出納工作的職責 財務出納工作職責出納職責(大全10篇)

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    出納工作的職責篇一
    2.保管好各項單據、憑證、印章和鑰匙,嚴守各項數字機密;
    3.要經常注意各項單據、憑證的使用結存情況,并及時辦好添印手續(xù);
    4.按規(guī)定做好現金管理工作,庫存現金不得超過銀行規(guī)定的限額;
    6.支付報銷單據,清繳各種費用;
    8.核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致;
    9.好來往款項及銀行存款的核對工作,保證賬實相符;
    10.辦理與客戶之間的收匯結算工作;
    11.負責接收各項銀行到款進賬憑證,并傳遞到有關的人員;
    12.完成上級交辦的其他工作。
    出納工作的職責篇二
    一、辦理銀行存款和現金領取。
    二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理。
    三、做銀行帳和現金帳,并負責保管財務章。
    四、負責報銷差旅費的工作。
    1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發(fā)款。
    2、員工出差回來后,據實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經理簽名,進行實報實銷,再經會計審核后,由出納給予報銷。
    五、員工工資的發(fā)放。
    出納工作的職責篇三
    3、審核各項付款憑證,配合各部門辦理相關匯款手續(xù);
    4、協(xié)助會計作好各種帳務處理,及時登記現金、銀行存款日記帳;
    5、確保銀行匯票的正常流轉及銀票的安全;
    6、確保公司資金符合安全法規(guī);
    7、監(jiān)督所有銀行帳戶狀態(tài),保持現金的正常流轉;
    出納工作的職責篇四
    1、申請票據,購買發(fā)票,開具發(fā)票,準備和報送會計報表。
    2:現金及銀行收付處理,制作記賬憑證,銀行對賬,單據審核,開具與保管發(fā)票。
    3、納稅申報,個稅申報,季度所得申報,工商年報等。
    4、固定資產和低值易耗品的登記和管理。
    5、負責與銀行,稅務等部門的對外聯絡。
    6、協(xié)助公司領導完成其它日常事務性工作。
    出納工作的職責篇五
    出納則分管企業(yè)票據、貨幣資金,以及有價證券等的收付、保管、核算工作,為企業(yè)經濟管理和經營決策提供各種金融信息??傮w上講,必須實行錢賬分管,出納人員不得兼管稽核和會計檔案保管,不得負責收入、費用、債權債務等賬目的登記工作??傎~會計和明細賬會計則不得管錢管物。
    第二,既互相依賴又互相牽制。出納、明細分類賬會計、總賬會計之間,有著很強的依賴性。它們核算的依據是相同的,都是會計原始憑證和會計記賬憑證。這些作為記賬憑據的會計憑證必須在出納、明細賬會計、總賬會計之間按照一定的順序傳遞;它們相互利用對方的核算資料;共同完成會計任務,缺一不可。同時,它們之間又互相牽制與控制。出納的現金和銀行存款日記賬與總賬會計的現金和銀行存款總分類賬,總分類賬與其所屬的明細分類賬,明細賬中的有價證券賬與出納賬中相應的有價證券賬,有金額上的等量關系。這樣,出納、明細賬會計、總賬會計三者之間就構成了相互牽制與控制的關系,三者之間必須相互核對保持一致。
    第三,出納與明細賬會計的區(qū)別是只相對的,出納核算也是一種特殊的明細核算。它要求分別按照現金和銀行存款設置日記賬,銀行存款還要按照存入的不同戶頭分別設置日記賬,逐筆序時地進行明細核算?!艾F金日記賬”要每天結出余額,并與庫存數進行核對:“銀行存款日記賬”也要在月內多次結出余額,與開戶銀行進行核對。月末都必須按規(guī)定進行結賬。月內還要多次出具報告單,報告核算結果,并與現金和銀行存款總分類賬進行核對。
    第四,出納工作是一種賬實兼管的工作。出納工作,主要是現金、銀行存款和各種有價證券的收支與結存核算,以及現金、有價證券的保管和銀行存款賬戶的.管理工作?,F金和有價證券放在出納的保險柜中保管;銀行存款,由出納辦理收支結算手續(xù)。既要進行出納賬務處理,又要進行現金、有價證券等實物的管理和銀行存款收付業(yè)務。在這一點上和其他財會工作有著顯著的區(qū)別。除了出納,其他財會人員是管賬不管錢,管賬不管物的。
