2019年備考已開(kāi)始，整理“2019年證券從業(yè)資格《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》精選試題(1)”供考生參考，希望對(duì)考生有幫助！
證券可以分為設(shè)權(quán)證券和證權(quán)證券。設(shè)權(quán)證券是指證券所代表的權(quán)利本來(lái)不存在，而是隨著證券的制作產(chǎn)生，即權(quán)利的發(fā)生是以證券的制作和存在為條件的。證權(quán)證券是指證券是權(quán)利的一種物化的外在形式，它是權(quán)利的載體，權(quán)利是已經(jīng)存在的。股票代表的是股東權(quán)利，它的發(fā)行是以股份的存在為條件的;股票只是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說(shuō)，股票是證權(quán)證券。
(2)現(xiàn)階段我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金主要是( )。
A: 失業(yè)保險(xiǎn)基金
B: 養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
C: 工傷保險(xiǎn)基金
D: 生育保險(xiǎn)基金
答案:B
解析:我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)基金包括基本養(yǎng)老、失業(yè)、基本醫(yī)療、工傷和生育保險(xiǎn)5項(xiàng)保險(xiǎn)基金，以應(yīng)對(duì)職工生、老、病、殘、失業(yè)之急，但現(xiàn)階段主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。
(3) 根據(jù)現(xiàn)行制度規(guī)定，連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)，成交價(jià)格確定原則不包括( )。
A:買入申報(bào)價(jià)格高于即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)
B: 賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以中間價(jià)成交
C:賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)
D: 買入申報(bào)與最低賣出申報(bào)價(jià)格相同，以該價(jià)格為成交價(jià)
答案:B
解析:
連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)，成交價(jià)格的確定原則為：①買入申報(bào)與最低賣出申報(bào)價(jià)位相同，以該價(jià)格為成交價(jià);②買入申報(bào)價(jià)格高于即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格為成交價(jià);③賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)。
(4)股票等證券的轉(zhuǎn)手一般是在“紙張上的”交易，并不涉及發(fā)行企業(yè)相應(yīng)份額資產(chǎn)的變動(dòng)，這體現(xiàn)的金融市場(chǎng)特點(diǎn)是( )。
A: 金融市場(chǎng)的非物質(zhì)化
B: 金融市場(chǎng)是信息市場(chǎng)
C: 金融市場(chǎng)是一個(gè)自由競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)
D: 金融市場(chǎng)可以是有形市場(chǎng)，也可以是無(wú)形市場(chǎng)
答案:A
解析:
金融市場(chǎng)的非物質(zhì)化，首先表現(xiàn)為股票等證券的轉(zhuǎn)手并不涉及發(fā)行企業(yè)相應(yīng)份額資產(chǎn)的變動(dòng);其次，即使在“紙張”上，金融資產(chǎn)的交易也不一定發(fā)生實(shí)物的轉(zhuǎn)手，它常常表現(xiàn)為結(jié)算和保管中心有關(guān)雙方賬戶上的證券數(shù)量和現(xiàn)金儲(chǔ)備額的變動(dòng)。
(5) 我國(guó)貨幣政策的中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量，通常所說(shuō)的M。指( )。
A: 居民活期存款
B: 在銀行體系以外流通的現(xiàn)金
C: 居民定期存款
D: 居民金融資產(chǎn)投資
答案:B
解析:
選項(xiàng)A、C中的居民活期存款和居民定期存款包含在貨幣供應(yīng)量M2中;選項(xiàng)D中的居民金融資產(chǎn)投資不僅包括現(xiàn)金、各類存款，還包括股票、債券等，不能歸為M0。M0指的是銀行體系外流通的現(xiàn)金。
(6) 自助和電話自動(dòng)委托中的自助方式是( )。
A: 電話委托
B: 柜臺(tái)委托
C: 自助終端委托
D: 網(wǎng)上委托
答案:C
解析:自助和電話自動(dòng)委托方式是自助終端委托，即客戶通過(guò)證券營(yíng)業(yè)部設(shè)置的專用委托電腦終端，憑證券交易磁卡和交易密碼進(jìn)入電腦交易系統(tǒng)委托狀態(tài)，自行將委托內(nèi)容輸入電腦交易系統(tǒng)，以完成證券交易。
(7) 任何金融工具都可能出現(xiàn)因指數(shù)價(jià)格的不利變動(dòng)而帶來(lái)資產(chǎn)損失的可能性，這是( )。
A: 信用風(fēng)險(xiǎn)
B: 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C: 法律風(fēng)險(xiǎn)
D: 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
答案:B
解析:
選項(xiàng)A，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易中對(duì)方違約，沒(méi)有履行承諾而造成損失的可能性;選項(xiàng)C，法律風(fēng)險(xiǎn)是指因合約不符合所在國(guó)法律，無(wú)法履行或合約條款遺漏及模糊而導(dǎo)致?lián)p失的可能性;選項(xiàng)D，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指因交易對(duì)手無(wú)法按時(shí)付款或交割而帶來(lái)?yè)p失的可能性。
(8) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格不得存在的情形是( )。
A:在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿2年
B:因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿2年
C: 內(nèi)部控制機(jī)制不完善，存在內(nèi)部控制的空白或漏洞
D:申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)隋況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年
答案:D
解析:
會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格不得存在的情形：①在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;②因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;③申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年。
(9)上海證券交易所將使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格作為成交價(jià)格時(shí)，若有兩個(gè)以上使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格符合集合競(jìng)價(jià)確定成交價(jià)原則的，其( )為成交價(jià)格。
A: 可實(shí)現(xiàn)成交量的價(jià)格
B: 距前收盤價(jià)最近的價(jià)位
C: 使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格
D: 中間價(jià)
答案:D
解析:
上海證券交易所規(guī)定使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)格時(shí)，若有兩個(gè)以上使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格符合集合競(jìng)價(jià)確定成交價(jià)原則的，其中間價(jià)為成交價(jià)格。
(10) ( )是基金資產(chǎn)的終極所有者和基金投資收益的受益人。
A: 基金管理人
B: 基金持有人
C: 基金托管人
D: 基金投資者
答案:B
解析:
在基金的當(dāng)事人中，基金份額持有人通過(guò)購(gòu)買基金份額或基金股份，參加基金投資并將資金交給基金管理人管理，享有基金投資的收益權(quán)，是基金資產(chǎn)的終極所有者和基金投資收益的受益人。
(11) 銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)屬于監(jiān)管措施中的( )。
A: 市場(chǎng)準(zhǔn)人
B: 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管
C: 監(jiān)管談話
D: 信息披露監(jiān)管
答案:A
解析:
銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管措施包括市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話和信息披露監(jiān)管。其中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入主要包括3個(gè)方面：機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高級(jí)管理人員的準(zhǔn)入。高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是指對(duì)金融機(jī)構(gòu)董事及高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)。
(12) ( )年，我國(guó)首次發(fā)行國(guó)際債券。
A: 1982
B: 1983
C: 1984
D: 1985
答案:A
解析:
對(duì)外發(fā)行債券是我國(guó)吸引外國(guó)資金的一個(gè)重要渠道，從1982年首次在國(guó)際市場(chǎng)發(fā)行國(guó)際債券至今，我國(guó)各類籌資主體已在國(guó)際債券市場(chǎng)發(fā)行了100多次債券。
(13) 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為( )。
A: 揚(yáng)基證券
B: 武士證券
C: 熊貓證券
D: 紐約證券
答案:A
解析:
在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為“揚(yáng)基債券”，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的吸收美元資金的債券。
(14) 契約型基金是基于( )而組織起來(lái)的代理投資方式。
A: 公約原理
B: 信托原理
C: 代理原理
D: 委__________托原理
答案:B
解析:
契約型基金是基于信托原理而組織起來(lái)的代理投資方式，沒(méi)有基金章程，也沒(méi)有公司董事會(huì)，而是通過(guò)基金契約來(lái)規(guī)范三方當(dāng)事人的行為。
(15) 股票價(jià)格指數(shù)的編制方法有( )。
A: 拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)、費(fèi)雪理想式
B: 簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù)、加權(quán)股價(jià)指數(shù)
C: 費(fèi)雪理想式、簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù)
D: 加權(quán)股價(jià)指數(shù)、拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)
答案:B
解析: 股價(jià)指數(shù)的編制方法有簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù)和加權(quán)股價(jià)指數(shù)兩類。
(16)對(duì)公司而言，發(fā)行不同種類的公司債券有不同的限制條件，其中公司債券不得隨便增加，債券未清償之前股東的分紅要有限制的是( )。
A: 不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債
B: 信用公司債
C: 保證公司債
D: 收益公司債
答案:B
解析:
信用公司債券的發(fā)行人實(shí)際上是以公司信譽(yù)作為擔(dān)保。為了保護(hù)投資者的利益，可要求信用公司債券附有某些限制性條款，如公司債券不得隨意增加，債券未清償之前股東的分紅要有限制等。
(17) 下列不屬于未上市流通股份的是( )。
A: 發(fā)起人股份
B: 募集法人股份
C: 內(nèi)部職工股
D: 國(guó)有法人持股
答案:D
解析:
未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括：①發(fā)起人股份;②募集法人股份;③內(nèi)部職工股;④優(yōu)先股或其他。
(18) 下列不屬于交易衍生工具的是( )。
A: 在專門的期權(quán)交易所交易的各類期權(quán)合約
B: 金融機(jī)構(gòu)與大規(guī)模交易者之間進(jìn)行的信用衍生產(chǎn)品交易
C: 在期貨交易所交易的各類期貨合約
D: 在股票交易所交易的股票期權(quán)產(chǎn)品
答案:B
解析:
交易所交易的衍生工具，是指在有組織的交易所上市交易的衍生工具，例如在股票交易所交易的股票期權(quán)產(chǎn)品，在期貨交易所和專門的期權(quán)交易所交易的各類期貨合約、期權(quán)合約等。
(19) 不從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司，應(yīng)在每季后( )個(gè)工作日內(nèi)按該季營(yíng)業(yè)收入和事先核定的比例預(yù)繳證券投資者保護(hù)基金。
A: 7
B: 10
C: 15
D: 30
答案:B
解析:
不從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司，應(yīng)在每季后10個(gè)工作日內(nèi)按該季營(yíng)業(yè)收入和事先核定的比例預(yù)繳證券投資者保護(hù)基金。
(20) 中央銀行的貨幣政策手段包括( )。
A: 存款準(zhǔn)備金制度、調(diào)節(jié)外匯頭寸
B: 發(fā)行國(guó)債
C: 調(diào)節(jié)稅率
D: 再貼現(xiàn)政策、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)
答案:D
解析:
貨幣政策是政府重要的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，中央銀行通常采用存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策手段調(diào)控貨幣供應(yīng)量，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定貨幣等政策目標(biāo)。
(21) 國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納( )。
A: 契稅
B: 個(gè)人所得稅
C: 印花稅
D: 營(yíng)業(yè)稅
答案:B
解析:
《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》規(guī)定，個(gè)人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個(gè)人所得稅，但國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個(gè)人所得稅。
(22) 下列關(guān)于債券票面價(jià)值的說(shuō)法，正確的是( )。
A: 在債券的票面價(jià)值中，只需要規(guī)定債券的票面金額
B: 票面金額定得較小，發(fā)行成本也就較小
C: 票面金額定得較大，有利于小額投資者購(gòu)買
D:債券票面金額的確定要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮
答案:D
解析:
選項(xiàng)A，在債券的票面價(jià)值中，首先要規(guī)定票面價(jià)值的幣種，幣種確定后，則要規(guī)定債券的票面金額;選項(xiàng)8，票面金額定得較小，債券本身的印刷及發(fā)行工作量大，費(fèi)用可能較高;選項(xiàng)C，票面金額定得較大，有利于少數(shù)大額投資者認(rèn)購(gòu)，但使小額投資者無(wú)法參與。
(23) 我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是( )。
A: 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
B: 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)
C: 證券交易所
D: 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)和證券投資者保護(hù)基金公司
答案:A
解析: 我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
(24) 目前最為流行的結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品主要是由( )開(kāi)發(fā)的各類結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品以及在交易所市場(chǎng)上市交易的各類結(jié)構(gòu)化票據(jù)。
A: 中央銀行
B: 商業(yè)銀行
C: 保險(xiǎn)公司
D: 證券交易所
答案:B
解析:
目前最為流行的結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品主要是由商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)的各類結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品以及在交易所市場(chǎng)上市交易的各類結(jié)構(gòu)化票據(jù)，它們通常與某種金融價(jià)格相聯(lián)系，其投資收益隨該價(jià)格的變化而變化。
(25)中央銀行在市場(chǎng)中向商業(yè)銀行大量賣出證券，從而減少商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金，引起貨幣供應(yīng)量減少、市場(chǎng)利率上升。在該過(guò)程中，中央銀行動(dòng)用的貨幣政策工具是( )。
A: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)
B: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)和存款準(zhǔn)備金率
C: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)和利率政策
D: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率和利率政策
答案:A
解析:
中央銀行賣出證券是在運(yùn)用公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)這項(xiàng)貨幣政策工具。該項(xiàng)貨幣政策工具的運(yùn)用會(huì)帶來(lái)超額存款準(zhǔn)備金減少、貨幣供應(yīng)量減少和市場(chǎng)利率上升的結(jié)果。在題干所述過(guò)程中，中央銀行只使用了一種貨幣政策工具——公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。
