我們都是有夢想?yún)s不知道怎么努力付出的糾結(jié)體，是一個需要別人幫忙規(guī)劃人生的幼稚派。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：銀行管理（模擬3）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
銀行一般以()年為一個周期對分支機構(gòu)開展一次全面審計。
A.半年B.1年
C.2年D.3年
『正確答案』D
『答案解析』本題考查全面審計。銀行一般以3年為一個周期對分支機構(gòu)開展一次全面審計。
根據(jù)《企業(yè)集團財務公司管理辦法》規(guī)定，財務公司不可以經(jīng)營的業(yè)務是()。
A.委托貸款
B.吸收公眾存款
C.發(fā)行金融債券
D.對成員單位辦理財務和融資顧問
『正確答案』B
『答案解析』本題考查財務公司業(yè)務。財務公司的資產(chǎn)業(yè)務包括：(1)對成員單位辦理貸款;(2)對成員單位辦理融資租賃;(3)辦理成員單位產(chǎn)品的消費信貸業(yè)務;(4)辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸;(5)成員單位產(chǎn)品的融資租賃;(6)同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務;(7)投資業(yè)務。
負債業(yè)務包括：(1)吸收成員單位存款;(2)同業(yè)負債業(yè)務;(3)發(fā)行金融債券。
中間業(yè)務包括：(1)結(jié)算業(yè)務;(2)財務公司票據(jù)承兌業(yè)務;(3)委托貸款;(4)委托投資;(5)對成員單位辦理財務和融資顧問;(6)對成員單位提供擔保。
按照收購不良資產(chǎn)的來源，金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營的不良資產(chǎn)不包括()。
A.銀行不良貸款
B.企業(yè)應收賬款
C.非銀行金融機構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)
D.非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產(chǎn)公司對不良貸款的分類。資產(chǎn)公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點采用不同的經(jīng)營模式，主要包括兩類：傳統(tǒng)類不良資產(chǎn)經(jīng)營模式和附重組條件類不資產(chǎn)經(jīng)營模式。按收購不良資產(chǎn)來源分類，主要包括兩類：銀行不良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)(金融類不良資產(chǎn))、非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)(非金融類不良資產(chǎn))。
在市場定位中，某些銀行可能資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中在一個或數(shù)個細分市場進行營銷，這類銀行所采用的定位方式是()。
A.主導式定位
B.追隨式定位
C.補缺式定位
D.細分式定位
『正確答案』C
『答案解析』本題考查市場定位。處于補缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中于一個或數(shù)個細分市場進行營銷。
信托的設立不包括()。
A.信托當事人
B.信托合同
C.信托行為
D.信托財產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查信托的設立。信托的設立至少包括以下四個構(gòu)成要素：信托當事人、信托目的、信托財產(chǎn)、信托行為。
()是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導性作用，承擔了產(chǎn)品推介、項目篩選、投資決策及實施等主要管理職責，并收取合理信托報酬的信托業(yè)務。
A.融資類信托
B.投資類信托
C.主動管理信托
D.被動管理信托
『正確答案』C
『答案解析』本題考查信托分類。主動管理信托是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導性作用，承擔了產(chǎn)品推介、項目篩選、投資決策及實施等主要管理職責，并收取合理信托報酬的信托業(yè)務。
現(xiàn)場審計不包括()。
A.全面審計
B.自行查核
C.離任審計
D.專項審計
『正確答案』B
『答案解析』本題考查現(xiàn)場審計?，F(xiàn)場審計主要包括：全面審計、專項審計、離任審計等方面的內(nèi)容。
在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為()。
A.借款人內(nèi)部評級1年期違約概率
B.0.03%
C.借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較低者
D.借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者
『正確答案』D
『答案解析』本題考查違約概率。在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
內(nèi)部評級法下的合格保證，應滿足的最低要求不包括()。
A.保證人資格應符合《擔保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力
B.商業(yè)銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證的可靠性
C.采用內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的
D.采用內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響
『正確答案』C
『答案解析』本題考查內(nèi)部評級法下的合格保證。內(nèi)部評級法下的合格保證，應滿足如下的最低要求：(1)保證人資格應符合《擔保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力;(2)保證應為書面形式，且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效;(3)采用內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。采用內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響;(4)商業(yè)銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證的可靠性;(5)商業(yè)銀行應加強對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應定期對保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況進行檢查，每年不少于一次;(6)商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)公司或集團內(nèi)部的互保及交叉保證應從嚴掌握，具有實質(zhì)風險相關(guān)性的保證不應作為合格的信用風險緩釋工具;(7)采用信用風險緩釋工具后的資本要求不小于對保證人直接風險暴露的資本要求。
商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括()。
A.交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系
B.交易項目
C.交易性質(zhì)
D.交易的金額或相應的比例
E.定價政策
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查集團客戶授信。商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系、交易項目、交易性質(zhì)、交易的金額或相應的比例、定價政策。
外審機構(gòu)存在下列()情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務。
A.在形式和實質(zhì)上均保持獨立性
B.具有良好的職業(yè)聲譽，無重大不良記錄
C.專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構(gòu)審計的經(jīng)驗、風險承受能力明顯不足的
D.存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的
E.與被審計機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的
