備考是一種經(jīng)歷，也是一種體驗(yàn)。每天進(jìn)步一點(diǎn)點(diǎn)，基礎(chǔ)扎實(shí)一點(diǎn)點(diǎn)，通過(guò)考試就會(huì)更容易一點(diǎn)點(diǎn)。整理“2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格模擬試題及答案：公司信貸(預(yù)習(xí)試題3)”供考生參考。更多銀行專業(yè)資格考試模擬試題請(qǐng)?jiān)L問(wèn)銀行從業(yè)資格考試頻道。
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共80小題，每小題0.5分，共40分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求。請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))
1.我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境分析所用的主要方法為()。
A.SWOT分析法
B.波特五力模型
C.GE矩陣
D.PEST分析法
正確答案:A
解析:銀行主要采用SWOT分析方法對(duì)其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。
2.項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作是()。
A.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查
B.現(xiàn)金流量分析
C.盈利能力分析
D.清償能力分析
正確答案:A
解析:財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審查，是項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。
3.下列選項(xiàng)中，不屬于流動(dòng)負(fù)債的是()。
A.短期借款
B.應(yīng)付票據(jù)
C.預(yù)收賬款
D.預(yù)付賬款
正確答案:D
解析:流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在1年或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。預(yù)付賬款屬于流動(dòng)資產(chǎn)。
4.下列選項(xiàng)中，不屬于信貸審查崗職責(zé)的是()。
A.貸款業(yè)務(wù)辦理后對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查和管理
B.完整性審查
C.審查借款人、借款用途的合規(guī)性
D.審查借款行為的合理性
正確答案:A
解析:A項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)崗的職責(zé)。
5.《貸款通則》規(guī)定，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)()。
A.原貸款期限
B.原貸款期限的一半
C.原貸款期限的2/3
D.1年
正確答案:A
解析:《貸款通則》對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)3年。
6.2016年度B企業(yè)的銷售利潤(rùn)率為30%，銷售利潤(rùn)為60萬(wàn)元，則其銷售收入凈額為()萬(wàn)元。
A.180
B.200
C.18
D.150
正確答案:B
解析:由公式：銷售利潤(rùn)率=銷售利潤(rùn)/銷售收入凈額×100%，可得銷售收入凈額=銷售利潤(rùn)/銷售利潤(rùn)率=60/30%×100%=200(萬(wàn)元)。
7.凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。
A.利率
B.收益率
C.貼現(xiàn)率
D.回報(bào)率
正確答案:C
解析:在凈現(xiàn)值法中，貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。
8.在()時(shí)，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場(chǎng)。
A.分析行業(yè)供求
B.分析行業(yè)盈利
C.確定行業(yè)定義
D.分析行業(yè)所處周期
正確答案:C
解析:在確定行業(yè)定義的時(shí)候，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要|青況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場(chǎng)。
9.下列因素中，()直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。
A.區(qū)域自然條件
B.區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策
C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)
D.市場(chǎng)的成熟和完善與否
正確答案:D
解析:市場(chǎng)的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。通常情況下，市場(chǎng)化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。
10.中、長(zhǎng)期貸款的檔案，結(jié)清后原則上再保管()年。
A.5
B.10
C.15
D.20
正確答案:D
解析:貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計(jì)算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(2)20年期，一般適用于中、長(zhǎng)期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年。(3)永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。
11.下列選項(xiàng)中，不屬于貸款發(fā)放原則的是()。
A.計(jì)劃、比例放款原則
B.進(jìn)度放款原則
C.資本金足額原則
D.最低保證資本金原則
正確答案:D
解析:貸款發(fā)放的三大原則包括計(jì)劃、比例放款原則、進(jìn)度放款原則、資本金足額原則。
12.下列選項(xiàng)中，不屬于季節(jié)性資產(chǎn)增加的融資渠道的是()。
A.季節(jié)性負(fù)債增加
B.內(nèi)部融資
C.出售原材料
D.銀行貸款
正確答案:C
解析:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道為：(I)季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用。(2)內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券。(3)銀行貸款。
13.下列關(guān)于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)通常指與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率，高于行業(yè)平均的增長(zhǎng)率說(shuō)明客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好
B.市場(chǎng)占有率指標(biāo)通常指客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，所占市場(chǎng)份額較大說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響
C.價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況不能產(chǎn)生影響
D.主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說(shuō)明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營(yíng)方向不夠明確
正確答案:D
解析:主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說(shuō)明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營(yíng)方向明確;反之，則說(shuō)明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營(yíng)方向不夠明確。
14.評(píng)估設(shè)備使用壽命時(shí)，需考慮的因素不包括()。
A.設(shè)備的物質(zhì)壽命
B.設(shè)備的技術(shù)壽命
C.設(shè)備的參數(shù)壽命
D.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命
正確答案:C
解析:對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮三個(gè)方面的因素：設(shè)備的物質(zhì)壽命、設(shè)備的技術(shù)壽命、設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。
15.對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)不包括()。
A.修養(yǎng)品德
B.相貌
C.經(jīng)營(yíng)作風(fēng)
D.商業(yè)經(jīng)驗(yàn)
正確答案:B
解析:對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容：教育背景、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和進(jìn)取精神。
16.在面談過(guò)程中，調(diào)查人員使用的“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則不包括()。
A.品德
B.能力
C.穿著
D.資本
正確答案:C
解析:在面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。
17.下列關(guān)于貸放分控的說(shuō)法中，正確的是()。
A.貸放分控并沒(méi)有將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，小地區(qū)的分支行可以合并進(jìn)行
B.“貸”是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款發(fā)放等環(huán)節(jié)，尤其指貸款發(fā)放環(huán)節(jié)
C.“放”是指放款，不僅指銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放出去的環(huán)節(jié)，還包括上級(jí)放權(quán)到下級(jí)進(jìn)行貸款授權(quán)的環(huán)節(jié)
D.貸放分控是為了降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:D
解析:貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵阜趴?，特指貸款審批通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
18.()是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分。
A.擴(kuò)展產(chǎn)品
B.基礎(chǔ)產(chǎn)品
C.核心產(chǎn)品
D.延伸產(chǎn)品
正確答案:C
解析:核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分，也稱為利益產(chǎn)品。
19.信貸資金運(yùn)動(dòng)是信貸資金的籌集、運(yùn)用及()過(guò)程的總稱。
A.分配
B.配置和增值
C.增值
D.分配和增值
正確答案:D
解析:信貸資金運(yùn)動(dòng)是信貸資金的籌集、運(yùn)用、分配和增值過(guò)程的總稱。
20.關(guān)于停止發(fā)放貸款的情況，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。
A.借款人用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資的，銀行不必停止發(fā)放貸款
B.未按借款合同的規(guī)定清償貸款本息，意味著借款人在財(cái)務(wù)安排上已出現(xiàn)問(wèn)題，或者主觀故意違約，此時(shí)不宜再發(fā)放貸款
C.在貸款發(fā)放階段，銀行務(wù)必密切關(guān)注借款人的資金使用方向，一旦出現(xiàn)影響企業(yè)償債能力的違約情況，要立即終止借款人提款
D.使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)，例如，走私販毒、開(kāi)辦*等嚴(yán)重違反國(guó)家政策法規(guī)的行為，銀行貸款絕對(duì)禁止投入此類非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
正確答案:A
解析:在挪用貸款的情況下，銀行一般可以采取停止發(fā)放貸款的措施，甚至提前收回貸款。具體而言，挪用貸款的情況一般包括：(1)用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資。(2)用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)。(3)未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入。(5)借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。
21.銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括()。
A.直線職能制
B.事業(yè)部制
C.有限合伙制
D.矩陣制
正確答案:C
解析:銀行公司信貸營(yíng)銷組織的形式多種多樣，概括地說(shuō)有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。故A、B、D三項(xiàng)不符合題意。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度.不是銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式。此題的有限合伙制很有迷惑性，考生需要重點(diǎn)注意。
22.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理的說(shuō)法不正確的是()。
A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款
B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)
C.貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件不會(huì)因貸款而異，因風(fēng)險(xiǎn)因素而異
D.銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊備或有效
正確答案:C
解析:貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款而異。
23.根據(jù)我國(guó)票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)規(guī)定，持票人可向商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)必須是()的商業(yè)票據(jù)。
A.未到期
B.已到期的已承兌
C.未到期的已承兌
D.已到期的未承兌
正確答案:C
解析:可用作貼現(xiàn)貸款的票據(jù)必須未到期并且已承兌，這樣票據(jù)才具有價(jià)值(未來(lái)收益權(quán))，已到期或者未承兌的票據(jù)不能為銀行提供未來(lái)現(xiàn)金流保障，因而無(wú)法用作貼現(xiàn)貸款。
24.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成()。
A.傾向性意見(jiàn)
B.綜合性診斷結(jié)果
C.貸前調(diào)查報(bào)告
D.紀(jì)要文件
正確答案:C
解析:根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報(bào)告，供風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審、批準(zhǔn)。
25.提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還()，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。
A.本息
B.全部貸款
C.全部或部分貸款
D.部分貸款
正確答案:C
解析:提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此.C為正確選項(xiàng)。
26.下列不屬于流動(dòng)負(fù)債的是()。
A.應(yīng)付票據(jù)
B.應(yīng)付賬款
C.短期借款
D.待攤費(fèi)用
正確答案:D
解析:流動(dòng)負(fù)債指需要在1年或者超過(guò)1年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。流動(dòng)負(fù)債又稱短期負(fù)債，具有成本低、償還期短的特點(diǎn)。
27.銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應(yīng)在立案之日起()個(gè)月內(nèi)作出判決。
A.3
B.6
C.12
D.24
正確答案:B
解析:人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的.有權(quán)在判決書(shū)送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。
28.以下關(guān)于可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不變
B.銷售增長(zhǎng)率不變
C.紅利發(fā)放政策不變
D.增加負(fù)債是的外部融資來(lái)源
正確答案:B