(26) 2008年9月19日，證券交易印花稅對(duì)( )按1%o稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。
A: 買人方
B: 所有投資者
C: 證券公司
D: 出讓方
答案:D
解析: 2008年9月19日，證券交易印花稅只對(duì)出讓方按1‰稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。
(27) 從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，( )是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。
A: 降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
B: 保證證券市場(chǎng)的公平、效率和透明
C: 保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心
D: 防止內(nèi)幕交易
答案:C
解析:
從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心，是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。
(28) 下列不屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的是( )。
A: 對(duì)銀行金融實(shí)行并表監(jiān)督管理
B: 維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行
C: 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理
D: 負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融監(jiān)事會(huì)的日常管理工作
答案:B
解析:
維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行是中國(guó)人民銀行的職責(zé)。選項(xiàng)A、C、D均屬于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)。
(29)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的要求發(fā)行人最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于( )。
A: 3000萬(wàn)元
B: 4000萬(wàn)元
C: 5000萬(wàn)元
D: 1億元
答案:A
解析:
根據(jù)《證券法》第50條關(guān)于申請(qǐng)股票上市的公司股本總額應(yīng)不少于3000萬(wàn)元的規(guī)定，《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》要求發(fā)行人具備一定的資產(chǎn)規(guī)模，具體規(guī)定最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于3000萬(wàn)元。
(30) 深證100指數(shù)成分股的選取主要考察A股上市公司( )指標(biāo)。
A: 流通市值、成交數(shù)量
B: 賬面價(jià)值、成交數(shù)量
C: 流通市值、成交金額
D: 成交金額、成交數(shù)量
答案:C
解析:
深證100指數(shù)成分股的選取主要考察A股上市公司流通市值和成交金額兩項(xiàng)指標(biāo)，從在深圳證券交易所上市的股票中選取100只A股作為成分股，以成分股的可流通A股數(shù)為權(quán)數(shù)，采用派許綜合法編制。
(31) 未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為( )。
A: 未上市流通股份和已上市流通股份
B: 有限售條件股份和無(wú)限售條件股份
C: 外資股和內(nèi)資股
D: 普通股票和優(yōu)先股票
答案:A
解析:
未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為未上市流通股份和已上市流通股份。
(32) 證券發(fā)行注冊(cè)制必須滿足的條件不包括( )。
A: 要求發(fā)行人提供關(guān)于證券發(fā)行本身以及同證券發(fā)行有關(guān)的所有信息
B: 發(fā)行人要對(duì)所提供信息的真實(shí)性、完整性和可靠性承擔(dān)法律責(zé)任
C:證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須對(duì)證券發(fā)行行為及證券本身作出價(jià)值判斷，對(duì)公開(kāi)資料的審查不但要涉及形式，還應(yīng)涉及發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件
D:發(fā)行人只要按規(guī)定將有關(guān)資料完全公開(kāi)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就不得以發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況未達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)而拒絕其發(fā)行
答案:C
解析:
證券發(fā)行注冊(cè)制實(shí)行公開(kāi)管理原則，實(shí)質(zhì)上是一種發(fā)行公司的財(cái)務(wù)公開(kāi)制度。它要求發(fā)行人提供關(guān)于證券發(fā)行本身以及和證券發(fā)行有關(guān)的一切信息。發(fā)行人不僅要完全公開(kāi)有關(guān)信息，不得有重大遺漏，并且要對(duì)所提供信息的真實(shí)性、完整性和可靠性承擔(dān)法律責(zé)任。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對(duì)證券發(fā)行行為及證券本身作出價(jià)值判斷，對(duì)公開(kāi)資料的審查只涉及形式，不涉及任何發(fā)行實(shí)質(zhì)條件。發(fā)行人只要按規(guī)定將有關(guān)資料完全公開(kāi)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就不得以發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況未達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)而拒絕其發(fā)行。
(33) 目前我國(guó)在( )時(shí)有零數(shù)委托。
A: 買人證券
B: 賣出證券
C: 買人相賣出證券
D: 不存在
答案:B
解析: 目前，我國(guó)只在賣出證券時(shí)才有零數(shù)委托。
(34) 股利政策包括( )。
A: 派現(xiàn)、送股
B: 送股、增發(fā)
C: 派現(xiàn)、資本公積金轉(zhuǎn)增股本
D: 增發(fā)、派現(xiàn)
答案:A
解析: 股利政策有派現(xiàn)和送股兩類。
(35) 我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序?yàn)? )。
A: 清算費(fèi)用、繳付所欠稅款、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清償公司債務(wù)
B: 繳付所欠稅款、清算費(fèi)用、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清償公司債務(wù)
C: 清算費(fèi)用、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、繳付所欠稅款、清償公司債務(wù)
D: 支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清算費(fèi)用、清償公司債務(wù)、繳付所欠稅款
答案:C
解析:
我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。公司財(cái)產(chǎn)在未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東。
(36) 下列各項(xiàng)中，( )不是影響股價(jià)的宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素。
A: 戰(zhàn)爭(zhēng)
B: 財(cái)政政策
C: 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)
D: 貨幣政策
答案:A
解析:
影響股價(jià)的宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素包括：①經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。②經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)。③貨幣政策。④財(cái)政政策。⑤市場(chǎng)利率。⑥通貨膨脹。⑦匯率變化。⑧國(guó)際收支狀況。
(37) 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的核心是( )
A: 凈資本
B: 固定資本
C: 流動(dòng)資本
D: 注冊(cè)資本
答案:A
解析: 2006
年7月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施了《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，并于2008年根據(jù)實(shí)踐情況對(duì)該辦法進(jìn)行了修訂。該辦法建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。
(38) 金融衍生工具的價(jià)格取決于( )價(jià)格變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。
A: 基礎(chǔ)金融產(chǎn)品
B: 股票市場(chǎng)
C: 外匯市場(chǎng)
D: 債券市場(chǎng)
答案:A
解析:
金融衍生工具又稱金融衍生產(chǎn)品，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格(或數(shù)值)變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。
(39) 如果客戶采用( )方式，則當(dāng)其輸入相關(guān)的賬號(hào)和正確的密碼后，即視同確認(rèn)了身份。
A: 柜臺(tái)委托
B: 非柜臺(tái)委托
C: 自助委托
D: 人工委托
答案:C
解析:
如果客戶采用自助委托方式，則當(dāng)其輸入相關(guān)的賬號(hào)和正確的密碼后，即視同確認(rèn)了身份。
(40) ( )可以避免過(guò)度短線操作給股市帶來(lái)的動(dòng)蕩。
A: 人民幣匯率改革
B: 股指期貨
C: 國(guó)際資本流動(dòng)
D: 歐元區(qū)的形成
答案:B
解析:
股指期貨推出以后，基金經(jīng)理和投資機(jī)構(gòu)主要通過(guò)股指期貨和股票組合進(jìn)行投資，這樣就可以避免由于過(guò)度短線操作給股市帶來(lái)的動(dòng)蕩。
(41) 企業(yè)債的發(fā)行要得到( )的批準(zhǔn)。
A: 發(fā)改委
B: 銀監(jiān)會(huì)
C: 證監(jiān)會(huì)
D: 保監(jiān)會(huì)
答案:A
解析:
企業(yè)債券由1993年8月2日國(guó)務(wù)院發(fā)布的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)范。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行企業(yè)債券，需要經(jīng)過(guò)向有關(guān)主管部門進(jìn)行額度申請(qǐng)和發(fā)行申報(bào)兩個(gè)步驟。擬發(fā)行企業(yè)要向國(guó)家發(fā)展改革委提出額度申請(qǐng)和發(fā)行申報(bào)，國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)通過(guò)并經(jīng)中國(guó)人民銀行和中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)簽后，由國(guó)家發(fā)展改革委下達(dá)批復(fù)文件。
(42) ( )年，沈陽(yáng)信托投資公司和工商銀行上海信托投資公司率先開(kāi)始辦理柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)。
A: 1985
B: 1986
C: 1987
D: 1988
答案:B
解析: 1986
年，沈陽(yáng)信托投資公司和工商銀行上海信托投資公司率先開(kāi)始辦理柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)。
(43) QFII制度允許合格的境外機(jī)構(gòu)投資者通過(guò)嚴(yán)格監(jiān)管的專門賬戶投資當(dāng)?shù)? )。
A: 證券市場(chǎng)
B: 基金市場(chǎng)
C: 信托市場(chǎng)
D: 房地產(chǎn)市場(chǎng)
答案:A
解析: QFII
制度要求外國(guó)投資者若要進(jìn)入一國(guó)證券市場(chǎng)，必須符合一定的條件，經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門的審批通過(guò)后匯入一定額度的外匯資金，并轉(zhuǎn)換為當(dāng)?shù)刎泿?，通過(guò)嚴(yán)格監(jiān)管的專門賬戶投資當(dāng)?shù)刈C券市場(chǎng)。
(44) 無(wú)記名股票與記名股票的主要差別是( )。
A: 股東權(quán)利不同
B: 股票記載方式不同
C: 股票定價(jià)方式不同
D: 股票發(fā)行方式不同
答案:B
解析:
無(wú)記名股票也稱不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權(quán)if,1等方面，而是在股票的記載方式上。
(45) 下列不屬于證券交易所理事會(huì)職責(zé)的是( )。
A: 執(zhí)行會(huì)員大會(huì)的決議
B: 選舉和罷免會(huì)員理事
C: 制定、修改證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則
D: 審定總經(jīng)理提出的工作計(jì)劃
答案:B
解析:
根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》和《證券交易所管理辦法》的規(guī)定，證券交易所設(shè)理事會(huì)，理事會(huì)是證券交易所的決策機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是：①執(zhí)行會(huì)員大會(huì)的決議;②制定、修改證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則;審定總經(jīng)理提出的工作計(jì)劃;④審定總經(jīng)理提出的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案;⑤審定對(duì)會(huì)員的接納;⑥審定對(duì)會(huì)員的處分;⑦根據(jù)需要決定專門委員會(huì)的設(shè)置;⑧會(huì)員大會(huì)授予的其他職責(zé)。
(46) 以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險(xiǎn)是證券投資基金的( )特點(diǎn)。
A: 風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)
B: 收益共享
C: 集合投資
D: 分散風(fēng)險(xiǎn)
答案:D
解析:
分散風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險(xiǎn)、提高收益。具體來(lái)說(shuō)，是指通過(guò)多元化的投資組合，一方面借助于資金龐大和投資者眾多的優(yōu)勢(shì)使每個(gè)投資者面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)變小;另一方面，利用不同投資對(duì)象之間收益率變化的相關(guān)性，達(dá)到分散投資風(fēng)險(xiǎn)的目的。
(47) 下列關(guān)于證券投資者保護(hù)基金來(lái)源的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A: 國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、組織及個(gè)人的捐贈(zèng)
B: 所有在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的證券公司，按其營(yíng)業(yè)收入的0.1%～5%繳納基金
C: 發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)，申購(gòu)凍結(jié)資金的利息收入
D: 依法向有關(guān)責(zé)任方追償所得和從證券公司破產(chǎn)清算中受償收入
答案:B
解析:
證券投資者保護(hù)基金的來(lái)源包括：①上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的20%納入基金。②所有在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的證券公司，按其營(yíng)業(yè)收入的0.5%～5%繳納基金，經(jīng)營(yíng)管理和運(yùn)作水平較差、風(fēng)險(xiǎn)較高的證券公司，應(yīng)當(dāng)按較高比例繳納基金;各證券公司的具體繳納比例由中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司(簡(jiǎn)稱“保護(hù)基金公司”)根據(jù)證券公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并按年進(jìn)行調(diào)整;證券公司繳納的基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支。③發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券等證券時(shí)，申購(gòu)凍結(jié)資金的利息收入。④依法向有關(guān)責(zé)任方追償所得和從證券公司破產(chǎn)清算中受償收入。⑤國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、組織及個(gè)人的捐贈(zèng)。⑥其他合法收入。
(48) 下列不屬于對(duì)證券公司信息報(bào)送與披露方面監(jiān)管要求的是( )。
A:證券公司要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，證券公司應(yīng)當(dāng)自每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起6個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告
B:證券公司要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，證券公司應(yīng)當(dāng)自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告
C: 信息公開(kāi)披露制度，即證券公司的基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開(kāi)披露
D: 年報(bào)審計(jì)監(jiān)管，將年報(bào)審計(jì)監(jiān)管作為對(duì)證券公司非現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)管的重要手段
答案:A
解析:
