必要簡(jiǎn)單地了解一下。
所得稅
納稅人需要向兩級(jí)政府都繳納所得稅，無(wú)論是省里還是聯(lián)邦，都是對(duì)應(yīng)納稅收入征稅。除了魁省，其他的省份都由聯(lián)邦稅務(wù)局統(tǒng)一管理稅務(wù)事宜，所以，每年只需要申報(bào)一次所得稅表就行了。聯(lián)邦稅比省稅要高，舉例來(lái)說(shuō)，聯(lián)邦的起始稅率是15%，而安省的起始稅率只有5.05%。
消費(fèi)稅
消費(fèi)稅與生活息息相關(guān)。最近幾年，大部分省份都將聯(lián)邦和省里的消費(fèi)稅合并為HST，由聯(lián)邦政府統(tǒng)一管理。加拿大境內(nèi)的大部分貨物和服務(wù)的消費(fèi)都需要交納HST。安省的HST是13%。因?yàn)?，HST是政府向最終消費(fèi)者征收的稅種，所以，商家有義務(wù)代替稅務(wù)局收取HST，同時(shí)也可以將生意消費(fèi)中付出的HST拿回來(lái)。如果雇員因?yàn)樯獾男枰Ц读速M(fèi)用，而且這些費(fèi)用是可以作為雇傭費(fèi)用抵稅的,也可以在報(bào)稅時(shí)向稅務(wù)局申請(qǐng)將付出的HST拿回來(lái)。每年報(bào)稅結(jié)束后，稅務(wù)局還會(huì)給上一年低收入的家庭發(fā)放HST補(bǔ)貼。這個(gè)補(bǔ)貼的領(lǐng)取時(shí)間段是7月1日到下一年的6月30日。
土地轉(zhuǎn)讓稅
土地轉(zhuǎn)讓稅是在房產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)時(shí)需要向政府繳納的一種稅款。在加拿大，一般來(lái)說(shuō)在買(mǎi)房時(shí)至少需要準(zhǔn)備房款的1.5% - 2%用于支付土地轉(zhuǎn)讓稅。如果在多倫多市區(qū)買(mǎi)房，需要支付安省和多倫多市兩個(gè)土地轉(zhuǎn)讓稅，也就是說(shuō)需要支付的土地轉(zhuǎn)讓稅將是房款的3%-4%。如果年滿18歲，在全球的任何地方從來(lái)沒(méi)有擁有過(guò)房屋的產(chǎn)權(quán)，而且配偶在期間也沒(méi)有擁有過(guò)房屋產(chǎn)權(quán)，并且，買(mǎi)的這個(gè)房子在交房以后的9個(gè)月內(nèi)是主要住宅，就可以拿到作為第一次購(gòu)房者的退稅。
退稅額在安省是$2,000，而多倫多市的退稅額是$3,725。一般來(lái)說(shuō)，夫妻和同居伴侶之間的免費(fèi)贈(zèng)予不用交土地轉(zhuǎn)讓稅;而在親屬或任何人之間的免費(fèi)贈(zèng)予時(shí)，如果該物業(yè)沒(méi)有房屋按揭，則不用交土地轉(zhuǎn)讓稅;如果有房屋按揭，政府認(rèn)為接受贈(zèng)予方同時(shí)接替了原有的房屋按揭，則政府要按房屋按揭的金額征收土地轉(zhuǎn)讓稅。
地稅
地稅是市級(jí)政府征收的，在安省，物業(yè)的價(jià)值是由MPAC來(lái)評(píng)估的。如果認(rèn)為這個(gè)機(jī)構(gòu)把房產(chǎn)價(jià)值估高了或估低了，可以提出申述，如果他們重新估價(jià)的價(jià)值還是不符合預(yù)期，也可以向法院申訴。市政府把所轄地界里所有物業(yè)估價(jià)總值作為計(jì)稅基數(shù)，再用市政府的年度財(cái)政預(yù)算除以計(jì)稅基數(shù)，所得即為稅率。每個(gè)市的地稅稅率都不一樣，大部分都在1%左右。不過(guò)，請(qǐng)記住，計(jì)算地稅用的是MPAC的評(píng)估價(jià)，對(duì)于老房子來(lái)說(shuō)，這個(gè)評(píng)估價(jià)往往比市場(chǎng)價(jià)值低不少。
2.五種方式移民加拿大的費(fèi)用解析
一、加拿大魁省投資移民費(fèi)用
首先是資產(chǎn)要求，魁省移民局要求，主申請(qǐng)人和配偶名下160萬(wàn)加元以上凈資產(chǎn)。
所謂凈資產(chǎn)，是指申請(qǐng)人及其配偶和子女名下的全部資產(chǎn)減去負(fù)債以后的凈額。包括動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，例如存款、股票、債券、房產(chǎn)等，而且，凈資產(chǎn)還包括申請(qǐng)人擁有的公司凈資產(chǎn)。