解析:可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平;②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息;③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策;④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變;⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其的外部融資來(lái)源。所以B項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)該是銷售凈利率不變。
29.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說(shuō)法正確的是()。
A.購(gòu)入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬
B.融資租人的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬
C.購(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)人固定資產(chǎn)原值
D.與購(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入相應(yīng)固定資產(chǎn)原值
正確答案:D
解析:A項(xiàng)，購(gòu)入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)，安裝成本和繳納的稅金確定;B項(xiàng)，融資的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)人賬：C項(xiàng)，企業(yè)購(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值。
30.價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)一般會(huì)出現(xiàn)在()。
A.啟動(dòng)階段末期
B.成長(zhǎng)階段末期
C.成熟階段末期
D.長(zhǎng)期負(fù)債末期
正確答案:B
解析:在成長(zhǎng)階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。這一時(shí)期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”，采取大幅度打折的策略.否則它們將面臨被淘汰的地步。對(duì)于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來(lái)說(shuō)，出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”的現(xiàn)象更為普遍。
31.()是將為債務(wù)提供的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為。
A.抵押
B.質(zhì)押
C.保證
D.留置
正確答案:B
解析:質(zhì)押是將為債務(wù)提供的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為。債權(quán)人(銀行)取得對(duì)擔(dān)保品的占有權(quán),而借款人保留對(duì)該財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。
32.對(duì)于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費(fèi)用__________在擔(dān)保金額中，保證合同期限__________。()
A.不包括：不變
B.不包括;延長(zhǎng)
C.包括：延長(zhǎng)
D.包括;不變
正確答案:C
解析:對(duì)于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力：借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長(zhǎng)而延長(zhǎng)至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止。
33.開(kāi)辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于()年的期限平均攤銷。
A.5
B.10
C.15
D.20
正確答案:A
解析:開(kāi)辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷。無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷;沒(méi)有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。
34.利潤(rùn)達(dá)到化的是行業(yè)的()。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
正確答案:C
解析:成熟階段由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，利潤(rùn)達(dá)到化。
35.客戶重組不包括()這一基本方式。
A.重整
B.改組
C.合并
D.公司章程變更
正確答案:D
解析:客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，D項(xiàng)不在范圍內(nèi)。
36.()被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場(chǎng)利率
D.基準(zhǔn)利率
正確答案:D
解析:基準(zhǔn)利率是被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
37.當(dāng)公司()時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。
A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給
B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給
C.現(xiàn)金需求增加
D.現(xiàn)金供給減少
正確答案:B
解析:如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)周期發(fā)生變化(暫時(shí)或永久的)，這必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少(反映商業(yè)信用的減少)將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。
38.()是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績(jī)水平。
A.趨勢(shì)分析法
B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比較分析法
D.因素分析法
正確答案:C
解析:比較分析法是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因.用于判斷客戶管理水平和業(yè)績(jī)水平.
39.對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須()開(kāi)出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。
A.每周
B.每月
C.每季
D.半年
正確答案:C
解析:對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開(kāi)出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。
40.貸款發(fā)放后，關(guān)于對(duì)保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯(cuò)誤的是()。
A.應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象
B.如保證人與借款人的關(guān)系發(fā)生變化，要密切關(guān)注主要保證人是否愿意繼續(xù)擔(dān)保
C.主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因
D.保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響
正確答案:C
解析:貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系是否出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔(dān)保的情況。同時(shí)還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)性影響，并采取相關(guān)措施。
41.“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括()。
A.品德
B.實(shí)力
C.資本
D.擔(dān)保
正確答案:B
解析:“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括品德,(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)。
42.某食品企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況最近發(fā)生如下變化，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控的是()。
A.企業(yè)上月產(chǎn)量5000件.本月產(chǎn)量下滑至4900件
B.企業(yè)主業(yè)務(wù)由零售業(yè)轉(zhuǎn)向餐飲服務(wù)業(yè)
C.企業(yè)利潤(rùn)率再次居行業(yè)首位
D.企業(yè)在北京擁有多家食品分店.最近又在當(dāng)?shù)匦麻_(kāi)一家食品分店
正確答案:B
解析:在信貸經(jīng)營(yíng)中，銀行對(duì)企業(yè)監(jiān)控的重點(diǎn)是一些可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的異常狀況：如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生了顯著的變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài);企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化;主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)不利變化或趨勢(shì);兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于企業(yè)生產(chǎn)的正常波動(dòng)，不屬于顯著的變化：B項(xiàng)企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化，如轉(zhuǎn)型不成功，將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)較大影響，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控;C項(xiàng)企業(yè)的利潤(rùn)率在行業(yè)中呈現(xiàn)出了有利的變化：D項(xiàng)企業(yè)在熟悉的地區(qū)開(kāi)展熟悉的業(yè)務(wù).一般也不會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
43.關(guān)于信貸承諾的含義，說(shuō)法不正確的是()。
A.信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾
B.在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持
C.它為客戶的交易作出了一種減免安排
D.它是狹義的銀行信貸的組成部分
正確答案:C
解析:信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。減免交易保證金是一種減免安排。
44.下列各項(xiàng)中，不屬于不良貸款處置方式的是()。
A.正常展期
B.核銷
C.打包處置
D.重組
正確答案:A
解析:A。解析：不良貸款的處置方式有：現(xiàn)金收清、重組、呆賬核銷、金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理(打包處置)。
45.下列屬于信貸業(yè)務(wù)崗職責(zé)的是()。
A.審查授信業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家和本行信貸政策投向政策
B.對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對(duì)明顯虛假的資料提出審查意見(jiàn)
C.負(fù)責(zé)信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效
D.審查借款行為的合理性.審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性
正確答案:C
解析:只有C項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)崗的職責(zé)。而其余選項(xiàng)都屬于信貸審查崗的職責(zé)：其中，A項(xiàng)屬于合規(guī)性審查;B項(xiàng)屬于表面真實(shí)性審查：D項(xiàng)屬于合理性審查。
46.計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以__________為基礎(chǔ)，根據(jù)__________期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。()
A.利潤(rùn)表;股東權(quán)益變動(dòng)表
B.資產(chǎn)負(fù)債表：利潤(rùn)表
C.利潤(rùn)表：資產(chǎn)負(fù)債表
D.資產(chǎn)負(fù)債表：股東權(quán)益變動(dòng)表
正確答案:C
解析:計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以利潤(rùn)表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
47.下列選項(xiàng)中，不屬于產(chǎn)品特征的是()。
A.產(chǎn)品的現(xiàn)狀
B.產(chǎn)品的名稱
C.產(chǎn)品的規(guī)格
D.產(chǎn)品的性能
正確答案:B
解析:產(chǎn)品特征主要指產(chǎn)品本身的特點(diǎn)，如產(chǎn)品的現(xiàn)狀、規(guī)格、性能以及用途等。
48.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象為()。
A.自然人
B.銀行的合作單位
C.信貸產(chǎn)品
D.銀行和銀行的交易對(duì)手
正確答案:D
解析:公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手，銀行的交易對(duì)手主要是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企(事)業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。
49.()主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，其值越大，表明項(xiàng)目的效益越好。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
C.投資回收期
D.凈現(xiàn)值率
正確答案:D
解析:凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好。
50.下列選項(xiàng)中，不會(huì)形成企業(yè)的借款需求的是()。
A.應(yīng)收賬款的增加
B.存貨的增加
C.存貨的減少
D.應(yīng)付賬款的減少
正確答案:C
解析:通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。
51.商業(yè)銀行追求的主要目標(biāo)是()。
A.利潤(rùn)化
B.擴(kuò)大市場(chǎng)份額
C.保證貸款安全
D.維護(hù)銀行形象
正確答案:A
解析:商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)化始終是其追求的主要目標(biāo)。
52.下列選項(xiàng)中，不屬于不良貸款的成因的是( )。
A.社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響
B.微觀經(jīng)濟(jì)制度的影響
C.社會(huì)信用環(huán)境的影響
D.商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問(wèn)題的影響
正確答案:B
解析:不良貸款的成因有社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響、宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響、社會(huì)信用環(huán)境的影響和商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問(wèn)題。
53.在擔(dān)保問(wèn)題上，銀行主要有兩個(gè)方面要重點(diǎn)考慮：一是法律方面，二是()。
A.經(jīng)濟(jì)方面
B.政治方面
C.風(fēng)險(xiǎn)方面
D.收益方面
正確答案:A
解析:在擔(dān)保的問(wèn)題上，銀行主要有兩個(gè)方面要重點(diǎn)考慮：(1)法律方面，即擔(dān)保的有效性。(2)經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。
54.()是指對(duì)具有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來(lái)的利潤(rùn)。
A.及時(shí)性原則
B.審慎會(huì)計(jì)原則
C.充足性原則
D.盈利性原則
正確答案:B
解析:審慎會(huì)計(jì)原則又稱為保守會(huì)計(jì)原則，是指對(duì)具有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來(lái)的利潤(rùn)。
55.下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金
B.可疑類貸款有必要也可以從貸款組合中區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)算
C.如果大額次級(jí)類貸款可能的還款來(lái)源僅僅是抵押品，相對(duì)明確并且容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)提
