整理“2018年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險(xiǎn)管理（練習(xí)題6）”。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題信息，請?jiān)L問銀行從業(yè)人員資格考試頻道。
一、單項(xiàng)選擇題
1.使用高級計(jì)量法汁算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中，必須有()嚴(yán)格的程序。
A.違約風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立控制
B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立預(yù)測
C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立操作
D.操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證
【正確答案】：D
【解析】使用高級計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證是商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中必須有的程序。
2.一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法正確的是()
A.此情形屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的一種
B.此情形是操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)
C.此情形會(huì)造成交易成本下降
D.此情形不會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：B
【解析】由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷淺不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)即操作風(fēng)險(xiǎn)，交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。
3.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，()是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.操作風(fēng)險(xiǎn)
D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：A
【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
4.隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為()
A.0.68
B.0.95
C.0.9973
D.0.97
【正確答案】：A
【解析】隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68，并隨信數(shù)增加，概率也逐漸加大。
5.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計(jì)算公式是()
A.RAROC=(收益-預(yù)期損失)非預(yù)期損失
B.RAROC=(收益-非預(yù)期損失)/預(yù)期損失
C.RAROC=(非預(yù)期損失一預(yù)勢損失)/收益
D.RAROC=(預(yù)期損失一非預(yù)剃損失)/收益
【正確答案】：A
【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失(E1。)和以經(jīng)濟(jì)資本(EconomicCapital，)計(jì)量的非預(yù)期損失(UL)調(diào)整后的收益率，其計(jì)算公式RAR0C=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。
6.風(fēng)險(xiǎn)是指()
A.損失的大小
B.損失的分布
C.未來結(jié)果的不確定性
D.收益的分布
【正確答案】：C
【解析】風(fēng)險(xiǎn)的一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性;而另一種定義則強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性。
7.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因索的說法，不正確的是()
A.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)、盜竊和欺詐兩類
B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等
C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)
D.缺乏足夠的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識(shí)/技能匱乏造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)
【正確答案】：D
【解析】選項(xiàng)D屬于核心雇員流失因素，不是知識(shí)/技能匱乏的因素。
8.某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價(jià)格為101.00元。市場利率為10%，假設(shè)市場利率突然下降1%，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格()
A.上漲1.84元
B.下跌1.84元
C.上漲2.02元
D.下跌2.02元
【正確答案】：A
【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84。
9.如果一個(gè)資產(chǎn)期初投資100元，期末收入l50元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為()
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
【正確答案】：D
【解析】本題考查對數(shù)收益率的計(jì)算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預(yù)計(jì)到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預(yù)期收益率。據(jù)此.本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150/100)=0.4。
10.下列可能會(huì)對銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)中不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是()
A.恐怖襲擊
B.監(jiān)管規(guī)定
C.聲譽(yù)受損
D.黑客攻擊
【正確答案】：C
【解析】C項(xiàng)聲譽(yù)受損屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
二、多項(xiàng)選擇題
1.下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是()
A.在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率RAROC
B.在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價(jià)提供依據(jù).
C.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配
D.以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷
E.使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵(lì)機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤的經(jīng)營方式
【正確答案】：ABCE
【解析】本題考查對經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法的理解。在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)，選項(xiàng)A正確。在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價(jià)提供依據(jù)，選項(xiàng)B正確。在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，選項(xiàng)C正確。使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵(lì)機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤的經(jīng)營方式，選項(xiàng)E正確。要克服傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷，必須以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，而不是監(jiān)管資本。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。正確答案為ABCE。
2.在信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括()
A.豐權(quán)
B.公共企業(yè)
C.外部評級為B級的法人
D.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級的自然人
E.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級以下的法人
【正確答案】：ABD
【解析】內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括;①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行;②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人;③雖然沒有相應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。選ABD。
3.以下屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的是()
A.出口信貸保險(xiǎn)
B.擔(dān)保
C.備用信用證
D.市場對沖
E.自我對沖
【正確答案】：ABC
【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的種類，A、B、C都屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的策略。D、E兩項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)對沖。
4.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于()的支出。
A.人員工資
B.風(fēng)險(xiǎn)分析
C.經(jīng)濟(jì)資本配置
D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
E.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
【正確答案】：BC
【解析】風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出。因此本題B、C選項(xiàng)正確。
5.核心雇員流失的風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)為()
A.核心員工的知識(shí)/技能缺乏
B.缺乏足夠后援、替代人員
C.相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄
D.缺乏崗位輪換機(jī)制
E.核心員工失職違規(guī)
【正確答案】：BCD