『正確答案』CDE
『答案解析』本題考查外部審計。根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)外部審計監(jiān)管指引》第六條，外審機構(gòu)存在以下情況之一的，銀行業(yè)不宜委托其從事外部審計業(yè)務：①專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構(gòu)審計的經(jīng)驗、風險承受能力明顯不足的;②存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的;③與被審計機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性。AB兩項為對合格外審機構(gòu)的評估因素。
商業(yè)銀行對集團客戶授信應遵循()。
A.統(tǒng)一原則
B.適度原則
C.預警原則
D.公平原則
E.收益原則
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查集團客戶授信原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信遵循以下原則：(1)統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。(2)適度原則。商業(yè)銀行應根據(jù)授信客戶風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。(3)預警原則。商業(yè)銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。
商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務，應堅持以下原則()。
A.依法合規(guī)原則
B.風險收益匹配原則
C.集中管理原則
D.總量控制原則
E.實質(zhì)重于形式原則
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查同業(yè)投資。商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務，應堅持以下原則：依法合規(guī)原則、風險收益匹配原則、集中管理及總量控制原則、實質(zhì)重于形式原則。
根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務操作風險的通知》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強印章憑證管理，堅持()原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約。
A.用完立即銷毀
B.雙人監(jiān)督領用
C.定期更新印鑒
D.事先審批登記
E.雙人入庫保管
『正確答案』BDE
『答案解析』本題考查柜面業(yè)務操作風險。根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務操作風險的通知》第七條，銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強印章憑證管理，堅持“雙人入庫保管、事先審批登記、雙人監(jiān)督領用”原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約?？赏ㄟ^建立憑證、印章的信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對重要憑證和核算印章的系統(tǒng)剛性控制，建立“交易、憑證、用印”對應關(guān)系，有效防范套打存折、盜用重要憑證和印章等風險。
下列屬于商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的有()。
A.保理
B.信用證
C.福費廷
D.出口押匯
E.并購貸款
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查貿(mào)易融資。貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用證、福費廷、打包放款、出口押匯、進口押匯。
單位活期存款賬戶包括()。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.通知存款賬戶
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查單位活期存款。單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。
銀行一般以()年為一個周期對分支機構(gòu)開展一次全面審計。
A.半年B.1年
C.2年D.3年
『正確答案』D
『答案解析』本題考查全面審計。銀行一般以3年為一個周期對分支機構(gòu)開展一次全面審計。
根據(jù)《企業(yè)集團財務公司管理辦法》規(guī)定，財務公司不可以經(jīng)營的業(yè)務是()。
A.委托貸款
B.吸收公眾存款
C.發(fā)行金融債券
D.對成員單位辦理財務和融資顧問
『正確答案』B
『答案解析』本題考查財務公司業(yè)務。財務公司的資產(chǎn)業(yè)務包括：(1)對成員單位辦理貸款;(2)對成員單位辦理融資租賃;(3)辦理成員單位產(chǎn)品的消費信貸業(yè)務;(4)辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸;(5)成員單位產(chǎn)品的融資租賃;(6)同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務;(7)投資業(yè)務。
負債業(yè)務包括：(1)吸收成員單位存款;(2)同業(yè)負債業(yè)務;(3)發(fā)行金融債券。
中間業(yè)務包括：(1)結(jié)算業(yè)務;(2)財務公司票據(jù)承兌業(yè)務;(3)委托貸款;(4)委托投資;(5)對成員單位辦理財務和融資顧問;(6)對成員單位提供擔保。
按照收購不良資產(chǎn)的來源，金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營的不良資產(chǎn)不包括()。
A.銀行不良貸款
B.企業(yè)應收賬款
C.非銀行金融機構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)
D.非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產(chǎn)公司對不良貸款的分類。資產(chǎn)公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點采用不同的經(jīng)營模式，主要包括兩類：傳統(tǒng)類不良資產(chǎn)經(jīng)營模式和附重組條件類不資產(chǎn)經(jīng)營模式。按收購不良資產(chǎn)來源分類，主要包括兩類：銀行不良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)(金融類不良資產(chǎn))、非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)(非金融類不良資產(chǎn))。
在市場定位中，某些銀行可能資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中在一個或數(shù)個細分市場進行營銷，這類銀行所采用的定位方式是()。
A.主導式定位
B.追隨式定位
C.補缺式定位
D.細分式定位
『正確答案』C
『答案解析』本題考查市場定位。處于補缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中于一個或數(shù)個細分市場進行營銷。
信托的設立不包括()。
A.信托當事人
B.信托合同
C.信托行為
D.信托財產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查信托的設立。信托的設立至少包括以下四個構(gòu)成要素：信托當事人、信托目的、信托財產(chǎn)、信托行為。
()是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導性作用，承擔了產(chǎn)品推介、項目篩選、投資決策及實施等主要管理職責，并收取合理信托報酬的信托業(yè)務。
A.融資類信托
B.投資類信托
C.主動管理信托
D.被動管理信托
『正確答案』C
『答案解析』本題考查信托分類。主動管理信托是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導性作用，承擔了產(chǎn)品推介、項目篩選、投資決策及實施等主要管理職責，并收取合理信托報酬的信托業(yè)務。
現(xiàn)場審計不包括()。
A.全面審計
B.自行查核
C.離任審計
D.專項審計
『正確答案』B