D.對(duì)單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值
正確答案:D
解析:對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值;對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。
56.下列關(guān)于保證人資格的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.保證人必須是具有民事行為能力的人
B.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不能作保證人
C.保證人必須具有代為履行主債務(wù)的資力
D.國(guó)家機(jī)關(guān)可以作為保證人
正確答案:D
解析:《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外。
57.銀行信貸人員必須充分地發(fā)現(xiàn)和理解企業(yè)集團(tuán)間的關(guān)系，集團(tuán)額度必須由一個(gè)對(duì)所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的()進(jìn)行監(jiān)管和控制。
A.信貸專員
B.會(huì)計(jì)主管
C.信貸經(jīng)理
D.部門經(jīng)理
正確答案:B
解析:銀行信貸人員必須充分地發(fā)現(xiàn)和理解企業(yè)集團(tuán)間的關(guān)系，集團(tuán)額度必須由一個(gè)對(duì)所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的會(huì)計(jì)主管進(jìn)行監(jiān)管和控制。
58.()是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。
A.利益產(chǎn)品
B.延伸產(chǎn)品
C.核心產(chǎn)品
D.附加產(chǎn)品
正確答案:D
解析:擴(kuò)展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。
59.銀行可以通過(guò)觀測(cè)貸款是否具有三個(gè)預(yù)警信號(hào)來(lái)判斷還款來(lái)源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，下列選項(xiàng)中，不屬于這三個(gè)信號(hào)的是()。
A.貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同
B.與合同上還款來(lái)源不一致的償付來(lái)源
C.與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的償付來(lái)源
D.與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)的貸款目的
正確答案:D
解析:銀行可以通過(guò)觀測(cè)貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來(lái)判斷還款來(lái)源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，即：貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同;與合同上還款來(lái)源不一致的償付來(lái)源;與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貸款目的或償付來(lái)源。
60.我國(guó)在推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程中，應(yīng)建立健全由()決定的利率形成機(jī)制，中央銀行通過(guò)運(yùn)用貨幣政策工具引導(dǎo)市場(chǎng)利率。
A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
B.市場(chǎng)供求
C.商業(yè)銀行
D.中國(guó)人民銀行
正確答案:B
解析:利率市場(chǎng)化是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)融資的利率水平。利率市場(chǎng)化下，利率的形成是由市場(chǎng)供求決定的。人民銀行將按照先外幣、后本幣、先貸款、后存款，存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場(chǎng)供求決定的金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制。
61.下列選項(xiàng)中，屬于企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)的是()。
A.預(yù)付賬款
B.存貨
C.無(wú)形及遞延資產(chǎn)
D.應(yīng)收賬款
正確答案:C
解析:非流動(dòng)資產(chǎn)包括長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形及遞延資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等。
62.在流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人的基本情況不包括()。
A.借款人名稱
B.借款人的主要客戶
C.借款人的經(jīng)營(yíng)年限
D.借款人所屬行業(yè)
正確答案:B
解析:借款人的主要客戶屬于流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況的內(nèi)容。
63.下列對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出
B.項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間所支付的利息不應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中
C.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出
D.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，利息支出不應(yīng)作為現(xiàn)金支出
正確答案:B
解析:在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出。項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計(jì)算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。
64.關(guān)系定價(jià)策略是指()。
A.在產(chǎn)品投放市場(chǎng)時(shí)將初始價(jià)格定得較高，從市場(chǎng)需求中吸引精華客戶的策略
B.采用很低的初始價(jià)格打開(kāi)銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場(chǎng)份額，樹(shù)立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的利潤(rùn)率
C.把一攬子服務(wù)打包定價(jià)，對(duì)很多服務(wù)項(xiàng)目給予價(jià)格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼
D.以上說(shuō)法均錯(cuò)誤
正確答案:C
解析:關(guān)系定價(jià)策略就是把一攬子服務(wù)打包定價(jià)，對(duì)很多服務(wù)項(xiàng)目給予價(jià)格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼。
65.下列選項(xiàng)中，不屬于貸放分控操作要點(diǎn)的是()。
A.設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門
B.放款流程監(jiān)督
C.明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)
D.建立并完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制
正確答案:B
解析:貸放分控的操作要點(diǎn)包括以下三個(gè)方面：(1)設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門。(2)明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)。(3)建立并完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。
66.行業(yè)發(fā)展的四個(gè)階段不包括()。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.*階段
正確答案:D
解析:行業(yè)發(fā)展的四個(gè)階段為啟動(dòng)階段或初級(jí)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段、衰退階段。
67.貸款人應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守()原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。
A.依法合規(guī)
B.平等自愿
C.誠(chéng)實(shí)守信
D.審慎經(jīng)營(yíng)
正確答案:C
解析:貸款人應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。
68.在進(jìn)行貸前現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地調(diào)研的過(guò)程中，業(yè)務(wù)人員必須()。
A.親自參觀客戶辦公環(huán)境
B.親自查閱客戶財(cái)務(wù)資料
C.親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所
D.親自詢問(wèn)借款企業(yè)每一個(gè)層次的成員
正確答案:C
解析:在實(shí)地考察時(shí)，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，親眼目測(cè)公司的廠房、庫(kù)存、用水量、用電量、設(shè)備或生產(chǎn)流水線。
69.下列選項(xiàng)中，不屬于貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)條件的是()。
A.借款人及其家人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄
B.借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄
C.國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求
D.借款用途及還款來(lái)源明確、合法
正確答案:A
解析:A項(xiàng)應(yīng)為“借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄?！?BR> 70.()是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)管理要求，針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)制定的在機(jī)構(gòu)內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。
A.非固定期限合同
B.非格式合同
C.格式合同
D.固定期限合同
正確答案:C
解析:格式合同是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)管理要求，針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)制定的在機(jī)構(gòu)內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。
71.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。
A.銀行
B.借款人
C.貸款人
D.抵押人
正確答案:D
解析:在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取。
72.下列關(guān)于資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率的說(shuō)法，不正確的是()。
A.資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高
B.所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高
C.資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)
D.資產(chǎn)收益率低的公司，所有者權(quán)益收益率一定低
正確答案:D
解析:資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是反映客戶利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。故C項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高，營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，盈利能力越強(qiáng)。故A項(xiàng)說(shuō)法正確。所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高，營(yíng)運(yùn)能力越好，盈利能力越強(qiáng)。故B項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。所有者權(quán)益收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與有形凈資產(chǎn)的比率。所以資產(chǎn)收益率低的公司在有很高的杠桿比率時(shí)，其所有者權(quán)益收益率也可能很高。故D項(xiàng)說(shuō)法不正確。
73.公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分時(shí)，下列細(xì)分角度錯(cuò)誤的是()。
A.客戶所屬的產(chǎn)業(yè)
B.客戶企業(yè)屬性
C.客戶信用等級(jí)
D.客戶同信貸人員的關(guān)系
正確答案:D
解析:公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分一般可從客戶所屬的產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、企業(yè)屬性、規(guī)模和信用等級(jí)等幾個(gè)角度來(lái)進(jìn)行。
74.()為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性。
A.抵押
B.擔(dān)保
C.留置
D.保證
正確答案:B
解析:擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性。
75.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的()之和。
A.需求量
B.客戶量
C.消費(fèi)量
D.營(yíng)銷量
正確答案:D
解析:潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的營(yíng)銷量之和.因此D項(xiàng)為正確答案。
76.()預(yù)警法側(cè)重定量分析。
A.黑色
B.紅色
C.*
D.藍(lán)色
正確答案:D
解析:藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度.具體分為兩種模式：①指數(shù)預(yù)警法，即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警。②統(tǒng)計(jì)預(yù)警法，是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)報(bào)警度。
77.某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息()元。
A.3000
B.300
C.30
D.3
正確答案:B
解析:按照我國(guó)傳統(tǒng)計(jì)息方法，月息幾厘用本金的千分之幾表示，每10毫為1厘，年利率/12=月利率;則月息二厘五毫即月利率2.5‰，10000元的年利息=10000×2.5‰×12=300(元)。
78.進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研過(guò)程中，業(yè)務(wù)人員在現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談時(shí)應(yīng)約見(jiàn)盡可能多的()。
A.基層人員
B.管理層人員
C.財(cái)務(wù)部門人員
D.生產(chǎn)部門人員
正確答案:B
解析:現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談時(shí)，應(yīng)當(dāng)約見(jiàn)盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部門、財(cái)務(wù)部門、市場(chǎng)部門、生產(chǎn)部門及銷售部門的主管，因?yàn)檫@些部門在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)中都發(fā)揮著重要作用，通過(guò)會(huì)談可以獲取許多重要信息。
79.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法不包括()。
A.黑色預(yù)警法
B.藍(lán)色預(yù)警法
C.橙色預(yù)警法
D.紅色預(yù)警法
正確答案:C
解析:在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。
80.對(duì)于長(zhǎng)期投資，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是()。
A.債務(wù)融資
B.股權(quán)性融資
C.證券融資
D.商業(yè)融資
正確答案:B
解析:對(duì)于長(zhǎng)期投資，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中。至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求。請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))
