整理“2018年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：個人理財（基礎(chǔ)習(xí)題2）”。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題信息，請訪問銀行從業(yè)人員資格考試頻道。
【題型】單選題
1.【題目】下列各項中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況的是()。
A.貸款實際收益率
B.銀行收益率
C.利息實收率
D.信貸資產(chǎn)相對不良率
【答案】C
【解析】利息實收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。
2.【題目】對項目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等的綜合分析論證是指()。
A.工藝技術(shù)評估
B.生產(chǎn)條件評估
C.經(jīng)濟(jì)效益的評估
D.銀行效益評估
【答案】A
【解析】工藝技術(shù)評估是對建設(shè)項目所采用的工藝技術(shù)設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性所進(jìn)行的綜合論證分析。
3.【題目】某國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險評分為1.3分，稅收風(fēng)險評分為2.8分，運作風(fēng)險評分為2.4分，安全性評分為1.1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是()。
A.2.215
B.2.315
C.2.415
D.2.515
【答案】D
【解析】世界市場研究中心(WMRC)的思路是將每個國家六項考慮因素中的每一項都給出風(fēng)險評分，分值1～5，1表示最低風(fēng)險，5表示風(fēng)險。風(fēng)險評級最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合6個因素打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律和稅收各占15%，運作和安全性各占10%。其計算方法為：分值為1.0～1.24代表風(fēng)險非常小，分值為4.5～5.0則代表風(fēng)險極高。則計算結(jié)果為：2.7×25%+3.5×25%+1.3×15%+2.8×15%+2.4×10%+1.1×10%=2.515。
4.【題目】關(guān)于貸款項目評估的意義，下列表述不準(zhǔn)確的是()。
A.有助于甄選貸款項目
B.有助于調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)
C.有助于制訂合理的信貸計劃
D.有助于解決項目實施過程遇到的問題
【答案】D
【解析】略。
5.【題目】下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求是()。
A.商業(yè)信用的變動
B.資產(chǎn)效率的下降
C.債務(wù)重構(gòu)
D.分紅的變化
【答案】B
【解析】資產(chǎn)變化引起的需求包括：資產(chǎn)效率的下降;固定資產(chǎn)的充值和擴(kuò)張;股權(quán)投資這3個方面。
6.【題目】下面()是貸款項目分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。
A.生產(chǎn)規(guī)模分析
B.項目財務(wù)分析
C.工藝流程分析
D.項目環(huán)境分析
【答案】B
【解析】項目財務(wù)分析是貸款項目分析的核心內(nèi)容，能為項目貸款的決策提供依據(jù)。
7.【題目】風(fēng)險預(yù)警程序不包括()。
A.信用信息的收集和傳遞
B.事后評價
C.風(fēng)險處置
D.信用卡查詢
【答案】D
【解析】風(fēng)險預(yù)警程序包括：①信用信息的收集和傳遞;②風(fēng)險分析;③風(fēng)險處置;④事后評價。
8.【題目】投資利稅率是()。
A.使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率
B.項目達(dá)到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率
C.項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率
D.項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤總額與資本金比率
【答案】C
【解析】投資利稅率是項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率。
9.【題目】下列關(guān)于長期償債能力指標(biāo)的說法，錯誤的是()。
A.資產(chǎn)負(fù)債率說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重
B.債務(wù)股權(quán)比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)****益的保障程度
C.有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力
D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度
【答案】C
【解析】負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有形凈資產(chǎn)對債權(quán)****益的保障程度。
10.【題目】項目現(xiàn)金流量計算的內(nèi)容包括()。
A.折舊費支出
B.無形資產(chǎn)支出
C.固定資產(chǎn)投資
D.遞延資產(chǎn)攤銷
【答案】C
【解析】現(xiàn)金流量只計算實際的現(xiàn)金收支，不計算非實際的現(xiàn)金收支(如折舊等)，并要如實記錄流入或流出的發(fā)生時間。因此，在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因為這3項費用只是項目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。
11.【題目】下列各項要在稅收審查時計人項目總投資的有()。
A.車船牌照使用稅
B.土地使用稅
C.城市維護(hù)建設(shè)稅
D.投資方向調(diào)節(jié)稅
【答案】D
【解析】車船牌照使用稅、土地使用稅、城市維護(hù)建設(shè)稅是計入稅金項目，不計入項目總投資。
12.【題目】評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括()。
A.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)
B.利息實收率
C.流動比率
D.加權(quán)平均期限
【答案】C
【解析】評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個指標(biāo)：①信貸平均損失比率;②信貸資產(chǎn)相對不良率;③不良率變幅;④信貸余額擴(kuò)張系數(shù);⑤利息實收率;⑥加權(quán)平均期限。
13.【題目】關(guān)于我國的貸款管理制度，錯誤的說法是()。
A.貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查
B.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估
C.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸款清收
D.貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款檢查和清收
【答案】C
【解析】銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。貸款審批是決策過程的方案設(shè)計和方案選擇階段。方案設(shè)計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等。議案選擇就是對上述供選擇的若干可能作出抉擇。貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估，貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查，貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收。
