世上的事，只要肯用心去學，沒有一件是太晚的。你只要記住你的今天比昨天進步了一點，那么你離你的夢想也就更近了一步。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風險管理（模擬12）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
單選題(共90題，合計45分)
21世界上第一個資產(chǎn)證券化產(chǎn)品是()
A.轉手轉付證券
B.資產(chǎn)支付證券
C.知識產(chǎn)權證券
D.住房抵押貸款證券
22銀行戰(zhàn)略風險的影響因素不包括()
A.一般環(huán)境風險因素
B.銀行內部風險因素
C.項目環(huán)境風險因素
D.政治風險因素
23失職違規(guī)不包括以下哪種情形?()
A.濫用職權的情形
B.從事未授權交易的情形
C.盜用資產(chǎn)的情形
D.支配超出權限資金額度的情形
24在自我評估法中，下列操作風險與內部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序的結果是()
(1)全員風險識別與報告(2)控制活動識別與評估(3)制定與實施控制優(yōu)化方案
(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控
(5)作業(yè)流程分析和風險識別與評估
A.(1)(2)(3)(4)(5)
B.(4)(1)(5)(3)(2)
C.(4)(2)(3)(1)(5)
D.(1)(5)(2)(3)(4)
25壓力測試是為了衡量()
A.正常風險
B.小概率事件的風險
C.風險價值
D.以上都不是
26某商業(yè)銀行將某一筆在年初買入的可供出售債券的公允價值變動計入所有者權益。如果當年該可供出售債券的公允價值下降1000萬元，則在年末計算資本充足率時，應從附屬資本中扣減()萬元。
A.0
B.500
C.800
D.1000
27下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是()
A.公司治理應能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標
B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)
C.商業(yè)銀行公司治理應建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制
D.商業(yè)銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制
28以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?()
A.CreditMetriCs模型
B.KMV模型
C.VaR模型
D.高級計量法
29()，標志著金融期貨交易的開始。
A.1968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權交易
B.1970年，美國芝加哥證券交易所開始換進期貨交易
C.1972年，美國紐約商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期權交易
D.1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易
30()是指商業(yè)銀行在一定的位置信水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應持有的資本金。
A.經(jīng)濟資本
B.會計資本
C.監(jiān)管資本
D.實收資本
31因銀行系統(tǒng)調整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務停辦的事件屬于()風險。
A.不完善或有問題的內部程序
B.系統(tǒng)缺陷
C.人員因素
D.外部事件
32()是商業(yè)銀行進行有效風險管理的最前端。
A.外部風險監(jiān)督機構
B.內部審計部門
C.法律/合規(guī)部門
D.財務控制部門
33下列不屬于壓力測試的假設情況的是()
A.6個月LIBOR增加500個基點
B.信用價差增加300個基點
C.正常經(jīng)營狀況
D.主要貨幣相對于美元升值l5%
34一家商業(yè)銀行在交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，下列說法正確的是()
A.此情形屬于市場風險的一種
B.此情形是操作風險的表現(xiàn)
C.此情形會造成交易成本下降
D.此情形不會引發(fā)信用風險
35商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是()
A.投資組合理論
B.期權定價理論
C.利率平價理論
D.無風險套利理論
36在CreditMonitor模型中,企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期，股東初始股權投資可以看做該期權的()
A.期權費
B.時間價值
C.內在價值
D.執(zhí)行價格
37國際收支逆差與國際儲備之比超過限度()時，說明風險較大。
A.75%
B.80%
C.100%
D.150%
38從巴塞爾委員會的定義來看，商業(yè)銀行的流動性風險來源于()兩個方面的原因。因為這兩個方面的原因都會引發(fā)商業(yè)銀行對于流動性的需求。