81.貸款重組的方式主要有()。
A.變更擔(dān)保條件
B.調(diào)整還款期限
C.調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
正確答案:A,B,C,D,E
解析:目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
82.下列關(guān)于銀行公司信貸產(chǎn)品三層次理論的說(shuō)法中，正確的有()。
A.按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個(gè)層次
B.核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用
C.擴(kuò)展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)
D.從營(yíng)銷角度可以把公司信貸產(chǎn)品劃分為五個(gè)層次
E.基礎(chǔ)產(chǎn)品是指在核心產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供成套的信貸產(chǎn)品
正確答案:A,B,C,E
解析:D項(xiàng)描述的是銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論。
83.目前，商業(yè)銀行貸款重組的方式包括()。
A.變更擔(dān)保條件
B.調(diào)整還款期限
C.調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
正確答案:A,B,C,D,E
解析:目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
84.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)()。
A.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?BR> B.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍
C.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意
D.中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證
E.核?？梢詥为?dú)去一個(gè)人
正確答案:A,B,C,D
解析:核保必須雙人同去，尤其是對(duì)于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。
85.銀行的促銷方式主要有()。
A.廣告
B.人員促銷
C.公共宣傳和公共關(guān)系
D.銷售聯(lián)盟
E.銷售促進(jìn)
正確答案:A,B,C,E
解析:銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系以及銷售促進(jìn)。
86.公司信貸客戶按所有者性質(zhì)和組織形式細(xì)分為()。
A.國(guó)有企業(yè)
B.民營(yíng)企業(yè)
C.外商獨(dú)資企業(yè)
D.合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)
E.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)
正確答案:A,B,C,D,E
解析:公司信貸客戶按所有者性質(zhì)和組織形式細(xì)分為國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)(又稱個(gè)人獨(dú)資企業(yè))。
87.下列關(guān)于介紹期市場(chǎng)特點(diǎn)的說(shuō)法中，正確的有()。
A.介紹期是指銀行產(chǎn)品投入市場(chǎng)的初期，即試銷階段
B.客戶對(duì)銀行產(chǎn)品不怎么了解，購(gòu)買*不大
C.銀行產(chǎn)品還未定型，銀行要收集客戶使用產(chǎn)品后的意見(jiàn)，不斷改進(jìn)產(chǎn)品
D.銀行的廣告費(fèi)用略有下降
E.產(chǎn)品銷售量呈現(xiàn)迅速上升的態(tài)勢(shì)，銀行利潤(rùn)不斷增加
正確答案:A,B,C
解析:D、E項(xiàng)屬于成長(zhǎng)期市場(chǎng)的特點(diǎn)。
88.下列產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析的說(shuō)法中，正確的有()。
A.一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新
B.一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面
C.產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的起點(diǎn)
D.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)通常指與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率
E.所占市場(chǎng)份額較大說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較低，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況無(wú)法產(chǎn)生影響
正確答案:A,B,C,D
解析:市場(chǎng)占有率指標(biāo)通常指客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，所占市場(chǎng)份額較大說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響;反之，則說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較低，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況不能產(chǎn)生影響。
89.下列關(guān)于目標(biāo)市場(chǎng)選擇要求的說(shuō)法中，正確的有()。
A.目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力，并能保持穩(wěn)定
B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開(kāi)發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致
C.目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較多或相對(duì)實(shí)力較強(qiáng)
D.在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)
E.要有比較通暢的銷售渠道
正確答案:A,B,D,E
解析:目標(biāo)市場(chǎng)的選擇要求有：(1)目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力，并能保持穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營(yíng)業(yè)額。(2)銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開(kāi)發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致，以便適時(shí)地按市場(chǎng)需求變化調(diào)整所提供的服務(wù)。(3)目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱，這樣銀行才能充分發(fā)揮自身的資源優(yōu)勢(shì)，占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)并取得成功。(4)在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)。(5)要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產(chǎn)品或服務(wù)才能順利進(jìn)入市場(chǎng)。
90.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有()。
A.現(xiàn)金流量構(gòu)成
B.資本構(gòu)成
C.信用履約記錄
D.歷史沿革
E.貸款用途
正確答案:A,B,C,D,E
解析:商業(yè)銀行在與客戶面談中需了解的信息有：(1)客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊(duì)、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等。(2)客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(3)客戶的還貸能力，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。(4)抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。(5)客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來(lái)狀況、信用履約記錄等。
91.保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款有()。
A.保證的方式
B.保證期間
C.保證擔(dān)保的范圍
D.借款人履行債務(wù)的期限
E.被保證的貸款種類
正確答案:A,B,C,D
解析:保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：被保證的貸款數(shù)額;借款人履行債務(wù)的期限;保證的方式;保證擔(dān)保的范圍;保證期間;雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
92.影響貸款價(jià)格的主要因素包括()。
A.貸款成本
B.貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本
C.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度
D.貸款費(fèi)用
E.貸款的用途
正確答案:A,B,C,D
解析:影響貸款價(jià)格的主要因素包括貸款成本、貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款費(fèi)用、借款人的信用及銀行的關(guān)系、銀行貸款的目標(biāo)收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。
93.項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析中，不能作為現(xiàn)金流出的項(xiàng)目是()。
A.折舊費(fèi)支出
B.無(wú)形資產(chǎn)攤銷
C.遞延資產(chǎn)攤銷
D.借款利息支出
E.還款本金支出
正確答案:A,B,C
解析:在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因?yàn)檫@三項(xiàng)費(fèi)用只是項(xiàng)目?jī)?nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會(huì)出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算。
94.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析的說(shuō)法中，正確的有()。
A.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購(gòu)買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過(guò)程
B.從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本，再由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本的過(guò)程
C.資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用和折舊的循環(huán)
D.根據(jù)借款人一個(gè)周期所產(chǎn)生的利潤(rùn)，判斷其需要幾個(gè)周期能夠完全償還貸款來(lái)確定貸款的期限
E.貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換，否則期限的確定就是不合理的
正確答案:A,C,D,E
解析:根據(jù)借款人一個(gè)周期所產(chǎn)生的利潤(rùn)，判斷其需要幾個(gè)周期能夠完全償還貸款來(lái)確定貸款的期限，貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換，否則期限的確定就是不合理的。從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。
95.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有()。
A.季節(jié)性負(fù)債增加
B.內(nèi)部融資
C.銷售收入增加
D.收回應(yīng)收賬款
E.銀行貸款
正確答案:A,B,E
解析:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道有：(1)季節(jié)性負(fù)債增加，應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用。(2)內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券。(3)銀行貸款。
96.在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是()。
A.對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意
B.想要降低目前的融資利率
C.想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道
D.為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制
E.想要?dú)w還現(xiàn)有的借款
正確答案:A,B,C,D,E
解析:在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：(1)對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意。(2)想要降低目前的融資利率。(3)想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道。(4)為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款。
97.對(duì)貸款擔(dān)保的分析內(nèi)容主要包括()。
A.保證人基本狀況
B.保證人擔(dān)保能力評(píng)價(jià)
C.資信水平、信用等級(jí)、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、其他對(duì)外保證金額、抵押或質(zhì)押情況
D.根據(jù)近3年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤(rùn)、創(chuàng)匯等指標(biāo)分析其資本信用與財(cái)務(wù)狀況
E.中國(guó)人民銀行征信反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信用記錄情況
正確答案:A,B,C,D
解析:對(duì)貸款擔(dān)保的分析內(nèi)容主要包括：保證人基本狀況;保證人擔(dān)保能力評(píng)價(jià)：資信水平、信用等級(jí)、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、其他對(duì)外保證金額、抵押或質(zhì)押情況;根據(jù)近3年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤(rùn)、創(chuàng)匯等指標(biāo)分析其資本信用與財(cái)務(wù)狀況;抵(質(zhì))押的合法性;抵(質(zhì))押物名稱、所在地、數(shù)量、質(zhì)量和所有權(quán)/使用權(quán)人;抵(質(zhì))押物價(jià)值評(píng)價(jià);抵(質(zhì))押率測(cè)算;抵(質(zhì))押物的變現(xiàn)能力評(píng)價(jià);抵押物是否已辦理保險(xiǎn)手續(xù)，保險(xiǎn)權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓銀行或是否已出具把保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行的承諾函。
98.下列關(guān)于貸放分控的說(shuō)法中，正確的有()。
A.貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制
B.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)
C.貸放分控中的“放”是指放款，特指貸款審批通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
D.我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視做貸款審批通過(guò)后的一個(gè)附屬環(huán)節(jié)
E.我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理不允許借款人在獲得貸款資金后再去落實(shí)貸款前提條件、補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)文件
正確答案:A,B,C,D
解析:我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視做貸款審批通過(guò)后的一個(gè)附屬環(huán)節(jié)，認(rèn)為審批通過(guò)后即可放款，有的對(duì)提款條件的審查不夠嚴(yán)格;有的允許借款人在獲得貸款資金后再去落實(shí)貸款前提條件、補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)文件。
99.國(guó)有獨(dú)資客戶法人治理的關(guān)注點(diǎn)主要有()。
A.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理
B.關(guān)鍵人控制