14.【題目】在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的是()。
A.關(guān)注類貸款
B.次級類貸款
C.可疑類貸款
D.損失類貸款
【答案】D
【解析】損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的，或只能極少部分收回的貸款。
15.【題目】關(guān)于銀行對關(guān)系人的貸款，錯誤的說法是()。
A.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款
B.股份制銀行不得對其股東發(fā)放關(guān)系貸款
C.向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件
D.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親
【答案】B
【解析】股份制銀行可以對其股東發(fā)放關(guān)系貸款，只要提供有效的擔(dān)保，在銀行的授信額度內(nèi)。
16.【題目】下列不屬于國別風(fēng)險的是()。
A.利率風(fēng)險
B.清算風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險
D.國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險
【答案】D
【解析】國別風(fēng)險表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險。選項D不屬于國別風(fēng)險。
17.【題目】下列不屬于借款人提款用途的是()。
A.支付勞務(wù)費用
B.工程設(shè)備款
C.購買商品費用
D.彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損
【答案】D
【解析】借款人提款用途通常包括：土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、在建項目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費用、其他與項目工程有關(guān)的費用、用于臨時周轉(zhuǎn)的款項。
18.【題目】在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括()。
A.資產(chǎn)負(fù)債比率
B.供應(yīng)商和分銷渠道
C.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度
D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度
【答案】B
【解析】借款人財務(wù)狀況主要包括根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力;流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項情況;對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。選項B不包括在內(nèi)。
19.【題目】銀行在收取承擔(dān)費時，不可以進(jìn)行的行為是()。
A.借款人擅自變更提款計劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔(dān)費
B.在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人
C.在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對未提部分在提款時自動注銷
D.對于允許變更提款計劃的，銀行可以對借款人不收取貸款額度承擔(dān)費
【答案】C
【解析】根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費，那么當(dāng)借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費。在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。
20.【題目】()是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。
A.貸款安全性調(diào)查
B.貸款合規(guī)性調(diào)查
C.貸款風(fēng)險性調(diào)查
D.貸款效益性調(diào)查
【答案】D
【解析】貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。
21.【題目】下列關(guān)于抵押物處理錯誤的表述是()。
A.抵押物因為出險所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶
B.抵押人應(yīng)該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率
C.抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)債權(quán)
D.借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)保
【答案】C
【解析】抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請，并經(jīng)銀行同意后予以辦理。經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶。
22.【題目】()是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。
A.貸款目的
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期
C.還款來源
D.還款記錄
【答案】C
【解析】還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。
23.【題目】紅色預(yù)警法重視的是()。
A.定量分析與風(fēng)險分析
B.定性分析與風(fēng)險分析
C.定量分析與定性分析相結(jié)合
D.警兆指標(biāo)循環(huán)波動特征的分析
【答案】C
【解析】紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。
24.【題目】貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意()對抵押擔(dān)保額的影響程度。
A.匯率變化
B.GDP增長率
C.通貨膨脹率
D.存款準(zhǔn)備金率
【答案】A
【解析】在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。
25.【題目】銀行在依法收貸工作中應(yīng)該注意()。
A.要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸
B.銀行在依法收貸中要一視同仁、不能區(qū)別對待
C.信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)
D.銀行在依法收貸中主要應(yīng)該依賴于訴訟手段
【答案】A
【解析】依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施，在依法收貸的工作中應(yīng)該注意以下四點：①信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識;②要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸;③既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行;④在依法收貸工作中要區(qū)別對待。