【解析】核心員工流失體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險(xiǎn)，缺乏足夠后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制等。
6.商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評估與控制，需要具備哪些基本條件?()
A.完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B.健全的內(nèi)部控制體系
C.普及合規(guī)管理文化
D.集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)
E.雄厚的研發(fā)實(shí)力
【正確答案】：ABCD
【解析】商業(yè)銀行完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結(jié)構(gòu)，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實(shí)力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD。
7.銀行進(jìn)行消極重組的情況具體包括()
A.債務(wù)人無力償還而逃避還款
B.債務(wù)人無力償還而借新還舊
C.合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降
D.債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期
E.債務(wù)人企業(yè)運(yùn)營不利導(dǎo)致銷售能力下降
【正確答案】：BCD
【解析】由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極熏組，對貸款合同條款做出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變得導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降。二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊。三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。
8.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”的有()
A.前臺(tái)業(yè)務(wù)人員
B.內(nèi)部審計(jì)部門
C.外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)
D.財(cái)務(wù)控制部門
E.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門
【正確答案】：CD
【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”是：第一防線——前臺(tái)業(yè)務(wù)人員;第二道防線——風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門;第三道防線——內(nèi)部審計(jì)部門。
9.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，分別是()
A.基本指標(biāo)法
B.內(nèi)部模型法
C.標(biāo)準(zhǔn)法
D.內(nèi)部評級初級法
E.內(nèi)部評級高級法
【正確答案】：CDE
【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，即標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法，而A、B兩項(xiàng)是對操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。
10.目前，RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC()
A.可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
B.可以在揭示盈利性的同時(shí)，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平
C.RAROC=(收益一預(yù)期損失)÷經(jīng)濟(jì)資本
D.使銀行不再注重盈利性
E.放棄了股東價(jià)值化的目標(biāo)
【正確答案】：AB
【解析】ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認(rèn)為是經(jīng)營特殊商品的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實(shí)反應(yīng)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性;二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時(shí)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。而RAROC卻彌補(bǔ)了這些缺點(diǎn)。因此正確答案為AB。
一、單項(xiàng)選擇題
1.使用高級計(jì)量法汁算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中，必須有()嚴(yán)格的程序。
A.違約風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立控制
B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立預(yù)測
C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立操作
D.操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證
【正確答案】：D
【解析】使用高級計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證是商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中必須有的程序。
2.一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法正確的是()
A.此情形屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的一種
B.此情形是操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)
C.此情形會(huì)造成交易成本下降
D.此情形不會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：B
【解析】由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷淺不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)即操作風(fēng)險(xiǎn)，交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。
3.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，()是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.操作風(fēng)險(xiǎn)
D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：A
【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
4.隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為()
A.0.68
B.0.95
C.0.9973
D.0.97
【正確答案】：A
【解析】隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68，并隨信數(shù)增加，概率也逐漸加大。
5.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計(jì)算公式是()
A.RAROC=(收益-預(yù)期損失)非預(yù)期損失
B.RAROC=(收益-非預(yù)期損失)/預(yù)期損失
C.RAROC=(非預(yù)期損失一預(yù)勢損失)/收益
D.RAROC=(預(yù)期損失一非預(yù)剃損失)/收益
【正確答案】：A
【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失(E1。)和以經(jīng)濟(jì)資本(EconomicCapital，)計(jì)量的非預(yù)期損失(UL)調(diào)整后的收益率，其計(jì)算公式RAR0C=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。
6.風(fēng)險(xiǎn)是指()
A.損失的大小
B.損失的分布
C.未來結(jié)果的不確定性
D.收益的分布
【正確答案】：C
【解析】風(fēng)險(xiǎn)的一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性;而另一種定義則強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性。
7.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因索的說法，不正確的是()
A.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)、盜竊和欺詐兩類
B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等
C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)
D.缺乏足夠的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識(shí)/技能匱乏造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)
【正確答案】：D
【解析】選項(xiàng)D屬于核心雇員流失因素，不是知識(shí)/技能匱乏的因素。
8.某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價(jià)格為101.00元。市場利率為10%，假設(shè)市場利率突然下降1%，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格()
A.上漲1.84元
B.下跌1.84元
C.上漲2.02元
D.下跌2.02元
【正確答案】：A
【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84。
9.如果一個(gè)資產(chǎn)期初投資100元，期末收入l50元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為()
A.0.1
B.0.2
C.0.3
D.0.4
【正確答案】：D
【解析】本題考查對數(shù)收益率的計(jì)算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預(yù)計(jì)到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預(yù)期收益率。據(jù)此.本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150/100)=0.4。
10.下列可能會(huì)對銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)中不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是()
A.恐怖襲擊
B.監(jiān)管規(guī)定
C.聲譽(yù)受損
D.黑客攻擊
【正確答案】：C
【解析】C項(xiàng)聲譽(yù)受損屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
二、多項(xiàng)選擇題
1.下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是()
A.在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率RAROC
B.在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價(jià)提供依據(jù).
