整理發(fā)布“2018年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》考點(diǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)管理”，為考生發(fā)布銀行從業(yè)資格考試的相關(guān)考試重點(diǎn)等復(fù)習(xí)資料，希望大家認(rèn)真學(xué)習(xí)和復(fù)習(xí)，預(yù)?？忌寄茼樌ㄟ^考試。
①、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系通常包括潛在指標(biāo)和顯現(xiàn)指標(biāo)兩大類。主要包括：1、不良貸款率;2、預(yù)期損失率(預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露);3、不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(不良貸款總和);4、貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備。
②、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，完成以下程序：1、信用信息的收集和傳遞;2、風(fēng)險(xiǎn)分析;3、風(fēng)險(xiǎn)處置(預(yù)控性處置、全面性處置);4、后評價(jià)。
③、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的方法：1、黑色預(yù)警法(不引進(jìn)警兆自變量，只考慮警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征);2、藍(lán)色預(yù)警法(側(cè)重定量分析，分為指數(shù)預(yù)警發(fā)和統(tǒng)計(jì)預(yù)警法，最常用的指數(shù)是擴(kuò)散指數(shù)，大于0.5風(fēng)險(xiǎn)上升);3、紅色預(yù)警法(側(cè)重定量與定性的結(jié)合)。
④、組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額。設(shè)定組合限額主要分為5步：1、按某組合維度確定資本分配權(quán)重;2、根據(jù)資本分配權(quán)重，對預(yù)期的組合進(jìn)行壓力測試，估算組合的損失;3、將壓力測試估算出的預(yù)計(jì)組合損失與商業(yè)銀行的資本相對比;4、根據(jù)資本分配權(quán)重，確定各組合以資本表示的組合限額;5、根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額。
⑤、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)，采用內(nèi)部評級法計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。
⑥、凈額結(jié)算對于降低信用風(fēng)險(xiǎn)的作用在于，交易主體只需承擔(dān)凈額支付的風(fēng)險(xiǎn)。若沒有凈額結(jié)算條款，那么在交易雙方間存在多個(gè)交易時(shí)，守約方可能被要求在交易終止時(shí)向違約方支付交易項(xiàng)下的全額款項(xiàng)，但守約方收取違約方欠款的希望卻很小。內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露下降。合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求包括：1、可執(zhí)行性;2、法律確定性;3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。
⑦、對單獨(dú)一向風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)：1、采用內(nèi)部評級法初級發(fā)的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn);2、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險(xiǎn)暴露的回收率，則鼓勵(lì)對同一風(fēng)險(xiǎn)暴露增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)來降低違約損失率，但需要證明此種方式對風(fēng)險(xiǎn)底部的有效性。
⑧、貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。其中，資本成本=經(jīng)濟(jì)資本*股東最低資本回報(bào)率。
⑨、信貸審批和決策應(yīng)遵循下列原則：1、審貸分離原則;2、統(tǒng)一考慮原則;3、展期重申原則。
⑩、大多數(shù)貸款的轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級市場上公開打包出售。
①、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系通常包括潛在指標(biāo)和顯現(xiàn)指標(biāo)兩大類。主要包括：1、不良貸款率;2、預(yù)期損失率(預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露);3、不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(不良貸款總和);4、貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備。
②、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，完成以下程序：1、信用信息的收集和傳遞;2、風(fēng)險(xiǎn)分析;3、風(fēng)險(xiǎn)處置(預(yù)控性處置、全面性處置);4、后評價(jià)。
③、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的方法：1、黑色預(yù)警法(不引進(jìn)警兆自變量，只考慮警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征);2、藍(lán)色預(yù)警法(側(cè)重定量分析，分為指數(shù)預(yù)警發(fā)和統(tǒng)計(jì)預(yù)警法，最常用的指數(shù)是擴(kuò)散指數(shù)，大于0.5風(fēng)險(xiǎn)上升);3、紅色預(yù)警法(側(cè)重定量與定性的結(jié)合)。
④、組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額。設(shè)定組合限額主要分為5步：1、按某組合維度確定資本分配權(quán)重;2、根據(jù)資本分配權(quán)重，對預(yù)期的組合進(jìn)行壓力測試，估算組合的損失;3、將壓力測試估算出的預(yù)計(jì)組合損失與商業(yè)銀行的資本相對比;4、根據(jù)資本分配權(quán)重，確定各組合以資本表示的組合限額;5、根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額。
⑤、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)，采用內(nèi)部評級法計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。
⑥、凈額結(jié)算對于降低信用風(fēng)險(xiǎn)的作用在于，交易主體只需承擔(dān)凈額支付的風(fēng)險(xiǎn)。若沒有凈額結(jié)算條款，那么在交易雙方間存在多個(gè)交易時(shí)，守約方可能被要求在交易終止時(shí)向違約方支付交易項(xiàng)下的全額款項(xiàng)，但守約方收取違約方欠款的希望卻很小。內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露下降。合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求包括：1、可執(zhí)行性;2、法律確定性;3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。
⑦、對單獨(dú)一向風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)：1、采用內(nèi)部評級法初級發(fā)的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn);2、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險(xiǎn)暴露的回收率，則鼓勵(lì)對同一風(fēng)險(xiǎn)暴露增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)來降低違約損失率，但需要證明此種方式對風(fēng)險(xiǎn)底部的有效性。
⑧、貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。其中，資本成本=經(jīng)濟(jì)資本*股東最低資本回報(bào)率。
⑨、信貸審批和決策應(yīng)遵循下列原則：1、審貸分離原則;2、統(tǒng)一考慮原則;3、展期重申原則。
⑩、大多數(shù)貸款的轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級市場上公開打包出售。