26.【題目】公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括()。
A.對借款人法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查
B.對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行審核
C.對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查
D.對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查
【答案】B
【解析】貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，避免風(fēng)險，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。選項ACD均屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。
27.【題目】下面()不屬于商業(yè)銀行一級押品的范疇。
A.銀行開出的本外幣存單、銀行本票和銀行承兌匯票
B.保險單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或其他權(quán)益證書
C.貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件
D.上市公司股票、政府債券和公司債券
【答案】C
【解析】一級文件(押品)主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。選項ABD屬于一級押品，而選項C屬于二級信貸文件。
28.【題目】企事業(yè)單位支取工資、獎金等現(xiàn)金只能通過()進(jìn)行。
A.臨時存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.專用存款賬戶
D.基本存款賬戶
【答案】D
【解析】略。
29.【題目】三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是()。
A.借款人的營業(yè)執(zhí)照
B.法人代碼證的復(fù)印件
C.擔(dān)保人的開戶情況
D.企業(yè)成立的批文、公司章程
【答案】D
【解析】如果是“三資”企業(yè)，需要特別上交的客戶檔案有企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等。
30.【題目】貸款檔案管理的原則不包括()。
A.集中統(tǒng)一
B.分散管理
C.定期檢查
D.按時交接
【答案】B
【解析】檔案管理的原則包括：①實行集中統(tǒng)一管理原則;②采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。
31.【題目】銀行營銷組織的主要職能不包括()。
A.組織設(shè)計
B.人員配備
C.組織運行
D.會計核算
【答案】D
【解析】略。
32.【題目】貸款總結(jié)評價的內(nèi)容不包括()。
A.對貸款的還款情況的評價分析
B.對貸款客戶選擇的評價分析
C.對貸款綜合效益的評價分析
D.對貸款方式選擇的評價分析
【答案】A
【解析】貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：貸款基本評價;貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施;其他有益經(jīng)驗。其中，貸款的基本評價是就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)。
33.【題目】公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格()，單筆利潤就()，貸款的需求會()。
A.低;低;增加
B.低;高;減少
C.低;高;增加
D.高;高;增加
【答案】A
【解析】貸款價格高，利潤就高，但貸款的需求將因此減少。相反，貸款價格低，利潤就低，但貸款需求將會增加。
34.【題目】在貸款質(zhì)押擔(dān)保問題上，銀行在法律方面要重點考慮的是()。
A.擔(dān)保的合法性
B.擔(dān)保的有效性
C.擔(dān)保人的資格
D.擔(dān)保人的意愿
【答案】B
【解析】在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性;二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。
35.【題目】處于成熟期的行業(yè)，價格競爭()，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度非常()。
A.很激烈;快
B.很激烈;慢
C.不激烈;快
D.不激烈;慢
【答案】B
【解析】成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標(biāo)準(zhǔn)化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。這一時期，多數(shù)產(chǎn)品需要面對來自其他行業(yè)中替代品的競爭壓力，這一行業(yè)中的很多企業(yè)可能會轉(zhuǎn)移到其他行業(yè)。
36.【題目】下面()不屬于貸款損失準(zhǔn)備金的計提原則。
A.充足性原則
B.審慎性原則
C.及時性原則
D.風(fēng)險性原則
【答案】D
【解析】計提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會計原則的要求，要堅持及時性和充足性原則。
37.【題目】()是指具有高度相關(guān)陛的一組銀行產(chǎn)品。
A.產(chǎn)品線
B.產(chǎn)品類型
C.產(chǎn)品項目
D.產(chǎn)品組合
【答案】A
【解析】產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。
38.【題目】銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險分類的意義不包括()。
A.貸款風(fēng)險分類是銀行增加收益的需要
B.貸款風(fēng)險分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要
C.貸款風(fēng)險分類是金融審慎監(jiān)管的需要
D.貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要
【答案】A
【解析】銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險分類有以下幾個意義：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要;貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要;貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要;貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。只有選項A不符合。
39.【題目】下列關(guān)于對目標(biāo)市場進(jìn)行市場細(xì)分的說法，錯誤的是()。
A.有利于針對特定目標(biāo)市場制訂相應(yīng)的營銷策略
B.有利于銀行資金安全
C.有利于在細(xì)分市場上占優(yōu)勢
D.有利于開拓新的市場機(jī)會
【答案】B
【解析】市場細(xì)分有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略;有利于發(fā)掘市場機(jī)會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要;有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。選項B不屬于市場細(xì)分的作用。
40.【題目】短期貸款是指期限在()以內(nèi)的貸款，長期貸款是指期限在()以上的貸款。
A.1年;2年
B.1年;3年
C.1年;5年
D.1年;7年
【答案】C
