計(jì)劃是指為了實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)而制定的一系列有條理的行動(dòng)步驟。那關(guān)于計(jì)劃格式是怎樣的呢？而個(gè)人計(jì)劃又該怎么寫呢？以下是小編收集整理的工作計(jì)劃書范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
審計(jì)工作計(jì)劃篇一
以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，同時(shí)開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、基建工程審計(jì)；保障集團(tuán)制度貫徹與落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益的作用。
1、以財(cái)務(wù)收支與預(yù)算審計(jì)為基礎(chǔ)，促進(jìn)內(nèi)控制度的健全與完善（1）以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。通過內(nèi)部審計(jì)加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)督，保護(hù)公司資產(chǎn)安全和完整，同時(shí)延伸到內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果的評(píng)價(jià)。
（2）通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團(tuán)發(fā)展方向，預(yù)算執(zhí)行圍繞集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)展開。
（3）完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)實(shí)際工作情況，進(jìn)一步完善《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》等內(nèi)審制度。
2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
內(nèi)部審計(jì)以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，圍繞二級(jí)單位的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)二級(jí)單位加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對(duì)二級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。
（1）對(duì)二級(jí)單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)：通過對(duì)二級(jí)單位20xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各二級(jí)單位考核的依據(jù)。
（2）針對(duì)性地開展專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對(duì)性開展專項(xiàng)攻堅(jiān)審計(jì)，重點(diǎn)問題重點(diǎn)突破。
（3）工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)：近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì)，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、結(jié)算付款，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。
3、投資企業(yè)審計(jì)。
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，充分發(fā)揮監(jiān)事對(duì)投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理評(píng)價(jià)作用。
建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
1、20xx年審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。
2、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，如國(guó)際內(nèi)審師資格考試、新稅法學(xué)習(xí)等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
審計(jì)工作計(jì)劃篇二
財(cái)政審計(jì)是國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題，做為政府的職能部門，我們要充分發(fā)揮審計(jì)職能作用。當(dāng)前的財(cái)政審計(jì)目標(biāo)是以財(cái)政收支的真實(shí)性、合法性為基礎(chǔ)，以支出審計(jì)為重點(diǎn)，審計(jì)財(cái)政資金支出和使用的效果、效率，進(jìn)一步完善財(cái)政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，不斷完善公共財(cái)政體制的建立。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督，擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，堅(jiān)持本級(jí)財(cái)政預(yù)算審計(jì)與延伸審計(jì)相結(jié)合，凡是有財(cái)政收入上繳任務(wù)和使用財(cái)政資金的單位都要納入審計(jì)范圍，確保財(cái)政審計(jì)的深度與廣度。
要加強(qiáng)部門預(yù)算、政府采購(gòu)、“收支兩條線”、政府非稅收入、轉(zhuǎn)移支付等財(cái)政改革措施執(zhí)行情況的審計(jì)。要通過不斷深化財(cái)政審計(jì)，特別是對(duì)地稅、土地、農(nóng)電等幾個(gè)有較大財(cái)政上繳任務(wù)的單位和對(duì)部分使用財(cái)政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計(jì)，更進(jìn)一步查找和發(fā)現(xiàn)問題，強(qiáng)化審計(jì)執(zhí)法威力，加大對(duì)重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，注重審計(jì)執(zhí)法效果，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，促進(jìn)整改和糾正，加強(qiáng)部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段，加強(qiáng)審計(jì)情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務(wù)。
(二)加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)
優(yōu)勢(shì)，加大審計(jì)力量，提高工作效率，重點(diǎn)審計(jì)工程招投標(biāo)程序、工程量不實(shí)和高估冒算工程造價(jià)等問題，有力地保障政府投資效益的化，限度的為國(guó)家和地方政府節(jié)約資金。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等×個(gè)投資審計(jì)項(xiàng)目。
(三)穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作對(duì)于加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，具有十分重要的作用。20xx年年我局將堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新思路，改進(jìn)方法，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作向更高層次、更高水平度發(fā)展。堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，要把對(duì)經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)、資金分配權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的突出位置。要通過對(duì)被審計(jì)責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審計(jì)分析，重點(diǎn)分清被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。
努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的利用，更加科學(xué)地評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。不斷豐富和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的形式，繼續(xù)開展任中和離任審計(jì)，探索開展任前審計(jì)，將三種審計(jì)形式有機(jī)結(jié)合。要通過穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約和監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，更好地促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計(jì)劃和縣委組織部門的委托對(duì)套海鎮(zhèn)、司法局、發(fā)改局、交通局等×個(gè)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
審計(jì)工作計(jì)劃篇三
20__年是公司實(shí)施“10年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時(shí)期。內(nèi)部審計(jì)工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向，按照既定的思路、目標(biāo)、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)力度，有效促進(jìn)公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和持續(xù)健康發(fā)展。
一、工作思路
20__年內(nèi)部審計(jì)工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個(gè)目標(biāo)，強(qiáng)化兩種職能，抓好三大工程、突出四項(xiàng)重點(diǎn)、落實(shí)五點(diǎn)舉措”的總體思路組織開展。
一個(gè)目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。
兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能。
三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。
四項(xiàng)重點(diǎn)——整改落實(shí)、專項(xiàng)審計(jì)、成果運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)防范。
五點(diǎn)舉措——增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、加強(qiáng)培訓(xùn)教育、有效整合資源、
強(qiáng)化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新。
二、工作目標(biāo)
緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“第三道防線”作用，強(qiáng)化監(jiān)督和服務(wù)功能，有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實(shí)現(xiàn)將公司打造成為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險(xiǎn)金融集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo)而保駕護(hù)航。
三、工作主線
進(jìn)一步清晰年度計(jì)劃制定、具體項(xiàng)目實(shí)施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計(jì)建議提煉、審計(jì)成果運(yùn)用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能和作用，提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。
四、工作主題
圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線，確立以下工作主題：
(一)抓好三大工程
20__ 年乃至今后一段時(shí)期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度，努力提升審計(jì)專業(yè)能力和整體工作水平。
1.推進(jìn)人才工程建設(shè)
人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前，人才問題仍是制約審計(jì)工作提升的主要因素。針對(duì)目前的現(xiàn)狀，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20__年起實(shí)施“百人計(jì)劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。
一是實(shí)施“百人計(jì)劃”，不斷充實(shí)人才隊(duì)伍。隨著公司集團(tuán)化發(fā)展步伐的加快推進(jìn)，審計(jì)范圍將不斷擴(kuò)大，審計(jì)任務(wù)將更加繁重，有必要逐步充實(shí)審計(jì)人才隊(duì)伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會(huì)公開招聘和高校招收等途徑，力爭(zhēng)經(jīng)過2-3年的努力，使公司專職審計(jì)人員數(shù)量達(dá)到100 人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。
20__ 年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計(jì)人員12 人，其中審計(jì)中心新增10 人，配齊15 人的計(jì)劃編制;監(jiān)察審計(jì)部增配投資專業(yè)和壽險(xiǎn)專業(yè)各1人。
二是實(shí)施“721人才梯次”建設(shè)，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源，多渠道、多角度、分層次加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)審計(jì)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時(shí),鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學(xué)方式，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭(zhēng)通過2-3年的努力，實(shí)現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1 的人才結(jié)構(gòu)。
2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)
隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對(duì)審計(jì)環(huán)境、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計(jì)信息化建設(shè)，20__年將加快推進(jìn)以“aim”為核心的審計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)步伐。
一是完善非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20__ 年2季度末，完成非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試工作，并正式上線運(yùn)行。通過建立審計(jì)模型、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閥值、健全監(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)審計(jì)系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實(shí)時(shí)預(yù)警、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、提高運(yùn)行效率提供有力支撐。
二是開發(fā)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20__ 年2 季度啟動(dòng)系統(tǒng)招投標(biāo)工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試工作，并上線運(yùn)行。通過現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)審計(jì)過程信息化。
三是建立審計(jì)管理系統(tǒng)。20__ 年4 季度啟動(dòng)審計(jì)管理系統(tǒng)建設(shè)工作，力爭(zhēng)20__ 年底前完成，實(shí)現(xiàn)審計(jì)管理信息化，提升審計(jì)管理水平。
3.加強(qiáng)質(zhì)量工程建設(shè)
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命，是促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用的關(guān)鍵。20__年將進(jìn)一步健全以“三維一體四級(jí)把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進(jìn)精品項(xiàng)目建設(shè)。
一是健全審計(jì)質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全完善“三維一體四級(jí)把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評(píng)估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長(zhǎng)復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級(jí)把關(guān)”的質(zhì)量控制體系，實(shí)施對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全方位、多角度控制。
二是完善審計(jì)復(fù)核審理制度。適時(shí)推行審計(jì)“職能分離”模式，支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān)。
三是開展審計(jì)項(xiàng)目考核評(píng)估。對(duì)已經(jīng)完成的審計(jì)項(xiàng)目，實(shí)施后評(píng)估機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，確保和提升審計(jì)效果。
四是引入外部監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制。適時(shí)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。
(二)突出四個(gè)重點(diǎn)
1.督促整改落實(shí)
將20__年定為“審計(jì)整改落實(shí)年”，落實(shí)“回頭看”制度。尤其是對(duì)近兩年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行梳理與分類，形成《審計(jì)整改意見書》，進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)力度。
一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改臺(tái)賬，重點(diǎn)關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時(shí)，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題較多且對(duì)整改不力的機(jī)構(gòu)開展后續(xù)審計(jì)，監(jiān)督、促進(jìn)被審計(jì)單位將整改工作落到實(shí)處。