A.安全和收益
B.總行和分行
C.貸款和存款
D.資產(chǎn)和負債
39關于我國信息披露的基本要求的表述，下面選項中不正確的是()
A.中國的銀行業(yè)在信息披露的質量和數(shù)量方面都遠遠不能適應市場的要求，在金融市場不發(fā)達、金融資產(chǎn)持有人有限的情況下，市場也缺乏足夠的動力和資料深入分析銀行的風險狀況，因此，在強化信息披露方面，既要確定具體的銀行業(yè)需要定期及時披露的資料，也要引導市場強化對于銀行信息的分析，逐步提高市場約束的力量
B.《巴塞爾新資本協(xié)議》將市場約束列為與疆低資本要求、外部監(jiān)管相并列的三大支柱之一，對于銀行信息披露的強調提高到相當高的水平，這就要求中國的銀行業(yè)要全面完善信息披露制度，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求對銀行風險管理制度與程序、資本構成、風險披露的評估和管理程序、資本充足率等領域的關鍵信息準確核算并及時披露，推動會計制度的國際化，提高會計信息的一致性和可比性
C.巴塞爾委員會意識到，監(jiān)管*在確保達到披露要求方面具有不同的權限。一般性的信息銀行可以要求銀行及時予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”等舉措來予以督促，對于一些比較復雜敏感、同時涉及銀行為配置更低資本金要求而采用的風險管理方法和模型時，監(jiān)管*還可以采用特殊的督促方法，如斥責、經(jīng)濟懲罰等措施
D.目前，上市股份制銀行已按中國證券監(jiān)督管理委員會要求，一年兩次披露經(jīng)營狀況，并在信息披露方面積累了一些經(jīng)驗。隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時間內達到新協(xié)議的要求
40下列屬于操作風險外部風險指標的是()
A.從業(yè)年限
B.系統(tǒng)數(shù)量
C.反洗錢警報數(shù)占比
D.系統(tǒng)故障時間
21.D
解析：D【解析】住房抵押貸款證券是世界上最早發(fā)行的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品
22.D
解析：D【解析】本題考查銀行戰(zhàn)略風險的影響因素，主要有：(1)一般環(huán)境風險因素;(2)項目環(huán)境風險因素;(3)銀行內部風險因素
23.C
解析：C【解析】盜用資產(chǎn)的情形屬于內部欺詐行為。失職違規(guī)的情形包括因過失、未經(jīng)授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動
24.D
解析：D【解析】對于自我評估法，④報告自我評估工作與日常j湓控應該是整個自我評估的最后一步，由此直接可知選項D正確
25.B
解析：B【解析】壓力測試是為了估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失
26.D
解析：D【解析】對計入所有者權益的可供出售債券公允價值負變動應全額從附屬資本中扣減。故該商業(yè)銀行應從附屬資本中扣減l000萬元。故D選項正確
27.B
解析：B【解析】良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支
28.C
解析：C【解析】VaR模型是針對市場風險的計量模型CrEditMEtrics是針對信用的計量模型，沒有特定的范圍;KMV是運用現(xiàn)代期權定價理論建立起來的違約預測模型;高級計量法是針對風險資本的計量模型。故選C
29.D
解析：D【解析】本題考查金融期貨交易的發(fā)展沿革。l975年，芝加哥商品交易所開展的房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易，標志著金融期貨交易的開始
30.A
解析：A【解析】本題考查經(jīng)濟資本的相關內容。
31.B
解析：B【解析】該事件是典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風險。
32.D
解析：D【解析】現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，因此，財務控制部門處在有效風險管理的最前端
33.C
解析：C【解析】商業(yè)銀行除了監(jiān)測在正常市場條件下的資金凈需求外，還有必要定期進行壓力測試，根據(jù)不同的假設情況(可量化的極端范圍)進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端情況。
34.B
解析：B【解析】由于人為錯誤、技術缺陷淺不利的外部事件所造成損失的風險即操作風險，交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風險
35.A
解析：A【解析】商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是瑪柯維茨的投資綴合理論。故選A
36.A
解析：A【解析】股東初始投資，就是買人一個期權，這個價格就是該期權的期權費
37.D
解析：暫無
38.D
解析：D【解析】流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資造成損失或破產(chǎn)的風險。從概念中就可得知流動性風險來源于負債和資產(chǎn)兩方面的原因。故選D