【解析】短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款，長期貸款是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。
【題型】單選題
1.【題目】下列各項中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況的是()。
A.貸款實際收益率
B.銀行收益率
C.利息實收率
D.信貸資產(chǎn)相對不良率
【答案】C
【解析】利息實收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。
2.【題目】對項目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等的綜合分析論證是指()。
A.工藝技術(shù)評估
B.生產(chǎn)條件評估
C.經(jīng)濟(jì)效益的評估
D.銀行效益評估
【答案】A
【解析】工藝技術(shù)評估是對建設(shè)項目所采用的工藝技術(shù)設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性所進(jìn)行的綜合論證分析。
3.【題目】某國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險評分為1.3分，稅收風(fēng)險評分為2.8分，運作風(fēng)險評分為2.4分，安全性評分為1.1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是()。
A.2.215
B.2.315
C.2.415
D.2.515
【答案】D
【解析】世界市場研究中心(WMRC)的思路是將每個國家六項考慮因素中的每一項都給出風(fēng)險評分，分值1～5，1表示最低風(fēng)險，5表示風(fēng)險。風(fēng)險評級最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合6個因素打分情況得出。其中政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律和稅收各占15%，運作和安全性各占10%。其計算方法為：分值為1.0～1.24代表風(fēng)險非常小，分值為4.5～5.0則代表風(fēng)險極高。則計算結(jié)果為：2.7×25%+3.5×25%+1.3×15%+2.8×15%+2.4×10%+1.1×10%=2.515。
4.【題目】關(guān)于貸款項目評估的意義，下列表述不準(zhǔn)確的是()。
A.有助于甄選貸款項目
B.有助于調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)
C.有助于制訂合理的信貸計劃
D.有助于解決項目實施過程遇到的問題
【答案】D
【解析】略。
5.【題目】下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求是()。
A.商業(yè)信用的變動
B.資產(chǎn)效率的下降
C.債務(wù)重構(gòu)
D.分紅的變化
【答案】B
【解析】資產(chǎn)變化引起的需求包括：資產(chǎn)效率的下降;固定資產(chǎn)的充值和擴(kuò)張;股權(quán)投資這3個方面。
6.【題目】下面()是貸款項目分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。
A.生產(chǎn)規(guī)模分析
B.項目財務(wù)分析
C.工藝流程分析
D.項目環(huán)境分析
【答案】B
【解析】項目財務(wù)分析是貸款項目分析的核心內(nèi)容，能為項目貸款的決策提供依據(jù)。
7.【題目】風(fēng)險預(yù)警程序不包括()。
A.信用信息的收集和傳遞
B.事后評價
C.風(fēng)險處置
D.信用卡查詢
【答案】D
【解析】風(fēng)險預(yù)警程序包括：①信用信息的收集和傳遞;②風(fēng)險分析;③風(fēng)險處置;④事后評價。
8.【題目】投資利稅率是()。
A.使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率
B.項目達(dá)到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率
C.項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率
D.項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤總額與資本金比率
【答案】C
【解析】投資利稅率是項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率。
9.【題目】下列關(guān)于長期償債能力指標(biāo)的說法，錯誤的是()。
A.資產(chǎn)負(fù)債率說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重
B.債務(wù)股權(quán)比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)****益的保障程度
C.有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力
D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度
【答案】C
【解析】負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有形凈資產(chǎn)對債權(quán)****益的保障程度。
10.【題目】項目現(xiàn)金流量計算的內(nèi)容包括()。
A.折舊費支出
B.無形資產(chǎn)支出
C.固定資產(chǎn)投資
D.遞延資產(chǎn)攤銷
【答案】C
【解析】現(xiàn)金流量只計算實際的現(xiàn)金收支，不計算非實際的現(xiàn)金收支(如折舊等)，并要如實記錄流入或流出的發(fā)生時間。因此，在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因為這3項費用只是項目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。
11.【題目】下列各項要在稅收審查時計人項目總投資的有()。
A.車船牌照使用稅
B.土地使用稅
C.城市維護(hù)建設(shè)稅
D.投資方向調(diào)節(jié)稅
【答案】D
【解析】車船牌照使用稅、土地使用稅、城市維護(hù)建設(shè)稅是計入稅金項目，不計入項目總投資。
12.【題目】評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括()。
A.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)
B.利息實收率
C.流動比率
D.加權(quán)平均期限
【答案】C
【解析】評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個指標(biāo)：①信貸平均損失比率;②信貸資產(chǎn)相對不良率;③不良率變幅;④信貸余額擴(kuò)張系數(shù);⑤利息實收率;⑥加權(quán)平均期限。
13.【題目】關(guān)于我國的貸款管理制度，錯誤的說法是()。
A.貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查
B.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估
C.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸款清收
D.貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款檢查和清收
【答案】C
【解析】銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。貸款審批是決策過程的方案設(shè)計和方案選擇階段。方案設(shè)計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等。議案選擇就是對上述供選擇的若干可能作出抉擇。貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估，貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查，貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收。