對(duì)證券公司信息報(bào)送與披露方面的監(jiān)管要求包括：①信息報(bào)送制度，即證券公司要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，應(yīng)當(dāng)自每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告，自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告。發(fā)生影響或者可能影響證券公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)或者客戶資產(chǎn)安全重大事件的，證券公司應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，說(shuō)明事件的起因、目前的狀況、可能產(chǎn)生的后果和擬采取的相應(yīng)措施。②信息公開(kāi)披露制度，主要為證券公司的基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開(kāi)披露。③年報(bào)審計(jì)監(jiān)管，這是對(duì)證券公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)管的重要手段。
(49) 基金份額持有人大會(huì)一般由( )召集。
A: 基金管理人
B: 基金托管人
C: 基金持有人
D: 基金結(jié)算人
答案:A
解析:
基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集;基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
(50) 我國(guó)的企業(yè)債券包括( )。
A: 公司債券、金融債券
B: 公司債券、其他企業(yè)債券
C: 金融債券、其他企業(yè)債券
D: 外幣債券、金融債券
答案:B
解析:
我國(guó)的企業(yè)債券是指企業(yè)依照法定程序公開(kāi)發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券，包括依照《公司法》設(shè)立的公司發(fā)行的公司債券和其他企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債券。
(51) 我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有的權(quán)利不包括( )。
A: 分享基金財(cái)產(chǎn)收益
B: 參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)
C: 按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)
D: 在封閉式基金存續(xù)期間，要求贖回基金份額
答案:D
解析:
我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有下列權(quán)利：①分享基金財(cái)產(chǎn)收益;②參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);③依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;④按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì);⑤對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán);⑥查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料;⑦對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;⑧基金合同約定的其他權(quán)利。
(52) 下列不能作為證券金融公司資產(chǎn)用途的是( )。
A: 銀行存款
B: 購(gòu)買國(guó)債
C: 購(gòu)買證券投資基金份額
D: 購(gòu)買企業(yè)債
答案:D
解析:
證券金融公司資產(chǎn)只能用于銀行存款，購(gòu)買國(guó)債、證券投資基金份額等經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的高流動(dòng)性金融產(chǎn)品，購(gòu)置自用不動(dòng)產(chǎn)以及證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他用途。
(53) 下列不屬于中國(guó)人民銀行職責(zé)的是( )。
A: 發(fā)行人民幣，管理人民幣流通
B: 維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行
C: 監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)
D: 制定和執(zhí)行貨幣政策
答案:C
解析:
《中國(guó)人民銀行法》第4條規(guī)定了中國(guó)人民銀行的職責(zé)包括：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章;②依法制定和執(zhí)行貨幣政策;③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;④監(jiān)督管理銀行問(wèn)同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng);⑤實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng);⑥監(jiān)督管理黃金市場(chǎng);⑦持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備;⑧經(jīng)理國(guó)庫(kù);⑨維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行;⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè);⑪負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè);⑫作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)。監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)。
(54) 影響股票未來(lái)收益、引起股票內(nèi)在價(jià)值變化的因素不包括( )。
A: 清算方式的變化
B: 宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整
C: 供求關(guān)系的變化
D: 經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化
答案:A
解析:
經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會(huì)影響上市公司未來(lái)的收益，引起內(nèi)在價(jià)值的變化。
(55) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于( )萬(wàn)元。
A: 1000
B: 600
C: 500
D: 300
答案:B
解析: 會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于600萬(wàn)元
(56) 股票的市場(chǎng)價(jià)格一般是指( )。
A: 股票的發(fā)行價(jià)格
B: 股票在二級(jí)市場(chǎng)上交易的價(jià)格
C: 股票的票面價(jià)值
D: 股票的賬面價(jià)值
答案:B
解析: 股票的市場(chǎng)價(jià)格一般是指股票在二級(jí)市場(chǎng)上交易的價(jià)格。
(57) 上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的( )納入證券投資者保護(hù)基金。
A: 20%
B: 25%
C: 30%
D: 35%
答案:A
解析:
上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的20%納入基金。
(58) 境外上市外資股不包括( )。
A: B股
B: H股
C: N股
D: S股
答案:A
解析: 境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。選項(xiàng)A屬于境內(nèi)上市外資股。
(59)可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定( )。
A: 轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換利率
B: 轉(zhuǎn)換條件、轉(zhuǎn)換利率
C: 轉(zhuǎn)換利率、轉(zhuǎn)換價(jià)格
D: 轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換價(jià)格
答案:D
解析:
可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)的決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價(jià)格。
(60) 對(duì)于國(guó)家法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要( )的特殊法人機(jī)構(gòu)，可按規(guī)定向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請(qǐng)開(kāi)立多個(gè)證券賬戶。
A: 證券分戶管理
B: 資產(chǎn)獨(dú)立核算
C: 資產(chǎn)分戶管理
D: 證券分級(jí)管理
答案:C
解析:
對(duì)于國(guó)家法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要資產(chǎn)分戶管理的特殊法人機(jī)構(gòu)，包括保險(xiǎn)公司、證券公司、信托公司、基金公司、社會(huì)保障類公司和合格境外機(jī)構(gòu)投資者等機(jī)構(gòu)，可按規(guī)定向中國(guó)結(jié)算公司申請(qǐng)開(kāi)立多個(gè)證券賬戶。
(61) 根據(jù)( )劃分，金融期權(quán)可以分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。
A: 選擇權(quán)的性質(zhì)
B: 合約所規(guī)定的履約時(shí)間的不同
C: 基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)
D: 基礎(chǔ)資產(chǎn)的來(lái)源
答案:A
解析: 根據(jù)選擇權(quán)的性質(zhì)劃分，金融期權(quán)可以分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。
(62) 地方政府債券的分銷方式主要包括( )。
A: 場(chǎng)內(nèi)掛牌、場(chǎng)外簽訂分銷合同
B: 場(chǎng)內(nèi)掛牌、柜臺(tái)銷售
C: 協(xié)議銷售、場(chǎng)外簽訂分銷合同
D: 柜臺(tái)銷售、場(chǎng)外簽訂分銷合同
答案:A
解析:
地方政府債券的分銷方式主要有場(chǎng)內(nèi)掛牌、場(chǎng)外簽訂分銷合同兩種。具體分銷方式以當(dāng)期發(fā)行文件規(guī)定為準(zhǔn)。
(63) 對(duì)基金投資進(jìn)行限制的主要目的不包括( )。
A: 引導(dǎo)基金分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn)
B: 避免基金操縱市場(chǎng)
C: 發(fā)揮基金引導(dǎo)市場(chǎng)的積極作用
D: 督促基金改進(jìn)投資策略
答案:D
解析:
對(duì)基金投資進(jìn)行限制的主要目的包括：①引導(dǎo)基金分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn);②避免基金操縱市場(chǎng);③發(fā)揮基金引導(dǎo)市場(chǎng)的積極作用。
(64) 匯率變化一個(gè)最重要的影響就是對(duì)( )的影響。
A: 消費(fèi)者
B: 股民
C: 貿(mào)易
D: 外匯賣家
答案:D
解析:
匯率是一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣的比率，它涉及兩國(guó)貨幣。而消費(fèi)者、股民、貿(mào)易雖然都涉及對(duì)外部分，也會(huì)受到匯率變動(dòng)的影響，但其交易內(nèi)容還包括國(guó)內(nèi)部分，對(duì)外交易只是其中一小部分，只有外匯賣家的收益完全受匯率影響。
(65) 按照規(guī)定，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格每年評(píng)估業(yè)務(wù)收入不少于( )萬(wàn)元。
A: 600
B: 500
C: 400
D: 300
答案:B
解析:
按照規(guī)定，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格的最近3年評(píng)估業(yè)務(wù)收入合計(jì)不少于2000萬(wàn)元，且每年不少于500萬(wàn)元。
(66) 從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)要遵守的原則不包括( )。
A: 客觀
B: 公正
C: 公開(kāi)
D: 誠(chéng)實(shí)信用
答案:C
解析:
從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)，必須遵守有關(guān)法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，遵循客觀、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則。
(67) 指數(shù)型基金又稱( )。
A: 主動(dòng)型基金
B: 被動(dòng)型基金
C: ETF
D: LOF
答案:B
解析: 被動(dòng)型基金一般選取特定指數(shù)作為跟蹤對(duì)象，因此通常又被稱為“指教基金”。
(68) 國(guó)家股的資金主要來(lái)源不包括( )。
A: 現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改組為股份公司時(shí)所擁有的凈資產(chǎn)
B: 現(xiàn)階段有權(quán)代表國(guó)家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資
C:經(jīng)授權(quán)代表國(guó)家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、經(jīng)濟(jì)實(shí)體性總公司等機(jī)構(gòu)向新組建股份公司的投資
D: 具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資
答案:D
解析:
國(guó)家股從資金來(lái)源上看，主要有3個(gè)方面：①現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改組為股份公司時(shí)所擁有的凈資產(chǎn);②現(xiàn)階段有權(quán)代表國(guó)家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資;③經(jīng)授權(quán)代表國(guó)家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、經(jīng)濟(jì)實(shí)體性總公司等機(jī)構(gòu)向新組建股份公司的投資。如以國(guó)有資產(chǎn)折價(jià)入股的，須按國(guó)務(wù)院及國(guó)有資產(chǎn)管理部門的有關(guān)規(guī)定辦理資產(chǎn)評(píng)估、確認(rèn)、驗(yàn)證等手續(xù)。
(69) 基金交易費(fèi)當(dāng)中的( )不需要由登記公司或交易所按有關(guān)規(guī)定收取。
A: 印花稅
B: 過(guò)戶費(fèi)
C: 經(jīng)手費(fèi)
D: 交易傭金
答案:D
解析:
基金交易費(fèi)當(dāng)中的印花稅、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由登記公司或交易所按有關(guān)規(guī)定收取。
(70)當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司的剩余資產(chǎn)，但一般按優(yōu)先股的( )清償
A: 份額
B: 固定股息率
C: 市值
D: 面值
答案:D
解析:
當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，在對(duì)公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股票股東排在債權(quán)人之后、普通股票股東之前。也就是說(shuō)，優(yōu)先股票股東可優(yōu)先于普通股票股東分配公司的剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的面值清償?shù)摹?BR> (71)基金管理公司辦理特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人人數(shù)不能超過(guò)( )。
A: 50
B: 100
C: 150
D: 20
答案:D
解析:
基金管理公司為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人人數(shù)不得超過(guò)20人，客戶委托的初始資產(chǎn)合計(jì)不得低于3000萬(wàn)元人民幣。
(72) 直投基金采用非公開(kāi)方式募集，對(duì)象僅限于機(jī)構(gòu)投資者但不得超過(guò)( )人。
A: 20
B: 30
C: 40
D: 50
答案:D
解析:
直投基金資金應(yīng)當(dāng)以非公開(kāi)方式籌集，籌集對(duì)象限于機(jī)構(gòu)投資者且不得超過(guò)50人。
(73)中央政府債券通常被視為( )。
A: 低風(fēng)險(xiǎn)證券
B: 無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券
C: 風(fēng)險(xiǎn)證券
D: 高風(fēng)險(xiǎn)證券
答案:B
解析:
由于中央政府擁有稅收、貨幣發(fā)行等特權(quán)，通常情況下，中央政府債券不存在違約風(fēng)險(xiǎn)，因此，這一類證券被視為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券，相對(duì)應(yīng)的證券收益率被稱為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，是金融市場(chǎng)上最重要的價(jià)格指標(biāo)。
(74) 我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司增資的方式不包括( )。
A: 向原股東配售股份
B: 向特定對(duì)象公開(kāi)募集股份
C: 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券
D: 非公開(kāi)發(fā)行股票
答案:B
解析:
我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司增資的方式有：向原股東配售股份、向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、非公開(kāi)發(fā)行股票。
(75) 證券交易所的從業(yè)人員誘騙投資者買賣證券的，撤銷其證券從業(yè)資格，并處以( )的罰款。
A: 1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下
B: 1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下
C: 3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下
D: 3萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下
答案:C
解析:
根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》第200條規(guī)定，對(duì)涉及證券交易的相關(guān)工作人員，故意提供虛假資料，隱匿、偽造、篡改或者毀損交易記錄，誘騙投資者買賣證券的，撤銷其證券從業(yè)資格，并處以3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款，屬于國(guó)家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分。
(76) 實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常采用( )根據(jù)客戶分級(jí)和資產(chǎn)分級(jí)匹配原則，避免誤導(dǎo)投資者和錯(cuò)誤銷售。
