整理2018年證券從業(yè)資格《基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)題(3)供大家參考，希望對考生有幫助！
『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股票代表的是股東權(quán)利，它的發(fā)行是以股份的存在為條件的，股票只是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說，股票是證權(quán)證券。
2.股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有的權(quán)利不包括( )。
A.資產(chǎn)收益權(quán)
B.財產(chǎn)直接支配處理權(quán)
C.重大決策權(quán)
D.選擇管理者權(quán)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有資產(chǎn)收益、重大決策、選擇管理者等權(quán)利。股東雖然是公司財產(chǎn)的所有人，但對于公司的財產(chǎn)不能直接支配處理，對財產(chǎn)的直接支配處理是物權(quán)證券的特征。
3.股票是一種資本證券，它屬于( )。
A.虛擬資本
B.真實資本
C.風(fēng)險資本
D.實物資本
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股票獨立于真實資本之外，在股票市場上進行著獨立的價值運動，是一種虛擬資本。
4.股票基本的特征是( )。
A.參與性
B.流動性
C.收益性
D.風(fēng)險性
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的特征。收益性是股票基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特性。
5.股票收益主要來自( )。
A.股票流通和股份公司
B.法定存款準備金率的降低
C.利率的降低
D.股份公司
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股票的特征。股票的收益來源可以分成兩類：一是來自股份公司，二是來自股票流通。
6.關(guān)于股票的含義，說法正確的是( )。
Ⅰ.股票是一種有價證券
Ⅱ.股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證
Ⅲ.股票一經(jīng)發(fā)行，購買股票的投資者即成為公司的股東
Ⅳ.股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的定義。股票是一種有價證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式。股票一經(jīng)發(fā)行，購買股票的投資者即成為公司的股東。
7.股票的特征包括( )。
Ⅰ.收益性
Ⅱ.安全性
Ⅲ.流動性
Ⅳ.永久性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的特征。股票具有收益性、風(fēng)險性、流動性、永久性、參與性的特征。
8.股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為( )。
A.記名股票和無記名股票
B.有面額股票和無面額股票
C.普通股票和優(yōu)先股票
D.份額股票和比例股票
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的類型。股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為普通股票和優(yōu)先股票。
9.( )是基本、常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。
A.普通股票
B.優(yōu)先股票
C.記名股票
D.不記名股票
『正確答案』A
『答案解析』本題考查普通股票。普通股票是基本、常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。
10.記名股票的特點不包括( )。
A.安全性較差
B.可以或分次繳納出資
C.股東權(quán)利歸屬于記名股東
D.轉(zhuǎn)讓相對復(fù)雜或受限制
『正確答案』A
『答案解析』本題考查記名股票。記名股票便于掛失，相對安全，選項A說法錯誤。
11.我國《公司法》規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的( )。
A.25%
B.35%
C.45%
D.55%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查記名股票。以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。
12.《中華人民共和國公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當于股東大會會議召開前( )公告會議召開的時間、地點和審議事項。
A.5日
B.10日
C.15日
D.30日
『正確答案』D
『答案解析』本題考查無記名股票。《中華人民共和國公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當于股東大會會議召開前30日公告會議召開的時間、地點和審議事項。
13.我國《公司法》規(guī)定，有面額股票發(fā)行價格的低界限是股票的( )。
A.票面價值
B.賬面價值
C.清算價值
D.內(nèi)在價值
『正確答案』A
『答案解析』本題考查有面額股票。《中華人民共和國公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
14.無記名股票的特點包括( )。
Ⅰ.股東權(quán)利歸屬股票的持有人
Ⅱ.認購股票時要求繳納出資
Ⅲ.安全性較差
Ⅳ.轉(zhuǎn)讓相對簡單
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查無記名股票的特點。無記名股票的特點包括：股東權(quán)利歸屬股票的持有人;認購股票時要求繳納出資;安全性較差;轉(zhuǎn)讓相對簡單。
15.我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價格可以是( )。
Ⅰ.等于票面金額
Ⅱ.超過票面金額
Ⅲ.低于票面金額
Ⅳ.任意金額
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票票面金額。我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
16.下列關(guān)于有面額股票和無面額股票的說法中，正確的是( )。
Ⅰ.無面額股票也稱為比例股票
Ⅱ.同次發(fā)行的有面額股票的每股票面金額是相等的
Ⅲ.無面額股票只注明它在公司總股本中所占的比例
Ⅳ.我國股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過或低于票面金額
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額，Ⅳ的說法有誤。
【考點二】股利政策、股份變動等與股票相關(guān)的資本管理概念
1.( )指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東。
A.派現(xiàn)
B.送股
C.增發(fā)
D.配股
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股利政策。派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。
2.統(tǒng)計和確認參加本期股利分配的股東的日期是( )。
A.股利宣布日
B.股權(quán)登記日
C.除息除權(quán)日
D.派發(fā)日
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股權(quán)登記日的含義。股權(quán)登記日，即統(tǒng)計和確認參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放。
3.( )是面向原有股東，按持股數(shù)量的一定比例增發(fā)新股。
A.增發(fā)
B.配股
C.轉(zhuǎn)增股本
D.股份回購
『正確答案』B
『答案解析』本題考查配股的含義。配股是面向原有股東，按持股數(shù)量的一定比例增發(fā)新股，原股東可以放棄配股權(quán)。
4.關(guān)于送股的說法正確的有( )。
Ⅰ.送股也稱“股票股利”
Ⅱ.投資者獲得上市公司送股時需繳納所得稅
Ⅲ.送股實質(zhì)上是留存利潤的凝固化和資本化
Ⅳ.送股后，股東在公司里占有的權(quán)益份額和價值增長
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查送股。表面上看，送股后股東持有的股份數(shù)量因此而增長，其實股東在公司里占有的權(quán)益份額和價值均無變化。
【考點三】股票票面價值、賬面價值、清算價值、內(nèi)在價值的概念與聯(lián)系
1.在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的是( )。
A.每股清算價值
B.每股內(nèi)在價值
C.每股票面價值
D.每股賬面價值
『正確答案』D
『答案解析』本題考查每股賬面價值的概念。在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的是每股賬面價值。
2.決定股票市場價格的是股票的( )。
A.票面價值
B.賬面價值
C.內(nèi)在價值
D.清算價值
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的內(nèi)在價值。股票的內(nèi)在價值決定股票的市場化價格，股票的市場價格總是圍繞其內(nèi)在價值波動。
3.在股票票面上標明的金額是( )。
A.賬面價值
B.內(nèi)在價值
C.清算價值
D.票面價值
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票的票面價值。股票的票面價值又稱“面值”，即在股票票面上標明的金額。
【考點四】股票的理論價格與市場價格的概念及引起股票價格變動的直接原因
1.股票市場價格的直接影響因素是( )，并且其他因素都是通過作用于該因素而影響股票價格。
A.宏觀經(jīng)濟因素
B.公司經(jīng)營狀況
C.供求關(guān)系
D.政治因素
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的市場價格。股票市場價格的直接影響因素是供求關(guān)系，并且其他因素都是通過作用于該因素而影響股票價格。
2.財政政策是政府的重要宏觀經(jīng)濟政策，下列屬于財政政策手段的是( )。
A.公開市場業(yè)務(wù)
B.存款準備金制度
C.再貼現(xiàn)政策
D.調(diào)節(jié)稅率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查財政政策的手段。選項ABC屬于貨幣政策。
3.傳統(tǒng)理論認為，匯率下降，即本幣升值會引起( )。
A.出口的增加
B.進口的減少
C.境內(nèi)資本流出
D.國內(nèi)資本市場流動性增加
『正確答案』D
『答案解析』本題考查匯率的影響。傳統(tǒng)理論認為，匯率下降，即本幣升值，不利于出口而利于進口，同時引起境外資本流入，國內(nèi)資本市場流動性增加。
4.關(guān)于股票價值與價格的敘述正確的是( )。
