有時候，你必須一個人走，這不是孤獨，而是選擇。我們時時刻刻都在選擇，你選擇過什么樣的生活就需要付出什么樣的代價。既然選擇了銀行從業(yè)資格，就要朝著它勇敢向前，每天進步一點點，基礎(chǔ)扎實一點點，通過考試也就會更容易一點點。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》習(xí)題（2）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
多項選擇題
1、商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險管理體系包括()。
A、良好的風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)
B、明確的風(fēng)險偏好
C、穩(wěn)健的風(fēng)險文化
D、嚴(yán)格的風(fēng)險限額
E、高效的風(fēng)險數(shù)據(jù)
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險管理體系，是對各類風(fēng)險進行有效識別、計量、監(jiān)測、控制的堅實保障，包括良好的風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)、明確的風(fēng)險偏好、穩(wěn)健的風(fēng)險文化、嚴(yán)格的風(fēng)險限額、清晰的風(fēng)險政策和流程、高效的風(fēng)險數(shù)據(jù)與IT系統(tǒng)、有效的內(nèi)部控制與內(nèi)部審計。參見教材P21。
2、巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調(diào)董事會對()承擔(dān)最終責(zé)任。
A、銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略
B、財務(wù)穩(wěn)健性
C、關(guān)鍵人員決定
D、治理結(jié)構(gòu)與實踐
E、風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查董事會及其風(fēng)險管理委員會。巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調(diào)董事會對銀行負(fù)有整體責(zé)任，具體包括董事會對銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員決定、內(nèi)部組織、治理結(jié)構(gòu)與實踐、風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。參見教材P22。
3、在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立了()。
A、負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政策制度進行審議的風(fēng)險管理委員會
B、負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險進行審議的信用風(fēng)險委員會
C、負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險進行審議的市場風(fēng)險委員會
D、負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險進行審議的操作風(fēng)險委員會
E、負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險進行審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查高級管理層。在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政策制度、風(fēng)險管理和風(fēng)險水平等進行審議的風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險進行審議的信用風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險進行審議的市場風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險進行審議的操作風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險進行審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會;在各分支機構(gòu)層面，一般也會根據(jù)風(fēng)險管理工作需要，設(shè)立風(fēng)險管理相關(guān)委員會。參見教材P23。
4、商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門承擔(dān)的職責(zé)有()。
A、對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告
B、持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并預(yù)算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求
C、及時向高級管理層和董事會報告
D、了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況
E、評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險管理部門。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)但不限于以下職責(zé)：對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告;持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告;了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案;評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。參見教材P24。
5、風(fēng)險承受能力較小的商業(yè)銀行可能將資產(chǎn)重點投資到()。
A、新產(chǎn)品
B、成熟的市場
C、新興行業(yè)
D、高信用等級的客戶
E、低風(fēng)險產(chǎn)品
【正確答案】BDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險偏好的定義。風(fēng)險承受能力較小的商業(yè)銀行，為了防止出現(xiàn)重大風(fēng)險或損失，將資產(chǎn)重點投入到低風(fēng)險領(lǐng)域(如成熟的市場、高信用等級的客戶、低風(fēng)險產(chǎn)品等)，從而獲取較低但穩(wěn)定的收益。參見教材P26。
6、有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足的原則有()。
A、包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)
B、與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)
C、基于總體風(fēng)險偏好、風(fēng)險能力、風(fēng)險輪廓，應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的風(fēng)險水平
D、具有前瞻性
E、考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、資本及其他監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計劃時，確定銀行愿意接受的風(fēng)險總量
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足的原則。有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足的原則，除了上述五個選項外，還包括定量指標(biāo)，定量指標(biāo)能夠分解成業(yè)務(wù)條線和法律實體的風(fēng)險限額，也能在集團層面匯總以反映整體的風(fēng)險輪廓。還包括定性的陳述，定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測這類風(fēng)險。參見教材P27。
7、在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意的有()。
A、充分考慮利益相關(guān)者的期望
B、將風(fēng)險偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合
C、向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo)
D、向風(fēng)險管理部門傳導(dǎo)
E、持續(xù)地監(jiān)測與報告
【正確答案】ABCE