C.信息披露的實(shí)際質(zhì)量難以保證
D.所有者缺位
E.行政干預(yù)
正確答案:D,E
解析:A、B、C三項(xiàng)屬于上市客戶法人治理的關(guān)注點(diǎn)。
一、單項(xiàng)選擇題(本大題共80小題，每小題0.5分，共40分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求。請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))
1.我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境分析所用的主要方法為()。
A.SWOT分析法
B.波特五力模型
C.GE矩陣
D.PEST分析法
正確答案:A
解析:銀行主要采用SWOT分析方法對(duì)其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。
2.項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作是()。
A.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查
B.現(xiàn)金流量分析
C.盈利能力分析
D.清償能力分析
正確答案:A
解析:財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審查，是項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。
3.下列選項(xiàng)中，不屬于流動(dòng)負(fù)債的是()。
A.短期借款
B.應(yīng)付票據(jù)
C.預(yù)收賬款
D.預(yù)付賬款
正確答案:D
解析:流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在1年或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。預(yù)付賬款屬于流動(dòng)資產(chǎn)。
4.下列選項(xiàng)中，不屬于信貸審查崗職責(zé)的是()。
A.貸款業(yè)務(wù)辦理后對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查和管理
B.完整性審查
C.審查借款人、借款用途的合規(guī)性
D.審查借款行為的合理性
正確答案:A
解析:A項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)崗的職責(zé)。
5.《貸款通則》規(guī)定，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)()。
A.原貸款期限
B.原貸款期限的一半
C.原貸款期限的2/3
D.1年
正確答案:A
解析:《貸款通則》對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)3年。
6.2016年度B企業(yè)的銷售利潤(rùn)率為30%，銷售利潤(rùn)為60萬(wàn)元，則其銷售收入凈額為()萬(wàn)元。
A.180
B.200
C.18
D.150
正確答案:B
解析:由公式：銷售利潤(rùn)率=銷售利潤(rùn)/銷售收入凈額×100%，可得銷售收入凈額=銷售利潤(rùn)/銷售利潤(rùn)率=60/30%×100%=200(萬(wàn)元)。
7.凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。
A.利率
B.收益率
C.貼現(xiàn)率
D.回報(bào)率
正確答案:C
解析:在凈現(xiàn)值法中，貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。
8.在()時(shí)，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場(chǎng)。
A.分析行業(yè)供求
B.分析行業(yè)盈利
C.確定行業(yè)定義
D.分析行業(yè)所處周期
正確答案:C
解析:在確定行業(yè)定義的時(shí)候，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要|青況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場(chǎng)。
9.下列因素中，()直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。
A.區(qū)域自然條件
B.區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策
C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)
D.市場(chǎng)的成熟和完善與否
正確答案:D
解析:市場(chǎng)的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。通常情況下，市場(chǎng)化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。
10.中、長(zhǎng)期貸款的檔案，結(jié)清后原則上再保管()年。
A.5
B.10
C.15
D.20
正確答案:D
解析:貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計(jì)算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(2)20年期，一般適用于中、長(zhǎng)期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年。(3)永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。
11.下列選項(xiàng)中，不屬于貸款發(fā)放原則的是()。
A.計(jì)劃、比例放款原則
B.進(jìn)度放款原則
C.資本金足額原則
D.最低保證資本金原則
正確答案:D
解析:貸款發(fā)放的三大原則包括計(jì)劃、比例放款原則、進(jìn)度放款原則、資本金足額原則。
12.下列選項(xiàng)中，不屬于季節(jié)性資產(chǎn)增加的融資渠道的是()。
A.季節(jié)性負(fù)債增加
B.內(nèi)部融資
C.出售原材料
D.銀行貸款
正確答案:C
解析:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道為：(I)季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用。(2)內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券。(3)銀行貸款。
13.下列關(guān)于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)通常指與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率，高于行業(yè)平均的增長(zhǎng)率說(shuō)明客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好
B.市場(chǎng)占有率指標(biāo)通常指客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，所占市場(chǎng)份額較大說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響
C.價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況不能產(chǎn)生影響
D.主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說(shuō)明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營(yíng)方向不夠明確
正確答案:D
解析:主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說(shuō)明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營(yíng)方向明確;反之，則說(shuō)明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營(yíng)方向不夠明確。
14.評(píng)估設(shè)備使用壽命時(shí)，需考慮的因素不包括()。
A.設(shè)備的物質(zhì)壽命
B.設(shè)備的技術(shù)壽命
C.設(shè)備的參數(shù)壽命
D.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命
正確答案:C
解析:對(duì)設(shè)備使用壽命的評(píng)估主要考慮三個(gè)方面的因素：設(shè)備的物質(zhì)壽命、設(shè)備的技術(shù)壽命、設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。
15.對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)不包括()。
A.修養(yǎng)品德
B.相貌
C.經(jīng)營(yíng)作風(fēng)
D.商業(yè)經(jīng)驗(yàn)
正確答案:B
解析:對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容：教育背景、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和進(jìn)取精神。
16.在面談過(guò)程中，調(diào)查人員使用的“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則不包括()。
A.品德
B.能力
C.穿著
D.資本
正確答案:C
解析:在面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。
17.下列關(guān)于貸放分控的說(shuō)法中，正確的是()。
A.貸放分控并沒(méi)有將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，小地區(qū)的分支行可以合并進(jìn)行
B.“貸”是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款發(fā)放等環(huán)節(jié)，尤其指貸款發(fā)放環(huán)節(jié)
C.“放”是指放款，不僅指銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放出去的環(huán)節(jié)，還包括上級(jí)放權(quán)到下級(jí)進(jìn)行貸款授權(quán)的環(huán)節(jié)
D.貸放分控是為了降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:D
解析:貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵阜趴?，特指貸款審批通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
18.()是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分。
A.擴(kuò)展產(chǎn)品
B.基礎(chǔ)產(chǎn)品
C.核心產(chǎn)品
D.延伸產(chǎn)品
正確答案:C
解析:核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分，也稱為利益產(chǎn)品。
19.信貸資金運(yùn)動(dòng)是信貸資金的籌集、運(yùn)用及()過(guò)程的總稱。
A.分配
B.配置和增值
C.增值
D.分配和增值
正確答案:D
解析:信貸資金運(yùn)動(dòng)是信貸資金的籌集、運(yùn)用、分配和增值過(guò)程的總稱。
20.關(guān)于停止發(fā)放貸款的情況，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。
A.借款人用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資的，銀行不必停止發(fā)放貸款
B.未按借款合同的規(guī)定清償貸款本息，意味著借款人在財(cái)務(wù)安排上已出現(xiàn)問(wèn)題，或者主觀故意違約，此時(shí)不宜再發(fā)放貸款
C.在貸款發(fā)放階段，銀行務(wù)必密切關(guān)注借款人的資金使用方向，一旦出現(xiàn)影響企業(yè)償債能力的違約情況，要立即終止借款人提款
D.使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)，例如，走私販毒、開(kāi)辦*等嚴(yán)重違反國(guó)家政策法規(guī)的行為，銀行貸款絕對(duì)禁止投入此類非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
正確答案:A
解析:在挪用貸款的情況下，銀行一般可以采取停止發(fā)放貸款的措施，甚至提前收回貸款。具體而言，挪用貸款的情況一般包括：(1)用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資。(2)用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)。(3)未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入。(5)借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。
21.銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括()。
A.直線職能制
B.事業(yè)部制
C.有限合伙制
D.矩陣制
正確答案:C
解析:銀行公司信貸營(yíng)銷組織的形式多種多樣，概括地說(shuō)有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。故A、B、D三項(xiàng)不符合題意。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度.不是銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式。此題的有限合伙制很有迷惑性，考生需要重點(diǎn)注意。
22.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理的說(shuō)法不正確的是()。
A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款
B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)
C.貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件不會(huì)因貸款而異，因風(fēng)險(xiǎn)因素而異
D.銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊備或有效
正確答案:C
解析:貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款而異。
23.根據(jù)我國(guó)票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)規(guī)定，持票人可向商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)必須是()的商業(yè)票據(jù)。
A.未到期
B.已到期的已承兌
C.未到期的已承兌
D.已到期的未承兌
正確答案:C
解析:可用作貼現(xiàn)貸款的票據(jù)必須未到期并且已承兌，這樣票據(jù)才具有價(jià)值(未來(lái)收益權(quán))，已到期或者未承兌的票據(jù)不能為銀行提供未來(lái)現(xiàn)金流保障，因而無(wú)法用作貼現(xiàn)貸款。
24.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成()。
A.傾向性意見(jiàn)
B.綜合性診斷結(jié)果
C.貸前調(diào)查報(bào)告
D.紀(jì)要文件
正確答案:C
解析:根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報(bào)告，供風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審、批準(zhǔn)。
25.提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還()，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。
A.本息
B.全部貸款
C.全部或部分貸款
D.部分貸款
正確答案:C
解析:提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此.C為正確選項(xiàng)。
26.下列不屬于流動(dòng)負(fù)債的是()。
A.應(yīng)付票據(jù)
B.應(yīng)付賬款
C.短期借款
D.待攤費(fèi)用
正確答案:D
解析:流動(dòng)負(fù)債指需要在1年或者超過(guò)1年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。流動(dòng)負(fù)債又稱短期負(fù)債，具有成本低、償還期短的特點(diǎn)。
27.銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應(yīng)在立案之日起()個(gè)月內(nèi)作出判決。
A.3
B.6
C.12
D.24
正確答案:B
解析:人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的.有權(quán)在判決書(shū)送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。
28.以下關(guān)于可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不變
B.銷售增長(zhǎng)率不變
C.紅利發(fā)放政策不變
D.增加負(fù)債是的外部融資來(lái)源
正確答案:B
解析:可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平;②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息;③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策;④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變;⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其的外部融資來(lái)源。所以B項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)該是銷售凈利率不變。
