學(xué)習(xí)是一個(gè)長(zhǎng)期堅(jiān)持的過程，對(duì)于基金從業(yè)資格而言，每天進(jìn)步一點(diǎn)點(diǎn)，基礎(chǔ)扎實(shí)一點(diǎn)點(diǎn)，日積月累，考試就會(huì)更容易一點(diǎn)點(diǎn)。整理“2019年基金從業(yè)資格考試模擬試題及答案：私募股權(quán)投資（備考13）”供考生參考。更多基金從業(yè)資格考試模擬試題請(qǐng)?jiān)L問基金從業(yè)資格考試頻道。
1.關(guān)于信息數(shù)據(jù)管理，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.電子信息數(shù)據(jù)需要即時(shí)保存
B.信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行排除故障、災(zāi)難恢復(fù)的演習(xí)
C.為確保數(shù)據(jù)安全，重要數(shù)據(jù)應(yīng)本地備份
D.信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行檢查
【答案】C
【解析】C項(xiàng)，基金管理人應(yīng)建立電子信息數(shù)據(jù)的即時(shí)保存和備份制度，重
要數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)異地備份并且長(zhǎng)期保存。
2.關(guān)于基金銷售的審慎調(diào)查，下列說法正確的是()。
A.基金管理人和基金銷售機(jī)構(gòu)，選取一方完成審慎調(diào)查
B.基金管理人和基金銷售機(jī)構(gòu)相互進(jìn)行審慎調(diào)查
C.由基金代銷機(jī)構(gòu)牽頭、對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查
D.由基金管理人牽頭、對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎調(diào)查
【答案】B
【解析】基金銷售渠道審慎調(diào)查既包括基金代銷機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理人的審慎調(diào)查，也包括基金管理人對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)的審慎調(diào)查?；痄N售的適用性要求基金管理人和基金代銷機(jī)構(gòu)相互進(jìn)行審慎調(diào)查。
3.在每日開市前，基金管理人需向()提供ETF的申購清單和贖回清單。
Ⅰ.證券交易所
Ⅱ.證券登記結(jié)算所
Ⅲ.基金托管人
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】B
【解析】在每日開市前，基金管理人需向證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提供ETF的申購清單和贖回清單，并通過基金公司官方網(wǎng)站和證券交易所指定的信息發(fā)布渠道予以公告。
4.按照交易工具的期限對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行分類，可以分為()。
A.現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)
B.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)
C.票據(jù)承兌市場(chǎng)和貼現(xiàn)市場(chǎng)
D.票據(jù)市場(chǎng)和證券市場(chǎng)
【答案】B
【解析】金融市場(chǎng)按照交易工具的期限分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng);按照交易標(biāo)的物分為票據(jù)市場(chǎng)、證券市場(chǎng)、衍生工具市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)等;按交割期限分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。
5.關(guān)于股票基金的特點(diǎn)，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.應(yīng)對(duì)通貨膨脹有效的手段
B.風(fēng)險(xiǎn)較高，但預(yù)期收益也較高
C.以追求長(zhǎng)期的資本增值為目標(biāo)
D.適合短期波段操作，通過買賣價(jià)差盈利
【答案】D
【解析】股票基金以追求長(zhǎng)期的資本增值為目標(biāo)，比較適合長(zhǎng)期投資。與其他類型的基金相比，股票基金的風(fēng)險(xiǎn)較高，但預(yù)期收益也較高。股票基金提供了一種長(zhǎng)期的投資增值性，可供投資者用來滿足教育支出、退休支出等遠(yuǎn)期支出的需要。與房地產(chǎn)一樣，股票基金也是應(yīng)對(duì)通貨膨脹的手段。
6.以下關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制有效性原則的說法中，正確的是()。
A.內(nèi)部控制有效性原則要求基金管理人所實(shí)施的內(nèi)部控制政策與措施能夠適應(yīng)基金監(jiān)督的法律要求
B.內(nèi)部控制有效性要求基金管理人的內(nèi)部控制制度只針對(duì)相關(guān)基金管理人員，無需涉及所有人
C.內(nèi)部控制有效性原則是指基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益
D.內(nèi)部控制有效性是指內(nèi)控制度在必要時(shí)可以由高管“繞彎”執(zhí)行
【答案】A
【解析】B項(xiàng)，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)約束基金管理人內(nèi)部涉及基金管理工作的所有人員，任何個(gè)人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權(quán)利;C項(xiàng)，內(nèi)部控制成本效益原則指基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益;D項(xiàng)，在企業(yè)內(nèi)部，任何個(gè)人無論權(quán)力多大、位置多高，都不能凌駕于內(nèi)部控制制度行事，也不能對(duì)既定的內(nèi)部控制制度“繞彎”執(zhí)行。
7.以下符合封閉式基金份額上市交易條件的有()。
Ⅰ.基金合同期限為五年以上
Ⅱ.基金募集金額不低于二億元人民幣
Ⅲ.基金份額持有人不少于二百人
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
【答案】D
【解析】封閉式基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①基金的募集符合
《證券投資基金法》規(guī)定;②基金合同期限為5年以上;③基金募集金額不低于2億元人民幣;④基金份額持有人不少于1000人;⑤基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。
8.下列機(jī)構(gòu)中，屬于基金自律組織成員的有()。
