有時候，你必須一個人走，這不是孤獨(dú)，而是選擇。我們時時刻刻都在選擇，你選擇過什么樣的生活就需要付出什么樣的代價。既然選擇了銀行從業(yè)資格，就要朝著它勇敢向前，每天進(jìn)步一點點，基礎(chǔ)扎實一點點，通過考試也就會更容易一點點。整理“2019年中級銀行從業(yè)資格《法律法規(guī)》習(xí)題（5）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試習(xí)題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
第十二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理
知識點1資產(chǎn)負(fù)債管理概述
單選題
商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理短期目標(biāo)中，影響銀行價值的主要變量是()。
A.經(jīng)濟(jì)利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經(jīng)濟(jì)資本回報率
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的短期目標(biāo)。影響銀行價值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。
單選題
()是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。
A.凈現(xiàn)金流量
B.股本凈回報率
C.凈利息收益率
D.經(jīng)濟(jì)資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)資本回報率。經(jīng)濟(jì)資本回報率將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益率大小，并考慮為非預(yù)期損失提供資本儲備，衡量了資本的使用效率，使銀行收益與承擔(dān)的風(fēng)險掛鉤，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。
單選題
資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營引導(dǎo)和調(diào)控能力，統(tǒng)籌把握資產(chǎn)負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)流動性、安全性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，實現(xiàn)()化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價值回報。
A.經(jīng)濟(jì)利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經(jīng)濟(jì)資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的長期目標(biāo)。結(jié)合管理內(nèi)涵和職能，資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營引導(dǎo)和調(diào)控能力，統(tǒng)籌把握資產(chǎn)負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)流動性、安全性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報率化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價值回報。
單選題
根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價值不取決于()。
A.凈現(xiàn)金流量
B.總資產(chǎn)賬面價值
C.獲取現(xiàn)金流量的時間
D.與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險
『正確答案』B
多選題
為了確保實現(xiàn)管理目標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債管理通常需要遵循的管理原則主要有()。
A.資本約束原則B.價值回報原則
C.綜合平衡原則D.規(guī)模擴(kuò)張原則
E.戰(zhàn)略導(dǎo)向原則
『正確答案』ABCE
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的原則。為了確保實現(xiàn)管理目標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債管理通常需要遵循以下四項管理原則：戰(zhàn)略導(dǎo)向原則、資本約束原則、綜合平衡原則、價值回報原則。
多選題
商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括()。
A.實施資本分配和考核
B.制訂資本規(guī)劃及年度計劃
C.建立資本管理框架及機(jī)制
D.開展資本規(guī)劃、籌集、配置
E.確定資本管理工具和流程
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查資本管理。商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應(yīng)用等管理活動，建立資本管理框架及機(jī)制，制訂資本規(guī)劃及年度計劃，確定資本管理工具和流程，實施資本分配和考核等。
單選題
下列關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債組合管理的表述錯誤的是()。
A.需要加強(qiáng)主動負(fù)債管理
B.以平衡資金來源和運(yùn)用為前提
C.需要不斷優(yōu)化負(fù)債的品種、期限及利率結(jié)構(gòu)
D.構(gòu)建以資本和收息率為中心的價值傳導(dǎo)機(jī)制
『正確答案』D
『答案解析』本題考查負(fù)債組合管理。負(fù)債組合管理以平衡資金來源和運(yùn)用為前提，通過加強(qiáng)主動負(fù)債管理，優(yōu)化負(fù)債的品種、期限及利率結(jié)構(gòu)，降低負(fù)債成本，保持負(fù)債成本與流動性的平衡，確保負(fù)債總量適度，提高市場競爭力，有效支撐資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。選項D屬于資產(chǎn)組合管理的內(nèi)容。
【相關(guān)考點復(fù)習(xí)】資產(chǎn)負(fù)債組合管理
名稱管理內(nèi)容
資產(chǎn)組合管理構(gòu)建以資本和收息率為中心的價值傳導(dǎo)機(jī)制
負(fù)債組合管理平衡資金來源和運(yùn)用為前提，通過加強(qiáng)主動負(fù)債管理，優(yōu)化負(fù)債的品種、期限和利率結(jié)構(gòu)，降低負(fù)債成本，保持負(fù)債成本與流動性的平衡