【答案解析】本題考查風(fēng)險偏好維度和指標(biāo)。在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意以下幾點：一是充分考慮利益相關(guān)者的期望;二是將風(fēng)險偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合;三是向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo);四是持續(xù)地監(jiān)測與報告。參見教材P29。
8、按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為()。
A、信用風(fēng)險限額
B、市場風(fēng)險限額
C、操作風(fēng)險限額
D、流動性風(fēng)險限額
E、國別風(fēng)險限額
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險限額的種類和限額設(shè)定。按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為信用風(fēng)險限額、市場風(fēng)險(包括銀行賬戶和交易賬戶)限額、操作風(fēng)險限額、流動性風(fēng)險限額、國別風(fēng)險限額。參見教材P32。
9、風(fēng)險限額管理的環(huán)節(jié)包括()。
A、風(fēng)險限額設(shè)定
B、風(fēng)險限額實施
C、風(fēng)險限額監(jiān)測
D、風(fēng)險限額調(diào)整
E、風(fēng)險限額控制
【正確答案】ACE
【答案解析】本題考查限額管理。風(fēng)險限額管理包括風(fēng)險限額設(shè)定、風(fēng)險限額監(jiān)測和風(fēng)險限額控制三個環(huán)節(jié)。參見教材P33。
10、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為()等步驟。
A、風(fēng)險識別
B、風(fēng)險計量
C、風(fēng)險監(jiān)測
D、風(fēng)險控制
E、風(fēng)險設(shè)定
【正確答案】ABCD
【答案解析】本題考查風(fēng)險管理流程。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、和風(fēng)險控制四個主要步驟。參見教材P34。
11、《有效風(fēng)險數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險報告原則》共包括14個原則，主要包括()。
A、數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施
B、風(fēng)險數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性
C、風(fēng)險數(shù)據(jù)的完整性
D、風(fēng)險數(shù)據(jù)的及時性和靈活性
E、風(fēng)險報告以及對監(jiān)管部門的要求
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險數(shù)據(jù)加總。《有效風(fēng)險數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險報告原則》共包括14個原則，主要包括數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施，風(fēng)險數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、及時性和靈活性、風(fēng)險報告以及對監(jiān)管部門的要求。參見教材P38。
12、為實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立包括()等要素的內(nèi)部控制體系。
A、風(fēng)險評估
B、控制活動
C、信息與溝通
D、控制環(huán)境
E、監(jiān)控
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的定義。為了實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控五個要素的內(nèi)部控制體系。參見教材P40。
13、現(xiàn)代多元化的內(nèi)部審計類型有()。
A、合同審計
B、質(zhì)量審計
C、隱私審計
D、第三方審計
E、信息技術(shù)審計
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查內(nèi)部審計。內(nèi)部審計確認(rèn)服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個類別——財務(wù)審計、遵循性審計以及經(jīng)營審計發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計、合同審計、績效審計、舞弊檢查、風(fēng)險和控制自我評估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計、安全審計、信息技術(shù)審計、隱私審計等。參見教材P41。
多項選擇題
1、商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險管理體系包括()。
A、良好的風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)
B、明確的風(fēng)險偏好
C、穩(wěn)健的風(fēng)險文化
D、嚴(yán)格的風(fēng)險限額
E、高效的風(fēng)險數(shù)據(jù)
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行逐步建立并完善風(fēng)險管理體系，是對各類風(fēng)險進行有效識別、計量、監(jiān)測、控制的堅實保障，包括良好的風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)、明確的風(fēng)險偏好、穩(wěn)健的風(fēng)險文化、嚴(yán)格的風(fēng)險限額、清晰的風(fēng)險政策和流程、高效的風(fēng)險數(shù)據(jù)與IT系統(tǒng)、有效的內(nèi)部控制與內(nèi)部審計。參見教材P21。
2、巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調(diào)董事會對()承擔(dān)最終責(zé)任。
A、銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略
B、財務(wù)穩(wěn)健性
C、關(guān)鍵人員決定
D、治理結(jié)構(gòu)與實踐
E、風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查董事會及其風(fēng)險管理委員會。巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調(diào)董事會對銀行負(fù)有整體責(zé)任，具體包括董事會對銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員決定、內(nèi)部組織、治理結(jié)構(gòu)與實踐、風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。參見教材P22。
3、在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立了()。
A、負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政策制度進行審議的風(fēng)險管理委員會
B、負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險進行審議的信用風(fēng)險委員會
C、負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險進行審議的市場風(fēng)險委員會
D、負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險進行審議的操作風(fēng)險委員會
E、負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險進行審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查高級管理層。在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政策制度、風(fēng)險管理和風(fēng)險水平等進行審議的風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險進行審議的信用風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對市場風(fēng)險進行審議的市場風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對操作風(fēng)險進行審議的操作風(fēng)險委員會，負(fù)責(zé)對流動性風(fēng)險進行審議的資產(chǎn)負(fù)債委員會;在各分支機構(gòu)層面，一般也會根據(jù)風(fēng)險管理工作需要，設(shè)立風(fēng)險管理相關(guān)委員會。參見教材P23。
4、商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門承擔(dān)的職責(zé)有()。