Ⅰ.基金管理人
Ⅱ.基金托管人
Ⅲ.基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)
Ⅳ.基金份額持有人
Ⅴ基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
【答案】A
【解析】基金自律組織是由基金管理人、基金托管人及基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)共同成立的同業(yè)協(xié)會(huì)。同業(yè)協(xié)會(huì)在促進(jìn)同業(yè)交流、提高從業(yè)人員素質(zhì)、加強(qiáng)行業(yè)自律管理、促進(jìn)行業(yè)規(guī)范發(fā)展等方面具有重要的作用。
9.以下不屬于基金客戶個(gè)性化服務(wù)的是()。
A.做好客戶動(dòng)態(tài)分析
B.接受客戶委托，代理客戶進(jìn)行投資決策
C.提供市場(chǎng)行情分析資訊，揭示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
D.加強(qiáng)客戶溝通，了解客戶深度需求
【答案】B
【解析】基金客戶個(gè)性化服務(wù)包括：①做好客戶的動(dòng)態(tài)分析，即利用平時(shí)市場(chǎng)走訪收集的客戶營(yíng)銷資料等方面的信息對(duì)客戶的投資活動(dòng)進(jìn)行分析;②通過加強(qiáng)客戶溝通了解客戶深度需求;③做好客戶的參謀，研發(fā)市場(chǎng)行情，揭示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是客戶服務(wù)的重要內(nèi)容。B項(xiàng)，基金公司在市場(chǎng)行情分析中僅有提供信息咨詢以及風(fēng)險(xiǎn)揭示的義務(wù)，不能承擔(dān)客戶決策的責(zé)任。
10.投資者申購基金成功后，登記機(jī)構(gòu)在()日為投資者辦理增加權(quán)益的登記手續(xù)。
A.T-2
B.T-0
C.T-3
D.T+1
【答案】D
【解析】一般而言，投資者申購基金成功后，登記機(jī)構(gòu)會(huì)在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益的登記手續(xù)，投資者自T+2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。
11.關(guān)于開放式基金，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.投資策略強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定的現(xiàn)金及流動(dòng)性資產(chǎn)
B.基金份額數(shù)量不固定
C.一般有一個(gè)固定的存續(xù)期
D.基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購和贖回
【答案】C
【解析】C項(xiàng)，封閉式基金一般有一個(gè)固定的存續(xù)期;而開放式基金一般是無特定存續(xù)期限的。
12.基金銷售機(jī)構(gòu)履行反洗錢法律義務(wù)，應(yīng)當(dāng)做到()。
Ⅰ.執(zhí)行基金投資人身份認(rèn)證程序
Ⅱ.檢查基金投資人的投資資格
Ⅲ.了解基金投資人的投資意向
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
【答案】B
【解析】基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基金投資人調(diào)查制度，制定科學(xué)合理的調(diào)查方法和清晰有效的作業(yè)流程，對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)。在對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行基金投資人身份認(rèn)證程序，核查基金投資人的投資資格，切實(shí)履行反洗錢等法律義務(wù)。
13.下列屬于實(shí)行備案管理的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的是()。
A.基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)
B.基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)，基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)
C.基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)
D.基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估算核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)
【答案】B
【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)于公開募集基金的基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算
機(jī)構(gòu)實(shí)行注冊(cè)管理，對(duì)于基金投資顧問機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行備案管理。同時(shí)，基金銷售支付機(jī)構(gòu)需要根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定予以備案。
14.基金交易確認(rèn)是()的職責(zé)之一。
A.基金份額登記機(jī)構(gòu)
B.銷售機(jī)構(gòu)
C.中央結(jié)算公司
D.基金托管人
【答案】A
【解析】基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保基金份額的登記過戶、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)處理安全、準(zhǔn)確、及時(shí)、高效。主要職責(zé)包括：①建立并管理投資人基金份額賬戶;②負(fù)責(zé)基金份額的登記;③基金交易確認(rèn);④代理發(fā)放紅利;⑤建立并保管基金份額持有人名冊(cè);⑥登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。
15.關(guān)于基金的會(huì)計(jì)核算工作，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.不同基金賬簿記錄應(yīng)當(dāng)相互獨(dú)立
B.不同基金的名冊(cè)登記應(yīng)當(dāng)獨(dú)立
C.對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)建立核算
D.基金管理人對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以委托人為會(huì)計(jì)核算主體
【答案】D