29.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說(shuō)法正確的是()。
A.購(gòu)入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬
B.融資租人的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬
C.購(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)人固定資產(chǎn)原值
D.與購(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入相應(yīng)固定資產(chǎn)原值
正確答案:D
解析:A項(xiàng)，購(gòu)入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)，安裝成本和繳納的稅金確定;B項(xiàng)，融資的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)人賬：C項(xiàng)，企業(yè)購(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值。
30.價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)一般會(huì)出現(xiàn)在()。
A.啟動(dòng)階段末期
B.成長(zhǎng)階段末期
C.成熟階段末期
D.長(zhǎng)期負(fù)債末期
正確答案:B
解析:在成長(zhǎng)階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。這一時(shí)期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”，采取大幅度打折的策略.否則它們將面臨被淘汰的地步。對(duì)于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來(lái)說(shuō)，出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”的現(xiàn)象更為普遍。
31.()是將為債務(wù)提供的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為。
A.抵押
B.質(zhì)押
C.保證
D.留置
正確答案:B
解析:質(zhì)押是將為債務(wù)提供的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為。債權(quán)人(銀行)取得對(duì)擔(dān)保品的占有權(quán),而借款人保留對(duì)該財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。
32.對(duì)于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費(fèi)用__________在擔(dān)保金額中，保證合同期限__________。()
A.不包括：不變
B.不包括;延長(zhǎng)
C.包括：延長(zhǎng)
D.包括;不變
正確答案:C
解析:對(duì)于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力：借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長(zhǎng)而延長(zhǎng)至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止。
33.開(kāi)辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于()年的期限平均攤銷。
A.5
B.10
C.15
D.20
正確答案:A
解析:開(kāi)辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷。無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無(wú)形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷;沒(méi)有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。
34.利潤(rùn)達(dá)到化的是行業(yè)的()。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
正確答案:C
解析:成熟階段由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，利潤(rùn)達(dá)到化。
35.客戶重組不包括()這一基本方式。
A.重整
B.改組
C.合并
D.公司章程變更
正確答案:D
解析:客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，D項(xiàng)不在范圍內(nèi)。
36.()被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場(chǎng)利率
D.基準(zhǔn)利率
正確答案:D
解析:基準(zhǔn)利率是被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
37.當(dāng)公司()時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。
A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給
B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給
C.現(xiàn)金需求增加
D.現(xiàn)金供給減少
正確答案:B
解析:如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)周期發(fā)生變化(暫時(shí)或永久的)，這必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少(反映商業(yè)信用的減少)將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。
38.()是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績(jī)水平。
A.趨勢(shì)分析法
B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比較分析法
D.因素分析法
正確答案:C
解析:比較分析法是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因.用于判斷客戶管理水平和業(yè)績(jī)水平.
39.對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須()開(kāi)出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。
A.每周
B.每月
C.每季
D.半年
正確答案:C
解析:對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開(kāi)出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。
40.貸款發(fā)放后，關(guān)于對(duì)保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯(cuò)誤的是()。
A.應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象
B.如保證人與借款人的關(guān)系發(fā)生變化，要密切關(guān)注主要保證人是否愿意繼續(xù)擔(dān)保
C.主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因
D.保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響
正確答案:C
解析:貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系是否出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔(dān)保的情況。同時(shí)還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)性影響，并采取相關(guān)措施。
41.“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括()。
A.品德
B.實(shí)力
C.資本
D.擔(dān)保
正確答案:B
解析:“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括品德,(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)。
42.某食品企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況最近發(fā)生如下變化，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控的是()。
A.企業(yè)上月產(chǎn)量5000件.本月產(chǎn)量下滑至4900件
B.企業(yè)主業(yè)務(wù)由零售業(yè)轉(zhuǎn)向餐飲服務(wù)業(yè)
C.企業(yè)利潤(rùn)率再次居行業(yè)首位
D.企業(yè)在北京擁有多家食品分店.最近又在當(dāng)?shù)匦麻_(kāi)一家食品分店
正確答案:B
解析:在信貸經(jīng)營(yíng)中，銀行對(duì)企業(yè)監(jiān)控的重點(diǎn)是一些可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的異常狀況：如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生了顯著的變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài);企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化;主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)不利變化或趨勢(shì);兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于企業(yè)生產(chǎn)的正常波動(dòng)，不屬于顯著的變化：B項(xiàng)企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化，如轉(zhuǎn)型不成功，將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)較大影響，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控;C項(xiàng)企業(yè)的利潤(rùn)率在行業(yè)中呈現(xiàn)出了有利的變化：D項(xiàng)企業(yè)在熟悉的地區(qū)開(kāi)展熟悉的業(yè)務(wù).一般也不會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
43.關(guān)于信貸承諾的含義，說(shuō)法不正確的是()。
A.信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾
B.在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持
C.它為客戶的交易作出了一種減免安排
D.它是狹義的銀行信貸的組成部分
正確答案:C
解析:信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。減免交易保證金是一種減免安排。
44.下列各項(xiàng)中，不屬于不良貸款處置方式的是()。
A.正常展期
B.核銷
C.打包處置
D.重組
正確答案:A
解析:A。解析：不良貸款的處置方式有：現(xiàn)金收清、重組、呆賬核銷、金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理(打包處置)。
45.下列屬于信貸業(yè)務(wù)崗職責(zé)的是()。
A.審查授信業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家和本行信貸政策投向政策
B.對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對(duì)明顯虛假的資料提出審查意見(jiàn)
C.負(fù)責(zé)信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效
D.審查借款行為的合理性.審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性
正確答案:C
解析:只有C項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)崗的職責(zé)。而其余選項(xiàng)都屬于信貸審查崗的職責(zé)：其中，A項(xiàng)屬于合規(guī)性審查;B項(xiàng)屬于表面真實(shí)性審查：D項(xiàng)屬于合理性審查。
46.計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以__________為基礎(chǔ)，根據(jù)__________期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。()
A.利潤(rùn)表;股東權(quán)益變動(dòng)表
B.資產(chǎn)負(fù)債表：利潤(rùn)表
C.利潤(rùn)表：資產(chǎn)負(fù)債表
D.資產(chǎn)負(fù)債表：股東權(quán)益變動(dòng)表
正確答案:C
解析:計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以利潤(rùn)表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
47.下列選項(xiàng)中，不屬于產(chǎn)品特征的是()。
A.產(chǎn)品的現(xiàn)狀
B.產(chǎn)品的名稱
C.產(chǎn)品的規(guī)格
D.產(chǎn)品的性能
正確答案:B
解析:產(chǎn)品特征主要指產(chǎn)品本身的特點(diǎn)，如產(chǎn)品的現(xiàn)狀、規(guī)格、性能以及用途等。
48.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象為()。
A.自然人
B.銀行的合作單位
C.信貸產(chǎn)品
D.銀行和銀行的交易對(duì)手
正確答案:D
解析:公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手，銀行的交易對(duì)手主要是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企(事)業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。
49.()主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，其值越大，表明項(xiàng)目的效益越好。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
C.投資回收期
D.凈現(xiàn)值率
正確答案:D
解析:凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好。
50.下列選項(xiàng)中，不會(huì)形成企業(yè)的借款需求的是()。
A.應(yīng)收賬款的增加
B.存貨的增加
C.存貨的減少
D.應(yīng)付賬款的減少
正確答案:C
解析:通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。
51.商業(yè)銀行追求的主要目標(biāo)是()。
A.利潤(rùn)化
B.擴(kuò)大市場(chǎng)份額
C.保證貸款安全
D.維護(hù)銀行形象
正確答案:A
解析:商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)化始終是其追求的主要目標(biāo)。
52.下列選項(xiàng)中，不屬于不良貸款的成因的是( )。
A.社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響
B.微觀經(jīng)濟(jì)制度的影響
C.社會(huì)信用環(huán)境的影響
D.商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問(wèn)題的影響
正確答案:B
解析:不良貸款的成因有社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響、宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響、社會(huì)信用環(huán)境的影響和商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問(wèn)題。
53.在擔(dān)保問(wèn)題上，銀行主要有兩個(gè)方面要重點(diǎn)考慮：一是法律方面，二是()。
A.經(jīng)濟(jì)方面
B.政治方面
C.風(fēng)險(xiǎn)方面
D.收益方面
正確答案:A
解析:在擔(dān)保的問(wèn)題上，銀行主要有兩個(gè)方面要重點(diǎn)考慮：(1)法律方面，即擔(dān)保的有效性。(2)經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。
54.()是指對(duì)具有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來(lái)的利潤(rùn)。
A.及時(shí)性原則
B.審慎會(huì)計(jì)原則
C.充足性原則
D.盈利性原則
正確答案:B
解析:審慎會(huì)計(jì)原則又稱為保守會(huì)計(jì)原則，是指對(duì)具有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來(lái)的利潤(rùn)。
55.下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金
B.可疑類貸款有必要也可以從貸款組合中區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)算
C.如果大額次級(jí)類貸款可能的還款來(lái)源僅僅是抵押品，相對(duì)明確并且容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)提
D.對(duì)單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值
正確答案:D