二是加強(qiáng)歸因分析。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機(jī)制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預(yù)防的建議，并及時(shí)和相關(guān)職能部門進(jìn)行交流反饋，推動(dòng)審計(jì)整改取得成效。
三是推行結(jié)果披露。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進(jìn)行通報(bào)，通過在季度內(nèi)部審計(jì)工作簡(jiǎn)等途徑，適時(shí)披露審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計(jì)單位主動(dòng)整改。
一是組織開展專項(xiàng)檢查工作。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”專項(xiàng)檢查工作。對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)自查工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè)，切實(shí)提升公司內(nèi)控管理水平。
二是深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。20__ 年，將繼續(xù)堅(jiān)持“有離必審”的原則，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司所屬省級(jí)分公司、中心支公司、支公司20__年離任的負(fù)責(zé)人，開展離任審計(jì)，審計(jì)覆蓋率100%。同時(shí)，重點(diǎn)選擇審計(jì)時(shí)間超過2年，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)波動(dòng)異常、管理薄弱、監(jiān)管評(píng)價(jià)較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的部分分支機(jī)構(gòu)，對(duì)負(fù)責(zé)人開展任中審計(jì)。
三是加大專項(xiàng)審計(jì)力度。在確保完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和常規(guī)審計(jì)任務(wù)的基礎(chǔ)上，將緊密結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中的“重點(diǎn)、熱點(diǎn)、難點(diǎn)”問題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點(diǎn)，確立十大專項(xiàng)審計(jì)。
(1)內(nèi)部控制評(píng)估審計(jì)
根據(jù)財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定，對(duì)控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。編制和提交內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，督促內(nèi)控缺陷整改，確保評(píng)價(jià)結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)。
(2)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好20__年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)管理辦法(試行)》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司八家省級(jí)分公司農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。中心支公司審計(jì)覆蓋面不低于20%。重點(diǎn)對(duì)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況及真實(shí)性、完整性實(shí)施審計(jì)和評(píng)價(jià)。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國(guó)家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，是否存在“五個(gè)嚴(yán)禁”行為。對(duì)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。
根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司開展關(guān)聯(lián)交易審計(jì)。檢查控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司20__年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及保險(xiǎn)公司信息披露的'相關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露;是否按照公司管理制度進(jìn)行審查;是否按規(guī)定向保監(jiān)會(huì)備案或報(bào)告等。
(4)資金運(yùn)用審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度，對(duì)控股公司及財(cái)險(xiǎn)公司資金運(yùn)用業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司保險(xiǎn)資金運(yùn)用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性，實(shí)際運(yùn)作的合規(guī)性、真實(shí)性和完整性，以及效率效果等方面進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。
(5)再保險(xiǎn)審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)管理規(guī)范》規(guī)定，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和管理情況進(jìn)行審計(jì)。整體掌握財(cái)險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性，促進(jìn)公司加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
(6)大病保險(xiǎn)審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19號(hào))和公司《大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)制度》的要求，組織對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)大病保險(xiǎn)的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8 家分公司進(jìn)行審計(jì)。
(7)印章和有價(jià)單證審計(jì)
對(duì)印章和有價(jià)單證管理情況進(jìn)行審計(jì)。印章管理方面重點(diǎn)關(guān)注：是否存在私刻公章(含財(cái)務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個(gè)人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價(jià)單證管理方面重點(diǎn)關(guān)注：有價(jià)單證征訂、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價(jià)單證的現(xiàn)象;單證出入庫(kù)管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。
(8)經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)
根據(jù)財(cái)險(xiǎn)公司20__ 年工作重點(diǎn)，對(duì)2-3家分公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)績(jī)效專項(xiàng)審計(jì)。對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的效率和效果進(jìn)行獨(dú)立檢查和評(píng)價(jià)。通過解剖分析，查找經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)實(shí)際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從體制機(jī)制上提出改進(jìn)意見和建議。
(9)電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)審計(jì)
對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注歷年業(yè)務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)效益情況，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務(wù)渠道及客戶信息是否真實(shí)等。
(10)固定資產(chǎn)購(gòu)建審計(jì)
對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司下屬分公司新購(gòu)置的辦公職場(chǎng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注固定資產(chǎn)購(gòu)置的程序及運(yùn)作是否合規(guī)，財(cái)險(xiǎn)總公司批復(fù)固定資產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點(diǎn)制度，賬務(wù)處理是否及時(shí)、規(guī)范等。
(11)其他專項(xiàng)審計(jì)根據(jù)監(jiān)管及公司要求，適時(shí)安排和開展其他專項(xiàng)審計(jì)工作。
3.強(qiáng)化成果運(yùn)用
審計(jì)成果是審計(jì)工作的核心，是提升內(nèi)部審計(jì)地位的重要載體，是審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到調(diào)查乃至審計(jì)實(shí)施過程的最終結(jié)果的體現(xiàn)。根據(jù)公司當(dāng)前現(xiàn)狀，必須進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用。
一是完善成果運(yùn)用制度。從運(yùn)用原則、程序及內(nèi)容上明確相關(guān)部門的權(quán)限與職責(zé)，對(duì)審計(jì)成果運(yùn)用的方式、要求、反饋、責(zé)任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定，使審計(jì)成果運(yùn)用有章可循、有規(guī)可依。
二是建立信息傳導(dǎo)機(jī)制。建立健全“向上報(bào)送、橫向交流、向下反饋”審計(jì)信息傳導(dǎo)機(jī)制，明確各級(jí)管理層和主管部門管理責(zé)任。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和日常審計(jì)咨詢時(shí)積累的疑點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并向公司管理層揭示風(fēng)險(xiǎn);對(duì)重復(fù)發(fā)現(xiàn)的審計(jì)問題進(jìn)行綜合數(shù)據(jù)分析，從制度設(shè)計(jì)上、制度執(zhí)行上查找問題產(chǎn)生的原因，并形成專題報(bào)告和管理建議書，使審計(jì)成果得到有效轉(zhuǎn)化。
三是強(qiáng)化考核掛鉤力度。把審計(jì)結(jié)果納入到分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核指標(biāo)中以及領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)檔案和廉政檔案，提升審計(jì)剛性約束力。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計(jì)結(jié)果作為干部教育培訓(xùn)、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題作為與被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部談話的重要內(nèi)容，審計(jì)結(jié)果報(bào)告歸入干部人事和廉政檔案，根據(jù)審計(jì)結(jié)果劃分領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況等次，做到紀(jì)檢監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督的有機(jī)結(jié)合。
4.抓好風(fēng)險(xiǎn)防范
通過履行日常監(jiān)督和專項(xiàng)審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在完善內(nèi)部控制環(huán)境、提高操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力、改善操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)控制措施和手段的作用，增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)防控能力。
一是加大內(nèi)部控制健全性、合規(guī)性和有效性的力度。切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)管理、防范案件風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)內(nèi)部管控、提升案件防控內(nèi)生動(dòng)力建設(shè)水平等方面的重要作用。
二是加強(qiáng)“高風(fēng)險(xiǎn)”人員排查監(jiān)督。密切關(guān)注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)工作人員，尤其是重要崗位工作人員，應(yīng)及時(shí)排查與摸清隱患，防范風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移與擴(kuò)散。
三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和案件檢查評(píng)估。定期檢查評(píng)估被審計(jì)單位操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)作情況，監(jiān)督管理政策、監(jiān)管要求的落實(shí)情況，重點(diǎn)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、高風(fēng)險(xiǎn)崗位的操作規(guī)范和業(yè)務(wù)程序進(jìn)行評(píng)估與監(jiān)測(cè)。
五、工作舉措
為有力推進(jìn)整體和階段工作，確保全面實(shí)現(xiàn)年度工作目標(biāo)，
全年將采取以下主要工作舉措：
(一)增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)
內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督和服務(wù)職能是辯證統(tǒng)一的,要堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，監(jiān)督寓于服務(wù)之中。進(jìn)一步加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，增強(qiáng)審計(jì)條線上下主動(dòng)服務(wù)和自覺服務(wù)意識(shí)。
一是為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。通過綜合歸納出具有全局性、有建設(shè)性的防止問題重復(fù)發(fā)生的措施,為領(lǐng)導(dǎo)提供完善體制、改進(jìn)機(jī)制方面的建議;同時(shí)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策的實(shí)施分層次、全過程地跟蹤,對(duì)決策的水平和效果進(jìn)行評(píng)價(jià),并將審計(jì)信息反饋給領(lǐng)導(dǎo),為完善和優(yōu)化決策服務(wù)。各審計(jì)中心應(yīng)結(jié)合審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，起草不少于2份的審計(jì)分析報(bào)告上報(bào)監(jiān)察審計(jì)部。
二是為被審單位服務(wù)。各審計(jì)組在每個(gè)大型審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的突出問題，進(jìn)行專題培訓(xùn)，讓被審計(jì)單位明確如何整改、如何操作才能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，避免問題屢查屢犯，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)管理水平。
三是為職能部門服務(wù)。充分發(fā)揮審計(jì)資源優(yōu)勢(shì)和作為獨(dú)立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺(tái)。20__年，將繼續(xù)結(jié)合公司業(yè)務(wù)流程以及監(jiān)管部門最新出臺(tái)的政策制度要求，制作相應(yīng)培訓(xùn)課件，積極傳播審計(jì)正能量，擴(kuò)大審計(jì)影響力。
四是建立聯(lián)系人制度。審計(jì)中心根據(jù)管理原則，指定專門骨干人員，定點(diǎn)聯(lián)系所轄分公司。重點(diǎn)關(guān)注跟蹤外部監(jiān)管檢查動(dòng)態(tài)，主動(dòng)協(xié)助基層機(jī)構(gòu)有效配合應(yīng)對(duì)檢查;并及時(shí)向監(jiān)察審計(jì)部報(bào)告工作進(jìn)展情況。
(二)加強(qiáng)培訓(xùn)教育
為確?！?21 人才梯次”工程順利推進(jìn)，20__ 年將進(jìn)一步落實(shí)“學(xué)習(xí)型組織”的建設(shè)規(guī)劃。
一是健全內(nèi)部培訓(xùn)體系。以“理論知識(shí)和技能素質(zhì)”為核心，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部、業(yè)務(wù)骨干、普通審計(jì)人員等不同的培訓(xùn)對(duì)象，制定目標(biāo)明確的總體培訓(xùn)規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時(shí)接受培訓(xùn)。重點(diǎn)開展“財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理理論、內(nèi)部審計(jì)發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)方法與審計(jì)管理、內(nèi)部控制理論、資金運(yùn)用理論、再保險(xiǎn)理論”等理論知識(shí)培訓(xùn)，以及“財(cái)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、審計(jì)系統(tǒng)”等實(shí)務(wù)操作培訓(xùn)。組織舉辦一期全體審計(jì)人員系統(tǒng)性的綜合培訓(xùn)。
二是建立學(xué)習(xí)交流平臺(tái)。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學(xué)堂”，以監(jiān)察審計(jì)部和區(qū)域?qū)徲?jì)中心為單位，選取熱點(diǎn)、難點(diǎn)、審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)心得和條線上下關(guān)心的問題定期進(jìn)行研討與交流。
三是逐步培育講師團(tuán)隊(duì)。開展內(nèi)部培訓(xùn)講師隊(duì)伍選拔工作，選拔業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、語(yǔ)言表達(dá)能力強(qiáng)的骨干人員組成15 人左右的內(nèi)部培訓(xùn)講師團(tuán)隊(duì)，(每個(gè)區(qū)域?qū)徲?jì)中心3人、監(jiān)察審計(jì)部3 人)，并通過問卷調(diào)查確定具體培訓(xùn)宣導(dǎo)的需求和主題。