39.C
解析：C【解析】斥責、經(jīng)濟懲罰不是特殊的督促方法
40.C
解析：C【解析】A屬于人員風險指標;B、D屬于系統(tǒng)風險指標;只有C項屬于操作風險外部風險指標
單選題(共90題，合計45分)
21世界上第一個資產(chǎn)證券化產(chǎn)品是()
A.轉手轉付證券
B.資產(chǎn)支付證券
C.知識產(chǎn)權證券
D.住房抵押貸款證券
22銀行戰(zhàn)略風險的影響因素不包括()
A.一般環(huán)境風險因素
B.銀行內部風險因素
C.項目環(huán)境風險因素
D.政治風險因素
23失職違規(guī)不包括以下哪種情形?()
A.濫用職權的情形
B.從事未授權交易的情形
C.盜用資產(chǎn)的情形
D.支配超出權限資金額度的情形
24在自我評估法中，下列操作風險與內部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序的結果是()
(1)全員風險識別與報告(2)控制活動識別與評估(3)制定與實施控制優(yōu)化方案
(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控
(5)作業(yè)流程分析和風險識別與評估
A.(1)(2)(3)(4)(5)
B.(4)(1)(5)(3)(2)
C.(4)(2)(3)(1)(5)
D.(1)(5)(2)(3)(4)
25壓力測試是為了衡量()
A.正常風險
B.小概率事件的風險
C.風險價值
D.以上都不是
26某商業(yè)銀行將某一筆在年初買入的可供出售債券的公允價值變動計入所有者權益。如果當年該可供出售債券的公允價值下降1000萬元，則在年末計算資本充足率時，應從附屬資本中扣減()萬元。
A.0
B.500
C.800
D.1000
27下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是()
A.公司治理應能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標
B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)
C.商業(yè)銀行公司治理應建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制
D.商業(yè)銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制
28以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?()
A.CreditMetriCs模型
B.KMV模型
C.VaR模型
D.高級計量法
29()，標志著金融期貨交易的開始。
A.1968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權交易
B.1970年，美國芝加哥證券交易所開始換進期貨交易
C.1972年，美國紐約商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期權交易
D.1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易
30()是指商業(yè)銀行在一定的位置信水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應持有的資本金。
A.經(jīng)濟資本
B.會計資本
C.監(jiān)管資本
D.實收資本
31因銀行系統(tǒng)調整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務停辦的事件屬于()風險。
A.不完善或有問題的內部程序
B.系統(tǒng)缺陷
C.人員因素
D.外部事件
32()是商業(yè)銀行進行有效風險管理的最前端。
A.外部風險監(jiān)督機構
B.內部審計部門
C.法律/合規(guī)部門
D.財務控制部門
33下列不屬于壓力測試的假設情況的是()
A.6個月LIBOR增加500個基點
B.信用價差增加300個基點
C.正常經(jīng)營狀況
D.主要貨幣相對于美元升值l5%
34一家商業(yè)銀行在交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，下列說法正確的是()
A.此情形屬于市場風險的一種
B.此情形是操作風險的表現(xiàn)
C.此情形會造成交易成本下降
D.此情形不會引發(fā)信用風險
35商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是()
A.投資組合理論
B.期權定價理論
C.利率平價理論
D.無風險套利理論
36在CreditMonitor模型中,企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期，股東初始股權投資可以看做該期權的()
A.期權費
B.時間價值
C.內在價值
D.執(zhí)行價格
37國際收支逆差與國際儲備之比超過限度()時，說明風險較大。
A.75%
B.80%
C.100%
D.150%
38從巴塞爾委員會的定義來看，商業(yè)銀行的流動性風險來源于()兩個方面的原因。因為這兩個方面的原因都會引發(fā)商業(yè)銀行對于流動性的需求。
A.安全和收益
B.總行和分行
C.貸款和存款