解析:對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值;對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。
56.下列關(guān)于保證人資格的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.保證人必須是具有民事行為能力的人
B.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不能作保證人
C.保證人必須具有代為履行主債務(wù)的資力
D.國(guó)家機(jī)關(guān)可以作為保證人
正確答案:D
解析:《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外。
57.銀行信貸人員必須充分地發(fā)現(xiàn)和理解企業(yè)集團(tuán)間的關(guān)系，集團(tuán)額度必須由一個(gè)對(duì)所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的()進(jìn)行監(jiān)管和控制。
A.信貸專員
B.會(huì)計(jì)主管
C.信貸經(jīng)理
D.部門經(jīng)理
正確答案:B
解析:銀行信貸人員必須充分地發(fā)現(xiàn)和理解企業(yè)集團(tuán)間的關(guān)系，集團(tuán)額度必須由一個(gè)對(duì)所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的會(huì)計(jì)主管進(jìn)行監(jiān)管和控制。
58.()是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。
A.利益產(chǎn)品
B.延伸產(chǎn)品
C.核心產(chǎn)品
D.附加產(chǎn)品
正確答案:D
解析:擴(kuò)展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。
59.銀行可以通過(guò)觀測(cè)貸款是否具有三個(gè)預(yù)警信號(hào)來(lái)判斷還款來(lái)源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，下列選項(xiàng)中，不屬于這三個(gè)信號(hào)的是()。
A.貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同
B.與合同上還款來(lái)源不一致的償付來(lái)源
C.與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的償付來(lái)源
D.與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)的貸款目的
正確答案:D
解析:銀行可以通過(guò)觀測(cè)貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來(lái)判斷還款來(lái)源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，即：貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同;與合同上還款來(lái)源不一致的償付來(lái)源;與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貸款目的或償付來(lái)源。
60.我國(guó)在推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程中，應(yīng)建立健全由()決定的利率形成機(jī)制，中央銀行通過(guò)運(yùn)用貨幣政策工具引導(dǎo)市場(chǎng)利率。
A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
B.市場(chǎng)供求
C.商業(yè)銀行
D.中國(guó)人民銀行
正確答案:B
解析:利率市場(chǎng)化是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)融資的利率水平。利率市場(chǎng)化下，利率的形成是由市場(chǎng)供求決定的。人民銀行將按照先外幣、后本幣、先貸款、后存款，存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場(chǎng)供求決定的金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制。
61.下列選項(xiàng)中，屬于企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)的是()。
A.預(yù)付賬款
B.存貨
C.無(wú)形及遞延資產(chǎn)
D.應(yīng)收賬款
正確答案:C
解析:非流動(dòng)資產(chǎn)包括長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形及遞延資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等。
62.在流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人的基本情況不包括()。
A.借款人名稱
B.借款人的主要客戶
C.借款人的經(jīng)營(yíng)年限
D.借款人所屬行業(yè)
正確答案:B
解析:借款人的主要客戶屬于流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況的內(nèi)容。
63.下列對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。
A.在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出
B.項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間所支付的利息不應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中
C.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出
D.在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，利息支出不應(yīng)作為現(xiàn)金支出
正確答案:B
解析:在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出。項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計(jì)算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。
64.關(guān)系定價(jià)策略是指()。
A.在產(chǎn)品投放市場(chǎng)時(shí)將初始價(jià)格定得較高，從市場(chǎng)需求中吸引精華客戶的策略
B.采用很低的初始價(jià)格打開(kāi)銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場(chǎng)份額，樹(shù)立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的利潤(rùn)率
C.把一攬子服務(wù)打包定價(jià)，對(duì)很多服務(wù)項(xiàng)目給予價(jià)格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼
D.以上說(shuō)法均錯(cuò)誤
正確答案:C
解析:關(guān)系定價(jià)策略就是把一攬子服務(wù)打包定價(jià)，對(duì)很多服務(wù)項(xiàng)目給予價(jià)格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼。
65.下列選項(xiàng)中，不屬于貸放分控操作要點(diǎn)的是()。
A.設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門
B.放款流程監(jiān)督
C.明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)
D.建立并完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制
正確答案:B
解析:貸放分控的操作要點(diǎn)包括以下三個(gè)方面：(1)設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門。(2)明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)。(3)建立并完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。
66.行業(yè)發(fā)展的四個(gè)階段不包括()。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.*階段
正確答案:D
解析:行業(yè)發(fā)展的四個(gè)階段為啟動(dòng)階段或初級(jí)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段、衰退階段。
67.貸款人應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守()原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。
A.依法合規(guī)
B.平等自愿
C.誠(chéng)實(shí)守信
D.審慎經(jīng)營(yíng)
正確答案:C
解析:貸款人應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。
68.在進(jìn)行貸前現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地調(diào)研的過(guò)程中，業(yè)務(wù)人員必須()。
A.親自參觀客戶辦公環(huán)境
B.親自查閱客戶財(cái)務(wù)資料
C.親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所
D.親自詢問(wèn)借款企業(yè)每一個(gè)層次的成員
正確答案:C
解析:在實(shí)地考察時(shí)，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，親眼目測(cè)公司的廠房、庫(kù)存、用水量、用電量、設(shè)備或生產(chǎn)流水線。
69.下列選項(xiàng)中，不屬于貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)條件的是()。
A.借款人及其家人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄
B.借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄
C.國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求
D.借款用途及還款來(lái)源明確、合法
正確答案:A
解析:A項(xiàng)應(yīng)為“借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄?！?BR> 70.()是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)管理要求，針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)制定的在機(jī)構(gòu)內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。
A.非固定期限合同
B.非格式合同
C.格式合同
D.固定期限合同
正確答案:C
解析:格式合同是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)管理要求，針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)制定的在機(jī)構(gòu)內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。
71.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。
A.銀行
B.借款人
C.貸款人
D.抵押人
正確答案:D
解析:在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取。
72.下列關(guān)于資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率的說(shuō)法，不正確的是()。
A.資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高
B.所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高
C.資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)
D.資產(chǎn)收益率低的公司，所有者權(quán)益收益率一定低
正確答案:D
解析:資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是反映客戶利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。故C項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高，營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，盈利能力越強(qiáng)。故A項(xiàng)說(shuō)法正確。所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高，營(yíng)運(yùn)能力越好，盈利能力越強(qiáng)。故B項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。所有者權(quán)益收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與有形凈資產(chǎn)的比率。所以資產(chǎn)收益率低的公司在有很高的杠桿比率時(shí)，其所有者權(quán)益收益率也可能很高。故D項(xiàng)說(shuō)法不正確。
73.公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分時(shí)，下列細(xì)分角度錯(cuò)誤的是()。
A.客戶所屬的產(chǎn)業(yè)
B.客戶企業(yè)屬性
C.客戶信用等級(jí)
D.客戶同信貸人員的關(guān)系
正確答案:D
解析:公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分一般可從客戶所屬的產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、企業(yè)屬性、規(guī)模和信用等級(jí)等幾個(gè)角度來(lái)進(jìn)行。
74.()為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性。
A.抵押
B.擔(dān)保
C.留置
D.保證
正確答案:B
解析:擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性。
75.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的()之和。
A.需求量
B.客戶量
C.消費(fèi)量
D.營(yíng)銷量
正確答案:D
解析:潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的營(yíng)銷量之和.因此D項(xiàng)為正確答案。
76.()預(yù)警法側(cè)重定量分析。
A.黑色
B.紅色
C.*
D.藍(lán)色
正確答案:D
解析:藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度.具體分為兩種模式：①指數(shù)預(yù)警法，即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警。②統(tǒng)計(jì)預(yù)警法，是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)報(bào)警度。
77.某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息()元。
A.3000
B.300
C.30
D.3
正確答案:B
解析:按照我國(guó)傳統(tǒng)計(jì)息方法，月息幾厘用本金的千分之幾表示，每10毫為1厘，年利率/12=月利率;則月息二厘五毫即月利率2.5‰，10000元的年利息=10000×2.5‰×12=300(元)。
78.進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研過(guò)程中，業(yè)務(wù)人員在現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談時(shí)應(yīng)約見(jiàn)盡可能多的()。
A.基層人員
B.管理層人員
C.財(cái)務(wù)部門人員
D.生產(chǎn)部門人員
正確答案:B
解析:現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談時(shí)，應(yīng)當(dāng)約見(jiàn)盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部門、財(cái)務(wù)部門、市場(chǎng)部門、生產(chǎn)部門及銷售部門的主管，因?yàn)檫@些部門在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)中都發(fā)揮著重要作用，通過(guò)會(huì)談可以獲取許多重要信息。
79.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法不包括()。
A.黑色預(yù)警法
B.藍(lán)色預(yù)警法
C.橙色預(yù)警法
D.紅色預(yù)警法
正確答案:C
解析:在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。
80.對(duì)于長(zhǎng)期投資，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是()。
A.債務(wù)融資
B.股權(quán)性融資
C.證券融資
D.商業(yè)融資
正確答案:B
解析:對(duì)于長(zhǎng)期投資，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中。至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求。請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))
81.貸款重組的方式主要有()。