『答案解析』本題考查現(xiàn)場審計?，F(xiàn)場審計主要包括：全面審計、專項審計、離任審計等方面的內(nèi)容。
在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為()。
A.借款人內(nèi)部評級1年期違約概率
B.0.03%
C.借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較低者
D.借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者
『正確答案』D
『答案解析』本題考查違約概率。在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
內(nèi)部評級法下的合格保證，應滿足的最低要求不包括()。
A.保證人資格應符合《擔保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力
B.商業(yè)銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證的可靠性
C.采用內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的
D.采用內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響
『正確答案』C
『答案解析』本題考查內(nèi)部評級法下的合格保證。內(nèi)部評級法下的合格保證，應滿足如下的最低要求：(1)保證人資格應符合《擔保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力;(2)保證應為書面形式，且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效;(3)采用內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。采用內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響;(4)商業(yè)銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證的可靠性;(5)商業(yè)銀行應加強對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應定期對保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況進行檢查，每年不少于一次;(6)商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)公司或集團內(nèi)部的互保及交叉保證應從嚴掌握，具有實質(zhì)風險相關(guān)性的保證不應作為合格的信用風險緩釋工具;(7)采用信用風險緩釋工具后的資本要求不小于對保證人直接風險暴露的資本要求。
商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括()。
A.交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系
B.交易項目
C.交易性質(zhì)
D.交易的金額或相應的比例
E.定價政策
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查集團客戶授信。商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系、交易項目、交易性質(zhì)、交易的金額或相應的比例、定價政策。
外審機構(gòu)存在下列()情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務。
A.在形式和實質(zhì)上均保持獨立性
B.具有良好的職業(yè)聲譽，無重大不良記錄
C.專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構(gòu)審計的經(jīng)驗、風險承受能力明顯不足的
D.存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的
E.與被審計機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性的
『正確答案』CDE
『答案解析』本題考查外部審計。根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)外部審計監(jiān)管指引》第六條，外審機構(gòu)存在以下情況之一的，銀行業(yè)不宜委托其從事外部審計業(yè)務：①專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構(gòu)審計的經(jīng)驗、風險承受能力明顯不足的;②存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的;③與被審計機構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計獨立性。AB兩項為對合格外審機構(gòu)的評估因素。
商業(yè)銀行對集團客戶授信應遵循()。
A.統(tǒng)一原則
B.適度原則
C.預警原則
D.公平原則
E.收益原則
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查集團客戶授信原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信遵循以下原則：(1)統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。(2)適度原則。商業(yè)銀行應根據(jù)授信客戶風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。(3)預警原則。商業(yè)銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。
商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務，應堅持以下原則()。
A.依法合規(guī)原則
B.風險收益匹配原則
C.集中管理原則
D.總量控制原則
E.實質(zhì)重于形式原則
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查同業(yè)投資。商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務，應堅持以下原則：依法合規(guī)原則、風險收益匹配原則、集中管理及總量控制原則、實質(zhì)重于形式原則。
根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務操作風險的通知》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強印章憑證管理，堅持()原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約。
A.用完立即銷毀
B.雙人監(jiān)督領用
C.定期更新印鑒
D.事先審批登記
E.雙人入庫保管
『正確答案』BDE
『答案解析』本題考查柜面業(yè)務操作風險。根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務操作風險的通知》第七條，銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強印章憑證管理，堅持“雙人入庫保管、事先審批登記、雙人監(jiān)督領用”原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約?？赏ㄟ^建立憑證、印章的信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對重要憑證和核算印章的系統(tǒng)剛性控制，建立“交易、憑證、用印”對應關(guān)系，有效防范套打存折、盜用重要憑證和印章等風險。
下列屬于商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的有()。
A.保理
B.信用證
C.福費廷
D.出口押匯
E.并購貸款
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查貿(mào)易融資。貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用證、福費廷、打包放款、出口押匯、進口押匯。
單位活期存款賬戶包括()。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.通知存款賬戶
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查單位活期存款。單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。