A: 客戶調(diào)查問(wèn)卷、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
B: 實(shí)地調(diào)查、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C: 實(shí)地調(diào)查、充分披露
D: 實(shí)地調(diào)查
答案:A
解析:
實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)通常采用客戶調(diào)查問(wèn)卷、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與充分披露等方法，根據(jù)客戶分級(jí)和資產(chǎn)分級(jí)匹配原則，避免誤導(dǎo)投資者和錯(cuò)誤銷售。
(77) 保險(xiǎn)公司次級(jí)債應(yīng)向( )發(fā)__________行。
A: 個(gè)人
B: 政府
C: 合格投資者
D: 境外個(gè)人投資者
答案:C
解析:
保險(xiǎn)公司次級(jí)債應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集。合格投資者是指具備購(gòu)買次級(jí)債的獨(dú)立分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的境內(nèi)和境外法人。
(78) ( )可以發(fā)行股票籌資。
A: 有限責(zé)任公司
B: 股份有限公司
C: 地方政府
D: 金融機(jī)構(gòu)
答案:B
解析:
發(fā)行債券的經(jīng)濟(jì)主體很多，中央政府、地方政府、金融機(jī)構(gòu)、公司企業(yè)等一般都可以發(fā)行債券，但能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體只有股份有限公司。
(79)單個(gè)投資組合的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的股票或單只證券投資基金不得超過(guò)該企業(yè)證券發(fā)行量、該基金份額或者該保險(xiǎn)產(chǎn)品資產(chǎn)管理規(guī)模的( )。
A: 5%
B: 10%
C: 15%
D: 20%
答案:A
解析:
單個(gè)投資組合的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的股票，單期發(fā)行的同一品種短期融資券、中期票據(jù)、金融債、企業(yè)(公司)債、可轉(zhuǎn)換債(含分離交易可轉(zhuǎn)換債)，單只證券投資基金，單個(gè)萬(wàn)能保險(xiǎn)產(chǎn)品或者投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品，分別不得超過(guò)該企業(yè)上述證券發(fā)行量、該基金份額或者該保險(xiǎn)產(chǎn)品資產(chǎn)管理規(guī)模的5%;按照公允價(jià)值計(jì)算，也不得超過(guò)該投資組合企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的10%。
(80) 滬、深證券交易所規(guī)定股票、基金交易的漲跌幅比例為( )。
A: 10%
B: 8%
C: 7%
D: 5%
答案:A
解析: 滬、深證券交易所對(duì)股票、基金交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%。
(81) 金融遠(yuǎn)期合約不包括( )。
A: 遠(yuǎn)期利率協(xié)議
B: 遠(yuǎn)期外匯合約
C: 遠(yuǎn)期股票合約
D: 遠(yuǎn)期債券合約
答案:D
解析: 金融遠(yuǎn)期合約主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、遠(yuǎn)期外匯合約和遠(yuǎn)期股票合約。
(82) 對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，基金資產(chǎn)估值時(shí)不正確的是( )。
A: 采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值
B:運(yùn)用估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)反映估值日在公平條件下進(jìn)行正常商業(yè)交易所采用的交易價(jià)格
C:采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)，并應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)，確保估值技術(shù)的有效性
D: 由基金管理人主觀隨意估計(jì)
答案:D
解析:
對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。運(yùn)用估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)反映估值日在公平條件下進(jìn)行正常商業(yè)交易所采用的交易價(jià)格。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)，并應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)，確保估值技術(shù)的有效性。
(83) 代表基金份額( )%以上的基金份額持有人有權(quán)就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)。
A: 7
B: 8
C: 9
D: 10
答案:D
解析:
代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
(84) 下列不能作為利率期權(quán)合約基礎(chǔ)資產(chǎn)的是( )。
A: 政府短、中、長(zhǎng)期債券
B: 歐洲美元債券
C: 大面額可轉(zhuǎn)讓存單
D: 金融債券
答案:D
解析:
利率期權(quán)合約通常以政府短期、中期、長(zhǎng)期債券，歐洲美元債券，大面額可轉(zhuǎn)讓存單等利率工具為基礎(chǔ)資產(chǎn)。
(85)使主合同的部分或全部現(xiàn)金流量按照特定利率、匯率、價(jià)格或利率指數(shù)、信用等級(jí)或信用指數(shù)，或類似變量的變動(dòng)而發(fā)生調(diào)整的是( )。
A: 嵌入式衍生工具
B: 交易所交易的衍生工具
C: 場(chǎng)外交易市場(chǎng)(OTC)交易的衍生工具
D: 獨(dú)立衍生工具
答案:A
解析: 嵌入式衍生工具(Embedded Derivatives)是指嵌入到非衍生合同(以下簡(jiǎn)稱“主合同”)中的衍生金融工具，該衍生工具使主合同的部分或全部現(xiàn)金流量將按照特定利率、金融工具價(jià)格、匯率、價(jià)格或利率指數(shù)、信用等級(jí)或信用指數(shù)，或類似變量的變動(dòng)而發(fā)生調(diào)整，例如目前公司債券條款中包含的贖回條款、返售條款、轉(zhuǎn)股條款、重設(shè)條款等等。
(86) 按照《證券法》的規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣( )的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
A: 1000萬(wàn)元
B: 3000萬(wàn)元
C: 5000萬(wàn)元
D: 1億元
答案:C
解析:
我國(guó)《證券法》規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
(87) ( )是利率市場(chǎng)化機(jī)制形成的核心。
A: 公定利率
B: 官方利率
C: 基準(zhǔn)利率
D: 市場(chǎng)利率
答案:C
解析:
基準(zhǔn)利率是金融市場(chǎng)上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價(jià)格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來(lái)確定?；鶞?zhǔn)利率是利率市場(chǎng)化的重要前提之一，在利率市場(chǎng)化條件下，融資者衡量融資成本，投資者計(jì)算投資收益，以及管理層對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控，客觀上都要求有一個(gè)普遍公認(rèn)的基準(zhǔn)利率水平作參考。所以，從某種意義上講，基準(zhǔn)利率是利率市場(chǎng)化機(jī)制形成的核心。
(88) 保薦機(jī)構(gòu)必須履行的職責(zé)不包括( )。
A: 發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)
B:保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、信息披露資料進(jìn)行審慎核查，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所出具保薦意見(jiàn)，但對(duì)相關(guān)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性不負(fù)連帶責(zé)任
C:保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人對(duì)其所推薦的公司上市后的一段期間負(fù)有持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，并對(duì)公司在督導(dǎo)期間的不規(guī)范行為承擔(dān)責(zé)任
D: 保薦機(jī)構(gòu)要建立完備的內(nèi)部管理制度
答案:B
解析:
保薦機(jī)構(gòu)必須履行的職責(zé)包括：①發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市、上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券或公開(kāi)發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu);②保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人應(yīng)當(dāng)盡職調(diào)查，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、信息披露資料進(jìn)行審慎核查，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所出具保薦意見(jiàn)，并對(duì)相關(guān)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)連帶責(zé)任;③保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人對(duì)其所推薦的公司上市后的一段期間負(fù)有持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，并對(duì)公司在督導(dǎo)期間的不規(guī)范行為承擔(dān)責(zé)任;④保薦機(jī)構(gòu)要建立完備的內(nèi)部管理制度;
⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)實(shí)行持續(xù)監(jiān)管。
(89) 股價(jià)平均數(shù)不包括( )。
A: 簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)
B: 加權(quán)股價(jià)平均數(shù)
C: 修正股價(jià)平均數(shù)
D: 綜合算術(shù)股價(jià)平均數(shù)
答案:D
解析:
股價(jià)平均數(shù)采用股價(jià)平均法，用來(lái)度量所有樣本股經(jīng)調(diào)整后的價(jià)格水平的平均值，可分為簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)、加權(quán)股價(jià)平均數(shù)和修正股價(jià)平均數(shù)。
(90) 下列關(guān)于結(jié)算所和無(wú)負(fù)債結(jié)算制度的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A: 結(jié)算所是期貨交易的專門清算機(jī)構(gòu)
B: 無(wú)負(fù)債每日結(jié)算制度能及時(shí)調(diào)整保證金賬戶，控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C: 結(jié)算所不以獨(dú)立的公司形式組建
D: 結(jié)算所實(shí)行無(wú)負(fù)債的每日結(jié)算制度
答案:C
解析: 結(jié)算所通常附屬于交易所，但又以獨(dú)立的公司形式組建。故選C。
(91) 基金所募集的資金在法律上具有獨(dú)立性，由選定的基金托管人保管，并委托( )進(jìn)行股票、債券等分散化組合投資。
A: 基金管理人
B: 基金托管人
C: 投資咨詢公司
D: 證券公司
答案:A
解析:
基金所募集的資金在法律上具有獨(dú)立性，由選定的基金托管人保管，并委托基金管理人進(jìn)行股票、債券等分散化組合投資。
(92)在招投標(biāo)工作結(jié)束后，各中標(biāo)機(jī)構(gòu)逾時(shí)未填制“債權(quán)托管申請(qǐng)書”，國(guó)債招投標(biāo)系統(tǒng)默認(rèn)全部在( )托管。
A: 中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司
B: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
C: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
D: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
答案:A
解析:
在招投標(biāo)工作結(jié)束后，各中標(biāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)國(guó)債招投標(biāo)系統(tǒng)填制“債權(quán)托管申請(qǐng)書”，在中央國(guó)債登記結(jié)算公司和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱證券登記結(jié)算公司)上海、深圳分公司選擇管。逾時(shí)未填制的，系統(tǒng)默認(rèn)全部在中央國(guó)債登記結(jié)算公司托管。
(93) 深證成分股指數(shù)采用( )方法編制。
A: 加權(quán)平均法
B: 移動(dòng)平均法
C: 簡(jiǎn)單平均法
D: 幾何平均法
答案:A
解析:
深證成分股指數(shù)由深圳證券交易所編制，通過(guò)對(duì)所有在深圳證券交易所上市的公司進(jìn)行考察，按一定標(biāo)準(zhǔn)選出40家有代表性的上市公司作為成分股，以成分股的可流通股數(shù)為權(quán)數(shù)，采用加權(quán)平均法編制而成。
(94) 與股票和債券相比，證券投資基金是一種( )的投資品種。
A: 高風(fēng)險(xiǎn)、高收益
B: 低風(fēng)險(xiǎn)、低收益
C: 風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健
D: 基本沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
答案:C
解析:
通常情況下，股票價(jià)格的波動(dòng)性較大，是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資品種;債券可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入，波動(dòng)性也較股票要小，是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資品種;基金投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健的投資品種。
(95) 下列屬于間接融資手段的是( )。
A: 普通股
B: 優(yōu)先股
C: 債券
D: 貸款
答案:D
解析:
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，資金需求者籌集外部資金主要通過(guò)兩條途徑：向銀行借款和發(fā)行證券，即間接融資和直接融資。間接融資的融資手段是申請(qǐng)貸款，而直接融資的融資手段是發(fā)行股票或債券等。故選D。
(96)申請(qǐng)人符合《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定條件的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起( )日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書
A: 10
B: 15
C: 30
D: 60
答案:C
解析:
申請(qǐng)人符合《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定條件的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起30日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書。
(97) 收取印花稅的程序?yàn)? )。
①股票成交后，國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)向成交雙方分別收取印花稅
②現(xiàn)行的做法是由證券經(jīng)紀(jì)商在同投資者辦理交收過(guò)程中代為扣收
③在證券經(jīng)紀(jì)商同中國(guó)結(jié)算公司的清算、交收中集中結(jié)算
④由中國(guó)結(jié)算公司統(tǒng)一向征稅機(jī)關(guān)繳納
A: ①③②④
B: ②①③④
C: ③②①④
D: ①②③④
答案:D
解析:
我國(guó)稅收制度規(guī)定收取印花稅的程序：①股票成交后，國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)向成交雙方分別收取印花稅;②為保證稅源，簡(jiǎn)化繳款手續(xù)，現(xiàn)行的做法是由證券經(jīng)紀(jì)商在同投資者辦理交收過(guò)程中代為扣收;③在證券經(jīng)紀(jì)商同中國(guó)結(jié)算公司的清算、交收中集中結(jié)算;④由中國(guó)結(jié)算公司統(tǒng)一向征稅機(jī)關(guān)繳納。
(98) 下列關(guān)于匯率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A: 匯率就是兩種不同的貨幣之間兌換的價(jià)格
B: 日元(JPY)為本幣，美元(USD)為外幣，那么USD1=JPY10為直接標(biāo)價(jià)法
C: 英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBP1=USD1.96為間接標(biāo)價(jià)法
D:
在直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值，在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣貶值
答案:D
解析:
匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價(jià)格，按照匯率是以本國(guó)貨幣還是外國(guó)貨幣作為折算標(biāo)準(zhǔn)，匯率的標(biāo)價(jià)法分為直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法。直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示購(gòu)買一定單位外幣需要付出更多本國(guó)貨幣，即本國(guó)貨幣貶值;在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值。
(99) 股票市場(chǎng)價(jià)格的最直接影響因素是( )。
A: 供求關(guān)系
B: 公司經(jīng)營(yíng)狀況
C: 宏觀經(jīng)濟(jì)因素
D: 政治因素
答案:A
解析:
股票的市場(chǎng)價(jià)格由股票的價(jià)值決定，但同時(shí)受許多其他因素的影響。其中，供求關(guān)系是最直接的影響因素，其他因素都是通過(guò)作用于供求關(guān)系而影響股票價(jià)格的。
(100) 證券金融公司借入的次級(jí)債，應(yīng)計(jì)人( )。
A: 總資產(chǎn)
B: 凈資本
C: 負(fù)債
D: 資本公積