D.資產(chǎn)和負債
39關于我國信息披露的基本要求的表述，下面選項中不正確的是()
A.中國的銀行業(yè)在信息披露的質量和數(shù)量方面都遠遠不能適應市場的要求，在金融市場不發(fā)達、金融資產(chǎn)持有人有限的情況下，市場也缺乏足夠的動力和資料深入分析銀行的風險狀況，因此，在強化信息披露方面，既要確定具體的銀行業(yè)需要定期及時披露的資料，也要引導市場強化對于銀行信息的分析，逐步提高市場約束的力量
B.《巴塞爾新資本協(xié)議》將市場約束列為與疆低資本要求、外部監(jiān)管相并列的三大支柱之一，對于銀行信息披露的強調提高到相當高的水平，這就要求中國的銀行業(yè)要全面完善信息披露制度，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求對銀行風險管理制度與程序、資本構成、風險披露的評估和管理程序、資本充足率等領域的關鍵信息準確核算并及時披露，推動會計制度的國際化，提高會計信息的一致性和可比性
C.巴塞爾委員會意識到，監(jiān)管*在確保達到披露要求方面具有不同的權限。一般性的信息銀行可以要求銀行及時予以披露，并可以采用談話、“道義勸說”等舉措來予以督促，對于一些比較復雜敏感、同時涉及銀行為配置更低資本金要求而采用的風險管理方法和模型時，監(jiān)管*還可以采用特殊的督促方法，如斥責、經(jīng)濟懲罰等措施
D.目前，上市股份制銀行已按中國證券監(jiān)督管理委員會要求，一年兩次披露經(jīng)營狀況，并在信息披露方面積累了一些經(jīng)驗。隨著提高信息披露的力度，有可能在較短時間內達到新協(xié)議的要求
40下列屬于操作風險外部風險指標的是()
A.從業(yè)年限
B.系統(tǒng)數(shù)量
C.反洗錢警報數(shù)占比
D.系統(tǒng)故障時間
21.D
解析：D【解析】住房抵押貸款證券是世界上最早發(fā)行的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品
22.D
解析：D【解析】本題考查銀行戰(zhàn)略風險的影響因素，主要有：(1)一般環(huán)境風險因素;(2)項目環(huán)境風險因素;(3)銀行內部風險因素
23.C
解析：C【解析】盜用資產(chǎn)的情形屬于內部欺詐行為。失職違規(guī)的情形包括因過失、未經(jīng)授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動
24.D
解析：D【解析】對于自我評估法，④報告自我評估工作與日常j湓控應該是整個自我評估的最后一步，由此直接可知選項D正確
25.B
解析：B【解析】壓力測試是為了估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失
26.D
解析：D【解析】對計入所有者權益的可供出售債券公允價值負變動應全額從附屬資本中扣減。故該商業(yè)銀行應從附屬資本中扣減l000萬元。故D選項正確
27.B
解析：B【解析】良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支
28.C
解析：C【解析】VaR模型是針對市場風險的計量模型CrEditMEtrics是針對信用的計量模型，沒有特定的范圍;KMV是運用現(xiàn)代期權定價理論建立起來的違約預測模型;高級計量法是針對風險資本的計量模型。故選C
29.D
解析：D【解析】本題考查金融期貨交易的發(fā)展沿革。l975年，芝加哥商品交易所開展的房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易，標志著金融期貨交易的開始
30.A
解析：A【解析】本題考查經(jīng)濟資本的相關內容。
31.B
解析：B【解析】該事件是典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風險。
32.D
解析：D【解析】現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，因此，財務控制部門處在有效風險管理的最前端
33.C
解析：C【解析】商業(yè)銀行除了監(jiān)測在正常市場條件下的資金凈需求外，還有必要定期進行壓力測試，根據(jù)不同的假設情況(可量化的極端范圍)進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端情況。
34.B
解析：B【解析】由于人為錯誤、技術缺陷淺不利的外部事件所造成損失的風險即操作風險，交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風險
35.A
解析：A【解析】商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是瑪柯維茨的投資綴合理論。故選A
36.A
解析：A【解析】股東初始投資，就是買人一個期權，這個價格就是該期權的期權費
37.D
解析：暫無
38.D
解析：D【解析】流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資造成損失或破產(chǎn)的風險。從概念中就可得知流動性風險來源于負債和資產(chǎn)兩方面的原因。故選D
39.C
解析：C【解析】斥責、經(jīng)濟懲罰不是特殊的督促方法
40.C
解析：C【解析】A屬于人員風險指標;B、D屬于系統(tǒng)風險指標;只有C項屬于操作風險外部風險指標