Ⅰ.股票的賬面價值又稱面值，即在股票票面上標明的金額
Ⅱ.股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)現(xiàn)值理論而來的
Ⅲ.股票的市場價格一般是指股票在二級市場上交易的價格
Ⅳ.股票價格是指股票在證券市場上買賣的價格，從理論上說，股票價格應(yīng)由其價值決定
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股票價值與價格。股票的票面價值又稱面值，即在股票票面上標明的金額。
5.影響股票價格變動的基本因素有( )。
Ⅰ.公司經(jīng)營狀況
Ⅱ.行業(yè)與部門因素
Ⅲ.宏觀經(jīng)濟與政策因素
Ⅳ.人為操縱因素
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查影響股票價格變動的基本因素。影響股票價格變動的基本因素有：公司經(jīng)營狀況、行業(yè)與部門因素、宏觀經(jīng)濟與政策因素。
6.常用的公司競爭力分析框架主要分析公司經(jīng)營中存在的( )。
Ⅰ.優(yōu)勢
Ⅱ.劣勢
Ⅲ.機會
Ⅳ.威脅
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查公司競爭力分析。常用的公司競爭力分析框架是所謂的SWOT分析，它提出了4個考察維度，即公司經(jīng)營中存在的優(yōu)勢、劣勢、機會與威脅。
7.根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷( )。
Ⅰ.幼稚期
Ⅱ.成長期
Ⅲ.成熟期
Ⅳ.穩(wěn)定期
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查行業(yè)生命周期。根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷幼稚期、成長期、成熟期、穩(wěn)定期四個階段。即使行業(yè)不同，處于相同生命周期階段的行業(yè)，其所屬股票價格通常也會呈現(xiàn)相似的特征。
8.中央銀行通常采用的貨幣政策有( )。
Ⅰ.公開市場業(yè)務(wù)
Ⅱ.再貼現(xiàn)政策
Ⅲ.轉(zhuǎn)移支付
Ⅳ.存款準備金制度
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查貨幣政策。中央銀行通常采用存款準備金制度、再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務(wù)等貨幣政策手段調(diào)控貨幣供應(yīng)量，從而實現(xiàn)發(fā)展經(jīng)濟、穩(wěn)定貨幣等政策目標。選項C屬于財政政策。
9.下列關(guān)于市場利率變化影響股票價格的表述正確的是( )。
Ⅰ.利率下降，利息負擔減輕，公司凈盈利和股息增加，股票價格上升
Ⅱ.利率下降，對固定收益證券的需求減少，資金流向股票市場，對股票的需求增加，股票價格上升
Ⅲ.利率下降，投資者能以較低利率借到所需資金，增加融資和對股票的需求，股票價格上漲
Ⅳ.在市場資金量一定的條件下，利率下降，其他投資工具收益相應(yīng)增加，一部分資金會流向儲蓄、債券等其他收益固定的金融工具，對股票需求減少，股價下降
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查市場利率變化影響股票價格的途徑。在市場資金量一定的條件下，利率提高，其他投資工具收益相應(yīng)增加，一部分資金會流向儲蓄、債券等其他收益固定的金融工具，對股票需求減少，股價下降。
【考點五】普通股、優(yōu)先股
1.股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是( )。
A.可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策
B.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)
C.股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓
D.優(yōu)先認股權(quán)或配股權(quán)
『正確答案』A
『答案解析』本題考查普通股。 股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策。
2.股東大會一般每年定期召開，當合計持有公司( )以上股份的股東請求時，可召開臨時股東大會。
A.5%
B.10%
C.20%
D.50%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查普通股。股東大會一般每年定期召開，當出現(xiàn)董事會認為必要、監(jiān)事會提議召開、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求等情形時，也可召開臨時股東大會。
3.股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的( )以上通過。
A.1/3
B.1/2
C.1/4
D.2/3
『正確答案』D
『答案解析』本題考查普通股。股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
4.當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分配上，其償付的優(yōu)先順序依次是( )。
A.優(yōu)先股股東、債權(quán)人、普通股股東
B.債權(quán)人、優(yōu)先股股東、普通股股東
C.優(yōu)先股股東、普通股股東、債權(quán)人
D.普通股股東、債權(quán)人、優(yōu)先股股東
『正確答案』B
『答案解析』本題考查優(yōu)先股票。當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股股東排在債權(quán)人之后、普通股股東之前。
5.當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的( )清償。
A.市值
B.份額
C.面值
D.固定股息
『正確答案』C
『答案解析』本題考查優(yōu)先股。當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的面值清償。
6.根據(jù)在公司盈利較多的年份里，優(yōu)先股除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余盈利的分配，將優(yōu)先股分為( )。
A.累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股
B.參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股
C.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股
D.可贖回優(yōu)先股和不可贖回優(yōu)先股
『正確答案』B
『答案解析』本題考查優(yōu)先股票的種類。將優(yōu)先股分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股，這種分類的依據(jù)是在公司盈利較多的年份里，優(yōu)先股除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營利的分配。
7.普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中法律上的限制的一般原則是( )。
Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利
Ⅱ.公司在無力償債時不能支付紅利
Ⅲ.紅利的支付不能減少其注冊資本
Ⅳ.股利的支付可適當減少法定公積金
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查普通股。普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件。第一，法律上的限制。一般原則是：股份公司只能用留存收益支付紅利;紅利的支付不能減少其注冊資本;公司在無力償債時不能支付紅利。
8.普通股票股東的權(quán)利包括( )。
Ⅰ.公司重大決策參與權(quán)
Ⅱ.股息分派優(yōu)先
Ⅲ.持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓的權(quán)利
Ⅳ.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查普通股票股東的權(quán)利。“股息分派優(yōu)先”是優(yōu)先股的特點，不是普通股股東的權(quán)利。
9.優(yōu)先股票的特征包括( )。
Ⅰ.股息率固定 Ⅱ.股息分派優(yōu)先
Ⅲ.一般無表決權(quán) Ⅳ.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股票的特征包括：股息率固定、股息分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、一般無表決權(quán)。
10.根據(jù)優(yōu)先股股息在當年未能足額分派時能否在以后年度補發(fā)，將優(yōu)先股票分為( )。
Ⅰ.參與優(yōu)先股
Ⅱ.累積優(yōu)先股
Ⅲ.非參與優(yōu)先股
Ⅳ.非累積優(yōu)先股
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查優(yōu)先股票的種類。優(yōu)先股分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股，這種分類的依據(jù)是優(yōu)先股股息在當年未能足額分派時，能否在以后年度補發(fā)。
【考點六】我國的股票類型
1.下面關(guān)于B股的闡述錯誤的是( )。
A.采取記名股票形式
B.以外幣標明面值，并以外幣認購、買賣
C.境內(nèi)居民個人與非居民之間不得進行B股協(xié)議轉(zhuǎn)讓
D.自從對境內(nèi)居民個人開放B股市場后，境內(nèi)投資者逐漸成為B股市場的重要投資主體，B股的外資股性質(zhì)發(fā)生了變化
『正確答案』B
『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。B股以人民幣標明股票面值，以外幣認購、買賣。
2.股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為( )。
A.外資股
B.國家股
C.社會公眾股
D.法人股
『正確答案』A
『答案解析』本題考查外資股的概念。股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為外資股。
3.下面關(guān)于境外上市外資股的闡述正確的是( )。
A.以人民幣標明面值，以外幣認購
B.它采取無記名股票形式
C.H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股，不屬于境外上市外資股
D.公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以外幣計價和宣布，以人民幣支付
『正確答案』A
『答案解析』本題考查境外上市外資股。境外上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標明股票面值，以外幣認購。公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付。境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股。