答案:B
解析: 證券金融公司借入的次級(jí)債，應(yīng)計(jì)入凈資本。
證券可以分為設(shè)權(quán)證券和證權(quán)證券。設(shè)權(quán)證券是指證券所代表的權(quán)利本來(lái)不存在，而是隨著證券的制作產(chǎn)生，即權(quán)利的發(fā)生是以證券的制作和存在為條件的。證權(quán)證券是指證券是權(quán)利的一種物化的外在形式，它是權(quán)利的載體，權(quán)利是已經(jīng)存在的。股票代表的是股東權(quán)利，它的發(fā)行是以股份的存在為條件的;股票只是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說(shuō)，股票是證權(quán)證券。
(2)現(xiàn)階段我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金主要是( )。
A: 失業(yè)保險(xiǎn)基金
B: 養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
C: 工傷保險(xiǎn)基金
D: 生育保險(xiǎn)基金
答案:B
解析:我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)基金包括基本養(yǎng)老、失業(yè)、基本醫(yī)療、工傷和生育保險(xiǎn)5項(xiàng)保險(xiǎn)基金，以應(yīng)對(duì)職工生、老、病、殘、失業(yè)之急，但現(xiàn)階段主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。
(3) 根據(jù)現(xiàn)行制度規(guī)定，連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)，成交價(jià)格確定原則不包括( )。
A:買入申報(bào)價(jià)格高于即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)
B: 賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以中間價(jià)成交
C:賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)
D: 買入申報(bào)與最低賣出申報(bào)價(jià)格相同，以該價(jià)格為成交價(jià)
答案:B
解析:
連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)，成交價(jià)格的確定原則為：①買入申報(bào)與最低賣出申報(bào)價(jià)位相同，以該價(jià)格為成交價(jià);②買入申報(bào)價(jià)格高于即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格為成交價(jià);③賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以即時(shí)揭示的買入申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)。
(4)股票等證券的轉(zhuǎn)手一般是在“紙張上的”交易，并不涉及發(fā)行企業(yè)相應(yīng)份額資產(chǎn)的變動(dòng)，這體現(xiàn)的金融市場(chǎng)特點(diǎn)是( )。
A: 金融市場(chǎng)的非物質(zhì)化
B: 金融市場(chǎng)是信息市場(chǎng)
C: 金融市場(chǎng)是一個(gè)自由競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)
D: 金融市場(chǎng)可以是有形市場(chǎng)，也可以是無(wú)形市場(chǎng)
答案:A
解析:
金融市場(chǎng)的非物質(zhì)化，首先表現(xiàn)為股票等證券的轉(zhuǎn)手并不涉及發(fā)行企業(yè)相應(yīng)份額資產(chǎn)的變動(dòng);其次，即使在“紙張”上，金融資產(chǎn)的交易也不一定發(fā)生實(shí)物的轉(zhuǎn)手，它常常表現(xiàn)為結(jié)算和保管中心有關(guān)雙方賬戶上的證券數(shù)量和現(xiàn)金儲(chǔ)備額的變動(dòng)。
(5) 我國(guó)貨幣政策的中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量，通常所說(shuō)的M。指( )。
A: 居民活期存款
B: 在銀行體系以外流通的現(xiàn)金
C: 居民定期存款
D: 居民金融資產(chǎn)投資
答案:B
解析:
選項(xiàng)A、C中的居民活期存款和居民定期存款包含在貨幣供應(yīng)量M2中;選項(xiàng)D中的居民金融資產(chǎn)投資不僅包括現(xiàn)金、各類存款，還包括股票、債券等，不能歸為M0。M0指的是銀行體系外流通的現(xiàn)金。
(6) 自助和電話自動(dòng)委托中的自助方式是( )。
A: 電話委托
B: 柜臺(tái)委托
C: 自助終端委托
D: 網(wǎng)上委托
答案:C
解析:自助和電話自動(dòng)委托方式是自助終端委托，即客戶通過(guò)證券營(yíng)業(yè)部設(shè)置的專用委托電腦終端，憑證券交易磁卡和交易密碼進(jìn)入電腦交易系統(tǒng)委托狀態(tài)，自行將委托內(nèi)容輸入電腦交易系統(tǒng)，以完成證券交易。
(7) 任何金融工具都可能出現(xiàn)因指數(shù)價(jià)格的不利變動(dòng)而帶來(lái)資產(chǎn)損失的可能性，這是( )。
A: 信用風(fēng)險(xiǎn)
B: 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C: 法律風(fēng)險(xiǎn)
D: 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
答案:B
解析:
選項(xiàng)A，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易中對(duì)方違約，沒(méi)有履行承諾而造成損失的可能性;選項(xiàng)C，法律風(fēng)險(xiǎn)是指因合約不符合所在國(guó)法律，無(wú)法履行或合約條款遺漏及模糊而導(dǎo)致?lián)p失的可能性;選項(xiàng)D，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指因交易對(duì)手無(wú)法按時(shí)付款或交割而帶來(lái)?yè)p失的可能性。
(8) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格不得存在的情形是( )。
A:在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿2年
B:因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿2年
C: 內(nèi)部控制機(jī)制不完善，存在內(nèi)部控制的空白或漏洞
D:申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)隋況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年
答案:D
解析:
會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格不得存在的情形：①在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;②因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;③申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年。
(9)上海證券交易所將使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格作為成交價(jià)格時(shí)，若有兩個(gè)以上使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格符合集合競(jìng)價(jià)確定成交價(jià)原則的，其( )為成交價(jià)格。
A: 可實(shí)現(xiàn)成交量的價(jià)格
B: 距前收盤價(jià)最近的價(jià)位
C: 使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格
D: 中間價(jià)
答案:D
解析:
上海證券交易所規(guī)定使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)格時(shí)，若有兩個(gè)以上使未成交量最小的申報(bào)價(jià)格符合集合競(jìng)價(jià)確定成交價(jià)原則的，其中間價(jià)為成交價(jià)格。
(10) ( )是基金資產(chǎn)的終極所有者和基金投資收益的受益人。
A: 基金管理人
B: 基金持有人
C: 基金托管人
D: 基金投資者
答案:B
解析:
在基金的當(dāng)事人中，基金份額持有人通過(guò)購(gòu)買基金份額或基金股份，參加基金投資并將資金交給基金管理人管理，享有基金投資的收益權(quán)，是基金資產(chǎn)的終極所有者和基金投資收益的受益人。
(11) 銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)屬于監(jiān)管措施中的( )。
A: 市場(chǎng)準(zhǔn)人
B: 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管
C: 監(jiān)管談話
D: 信息披露監(jiān)管
答案:A
解析:
銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管措施包括市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話和信息披露監(jiān)管。其中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入主要包括3個(gè)方面：機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高級(jí)管理人員的準(zhǔn)入。高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是指對(duì)金融機(jī)構(gòu)董事及高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)。
(12) ( )年，我國(guó)首次發(fā)行國(guó)際債券。
A: 1982
B: 1983
C: 1984
D: 1985
答案:A
解析:
對(duì)外發(fā)行債券是我國(guó)吸引外國(guó)資金的一個(gè)重要渠道，從1982年首次在國(guó)際市場(chǎng)發(fā)行國(guó)際債券至今，我國(guó)各類籌資主體已在國(guó)際債券市場(chǎng)發(fā)行了100多次債券。
(13) 在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為( )。
A: 揚(yáng)基證券
B: 武士證券
C: 熊貓證券
D: 紐約證券
答案:A
解析:
在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券被稱為“揚(yáng)基債券”，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)行的吸收美元資金的債券。
(14) 契約型基金是基于( )而組織起來(lái)的代理投資方式。
A: 公約原理
B: 信托原理
C: 代理原理
D: 委__________托原理
答案:B
解析:
契約型基金是基于信托原理而組織起來(lái)的代理投資方式，沒(méi)有基金章程，也沒(méi)有公司董事會(huì)，而是通過(guò)基金契約來(lái)規(guī)范三方當(dāng)事人的行為。
(15) 股票價(jià)格指數(shù)的編制方法有( )。
A: 拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)、費(fèi)雪理想式
B: 簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù)、加權(quán)股價(jià)指數(shù)
C: 費(fèi)雪理想式、簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù)
D: 加權(quán)股價(jià)指數(shù)、拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)
答案:B
解析: 股價(jià)指數(shù)的編制方法有簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù)和加權(quán)股價(jià)指數(shù)兩類。
(16)對(duì)公司而言，發(fā)行不同種類的公司債券有不同的限制條件，其中公司債券不得隨便增加，債券未清償之前股東的分紅要有限制的是( )。
A: 不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債
B: 信用公司債
C: 保證公司債
D: 收益公司債
答案:B
解析:
信用公司債券的發(fā)行人實(shí)際上是以公司信譽(yù)作為擔(dān)保。為了保護(hù)投資者的利益，可要求信用公司債券附有某些限制性條款，如公司債券不得隨意增加，債券未清償之前股東的分紅要有限制等。
(17) 下列不屬于未上市流通股份的是( )。
A: 發(fā)起人股份
B: 募集法人股份
C: 內(nèi)部職工股
D: 國(guó)有法人持股
答案:D
解析:
未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括：①發(fā)起人股份;②募集法人股份;③內(nèi)部職工股;④優(yōu)先股或其他。
(18) 下列不屬于交易衍生工具的是( )。
A: 在專門的期權(quán)交易所交易的各類期權(quán)合約
B: 金融機(jī)構(gòu)與大規(guī)模交易者之間進(jìn)行的信用衍生產(chǎn)品交易
C: 在期貨交易所交易的各類期貨合約
D: 在股票交易所交易的股票期權(quán)產(chǎn)品
答案:B
解析:
交易所交易的衍生工具，是指在有組織的交易所上市交易的衍生工具，例如在股票交易所交易的股票期權(quán)產(chǎn)品，在期貨交易所和專門的期權(quán)交易所交易的各類期貨合約、期權(quán)合約等。
(19) 不從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司，應(yīng)在每季后( )個(gè)工作日內(nèi)按該季營(yíng)業(yè)收入和事先核定的比例預(yù)繳證券投資者保護(hù)基金。
A: 7
B: 10
C: 15
D: 30
答案:B
解析:
不從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司，應(yīng)在每季后10個(gè)工作日內(nèi)按該季營(yíng)業(yè)收入和事先核定的比例預(yù)繳證券投資者保護(hù)基金。
(20) 中央銀行的貨幣政策手段包括( )。
A: 存款準(zhǔn)備金制度、調(diào)節(jié)外匯頭寸
B: 發(fā)行國(guó)債
C: 調(diào)節(jié)稅率
D: 再貼現(xiàn)政策、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)
答案:D
解析:
貨幣政策是政府重要的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，中央銀行通常采用存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策手段調(diào)控貨幣供應(yīng)量，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定貨幣等政策目標(biāo)。
(21) 國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納( )。
A: 契稅
B: 個(gè)人所得稅
C: 印花稅
D: 營(yíng)業(yè)稅
答案:B
解析:
《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》規(guī)定，個(gè)人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個(gè)人所得稅，但國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個(gè)人所得稅。
(22) 下列關(guān)于債券票面價(jià)值的說(shuō)法，正確的是( )。
A: 在債券的票面價(jià)值中，只需要規(guī)定債券的票面金額
B: 票面金額定得較小，發(fā)行成本也就較小
C: 票面金額定得較大，有利于小額投資者購(gòu)買
D:債券票面金額的確定要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮
答案:D
解析:
選項(xiàng)A，在債券的票面價(jià)值中，首先要規(guī)定票面價(jià)值的幣種，幣種確定后，則要規(guī)定債券的票面金額;選項(xiàng)8，票面金額定得較小，債券本身的印刷及發(fā)行工作量大，費(fèi)用可能較高;選項(xiàng)C，票面金額定得較大，有利于少數(shù)大額投資者認(rèn)購(gòu)，但使小額投資者無(wú)法參與。
(23) 我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是( )。
A: 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
B: 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)
C: 證券交易所
D: 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)和證券投資者保護(hù)基金公司
答案:A
解析: 我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
(24) 目前最為流行的結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品主要是由( )開(kāi)發(fā)的各類結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品以及在交易所市場(chǎng)上市交易的各類結(jié)構(gòu)化票據(jù)。
A: 中央銀行
B: 商業(yè)銀行
C: 保險(xiǎn)公司
D: 證券交易所
答案:B
解析:
目前最為流行的結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品主要是由商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)的各類結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品以及在交易所市場(chǎng)上市交易的各類結(jié)構(gòu)化票據(jù)，它們通常與某種金融價(jià)格相聯(lián)系，其投資收益隨該價(jià)格的變化而變化。
(25)中央銀行在市場(chǎng)中向商業(yè)銀行大量賣出證券，從而減少商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金，引起貨幣供應(yīng)量減少、市場(chǎng)利率上升。在該過(guò)程中，中央銀行動(dòng)用的貨幣政策工具是( )。
A: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)
B: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)和存款準(zhǔn)備金率
C: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)和利率政策
D: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率和利率政策
答案:A
解析:
中央銀行賣出證券是在運(yùn)用公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)這項(xiàng)貨幣政策工具。該項(xiàng)貨幣政策工具的運(yùn)用會(huì)帶來(lái)超額存款準(zhǔn)備金減少、貨幣供應(yīng)量減少和市場(chǎng)利率上升的結(jié)果。在題干所述過(guò)程中，中央銀行只使用了一種貨幣政策工具——公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。
(26) 2008年9月19日，證券交易印花稅對(duì)( )按1%o稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。