資產(chǎn)負(fù)債匹配管理以流動性指標(biāo)、資本充足率和資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)項目的關(guān)聯(lián)關(guān)系為約束條件，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)
單選題
下列關(guān)于商業(yè)銀行投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的表述錯誤的是()。
A.具有盈利功能
B.是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的負(fù)債業(yè)務(wù)
C.具有資金調(diào)控蓄水池和信貸規(guī)模調(diào)節(jié)器的作用
D.要堅持科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經(jīng)營、綜合發(fā)展的管理原則
『正確答案』B
『答案解析』本題考查投融資業(yè)務(wù)管理。投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，選項B錯誤。
多選題
流動性風(fēng)險管理的內(nèi)容主要包括()。
A.建立科學(xué)完善的管理機(jī)制
B.有效防范整體流動性風(fēng)險
C.有效平衡資金的效益性和安全性
D.加強(qiáng)附屬機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險管理和監(jiān)測
E.對流動性風(fēng)險實施有效地識別、計量、預(yù)警、監(jiān)控和報告
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查流動性風(fēng)險管理。流動性風(fēng)險管理的內(nèi)容主要包括建立科學(xué)完善的管理機(jī)制，對流動性風(fēng)險實施有效地識別、計量、預(yù)警、監(jiān)控和報告，確保銀行在正常經(jīng)營環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時滿足資產(chǎn)、負(fù)債及表外業(yè)務(wù)引發(fā)的流動性需求和履行對外支付義務(wù)，有效平衡資金的效益性和安全性，加強(qiáng)附屬機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險管理和監(jiān)測，有效防范整體流動性風(fēng)險。
判斷題
商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和經(jīng)濟(jì)資本回報率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總量計劃。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債計劃管理。商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總量計劃。
判斷題
商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)是良好的盈利性狀況。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查流動性風(fēng)險管理。流動性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況及市場聲譽(yù)，良好的流動性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)。
第十二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理
知識點1資產(chǎn)負(fù)債管理概述
單選題
商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理短期目標(biāo)中，影響銀行價值的主要變量是()。
A.經(jīng)濟(jì)利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經(jīng)濟(jì)資本回報率
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的短期目標(biāo)。影響銀行價值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。
單選題
()是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。
A.凈現(xiàn)金流量
B.股本凈回報率
C.凈利息收益率
D.經(jīng)濟(jì)資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)資本回報率。經(jīng)濟(jì)資本回報率將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，衡量了經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益率大小，并考慮為非預(yù)期損失提供資本儲備，衡量了資本的使用效率，使銀行收益與承擔(dān)的風(fēng)險掛鉤，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的價值創(chuàng)造能力考察指標(biāo)。
單選題
資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營引導(dǎo)和調(diào)控能力，統(tǒng)籌把握資產(chǎn)負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)流動性、安全性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，實現(xiàn)()化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價值回報。
A.經(jīng)濟(jì)利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經(jīng)濟(jì)資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的長期目標(biāo)。結(jié)合管理內(nèi)涵和職能，資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營引導(dǎo)和調(diào)控能力，統(tǒng)籌把握資產(chǎn)負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)流動性、安全性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報率化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價值回報。