4.我國《證券法》規(guī)定，社會募集公司申請股票上市的條件之一是向社會公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的( )以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行股份的比例為( )以上。
A.15%，10%
B.25%，10%
C.35%，10%
D.45%，10%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查社會公眾股。我國《證券法》規(guī)定，社會募集公司申請股票上市的條件之一是向社會公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
5.已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為( )。
A.未上市流通股份和已上市流通股份
B.普通股票和優(yōu)先股票
C.外資股和內(nèi)資股
D.有限售條件股份和無限售條件股份
『正確答案』D
『答案解析』本題考查我國股票的類型。已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為有限售條件股份和無限售條件股份。
6.下列屬于國有股權(quán)的組成部分的是( )。
A.外資股
B.國家股
C.社會公眾股
D.法人股
『正確答案』B
『答案解析』本題考查國家股。國有股權(quán)的組成部分有國家股和國有法人股。
7.我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有( )，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責(zé)。
A.法人股
B.流通股
C.國有股
D.限售股
『正確答案』C
『答案解析』本題考查國有股。我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有國有股，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責(zé)。
8.國家股的資金主要來源于三個方面，其中不包括( )。
A.現(xiàn)階段有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資
B.現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產(chǎn)
C.經(jīng)授權(quán)代表國家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營公司、經(jīng)濟實體性總公司等機構(gòu)向新組建股份公司的投資
D.具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資
『正確答案』D
『答案解析』本題考查國家股的資金來源。國家股的資金主要來源于三個方面，即選項ABC。
9.下列選項中，不屬于外資股的是( )。
A.B股
B.H股
C.S股
D.紅籌股
『正確答案』D
『答案解析』本題考查外資股。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地的股票。
10.公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當由( )一致同意提出。
A.董事會
B.高級管理人員
C.全體流通股股東
D.全體非流通股股東
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革。公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當由全體非流通股股東一致同意提出。
11.在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為( )。
Ⅰ.國家股
Ⅱ.法人股
Ⅲ.社會公眾股
Ⅳ.外資股
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查我國的股票類型。在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股等不同類型。
12.未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為( )。
Ⅰ.已上市流通股份
Ⅱ.未上市流通股份
Ⅲ.有限售條件股份
Ⅳ.無限售條件股份
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查我國的股票類型。未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為未上市流通股份和已上市流通股份。
13.可對境內(nèi)上市外資股進行投資的是( )。
Ⅰ.定居在國外的中國公民
Ⅱ.我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
Ⅲ.外國的自然人、法人和其他組織
Ⅳ.境內(nèi)居民個人(用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股的投資者。
14.境內(nèi)居民個人可以用( )從事B股交易。
Ⅰ.現(xiàn)匯存款
Ⅱ.從境外匯入的外匯資金
Ⅲ.外幣現(xiàn)鈔
Ⅳ.外幣現(xiàn)鈔存款
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。境內(nèi)居民個人可以用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金從事B股交易，但不允許使用外幣現(xiàn)鈔。
【考點七】我國的股權(quán)分置改革
上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益( )，消除A股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。
A.均分機制
B.固定對價機制
C.行政指令機制
D.平衡協(xié)商機制
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革的概念。上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益平衡協(xié)商機制，消除A股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。
第二節(jié) 股票發(fā)行
【考點一】股票發(fā)行制度
1.( )是目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度。
A.審批制
B.核準制
C.注冊制
D.承銷制
『正確答案』C
『答案解析』本題考查注冊制。審批制是完全計劃發(fā)行的模式，核準制是從審批制向注冊制過渡的中間形式，注冊制則是目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度。
2.股票發(fā)行制度中，完全計劃發(fā)行的模式是( )。
A.審批制
B.核準制
C.保薦制
D.注冊制
『正確答案』A
『答案解析』本題考查審批制。審批制是完全計劃發(fā)行的模式，核準制是從審批制向注冊制過渡的中間形式，注冊制則是目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度。
3.1988年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取( )雙重控制的辦法。
A.發(fā)行時間和發(fā)行范圍
B.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
C.發(fā)行時間和發(fā)行方式
D.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行方式
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票發(fā)行的審批制。1988年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。
4.證券監(jiān)管部門公布股票發(fā)行的必要條件，只要達到所公布條件要求的企業(yè)即可發(fā)行股票，這種發(fā)行制度是( )。
A.審批制
B.核準制
C.注冊制
D.承銷制
『正確答案』C
『答案解析』本題考查注冊制。注冊制是在市場化程度較高的成熟股票市場所普遍采用的一種發(fā)行制度，證券監(jiān)管部門公布股票發(fā)行的必要條件，只要達到所公布條件要求的企業(yè)即可發(fā)行股票。
5.股票發(fā)行制度主要有( )。
Ⅰ.審批制
Ⅱ.核準制
Ⅲ.注冊制
Ⅳ.保薦制
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票發(fā)行制度。股票發(fā)行制度主要有三種，即審批制、核準制和注冊制，每一種發(fā)行監(jiān)管制度都對應(yīng)一定的市場發(fā)展狀況。
【考點二】保薦制度、承銷制度的概念
1.發(fā)行公司和證券機構(gòu)達成協(xié)議，如果證券機構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機構(gòu)承購的股票發(fā)行方式是( )。
A.股票代銷
B.股票包銷
C.股票承銷
D.股票保薦
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票包銷。股票包銷指發(fā)行公司和證券機構(gòu)達成協(xié)議，如果證券機構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機構(gòu)承購的股票發(fā)行方式。
2.下列關(guān)于證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是( )。
A.證券發(fā)行人負責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作
B.證券公司履行保薦職責(zé)，應(yīng)按規(guī)定注冊登記為保薦機構(gòu)
C.證券公司承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為
D.保薦機構(gòu)負有對發(fā)行人進行盡職調(diào)查的義務(wù)
『正確答案』A
『答案解析』本題考查證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。證券公司履行保薦職責(zé)，應(yīng)按規(guī)定注冊登記為保薦機構(gòu)。保薦機構(gòu)負責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作，負有對發(fā)行人進行盡職調(diào)查的義務(wù)，對公開發(fā)行募集文件的真實性、準確性、完整性進行核查，向中國證監(jiān)會出具保薦意見，并根據(jù)市場情況與發(fā)行人協(xié)商確定發(fā)行價格。
3.關(guān)于保薦制度說法正確的有( )。
Ⅰ.保薦制度由保薦人(券商)對發(fā)行人發(fā)行證券進行推薦和輔導(dǎo)
Ⅱ.保薦制度核心內(nèi)容是對企業(yè)發(fā)行上市提出了“單?！币?BR> Ⅲ.保薦制度要求企業(yè)發(fā)行上市必須要由保薦機構(gòu)進行保薦
Ⅳ.保薦制度要求由具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負責(zé)保薦工作