A: 買人方
B: 所有投資者
C: 證券公司
D: 出讓方
答案:D
解析: 2008年9月19日，證券交易印花稅只對(duì)出讓方按1‰稅率征收，對(duì)受讓方不再征收。
(27) 從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，( )是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。
A: 降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
B: 保證證券市場(chǎng)的公平、效率和透明
C: 保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心
D: 防止內(nèi)幕交易
答案:C
解析:
從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心，是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。
(28) 下列不屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的是( )。
A: 對(duì)銀行金融實(shí)行并表監(jiān)督管理
B: 維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行
C: 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理
D: 負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融監(jiān)事會(huì)的日常管理工作
答案:B
解析:
維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行是中國(guó)人民銀行的職責(zé)。選項(xiàng)A、C、D均屬于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)。
(29)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的要求發(fā)行人最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于( )。
A: 3000萬(wàn)元
B: 4000萬(wàn)元
C: 5000萬(wàn)元
D: 1億元
答案:A
解析:
根據(jù)《證券法》第50條關(guān)于申請(qǐng)股票上市的公司股本總額應(yīng)不少于3000萬(wàn)元的規(guī)定，《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》要求發(fā)行人具備一定的資產(chǎn)規(guī)模，具體規(guī)定最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于3000萬(wàn)元。
(30) 深證100指數(shù)成分股的選取主要考察A股上市公司( )指標(biāo)。
A: 流通市值、成交數(shù)量
B: 賬面價(jià)值、成交數(shù)量
C: 流通市值、成交金額
D: 成交金額、成交數(shù)量
答案:C
解析:
深證100指數(shù)成分股的選取主要考察A股上市公司流通市值和成交金額兩項(xiàng)指標(biāo)，從在深圳證券交易所上市的股票中選取100只A股作為成分股，以成分股的可流通A股數(shù)為權(quán)數(shù)，采用派許綜合法編制。
(31) 未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為( )。
A: 未上市流通股份和已上市流通股份
B: 有限售條件股份和無(wú)限售條件股份
C: 外資股和內(nèi)資股
D: 普通股票和優(yōu)先股票
答案:A
解析:
未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為未上市流通股份和已上市流通股份。
(32) 證券發(fā)行注冊(cè)制必須滿足的條件不包括( )。
A: 要求發(fā)行人提供關(guān)于證券發(fā)行本身以及同證券發(fā)行有關(guān)的所有信息
B: 發(fā)行人要對(duì)所提供信息的真實(shí)性、完整性和可靠性承擔(dān)法律責(zé)任
C:證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須對(duì)證券發(fā)行行為及證券本身作出價(jià)值判斷，對(duì)公開(kāi)資料的審查不但要涉及形式，還應(yīng)涉及發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件
D:發(fā)行人只要按規(guī)定將有關(guān)資料完全公開(kāi)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就不得以發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況未達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)而拒絕其發(fā)行
答案:C
解析:
證券發(fā)行注冊(cè)制實(shí)行公開(kāi)管理原則，實(shí)質(zhì)上是一種發(fā)行公司的財(cái)務(wù)公開(kāi)制度。它要求發(fā)行人提供關(guān)于證券發(fā)行本身以及和證券發(fā)行有關(guān)的一切信息。發(fā)行人不僅要完全公開(kāi)有關(guān)信息，不得有重大遺漏，并且要對(duì)所提供信息的真實(shí)性、完整性和可靠性承擔(dān)法律責(zé)任。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)不對(duì)證券發(fā)行行為及證券本身作出價(jià)值判斷，對(duì)公開(kāi)資料的審查只涉及形式，不涉及任何發(fā)行實(shí)質(zhì)條件。發(fā)行人只要按規(guī)定將有關(guān)資料完全公開(kāi)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就不得以發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況未達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)而拒絕其發(fā)行。
(33) 目前我國(guó)在( )時(shí)有零數(shù)委托。
A: 買人證券
B: 賣出證券
C: 買人相賣出證券
D: 不存在
答案:B
解析: 目前，我國(guó)只在賣出證券時(shí)才有零數(shù)委托。
(34) 股利政策包括( )。
A: 派現(xiàn)、送股
B: 送股、增發(fā)
C: 派現(xiàn)、資本公積金轉(zhuǎn)增股本
D: 增發(fā)、派現(xiàn)
答案:A
解析: 股利政策有派現(xiàn)和送股兩類。
(35) 我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序?yàn)? )。
A: 清算費(fèi)用、繳付所欠稅款、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清償公司債務(wù)
B: 繳付所欠稅款、清算費(fèi)用、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清償公司債務(wù)
C: 清算費(fèi)用、支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、繳付所欠稅款、清償公司債務(wù)
D: 支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清算費(fèi)用、清償公司債務(wù)、繳付所欠稅款
答案:C
解析:
我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。公司財(cái)產(chǎn)在未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東。
(36) 下列各項(xiàng)中，( )不是影響股價(jià)的宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素。
A: 戰(zhàn)爭(zhēng)
B: 財(cái)政政策
C: 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)
D: 貨幣政策
答案:A
解析:
影響股價(jià)的宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素包括：①經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。②經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)。③貨幣政策。④財(cái)政政策。⑤市場(chǎng)利率。⑥通貨膨脹。⑦匯率變化。⑧國(guó)際收支狀況。
(37) 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的核心是( )
A: 凈資本
B: 固定資本
C: 流動(dòng)資本
D: 注冊(cè)資本
答案:A
解析: 2006
年7月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施了《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，并于2008年根據(jù)實(shí)踐情況對(duì)該辦法進(jìn)行了修訂。該辦法建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。
(38) 金融衍生工具的價(jià)格取決于( )價(jià)格變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。
A: 基礎(chǔ)金融產(chǎn)品
B: 股票市場(chǎng)
C: 外匯市場(chǎng)
D: 債券市場(chǎng)
答案:A
解析:
金融衍生工具又稱金融衍生產(chǎn)品，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格(或數(shù)值)變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。
(39) 如果客戶采用( )方式，則當(dāng)其輸入相關(guān)的賬號(hào)和正確的密碼后，即視同確認(rèn)了身份。
A: 柜臺(tái)委托
B: 非柜臺(tái)委托
C: 自助委托
D: 人工委托
答案:C
解析:
如果客戶采用自助委托方式，則當(dāng)其輸入相關(guān)的賬號(hào)和正確的密碼后，即視同確認(rèn)了身份。
(40) ( )可以避免過(guò)度短線操作給股市帶來(lái)的動(dòng)蕩。
A: 人民幣匯率改革
B: 股指期貨
C: 國(guó)際資本流動(dòng)
D: 歐元區(qū)的形成
答案:B
解析:
股指期貨推出以后，基金經(jīng)理和投資機(jī)構(gòu)主要通過(guò)股指期貨和股票組合進(jìn)行投資，這樣就可以避免由于過(guò)度短線操作給股市帶來(lái)的動(dòng)蕩。
(41) 企業(yè)債的發(fā)行要得到( )的批準(zhǔn)。
A: 發(fā)改委
B: 銀監(jiān)會(huì)
C: 證監(jiān)會(huì)
D: 保監(jiān)會(huì)
答案:A
解析:
企業(yè)債券由1993年8月2日國(guó)務(wù)院發(fā)布的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)范。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行企業(yè)債券，需要經(jīng)過(guò)向有關(guān)主管部門進(jìn)行額度申請(qǐng)和發(fā)行申報(bào)兩個(gè)步驟。擬發(fā)行企業(yè)要向國(guó)家發(fā)展改革委提出額度申請(qǐng)和發(fā)行申報(bào)，國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)通過(guò)并經(jīng)中國(guó)人民銀行和中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)簽后，由國(guó)家發(fā)展改革委下達(dá)批復(fù)文件。
(42) ( )年，沈陽(yáng)信托投資公司和工商銀行上海信托投資公司率先開(kāi)始辦理柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)。
A: 1985
B: 1986
C: 1987
D: 1988
答案:B
解析: 1986
年，沈陽(yáng)信托投資公司和工商銀行上海信托投資公司率先開(kāi)始辦理柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)。
(43) QFII制度允許合格的境外機(jī)構(gòu)投資者通過(guò)嚴(yán)格監(jiān)管的專門賬戶投資當(dāng)?shù)? )。
A: 證券市場(chǎng)
B: 基金市場(chǎng)
C: 信托市場(chǎng)
D: 房地產(chǎn)市場(chǎng)
答案:A
解析: QFII
制度要求外國(guó)投資者若要進(jìn)入一國(guó)證券市場(chǎng)，必須符合一定的條件，經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門的審批通過(guò)后匯入一定額度的外匯資金，并轉(zhuǎn)換為當(dāng)?shù)刎泿?，通過(guò)嚴(yán)格監(jiān)管的專門賬戶投資當(dāng)?shù)刈C券市場(chǎng)。
(44) 無(wú)記名股票與記名股票的主要差別是( )。
A: 股東權(quán)利不同
B: 股票記載方式不同
C: 股票定價(jià)方式不同
D: 股票發(fā)行方式不同
答案:B
解析:
無(wú)記名股票也稱不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權(quán)if,1等方面，而是在股票的記載方式上。
(45) 下列不屬于證券交易所理事會(huì)職責(zé)的是( )。
A: 執(zhí)行會(huì)員大會(huì)的決議
B: 選舉和罷免會(huì)員理事
C: 制定、修改證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則
D: 審定總經(jīng)理提出的工作計(jì)劃
答案:B
解析:
根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》和《證券交易所管理辦法》的規(guī)定，證券交易所設(shè)理事會(huì)，理事會(huì)是證券交易所的決策機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是：①執(zhí)行會(huì)員大會(huì)的決議;②制定、修改證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則;審定總經(jīng)理提出的工作計(jì)劃;④審定總經(jīng)理提出的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案;⑤審定對(duì)會(huì)員的接納;⑥審定對(duì)會(huì)員的處分;⑦根據(jù)需要決定專門委員會(huì)的設(shè)置;⑧會(huì)員大會(huì)授予的其他職責(zé)。
(46) 以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險(xiǎn)是證券投資基金的( )特點(diǎn)。
A: 風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)
B: 收益共享
C: 集合投資
D: 分散風(fēng)險(xiǎn)
答案:D
解析:
分散風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險(xiǎn)、提高收益。具體來(lái)說(shuō)，是指通過(guò)多元化的投資組合，一方面借助于資金龐大和投資者眾多的優(yōu)勢(shì)使每個(gè)投資者面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)變小;另一方面，利用不同投資對(duì)象之間收益率變化的相關(guān)性，達(dá)到分散投資風(fēng)險(xiǎn)的目的。
(47) 下列關(guān)于證券投資者保護(hù)基金來(lái)源的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A: 國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、組織及個(gè)人的捐贈(zèng)
B: 所有在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的證券公司，按其營(yíng)業(yè)收入的0.1%～5%繳納基金
C: 發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)，申購(gòu)凍結(jié)資金的利息收入
D: 依法向有關(guān)責(zé)任方追償所得和從證券公司破產(chǎn)清算中受償收入
答案:B
解析:
證券投資者保護(hù)基金的來(lái)源包括：①上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的20%納入基金。②所有在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的證券公司，按其營(yíng)業(yè)收入的0.5%～5%繳納基金，經(jīng)營(yíng)管理和運(yùn)作水平較差、風(fēng)險(xiǎn)較高的證券公司，應(yīng)當(dāng)按較高比例繳納基金;各證券公司的具體繳納比例由中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司(簡(jiǎn)稱“保護(hù)基金公司”)根據(jù)證券公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并按年進(jìn)行調(diào)整;證券公司繳納的基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支。③發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券等證券時(shí)，申購(gòu)凍結(jié)資金的利息收入。④依法向有關(guān)責(zé)任方追償所得和從證券公司破產(chǎn)清算中受償收入。⑤國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、組織及個(gè)人的捐贈(zèng)。⑥其他合法收入。
(48) 下列不屬于對(duì)證券公司信息報(bào)送與披露方面監(jiān)管要求的是( )。
A:證券公司要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，證券公司應(yīng)當(dāng)自每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起6個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告
B:證券公司要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，證券公司應(yīng)當(dāng)自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告
C: 信息公開(kāi)披露制度，即證券公司的基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開(kāi)披露
D: 年報(bào)審計(jì)監(jiān)管，將年報(bào)審計(jì)監(jiān)管作為對(duì)證券公司非現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)管的重要手段
答案:A
解析:
對(duì)證券公司信息報(bào)送與披露方面的監(jiān)管要求包括：①信息報(bào)送制度，即證券公司要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，應(yīng)當(dāng)自每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告，自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送月度報(bào)告。發(fā)生影響或者可能影響證券公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)或者客戶資產(chǎn)安全重大事件的，證券公司應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，說(shuō)明事件的起因、目前的狀況、可能產(chǎn)生的后果和擬采取的相應(yīng)措施。②信息公開(kāi)披露制度，主要為證券公司的基本信息公示和財(cái)務(wù)信息公開(kāi)披露。③年報(bào)審計(jì)監(jiān)管，這是對(duì)證券公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)管的重要手段。
