沒有被折磨的覺悟，就沒有向前沖的資格。既然選擇了，就算要跪著也要走下去。其實(shí)有時候我們還沒做就被我們自己嚇退了，想要往前走，就不要考慮太多，去做就行了。整理“2019年中級銀行從業(yè)資格《法律法規(guī)》習(xí)題（4）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試習(xí)題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
知識點(diǎn)2內(nèi)部控制
單選題
負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)的是()。
A.工會
B.監(jiān)事會
C.股東大會
D.普通員工
『正確答案』B
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。
【相關(guān)考點(diǎn)復(fù)習(xí)】內(nèi)部控制治理的相關(guān)主體
主體類型具體內(nèi)容
責(zé)任主體董事會負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)施充分有效內(nèi)部控制體系
監(jiān)督主體監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)
改進(jìn)主體高級管理層負(fù)責(zé)建立并完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，采取相應(yīng)風(fēng)控措施，對內(nèi)控體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測與評估
良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件
多選題
為保證內(nèi)部控制的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立()的組織結(jié)構(gòu)。
A.分工明確B.總行集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)
C.職責(zé)明確D.相互制衡
E.報告關(guān)系清晰
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。
多選題
商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括()。
A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行
B.保證商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤大化
C.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
D.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性
E.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時。
多選題
商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括()。
A.內(nèi)控制度
B.風(fēng)險識別
C.信息系統(tǒng)
D.崗位設(shè)置
E.會計核算
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括：(1)內(nèi)控制度;(2)風(fēng)險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設(shè)置;(5)員工管理;(6)授權(quán)管理;(7)會計核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。
【相關(guān)考點(diǎn)復(fù)習(xí)】內(nèi)部控制措施和保障
措施保障
內(nèi)容制度
風(fēng)險識別
信息系統(tǒng)
崗位設(shè)置
員工管理
授權(quán)管理
會計核算
監(jiān)控對賬
外包管理
投訴處理信息系統(tǒng)控制
報告機(jī)制
業(yè)務(wù)連續(xù)性管理
人員管理
考評管理
內(nèi)控文化
判斷題
內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層參與的，通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。
知識點(diǎn)3合規(guī)管理
單選題
當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施()的合規(guī)管理做法。
A.利潤為本
B.創(chuàng)新為本
C.風(fēng)險為本
D.企業(yè)文化為本
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險管理活動。
單選題
在商業(yè)銀行的合規(guī)管理中，()應(yīng)在相關(guān)負(fù)責(zé)人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，制訂并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育。
A.審計部門B.風(fēng)險部門
C.合規(guī)管理部門D.業(yè)務(wù)創(chuàng)新部門
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，制訂并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育。
多選題
下列各項(xiàng)中，能體現(xiàn)出銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)的有()。
A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化
B.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動日益國際化
C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜
D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)人員越來越多
E.合規(guī)失效的事件不斷暴露
『正確答案』ABCE
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。隨著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化和國際化，業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜，合規(guī)失效的事件不斷暴露，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)。
多選題
有利于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度主要包括()。
A.建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度
B.建立有效的合規(guī)問責(zé)制度
C.建立誠信舉報制度
D.建立對業(yè)務(wù)人員合規(guī)績效的考核制度
E.建立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險行為的監(jiān)督管理制度
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度主要包括三項(xiàng)：一是建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度，體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。二是建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，嚴(yán)格對違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進(jìn)經(jīng)營管理流程，適時修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。三是建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護(hù)舉報人。
判斷題
合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行基層做起。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。董事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識。
知識點(diǎn)2內(nèi)部控制
單選題
負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)的是()。
A.工會
B.監(jiān)事會
C.股東大會
D.普通員工
『正確答案』B
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。
【相關(guān)考點(diǎn)復(fù)習(xí)】內(nèi)部控制治理的相關(guān)主體
主體類型具體內(nèi)容
責(zé)任主體董事會負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)施充分有效內(nèi)部控制體系
監(jiān)督主體監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)
改進(jìn)主體高級管理層負(fù)責(zé)建立并完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，采取相應(yīng)風(fēng)控措施，對內(nèi)控體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測與評估
良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件
多選題
為保證內(nèi)部控制的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立()的組織結(jié)構(gòu)。
A.分工明確B.總行集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)
C.職責(zé)明確D.相互制衡
E.報告關(guān)系清晰
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。
多選題
商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括()。
A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行
B.保證商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤大化
C.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
D.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性
E.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時。
多選題
商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括()。
A.內(nèi)控制度
B.風(fēng)險識別
C.信息系統(tǒng)
D.崗位設(shè)置
E.會計核算
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括：(1)內(nèi)控制度;(2)風(fēng)險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設(shè)置;(5)員工管理;(6)授權(quán)管理;(7)會計核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。
【相關(guān)考點(diǎn)復(fù)習(xí)】內(nèi)部控制措施和保障
措施保障
內(nèi)容制度
風(fēng)險識別
信息系統(tǒng)
崗位設(shè)置
員工管理
授權(quán)管理
會計核算
監(jiān)控對賬
外包管理
投訴處理信息系統(tǒng)控制
報告機(jī)制
業(yè)務(wù)連續(xù)性管理
人員管理
考評管理
內(nèi)控文化
判斷題
內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層參與的，通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。
知識點(diǎn)3合規(guī)管理
單選題
當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施()的合規(guī)管理做法。
A.利潤為本
B.創(chuàng)新為本
C.風(fēng)險為本
D.企業(yè)文化為本
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險管理活動。
單選題
在商業(yè)銀行的合規(guī)管理中，()應(yīng)在相關(guān)負(fù)責(zé)人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，制訂并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育。
A.審計部門B.風(fēng)險部門
C.合規(guī)管理部門D.業(yè)務(wù)創(chuàng)新部門
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，制訂并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育。
多選題
下列各項(xiàng)中，能體現(xiàn)出銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)的有()。
A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化
B.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動日益國際化
C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜
D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)人員越來越多
E.合規(guī)失效的事件不斷暴露
『正確答案』ABCE
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。隨著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化和國際化，業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜，合規(guī)失效的事件不斷暴露，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)。
多選題
有利于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度主要包括()。
A.建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度
B.建立有效的合規(guī)問責(zé)制度
C.建立誠信舉報制度
D.建立對業(yè)務(wù)人員合規(guī)績效的考核制度
E.建立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險行為的監(jiān)督管理制度
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度主要包括三項(xiàng)：一是建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度，體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。二是建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，嚴(yán)格對違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進(jìn)經(jīng)營管理流程，適時修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。三是建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護(hù)舉報人。
判斷題
合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行基層做起。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。董事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識。