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查保薦制度。保薦制度核心內(nèi)容是對企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙保”要求。
4.股票承銷期不能少于( )，不能超過( )。
Ⅰ.10日 Ⅱ.20日
Ⅲ.30日 Ⅳ.90日
A.Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票承銷期。股票承銷期不能少于10日，不能超過90日。
5.股票包銷可分為( )。
Ⅰ.股票承銷
Ⅱ.全額包銷
Ⅲ.余額包銷
Ⅳ.股票代銷
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票包銷。股票包銷指發(fā)行公司和證券機構(gòu)達成協(xié)議，如果證券機構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機構(gòu)承購的股票發(fā)行方式，股票包銷又分全額包銷和余額包銷兩種。
【考點三】股票的無紙化發(fā)行和初始登記制度
1.股票首次公開發(fā)行的通行方式是( )。
A.網(wǎng)上發(fā)行
B.網(wǎng)下發(fā)行
C.網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行
D.以上都不對
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票首次公開發(fā)行和增發(fā)登記。網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行是現(xiàn)在通行的發(fā)行方式。
2.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，證券發(fā)行人申請辦理送股登記，應(yīng)向( )提交送股登記申請。
A.證券公司
B.證監(jiān)會
C.登記結(jié)算公司
D.證券業(yè)協(xié)會
『正確答案』C
『答案解析』本題考查送股和公積金轉(zhuǎn)增股本登記。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，證券發(fā)行人申請辦理送股(公積金轉(zhuǎn)增股本)登記，應(yīng)向登記結(jié)算公司提交送股登記(轉(zhuǎn)增股本)申請。
3.證券無紙化發(fā)行初始登記，不發(fā)行實物證券，而是通過證券公司進行( )。
A.證券創(chuàng)設(shè)和證券交付
B.資金募集和證券登記
C.資金募集和證券交付
D.證券創(chuàng)設(shè)、資金募集和證券交付
『正確答案』B
『答案解析』本題考查證券無紙化發(fā)行的初始登記。證券無紙化發(fā)行初始登記，不發(fā)行實物證券，而是通過證券公司進行資金募集和證券登記。
4.股票初始登記包括( )。
Ⅰ.首次公開發(fā)行登記 Ⅱ.增發(fā)新股登記
Ⅲ.送股登記 Ⅳ.配股登記
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票初始登記。股票初始登記包括股票首次公開發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記和配股登記等。
5.在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準公開發(fā)行新股，曾采用( )等方式。
Ⅰ.股票認購證
Ⅱ.與儲蓄存款掛鉤
Ⅲ.全額預(yù)繳、比例配售
Ⅳ.網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票首次公開發(fā)行和增發(fā)登記。在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準公開發(fā)行新股，曾采用股票認購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預(yù)繳、比例配售”等網(wǎng)下發(fā)行和網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行等方式。在不同的發(fā)行方式下，股份發(fā)行登記的方法略有不同。
6.申請送股(轉(zhuǎn)增股本)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與( )等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合。
Ⅰ.配股
Ⅱ.增發(fā)
Ⅲ.擴募
Ⅳ.回購
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查送股和公積金轉(zhuǎn)增股本登記。申請送股(轉(zhuǎn)增股本)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與配股、增發(fā)、擴募等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合，并確保自向登記結(jié)算公司提交申請表之日至新增股份上市期間，不得因其他業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。
【考點四】新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件和一般規(guī)定
1.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)當是依法設(shè)立并合法存續(xù)的股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在( )年以上。
A.1
B.2
C.3
D.5
『正確答案』C
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件?！妒状喂_發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)當是依法設(shè)立并合法存續(xù)的股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在3年以上。
2.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣( )。
A.1000萬元
B.3000萬元
C.5000萬元
D.6000萬元
『正確答案』B
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益后較低者為計算依據(jù)。
3.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣( )，或者近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣( )。
A.3000萬元，5000萬元
B.1000萬元，5000萬元
C.5000萬元，3億元
D.1億元，3億元
『正確答案』C
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。
4.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人發(fā)行前股本、總額不少于人民幣( )。
A.1000萬元
B.2000萬元
C.3000萬元
D.5000萬元
『正確答案』C
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。發(fā)行前股本、總額不少于人民幣3000萬元。
5.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人近1期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。近1期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。
6.上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的( )。
A.50%
B.60%
C.80%
D.90%
『正確答案』D
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件。上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。
7.上市公司非公開發(fā)行股票時，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，( )個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A.3
B.6
C.9
D.12
『正確答案』D
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件。本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
8.上市公司非公開發(fā)行股票時，控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，( )個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A.6
B.9
C.12
D.36
『正確答案』D
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件?？毓晒蓶|、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
9.非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過( )。
A.5名
B.10名
C.20名
D.50名
『正確答案』B
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象。非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10名。
【考點五】配股和增發(fā)的特別規(guī)定和發(fā)行方式
1.向原股東配售股份要求擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
『正確答案』C
『答案解析』本題考查配股和增發(fā)的規(guī)定。向原股東配售股份(配股)要求擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。
2.向不特定對象公開募集股份時，要求近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于( )。
A.1%
B.2%
C.3%
D.6%
『正確答案』D
『答案解析』本題考查配股和增發(fā)的規(guī)定。向不特定對象公開募集股份(增發(fā))要求近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比以低者為計算依據(jù)。
3.公司辦理現(xiàn)金增資，股東按持股比例拿錢認購股票是( )。
A.有償配股
B.無償配股
C.配息
D.除息
『正確答案』A
『答案解析』本題考查配股的發(fā)行方式。有償配股是指公司辦理現(xiàn)金增資，股東按持股比例拿錢認購股票。此種配股除權(quán)，除的是“新股認購權(quán)”。
4.股東依持股比例無償領(lǐng)取現(xiàn)金的盈余分配方式是( )。
A.除息
B.除權(quán)
C.配股
D.增發(fā)
『正確答案』A
『答案解析』本題考查配股的發(fā)行方式。配息是股東依持股比例無償領(lǐng)取現(xiàn)金，一般我們稱為除息。