14.【題目】在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的是()。
A.關(guān)注類貸款
B.次級類貸款
C.可疑類貸款
D.損失類貸款
【答案】D
【解析】損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的，或只能極少部分收回的貸款。
15.【題目】關(guān)于銀行對關(guān)系人的貸款，錯誤的說法是()。
A.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款
B.股份制銀行不得對其股東發(fā)放關(guān)系貸款
C.向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件
D.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親
【答案】B
【解析】股份制銀行可以對其股東發(fā)放關(guān)系貸款，只要提供有效的擔(dān)保，在銀行的授信額度內(nèi)。
16.【題目】下列不屬于國別風(fēng)險的是()。
A.利率風(fēng)險
B.清算風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險
D.國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險
【答案】D
【解析】國別風(fēng)險表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險。選項D不屬于國別風(fēng)險。
17.【題目】下列不屬于借款人提款用途的是()。
A.支付勞務(wù)費用
B.工程設(shè)備款
C.購買商品費用
D.彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損
【答案】D
【解析】借款人提款用途通常包括：土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、在建項目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費用、其他與項目工程有關(guān)的費用、用于臨時周轉(zhuǎn)的款項。
18.【題目】在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括()。
A.資產(chǎn)負(fù)債比率
B.供應(yīng)商和分銷渠道
C.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度
D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度
【答案】B
【解析】借款人財務(wù)狀況主要包括根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力;流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項情況;對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。選項B不包括在內(nèi)。
19.【題目】銀行在收取承擔(dān)費時，不可以進(jìn)行的行為是()。
A.借款人擅自變更提款計劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔(dān)費
B.在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人
C.在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對未提部分在提款時自動注銷
D.對于允許變更提款計劃的，銀行可以對借款人不收取貸款額度承擔(dān)費
【答案】C
【解析】根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費，那么當(dāng)借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費。在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。
20.【題目】()是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。
A.貸款安全性調(diào)查
B.貸款合規(guī)性調(diào)查
C.貸款風(fēng)險性調(diào)查
D.貸款效益性調(diào)查
【答案】D
【解析】貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。
21.【題目】下列關(guān)于抵押物處理錯誤的表述是()。
A.抵押物因為出險所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶
B.抵押人應(yīng)該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率
C.抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)債權(quán)
D.借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)保
【答案】C
【解析】抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請，并經(jīng)銀行同意后予以辦理。經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶。
22.【題目】()是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。
A.貸款目的
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期
C.還款來源
D.還款記錄
【答案】C
【解析】還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。
23.【題目】紅色預(yù)警法重視的是()。
A.定量分析與風(fēng)險分析
B.定性分析與風(fēng)險分析
C.定量分析與定性分析相結(jié)合
D.警兆指標(biāo)循環(huán)波動特征的分析
【答案】C
【解析】紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。
24.【題目】貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意()對抵押擔(dān)保額的影響程度。
A.匯率變化
B.GDP增長率
C.通貨膨脹率
D.存款準(zhǔn)備金率
【答案】A
【解析】在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。
25.【題目】銀行在依法收貸工作中應(yīng)該注意()。
A.要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸
B.銀行在依法收貸中要一視同仁、不能區(qū)別對待
C.信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)
D.銀行在依法收貸中主要應(yīng)該依賴于訴訟手段
【答案】A
【解析】依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施，在依法收貸的工作中應(yīng)該注意以下四點：①信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識;②要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸;③既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行;④在依法收貸工作中要區(qū)別對待。
26.【題目】公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括()。