A、對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告
B、持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并預(yù)算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求
C、及時向高級管理層和董事會報告
D、了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況
E、評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險管理部門。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)但不限于以下職責(zé)：對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告;持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告;了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案;評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。參見教材P24。
5、風(fēng)險承受能力較小的商業(yè)銀行可能將資產(chǎn)重點投資到()。
A、新產(chǎn)品
B、成熟的市場
C、新興行業(yè)
D、高信用等級的客戶
E、低風(fēng)險產(chǎn)品
【正確答案】BDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險偏好的定義。風(fēng)險承受能力較小的商業(yè)銀行，為了防止出現(xiàn)重大風(fēng)險或損失，將資產(chǎn)重點投入到低風(fēng)險領(lǐng)域(如成熟的市場、高信用等級的客戶、低風(fēng)險產(chǎn)品等)，從而獲取較低但穩(wěn)定的收益。參見教材P26。
6、有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足的原則有()。
A、包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)
B、與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)
C、基于總體風(fēng)險偏好、風(fēng)險能力、風(fēng)險輪廓，應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的風(fēng)險水平
D、具有前瞻性
E、考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、資本及其他監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計劃時，確定銀行愿意接受的風(fēng)險總量
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足的原則。有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足的原則，除了上述五個選項外，還包括定量指標(biāo)，定量指標(biāo)能夠分解成業(yè)務(wù)條線和法律實體的風(fēng)險限額，也能在集團層面匯總以反映整體的風(fēng)險輪廓。還包括定性的陳述，定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測這類風(fēng)險。參見教材P27。
7、在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意的有()。
A、充分考慮利益相關(guān)者的期望
B、將風(fēng)險偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合
C、向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo)
D、向風(fēng)險管理部門傳導(dǎo)
E、持續(xù)地監(jiān)測與報告
【正確答案】ABCE
【答案解析】本題考查風(fēng)險偏好維度和指標(biāo)。在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意以下幾點：一是充分考慮利益相關(guān)者的期望;二是將風(fēng)險偏好于戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合;三是向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo);四是持續(xù)地監(jiān)測與報告。參見教材P29。
8、按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為()。
A、信用風(fēng)險限額
B、市場風(fēng)險限額
C、操作風(fēng)險限額
D、流動性風(fēng)險限額
E、國別風(fēng)險限額
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險限額的種類和限額設(shè)定。按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為信用風(fēng)險限額、市場風(fēng)險(包括銀行賬戶和交易賬戶)限額、操作風(fēng)險限額、流動性風(fēng)險限額、國別風(fēng)險限額。參見教材P32。
9、風(fēng)險限額管理的環(huán)節(jié)包括()。
A、風(fēng)險限額設(shè)定
B、風(fēng)險限額實施
C、風(fēng)險限額監(jiān)測
D、風(fēng)險限額調(diào)整
E、風(fēng)險限額控制
【正確答案】ACE
【答案解析】本題考查限額管理。風(fēng)險限額管理包括風(fēng)險限額設(shè)定、風(fēng)險限額監(jiān)測和風(fēng)險限額控制三個環(huán)節(jié)。參見教材P33。
10、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為()等步驟。
A、風(fēng)險識別
B、風(fēng)險計量
C、風(fēng)險監(jiān)測
D、風(fēng)險控制
E、風(fēng)險設(shè)定
【正確答案】ABCD
【答案解析】本題考查風(fēng)險管理流程。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、和風(fēng)險控制四個主要步驟。參見教材P34。
11、《有效風(fēng)險數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險報告原則》共包括14個原則，主要包括()。
A、數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施
B、風(fēng)險數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性
C、風(fēng)險數(shù)據(jù)的完整性
D、風(fēng)險數(shù)據(jù)的及時性和靈活性
E、風(fēng)險報告以及對監(jiān)管部門的要求
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查風(fēng)險數(shù)據(jù)加總。《有效風(fēng)險數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險報告原則》共包括14個原則，主要包括數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施，風(fēng)險數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、及時性和靈活性、風(fēng)險報告以及對監(jiān)管部門的要求。參見教材P38。
12、為實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立包括()等要素的內(nèi)部控制體系。
A、風(fēng)險評估
B、控制活動
C、信息與溝通
D、控制環(huán)境
E、監(jiān)控
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的定義。為了實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控五個要素的內(nèi)部控制體系。參見教材P40。
13、現(xiàn)代多元化的內(nèi)部審計類型有()。
A、合同審計
B、質(zhì)量審計
C、隱私審計
D、第三方審計
E、信息技術(shù)審計
【正確答案】ABCDE
【答案解析】本題考查內(nèi)部審計。內(nèi)部審計確認(rèn)服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個類別——財務(wù)審計、遵循性審計以及經(jīng)營審計發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計、合同審計、績效審計、舞弊檢查、風(fēng)險和控制自我評估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計、安全審計、信息技術(shù)審計、隱私審計等。參見教材P41。