『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股票代表的是股東權(quán)利，它的發(fā)行是以股份的存在為條件的，股票只是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說，股票是證權(quán)證券。
2.股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有的權(quán)利不包括( )。
A.資產(chǎn)收益權(quán)
B.財產(chǎn)直接支配處理權(quán)
C.重大決策權(quán)
D.選擇管理者權(quán)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有資產(chǎn)收益、重大決策、選擇管理者等權(quán)利。股東雖然是公司財產(chǎn)的所有人，但對于公司的財產(chǎn)不能直接支配處理，對財產(chǎn)的直接支配處理是物權(quán)證券的特征。
3.股票是一種資本證券，它屬于( )。
A.虛擬資本
B.真實資本
C.風(fēng)險資本
D.實物資本
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股票獨立于真實資本之外，在股票市場上進行著獨立的價值運動，是一種虛擬資本。
4.股票基本的特征是( )。
A.參與性
B.流動性
C.收益性
D.風(fēng)險性
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的特征。收益性是股票基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特性。
5.股票收益主要來自( )。
A.股票流通和股份公司
B.法定存款準備金率的降低
C.利率的降低
D.股份公司
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股票的特征。股票的收益來源可以分成兩類：一是來自股份公司，二是來自股票流通。
6.關(guān)于股票的含義，說法正確的是( )。
Ⅰ.股票是一種有價證券
Ⅱ.股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證
Ⅲ.股票一經(jīng)發(fā)行，購買股票的投資者即成為公司的股東
Ⅳ.股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的定義。股票是一種有價證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式。股票一經(jīng)發(fā)行，購買股票的投資者即成為公司的股東。
7.股票的特征包括( )。
Ⅰ.收益性
Ⅱ.安全性
Ⅲ.流動性
Ⅳ.永久性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的特征。股票具有收益性、風(fēng)險性、流動性、永久性、參與性的特征。
8.股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為( )。
A.記名股票和無記名股票
B.有面額股票和無面額股票
C.普通股票和優(yōu)先股票
D.份額股票和比例股票
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的類型。股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為普通股票和優(yōu)先股票。
9.( )是基本、常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。
A.普通股票
B.優(yōu)先股票
C.記名股票
D.不記名股票
『正確答案』A
『答案解析』本題考查普通股票。普通股票是基本、常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。
10.記名股票的特點不包括( )。
A.安全性較差
B.可以或分次繳納出資
C.股東權(quán)利歸屬于記名股東
D.轉(zhuǎn)讓相對復(fù)雜或受限制
『正確答案』A
『答案解析』本題考查記名股票。記名股票便于掛失，相對安全，選項A說法錯誤。
11.我國《公司法》規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的( )。
A.25%
B.35%
C.45%
D.55%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查記名股票。以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。
12.《中華人民共和國公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當于股東大會會議召開前( )公告會議召開的時間、地點和審議事項。
A.5日
B.10日
C.15日
D.30日
『正確答案』D
『答案解析』本題考查無記名股票。《中華人民共和國公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當于股東大會會議召開前30日公告會議召開的時間、地點和審議事項。
13.我國《公司法》規(guī)定，有面額股票發(fā)行價格的低界限是股票的( )。
A.票面價值
B.賬面價值
C.清算價值
D.內(nèi)在價值
『正確答案』A
『答案解析』本題考查有面額股票。《中華人民共和國公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
14.無記名股票的特點包括( )。
Ⅰ.股東權(quán)利歸屬股票的持有人
Ⅱ.認購股票時要求繳納出資
Ⅲ.安全性較差
Ⅳ.轉(zhuǎn)讓相對簡單
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查無記名股票的特點。無記名股票的特點包括：股東權(quán)利歸屬股票的持有人;認購股票時要求繳納出資;安全性較差;轉(zhuǎn)讓相對簡單。
15.我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價格可以是( )。
Ⅰ.等于票面金額
Ⅱ.超過票面金額
Ⅲ.低于票面金額
Ⅳ.任意金額
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票票面金額。我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
16.下列關(guān)于有面額股票和無面額股票的說法中，正確的是( )。
Ⅰ.無面額股票也稱為比例股票
Ⅱ.同次發(fā)行的有面額股票的每股票面金額是相等的
Ⅲ.無面額股票只注明它在公司總股本中所占的比例
Ⅳ.我國股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過或低于票面金額
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額，Ⅳ的說法有誤。
【考點二】股利政策、股份變動等與股票相關(guān)的資本管理概念
1.( )指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東。
A.派現(xiàn)
B.送股
C.增發(fā)
D.配股
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股利政策。派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。
2.統(tǒng)計和確認參加本期股利分配的股東的日期是( )。
A.股利宣布日
B.股權(quán)登記日
C.除息除權(quán)日
D.派發(fā)日
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股權(quán)登記日的含義。股權(quán)登記日，即統(tǒng)計和確認參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放。
3.( )是面向原有股東，按持股數(shù)量的一定比例增發(fā)新股。
A.增發(fā)
B.配股
C.轉(zhuǎn)增股本
D.股份回購
『正確答案』B
『答案解析』本題考查配股的含義。配股是面向原有股東，按持股數(shù)量的一定比例增發(fā)新股，原股東可以放棄配股權(quán)。
4.關(guān)于送股的說法正確的有( )。
Ⅰ.送股也稱“股票股利”
Ⅱ.投資者獲得上市公司送股時需繳納所得稅
Ⅲ.送股實質(zhì)上是留存利潤的凝固化和資本化
Ⅳ.送股后，股東在公司里占有的權(quán)益份額和價值增長
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查送股。表面上看，送股后股東持有的股份數(shù)量因此而增長，其實股東在公司里占有的權(quán)益份額和價值均無變化。
【考點三】股票票面價值、賬面價值、清算價值、內(nèi)在價值的概念與聯(lián)系
1.在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的是( )。
A.每股清算價值
B.每股內(nèi)在價值
C.每股票面價值
D.每股賬面價值
『正確答案』D
『答案解析』本題考查每股賬面價值的概念。在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的是每股賬面價值。
2.決定股票市場價格的是股票的( )。
A.票面價值
B.賬面價值
C.內(nèi)在價值
D.清算價值
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的內(nèi)在價值。股票的內(nèi)在價值決定股票的市場化價格，股票的市場價格總是圍繞其內(nèi)在價值波動。
3.在股票票面上標明的金額是( )。
A.賬面價值
B.內(nèi)在價值
C.清算價值
D.票面價值
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票的票面價值。股票的票面價值又稱“面值”，即在股票票面上標明的金額。
【考點四】股票的理論價格與市場價格的概念及引起股票價格變動的直接原因
1.股票市場價格的直接影響因素是( )，并且其他因素都是通過作用于該因素而影響股票價格。
A.宏觀經(jīng)濟因素
B.公司經(jīng)營狀況
C.供求關(guān)系
D.政治因素
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票的市場價格。股票市場價格的直接影響因素是供求關(guān)系，并且其他因素都是通過作用于該因素而影響股票價格。
2.財政政策是政府的重要宏觀經(jīng)濟政策，下列屬于財政政策手段的是( )。
A.公開市場業(yè)務(wù)
B.存款準備金制度
C.再貼現(xiàn)政策
D.調(diào)節(jié)稅率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查財政政策的手段。選項ABC屬于貨幣政策。
3.傳統(tǒng)理論認為，匯率下降，即本幣升值會引起( )。
A.出口的增加
B.進口的減少
C.境內(nèi)資本流出
D.國內(nèi)資本市場流動性增加
『正確答案』D
『答案解析』本題考查匯率的影響。傳統(tǒng)理論認為，匯率下降，即本幣升值，不利于出口而利于進口，同時引起境外資本流入，國內(nèi)資本市場流動性增加。
4.關(guān)于股票價值與價格的敘述正確的是( )。
Ⅰ.股票的賬面價值又稱面值，即在股票票面上標明的金額
Ⅱ.股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)現(xiàn)值理論而來的