(三)有效整合資源
整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源，是降低審計(jì)成本和擴(kuò)大審計(jì)成果的有效途徑。
一是加大整合內(nèi)審資源。進(jìn)一步完善和細(xì)化審計(jì)中心考核機(jī)制，加大對(duì)派人參與監(jiān)察審計(jì)部組織審計(jì)項(xiàng)目的考核權(quán)重，增強(qiáng)大局意識(shí)和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。合理配置和調(diào)劑人力資源，積極推進(jìn)“傳幫帶”機(jī)制。繼續(xù)實(shí)施審計(jì)人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實(shí)橫縱向交流，發(fā)揮復(fù)合功能。
二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計(jì)聯(lián)系人制度，主動(dòng)加強(qiáng)和職能部門聯(lián)系溝通，充分利用其掌握的資源，提高審計(jì)工作效率。
三是積極開展對(duì)外交流。積極利用外部會(huì)計(jì)師事務(wù)專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)，聘請(qǐng)其對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，計(jì)劃組織1-2次的專題培訓(xùn)或講座。適時(shí)申請(qǐng)加入內(nèi)審協(xié)會(huì)組織。主動(dòng)向同業(yè)先進(jìn)公司學(xué)習(xí)借鑒，不斷拓寬工作視野。
(四)強(qiáng)化責(zé)任追究
有效的責(zé)任追究是確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題得到整改的關(guān)鍵，20__年將進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任追究力度。
一是實(shí)施集中問責(zé)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)問題，嚴(yán)格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責(zé)任追究暫行辦法，進(jìn)行責(zé)任追究，利用紀(jì)律行政經(jīng)濟(jì)手段強(qiáng)化問責(zé)到位，形成震懾作用。真正達(dá)到“審計(jì)一點(diǎn)、規(guī)范一片，重罰少數(shù)、教育全部”的目的。
二是落實(shí)責(zé)任掛鉤制度。“正人先正己”，制定下發(fā)《內(nèi)部審計(jì)人員行為準(zhǔn)則》，明確和規(guī)范審計(jì)人員行為，對(duì)違反行為準(zhǔn)則的，要嚴(yán)格按照制度規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。
(五)積極探索創(chuàng)新
創(chuàng)新是審計(jì)工作發(fā)展的不竭動(dòng)力，只有不斷創(chuàng)新，才能適應(yīng)形勢(shì)的變化和公司發(fā)展的需要。
一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵。要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，不斷拓寬工作思維。內(nèi)部審計(jì)通過確認(rèn)活動(dòng)，幫助公司減少或避免損失，創(chuàng)造直接價(jià)值;通過審計(jì)關(guān)口前移，提供咨詢服務(wù)，實(shí)現(xiàn)事前、事中控制，為管理層及分支機(jī)構(gòu)提供建議及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等，間接為公司創(chuàng)造價(jià)值。
二是創(chuàng)新審計(jì)管理機(jī)制。積極探索不同種類審計(jì)項(xiàng)目之間的有機(jī)結(jié)合，推行“1+n”的作業(yè)模式，避免多次進(jìn)點(diǎn)、重復(fù)審計(jì)，努力做到一審多果，一果多用。對(duì)項(xiàng)目實(shí)行分類管理，利用審計(jì)管理系統(tǒng)，建立完善“審計(jì)對(duì)象檔案庫(kù)”、“審計(jì)項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)”、“審計(jì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)”等。
三是健全內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制。通過制定《審計(jì)項(xiàng)目主審津貼》、《優(yōu)秀項(xiàng)目項(xiàng)目評(píng)選辦法》等制度，開展“三個(gè)一”評(píng)優(yōu)活動(dòng)，即評(píng)選一個(gè)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目、一篇優(yōu)秀審計(jì)論文、一名優(yōu)秀審計(jì)主審，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)審計(jì)人員的工作積極性。
四是深化審計(jì)文化建設(shè)。大力弘揚(yáng)保險(xiǎn)業(yè)“誠(chéng)信、責(zé)任、價(jià)值、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，進(jìn)一步推進(jìn)“公正、奉獻(xiàn)、服務(wù)、專業(yè)、價(jià)值”為核心內(nèi)容的審計(jì)文化建設(shè)，并通過開展論文征集活動(dòng)、舉辦演講比賽等方式，不斷激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情和對(duì)中華保險(xiǎn)事業(yè)孜孜追求。
審計(jì)工作計(jì)劃篇四
深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，貫徹落實(shí)xx致少先隊(duì)建隊(duì)60周年賀信精神和第六次全國(guó)少代會(huì)精神，加強(qiáng)少先隊(duì)基層組織建設(shè)和基礎(chǔ)工作、未成年人思想道德建設(shè)工作；以建黨90周年為教育契機(jī)，培養(yǎng)少年兒童對(duì)黨和社會(huì)主義祖國(guó)的樸素感情；以學(xué)校工作計(jì)劃為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)未成年人思想道德建設(shè)的若干意見》精神，針對(duì)我校實(shí)際情況，創(chuàng)新性地開展德育工作，使學(xué)校德育工作與學(xué)生實(shí)際情況相結(jié)合，探索更適合學(xué)生年齡與身心特點(diǎn)、更適合社會(huì)發(fā)展規(guī)律的新舉措，使德育工作真正落實(shí)到學(xué)生的學(xué)習(xí)生活中。堅(jiān)持以愛國(guó)主義教育為主線，以強(qiáng)化行為規(guī)范養(yǎng)成教育為重點(diǎn)，不斷增強(qiáng)德育工作的主動(dòng)性、實(shí)效性，形成全員、全方位、全過程參與的德育模式，力爭(zhēng)使德育工作形成我校特色。
1、強(qiáng)化學(xué)生行為習(xí)慣養(yǎng)成教育，提高學(xué)生自我管理能力。
2、通過各種教育活動(dòng)，使學(xué)生學(xué)做真人。
1、加強(qiáng)德育隊(duì)伍建設(shè)，對(duì)班主任隊(duì)伍，尤其是年輕班主任進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)，提高班主任老師的理論水平和管理水平。教會(huì)班主任科學(xué)、合法、合情、合理、有效的進(jìn)行班級(jí)管理。
2、常規(guī)管理工作常抓不懈。
通過對(duì)學(xué)生日常行為規(guī)范的檢查評(píng)比，促進(jìn)班級(jí)建設(shè)。充分發(fā)揮全員育人的作用。利用班校會(huì)時(shí)間上好形式新穎、主題鮮明的班會(huì)課，教導(dǎo)處將采取“推門聽課”的形式抽查各班班會(huì)情況。
3、繼續(xù)開展“文明禮儀”教育活動(dòng)，寓教育于各項(xiàng)活動(dòng)中。通過主題班會(huì)、演講、廣播、板報(bào)宣傳及各種小型文體活動(dòng)，培養(yǎng)學(xué)生的集體榮譽(yù)感和團(tuán)結(jié)、進(jìn)取的精神及審美意識(shí)。
4、通過形式不同的家訪，促進(jìn)老師、家長(zhǎng)、學(xué)生之間的相互理解，架起一座理解的橋梁。利用社區(qū)資源對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育，辦好家長(zhǎng)學(xué)校，形成教育的合力。
（一）加強(qiáng)德育隊(duì)伍的建設(shè)，營(yíng)造全員育人氛圍。
1、加強(qiáng)校園德育環(huán)境建設(shè)。要花大力氣建設(shè)好一支堅(jiān)強(qiáng)有力的班主任隊(duì)伍和全員抓德育的工作隊(duì)伍，要求人人都是德育工作者。本學(xué)期將繼續(xù)實(shí)行值班領(lǐng)導(dǎo)、值班教師和值周學(xué)生的檢查制度，做到隨時(shí)、隨地、隨人、隨事地對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育。
2、加強(qiáng)班主任隊(duì)伍建設(shè)。
樹立責(zé)任意識(shí)。班主任是班級(jí)工作的第一責(zé)任人，年級(jí)組長(zhǎng)是年級(jí)工作的第一責(zé)任人，要加強(qiáng)班主任、年級(jí)組長(zhǎng)之間的聯(lián)系。本學(xué)期實(shí)行班主任培訓(xùn)制，健全和完善班主任崗位職責(zé)、工作條例、班主任工作考核評(píng)估激勵(lì)機(jī)制，堅(jiān)持從形式和內(nèi)容兩方面公正、客觀地衡量班主任工作，鼓勵(lì)班主任主動(dòng)認(rèn)真地開展工作。開好每月兩次的班主任例會(huì)，針對(duì)存在的問題和取得的成績(jī)及時(shí)提出批評(píng)或表?yè)P(yáng)。本學(xué)期將開展班級(jí)管理經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，達(dá)到相互學(xué)習(xí)、相互促進(jìn)的目的。
4加強(qiáng)德育課題研究。在學(xué)校開展《德育活動(dòng)課程化研究與實(shí)踐》的.課題，充分挖掘各類德育活動(dòng)資源，構(gòu)建德育活動(dòng)課程體系，深化分層教育的成果，探索加強(qiáng)未成年人思想道德建設(shè)的可操作模式。
5、加強(qiáng)青少年理想信念教育。抓住清明節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)等重大紀(jì)念日、節(jié)慶日的契機(jī)，開展扎實(shí)有效的教育活動(dòng)，引導(dǎo)青少年堅(jiān)定跟黨走中國(guó)特色社會(huì)主義道路的理想信念。今年是建黨90周年，各班要圍繞這一主題通過文藝表演等形式，將黨的歷史、黨的基本知識(shí)和黨的光榮傳統(tǒng)等融入其中，增進(jìn)青少年對(duì)黨和國(guó)家的熱愛之情，學(xué)校將從各班選送的節(jié)目中挑選優(yōu)秀節(jié)目參加區(qū)關(guān)工委組織的“陽(yáng)光頌”文藝匯演。
6、深化中學(xué)生“邁入青春門，走好成人路”主題教育活動(dòng)。正確認(rèn)識(shí)并適應(yīng)中學(xué)生身心發(fā)展規(guī)律，進(jìn)一步深化以14歲“邁入青春門”、16歲“公民意識(shí)”、18歲“成人儀式”教育為主要內(nèi)容，以社會(huì)實(shí)踐、志愿服務(wù)、磨礪訓(xùn)練為主要形式的中學(xué)生思想道德教育實(shí)踐活動(dòng)。在“五·四”前后集中舉行“邁入青春門”儀式。
（二）常規(guī)教育常抓不懈
1、抓好行為規(guī)范教育。開學(xué)第一個(gè)月，各班要利用班會(huì)組織學(xué)生認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《中學(xué)生守則》、《中學(xué)生日常行為規(guī)范》，教導(dǎo)處和團(tuán)隊(duì)組織將利用不同形式進(jìn)行檢查。通過對(duì)學(xué)生集中進(jìn)行行為規(guī)范系列教育，強(qiáng)化訓(xùn)練，培養(yǎng)學(xué)生自我約束、自我管理的能力。通過具體的強(qiáng)化訓(xùn)練，充分發(fā)揮學(xué)生的主體作用，讓學(xué)生自主組織活動(dòng)、管理評(píng)價(jià)，逐步使學(xué)生從“要我這樣做”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔覒?yīng)該這樣做”，使良好的行為習(xí)慣內(nèi)化為自覺的行動(dòng)，重視良好學(xué)習(xí)習(xí)慣的養(yǎng)成教育，讓學(xué)生終身受益。以德育處、年級(jí)、班級(jí)管理為一體，形成一個(gè)良好的校風(fēng)。加強(qiáng)值班領(lǐng)導(dǎo)、值班教師和值周學(xué)生常規(guī)檢查反饋、督促作用，使常規(guī)管理達(dá)到精細(xì)化。
（三）抓好文明禮儀教育、愛國(guó)主義教育、感恩教育。
1、以校園禮儀為重點(diǎn)，上好“文明禮儀第一課”。通過舉行校園禮儀風(fēng)采展示、”手拉手、一幫一”等一系列的主題教育活動(dòng)，加強(qiáng)學(xué)生文明禮儀規(guī)范教育。從平時(shí)的一點(diǎn)一滴做起，培養(yǎng)學(xué)生文明禮貌的習(xí)慣，傳承中華民族的美德。
2、結(jié)合“弘揚(yáng)和培育民族精神月”活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校升降旗制度，建立新學(xué)年開學(xué)典禮上好“愛國(guó)主義教育第一課”制度，并結(jié)合清明節(jié)、勞動(dòng)節(jié)等重大節(jié)日對(duì)學(xué)生進(jìn)行愛國(guó)主義、革命傳統(tǒng)教育、中華傳統(tǒng)美德教育。
3、感恩教育。本學(xué)期繼續(xù)開展感恩教育活動(dòng)，感恩就是要從愛父母，愛老師、愛同學(xué)、愛身邊的人開始，對(duì)給予自己關(guān)懷和幫助過的人應(yīng)抱有感激之心。通過主題班會(huì)等形式對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育，使學(xué)生學(xué)會(huì)關(guān)心、學(xué)會(huì)做人。
（四）根據(jù)學(xué)生年齡特點(diǎn)，抓好各年級(jí)學(xué)生管理。
學(xué)生在不同的年齡階段，有不同的心理和生理的特點(diǎn)，根據(jù)學(xué)生的特點(diǎn)，抓好學(xué)生不同階段的管理和教育，有利于學(xué)生的健康發(fā)展。因此，本學(xué)期要求各年級(jí)要根據(jù)學(xué)生的特點(diǎn)，合理安排活動(dòng)，制定循序漸進(jìn)的德育養(yǎng)成程序，以培養(yǎng)學(xué)生的競(jìng)爭(zhēng)及誠(chéng)信自立的意識(shí)。
（五）加強(qiáng)班級(jí)建設(shè)。
1、要求班主任老師根據(jù)年級(jí)、班級(jí)的具體情況，充分利用每一節(jié)班會(huì)課，認(rèn)真設(shè)計(jì)班會(huì)內(nèi)容，寫好教案，多講身邊人，身邊事。教導(dǎo)處要利用主題班會(huì)、推門班會(huì)課等形式進(jìn)行檢查，并把評(píng)比結(jié)果列入對(duì)班主任的評(píng)價(jià)中。
2、加強(qiáng)班級(jí)文化建設(shè)，營(yíng)造良好的班級(jí)氛圍，樹立班級(jí)形象，爭(zhēng)創(chuàng)班級(jí)特色。
3、以活動(dòng)為載體，在班級(jí)、年級(jí)中開展豐富多彩的德育教育活動(dòng)，在活動(dòng)中培養(yǎng)學(xué)生的榮譽(yù)感、集體感。在班級(jí)中開展做文明事、說文明話、爭(zhēng)當(dāng)文明中學(xué)生的活動(dòng)?；顒?dòng)中要給更多的學(xué)生參與的機(jī)會(huì)，培養(yǎng)學(xué)生的責(zé)任感和主人翁意識(shí)。
（六）提高學(xué)科德育滲透功能。
繼續(xù)開展學(xué)科德育滲透教育活動(dòng)，充分發(fā)揮各學(xué)科自身的特點(diǎn)，做到傳授科學(xué)文化知識(shí)與加強(qiáng)學(xué)生思想修養(yǎng)相統(tǒng)一，靈活隨機(jī)地對(duì)學(xué)生進(jìn)行思想教育，引導(dǎo)學(xué)生樹立崇尚科學(xué)，追求真理的科學(xué)態(tài)度，提高他們識(shí)別真善美的能力，逐步形成理想與信念，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為發(fā)憤學(xué)習(xí)，積極向上的內(nèi)在動(dòng)力。
（七）抓好“三結(jié)合”教育，促進(jìn)學(xué)生全面健康地發(fā)展
重視家庭、社會(huì)與學(xué)校教育的配合，利用校外德育教育基地，進(jìn)一步形成德育教育的合力，舉辦家長(zhǎng)學(xué)校講座，定期召開形式多樣的家長(zhǎng)會(huì)。通過家教征文等活動(dòng)，開展家教交流。班主任要做好家訪工作，和家長(zhǎng)一道做好學(xué)生深入細(xì)致的思想工作。利用不同形式，溝通學(xué)生在校和家庭情況，提出學(xué)生在家、在校的學(xué)習(xí)常規(guī)要求，使學(xué)生在教師、家長(zhǎng)的指導(dǎo)下，能夠沿著正確的軌跡前行。通過社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，繼續(xù)深入開展社區(qū)教育，利用一切社區(qū)資源對(duì)學(xué)生進(jìn)行全方位的素質(zhì)教育。
（八）加強(qiáng)問題學(xué)生的教育與轉(zhuǎn)化
問題學(xué)生轉(zhuǎn)化工作做到有計(jì)劃，有措施，勤總結(jié)，重在落實(shí)，班主任要填寫好問題學(xué)生檔案。要求教師耐心細(xì)致地做好后進(jìn)生的思想教育工作，做到不講過頭話，少批評(píng)、多鼓勵(lì)，少指責(zé)，多幫助。
（九）法制教育緊抓不放，重點(diǎn)做好教育防范工作。
充分利用法制教育報(bào)告會(huì)、政治課、班會(huì)課、校會(huì)、國(guó)旗下講話等進(jìn)行普法教育，增強(qiáng)法律意識(shí)和法制觀念，使學(xué)生知法、懂法、守法。
（十）加強(qiáng)心理健康教育，使學(xué)生形成健全人格
心理健康教育是新形勢(shì)下必須重視的重要內(nèi)容，要開展好學(xué)生的心理健康教育、青春期教育。做好學(xué)生心理的疏導(dǎo)，教師要積極創(chuàng)設(shè)良好的課堂氛圍和保證學(xué)生心理健康發(fā)展的人文環(huán)境。充分利用學(xué)校的心理健康教育咨詢室，保證心理健康教育活動(dòng)的正?；⒁?guī)范化，促進(jìn)學(xué)生身心全面健康地發(fā)展。
（十一）重視科技教育
科普活動(dòng)，旨在培養(yǎng)和提高學(xué)生的科學(xué)文化素養(yǎng)，以培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力為重點(diǎn)，將科技教育與學(xué)校各項(xiàng)教育教學(xué)工作有機(jī)地結(jié)合起來，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展。
（十二）繼續(xù)抓實(shí)體育衛(wèi)生工作。
堅(jiān)持陽(yáng)光體育活動(dòng)，通過活動(dòng)促進(jìn)學(xué)生的身心健康。對(duì)課間操和眼保健操要加強(qiáng)檢查。做好傳染病的預(yù)防宣傳工作，堅(jiān)持晨午檢制度,堅(jiān)持每天兩次衛(wèi)生掃除，設(shè)定每周五為校園清潔日。
（十三）安全教育
通過學(xué)生自我教育、自我管理，使學(xué)生樹立安全意識(shí)，教育和引導(dǎo)學(xué)生不參與有害身心健康的電子游戲、不到網(wǎng)吧上網(wǎng)，重視學(xué)生的交通安全教育，加強(qiáng)防范意識(shí)教育，創(chuàng)建安全文明的校園。
在新學(xué)期將繼續(xù)按照計(jì)劃認(rèn)真執(zhí)行，將德育工作落到實(shí)處，積極主動(dòng)地、創(chuàng)新性地開展工作，開創(chuàng)學(xué)校德育工作的新局面。
審計(jì)工作計(jì)劃篇五
一、指導(dǎo)思想：
認(rèn)真貫徹落實(shí)十x大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點(diǎn)