其次是用來(lái)投資的錢(qián)，魁省投資移民，有兩種投資方式：
1、全額投資80萬(wàn)加幣（約為500萬(wàn)元人民幣），投向加拿大政府指定的基金，5年后無(wú)息返還。
2、貸款投資22萬(wàn)加幣（約為140萬(wàn)元人民幣），直接支付給加拿大政府指定的基金，無(wú)返還。
最后是一些移民申請(qǐng)費(fèi)用，包括律師費(fèi)、材料費(fèi)、公證費(fèi)、簽證費(fèi)、體檢費(fèi)等一系列雜費(fèi)，這些費(fèi)用有服務(wù)公司收取。
二、加拿大省提名項(xiàng)目移民費(fèi)用
加拿大省提名計(jì)劃移民，因項(xiàng)目的不同，資產(chǎn)的要求也不同，大致分為以下幾類(lèi)：
1、薩省投資移民
資產(chǎn)要求：要求申請(qǐng)人擁有30萬(wàn)加幣以上的家庭凈資產(chǎn)。
投資資金：愿意支付薩省政府7.5萬(wàn)加元的創(chuàng)業(yè)保證金。
2、曼省投資移民
資產(chǎn)要求：要求申請(qǐng)人個(gè)人凈資產(chǎn)至少加幣35萬(wàn)元。
投資資金：投資至少15萬(wàn)加元至曼尼托巴省做生意。
3、PEI省投資移民
資產(chǎn)要求：要求申請(qǐng)人，合法資產(chǎn)達(dá)到40萬(wàn)加幣以上。
投資資金：繳納10萬(wàn)加元的投資保證金（移民后若追加15萬(wàn)加元投資，則政府返還10萬(wàn)保證金）。
最后是一些移民申請(qǐng)費(fèi)用，包括律師費(fèi)、材料費(fèi)、公證費(fèi)、簽證費(fèi)、體檢費(fèi)等一系列雜費(fèi)，這部分費(fèi)用有服務(wù)公司收取。
三、加拿大技術(shù)移民
加拿大技術(shù)移民是加拿大移民中的重要組成部分，每年有超過(guò)20萬(wàn)的外國(guó)移民通過(guò)加拿大聯(lián)邦技術(shù)移民申請(qǐng)程序進(jìn)入加拿大。
加拿大技術(shù)移民，有兩種類(lèi)別：
一個(gè)是聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民，另一個(gè)是薩省提名技術(shù)移民。
四、聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民
申請(qǐng)聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民的人士，首先個(gè)人所從事的職業(yè)，要在《加拿大技術(shù)移民626新政職業(yè)列表》上，并通過(guò)《加拿大獨(dú)立技術(shù)移民評(píng)分表》的測(cè)評(píng)，分?jǐn)?shù)達(dá)到67分，方可申請(qǐng)。
那么去加拿大聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民要多少錢(qián)呢？國(guó)新容德移民專家表示，加拿大聯(lián)邦技術(shù)移民申請(qǐng)費(fèi)用，有以下三部分組成：
1、政府費(fèi)用（交移民局）
主申請(qǐng)人C$550，副申請(qǐng)人550加幣每人或150加幣每人（如申請(qǐng)人小于22歲）。
登陸費(fèi)：每人490加幣，22歲以下小孩免交。
2、翻譯費(fèi)及公證費(fèi)：視申請(qǐng)材料多少而定。
3、體檢費(fèi)：約1450元每人。
五、薩省提名技術(shù)移民
與聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民相同，申請(qǐng)薩省提名技術(shù)移民的人士，職業(yè)要符合《薩省提名技術(shù)移民職業(yè)申請(qǐng)列表》要求，參與總分為90分的技術(shù)移民評(píng)分，達(dá)到35分的合格分，方可申請(qǐng)。
薩省提名技術(shù)移民的申請(qǐng)費(fèi)用，與聯(lián)邦獨(dú)立技術(shù)移民的費(fèi)用，基本保持相同。
另外，合格的申請(qǐng)人，最終還需獲得當(dāng)?shù)毓椭鞯膿?dān)保函，方可通過(guò)薩省移民局的批準(zhǔn)。