【解析】基金管理公司是證券投資基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任主體，對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以每只基金為會(huì)計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。
1.關(guān)于信息數(shù)據(jù)管理，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.電子信息數(shù)據(jù)需要即時(shí)保存
B.信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行排除故障、災(zāi)難恢復(fù)的演習(xí)
C.為確保數(shù)據(jù)安全，重要數(shù)據(jù)應(yīng)本地備份
D.信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行檢查
【答案】C
【解析】C項(xiàng)，基金管理人應(yīng)建立電子信息數(shù)據(jù)的即時(shí)保存和備份制度，重
要數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)異地備份并且長(zhǎng)期保存。
2.關(guān)于基金銷售的審慎調(diào)查，下列說法正確的是()。
A.基金管理人和基金銷售機(jī)構(gòu)，選取一方完成審慎調(diào)查
B.基金管理人和基金銷售機(jī)構(gòu)相互進(jìn)行審慎調(diào)查
C.由基金代銷機(jī)構(gòu)牽頭、對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查
D.由基金管理人牽頭、對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎調(diào)查
【答案】B
【解析】基金銷售渠道審慎調(diào)查既包括基金代銷機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理人的審慎調(diào)查，也包括基金管理人對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)的審慎調(diào)查?；痄N售的適用性要求基金管理人和基金代銷機(jī)構(gòu)相互進(jìn)行審慎調(diào)查。
3.在每日開市前，基金管理人需向()提供ETF的申購清單和贖回清單。
Ⅰ.證券交易所
Ⅱ.證券登記結(jié)算所
Ⅲ.基金托管人
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】B
【解析】在每日開市前，基金管理人需向證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提供ETF的申購清單和贖回清單，并通過基金公司官方網(wǎng)站和證券交易所指定的信息發(fā)布渠道予以公告。
4.按照交易工具的期限對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行分類，可以分為()。
A.現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)
B.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)
C.票據(jù)承兌市場(chǎng)和貼現(xiàn)市場(chǎng)
D.票據(jù)市場(chǎng)和證券市場(chǎng)
【答案】B
【解析】金融市場(chǎng)按照交易工具的期限分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng);按照交易標(biāo)的物分為票據(jù)市場(chǎng)、證券市場(chǎng)、衍生工具市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)等;按交割期限分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。
5.關(guān)于股票基金的特點(diǎn)，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.應(yīng)對(duì)通貨膨脹有效的手段
B.風(fēng)險(xiǎn)較高，但預(yù)期收益也較高
C.以追求長(zhǎng)期的資本增值為目標(biāo)
D.適合短期波段操作，通過買賣價(jià)差盈利
【答案】D
【解析】股票基金以追求長(zhǎng)期的資本增值為目標(biāo)，比較適合長(zhǎng)期投資。與其他類型的基金相比，股票基金的風(fēng)險(xiǎn)較高，但預(yù)期收益也較高。股票基金提供了一種長(zhǎng)期的投資增值性，可供投資者用來滿足教育支出、退休支出等遠(yuǎn)期支出的需要。與房地產(chǎn)一樣，股票基金也是應(yīng)對(duì)通貨膨脹的手段。
6.以下關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制有效性原則的說法中，正確的是()。
A.內(nèi)部控制有效性原則要求基金管理人所實(shí)施的內(nèi)部控制政策與措施能夠適應(yīng)基金監(jiān)督的法律要求
B.內(nèi)部控制有效性要求基金管理人的內(nèi)部控制制度只針對(duì)相關(guān)基金管理人員，無需涉及所有人
C.內(nèi)部控制有效性原則是指基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益
D.內(nèi)部控制有效性是指內(nèi)控制度在必要時(shí)可以由高管“繞彎”執(zhí)行
【答案】A
【解析】B項(xiàng)，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)約束基金管理人內(nèi)部涉及基金管理工作的所有人員，任何個(gè)人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權(quán)利;C項(xiàng)，內(nèi)部控制成本效益原則指基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益;D項(xiàng)，在企業(yè)內(nèi)部，任何個(gè)人無論權(quán)力多大、位置多高，都不能凌駕于內(nèi)部控制制度行事，也不能對(duì)既定的內(nèi)部控制制度“繞彎”執(zhí)行。
7.以下符合封閉式基金份額上市交易條件的有()。
Ⅰ.基金合同期限為五年以上
Ⅱ.基金募集金額不低于二億元人民幣
Ⅲ.基金份額持有人不少于二百人
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
【答案】D
【解析】封閉式基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①基金的募集符合
《證券投資基金法》規(guī)定;②基金合同期限為5年以上;③基金募集金額不低于2億元人民幣;④基金份額持有人不少于1000人;⑤基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。
8.下列機(jī)構(gòu)中，屬于基金自律組織成員的有()。
Ⅰ.基金管理人
Ⅱ.基金托管人
Ⅲ.基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)
Ⅳ.基金份額持有人