(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。
(2)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(3)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。
2.貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。
3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
審計(jì)工作計(jì)劃篇六
按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強(qiáng)自我監(jiān)督規(guī)范”的總體要求，圍繞“著力制定一個(gè)內(nèi)審管理辦法、開好一個(gè)內(nèi)審工作會(huì)議、評(píng)選一批內(nèi)審工作先進(jìn)”工作重點(diǎn)，創(chuàng)新思路，規(guī)范管理，堅(jiān)持“服務(wù)、管理、宣傳、交流”的基本職能，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”發(fā)展，推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)事業(yè)做大做強(qiáng)，為組織轉(zhuǎn)型升級(jí)與全省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展服務(wù)。
“審計(jì)很重要，內(nèi)審不可少；若要不出事，關(guān)鍵在內(nèi)審”。實(shí)踐證明，內(nèi)部審計(jì)是組織加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)置，是保障組織健康運(yùn)行的基礎(chǔ)防線。xx年，協(xié)會(huì)重點(diǎn)在推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟(jì)組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。
（一）開展內(nèi)部審計(jì)工作情況調(diào)查。
一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室、部分市、縣（市、區(qū)）審計(jì)局、省直行業(yè)分會(huì)等合作，對(duì)部分行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計(jì)機(jī)關(guān)監(jiān)督對(duì)象內(nèi)部審計(jì)工作開展情況進(jìn)行調(diào)查。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計(jì)工作的開展情況，包括制度建設(shè)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗(yàn)；研究分析各單位內(nèi)部審計(jì)工作存在的困難、問題及成因，分類提出進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)完成民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)調(diào)研，服務(wù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
（二）出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見。
在調(diào)研的基礎(chǔ)上，配合省審計(jì)廳研究制訂出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的意見。著重對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行規(guī)范，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，開展內(nèi)部審計(jì)工作的重點(diǎn)是什么，國(guó)家審計(jì)如何對(duì)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，如何整合利用內(nèi)部審計(jì)成果，整合內(nèi)部審計(jì)資源等內(nèi)容。同時(shí)研究制訂對(duì)各單位內(nèi)部審計(jì)工作開展情況的量化評(píng)價(jià)考核辦法，作為意見的附件。
（三）召開全省內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議。
以省審計(jì)廳名義召開一次全省內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議，邀請(qǐng)省直有關(guān)單位，各市、縣（市、區(qū)）相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加。通過會(huì)議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定實(shí)施辦法》，對(duì)各級(jí)政府、各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的廣泛開展；二是通過典型單位的經(jīng)驗(yàn)介紹，展示內(nèi)部審計(jì)成果與風(fēng)采，進(jìn)一步提高社會(huì)公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性的認(rèn)識(shí)。
轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進(jìn)“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”進(jìn)程，著力把我省內(nèi)部審計(jì)“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有作用。
（一）進(jìn)一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“職業(yè)化”發(fā)展。
研究首批內(nèi)部審計(jì)專業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會(huì)“服務(wù)、管理、宣傳、交流”等多個(gè)層面的作用；建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會(huì)、學(xué)術(shù)研究委員會(huì)、專業(yè)人才評(píng)選委員會(huì)、培訓(xùn)委員會(huì)、cia考試委員會(huì)等各專業(yè)委員會(huì)的作用，大力提高協(xié)會(huì)自律服務(wù)能力；舉辦各類培訓(xùn)班，加強(qiáng)培訓(xùn)師資力量建設(shè)，創(chuàng)新培訓(xùn)形式與手段，豐富培訓(xùn)內(nèi)容，切實(shí)提高培訓(xùn)的針對(duì)性與及時(shí)性；組織國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師資格證書（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)。
（二）進(jìn)一步總結(jié)實(shí)務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗(yàn)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“特色化”發(fā)展。
在驗(yàn)收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎(chǔ)上，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進(jìn)一步挖掘內(nèi)部審計(jì)“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價(jià)值”的新典型、新經(jīng)驗(yàn)；根據(jù)分類指導(dǎo)原則，結(jié)合實(shí)踐，以實(shí)務(wù)案例形式，組織部分市縣及相關(guān)專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南；廣泛征集審計(jì)案例，鼓勵(lì)廣大內(nèi)部審計(jì)人員積極實(shí)踐，大膽創(chuàng)新，及時(shí)將探索成果編寫成案例；配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)開展“國(guó)企揚(yáng)帆內(nèi)審護(hù)航——xx國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)成就展”活動(dòng)。
（三）進(jìn)一步加強(qiáng)先進(jìn)理念引導(dǎo)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“科學(xué)化”發(fā)展。
要加強(qiáng)理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)樹立先進(jìn)科學(xué)的審計(jì)理念，包括根據(jù)中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)統(tǒng)一布置，組織廣大審計(jì)人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國(guó)優(yōu)秀論文評(píng)比，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)實(shí)際，開展課題研究；要繼續(xù)開展理論與實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的交流，要大力提倡開展分會(huì)主題活動(dòng)，提高交流的針對(duì)性與有效性；要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計(jì)》雜志。
創(chuàng)新協(xié)會(huì)管理方式，整合各種資源與成果，切實(shí)提高協(xié)會(huì)管理服務(wù)水平，努力形形成“我為審計(jì)，人人為審計(jì)；審計(jì)靠大家，大家來審計(jì)”的良好局面。
（一）建立一支隊(duì)伍。
根據(jù)廳人事處出臺(tái)的《省審計(jì)廳借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員參與國(guó)家審計(jì)工作管理辦法（試行）》要求，協(xié)助省審計(jì)廳建立“審計(jì)機(jī)關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員信息庫(kù)”，研究制定借調(diào)實(shí)施辦法與措施，使其成為國(guó)家審計(jì)可以組織、借調(diào)的補(bǔ)充隊(duì)伍。
（二）搭建二個(gè)平臺(tái)。
一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺(tái)，拓展協(xié)會(huì)服務(wù)方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺(tái)，進(jìn)一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面。
（三）完善建立三個(gè)制度。
完善分會(huì)管理辦法，進(jìn)一步加強(qiáng)分會(huì)管理，發(fā)揮分會(huì)在行業(yè)內(nèi)部審計(jì)自律管理中的作用；完善對(duì)各市內(nèi)部審計(jì)工作的考核，促進(jìn)全省內(nèi)部審計(jì)工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展；探索審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議發(fā)布機(jī)制，探索建立內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎(chǔ)上，充分調(diào)研，于xx年10月底，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目年度計(jì)劃建議，指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作的開展。
（四）落實(shí)四個(gè)職責(zé)。
一是落實(shí)廳理事職責(zé)，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點(diǎn)制度，確定省廳各理事聯(lián)系點(diǎn)，明確聯(lián)系責(zé)任；二是落實(shí)專業(yè)人才責(zé)任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法，落實(shí)其聘期內(nèi)的各項(xiàng)職責(zé)任務(wù)；三是落實(shí)各分會(huì)職責(zé)，并根據(jù)分會(huì)管理辦法，開展對(duì)分會(huì)工作的考核；四是落實(shí)秘書處人員職責(zé)，進(jìn)一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書處服務(wù)能力與工作效率。
審計(jì)工作計(jì)劃篇七
3月30日至31日，xx年人民銀行內(nèi)審工作會(huì)議在南京召開。會(huì)議對(duì)人民銀行內(nèi)審部門設(shè)立十年來的工作進(jìn)行了全面總結(jié)，充分肯定了內(nèi)審工作取得的成績(jī)，深入闡述了當(dāng)前形勢(shì)下做好內(nèi)審工作的重要意義，明確了今后一個(gè)時(shí)期加強(qiáng)內(nèi)審工作的思路和重點(diǎn)，并提出了具體要求。會(huì)議對(duì)人民銀行內(nèi)審工作先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人進(jìn)行了表彰，宣布了xx年度優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目。人民銀行黨委委員、行長(zhǎng)助理郭慶平出席會(huì)議并講話。
郭慶平在講話中指出，自從xx年人民銀行設(shè)立專門的內(nèi)審部門以來，為人民銀行職能的依法有效履行做出了重要貢獻(xiàn)。近年來，在加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、履行審計(jì)職能、創(chuàng)新工作管理、促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)等方面開展了卓有成效的工作，促進(jìn)內(nèi)審工作的質(zhì)量和水平邁上了新的臺(tái)階。干部隊(duì)伍建設(shè)不斷加強(qiáng)，內(nèi)審工作基礎(chǔ)得到進(jìn)一步鞏固。各級(jí)內(nèi)審部門按照“監(jiān)督同級(jí)、下查一級(jí)”這一基本工作模式，采取全面性審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合的方式，扎實(shí)開展了大量的審計(jì)工作，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作查處違規(guī)、健全控制、服務(wù)管理、支持決策的職能作用。在開展全面性審計(jì)的同時(shí)，各級(jí)內(nèi)審部門還圍繞人民銀行中心工作和有關(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域，扎實(shí)開展各類專項(xiàng)審計(jì)，并加強(qiáng)對(duì)有關(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要事項(xiàng)的綜合性、持續(xù)性審計(jì)。根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，各級(jí)分支機(jī)構(gòu)和總行有關(guān)部門進(jìn)一步完善了管理制度、強(qiáng)化了控制措施，審計(jì)的建設(shè)性作用得到充分發(fā)揮。同時(shí)，各級(jí)內(nèi)審部門積極探索創(chuàng)新內(nèi)審工作組織管理，切實(shí)提高工作水平;大力促進(jìn)人民銀行內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，積極開展內(nèi)部控制審計(jì)。
郭慶平強(qiáng)調(diào)，xx年，隨著國(guó)際金融危機(jī)的進(jìn)一步蔓延，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著嚴(yán)峻復(fù)雜的局面，這對(duì)人民銀行履行金融調(diào)控、金融穩(wěn)定、金融服務(wù)職責(zé)提出了嚴(yán)峻的考驗(yàn)。新的形勢(shì)和任務(wù)，對(duì)維護(hù)人民銀行聲譽(yù)和形象、提高人民銀行社會(huì)公信力提出了新的、更高的要求。以科學(xué)、高效的內(nèi)部審計(jì)工作，促進(jìn)人民銀行職能的正確履行和人民銀行事業(yè)的健康發(fā)展，是人民銀行內(nèi)審工作的根本任務(wù)，是內(nèi)審部門最重要的科學(xué)發(fā)展實(shí)踐。
對(duì)此，郭慶平強(qiáng)調(diào)指出，一是要鞏固基礎(chǔ)，繼續(xù)加強(qiáng)和深化合規(guī)性審計(jì)，通過審計(jì)嚴(yán)肅查處違規(guī)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。要將抓住關(guān)鍵、突出重點(diǎn)作為制定審計(jì)計(jì)劃、配置審計(jì)資源的根本依據(jù)，通過對(duì)以往審計(jì)成果的認(rèn)真梳理和綜合分析，確定合規(guī)性審計(jì)的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié);要把查深查透、保證質(zhì)量作為內(nèi)審工作管理的核心內(nèi)容，同時(shí)作為內(nèi)審人員的基本職業(yè)道德規(guī)范，堅(jiān)持內(nèi)部審計(jì)的職業(yè)審慎性，在審計(jì)過程中善于發(fā)現(xiàn)線索，并且抓住疑點(diǎn)一查到底;要堅(jiān)持立足監(jiān)督、著眼服務(wù)的工作理念，提高審計(jì)意見和建議的質(zhì)量;要通過落實(shí)整改責(zé)任、加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)等方法，確保審計(jì)整改措施的貫徹落實(shí)。
二是積極拓展，全面履行內(nèi)審工作職責(zé)，確保內(nèi)部審計(jì)不留死角、不留空白。內(nèi)部審計(jì)要緊密圍繞組織機(jī)構(gòu)目標(biāo)來開展工作，凡是可能影響組織目標(biāo)充分實(shí)現(xiàn)的領(lǐng)域，都應(yīng)納入審計(jì)關(guān)注的視野。
三是加大力度，進(jìn)一步推進(jìn)人民銀行內(nèi)控體系建設(shè)。首先，要在原來的分支行內(nèi)部控制指引的基礎(chǔ)上，制定一個(gè)適用于人民銀行全系統(tǒng)的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)指南，以進(jìn)一步全面推動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)工作。其次，要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重要問題和有關(guān)典型案例的內(nèi)控缺陷分析工作，為各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門加強(qiáng)管理、完善控制提供有價(jià)值的參考。再次，要繼續(xù)完善并大力開展內(nèi)部控制審計(jì)工作，將內(nèi)部控制審計(jì)確立為一種專門的審計(jì)類型。最后，內(nèi)審部門要加強(qiáng)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究和宣傳工作，努力使風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控理念在全行系統(tǒng)深入人心，探索組織開展內(nèi)部控制自我評(píng)估等工作。
四是探索創(chuàng)新，切實(shí)推進(jìn)人民銀行內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型。要善于總結(jié)自己的經(jīng)驗(yàn)，善于學(xué)習(xí)別人的經(jīng)驗(yàn)，善于消化吸收再創(chuàng)新。
最后，郭慶平希望人民銀行內(nèi)審人員要進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)誠(chéng)實(shí)守信、堅(jiān)持原則、嚴(yán)格自律、開拓創(chuàng)新精神，講大局、講團(tuán)結(jié)、講配合，成為一支作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)過硬、政治過硬的隊(duì)伍。