Ⅲ.股票的市場價格一般是指股票在二級市場上交易的價格
Ⅳ.股票價格是指股票在證券市場上買賣的價格，從理論上說，股票價格應(yīng)由其價值決定
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』A
『答案解析』本題考查股票價值與價格。股票的票面價值又稱面值，即在股票票面上標明的金額。
5.影響股票價格變動的基本因素有( )。
Ⅰ.公司經(jīng)營狀況
Ⅱ.行業(yè)與部門因素
Ⅲ.宏觀經(jīng)濟與政策因素
Ⅳ.人為操縱因素
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查影響股票價格變動的基本因素。影響股票價格變動的基本因素有：公司經(jīng)營狀況、行業(yè)與部門因素、宏觀經(jīng)濟與政策因素。
6.常用的公司競爭力分析框架主要分析公司經(jīng)營中存在的( )。
Ⅰ.優(yōu)勢
Ⅱ.劣勢
Ⅲ.機會
Ⅳ.威脅
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查公司競爭力分析。常用的公司競爭力分析框架是所謂的SWOT分析，它提出了4個考察維度，即公司經(jīng)營中存在的優(yōu)勢、劣勢、機會與威脅。
7.根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷( )。
Ⅰ.幼稚期
Ⅱ.成長期
Ⅲ.成熟期
Ⅳ.穩(wěn)定期
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查行業(yè)生命周期。根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷幼稚期、成長期、成熟期、穩(wěn)定期四個階段。即使行業(yè)不同，處于相同生命周期階段的行業(yè)，其所屬股票價格通常也會呈現(xiàn)相似的特征。
8.中央銀行通常采用的貨幣政策有( )。
Ⅰ.公開市場業(yè)務(wù)
Ⅱ.再貼現(xiàn)政策
Ⅲ.轉(zhuǎn)移支付
Ⅳ.存款準備金制度
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查貨幣政策。中央銀行通常采用存款準備金制度、再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務(wù)等貨幣政策手段調(diào)控貨幣供應(yīng)量，從而實現(xiàn)發(fā)展經(jīng)濟、穩(wěn)定貨幣等政策目標。選項C屬于財政政策。
9.下列關(guān)于市場利率變化影響股票價格的表述正確的是( )。
Ⅰ.利率下降，利息負擔減輕，公司凈盈利和股息增加，股票價格上升
Ⅱ.利率下降，對固定收益證券的需求減少，資金流向股票市場，對股票的需求增加，股票價格上升
Ⅲ.利率下降，投資者能以較低利率借到所需資金，增加融資和對股票的需求，股票價格上漲
Ⅳ.在市場資金量一定的條件下，利率下降，其他投資工具收益相應(yīng)增加，一部分資金會流向儲蓄、債券等其他收益固定的金融工具，對股票需求減少，股價下降
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查市場利率變化影響股票價格的途徑。在市場資金量一定的條件下，利率提高，其他投資工具收益相應(yīng)增加，一部分資金會流向儲蓄、債券等其他收益固定的金融工具，對股票需求減少，股價下降。
【考點五】普通股、優(yōu)先股
1.股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是( )。
A.可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策
B.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)
C.股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓
D.優(yōu)先認股權(quán)或配股權(quán)
『正確答案』A
『答案解析』本題考查普通股。 股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策。
2.股東大會一般每年定期召開，當合計持有公司( )以上股份的股東請求時，可召開臨時股東大會。
A.5%
B.10%
C.20%
D.50%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查普通股。股東大會一般每年定期召開，當出現(xiàn)董事會認為必要、監(jiān)事會提議召開、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求等情形時，也可召開臨時股東大會。
3.股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的( )以上通過。
A.1/3
B.1/2
C.1/4
D.2/3
『正確答案』D
『答案解析』本題考查普通股。股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
4.當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分配上，其償付的優(yōu)先順序依次是( )。
A.優(yōu)先股股東、債權(quán)人、普通股股東
B.債權(quán)人、優(yōu)先股股東、普通股股東
C.優(yōu)先股股東、普通股股東、債權(quán)人
D.普通股股東、債權(quán)人、優(yōu)先股股東
『正確答案』B
『答案解析』本題考查優(yōu)先股票。當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股股東排在債權(quán)人之后、普通股股東之前。
5.當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的( )清償。
A.市值
B.份額
C.面值
D.固定股息
『正確答案』C
『答案解析』本題考查優(yōu)先股。當股份公司因解散或破產(chǎn)進行清算時，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的面值清償。
6.根據(jù)在公司盈利較多的年份里，優(yōu)先股除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余盈利的分配，將優(yōu)先股分為( )。
A.累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股
B.參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股
C.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股
D.可贖回優(yōu)先股和不可贖回優(yōu)先股
『正確答案』B
『答案解析』本題考查優(yōu)先股票的種類。將優(yōu)先股分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股，這種分類的依據(jù)是在公司盈利較多的年份里，優(yōu)先股除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營利的分配。
7.普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中法律上的限制的一般原則是( )。
Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利
Ⅱ.公司在無力償債時不能支付紅利
Ⅲ.紅利的支付不能減少其注冊資本
Ⅳ.股利的支付可適當減少法定公積金
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查普通股。普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件。第一，法律上的限制。一般原則是：股份公司只能用留存收益支付紅利;紅利的支付不能減少其注冊資本;公司在無力償債時不能支付紅利。
8.普通股票股東的權(quán)利包括( )。
Ⅰ.公司重大決策參與權(quán)
Ⅱ.股息分派優(yōu)先
Ⅲ.持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓的權(quán)利
Ⅳ.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查普通股票股東的權(quán)利。“股息分派優(yōu)先”是優(yōu)先股的特點，不是普通股股東的權(quán)利。
9.優(yōu)先股票的特征包括( )。
Ⅰ.股息率固定 Ⅱ.股息分派優(yōu)先
Ⅲ.一般無表決權(quán) Ⅳ.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股票的特征包括：股息率固定、股息分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、一般無表決權(quán)。
10.根據(jù)優(yōu)先股股息在當年未能足額分派時能否在以后年度補發(fā)，將優(yōu)先股票分為( )。
Ⅰ.參與優(yōu)先股
Ⅱ.累積優(yōu)先股
Ⅲ.非參與優(yōu)先股
Ⅳ.非累積優(yōu)先股
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查優(yōu)先股票的種類。優(yōu)先股分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股，這種分類的依據(jù)是優(yōu)先股股息在當年未能足額分派時，能否在以后年度補發(fā)。
【考點六】我國的股票類型
1.下面關(guān)于B股的闡述錯誤的是( )。
A.采取記名股票形式
B.以外幣標明面值，并以外幣認購、買賣
C.境內(nèi)居民個人與非居民之間不得進行B股協(xié)議轉(zhuǎn)讓
D.自從對境內(nèi)居民個人開放B股市場后，境內(nèi)投資者逐漸成為B股市場的重要投資主體，B股的外資股性質(zhì)發(fā)生了變化
『正確答案』B
『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。B股以人民幣標明股票面值，以外幣認購、買賣。
2.股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為( )。
A.外資股
B.國家股
C.社會公眾股
D.法人股
『正確答案』A
『答案解析』本題考查外資股的概念。股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為外資股。
3.下面關(guān)于境外上市外資股的闡述正確的是( )。
A.以人民幣標明面值，以外幣認購
B.它采取無記名股票形式
C.H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股，不屬于境外上市外資股
D.公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以外幣計價和宣布，以人民幣支付
『正確答案』A
『答案解析』本題考查境外上市外資股。境外上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標明股票面值，以外幣認購。公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付。境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股。