A.對借款人法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查
B.對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行審核
C.對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查
D.對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查
【答案】B
【解析】貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，避免風(fēng)險，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。選項ACD均屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。
27.【題目】下面()不屬于商業(yè)銀行一級押品的范疇。
A.銀行開出的本外幣存單、銀行本票和銀行承兌匯票
B.保險單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或其他權(quán)益證書
C.貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件
D.上市公司股票、政府債券和公司債券
【答案】C
【解析】一級文件(押品)主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。選項ABD屬于一級押品，而選項C屬于二級信貸文件。
28.【題目】企事業(yè)單位支取工資、獎金等現(xiàn)金只能通過()進(jìn)行。
A.臨時存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.專用存款賬戶
D.基本存款賬戶
【答案】D
【解析】略。
29.【題目】三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是()。
A.借款人的營業(yè)執(zhí)照
B.法人代碼證的復(fù)印件
C.擔(dān)保人的開戶情況
D.企業(yè)成立的批文、公司章程
【答案】D
【解析】如果是“三資”企業(yè)，需要特別上交的客戶檔案有企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等。
30.【題目】貸款檔案管理的原則不包括()。
A.集中統(tǒng)一
B.分散管理
C.定期檢查
D.按時交接
【答案】B
【解析】檔案管理的原則包括：①實行集中統(tǒng)一管理原則;②采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。
31.【題目】銀行營銷組織的主要職能不包括()。
A.組織設(shè)計
B.人員配備
C.組織運行
D.會計核算
【答案】D
【解析】略。
32.【題目】貸款總結(jié)評價的內(nèi)容不包括()。
A.對貸款的還款情況的評價分析
B.對貸款客戶選擇的評價分析
C.對貸款綜合效益的評價分析
D.對貸款方式選擇的評價分析
【答案】A
【解析】貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：貸款基本評價;貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施;其他有益經(jīng)驗。其中，貸款的基本評價是就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)。
33.【題目】公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格()，單筆利潤就()，貸款的需求會()。
A.低;低;增加
B.低;高;減少
C.低;高;增加
D.高;高;增加
【答案】A
【解析】貸款價格高，利潤就高，但貸款的需求將因此減少。相反，貸款價格低，利潤就低，但貸款需求將會增加。
34.【題目】在貸款質(zhì)押擔(dān)保問題上，銀行在法律方面要重點考慮的是()。
A.擔(dān)保的合法性
B.擔(dān)保的有效性
C.擔(dān)保人的資格
D.擔(dān)保人的意愿
【答案】B
【解析】在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性;二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。
35.【題目】處于成熟期的行業(yè)，價格競爭()，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度非常()。
A.很激烈;快
B.很激烈;慢
C.不激烈;快
D.不激烈;慢
【答案】B
【解析】成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標(biāo)準(zhǔn)化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。這一時期，多數(shù)產(chǎn)品需要面對來自其他行業(yè)中替代品的競爭壓力，這一行業(yè)中的很多企業(yè)可能會轉(zhuǎn)移到其他行業(yè)。
36.【題目】下面()不屬于貸款損失準(zhǔn)備金的計提原則。
A.充足性原則
B.審慎性原則
C.及時性原則
D.風(fēng)險性原則
【答案】D
【解析】計提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會計原則的要求，要堅持及時性和充足性原則。
37.【題目】()是指具有高度相關(guān)陛的一組銀行產(chǎn)品。
A.產(chǎn)品線
B.產(chǎn)品類型
C.產(chǎn)品項目
D.產(chǎn)品組合
【答案】A
【解析】產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。
38.【題目】銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險分類的意義不包括()。
A.貸款風(fēng)險分類是銀行增加收益的需要
B.貸款風(fēng)險分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要
C.貸款風(fēng)險分類是金融審慎監(jiān)管的需要
D.貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要
【答案】A
【解析】銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險分類有以下幾個意義：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要;貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要;貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要;貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。只有選項A不符合。
39.【題目】下列關(guān)于對目標(biāo)市場進(jìn)行市場細(xì)分的說法，錯誤的是()。
A.有利于針對特定目標(biāo)市場制訂相應(yīng)的營銷策略
B.有利于銀行資金安全
C.有利于在細(xì)分市場上占優(yōu)勢
D.有利于開拓新的市場機(jī)會
【答案】B
【解析】市場細(xì)分有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略;有利于發(fā)掘市場機(jī)會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要;有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。選項B不屬于市場細(xì)分的作用。
40.【題目】短期貸款是指期限在()以內(nèi)的貸款，長期貸款是指期限在()以上的貸款。
A.1年;2年
B.1年;3年
C.1年;5年
D.1年;7年
【答案】C
【解析】短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款，長期貸款是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。