(49) 基金份額持有人大會(huì)一般由( )召集。
A: 基金管理人
B: 基金托管人
C: 基金持有人
D: 基金結(jié)算人
答案:A
解析:
基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集;基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
(50) 我國(guó)的企業(yè)債券包括( )。
A: 公司債券、金融債券
B: 公司債券、其他企業(yè)債券
C: 金融債券、其他企業(yè)債券
D: 外幣債券、金融債券
答案:B
解析:
我國(guó)的企業(yè)債券是指企業(yè)依照法定程序公開(kāi)發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券，包括依照《公司法》設(shè)立的公司發(fā)行的公司債券和其他企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債券。
(51) 我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有的權(quán)利不包括( )。
A: 分享基金財(cái)產(chǎn)收益
B: 參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)
C: 按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)
D: 在封閉式基金存續(xù)期間，要求贖回基金份額
答案:D
解析:
我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有下列權(quán)利：①分享基金財(cái)產(chǎn)收益;②參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);③依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;④按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì);⑤對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán);⑥查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料;⑦對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;⑧基金合同約定的其他權(quán)利。
(52) 下列不能作為證券金融公司資產(chǎn)用途的是( )。
A: 銀行存款
B: 購(gòu)買國(guó)債
C: 購(gòu)買證券投資基金份額
D: 購(gòu)買企業(yè)債
答案:D
解析:
證券金融公司資產(chǎn)只能用于銀行存款，購(gòu)買國(guó)債、證券投資基金份額等經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的高流動(dòng)性金融產(chǎn)品，購(gòu)置自用不動(dòng)產(chǎn)以及證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他用途。
(53) 下列不屬于中國(guó)人民銀行職責(zé)的是( )。
A: 發(fā)行人民幣，管理人民幣流通
B: 維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行
C: 監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)
D: 制定和執(zhí)行貨幣政策
答案:C
解析:
《中國(guó)人民銀行法》第4條規(guī)定了中國(guó)人民銀行的職責(zé)包括：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章;②依法制定和執(zhí)行貨幣政策;③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;④監(jiān)督管理銀行問(wèn)同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng);⑤實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng);⑥監(jiān)督管理黃金市場(chǎng);⑦持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備;⑧經(jīng)理國(guó)庫(kù);⑨維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行;⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè);⑪負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè);⑫作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)。監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)。
(54) 影響股票未來(lái)收益、引起股票內(nèi)在價(jià)值變化的因素不包括( )。
A: 清算方式的變化
B: 宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整
C: 供求關(guān)系的變化
D: 經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化
答案:A
解析:
經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會(huì)影響上市公司未來(lái)的收益，引起內(nèi)在價(jià)值的變化。
(55) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于( )萬(wàn)元。
A: 1000
B: 600
C: 500
D: 300
答案:B
解析: 會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于600萬(wàn)元
(56) 股票的市場(chǎng)價(jià)格一般是指( )。
A: 股票的發(fā)行價(jià)格
B: 股票在二級(jí)市場(chǎng)上交易的價(jià)格
C: 股票的票面價(jià)值
D: 股票的賬面價(jià)值
答案:B
解析: 股票的市場(chǎng)價(jià)格一般是指股票在二級(jí)市場(chǎng)上交易的價(jià)格。
(57) 上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的( )納入證券投資者保護(hù)基金。
A: 20%
B: 25%
C: 30%
D: 35%
答案:A
解析:
上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的20%納入基金。
(58) 境外上市外資股不包括( )。
A: B股
B: H股
C: N股
D: S股
答案:A
解析: 境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。選項(xiàng)A屬于境內(nèi)上市外資股。
(59)可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定( )。
A: 轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換利率
B: 轉(zhuǎn)換條件、轉(zhuǎn)換利率
C: 轉(zhuǎn)換利率、轉(zhuǎn)換價(jià)格
D: 轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換價(jià)格
答案:D
解析:
可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)的決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價(jià)格。
(60) 對(duì)于國(guó)家法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要( )的特殊法人機(jī)構(gòu)，可按規(guī)定向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請(qǐng)開(kāi)立多個(gè)證券賬戶。
A: 證券分戶管理
B: 資產(chǎn)獨(dú)立核算
C: 資產(chǎn)分戶管理
D: 證券分級(jí)管理
答案:C
解析:
對(duì)于國(guó)家法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要資產(chǎn)分戶管理的特殊法人機(jī)構(gòu)，包括保險(xiǎn)公司、證券公司、信托公司、基金公司、社會(huì)保障類公司和合格境外機(jī)構(gòu)投資者等機(jī)構(gòu)，可按規(guī)定向中國(guó)結(jié)算公司申請(qǐng)開(kāi)立多個(gè)證券賬戶。
(61) 根據(jù)( )劃分，金融期權(quán)可以分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。
A: 選擇權(quán)的性質(zhì)
B: 合約所規(guī)定的履約時(shí)間的不同
C: 基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)
D: 基礎(chǔ)資產(chǎn)的來(lái)源
答案:A
解析: 根據(jù)選擇權(quán)的性質(zhì)劃分，金融期權(quán)可以分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。
(62) 地方政府債券的分銷方式主要包括( )。
A: 場(chǎng)內(nèi)掛牌、場(chǎng)外簽訂分銷合同
B: 場(chǎng)內(nèi)掛牌、柜臺(tái)銷售
C: 協(xié)議銷售、場(chǎng)外簽訂分銷合同
D: 柜臺(tái)銷售、場(chǎng)外簽訂分銷合同
答案:A
解析:
地方政府債券的分銷方式主要有場(chǎng)內(nèi)掛牌、場(chǎng)外簽訂分銷合同兩種。具體分銷方式以當(dāng)期發(fā)行文件規(guī)定為準(zhǔn)。
(63) 對(duì)基金投資進(jìn)行限制的主要目的不包括( )。
A: 引導(dǎo)基金分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn)
B: 避免基金操縱市場(chǎng)
C: 發(fā)揮基金引導(dǎo)市場(chǎng)的積極作用
D: 督促基金改進(jìn)投資策略
答案:D
解析:
對(duì)基金投資進(jìn)行限制的主要目的包括：①引導(dǎo)基金分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn);②避免基金操縱市場(chǎng);③發(fā)揮基金引導(dǎo)市場(chǎng)的積極作用。
(64) 匯率變化一個(gè)最重要的影響就是對(duì)( )的影響。
A: 消費(fèi)者
B: 股民
C: 貿(mào)易
D: 外匯賣家
答案:D
解析:
匯率是一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣的比率，它涉及兩國(guó)貨幣。而消費(fèi)者、股民、貿(mào)易雖然都涉及對(duì)外部分，也會(huì)受到匯率變動(dòng)的影響，但其交易內(nèi)容還包括國(guó)內(nèi)部分，對(duì)外交易只是其中一小部分，只有外匯賣家的收益完全受匯率影響。
(65) 按照規(guī)定，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格每年評(píng)估業(yè)務(wù)收入不少于( )萬(wàn)元。
A: 600
B: 500
C: 400
D: 300
答案:B
解析:
按照規(guī)定，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)申請(qǐng)證券評(píng)估資格的最近3年評(píng)估業(yè)務(wù)收入合計(jì)不少于2000萬(wàn)元，且每年不少于500萬(wàn)元。
(66) 從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)要遵守的原則不包括( )。
A: 客觀
B: 公正
C: 公開(kāi)
D: 誠(chéng)實(shí)信用
答案:C
解析:
從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)，必須遵守有關(guān)法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，遵循客觀、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則。
(67) 指數(shù)型基金又稱( )。
A: 主動(dòng)型基金
B: 被動(dòng)型基金
C: ETF
D: LOF
答案:B
解析: 被動(dòng)型基金一般選取特定指數(shù)作為跟蹤對(duì)象，因此通常又被稱為“指教基金”。
(68) 國(guó)家股的資金主要來(lái)源不包括( )。
A: 現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改組為股份公司時(shí)所擁有的凈資產(chǎn)
B: 現(xiàn)階段有權(quán)代表國(guó)家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資
C:經(jīng)授權(quán)代表國(guó)家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、經(jīng)濟(jì)實(shí)體性總公司等機(jī)構(gòu)向新組建股份公司的投資
D: 具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資
答案:D
解析:
國(guó)家股從資金來(lái)源上看，主要有3個(gè)方面：①現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改組為股份公司時(shí)所擁有的凈資產(chǎn);②現(xiàn)階段有權(quán)代表國(guó)家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資;③經(jīng)授權(quán)代表國(guó)家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、經(jīng)濟(jì)實(shí)體性總公司等機(jī)構(gòu)向新組建股份公司的投資。如以國(guó)有資產(chǎn)折價(jià)入股的，須按國(guó)務(wù)院及國(guó)有資產(chǎn)管理部門的有關(guān)規(guī)定辦理資產(chǎn)評(píng)估、確認(rèn)、驗(yàn)證等手續(xù)。
(69) 基金交易費(fèi)當(dāng)中的( )不需要由登記公司或交易所按有關(guān)規(guī)定收取。
A: 印花稅
B: 過(guò)戶費(fèi)
C: 經(jīng)手費(fèi)
D: 交易傭金
答案:D
解析:
基金交易費(fèi)當(dāng)中的印花稅、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由登記公司或交易所按有關(guān)規(guī)定收取。
(70)當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司的剩余資產(chǎn)，但一般按優(yōu)先股的( )清償
A: 份額
B: 固定股息率
C: 市值
D: 面值
答案:D
解析:
當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，在對(duì)公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股票股東排在債權(quán)人之后、普通股票股東之前。也就是說(shuō)，優(yōu)先股票股東可優(yōu)先于普通股票股東分配公司的剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的面值清償?shù)摹?BR> (71)基金管理公司辦理特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人人數(shù)不能超過(guò)( )。
A: 50
B: 100
C: 150
D: 20
答案:D
解析:
基金管理公司為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人人數(shù)不得超過(guò)20人，客戶委托的初始資產(chǎn)合計(jì)不得低于3000萬(wàn)元人民幣。
(72) 直投基金采用非公開(kāi)方式募集，對(duì)象僅限于機(jī)構(gòu)投資者但不得超過(guò)( )人。
A: 20
B: 30
C: 40
D: 50
答案:D
解析:
直投基金資金應(yīng)當(dāng)以非公開(kāi)方式籌集，籌集對(duì)象限于機(jī)構(gòu)投資者且不得超過(guò)50人。
(73)中央政府債券通常被視為( )。
A: 低風(fēng)險(xiǎn)證券
B: 無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券
C: 風(fēng)險(xiǎn)證券
D: 高風(fēng)險(xiǎn)證券
答案:B
解析:
由于中央政府擁有稅收、貨幣發(fā)行等特權(quán)，通常情況下，中央政府債券不存在違約風(fēng)險(xiǎn)，因此，這一類證券被視為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券，相對(duì)應(yīng)的證券收益率被稱為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，是金融市場(chǎng)上最重要的價(jià)格指標(biāo)。
(74) 我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司增資的方式不包括( )。
A: 向原股東配售股份
B: 向特定對(duì)象公開(kāi)募集股份
C: 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券
D: 非公開(kāi)發(fā)行股票
答案:B
解析:
我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司增資的方式有：向原股東配售股份、向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、非公開(kāi)發(fā)行股票。
(75) 證券交易所的從業(yè)人員誘騙投資者買賣證券的，撤銷其證券從業(yè)資格，并處以( )的罰款。
A: 1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下
B: 1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下
C: 3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下
D: 3萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下
答案:C
解析:
根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》第200條規(guī)定，對(duì)涉及證券交易的相關(guān)工作人員，故意提供虛假資料，隱匿、偽造、篡改或者毀損交易記錄，誘騙投資者買賣證券的，撤銷其證券從業(yè)資格，并處以3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款，屬于國(guó)家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分。
(76) 實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常采用( )根據(jù)客戶分級(jí)和資產(chǎn)分級(jí)匹配原則，避免誤導(dǎo)投資者和錯(cuò)誤銷售。
A: 客戶調(diào)查問(wèn)卷、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