    對出納工作的這種分工,并不違背財務“錢賬分管”的原則,這是由于出納賬是一種特殊的明細賬,總賬會計還要設置“現金”、“銀行存款”、“長期投資”、“短期投資”等相應的總分類賬對出納保管和核算的現金、銀行存款、有價證券等進行總金額的控制。其中,有價證券還應有出納核算以外的其他形式的明細分類核算。
    第五,出納工作直接參與經濟活動過程。貨物的購銷,必須經過兩個過程,貨物移交和貨款的結算。其中貨款結算,即貨物價款的收入與支付就必須通過出納工作來完成;往來款項的收付、各種有價證券的經營以及其他金融業(yè)務的辦理,更是離不開出納人員的參與。這也是出納工作的一個顯著特點,其他財務工作,一般不直接參與經濟活動過程,而只對其進行反映和監(jiān)督。
    出納工作的職責篇六
    出納崗位職責或者說出納工作職責有很多版本,但基本內容不變,都是對出納的主要工作進行總結、歸納和整理,現特綜合整理幾個比較全面、比較有典型代表的出納崗位職責和出納工作職責給大家,希望本文對想從事或正在從事出納工作的朋友會有所幫助,并節(jié)省大家的時間,看了本文后不用因了解出納崗位職責或者說出納工作職責再花費更多的時間。
    【1】
    一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報銷手續(xù)。
    二、要根據原始憑證,記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。
    三、嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。
    四、負責到銀行辦理經費領取手續(xù),支付和結算工作。
    五、負責支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設立支票領用登記簿。
    六、加強安全防范意識和安全防范措施,嚴格執(zhí)行安全制度,認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。
    七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。
    八、負責編造學期和每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。
    九、及時與銀行對帳,作好銀行對帳調節(jié)表。
    十、根據規(guī)定和協(xié)議,作好應收款工作,定期向主管領導匯報收款情況。
    十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經法律法規(guī)和財會制度,作好出納工作。
    【2】出納崗位職責(出納工作職責)
    1.負責根據審核過的支票領用單,簽發(fā)支票,并在支票領用單上填寫支票號,交稽核崗加蓋預留銀行印章。
    2.負責根據審核過的借款單,填制銀行匯款憑證,由稽核崗蓋預留銀行印章后,負責及時送交銀行。
    3.負責根據主管會計提供的轉賬支票填制進賬單負責送存銀行。
    4.負責辦理的銀行匯款回單、銀行進賬單回單等各種收付款憑證。
    5.負責及時到銀行取回結算票據交主管會計處理。
    6.負責對每月的記賬憑證號進行排序整理,并在現金日報表中標注本號及起始憑單號。
    7.負責人民幣現金、外匯現金、銀行定期存款存單、有價證券、貴重物品的管理。
    8.負責現金日記賬逐筆登記,根據記賬憑證編制現金報表,并經主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現金,做到日清月結,發(fā)現差錯查找不過夜,對不按現金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失,由個人負責賠償。
    9.不超限額保存現金,不私借、挪用公款,不用開支單據和“白條”頂替庫存現金,不為其它單位、部門用支票套取現金。
    10.負責認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結算規(guī)定,不向外單位和個人出租出借銀行賬戶,嚴格執(zhí)行票據法規(guī)定,支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。
    11.負責現金、銀行存款賬的對賬工作,做到賬款相符、賬賬相符,及時編制“銀行存款余額調節(jié)表”,做好未達賬項的清理工作,防止呆賬項形成。定期不定期地接受財務負責人、主管會計對現金、銀行賬的抽查。
    12.負責填寫銀行結算票據和現金日記賬記載,字跡要工整規(guī)范。
    13.完成領導交辦的其它臨時性工作。