單選題
根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價值不取決于()。
A.凈現(xiàn)金流量
B.總資產(chǎn)賬面價值
C.獲取現(xiàn)金流量的時間
D.與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險
『正確答案』B
多選題
為了確保實現(xiàn)管理目標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債管理通常需要遵循的管理原則主要有()。
A.資本約束原則B.價值回報原則
C.綜合平衡原則D.規(guī)模擴(kuò)張原則
E.戰(zhàn)略導(dǎo)向原則
『正確答案』ABCE
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的原則。為了確保實現(xiàn)管理目標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債管理通常需要遵循以下四項管理原則：戰(zhàn)略導(dǎo)向原則、資本約束原則、綜合平衡原則、價值回報原則。
多選題
商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括()。
A.實施資本分配和考核
B.制訂資本規(guī)劃及年度計劃
C.建立資本管理框架及機(jī)制
D.開展資本規(guī)劃、籌集、配置
E.確定資本管理工具和流程
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查資本管理。商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應(yīng)用等管理活動，建立資本管理框架及機(jī)制，制訂資本規(guī)劃及年度計劃，確定資本管理工具和流程，實施資本分配和考核等。
單選題
下列關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債組合管理的表述錯誤的是()。
A.需要加強(qiáng)主動負(fù)債管理
B.以平衡資金來源和運(yùn)用為前提
C.需要不斷優(yōu)化負(fù)債的品種、期限及利率結(jié)構(gòu)
D.構(gòu)建以資本和收息率為中心的價值傳導(dǎo)機(jī)制
『正確答案』D
『答案解析』本題考查負(fù)債組合管理。負(fù)債組合管理以平衡資金來源和運(yùn)用為前提，通過加強(qiáng)主動負(fù)債管理，優(yōu)化負(fù)債的品種、期限及利率結(jié)構(gòu)，降低負(fù)債成本，保持負(fù)債成本與流動性的平衡，確保負(fù)債總量適度，提高市場競爭力，有效支撐資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。選項D屬于資產(chǎn)組合管理的內(nèi)容。
【相關(guān)考點復(fù)習(xí)】資產(chǎn)負(fù)債組合管理
名稱管理內(nèi)容
資產(chǎn)組合管理構(gòu)建以資本和收息率為中心的價值傳導(dǎo)機(jī)制
負(fù)債組合管理平衡資金來源和運(yùn)用為前提，通過加強(qiáng)主動負(fù)債管理，優(yōu)化負(fù)債的品種、期限和利率結(jié)構(gòu)，降低負(fù)債成本，保持負(fù)債成本與流動性的平衡
資產(chǎn)負(fù)債匹配管理以流動性指標(biāo)、資本充足率和資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)項目的關(guān)聯(lián)關(guān)系為約束條件，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)
單選題
下列關(guān)于商業(yè)銀行投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的表述錯誤的是()。
A.具有盈利功能
B.是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的負(fù)債業(yè)務(wù)
C.具有資金調(diào)控蓄水池和信貸規(guī)模調(diào)節(jié)器的作用
D.要堅持科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經(jīng)營、綜合發(fā)展的管理原則
『正確答案』B
『答案解析』本題考查投融資業(yè)務(wù)管理。投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，選項B錯誤。
多選題
流動性風(fēng)險管理的內(nèi)容主要包括()。
A.建立科學(xué)完善的管理機(jī)制
B.有效防范整體流動性風(fēng)險
C.有效平衡資金的效益性和安全性
D.加強(qiáng)附屬機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險管理和監(jiān)測
E.對流動性風(fēng)險實施有效地識別、計量、預(yù)警、監(jiān)控和報告
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查流動性風(fēng)險管理。流動性風(fēng)險管理的內(nèi)容主要包括建立科學(xué)完善的管理機(jī)制，對流動性風(fēng)險實施有效地識別、計量、預(yù)警、監(jiān)控和報告，確保銀行在正常經(jīng)營環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時滿足資產(chǎn)、負(fù)債及表外業(yè)務(wù)引發(fā)的流動性需求和履行對外支付義務(wù)，有效平衡資金的效益性和安全性，加強(qiáng)附屬機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險管理和監(jiān)測，有效防范整體流動性風(fēng)險。
判斷題
商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和經(jīng)濟(jì)資本回報率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總量計劃。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查資產(chǎn)負(fù)債計劃管理。商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總量計劃。
判斷題
商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)是良好的盈利性狀況。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查流動性風(fēng)險管理。流動性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運(yùn)營狀況及市場聲譽(yù)，良好的流動性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)。