4.我國《證券法》規(guī)定，社會募集公司申請股票上市的條件之一是向社會公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的( )以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行股份的比例為( )以上。
A.15%，10%
B.25%，10%
C.35%，10%
D.45%，10%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查社會公眾股。我國《證券法》規(guī)定，社會募集公司申請股票上市的條件之一是向社會公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
5.已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為( )。
A.未上市流通股份和已上市流通股份
B.普通股票和優(yōu)先股票
C.外資股和內(nèi)資股
D.有限售條件股份和無限售條件股份
『正確答案』D
『答案解析』本題考查我國股票的類型。已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為有限售條件股份和無限售條件股份。
6.下列屬于國有股權(quán)的組成部分的是( )。
A.外資股
B.國家股
C.社會公眾股
D.法人股
『正確答案』B
『答案解析』本題考查國家股。國有股權(quán)的組成部分有國家股和國有法人股。
7.我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有( )，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責(zé)。
A.法人股
B.流通股
C.國有股
D.限售股
『正確答案』C
『答案解析』本題考查國有股。我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有國有股，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責(zé)。
8.國家股的資金主要來源于三個方面，其中不包括( )。
A.現(xiàn)階段有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資
B.現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產(chǎn)
C.經(jīng)授權(quán)代表國家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營公司、經(jīng)濟實體性總公司等機構(gòu)向新組建股份公司的投資
D.具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資
『正確答案』D
『答案解析』本題考查國家股的資金來源。國家股的資金主要來源于三個方面，即選項ABC。
9.下列選項中，不屬于外資股的是( )。
A.B股
B.H股
C.S股
D.紅籌股
『正確答案』D
『答案解析』本題考查外資股。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地的股票。
10.公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當由( )一致同意提出。
A.董事會
B.高級管理人員
C.全體流通股股東
D.全體非流通股股東
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革。公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當由全體非流通股股東一致同意提出。
11.在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為( )。
Ⅰ.國家股
Ⅱ.法人股
Ⅲ.社會公眾股
Ⅳ.外資股
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查我國的股票類型。在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股等不同類型。
12.未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為( )。
Ⅰ.已上市流通股份
Ⅱ.未上市流通股份
Ⅲ.有限售條件股份
Ⅳ.無限售條件股份
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查我國的股票類型。未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為未上市流通股份和已上市流通股份。
13.可對境內(nèi)上市外資股進行投資的是( )。
Ⅰ.定居在國外的中國公民
Ⅱ.我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
Ⅲ.外國的自然人、法人和其他組織
Ⅳ.境內(nèi)居民個人(用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金)
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股的投資者。
14.境內(nèi)居民個人可以用( )從事B股交易。
Ⅰ.現(xiàn)匯存款
Ⅱ.從境外匯入的外匯資金
Ⅲ.外幣現(xiàn)鈔
Ⅳ.外幣現(xiàn)鈔存款
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。境內(nèi)居民個人可以用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金從事B股交易，但不允許使用外幣現(xiàn)鈔。
【考點七】我國的股權(quán)分置改革
上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益( )，消除A股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。
A.均分機制
B.固定對價機制
C.行政指令機制
D.平衡協(xié)商機制
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革的概念。上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益平衡協(xié)商機制，消除A股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。
第二節(jié) 股票發(fā)行
【考點一】股票發(fā)行制度
1.( )是目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度。
A.審批制
B.核準制
C.注冊制
D.承銷制
『正確答案』C
『答案解析』本題考查注冊制。審批制是完全計劃發(fā)行的模式，核準制是從審批制向注冊制過渡的中間形式，注冊制則是目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度。
2.股票發(fā)行制度中，完全計劃發(fā)行的模式是( )。
A.審批制
B.核準制
C.保薦制
D.注冊制
『正確答案』A
『答案解析』本題考查審批制。審批制是完全計劃發(fā)行的模式，核準制是從審批制向注冊制過渡的中間形式，注冊制則是目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度。
3.1988年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取( )雙重控制的辦法。
A.發(fā)行時間和發(fā)行范圍
B.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
C.發(fā)行時間和發(fā)行方式
D.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行方式
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票發(fā)行的審批制。1988年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制的辦法。
4.證券監(jiān)管部門公布股票發(fā)行的必要條件，只要達到所公布條件要求的企業(yè)即可發(fā)行股票，這種發(fā)行制度是( )。
A.審批制
B.核準制
C.注冊制
D.承銷制
『正確答案』C
『答案解析』本題考查注冊制。注冊制是在市場化程度較高的成熟股票市場所普遍采用的一種發(fā)行制度，證券監(jiān)管部門公布股票發(fā)行的必要條件，只要達到所公布條件要求的企業(yè)即可發(fā)行股票。
5.股票發(fā)行制度主要有( )。
Ⅰ.審批制
Ⅱ.核準制
Ⅲ.注冊制
Ⅳ.保薦制
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票發(fā)行制度。股票發(fā)行制度主要有三種，即審批制、核準制和注冊制，每一種發(fā)行監(jiān)管制度都對應(yīng)一定的市場發(fā)展狀況。
【考點二】保薦制度、承銷制度的概念
1.發(fā)行公司和證券機構(gòu)達成協(xié)議，如果證券機構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機構(gòu)承購的股票發(fā)行方式是( )。
A.股票代銷
B.股票包銷
C.股票承銷
D.股票保薦
『正確答案』B
『答案解析』本題考查股票包銷。股票包銷指發(fā)行公司和證券機構(gòu)達成協(xié)議，如果證券機構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機構(gòu)承購的股票發(fā)行方式。
2.下列關(guān)于證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是( )。
A.證券發(fā)行人負責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作
B.證券公司履行保薦職責(zé)，應(yīng)按規(guī)定注冊登記為保薦機構(gòu)
C.證券公司承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為
D.保薦機構(gòu)負有對發(fā)行人進行盡職調(diào)查的義務(wù)
『正確答案』A
『答案解析』本題考查證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。證券公司履行保薦職責(zé)，應(yīng)按規(guī)定注冊登記為保薦機構(gòu)。保薦機構(gòu)負責(zé)證券發(fā)行的主承銷工作，負有對發(fā)行人進行盡職調(diào)查的義務(wù)，對公開發(fā)行募集文件的真實性、準確性、完整性進行核查，向中國證監(jiān)會出具保薦意見，并根據(jù)市場情況與發(fā)行人協(xié)商確定發(fā)行價格。
3.關(guān)于保薦制度說法正確的有( )。
Ⅰ.保薦制度由保薦人(券商)對發(fā)行人發(fā)行證券進行推薦和輔導(dǎo)
Ⅱ.保薦制度核心內(nèi)容是對企業(yè)發(fā)行上市提出了“單?！币?BR> Ⅲ.保薦制度要求企業(yè)發(fā)行上市必須要由保薦機構(gòu)進行保薦
Ⅳ.保薦制度要求由具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負責(zé)保薦工作
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查保薦制度。保薦制度核心內(nèi)容是對企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙保”要求。