Ⅴ基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
【答案】A
【解析】基金自律組織是由基金管理人、基金托管人及基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)共同成立的同業(yè)協(xié)會(huì)。同業(yè)協(xié)會(huì)在促進(jìn)同業(yè)交流、提高從業(yè)人員素質(zhì)、加強(qiáng)行業(yè)自律管理、促進(jìn)行業(yè)規(guī)范發(fā)展等方面具有重要的作用。
9.以下不屬于基金客戶個(gè)性化服務(wù)的是()。
A.做好客戶動(dòng)態(tài)分析
B.接受客戶委托，代理客戶進(jìn)行投資決策
C.提供市場(chǎng)行情分析資訊，揭示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
D.加強(qiáng)客戶溝通，了解客戶深度需求
【答案】B
【解析】基金客戶個(gè)性化服務(wù)包括：①做好客戶的動(dòng)態(tài)分析，即利用平時(shí)市場(chǎng)走訪收集的客戶營(yíng)銷資料等方面的信息對(duì)客戶的投資活動(dòng)進(jìn)行分析;②通過加強(qiáng)客戶溝通了解客戶深度需求;③做好客戶的參謀，研發(fā)市場(chǎng)行情，揭示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是客戶服務(wù)的重要內(nèi)容。B項(xiàng)，基金公司在市場(chǎng)行情分析中僅有提供信息咨詢以及風(fēng)險(xiǎn)揭示的義務(wù)，不能承擔(dān)客戶決策的責(zé)任。
10.投資者申購基金成功后，登記機(jī)構(gòu)在()日為投資者辦理增加權(quán)益的登記手續(xù)。
A.T-2
B.T-0
C.T-3
D.T+1
【答案】D
【解析】一般而言，投資者申購基金成功后，登記機(jī)構(gòu)會(huì)在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益的登記手續(xù)，投資者自T+2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。
11.關(guān)于開放式基金，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.投資策略強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定的現(xiàn)金及流動(dòng)性資產(chǎn)
B.基金份額數(shù)量不固定
C.一般有一個(gè)固定的存續(xù)期
D.基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購和贖回
【答案】C
【解析】C項(xiàng)，封閉式基金一般有一個(gè)固定的存續(xù)期;而開放式基金一般是無特定存續(xù)期限的。
12.基金銷售機(jī)構(gòu)履行反洗錢法律義務(wù)，應(yīng)當(dāng)做到()。
Ⅰ.執(zhí)行基金投資人身份認(rèn)證程序
Ⅱ.檢查基金投資人的投資資格
Ⅲ.了解基金投資人的投資意向
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
【答案】B
【解析】基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基金投資人調(diào)查制度，制定科學(xué)合理的調(diào)查方法和清晰有效的作業(yè)流程，對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)。在對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行基金投資人身份認(rèn)證程序，核查基金投資人的投資資格，切實(shí)履行反洗錢等法律義務(wù)。
13.下列屬于實(shí)行備案管理的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的是()。
A.基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)
B.基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)，基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)
C.基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)
D.基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估算核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問機(jī)構(gòu)
【答案】B
【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)于公開募集基金的基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算
機(jī)構(gòu)實(shí)行注冊(cè)管理，對(duì)于基金投資顧問機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行備案管理。同時(shí)，基金銷售支付機(jī)構(gòu)需要根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定予以備案。
14.基金交易確認(rèn)是()的職責(zé)之一。
A.基金份額登記機(jī)構(gòu)
B.銷售機(jī)構(gòu)
C.中央結(jié)算公司
D.基金托管人
【答案】A
【解析】基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保基金份額的登記過戶、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)處理安全、準(zhǔn)確、及時(shí)、高效。主要職責(zé)包括：①建立并管理投資人基金份額賬戶;②負(fù)責(zé)基金份額的登記;③基金交易確認(rèn);④代理發(fā)放紅利;⑤建立并保管基金份額持有人名冊(cè);⑥登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。
15.關(guān)于基金的會(huì)計(jì)核算工作，以下表述錯(cuò)誤的是()。
A.不同基金賬簿記錄應(yīng)當(dāng)相互獨(dú)立
B.不同基金的名冊(cè)登記應(yīng)當(dāng)獨(dú)立
C.對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)建立核算
D.基金管理人對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以委托人為會(huì)計(jì)核算主體
【答案】D
【解析】基金管理公司是證券投資基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任主體，對(duì)所管理的基金應(yīng)當(dāng)以每只基金為會(huì)計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。