審計(jì)工作計(jì)劃篇一
以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，同時(shí)開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、基建工程審計(jì)；保障集團(tuán)制度貫徹與落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益的作用。
1、以財(cái)務(wù)收支與預(yù)算審計(jì)為基礎(chǔ)，促進(jìn)內(nèi)控制度的健全與完善（1）以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。通過內(nèi)部審計(jì)加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)督，保護(hù)公司資產(chǎn)安全和完整，同時(shí)延伸到內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果的評(píng)價(jià)。
（2）通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團(tuán)發(fā)展方向，預(yù)算執(zhí)行圍繞集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)展開。
（3）完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)實(shí)際工作情況，進(jìn)一步完善《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》等內(nèi)審制度。
2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
內(nèi)部審計(jì)以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，圍繞二級(jí)單位的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)二級(jí)單位加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對(duì)二級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。
（1）對(duì)二級(jí)單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)：通過對(duì)二級(jí)單位20xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各二級(jí)單位考核的依據(jù)。
（2）針對(duì)性地開展專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對(duì)性開展專項(xiàng)攻堅(jiān)審計(jì)，重點(diǎn)問題重點(diǎn)突破。
（3）工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)：近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì)，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、結(jié)算付款，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。
3、投資企業(yè)審計(jì)。
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，充分發(fā)揮監(jiān)事對(duì)投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理評(píng)價(jià)作用。
建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
1、20xx年審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。
2、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，如國(guó)際內(nèi)審師資格考試、新稅法學(xué)習(xí)等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
審計(jì)工作計(jì)劃篇二
財(cái)政審計(jì)是國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題，做為政府的職能部門，我們要充分發(fā)揮審計(jì)職能作用。當(dāng)前的財(cái)政審計(jì)目標(biāo)是以財(cái)政收支的真實(shí)性、合法性為基礎(chǔ)，以支出審計(jì)為重點(diǎn)，審計(jì)財(cái)政資金支出和使用的效果、效率，進(jìn)一步完善財(cái)政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，不斷完善公共財(cái)政體制的建立。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督，擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，堅(jiān)持本級(jí)財(cái)政預(yù)算審計(jì)與延伸審計(jì)相結(jié)合，凡是有財(cái)政收入上繳任務(wù)和使用財(cái)政資金的單位都要納入審計(jì)范圍，確保財(cái)政審計(jì)的深度與廣度。
要加強(qiáng)部門預(yù)算、政府采購(gòu)、“收支兩條線”、政府非稅收入、轉(zhuǎn)移支付等財(cái)政改革措施執(zhí)行情況的審計(jì)。要通過不斷深化財(cái)政審計(jì)，特別是對(duì)地稅、土地、農(nóng)電等幾個(gè)有較大財(cái)政上繳任務(wù)的單位和對(duì)部分使用財(cái)政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計(jì)，更進(jìn)一步查找和發(fā)現(xiàn)問題，強(qiáng)化審計(jì)執(zhí)法威力，加大對(duì)重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，注重審計(jì)執(zhí)法效果，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，促進(jìn)整改和糾正，加強(qiáng)部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段，加強(qiáng)審計(jì)情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務(wù)。
(二)加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)
優(yōu)勢(shì)，加大審計(jì)力量，提高工作效率，重點(diǎn)審計(jì)工程招投標(biāo)程序、工程量不實(shí)和高估冒算工程造價(jià)等問題，有力地保障政府投資效益的化，限度的為國(guó)家和地方政府節(jié)約資金。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等×個(gè)投資審計(jì)項(xiàng)目。
(三)穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作對(duì)于加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，具有十分重要的作用。20xx年年我局將堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新思路，改進(jìn)方法，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作向更高層次、更高水平度發(fā)展。堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，要把對(duì)經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)、資金分配權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的突出位置。要通過對(duì)被審計(jì)責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審計(jì)分析，重點(diǎn)分清被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。
努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的利用，更加科學(xué)地評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。不斷豐富和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的形式，繼續(xù)開展任中和離任審計(jì)，探索開展任前審計(jì)，將三種審計(jì)形式有機(jī)結(jié)合。要通過穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約和監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，更好地促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計(jì)劃和縣委組織部門的委托對(duì)套海鎮(zhèn)、司法局、發(fā)改局、交通局等×個(gè)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
審計(jì)工作計(jì)劃篇三
20__年是公司實(shí)施“10年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時(shí)期。內(nèi)部審計(jì)工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向，按照既定的思路、目標(biāo)、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)力度，有效促進(jìn)公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和持續(xù)健康發(fā)展。
一、工作思路
20__年內(nèi)部審計(jì)工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個(gè)目標(biāo)，強(qiáng)化兩種職能，抓好三大工程、突出四項(xiàng)重點(diǎn)、落實(shí)五點(diǎn)舉措”的總體思路組織開展。
一個(gè)目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。
兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能。
三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。
四項(xiàng)重點(diǎn)——整改落實(shí)、專項(xiàng)審計(jì)、成果運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)防范。
五點(diǎn)舉措——增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、加強(qiáng)培訓(xùn)教育、有效整合資源、
強(qiáng)化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新。
二、工作目標(biāo)
緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“第三道防線”作用，強(qiáng)化監(jiān)督和服務(wù)功能，有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實(shí)現(xiàn)將公司打造成為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險(xiǎn)金融集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo)而保駕護(hù)航。
三、工作主線
進(jìn)一步清晰年度計(jì)劃制定、具體項(xiàng)目實(shí)施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計(jì)建議提煉、審計(jì)成果運(yùn)用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能和作用，提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。
四、工作主題
圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線，確立以下工作主題：
(一)抓好三大工程
20__ 年乃至今后一段時(shí)期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度，努力提升審計(jì)專業(yè)能力和整體工作水平。
1.推進(jìn)人才工程建設(shè)
人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前，人才問題仍是制約審計(jì)工作提升的主要因素。針對(duì)目前的現(xiàn)狀，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20__年起實(shí)施“百人計(jì)劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。
一是實(shí)施“百人計(jì)劃”，不斷充實(shí)人才隊(duì)伍。隨著公司集團(tuán)化發(fā)展步伐的加快推進(jìn)，審計(jì)范圍將不斷擴(kuò)大，審計(jì)任務(wù)將更加繁重，有必要逐步充實(shí)審計(jì)人才隊(duì)伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會(huì)公開招聘和高校招收等途徑，力爭(zhēng)經(jīng)過2-3年的努力，使公司專職審計(jì)人員數(shù)量達(dá)到100 人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。
20__ 年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計(jì)人員12 人，其中審計(jì)中心新增10 人，配齊15 人的計(jì)劃編制;監(jiān)察審計(jì)部增配投資專業(yè)和壽險(xiǎn)專業(yè)各1人。
二是實(shí)施“721人才梯次”建設(shè)，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源，多渠道、多角度、分層次加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)審計(jì)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時(shí),鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學(xué)方式，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭(zhēng)通過2-3年的努力，實(shí)現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1 的人才結(jié)構(gòu)。
2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)
隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對(duì)審計(jì)環(huán)境、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計(jì)信息化建設(shè)，20__年將加快推進(jìn)以“aim”為核心的審計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)步伐。
一是完善非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20__ 年2季度末，完成非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試工作，并正式上線運(yùn)行。通過建立審計(jì)模型、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閥值、健全監(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)審計(jì)系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實(shí)時(shí)預(yù)警、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、提高運(yùn)行效率提供有力支撐。
二是開發(fā)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20__ 年2 季度啟動(dòng)系統(tǒng)招投標(biāo)工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試工作，并上線運(yùn)行。通過現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)審計(jì)過程信息化。
三是建立審計(jì)管理系統(tǒng)。20__ 年4 季度啟動(dòng)審計(jì)管理系統(tǒng)建設(shè)工作，力爭(zhēng)20__ 年底前完成，實(shí)現(xiàn)審計(jì)管理信息化，提升審計(jì)管理水平。
3.加強(qiáng)質(zhì)量工程建設(shè)
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命，是促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用的關(guān)鍵。20__年將進(jìn)一步健全以“三維一體四級(jí)把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進(jìn)精品項(xiàng)目建設(shè)。
一是健全審計(jì)質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全完善“三維一體四級(jí)把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評(píng)估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長(zhǎng)復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級(jí)把關(guān)”的質(zhì)量控制體系，實(shí)施對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全方位、多角度控制。
二是完善審計(jì)復(fù)核審理制度。適時(shí)推行審計(jì)“職能分離”模式，支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān)。
三是開展審計(jì)項(xiàng)目考核評(píng)估。對(duì)已經(jīng)完成的審計(jì)項(xiàng)目，實(shí)施后評(píng)估機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，確保和提升審計(jì)效果。
四是引入外部監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制。適時(shí)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。
(二)突出四個(gè)重點(diǎn)
1.督促整改落實(shí)
將20__年定為“審計(jì)整改落實(shí)年”，落實(shí)“回頭看”制度。尤其是對(duì)近兩年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行梳理與分類，形成《審計(jì)整改意見書》，進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)力度。
一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改臺(tái)賬，重點(diǎn)關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時(shí)，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題較多且對(duì)整改不力的機(jī)構(gòu)開展后續(xù)審計(jì)，監(jiān)督、促進(jìn)被審計(jì)單位將整改工作落到實(shí)處。