A.變更擔(dān)保條件
B.調(diào)整還款期限
C.調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
正確答案:A,B,C,D,E
解析:目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
82.下列關(guān)于銀行公司信貸產(chǎn)品三層次理論的說(shuō)法中，正確的有()。
A.按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個(gè)層次
B.核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用
C.擴(kuò)展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)
D.從營(yíng)銷角度可以把公司信貸產(chǎn)品劃分為五個(gè)層次
E.基礎(chǔ)產(chǎn)品是指在核心產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供成套的信貸產(chǎn)品
正確答案:A,B,C,E
解析:D項(xiàng)描述的是銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論。
83.目前，商業(yè)銀行貸款重組的方式包括()。
A.變更擔(dān)保條件
B.調(diào)整還款期限
C.調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
正確答案:A,B,C,D,E
解析:目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
84.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)()。
A.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?BR> B.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍
C.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意
D.中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證
E.核?？梢詥为?dú)去一個(gè)人
正確答案:A,B,C,D
解析:核保必須雙人同去，尤其是對(duì)于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。
85.銀行的促銷方式主要有()。
A.廣告
B.人員促銷
C.公共宣傳和公共關(guān)系
D.銷售聯(lián)盟
E.銷售促進(jìn)
正確答案:A,B,C,E
解析:銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系以及銷售促進(jìn)。
86.公司信貸客戶按所有者性質(zhì)和組織形式細(xì)分為()。
A.國(guó)有企業(yè)
B.民營(yíng)企業(yè)
C.外商獨(dú)資企業(yè)
D.合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)
E.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)
正確答案:A,B,C,D,E
解析:公司信貸客戶按所有者性質(zhì)和組織形式細(xì)分為國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)(又稱個(gè)人獨(dú)資企業(yè))。
87.下列關(guān)于介紹期市場(chǎng)特點(diǎn)的說(shuō)法中，正確的有()。
A.介紹期是指銀行產(chǎn)品投入市場(chǎng)的初期，即試銷階段
B.客戶對(duì)銀行產(chǎn)品不怎么了解，購(gòu)買*不大
C.銀行產(chǎn)品還未定型，銀行要收集客戶使用產(chǎn)品后的意見(jiàn)，不斷改進(jìn)產(chǎn)品
D.銀行的廣告費(fèi)用略有下降
E.產(chǎn)品銷售量呈現(xiàn)迅速上升的態(tài)勢(shì)，銀行利潤(rùn)不斷增加
正確答案:A,B,C
解析:D、E項(xiàng)屬于成長(zhǎng)期市場(chǎng)的特點(diǎn)。
88.下列產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析的說(shuō)法中，正確的有()。
A.一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新
B.一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面
C.產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的起點(diǎn)
D.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)通常指與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率
E.所占市場(chǎng)份額較大說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較低，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況無(wú)法產(chǎn)生影響
正確答案:A,B,C,D
解析:市場(chǎng)占有率指標(biāo)通常指客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，所占市場(chǎng)份額較大說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響;反之，則說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較低，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況不能產(chǎn)生影響。
89.下列關(guān)于目標(biāo)市場(chǎng)選擇要求的說(shuō)法中，正確的有()。
A.目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力，并能保持穩(wěn)定
B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開(kāi)發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致
C.目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較多或相對(duì)實(shí)力較強(qiáng)
D.在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)
E.要有比較通暢的銷售渠道
正確答案:A,B,D,E
解析:目標(biāo)市場(chǎng)的選擇要求有：(1)目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力，并能保持穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營(yíng)業(yè)額。(2)銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開(kāi)發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致，以便適時(shí)地按市場(chǎng)需求變化調(diào)整所提供的服務(wù)。(3)目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱，這樣銀行才能充分發(fā)揮自身的資源優(yōu)勢(shì)，占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)并取得成功。(4)在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)。(5)要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產(chǎn)品或服務(wù)才能順利進(jìn)入市場(chǎng)。
90.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有()。
A.現(xiàn)金流量構(gòu)成
B.資本構(gòu)成
C.信用履約記錄
D.歷史沿革
E.貸款用途
正確答案:A,B,C,D,E
解析:商業(yè)銀行在與客戶面談中需了解的信息有：(1)客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊(duì)、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等。(2)客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(3)客戶的還貸能力，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。(4)抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。(5)客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來(lái)狀況、信用履約記錄等。
91.保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款有()。
A.保證的方式
B.保證期間
C.保證擔(dān)保的范圍
D.借款人履行債務(wù)的期限
E.被保證的貸款種類
正確答案:A,B,C,D
解析:保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：被保證的貸款數(shù)額;借款人履行債務(wù)的期限;保證的方式;保證擔(dān)保的范圍;保證期間;雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
92.影響貸款價(jià)格的主要因素包括()。
A.貸款成本
B.貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本
C.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度
D.貸款費(fèi)用
E.貸款的用途
正確答案:A,B,C,D
解析:影響貸款價(jià)格的主要因素包括貸款成本、貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款費(fèi)用、借款人的信用及銀行的關(guān)系、銀行貸款的目標(biāo)收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。
93.項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析中，不能作為現(xiàn)金流出的項(xiàng)目是()。
A.折舊費(fèi)支出
B.無(wú)形資產(chǎn)攤銷
C.遞延資產(chǎn)攤銷
D.借款利息支出
E.還款本金支出
正確答案:A,B,C
解析:在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因?yàn)檫@三項(xiàng)費(fèi)用只是項(xiàng)目?jī)?nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會(huì)出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算。
94.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析的說(shuō)法中，正確的有()。
A.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購(gòu)買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過(guò)程
B.從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本，再由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本的過(guò)程
C.資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用和折舊的循環(huán)
D.根據(jù)借款人一個(gè)周期所產(chǎn)生的利潤(rùn)，判斷其需要幾個(gè)周期能夠完全償還貸款來(lái)確定貸款的期限
E.貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換，否則期限的確定就是不合理的
正確答案:A,C,D,E
解析:根據(jù)借款人一個(gè)周期所產(chǎn)生的利潤(rùn)，判斷其需要幾個(gè)周期能夠完全償還貸款來(lái)確定貸款的期限，貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換，否則期限的確定就是不合理的。從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。
95.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有()。
A.季節(jié)性負(fù)債增加
B.內(nèi)部融資
C.銷售收入增加
D.收回應(yīng)收賬款
E.銀行貸款
正確答案:A,B,E
解析:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道有：(1)季節(jié)性負(fù)債增加，應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用。(2)內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券。(3)銀行貸款。
96.在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是()。
A.對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意
B.想要降低目前的融資利率
C.想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道
D.為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制
E.想要?dú)w還現(xiàn)有的借款
正確答案:A,B,C,D,E
解析:在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：(1)對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意。(2)想要降低目前的融資利率。(3)想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道。(4)為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款。
97.對(duì)貸款擔(dān)保的分析內(nèi)容主要包括()。
A.保證人基本狀況
B.保證人擔(dān)保能力評(píng)價(jià)
C.資信水平、信用等級(jí)、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、其他對(duì)外保證金額、抵押或質(zhì)押情況
D.根據(jù)近3年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤(rùn)、創(chuàng)匯等指標(biāo)分析其資本信用與財(cái)務(wù)狀況
E.中國(guó)人民銀行征信反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信用記錄情況
正確答案:A,B,C,D
解析:對(duì)貸款擔(dān)保的分析內(nèi)容主要包括：保證人基本狀況;保證人擔(dān)保能力評(píng)價(jià)：資信水平、信用等級(jí)、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、其他對(duì)外保證金額、抵押或質(zhì)押情況;根據(jù)近3年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤(rùn)、創(chuàng)匯等指標(biāo)分析其資本信用與財(cái)務(wù)狀況;抵(質(zhì))押的合法性;抵(質(zhì))押物名稱、所在地、數(shù)量、質(zhì)量和所有權(quán)/使用權(quán)人;抵(質(zhì))押物價(jià)值評(píng)價(jià);抵(質(zhì))押率測(cè)算;抵(質(zhì))押物的變現(xiàn)能力評(píng)價(jià);抵押物是否已辦理保險(xiǎn)手續(xù)，保險(xiǎn)權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓銀行或是否已出具把保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行的承諾函。
98.下列關(guān)于貸放分控的說(shuō)法中，正確的有()。
A.貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制
B.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)
C.貸放分控中的“放”是指放款，特指貸款審批通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
D.我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視做貸款審批通過(guò)后的一個(gè)附屬環(huán)節(jié)
E.我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理不允許借款人在獲得貸款資金后再去落實(shí)貸款前提條件、補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)文件
正確答案:A,B,C,D
解析:我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視做貸款審批通過(guò)后的一個(gè)附屬環(huán)節(jié)，認(rèn)為審批通過(guò)后即可放款，有的對(duì)提款條件的審查不夠嚴(yán)格;有的允許借款人在獲得貸款資金后再去落實(shí)貸款前提條件、補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)文件。
99.國(guó)有獨(dú)資客戶法人治理的關(guān)注點(diǎn)主要有()。
A.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理
B.關(guān)鍵人控制
C.信息披露的實(shí)際質(zhì)量難以保證
D.所有者缺位
E.行政干預(yù)
正確答案:D,E
解析:A、B、C三項(xiàng)屬于上市客戶法人治理的關(guān)注點(diǎn)。