整理2018年11月基金從業(yè)資格《私募股權(quán)投資》沖刺試題(3)供大家參考，希望對(duì)考生有幫助！
1、基金外包服務(wù)的內(nèi)容包括()等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
Ⅰ.銷售
Ⅱ. 銷售支付
Ⅲ. 份額登記
Ⅳ.估值核算
Ⅴ.信息技術(shù)系統(tǒng)
A.Ⅰ 、 Ⅱ 、 Ⅴ
B.Ⅱ 、 Ⅲ 、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正確答案是：D
解析：基金外包服務(wù)的內(nèi)容包括：銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
2、公司型基金的()等操作涉及權(quán)益變動(dòng)和登記。
Ⅰ.增資
Ⅱ.退出
Ⅲ.權(quán)益分配
Ⅳ.清算退出
A.Ⅰ 、 Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是：D
解析：公司型基金的增資、退出、權(quán)益分配、清算退出等操作涉及權(quán)益變動(dòng)和登記。
3、公司型股權(quán)投資基金的增資或減資(注冊(cè)資本及資本公積的調(diào)整)，需履行公司的內(nèi)部決策程序有()。
Ⅰ. 董事會(huì)決議簽訂相應(yīng)的決議文件
Ⅱ. 股東大會(huì)決議簽訂相應(yīng)的決議文件
Ⅲ. 辦理權(quán)益的變更登記(在工商局或?qū)?yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理工商變更登記手續(xù))
A.Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
正確答案是：B
解析：公司型股權(quán)投資基金的增資或減資(注冊(cè)資本及資本公積的調(diào)整)，需履行公司的內(nèi)部決策程序包括：董事會(huì)決議及股東大會(huì)決議簽訂相應(yīng)的決議文件;辦理權(quán)益的變更登記(在工商局或?qū)?yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理工商變更登記手續(xù))。
4、股權(quán)投資基金募集期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備推介材料，披露的信息有( )
Ⅰ. 基金的基本信息
Ⅱ. 基金管理人的基本信息
Ⅲ. 基金的投資信息
Ⅳ.基金的募集期限
A.Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是：D
解析：股權(quán)投資基金募集期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備推介材料，披露以下信息： 基金的基本信息;基金管理人基本信息，基金的投資信息;基金的募集期限、基金的估值政策、合同的主要條款。
5、()是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
A. 基金外包服務(wù)
B. 基金托管服務(wù)
C. 基金承銷服務(wù)
D. 基金信息服務(wù)
正確答案是：A
解析：基金外包服務(wù)，是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
6、股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行的定期信息披露包括()。 Ⅰ.月度信息披露
Ⅱ.季度信息披露
Ⅲ.年度信息披露
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ 、 Ⅲ
C.Ⅰ 、 Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正確答案是：B
解析：股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行日常經(jīng)營信息的定期信息披露和重大事項(xiàng)的即時(shí)披露。定期信息披露包括季度信息披露、年度信息披露。
7、信息披露義務(wù)人，指( )，以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。
A. 私募基金管理人、私募基金托管人
B. 私募基金管理人
C. 私募基金托管人
D. 基金銷售機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：信息披露義務(wù)人，指私募基金管理人、私募基金托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國證監(jiān)會(huì))和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國基金業(yè)協(xié)會(huì))規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。
8、合伙型股權(quán)投資基金增資、減資、合伙人變更以及終止清算的，應(yīng)向()辦理變更登記、注銷手續(xù)。
A. 中國證監(jiān)會(huì)
B. 中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)
C. 期貨交易所
D. 工商管理機(jī)關(guān)
正確答案是：D
解析：合伙型股權(quán)投資基金增資、減資、合伙人變更以及終止清算的，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)。
9、有限責(zé)任公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。股份有限公司為增加注冊(cè)資本發(fā)行新股時(shí)，股東認(rèn)購新股，依照( )設(shè)立股份有限公司繳納股款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
A. 《證券法》
B. 《證券投資基金法》
C. 《公司法》
D. 《合伙企業(yè)法》
正確答案是：C
解析：有限責(zé)任公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是， 全體股東約定不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。股份有限公司為增加注冊(cè)資本發(fā)行新股時(shí)，股東認(rèn)購新股，依照《公司法》設(shè)立股份有限公司繳納股款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
10、以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并( )計(jì)算投資者人數(shù)。
A. 單獨(dú)
B. 合并
C. 連帶
D. 限制
正確答案是：B
解析：以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。
11、目前企業(yè)所得稅稅率一般為()。
A.3%
B.17% C.25% D.30%
正確答案是：C
解析：目前企業(yè)所得稅稅率一般為 25%。
12、有限責(zé)任公司增加或減少注冊(cè)資本，由股東會(huì)決議，必須經(jīng)代表() 表決權(quán)的股東通過。
A. 1/3 以上
B. 半數(shù)以上
C. 2/3 以上
D. 全部
正確答案是：C
解析：有限責(zé)任公司增加或減少注冊(cè)資本，由股東會(huì)決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。
13、在下列哪些情形中，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)()。
Ⅰ.公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的