B: 實(shí)地調(diào)查、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C: 實(shí)地調(diào)查、充分披露
D: 實(shí)地調(diào)查
答案:A
解析:
實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)通常采用客戶調(diào)查問(wèn)卷、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與充分披露等方法，根據(jù)客戶分級(jí)和資產(chǎn)分級(jí)匹配原則，避免誤導(dǎo)投資者和錯(cuò)誤銷售。
(77) 保險(xiǎn)公司次級(jí)債應(yīng)向( )發(fā)__________行。
A: 個(gè)人
B: 政府
C: 合格投資者
D: 境外個(gè)人投資者
答案:C
解析:
保險(xiǎn)公司次級(jí)債應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集。合格投資者是指具備購(gòu)買次級(jí)債的獨(dú)立分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的境內(nèi)和境外法人。
(78) ( )可以發(fā)行股票籌資。
A: 有限責(zé)任公司
B: 股份有限公司
C: 地方政府
D: 金融機(jī)構(gòu)
答案:B
解析:
發(fā)行債券的經(jīng)濟(jì)主體很多，中央政府、地方政府、金融機(jī)構(gòu)、公司企業(yè)等一般都可以發(fā)行債券，但能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體只有股份有限公司。
(79)單個(gè)投資組合的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的股票或單只證券投資基金不得超過(guò)該企業(yè)證券發(fā)行量、該基金份額或者該保險(xiǎn)產(chǎn)品資產(chǎn)管理規(guī)模的( )。
A: 5%
B: 10%
C: 15%
D: 20%
答案:A
解析:
單個(gè)投資組合的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的股票，單期發(fā)行的同一品種短期融資券、中期票據(jù)、金融債、企業(yè)(公司)債、可轉(zhuǎn)換債(含分離交易可轉(zhuǎn)換債)，單只證券投資基金，單個(gè)萬(wàn)能保險(xiǎn)產(chǎn)品或者投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品，分別不得超過(guò)該企業(yè)上述證券發(fā)行量、該基金份額或者該保險(xiǎn)產(chǎn)品資產(chǎn)管理規(guī)模的5%;按照公允價(jià)值計(jì)算，也不得超過(guò)該投資組合企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的10%。
(80) 滬、深證券交易所規(guī)定股票、基金交易的漲跌幅比例為( )。
A: 10%
B: 8%
C: 7%
D: 5%
答案:A
解析: 滬、深證券交易所對(duì)股票、基金交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%。
(81) 金融遠(yuǎn)期合約不包括( )。
A: 遠(yuǎn)期利率協(xié)議
B: 遠(yuǎn)期外匯合約
C: 遠(yuǎn)期股票合約
D: 遠(yuǎn)期債券合約
答案:D
解析: 金融遠(yuǎn)期合約主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、遠(yuǎn)期外匯合約和遠(yuǎn)期股票合約。
(82) 對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，基金資產(chǎn)估值時(shí)不正確的是( )。
A: 采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值
B:運(yùn)用估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)反映估值日在公平條件下進(jìn)行正常商業(yè)交易所采用的交易價(jià)格
C:采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)，并應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)，確保估值技術(shù)的有效性
D: 由基金管理人主觀隨意估計(jì)
答案:D
解析:
對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。運(yùn)用估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)反映估值日在公平條件下進(jìn)行正常商業(yè)交易所采用的交易價(jià)格。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)，并應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)，確保估值技術(shù)的有效性。
(83) 代表基金份額( )%以上的基金份額持有人有權(quán)就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)。
A: 7
B: 8
C: 9
D: 10
答案:D
解析:
代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
(84) 下列不能作為利率期權(quán)合約基礎(chǔ)資產(chǎn)的是( )。
A: 政府短、中、長(zhǎng)期債券
B: 歐洲美元債券
C: 大面額可轉(zhuǎn)讓存單
D: 金融債券
答案:D
解析:
利率期權(quán)合約通常以政府短期、中期、長(zhǎng)期債券，歐洲美元債券，大面額可轉(zhuǎn)讓存單等利率工具為基礎(chǔ)資產(chǎn)。
(85)使主合同的部分或全部現(xiàn)金流量按照特定利率、匯率、價(jià)格或利率指數(shù)、信用等級(jí)或信用指數(shù)，或類似變量的變動(dòng)而發(fā)生調(diào)整的是( )。
A: 嵌入式衍生工具
B: 交易所交易的衍生工具
C: 場(chǎng)外交易市場(chǎng)(OTC)交易的衍生工具
D: 獨(dú)立衍生工具
答案:A
解析: 嵌入式衍生工具(Embedded Derivatives)是指嵌入到非衍生合同(以下簡(jiǎn)稱“主合同”)中的衍生金融工具，該衍生工具使主合同的部分或全部現(xiàn)金流量將按照特定利率、金融工具價(jià)格、匯率、價(jià)格或利率指數(shù)、信用等級(jí)或信用指數(shù)，或類似變量的變動(dòng)而發(fā)生調(diào)整，例如目前公司債券條款中包含的贖回條款、返售條款、轉(zhuǎn)股條款、重設(shè)條款等等。
(86) 按照《證券法》的規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣( )的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
A: 1000萬(wàn)元
B: 3000萬(wàn)元
C: 5000萬(wàn)元
D: 1億元
答案:C
解析:
我國(guó)《證券法》規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
(87) ( )是利率市場(chǎng)化機(jī)制形成的核心。
A: 公定利率
B: 官方利率
C: 基準(zhǔn)利率
D: 市場(chǎng)利率
答案:C
解析:
基準(zhǔn)利率是金融市場(chǎng)上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價(jià)格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來(lái)確定?；鶞?zhǔn)利率是利率市場(chǎng)化的重要前提之一，在利率市場(chǎng)化條件下，融資者衡量融資成本，投資者計(jì)算投資收益，以及管理層對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控，客觀上都要求有一個(gè)普遍公認(rèn)的基準(zhǔn)利率水平作參考。所以，從某種意義上講，基準(zhǔn)利率是利率市場(chǎng)化機(jī)制形成的核心。
(88) 保薦機(jī)構(gòu)必須履行的職責(zé)不包括( )。
A: 發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)
B:保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、信息披露資料進(jìn)行審慎核查，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所出具保薦意見(jiàn)，但對(duì)相關(guān)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性不負(fù)連帶責(zé)任
C:保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人對(duì)其所推薦的公司上市后的一段期間負(fù)有持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，并對(duì)公司在督導(dǎo)期間的不規(guī)范行為承擔(dān)責(zé)任
D: 保薦機(jī)構(gòu)要建立完備的內(nèi)部管理制度
答案:B
解析:
保薦機(jī)構(gòu)必須履行的職責(zé)包括：①發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市、上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券或公開(kāi)發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu);②保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人應(yīng)當(dāng)盡職調(diào)查，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、信息披露資料進(jìn)行審慎核查，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所出具保薦意見(jiàn)，并對(duì)相關(guān)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)連帶責(zé)任;③保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人對(duì)其所推薦的公司上市后的一段期間負(fù)有持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，并對(duì)公司在督導(dǎo)期間的不規(guī)范行為承擔(dān)責(zé)任;④保薦機(jī)構(gòu)要建立完備的內(nèi)部管理制度;
⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)實(shí)行持續(xù)監(jiān)管。
(89) 股價(jià)平均數(shù)不包括( )。
A: 簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)
B: 加權(quán)股價(jià)平均數(shù)
C: 修正股價(jià)平均數(shù)
D: 綜合算術(shù)股價(jià)平均數(shù)
答案:D
解析:
股價(jià)平均數(shù)采用股價(jià)平均法，用來(lái)度量所有樣本股經(jīng)調(diào)整后的價(jià)格水平的平均值，可分為簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)、加權(quán)股價(jià)平均數(shù)和修正股價(jià)平均數(shù)。
(90) 下列關(guān)于結(jié)算所和無(wú)負(fù)債結(jié)算制度的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A: 結(jié)算所是期貨交易的專門清算機(jī)構(gòu)
B: 無(wú)負(fù)債每日結(jié)算制度能及時(shí)調(diào)整保證金賬戶，控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C: 結(jié)算所不以獨(dú)立的公司形式組建
D: 結(jié)算所實(shí)行無(wú)負(fù)債的每日結(jié)算制度
答案:C
解析: 結(jié)算所通常附屬于交易所，但又以獨(dú)立的公司形式組建。故選C。
(91) 基金所募集的資金在法律上具有獨(dú)立性，由選定的基金托管人保管，并委托( )進(jìn)行股票、債券等分散化組合投資。
A: 基金管理人
B: 基金托管人
C: 投資咨詢公司
D: 證券公司
答案:A
解析:
基金所募集的資金在法律上具有獨(dú)立性，由選定的基金托管人保管，并委托基金管理人進(jìn)行股票、債券等分散化組合投資。
(92)在招投標(biāo)工作結(jié)束后，各中標(biāo)機(jī)構(gòu)逾時(shí)未填制“債權(quán)托管申請(qǐng)書”，國(guó)債招投標(biāo)系統(tǒng)默認(rèn)全部在( )托管。
A: 中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司
B: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
C: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
D: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
答案:A
解析:
在招投標(biāo)工作結(jié)束后，各中標(biāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)國(guó)債招投標(biāo)系統(tǒng)填制“債權(quán)托管申請(qǐng)書”，在中央國(guó)債登記結(jié)算公司和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱證券登記結(jié)算公司)上海、深圳分公司選擇管。逾時(shí)未填制的，系統(tǒng)默認(rèn)全部在中央國(guó)債登記結(jié)算公司托管。
(93) 深證成分股指數(shù)采用( )方法編制。
A: 加權(quán)平均法
B: 移動(dòng)平均法
C: 簡(jiǎn)單平均法
D: 幾何平均法
答案:A
解析:
深證成分股指數(shù)由深圳證券交易所編制，通過(guò)對(duì)所有在深圳證券交易所上市的公司進(jìn)行考察，按一定標(biāo)準(zhǔn)選出40家有代表性的上市公司作為成分股，以成分股的可流通股數(shù)為權(quán)數(shù)，采用加權(quán)平均法編制而成。
(94) 與股票和債券相比，證券投資基金是一種( )的投資品種。
A: 高風(fēng)險(xiǎn)、高收益
B: 低風(fēng)險(xiǎn)、低收益
C: 風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健
D: 基本沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
答案:C
解析:
通常情況下，股票價(jià)格的波動(dòng)性較大，是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資品種;債券可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入，波動(dòng)性也較股票要小，是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資品種;基金投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健的投資品種。
(95) 下列屬于間接融資手段的是( )。
A: 普通股
B: 優(yōu)先股
C: 債券
D: 貸款
答案:D
解析:
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，資金需求者籌集外部資金主要通過(guò)兩條途徑：向銀行借款和發(fā)行證券，即間接融資和直接融資。間接融資的融資手段是申請(qǐng)貸款，而直接融資的融資手段是發(fā)行股票或債券等。故選D。
(96)申請(qǐng)人符合《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定條件的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起( )日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書
A: 10
B: 15
C: 30
D: 60
答案:C
解析:
申請(qǐng)人符合《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定條件的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起30日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，頒發(fā)執(zhí)業(yè)證書。
(97) 收取印花稅的程序?yàn)? )。
①股票成交后，國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)向成交雙方分別收取印花稅
②現(xiàn)行的做法是由證券經(jīng)紀(jì)商在同投資者辦理交收過(guò)程中代為扣收
③在證券經(jīng)紀(jì)商同中國(guó)結(jié)算公司的清算、交收中集中結(jié)算
④由中國(guó)結(jié)算公司統(tǒng)一向征稅機(jī)關(guān)繳納
A: ①③②④
B: ②①③④
C: ③②①④
D: ①②③④
答案:D
解析:
我國(guó)稅收制度規(guī)定收取印花稅的程序：①股票成交后，國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)向成交雙方分別收取印花稅;②為保證稅源，簡(jiǎn)化繳款手續(xù)，現(xiàn)行的做法是由證券經(jīng)紀(jì)商在同投資者辦理交收過(guò)程中代為扣收;③在證券經(jīng)紀(jì)商同中國(guó)結(jié)算公司的清算、交收中集中結(jié)算;④由中國(guó)結(jié)算公司統(tǒng)一向征稅機(jī)關(guān)繳納。
(98) 下列關(guān)于匯率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A: 匯率就是兩種不同的貨幣之間兌換的價(jià)格
B: 日元(JPY)為本幣，美元(USD)為外幣，那么USD1=JPY10為直接標(biāo)價(jià)法
C: 英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBP1=USD1.96為間接標(biāo)價(jià)法
D:
在直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值，在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣貶值
答案:D
解析:
匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價(jià)格，按照匯率是以本國(guó)貨幣還是外國(guó)貨幣作為折算標(biāo)準(zhǔn)，匯率的標(biāo)價(jià)法分為直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法。直接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示購(gòu)買一定單位外幣需要付出更多本國(guó)貨幣，即本國(guó)貨幣貶值;在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣升值。
(99) 股票市場(chǎng)價(jià)格的最直接影響因素是( )。
A: 供求關(guān)系
B: 公司經(jīng)營(yíng)狀況
C: 宏觀經(jīng)濟(jì)因素
D: 政治因素
答案:A
解析:
股票的市場(chǎng)價(jià)格由股票的價(jià)值決定，但同時(shí)受許多其他因素的影響。其中，供求關(guān)系是最直接的影響因素，其他因素都是通過(guò)作用于供求關(guān)系而影響股票價(jià)格的。
(100) 證券金融公司借入的次級(jí)債，應(yīng)計(jì)人( )。
A: 總資產(chǎn)
B: 凈資本
C: 負(fù)債
D: 資本公積
答案:B
解析: 證券金融公司借入的次級(jí)債，應(yīng)計(jì)入凈資本。