二是加強(qiáng)歸因分析。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機(jī)制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預(yù)防的建議，并及時(shí)和相關(guān)職能部門進(jìn)行交流反饋，推動(dòng)審計(jì)整改取得成效。
三是推行結(jié)果披露。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進(jìn)行通報(bào)，通過在季度內(nèi)部審計(jì)工作簡(jiǎn)等途徑，適時(shí)披露審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計(jì)單位主動(dòng)整改。
一是組織開展專項(xiàng)檢查工作。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”專項(xiàng)檢查工作。對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)自查工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè)，切實(shí)提升公司內(nèi)控管理水平。
二是深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。20__ 年，將繼續(xù)堅(jiān)持“有離必審”的原則，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司所屬省級(jí)分公司、中心支公司、支公司20__年離任的負(fù)責(zé)人，開展離任審計(jì)，審計(jì)覆蓋率100%。同時(shí)，重點(diǎn)選擇審計(jì)時(shí)間超過2年，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)波動(dòng)異常、管理薄弱、監(jiān)管評(píng)價(jià)較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的部分分支機(jī)構(gòu)，對(duì)負(fù)責(zé)人開展任中審計(jì)。
三是加大專項(xiàng)審計(jì)力度。在確保完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和常規(guī)審計(jì)任務(wù)的基礎(chǔ)上，將緊密結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中的“重點(diǎn)、熱點(diǎn)、難點(diǎn)”問題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點(diǎn)，確立十大專項(xiàng)審計(jì)。
(1)內(nèi)部控制評(píng)估審計(jì)
根據(jù)財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定，對(duì)控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。編制和提交內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，督促內(nèi)控缺陷整改，確保評(píng)價(jià)結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)。
(2)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好20__年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)管理辦法(試行)》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司八家省級(jí)分公司農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。中心支公司審計(jì)覆蓋面不低于20%。重點(diǎn)對(duì)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況及真實(shí)性、完整性實(shí)施審計(jì)和評(píng)價(jià)。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國(guó)家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，是否存在“五個(gè)嚴(yán)禁”行為。對(duì)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。
根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司開展關(guān)聯(lián)交易審計(jì)。檢查控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司20__年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及保險(xiǎn)公司信息披露的'相關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露;是否按照公司管理制度進(jìn)行審查;是否按規(guī)定向保監(jiān)會(huì)備案或報(bào)告等。
(4)資金運(yùn)用審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度，對(duì)控股公司及財(cái)險(xiǎn)公司資金運(yùn)用業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司保險(xiǎn)資金運(yùn)用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性，實(shí)際運(yùn)作的合規(guī)性、真實(shí)性和完整性，以及效率效果等方面進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。
(5)再保險(xiǎn)審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)管理規(guī)范》規(guī)定，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和管理情況進(jìn)行審計(jì)。整體掌握財(cái)險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性，促進(jìn)公司加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
(6)大病保險(xiǎn)審計(jì)
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19號(hào))和公司《大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)制度》的要求，組織對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)大病保險(xiǎn)的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8 家分公司進(jìn)行審計(jì)。
(7)印章和有價(jià)單證審計(jì)
對(duì)印章和有價(jià)單證管理情況進(jìn)行審計(jì)。印章管理方面重點(diǎn)關(guān)注：是否存在私刻公章(含財(cái)務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個(gè)人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價(jià)單證管理方面重點(diǎn)關(guān)注：有價(jià)單證征訂、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價(jià)單證的現(xiàn)象;單證出入庫(kù)管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。
(8)經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)
根據(jù)財(cái)險(xiǎn)公司20__ 年工作重點(diǎn)，對(duì)2-3家分公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)績(jī)效專項(xiàng)審計(jì)。對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的效率和效果進(jìn)行獨(dú)立檢查和評(píng)價(jià)。通過解剖分析，查找經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)實(shí)際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從體制機(jī)制上提出改進(jìn)意見和建議。
(9)電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)審計(jì)
對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注歷年業(yè)務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)效益情況，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務(wù)渠道及客戶信息是否真實(shí)等。
(10)固定資產(chǎn)購(gòu)建審計(jì)
對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司下屬分公司新購(gòu)置的辦公職場(chǎng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注固定資產(chǎn)購(gòu)置的程序及運(yùn)作是否合規(guī)，財(cái)險(xiǎn)總公司批復(fù)固定資產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點(diǎn)制度，賬務(wù)處理是否及時(shí)、規(guī)范等。
(11)其他專項(xiàng)審計(jì)根據(jù)監(jiān)管及公司要求，適時(shí)安排和開展其他專項(xiàng)審計(jì)工作。
3.強(qiáng)化成果運(yùn)用
審計(jì)成果是審計(jì)工作的核心，是提升內(nèi)部審計(jì)地位的重要載體，是審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到調(diào)查乃至審計(jì)實(shí)施過程的最終結(jié)果的體現(xiàn)。根據(jù)公司當(dāng)前現(xiàn)狀，必須進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用。
一是完善成果運(yùn)用制度。從運(yùn)用原則、程序及內(nèi)容上明確相關(guān)部門的權(quán)限與職責(zé)，對(duì)審計(jì)成果運(yùn)用的方式、要求、反饋、責(zé)任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定，使審計(jì)成果運(yùn)用有章可循、有規(guī)可依。
二是建立信息傳導(dǎo)機(jī)制。建立健全“向上報(bào)送、橫向交流、向下反饋”審計(jì)信息傳導(dǎo)機(jī)制，明確各級(jí)管理層和主管部門管理責(zé)任。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和日常審計(jì)咨詢時(shí)積累的疑點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并向公司管理層揭示風(fēng)險(xiǎn);對(duì)重復(fù)發(fā)現(xiàn)的審計(jì)問題進(jìn)行綜合數(shù)據(jù)分析，從制度設(shè)計(jì)上、制度執(zhí)行上查找問題產(chǎn)生的原因，并形成專題報(bào)告和管理建議書，使審計(jì)成果得到有效轉(zhuǎn)化。
三是強(qiáng)化考核掛鉤力度。把審計(jì)結(jié)果納入到分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核指標(biāo)中以及領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)檔案和廉政檔案，提升審計(jì)剛性約束力。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計(jì)結(jié)果作為干部教育培訓(xùn)、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題作為與被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部談話的重要內(nèi)容，審計(jì)結(jié)果報(bào)告歸入干部人事和廉政檔案，根據(jù)審計(jì)結(jié)果劃分領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況等次，做到紀(jì)檢監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督的有機(jī)結(jié)合。
4.抓好風(fēng)險(xiǎn)防范
通過履行日常監(jiān)督和專項(xiàng)審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在完善內(nèi)部控制環(huán)境、提高操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力、改善操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)控制措施和手段的作用，增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)防控能力。
一是加大內(nèi)部控制健全性、合規(guī)性和有效性的力度。切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)管理、防范案件風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)內(nèi)部管控、提升案件防控內(nèi)生動(dòng)力建設(shè)水平等方面的重要作用。
二是加強(qiáng)“高風(fēng)險(xiǎn)”人員排查監(jiān)督。密切關(guān)注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)工作人員，尤其是重要崗位工作人員，應(yīng)及時(shí)排查與摸清隱患，防范風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移與擴(kuò)散。
三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和案件檢查評(píng)估。定期檢查評(píng)估被審計(jì)單位操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)作情況，監(jiān)督管理政策、監(jiān)管要求的落實(shí)情況，重點(diǎn)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、高風(fēng)險(xiǎn)崗位的操作規(guī)范和業(yè)務(wù)程序進(jìn)行評(píng)估與監(jiān)測(cè)。
五、工作舉措
為有力推進(jìn)整體和階段工作，確保全面實(shí)現(xiàn)年度工作目標(biāo)，
全年將采取以下主要工作舉措：
(一)增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)
內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督和服務(wù)職能是辯證統(tǒng)一的,要堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，監(jiān)督寓于服務(wù)之中。進(jìn)一步加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，增強(qiáng)審計(jì)條線上下主動(dòng)服務(wù)和自覺服務(wù)意識(shí)。
一是為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。通過綜合歸納出具有全局性、有建設(shè)性的防止問題重復(fù)發(fā)生的措施,為領(lǐng)導(dǎo)提供完善體制、改進(jìn)機(jī)制方面的建議;同時(shí)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策的實(shí)施分層次、全過程地跟蹤,對(duì)決策的水平和效果進(jìn)行評(píng)價(jià),并將審計(jì)信息反饋給領(lǐng)導(dǎo),為完善和優(yōu)化決策服務(wù)。各審計(jì)中心應(yīng)結(jié)合審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，起草不少于2份的審計(jì)分析報(bào)告上報(bào)監(jiān)察審計(jì)部。
二是為被審單位服務(wù)。各審計(jì)組在每個(gè)大型審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的突出問題，進(jìn)行專題培訓(xùn)，讓被審計(jì)單位明確如何整改、如何操作才能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，避免問題屢查屢犯，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)管理水平。
三是為職能部門服務(wù)。充分發(fā)揮審計(jì)資源優(yōu)勢(shì)和作為獨(dú)立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺(tái)。20__年，將繼續(xù)結(jié)合公司業(yè)務(wù)流程以及監(jiān)管部門最新出臺(tái)的政策制度要求，制作相應(yīng)培訓(xùn)課件，積極傳播審計(jì)正能量，擴(kuò)大審計(jì)影響力。
四是建立聯(lián)系人制度。審計(jì)中心根據(jù)管理原則，指定專門骨干人員，定點(diǎn)聯(lián)系所轄分公司。重點(diǎn)關(guān)注跟蹤外部監(jiān)管檢查動(dòng)態(tài)，主動(dòng)協(xié)助基層機(jī)構(gòu)有效配合應(yīng)對(duì)檢查;并及時(shí)向監(jiān)察審計(jì)部報(bào)告工作進(jìn)展情況。
(二)加強(qiáng)培訓(xùn)教育
為確?！?21 人才梯次”工程順利推進(jìn)，20__ 年將進(jìn)一步落實(shí)“學(xué)習(xí)型組織”的建設(shè)規(guī)劃。
一是健全內(nèi)部培訓(xùn)體系。以“理論知識(shí)和技能素質(zhì)”為核心，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部、業(yè)務(wù)骨干、普通審計(jì)人員等不同的培訓(xùn)對(duì)象，制定目標(biāo)明確的總體培訓(xùn)規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時(shí)接受培訓(xùn)。重點(diǎn)開展“財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理理論、內(nèi)部審計(jì)發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)方法與審計(jì)管理、內(nèi)部控制理論、資金運(yùn)用理論、再保險(xiǎn)理論”等理論知識(shí)培訓(xùn)，以及“財(cái)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、審計(jì)系統(tǒng)”等實(shí)務(wù)操作培訓(xùn)。組織舉辦一期全體審計(jì)人員系統(tǒng)性的綜合培訓(xùn)。
二是建立學(xué)習(xí)交流平臺(tái)。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學(xué)堂”，以監(jiān)察審計(jì)部和區(qū)域?qū)徲?jì)中心為單位，選取熱點(diǎn)、難點(diǎn)、審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)心得和條線上下關(guān)心的問題定期進(jìn)行研討與交流。
三是逐步培育講師團(tuán)隊(duì)。開展內(nèi)部培訓(xùn)講師隊(duì)伍選拔工作，選拔業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、語(yǔ)言表達(dá)能力強(qiáng)的骨干人員組成15 人左右的內(nèi)部培訓(xùn)講師團(tuán)隊(duì)，(每個(gè)區(qū)域?qū)徲?jì)中心3人、監(jiān)察審計(jì)部3 人)，并通過問卷調(diào)查確定具體培訓(xùn)宣導(dǎo)的需求和主題。