Ⅱ.公司連續(xù)三年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該三年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的
Ⅲ.公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的
Ⅳ.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的
A.Ⅰ 、 Ⅱ 、 Ⅲ B.Ⅰ 、 Ⅱ 、 Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是：D
解析：有下列情形之一的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)：(1)公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的;(2)公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的;(3)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起九十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。
14、合伙人為個(gè)人時(shí)，比照個(gè)人所得稅法的“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，適用( )的五級(jí)超額累進(jìn)稅率，計(jì)算征收個(gè)人所得稅;合伙人為企業(yè)時(shí)，適用企業(yè)所得稅稅率，計(jì)征企業(yè)所得稅。
A.5%—30%
B.5%～35%
C.5%～40%
D.5%～45%
正確答案是：B
解析：合伙人為個(gè)人時(shí)，比照個(gè)人所得稅法的“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，適用 5%~35%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率，計(jì)算征收個(gè)人所得稅;合伙人為企業(yè)時(shí)，適用企業(yè)所得稅稅率，計(jì)征企業(yè)所得稅。
15、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)出具意見的律師事務(wù)所無特殊的資質(zhì)要求，在中國()設(shè)立、可就中國法律事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見的律師事務(wù)所和中國執(zhí)業(yè)律師出具“法律意見書”。
A. 境內(nèi)外
B. 境內(nèi)
C. 境外
D. 香港
正確答案是：B
解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)出具意見的律師事務(wù)所無特殊的資質(zhì)要求，在中國境內(nèi)設(shè)立、可就中國法律事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見的律師事務(wù)所和中國執(zhí)業(yè)律師出具“ 法律意見書”。
16、除基金合同另有約定外，基金應(yīng)當(dāng)由()托管。
A. 基金托管人
B. 基金管理人
C. 會(huì)計(jì)事務(wù)所
D. 外包機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：除基金合同另有約定外，基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管。
17、基金管理人申請(qǐng)私募基金管理人登記的，應(yīng)提交的信息不包括()
A. 工商登記和營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件。
B. 公司章程或者合伙協(xié)議
C. 主要股東或者合伙人名單及高級(jí)管理人員的基本信息
D. 近 2 年的財(cái)務(wù)報(bào)告
正確答案是：D
解析：基金管理人申請(qǐng)私募某金管理人登記的，應(yīng)通過私募基金登記備案系統(tǒng)，提交以下信息：
工商登記和營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件;
公司章程或者合伙協(xié)議; 主要股東或者合伙人名單; 高級(jí)管理人員的基本信息;
中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的其他信息。
18、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)要求()提交法律意見書，引入法律中介機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查，是對(duì)股權(quán)投資基金登記備案制度進(jìn)一步完善和發(fā)展，有利于保護(hù)投資者利益，規(guī)范股權(quán)投資基金行業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營，防止登記申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)外溢。
A. 基金管理人
B. 基金托管人
C. 基金投資者
D. 基金銷售機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)要求基金管理人提交法律意見書，引入法律中介機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查，是對(duì)股權(quán)投資基金登記備案制度進(jìn)一步完善和發(fā)展，有利于保護(hù)投資者利益， 規(guī)范股權(quán)投資基金行業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營，防止登記申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)外溢。
19、公司型基金自聘管理團(tuán)隊(duì)管理基金資產(chǎn)的，該公司型基金在作為基金履行備案手續(xù)的同時(shí)，還需作為()履行登記手續(xù)。
A. 基金管理人
B. 基金托管人
C. 基金投資者
D. 基金銷售機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：公司型基金自聘管理團(tuán)隊(duì)管理基金資產(chǎn)的，該公司型基金在作為基金履行備案手續(xù)的同時(shí)，還需作為基金管理人履行登記手續(xù)。
20、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向投資者披露()以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重要事項(xiàng)，不得隱瞞或者提供虛假信息。
Ⅰ. 基金投資
Ⅱ. 資產(chǎn)負(fù)債
Ⅲ. 投資收益分配
Ⅳ. 基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績(jī)報(bào)酬
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
正確答案是：A
解析：基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負(fù)債、投資收益分配、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績(jī)報(bào)酬、可能存在利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重要事項(xiàng)，不得隱瞞或者提供虛假信息。