C.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配
D.以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷
E.使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵(lì)機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤的經(jīng)營方式
【正確答案】：ABCE
【解析】本題考查對經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法的理解。在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)，選項(xiàng)A正確。在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價(jià)提供依據(jù)，選項(xiàng)B正確。在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，選項(xiàng)C正確。使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵(lì)機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤的經(jīng)營方式，選項(xiàng)E正確。要克服傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷，必須以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，而不是監(jiān)管資本。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。正確答案為ABCE。
2.在信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括()
A.豐權(quán)
B.公共企業(yè)
C.外部評級為B級的法人
D.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級的自然人
E.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級以下的法人
【正確答案】：ABD
【解析】內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括;①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行;②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人;③雖然沒有相應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。選ABD。
3.以下屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的是()
A.出口信貸保險(xiǎn)
B.擔(dān)保
C.備用信用證
D.市場對沖
E.自我對沖
【正確答案】：ABC
【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的種類，A、B、C都屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的策略。D、E兩項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)對沖。
4.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于()的支出。
A.人員工資
B.風(fēng)險(xiǎn)分析
C.經(jīng)濟(jì)資本配置
D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
E.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
【正確答案】：BC
【解析】風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出。因此本題B、C選項(xiàng)正確。
5.核心雇員流失的風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)為()
A.核心員工的知識(shí)/技能缺乏
B.缺乏足夠后援、替代人員
C.相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄
D.缺乏崗位輪換機(jī)制
E.核心員工失職違規(guī)
【正確答案】：BCD
【解析】核心員工流失體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險(xiǎn)，缺乏足夠后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制等。
6.商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評估與控制，需要具備哪些基本條件?()
A.完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B.健全的內(nèi)部控制體系
C.普及合規(guī)管理文化
D.集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)
E.雄厚的研發(fā)實(shí)力
【正確答案】：ABCD
【解析】商業(yè)銀行完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結(jié)構(gòu)，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實(shí)力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD。
7.銀行進(jìn)行消極重組的情況具體包括()
A.債務(wù)人無力償還而逃避還款
B.債務(wù)人無力償還而借新還舊
C.合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降
D.債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期
E.債務(wù)人企業(yè)運(yùn)營不利導(dǎo)致銷售能力下降
【正確答案】：BCD
【解析】由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極熏組，對貸款合同條款做出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變得導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降。二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊。三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。
8.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”的有()
A.前臺(tái)業(yè)務(wù)人員
B.內(nèi)部審計(jì)部門
C.外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)
D.財(cái)務(wù)控制部門
E.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門
【正確答案】：CD
【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”是：第一防線——前臺(tái)業(yè)務(wù)人員;第二道防線——風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門;第三道防線——內(nèi)部審計(jì)部門。
9.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，分別是()
A.基本指標(biāo)法
B.內(nèi)部模型法
C.標(biāo)準(zhǔn)法
D.內(nèi)部評級初級法
E.內(nèi)部評級高級法
【正確答案】：CDE
【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，即標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法，而A、B兩項(xiàng)是對操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。
10.目前，RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC()
A.可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
B.可以在揭示盈利性的同時(shí)，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平
C.RAROC=(收益一預(yù)期損失)÷經(jīng)濟(jì)資本
D.使銀行不再注重盈利性
E.放棄了股東價(jià)值化的目標(biāo)
【正確答案】：AB
【解析】ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認(rèn)為是經(jīng)營特殊商品的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實(shí)反應(yīng)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性;二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時(shí)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。而RAROC卻彌補(bǔ)了這些缺點(diǎn)。因此正確答案為AB。