(三)有效整合資源
整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源，是降低審計(jì)成本和擴(kuò)大審計(jì)成果的有效途徑。
一是加大整合內(nèi)審資源。進(jìn)一步完善和細(xì)化審計(jì)中心考核機(jī)制，加大對(duì)派人參與監(jiān)察審計(jì)部組織審計(jì)項(xiàng)目的考核權(quán)重，增強(qiáng)大局意識(shí)和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。合理配置和調(diào)劑人力資源，積極推進(jìn)“傳幫帶”機(jī)制。繼續(xù)實(shí)施審計(jì)人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實(shí)橫縱向交流，發(fā)揮復(fù)合功能。
二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計(jì)聯(lián)系人制度，主動(dòng)加強(qiáng)和職能部門聯(lián)系溝通，充分利用其掌握的資源，提高審計(jì)工作效率。
三是積極開展對(duì)外交流。積極利用外部會(huì)計(jì)師事務(wù)專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)，聘請(qǐng)其對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，計(jì)劃組織1-2次的專題培訓(xùn)或講座。適時(shí)申請(qǐng)加入內(nèi)審協(xié)會(huì)組織。主動(dòng)向同業(yè)先進(jìn)公司學(xué)習(xí)借鑒，不斷拓寬工作視野。
(四)強(qiáng)化責(zé)任追究
有效的責(zé)任追究是確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題得到整改的關(guān)鍵，20__年將進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任追究力度。
一是實(shí)施集中問責(zé)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)問題，嚴(yán)格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責(zé)任追究暫行辦法，進(jìn)行責(zé)任追究，利用紀(jì)律行政經(jīng)濟(jì)手段強(qiáng)化問責(zé)到位，形成震懾作用。真正達(dá)到“審計(jì)一點(diǎn)、規(guī)范一片，重罰少數(shù)、教育全部”的目的。
二是落實(shí)責(zé)任掛鉤制度。“正人先正己”，制定下發(fā)《內(nèi)部審計(jì)人員行為準(zhǔn)則》，明確和規(guī)范審計(jì)人員行為，對(duì)違反行為準(zhǔn)則的，要嚴(yán)格按照制度規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。
(五)積極探索創(chuàng)新
創(chuàng)新是審計(jì)工作發(fā)展的不竭動(dòng)力，只有不斷創(chuàng)新，才能適應(yīng)形勢(shì)的變化和公司發(fā)展的需要。
一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵。要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，不斷拓寬工作思維。內(nèi)部審計(jì)通過確認(rèn)活動(dòng)，幫助公司減少或避免損失，創(chuàng)造直接價(jià)值;通過審計(jì)關(guān)口前移，提供咨詢服務(wù)，實(shí)現(xiàn)事前、事中控制，為管理層及分支機(jī)構(gòu)提供建議及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等，間接為公司創(chuàng)造價(jià)值。
二是創(chuàng)新審計(jì)管理機(jī)制。積極探索不同種類審計(jì)項(xiàng)目之間的有機(jī)結(jié)合，推行“1+n”的作業(yè)模式，避免多次進(jìn)點(diǎn)、重復(fù)審計(jì)，努力做到一審多果，一果多用。對(duì)項(xiàng)目實(shí)行分類管理，利用審計(jì)管理系統(tǒng)，建立完善“審計(jì)對(duì)象檔案庫(kù)”、“審計(jì)項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)”、“審計(jì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)”等。
三是健全內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制。通過制定《審計(jì)項(xiàng)目主審津貼》、《優(yōu)秀項(xiàng)目項(xiàng)目評(píng)選辦法》等制度，開展“三個(gè)一”評(píng)優(yōu)活動(dòng)，即評(píng)選一個(gè)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目、一篇優(yōu)秀審計(jì)論文、一名優(yōu)秀審計(jì)主審，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)審計(jì)人員的工作積極性。
四是深化審計(jì)文化建設(shè)。大力弘揚(yáng)保險(xiǎn)業(yè)“誠(chéng)信、責(zé)任、價(jià)值、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，進(jìn)一步推進(jìn)“公正、奉獻(xiàn)、服務(wù)、專業(yè)、價(jià)值”為核心內(nèi)容的審計(jì)文化建設(shè)，并通過開展論文征集活動(dòng)、舉辦演講比賽等方式，不斷激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情和對(duì)中華保險(xiǎn)事業(yè)孜孜追求。
審計(jì)工作計(jì)劃篇四
深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，貫徹落實(shí)xx致少先隊(duì)建隊(duì)60周年賀信精神和第六次全國(guó)少代會(huì)精神，加強(qiáng)少先隊(duì)基層組織建設(shè)和基礎(chǔ)工作、未成年人思想道德建設(shè)工作；以建黨90周年為教育契機(jī)，培養(yǎng)少年兒童對(duì)黨和社會(huì)主義祖國(guó)的樸素感情；以學(xué)校工作計(jì)劃為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)未成年人思想道德建設(shè)的若干意見》精神，針對(duì)我校實(shí)際情況，創(chuàng)新性地開展德育工作，使學(xué)校德育工作與學(xué)生實(shí)際情況相結(jié)合，探索更適合學(xué)生年齡與身心特點(diǎn)、更適合社會(huì)發(fā)展規(guī)律的新舉措，使德育工作真正落實(shí)到學(xué)生的學(xué)習(xí)生活中。堅(jiān)持以愛國(guó)主義教育為主線，以強(qiáng)化行為規(guī)范養(yǎng)成教育為重點(diǎn)，不斷增強(qiáng)德育工作的主動(dòng)性、實(shí)效性，形成全員、全方位、全過程參與的德育模式，力爭(zhēng)使德育工作形成我校特色。
1、強(qiáng)化學(xué)生行為習(xí)慣養(yǎng)成教育，提高學(xué)生自我管理能力。
2、通過各種教育活動(dòng)，使學(xué)生學(xué)做真人。
1、加強(qiáng)德育隊(duì)伍建設(shè)，對(duì)班主任隊(duì)伍，尤其是年輕班主任進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)，提高班主任老師的理論水平和管理水平。教會(huì)班主任科學(xué)、合法、合情、合理、有效的進(jìn)行班級(jí)管理。
2、常規(guī)管理工作常抓不懈。
通過對(duì)學(xué)生日常行為規(guī)范的檢查評(píng)比，促進(jìn)班級(jí)建設(shè)。充分發(fā)揮全員育人的作用。利用班校會(huì)時(shí)間上好形式新穎、主題鮮明的班會(huì)課，教導(dǎo)處將采取“推門聽課”的形式抽查各班班會(huì)情況。
3、繼續(xù)開展“文明禮儀”教育活動(dòng)，寓教育于各項(xiàng)活動(dòng)中。通過主題班會(huì)、演講、廣播、板報(bào)宣傳及各種小型文體活動(dòng)，培養(yǎng)學(xué)生的集體榮譽(yù)感和團(tuán)結(jié)、進(jìn)取的精神及審美意識(shí)。
4、通過形式不同的家訪，促進(jìn)老師、家長(zhǎng)、學(xué)生之間的相互理解，架起一座理解的橋梁。利用社區(qū)資源對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育，辦好家長(zhǎng)學(xué)校，形成教育的合力。
（一）加強(qiáng)德育隊(duì)伍的建設(shè)，營(yíng)造全員育人氛圍。
1、加強(qiáng)校園德育環(huán)境建設(shè)。要花大力氣建設(shè)好一支堅(jiān)強(qiáng)有力的班主任隊(duì)伍和全員抓德育的工作隊(duì)伍，要求人人都是德育工作者。本學(xué)期將繼續(xù)實(shí)行值班領(lǐng)導(dǎo)、值班教師和值周學(xué)生的檢查制度，做到隨時(shí)、隨地、隨人、隨事地對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育。
2、加強(qiáng)班主任隊(duì)伍建設(shè)。
樹立責(zé)任意識(shí)。班主任是班級(jí)工作的第一責(zé)任人，年級(jí)組長(zhǎng)是年級(jí)工作的第一責(zé)任人，要加強(qiáng)班主任、年級(jí)組長(zhǎng)之間的聯(lián)系。本學(xué)期實(shí)行班主任培訓(xùn)制，健全和完善班主任崗位職責(zé)、工作條例、班主任工作考核評(píng)估激勵(lì)機(jī)制，堅(jiān)持從形式和內(nèi)容兩方面公正、客觀地衡量班主任工作，鼓勵(lì)班主任主動(dòng)認(rèn)真地開展工作。開好每月兩次的班主任例會(huì)，針對(duì)存在的問題和取得的成績(jī)及時(shí)提出批評(píng)或表?yè)P(yáng)。本學(xué)期將開展班級(jí)管理經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，達(dá)到相互學(xué)習(xí)、相互促進(jìn)的目的。
4加強(qiáng)德育課題研究。在學(xué)校開展《德育活動(dòng)課程化研究與實(shí)踐》的.課題，充分挖掘各類德育活動(dòng)資源，構(gòu)建德育活動(dòng)課程體系，深化分層教育的成果，探索加強(qiáng)未成年人思想道德建設(shè)的可操作模式。
5、加強(qiáng)青少年理想信念教育。抓住清明節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)等重大紀(jì)念日、節(jié)慶日的契機(jī)，開展扎實(shí)有效的教育活動(dòng)，引導(dǎo)青少年堅(jiān)定跟黨走中國(guó)特色社會(huì)主義道路的理想信念。今年是建黨90周年，各班要圍繞這一主題通過文藝表演等形式，將黨的歷史、黨的基本知識(shí)和黨的光榮傳統(tǒng)等融入其中，增進(jìn)青少年對(duì)黨和國(guó)家的熱愛之情，學(xué)校將從各班選送的節(jié)目中挑選優(yōu)秀節(jié)目參加區(qū)關(guān)工委組織的“陽(yáng)光頌”文藝匯演。
6、深化中學(xué)生“邁入青春門，走好成人路”主題教育活動(dòng)。正確認(rèn)識(shí)并適應(yīng)中學(xué)生身心發(fā)展規(guī)律，進(jìn)一步深化以14歲“邁入青春門”、16歲“公民意識(shí)”、18歲“成人儀式”教育為主要內(nèi)容，以社會(huì)實(shí)踐、志愿服務(wù)、磨礪訓(xùn)練為主要形式的中學(xué)生思想道德教育實(shí)踐活動(dòng)。在“五·四”前后集中舉行“邁入青春門”儀式。
（二）常規(guī)教育常抓不懈
1、抓好行為規(guī)范教育。開學(xué)第一個(gè)月，各班要利用班會(huì)組織學(xué)生認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《中學(xué)生守則》、《中學(xué)生日常行為規(guī)范》，教導(dǎo)處和團(tuán)隊(duì)組織將利用不同形式進(jìn)行檢查。通過對(duì)學(xué)生集中進(jìn)行行為規(guī)范系列教育，強(qiáng)化訓(xùn)練，培養(yǎng)學(xué)生自我約束、自我管理的能力。通過具體的強(qiáng)化訓(xùn)練，充分發(fā)揮學(xué)生的主體作用，讓學(xué)生自主組織活動(dòng)、管理評(píng)價(jià)，逐步使學(xué)生從“要我這樣做”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔覒?yīng)該這樣做”，使良好的行為習(xí)慣內(nèi)化為自覺的行動(dòng)，重視良好學(xué)習(xí)習(xí)慣的養(yǎng)成教育，讓學(xué)生終身受益。以德育處、年級(jí)、班級(jí)管理為一體，形成一個(gè)良好的校風(fēng)。加強(qiáng)值班領(lǐng)導(dǎo)、值班教師和值周學(xué)生常規(guī)檢查反饋、督促作用，使常規(guī)管理達(dá)到精細(xì)化。
（三）抓好文明禮儀教育、愛國(guó)主義教育、感恩教育。
1、以校園禮儀為重點(diǎn)，上好“文明禮儀第一課”。通過舉行校園禮儀風(fēng)采展示、”手拉手、一幫一”等一系列的主題教育活動(dòng)，加強(qiáng)學(xué)生文明禮儀規(guī)范教育。從平時(shí)的一點(diǎn)一滴做起，培養(yǎng)學(xué)生文明禮貌的習(xí)慣，傳承中華民族的美德。
2、結(jié)合“弘揚(yáng)和培育民族精神月”活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校升降旗制度，建立新學(xué)年開學(xué)典禮上好“愛國(guó)主義教育第一課”制度，并結(jié)合清明節(jié)、勞動(dòng)節(jié)等重大節(jié)日對(duì)學(xué)生進(jìn)行愛國(guó)主義、革命傳統(tǒng)教育、中華傳統(tǒng)美德教育。
3、感恩教育。本學(xué)期繼續(xù)開展感恩教育活動(dòng)，感恩就是要從愛父母，愛老師、愛同學(xué)、愛身邊的人開始，對(duì)給予自己關(guān)懷和幫助過的人應(yīng)抱有感激之心。通過主題班會(huì)等形式對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育，使學(xué)生學(xué)會(huì)關(guān)心、學(xué)會(huì)做人。
（四）根據(jù)學(xué)生年齡特點(diǎn)，抓好各年級(jí)學(xué)生管理。
學(xué)生在不同的年齡階段，有不同的心理和生理的特點(diǎn)，根據(jù)學(xué)生的特點(diǎn)，抓好學(xué)生不同階段的管理和教育，有利于學(xué)生的健康發(fā)展。因此，本學(xué)期要求各年級(jí)要根據(jù)學(xué)生的特點(diǎn)，合理安排活動(dòng)，制定循序漸進(jìn)的德育養(yǎng)成程序，以培養(yǎng)學(xué)生的競(jìng)爭(zhēng)及誠(chéng)信自立的意識(shí)。
（五）加強(qiáng)班級(jí)建設(shè)。
1、要求班主任老師根據(jù)年級(jí)、班級(jí)的具體情況，充分利用每一節(jié)班會(huì)課，認(rèn)真設(shè)計(jì)班會(huì)內(nèi)容，寫好教案，多講身邊人，身邊事。教導(dǎo)處要利用主題班會(huì)、推門班會(huì)課等形式進(jìn)行檢查，并把評(píng)比結(jié)果列入對(duì)班主任的評(píng)價(jià)中。
2、加強(qiáng)班級(jí)文化建設(shè)，營(yíng)造良好的班級(jí)氛圍，樹立班級(jí)形象，爭(zhēng)創(chuàng)班級(jí)特色。
3、以活動(dòng)為載體，在班級(jí)、年級(jí)中開展豐富多彩的德育教育活動(dòng)，在活動(dòng)中培養(yǎng)學(xué)生的榮譽(yù)感、集體感。在班級(jí)中開展做文明事、說文明話、爭(zhēng)當(dāng)文明中學(xué)生的活動(dòng)?；顒?dòng)中要給更多的學(xué)生參與的機(jī)會(huì)，培養(yǎng)學(xué)生的責(zé)任感和主人翁意識(shí)。
（六）提高學(xué)科德育滲透功能。
繼續(xù)開展學(xué)科德育滲透教育活動(dòng)，充分發(fā)揮各學(xué)科自身的特點(diǎn)，做到傳授科學(xué)文化知識(shí)與加強(qiáng)學(xué)生思想修養(yǎng)相統(tǒng)一，靈活隨機(jī)地對(duì)學(xué)生進(jìn)行思想教育，引導(dǎo)學(xué)生樹立崇尚科學(xué)，追求真理的科學(xué)態(tài)度，提高他們識(shí)別真善美的能力，逐步形成理想與信念，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為發(fā)憤學(xué)習(xí)，積極向上的內(nèi)在動(dòng)力。
（七）抓好“三結(jié)合”教育，促進(jìn)學(xué)生全面健康地發(fā)展
重視家庭、社會(huì)與學(xué)校教育的配合，利用校外德育教育基地，進(jìn)一步形成德育教育的合力，舉辦家長(zhǎng)學(xué)校講座，定期召開形式多樣的家長(zhǎng)會(huì)。通過家教征文等活動(dòng)，開展家教交流。班主任要做好家訪工作，和家長(zhǎng)一道做好學(xué)生深入細(xì)致的思想工作。利用不同形式，溝通學(xué)生在校和家庭情況，提出學(xué)生在家、在校的學(xué)習(xí)常規(guī)要求，使學(xué)生在教師、家長(zhǎng)的指導(dǎo)下，能夠沿著正確的軌跡前行。通過社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，繼續(xù)深入開展社區(qū)教育，利用一切社區(qū)資源對(duì)學(xué)生進(jìn)行全方位的素質(zhì)教育。
（八）加強(qiáng)問題學(xué)生的教育與轉(zhuǎn)化
問題學(xué)生轉(zhuǎn)化工作做到有計(jì)劃，有措施，勤總結(jié)，重在落實(shí)，班主任要填寫好問題學(xué)生檔案。要求教師耐心細(xì)致地做好后進(jìn)生的思想教育工作，做到不講過頭話，少批評(píng)、多鼓勵(lì)，少指責(zé)，多幫助。
（九）法制教育緊抓不放，重點(diǎn)做好教育防范工作。
充分利用法制教育報(bào)告會(huì)、政治課、班會(huì)課、校會(huì)、國(guó)旗下講話等進(jìn)行普法教育，增強(qiáng)法律意識(shí)和法制觀念，使學(xué)生知法、懂法、守法。
（十）加強(qiáng)心理健康教育，使學(xué)生形成健全人格
心理健康教育是新形勢(shì)下必須重視的重要內(nèi)容，要開展好學(xué)生的心理健康教育、青春期教育。做好學(xué)生心理的疏導(dǎo)，教師要積極創(chuàng)設(shè)良好的課堂氛圍和保證學(xué)生心理健康發(fā)展的人文環(huán)境。充分利用學(xué)校的心理健康教育咨詢室，保證心理健康教育活動(dòng)的正?；⒁?guī)范化，促進(jìn)學(xué)生身心全面健康地發(fā)展。
（十一）重視科技教育
科普活動(dòng)，旨在培養(yǎng)和提高學(xué)生的科學(xué)文化素養(yǎng)，以培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力為重點(diǎn)，將科技教育與學(xué)校各項(xiàng)教育教學(xué)工作有機(jī)地結(jié)合起來，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展。
（十二）繼續(xù)抓實(shí)體育衛(wèi)生工作。
堅(jiān)持陽(yáng)光體育活動(dòng)，通過活動(dòng)促進(jìn)學(xué)生的身心健康。對(duì)課間操和眼保健操要加強(qiáng)檢查。做好傳染病的預(yù)防宣傳工作，堅(jiān)持晨午檢制度,堅(jiān)持每天兩次衛(wèi)生掃除，設(shè)定每周五為校園清潔日。
（十三）安全教育
通過學(xué)生自我教育、自我管理，使學(xué)生樹立安全意識(shí)，教育和引導(dǎo)學(xué)生不參與有害身心健康的電子游戲、不到網(wǎng)吧上網(wǎng)，重視學(xué)生的交通安全教育，加強(qiáng)防范意識(shí)教育，創(chuàng)建安全文明的校園。
在新學(xué)期將繼續(xù)按照計(jì)劃認(rèn)真執(zhí)行，將德育工作落到實(shí)處，積極主動(dòng)地、創(chuàng)新性地開展工作，開創(chuàng)學(xué)校德育工作的新局面。
審計(jì)工作計(jì)劃篇五
一、指導(dǎo)思想：
認(rèn)真貫徹落實(shí)十x大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點(diǎn)
(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。