1、基金外包服務(wù)的內(nèi)容包括()等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
Ⅰ.銷售
Ⅱ. 銷售支付
Ⅲ. 份額登記
Ⅳ.估值核算
Ⅴ.信息技術(shù)系統(tǒng)
A.Ⅰ 、 Ⅱ 、 Ⅴ
B.Ⅱ 、 Ⅲ 、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正確答案是：D
解析：基金外包服務(wù)的內(nèi)容包括：銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
2、公司型基金的()等操作涉及權(quán)益變動(dòng)和登記。
Ⅰ.增資
Ⅱ.退出
Ⅲ.權(quán)益分配
Ⅳ.清算退出
A.Ⅰ 、 Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是：D
解析：公司型基金的增資、退出、權(quán)益分配、清算退出等操作涉及權(quán)益變動(dòng)和登記。
3、公司型股權(quán)投資基金的增資或減資(注冊(cè)資本及資本公積的調(diào)整)，需履行公司的內(nèi)部決策程序有()。
Ⅰ. 董事會(huì)決議簽訂相應(yīng)的決議文件
Ⅱ. 股東大會(huì)決議簽訂相應(yīng)的決議文件
Ⅲ. 辦理權(quán)益的變更登記(在工商局或?qū)?yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理工商變更登記手續(xù))
A.Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
正確答案是：B
解析：公司型股權(quán)投資基金的增資或減資(注冊(cè)資本及資本公積的調(diào)整)，需履行公司的內(nèi)部決策程序包括：董事會(huì)決議及股東大會(huì)決議簽訂相應(yīng)的決議文件;辦理權(quán)益的變更登記(在工商局或?qū)?yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理工商變更登記手續(xù))。
4、股權(quán)投資基金募集期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備推介材料，披露的信息有( )
Ⅰ. 基金的基本信息
Ⅱ. 基金管理人的基本信息
Ⅲ. 基金的投資信息
Ⅳ.基金的募集期限
A.Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是：D
解析：股權(quán)投資基金募集期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備推介材料，披露以下信息： 基金的基本信息;基金管理人基本信息，基金的投資信息;基金的募集期限、基金的估值政策、合同的主要條款。
5、()是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
A. 基金外包服務(wù)
B. 基金托管服務(wù)
C. 基金承銷服務(wù)
D. 基金信息服務(wù)
正確答案是：A
解析：基金外包服務(wù)，是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
6、股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行的定期信息披露包括()。 Ⅰ.月度信息披露
Ⅱ.季度信息披露
Ⅲ.年度信息披露
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ 、 Ⅲ
C.Ⅰ 、 Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正確答案是：B
解析：股權(quán)投資基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行日常經(jīng)營信息的定期信息披露和重大事項(xiàng)的即時(shí)披露。定期信息披露包括季度信息披露、年度信息披露。
7、信息披露義務(wù)人，指( )，以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。
A. 私募基金管理人、私募基金托管人
B. 私募基金管理人
C. 私募基金托管人
D. 基金銷售機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：信息披露義務(wù)人，指私募基金管理人、私募基金托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國證監(jiān)會(huì))和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國基金業(yè)協(xié)會(huì))規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。
8、合伙型股權(quán)投資基金增資、減資、合伙人變更以及終止清算的，應(yīng)向()辦理變更登記、注銷手續(xù)。
A. 中國證監(jiān)會(huì)
B. 中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)
C. 期貨交易所
D. 工商管理機(jī)關(guān)
正確答案是：D
解析：合伙型股權(quán)投資基金增資、減資、合伙人變更以及終止清算的，應(yīng)向工商管理機(jī)關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)。
9、有限責(zé)任公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。股份有限公司為增加注冊(cè)資本發(fā)行新股時(shí)，股東認(rèn)購新股，依照( )設(shè)立股份有限公司繳納股款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
A. 《證券法》
B. 《證券投資基金法》
C. 《公司法》
D. 《合伙企業(yè)法》
正確答案是：C
解析：有限責(zé)任公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是， 全體股東約定不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。股份有限公司為增加注冊(cè)資本發(fā)行新股時(shí)，股東認(rèn)購新股，依照《公司法》設(shè)立股份有限公司繳納股款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
10、以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并( )計(jì)算投資者人數(shù)。
A. 單獨(dú)
B. 合并
C. 連帶
D. 限制
正確答案是：B
解析：以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。
11、目前企業(yè)所得稅稅率一般為()。
A.3%
B.17% C.25% D.30%
正確答案是：C
解析：目前企業(yè)所得稅稅率一般為 25%。
12、有限責(zé)任公司增加或減少注冊(cè)資本，由股東會(huì)決議，必須經(jīng)代表() 表決權(quán)的股東通過。
A. 1/3 以上
B. 半數(shù)以上
C. 2/3 以上
D. 全部
正確答案是：C
解析：有限責(zé)任公司增加或減少注冊(cè)資本，由股東會(huì)決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。
13、在下列哪些情形中，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)()。
Ⅰ.公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的
