整理發(fā)布“2018年銀行從業(yè)資格《銀行管理》考點：金融機構(gòu)體系與金融工具”，為考生發(fā)布銀行從業(yè)資格考試的相關(guān)考試重點等復(fù)習(xí)資料，希望大家認真學(xué)習(xí)和復(fù)習(xí)，預(yù)?？忌寄茼樌ㄟ^考試。
(一)金融機構(gòu)概述
從事各種金融活動的組織，被統(tǒng)稱為金融機構(gòu)。我國的金融機構(gòu)體系由貨幣*、金融監(jiān)管機構(gòu)、銀行金融機構(gòu)和非銀行金融機構(gòu)組成。
(二)政策性銀行、商業(yè)銀行及非銀行金融機構(gòu)
1.政策性銀行
1994年，我國成立了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。目前，國家開發(fā)銀行定位為開發(fā)性金融機構(gòu)，服務(wù)國家重大戰(zhàn)略，支持重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需求;中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則強化政策性職能定位，堅持以政策性業(yè)務(wù)為主體。
2.商業(yè)銀行
(1)大型商業(yè)銀行。從同質(zhì)同類機構(gòu)監(jiān)管的角度，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行這五家銀行統(tǒng)一歸類為“國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”。
(2)股份制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行是指大型商業(yè)銀行以外的全國性股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性股份制商業(yè)銀行的總稱。如中信銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行等。
(3)城市商業(yè)銀行。自20世紀90年代中期，以城市信用社為基礎(chǔ)，各地紛紛組建城市商業(yè)銀行。
(4)農(nóng)村金融機構(gòu)。主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社和貸款公司。
(5)中國郵政儲蓄銀行。
(6)外資銀行。外資銀行是指依照中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的下列機構(gòu)：一家外國銀行單獨出資或者一家外國銀行與其他金融機構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨資銀行;外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行;外國銀行分行;外國銀行代表處。
3.非銀行金融機構(gòu)
(1)證券類機構(gòu)。主要包括證券交易所、證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)、期貨公司和基金管理公司。
(2)保險類機構(gòu)。主要包括保險公司和保險中介機構(gòu)。
(3)其他非銀行金融機構(gòu)。主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、消費金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀公司等。
(三)金融工具的分類與特征
按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具，前者期限一般在一年及以下，如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、回購協(xié)議等;后者期限一般在一年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債等。按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等;后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險單等。按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。
金融工具具有流動性、收益性、風(fēng)險性的特點。金融工具的風(fēng)險主要有兩類：一類是信用風(fēng)險，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定期限和利息還本付息的風(fēng)險。另一類是市場風(fēng)險，即因經(jīng)濟環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。
(四)貨幣和信用
1.貨幣。貨幣是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品，這是貨幣的本質(zhì)特征。貨幣制度在發(fā)展過程中曾先后經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和現(xiàn)行的紙幣本位制。金本位制又可分為金鑄幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種。
2.信用。信用是指以現(xiàn)有的財務(wù)和貨幣，回復(fù)將來支付的一種承諾,通常以信用主體為標準，把信用劃分為商業(yè)信用、銀行信用、消費信用等。信用工具也叫金融工具，是金融市場的重要交易對象。信用工具由面值、到期日、期限、利率、利息支付方式組成。
(一)金融機構(gòu)概述
從事各種金融活動的組織，被統(tǒng)稱為金融機構(gòu)。我國的金融機構(gòu)體系由貨幣*、金融監(jiān)管機構(gòu)、銀行金融機構(gòu)和非銀行金融機構(gòu)組成。
(二)政策性銀行、商業(yè)銀行及非銀行金融機構(gòu)
1.政策性銀行
1994年，我國成立了三家政策性銀行——國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。目前，國家開發(fā)銀行定位為開發(fā)性金融機構(gòu)，服務(wù)國家重大戰(zhàn)略，支持重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需求;中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則強化政策性職能定位，堅持以政策性業(yè)務(wù)為主體。
2.商業(yè)銀行
(1)大型商業(yè)銀行。從同質(zhì)同類機構(gòu)監(jiān)管的角度，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行這五家銀行統(tǒng)一歸類為“國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”。
(2)股份制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行是指大型商業(yè)銀行以外的全國性股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性股份制商業(yè)銀行的總稱。如中信銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行等。
(3)城市商業(yè)銀行。自20世紀90年代中期，以城市信用社為基礎(chǔ)，各地紛紛組建城市商業(yè)銀行。
(4)農(nóng)村金融機構(gòu)。主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社和貸款公司。
(5)中國郵政儲蓄銀行。
(6)外資銀行。外資銀行是指依照中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的下列機構(gòu)：一家外國銀行單獨出資或者一家外國銀行與其他金融機構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨資銀行;外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行;外國銀行分行;外國銀行代表處。
3.非銀行金融機構(gòu)
(1)證券類機構(gòu)。主要包括證券交易所、證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)、期貨公司和基金管理公司。
(2)保險類機構(gòu)。主要包括保險公司和保險中介機構(gòu)。
(3)其他非銀行金融機構(gòu)。主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、消費金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀公司等。
(三)金融工具的分類與特征
按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具，前者期限一般在一年及以下，如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、回購協(xié)議等;后者期限一般在一年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債等。按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等;后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險單等。按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。
金融工具具有流動性、收益性、風(fēng)險性的特點。金融工具的風(fēng)險主要有兩類：一類是信用風(fēng)險，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定期限和利息還本付息的風(fēng)險。另一類是市場風(fēng)險，即因經(jīng)濟環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。
(四)貨幣和信用
1.貨幣。貨幣是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品，這是貨幣的本質(zhì)特征。貨幣制度在發(fā)展過程中曾先后經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和現(xiàn)行的紙幣本位制。金本位制又可分為金鑄幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種。
2.信用。信用是指以現(xiàn)有的財務(wù)和貨幣，回復(fù)將來支付的一種承諾,通常以信用主體為標準，把信用劃分為商業(yè)信用、銀行信用、消費信用等。信用工具也叫金融工具，是金融市場的重要交易對象。信用工具由面值、到期日、期限、利率、利息支付方式組成。