4.股票承銷期不能少于( )，不能超過( )。
Ⅰ.10日 Ⅱ.20日
Ⅲ.30日 Ⅳ.90日
A.Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票承銷期。股票承銷期不能少于10日，不能超過90日。
5.股票包銷可分為( )。
Ⅰ.股票承銷
Ⅱ.全額包銷
Ⅲ.余額包銷
Ⅳ.股票代銷
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票包銷。股票包銷指發(fā)行公司和證券機構(gòu)達成協(xié)議，如果證券機構(gòu)不能完成股票發(fā)售的，由證券機構(gòu)承購的股票發(fā)行方式，股票包銷又分全額包銷和余額包銷兩種。
【考點三】股票的無紙化發(fā)行和初始登記制度
1.股票首次公開發(fā)行的通行方式是( )。
A.網(wǎng)上發(fā)行
B.網(wǎng)下發(fā)行
C.網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行
D.以上都不對
『正確答案』C
『答案解析』本題考查股票首次公開發(fā)行和增發(fā)登記。網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行是現(xiàn)在通行的發(fā)行方式。
2.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，證券發(fā)行人申請辦理送股登記，應(yīng)向( )提交送股登記申請。
A.證券公司
B.證監(jiān)會
C.登記結(jié)算公司
D.證券業(yè)協(xié)會
『正確答案』C
『答案解析』本題考查送股和公積金轉(zhuǎn)增股本登記。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，證券發(fā)行人申請辦理送股(公積金轉(zhuǎn)增股本)登記，應(yīng)向登記結(jié)算公司提交送股登記(轉(zhuǎn)增股本)申請。
3.證券無紙化發(fā)行初始登記，不發(fā)行實物證券，而是通過證券公司進行( )。
A.證券創(chuàng)設(shè)和證券交付
B.資金募集和證券登記
C.資金募集和證券交付
D.證券創(chuàng)設(shè)、資金募集和證券交付
『正確答案』B
『答案解析』本題考查證券無紙化發(fā)行的初始登記。證券無紙化發(fā)行初始登記，不發(fā)行實物證券，而是通過證券公司進行資金募集和證券登記。
4.股票初始登記包括( )。
Ⅰ.首次公開發(fā)行登記 Ⅱ.增發(fā)新股登記
Ⅲ.送股登記 Ⅳ.配股登記
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票初始登記。股票初始登記包括股票首次公開發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記和配股登記等。
5.在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準公開發(fā)行新股，曾采用( )等方式。
Ⅰ.股票認購證
Ⅱ.與儲蓄存款掛鉤
Ⅲ.全額預(yù)繳、比例配售
Ⅳ.網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』D
『答案解析』本題考查股票首次公開發(fā)行和增發(fā)登記。在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準公開發(fā)行新股，曾采用股票認購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預(yù)繳、比例配售”等網(wǎng)下發(fā)行和網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行等方式。在不同的發(fā)行方式下，股份發(fā)行登記的方法略有不同。
6.申請送股(轉(zhuǎn)增股本)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與( )等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合。
Ⅰ.配股
Ⅱ.增發(fā)
Ⅲ.擴募
Ⅳ.回購
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
『正確答案』B
『答案解析』本題考查送股和公積金轉(zhuǎn)增股本登記。申請送股(轉(zhuǎn)增股本)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與配股、增發(fā)、擴募等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合，并確保自向登記結(jié)算公司提交申請表之日至新增股份上市期間，不得因其他業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。
【考點四】新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件和一般規(guī)定
1.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)當是依法設(shè)立并合法存續(xù)的股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在( )年以上。
A.1
B.2
C.3
D.5
『正確答案』C
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件?！妒状喂_發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)當是依法設(shè)立并合法存續(xù)的股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在3年以上。
2.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣( )。
A.1000萬元
B.3000萬元
C.5000萬元
D.6000萬元
『正確答案』B
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益后較低者為計算依據(jù)。
3.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣( )，或者近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣( )。
A.3000萬元，5000萬元
B.1000萬元，5000萬元
C.5000萬元，3億元
D.1億元，3億元
『正確答案』C
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。
4.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人發(fā)行前股本、總額不少于人民幣( )。
A.1000萬元
B.2000萬元
C.3000萬元
D.5000萬元
『正確答案』C
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。發(fā)行前股本、總額不少于人民幣3000萬元。
5.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人近1期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
『正確答案』B
『答案解析』本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。近1期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。
6.上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的( )。
A.50%
B.60%
C.80%
D.90%
『正確答案』D
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件。上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。
7.上市公司非公開發(fā)行股票時，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，( )個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A.3
B.6
C.9
D.12
『正確答案』D
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件。本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
8.上市公司非公開發(fā)行股票時，控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，( )個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A.6
B.9
C.12
D.36
『正確答案』D
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的條件?？毓晒蓶|、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
9.非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過( )。
A.5名
B.10名
C.20名
D.50名
『正確答案』B
『答案解析』本題考查非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象。非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10名。
【考點五】配股和增發(fā)的特別規(guī)定和發(fā)行方式
1.向原股東配售股份要求擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
『正確答案』C
『答案解析』本題考查配股和增發(fā)的規(guī)定。向原股東配售股份(配股)要求擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。
2.向不特定對象公開募集股份時，要求近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于( )。
A.1%
B.2%
C.3%
D.6%
『正確答案』D
『答案解析』本題考查配股和增發(fā)的規(guī)定。向不特定對象公開募集股份(增發(fā))要求近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比以低者為計算依據(jù)。
3.公司辦理現(xiàn)金增資，股東按持股比例拿錢認購股票是( )。
A.有償配股
B.無償配股
C.配息
D.除息
『正確答案』A
『答案解析』本題考查配股的發(fā)行方式。有償配股是指公司辦理現(xiàn)金增資，股東按持股比例拿錢認購股票。此種配股除權(quán)，除的是“新股認購權(quán)”。
4.股東依持股比例無償領(lǐng)取現(xiàn)金的盈余分配方式是( )。
A.除息
B.除權(quán)
C.配股
D.增發(fā)
『正確答案』A
『答案解析』本題考查配股的發(fā)行方式。配息是股東依持股比例無償領(lǐng)取現(xiàn)金，一般我們稱為除息。