(2)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(3)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。
2.貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。
3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
審計(jì)工作計(jì)劃篇六
按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強(qiáng)自我監(jiān)督規(guī)范”的總體要求，圍繞“著力制定一個(gè)內(nèi)審管理辦法、開好一個(gè)內(nèi)審工作會(huì)議、評(píng)選一批內(nèi)審工作先進(jìn)”工作重點(diǎn)，創(chuàng)新思路，規(guī)范管理，堅(jiān)持“服務(wù)、管理、宣傳、交流”的基本職能，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”發(fā)展，推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)事業(yè)做大做強(qiáng)，為組織轉(zhuǎn)型升級(jí)與全省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展服務(wù)。
“審計(jì)很重要，內(nèi)審不可少；若要不出事，關(guān)鍵在內(nèi)審”。實(shí)踐證明，內(nèi)部審計(jì)是組織加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)置，是保障組織健康運(yùn)行的基礎(chǔ)防線。xx年，協(xié)會(huì)重點(diǎn)在推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟(jì)組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。
（一）開展內(nèi)部審計(jì)工作情況調(diào)查。
一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室、部分市、縣（市、區(qū)）審計(jì)局、省直行業(yè)分會(huì)等合作，對(duì)部分行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計(jì)機(jī)關(guān)監(jiān)督對(duì)象內(nèi)部審計(jì)工作開展情況進(jìn)行調(diào)查。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計(jì)工作的開展情況，包括制度建設(shè)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗(yàn)；研究分析各單位內(nèi)部審計(jì)工作存在的困難、問題及成因，分類提出進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)完成民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)調(diào)研，服務(wù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
（二）出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見。
在調(diào)研的基礎(chǔ)上，配合省審計(jì)廳研究制訂出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的意見。著重對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行規(guī)范，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，開展內(nèi)部審計(jì)工作的重點(diǎn)是什么，國(guó)家審計(jì)如何對(duì)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，如何整合利用內(nèi)部審計(jì)成果，整合內(nèi)部審計(jì)資源等內(nèi)容。同時(shí)研究制訂對(duì)各單位內(nèi)部審計(jì)工作開展情況的量化評(píng)價(jià)考核辦法，作為意見的附件。
（三）召開全省內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議。
以省審計(jì)廳名義召開一次全省內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議，邀請(qǐng)省直有關(guān)單位，各市、縣（市、區(qū)）相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加。通過會(huì)議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定實(shí)施辦法》，對(duì)各級(jí)政府、各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的廣泛開展；二是通過典型單位的經(jīng)驗(yàn)介紹，展示內(nèi)部審計(jì)成果與風(fēng)采，進(jìn)一步提高社會(huì)公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性的認(rèn)識(shí)。
轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進(jìn)“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”進(jìn)程，著力把我省內(nèi)部審計(jì)“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有作用。
（一）進(jìn)一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“職業(yè)化”發(fā)展。
研究首批內(nèi)部審計(jì)專業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會(huì)“服務(wù)、管理、宣傳、交流”等多個(gè)層面的作用；建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會(huì)、學(xué)術(shù)研究委員會(huì)、專業(yè)人才評(píng)選委員會(huì)、培訓(xùn)委員會(huì)、cia考試委員會(huì)等各專業(yè)委員會(huì)的作用，大力提高協(xié)會(huì)自律服務(wù)能力；舉辦各類培訓(xùn)班，加強(qiáng)培訓(xùn)師資力量建設(shè)，創(chuàng)新培訓(xùn)形式與手段，豐富培訓(xùn)內(nèi)容，切實(shí)提高培訓(xùn)的針對(duì)性與及時(shí)性；組織國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師資格證書（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)。
（二）進(jìn)一步總結(jié)實(shí)務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗(yàn)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“特色化”發(fā)展。
在驗(yàn)收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎(chǔ)上，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進(jìn)一步挖掘內(nèi)部審計(jì)“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價(jià)值”的新典型、新經(jīng)驗(yàn)；根據(jù)分類指導(dǎo)原則，結(jié)合實(shí)踐，以實(shí)務(wù)案例形式，組織部分市縣及相關(guān)專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南；廣泛征集審計(jì)案例，鼓勵(lì)廣大內(nèi)部審計(jì)人員積極實(shí)踐，大膽創(chuàng)新，及時(shí)將探索成果編寫成案例；配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)開展“國(guó)企揚(yáng)帆內(nèi)審護(hù)航——xx國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)成就展”活動(dòng)。
（三）進(jìn)一步加強(qiáng)先進(jìn)理念引導(dǎo)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“科學(xué)化”發(fā)展。
要加強(qiáng)理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)樹立先進(jìn)科學(xué)的審計(jì)理念，包括根據(jù)中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)統(tǒng)一布置，組織廣大審計(jì)人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國(guó)優(yōu)秀論文評(píng)比，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)實(shí)際，開展課題研究；要繼續(xù)開展理論與實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的交流，要大力提倡開展分會(huì)主題活動(dòng)，提高交流的針對(duì)性與有效性；要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計(jì)》雜志。
創(chuàng)新協(xié)會(huì)管理方式，整合各種資源與成果，切實(shí)提高協(xié)會(huì)管理服務(wù)水平，努力形形成“我為審計(jì)，人人為審計(jì)；審計(jì)靠大家，大家來審計(jì)”的良好局面。
（一）建立一支隊(duì)伍。
根據(jù)廳人事處出臺(tái)的《省審計(jì)廳借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員參與國(guó)家審計(jì)工作管理辦法（試行）》要求，協(xié)助省審計(jì)廳建立“審計(jì)機(jī)關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員信息庫(kù)”，研究制定借調(diào)實(shí)施辦法與措施，使其成為國(guó)家審計(jì)可以組織、借調(diào)的補(bǔ)充隊(duì)伍。
（二）搭建二個(gè)平臺(tái)。
一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺(tái)，拓展協(xié)會(huì)服務(wù)方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺(tái)，進(jìn)一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面。
（三）完善建立三個(gè)制度。
完善分會(huì)管理辦法，進(jìn)一步加強(qiáng)分會(huì)管理，發(fā)揮分會(huì)在行業(yè)內(nèi)部審計(jì)自律管理中的作用；完善對(duì)各市內(nèi)部審計(jì)工作的考核，促進(jìn)全省內(nèi)部審計(jì)工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展；探索審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議發(fā)布機(jī)制，探索建立內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎(chǔ)上，充分調(diào)研，于xx年10月底，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目年度計(jì)劃建議，指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作的開展。
（四）落實(shí)四個(gè)職責(zé)。
一是落實(shí)廳理事職責(zé)，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點(diǎn)制度，確定省廳各理事聯(lián)系點(diǎn)，明確聯(lián)系責(zé)任；二是落實(shí)專業(yè)人才責(zé)任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法，落實(shí)其聘期內(nèi)的各項(xiàng)職責(zé)任務(wù)；三是落實(shí)各分會(huì)職責(zé)，并根據(jù)分會(huì)管理辦法，開展對(duì)分會(huì)工作的考核；四是落實(shí)秘書處人員職責(zé)，進(jìn)一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書處服務(wù)能力與工作效率。
審計(jì)工作計(jì)劃篇七
3月30日至31日，xx年人民銀行內(nèi)審工作會(huì)議在南京召開。會(huì)議對(duì)人民銀行內(nèi)審部門設(shè)立十年來的工作進(jìn)行了全面總結(jié)，充分肯定了內(nèi)審工作取得的成績(jī)，深入闡述了當(dāng)前形勢(shì)下做好內(nèi)審工作的重要意義，明確了今后一個(gè)時(shí)期加強(qiáng)內(nèi)審工作的思路和重點(diǎn)，并提出了具體要求。會(huì)議對(duì)人民銀行內(nèi)審工作先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人進(jìn)行了表彰，宣布了xx年度優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目。人民銀行黨委委員、行長(zhǎng)助理郭慶平出席會(huì)議并講話。
郭慶平在講話中指出，自從xx年人民銀行設(shè)立專門的內(nèi)審部門以來，為人民銀行職能的依法有效履行做出了重要貢獻(xiàn)。近年來，在加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、履行審計(jì)職能、創(chuàng)新工作管理、促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)等方面開展了卓有成效的工作，促進(jìn)內(nèi)審工作的質(zhì)量和水平邁上了新的臺(tái)階。干部隊(duì)伍建設(shè)不斷加強(qiáng)，內(nèi)審工作基礎(chǔ)得到進(jìn)一步鞏固。各級(jí)內(nèi)審部門按照“監(jiān)督同級(jí)、下查一級(jí)”這一基本工作模式，采取全面性審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合的方式，扎實(shí)開展了大量的審計(jì)工作，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作查處違規(guī)、健全控制、服務(wù)管理、支持決策的職能作用。在開展全面性審計(jì)的同時(shí)，各級(jí)內(nèi)審部門還圍繞人民銀行中心工作和有關(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域，扎實(shí)開展各類專項(xiàng)審計(jì)，并加強(qiáng)對(duì)有關(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要事項(xiàng)的綜合性、持續(xù)性審計(jì)。根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，各級(jí)分支機(jī)構(gòu)和總行有關(guān)部門進(jìn)一步完善了管理制度、強(qiáng)化了控制措施，審計(jì)的建設(shè)性作用得到充分發(fā)揮。同時(shí)，各級(jí)內(nèi)審部門積極探索創(chuàng)新內(nèi)審工作組織管理，切實(shí)提高工作水平;大力促進(jìn)人民銀行內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，積極開展內(nèi)部控制審計(jì)。
郭慶平強(qiáng)調(diào)，xx年，隨著國(guó)際金融危機(jī)的進(jìn)一步蔓延，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著嚴(yán)峻復(fù)雜的局面，這對(duì)人民銀行履行金融調(diào)控、金融穩(wěn)定、金融服務(wù)職責(zé)提出了嚴(yán)峻的考驗(yàn)。新的形勢(shì)和任務(wù)，對(duì)維護(hù)人民銀行聲譽(yù)和形象、提高人民銀行社會(huì)公信力提出了新的、更高的要求。以科學(xué)、高效的內(nèi)部審計(jì)工作，促進(jìn)人民銀行職能的正確履行和人民銀行事業(yè)的健康發(fā)展，是人民銀行內(nèi)審工作的根本任務(wù)，是內(nèi)審部門最重要的科學(xué)發(fā)展實(shí)踐。
對(duì)此，郭慶平強(qiáng)調(diào)指出，一是要鞏固基礎(chǔ)，繼續(xù)加強(qiáng)和深化合規(guī)性審計(jì)，通過審計(jì)嚴(yán)肅查處違規(guī)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。要將抓住關(guān)鍵、突出重點(diǎn)作為制定審計(jì)計(jì)劃、配置審計(jì)資源的根本依據(jù)，通過對(duì)以往審計(jì)成果的認(rèn)真梳理和綜合分析，確定合規(guī)性審計(jì)的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié);要把查深查透、保證質(zhì)量作為內(nèi)審工作管理的核心內(nèi)容，同時(shí)作為內(nèi)審人員的基本職業(yè)道德規(guī)范，堅(jiān)持內(nèi)部審計(jì)的職業(yè)審慎性，在審計(jì)過程中善于發(fā)現(xiàn)線索，并且抓住疑點(diǎn)一查到底;要堅(jiān)持立足監(jiān)督、著眼服務(wù)的工作理念，提高審計(jì)意見和建議的質(zhì)量;要通過落實(shí)整改責(zé)任、加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)等方法，確保審計(jì)整改措施的貫徹落實(shí)。
二是積極拓展，全面履行內(nèi)審工作職責(zé)，確保內(nèi)部審計(jì)不留死角、不留空白。內(nèi)部審計(jì)要緊密圍繞組織機(jī)構(gòu)目標(biāo)來開展工作，凡是可能影響組織目標(biāo)充分實(shí)現(xiàn)的領(lǐng)域，都應(yīng)納入審計(jì)關(guān)注的視野。
三是加大力度，進(jìn)一步推進(jìn)人民銀行內(nèi)控體系建設(shè)。首先，要在原來的分支行內(nèi)部控制指引的基礎(chǔ)上，制定一個(gè)適用于人民銀行全系統(tǒng)的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)指南，以進(jìn)一步全面推動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)工作。其次，要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重要問題和有關(guān)典型案例的內(nèi)控缺陷分析工作，為各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門加強(qiáng)管理、完善控制提供有價(jià)值的參考。再次，要繼續(xù)完善并大力開展內(nèi)部控制審計(jì)工作，將內(nèi)部控制審計(jì)確立為一種專門的審計(jì)類型。最后，內(nèi)審部門要加強(qiáng)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究和宣傳工作，努力使風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控理念在全行系統(tǒng)深入人心，探索組織開展內(nèi)部控制自我評(píng)估等工作。
四是探索創(chuàng)新，切實(shí)推進(jìn)人民銀行內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型。要善于總結(jié)自己的經(jīng)驗(yàn)，善于學(xué)習(xí)別人的經(jīng)驗(yàn)，善于消化吸收再創(chuàng)新。
最后，郭慶平希望人民銀行內(nèi)審人員要進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)誠(chéng)實(shí)守信、堅(jiān)持原則、嚴(yán)格自律、開拓創(chuàng)新精神，講大局、講團(tuán)結(jié)、講配合，成為一支作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)過硬、政治過硬的隊(duì)伍。