Ⅱ.公司連續(xù)三年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該三年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的
Ⅲ.公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的
Ⅳ.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的
A.Ⅰ 、 Ⅱ 、 Ⅲ B.Ⅰ 、 Ⅱ 、 Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是：D
解析：有下列情形之一的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)：(1)公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合法律規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的;(2)公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的;(3)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起九十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。
14、合伙人為個(gè)人時(shí)，比照個(gè)人所得稅法的“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，適用( )的五級(jí)超額累進(jìn)稅率，計(jì)算征收個(gè)人所得稅;合伙人為企業(yè)時(shí)，適用企業(yè)所得稅稅率，計(jì)征企業(yè)所得稅。
A.5%—30%
B.5%～35%
C.5%～40%
D.5%～45%
正確答案是：B
解析：合伙人為個(gè)人時(shí)，比照個(gè)人所得稅法的“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，適用 5%~35%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率，計(jì)算征收個(gè)人所得稅;合伙人為企業(yè)時(shí)，適用企業(yè)所得稅稅率，計(jì)征企業(yè)所得稅。
15、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)出具意見的律師事務(wù)所無特殊的資質(zhì)要求，在中國()設(shè)立、可就中國法律事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見的律師事務(wù)所和中國執(zhí)業(yè)律師出具“法律意見書”。
A. 境內(nèi)外
B. 境內(nèi)
C. 境外
D. 香港
正確答案是：B
解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)出具意見的律師事務(wù)所無特殊的資質(zhì)要求，在中國境內(nèi)設(shè)立、可就中國法律事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見的律師事務(wù)所和中國執(zhí)業(yè)律師出具“ 法律意見書”。
16、除基金合同另有約定外，基金應(yīng)當(dāng)由()托管。
A. 基金托管人
B. 基金管理人
C. 會(huì)計(jì)事務(wù)所
D. 外包機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：除基金合同另有約定外，基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管。
17、基金管理人申請(qǐng)私募基金管理人登記的，應(yīng)提交的信息不包括()
A. 工商登記和營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件。
B. 公司章程或者合伙協(xié)議
C. 主要股東或者合伙人名單及高級(jí)管理人員的基本信息
D. 近 2 年的財(cái)務(wù)報(bào)告
正確答案是：D
解析：基金管理人申請(qǐng)私募某金管理人登記的，應(yīng)通過私募基金登記備案系統(tǒng)，提交以下信息：
工商登記和營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件;
公司章程或者合伙協(xié)議; 主要股東或者合伙人名單; 高級(jí)管理人員的基本信息;
中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的其他信息。
18、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)要求()提交法律意見書，引入法律中介機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查，是對(duì)股權(quán)投資基金登記備案制度進(jìn)一步完善和發(fā)展，有利于保護(hù)投資者利益，規(guī)范股權(quán)投資基金行業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營，防止登記申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)外溢。
A. 基金管理人
B. 基金托管人
C. 基金投資者
D. 基金銷售機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)要求基金管理人提交法律意見書，引入法律中介機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查，是對(duì)股權(quán)投資基金登記備案制度進(jìn)一步完善和發(fā)展，有利于保護(hù)投資者利益， 規(guī)范股權(quán)投資基金行業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營，防止登記申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)外溢。
19、公司型基金自聘管理團(tuán)隊(duì)管理基金資產(chǎn)的，該公司型基金在作為基金履行備案手續(xù)的同時(shí)，還需作為()履行登記手續(xù)。
A. 基金管理人
B. 基金托管人
C. 基金投資者
D. 基金銷售機(jī)構(gòu)
正確答案是：A
解析：公司型基金自聘管理團(tuán)隊(duì)管理基金資產(chǎn)的，該公司型基金在作為基金履行備案手續(xù)的同時(shí)，還需作為基金管理人履行登記手續(xù)。
20、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向投資者披露()以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重要事項(xiàng)，不得隱瞞或者提供虛假信息。
Ⅰ. 基金投資
Ⅱ. 資產(chǎn)負(fù)債
Ⅲ. 投資收益分配
Ⅳ. 基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績(jī)報(bào)酬
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
正確答案是：A
解析：基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負(fù)債、投資收益分配、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績(jī)報(bào)酬、可能存在利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重要事項(xiàng)，不得隱瞞或者提供虛假信息。