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商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則
多項(xiàng)選擇題
根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律制度的規(guī)定，下列有權(quán)依法對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款采取查詢(xún)、凍結(jié)和扣劃措施的有()。
A.人民法院
B.稅務(wù)機(jī)關(guān)
C.人民檢察院
D.海關(guān)
【正確答案】ABD
【答案解析】選項(xiàng)C：只是有權(quán)查詢(xún)和凍結(jié)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款。
單項(xiàng)選擇題
根據(jù)商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，未到期的個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的計(jì)息規(guī)則是()。
A.按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)息
B.按存款存入日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息
C.按存款支取日掛牌公告的定期存款利率計(jì)息
D.按存款支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息
【正確答案】D
【答案解析】個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的，按“支取日”掛牌公告的“活期”儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。
證券發(fā)行
多項(xiàng)選擇題
關(guān)于上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合法定的發(fā)行條件，下列說(shuō)法符合法定發(fā)行條件的有()。
A、最近3年公司運(yùn)行良好
B、具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好
C、最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載
D、最近3年沒(méi)有重大違法行為
【正確答案】BCD
【答案解析】上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(1)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu);(2)具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好;(3)最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為;(4)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
單項(xiàng)選擇題
2012年3月某股份有限公司成功發(fā)行了3年期公司債券3600萬(wàn)元，1年期公司債券2400萬(wàn)元;該公司截至2013年9月30日的凈資產(chǎn)額為24000萬(wàn)元，計(jì)劃于2014年10月再次發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，本次發(fā)行的債券數(shù)額不得超過(guò)()萬(wàn)元。
A.9600
B.6000
C.3600
D.3000
【正確答案】B
【答案解析】公開(kāi)發(fā)行公司債券的，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%;本案中，設(shè)本次發(fā)行的債券數(shù)額為X，由于2012年3月發(fā)行的1年期公司債券2400萬(wàn)元已經(jīng)到期清償，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額=3600+2400-2400+X﹦24000×40%，解上述方程可以得到X=6000(萬(wàn)元)。
多項(xiàng)選擇題
下列有關(guān)股票承銷(xiāo)的表述中，正確的有()。
A.發(fā)行人發(fā)售股票，均應(yīng)當(dāng)由證券公司進(jìn)行承銷(xiāo)
B.證券公司在代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期內(nèi)，對(duì)所代銷(xiāo)、包銷(xiāo)的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人
C.向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行證券募集的資金總額超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)
D.證券的代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日
【正確答案】BD
【答案解析】(1)選項(xiàng)A：發(fā)行人向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷(xiāo)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。發(fā)行人發(fā)售的證券并非均須由證券公司進(jìn)行承銷(xiāo);(2)選項(xiàng)C：向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券“票面總值”超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。
多項(xiàng)選擇題
某上市公司因重大重組，擬向特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，不得非公開(kāi)發(fā)行股票的有()。
A.上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除
B.上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除
C.上市公司最近1年及最近1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告
D.上市公司現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰
【正確答案】ABD
【答案解析】選項(xiàng)C：上市公司最近1年及最近1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的，不得非公開(kāi)發(fā)行股票;但所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。
上市公司收購(gòu)
多項(xiàng)選擇題
根據(jù)上市公司收購(gòu)法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有()。
A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東
B.投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%
C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1/3成員選任
D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響
【正確答案】ABD
【知識(shí)點(diǎn)】本題考核點(diǎn)是上市公司收購(gòu)。
【答案解析】有下列情形之一的，表明已獲得或擁有上市公司控制權(quán)：(1)投資者為上市公司持股50%以上的控股股東;(2)投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%;(3)投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任;(4)投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。
中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)會(huì)議制度
多項(xiàng)選擇題
下列有關(guān)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)董事會(huì)人員和會(huì)議制度的說(shuō)法正確的有()。
A、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事長(zhǎng)如果由中方擔(dān)任的，那么副董事長(zhǎng)應(yīng)該由外方擔(dān)任
B、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事會(huì)會(huì)議每年至少召開(kāi)2次
C、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)召開(kāi)董事會(huì)，董事不能出席時(shí)，只能書(shū)面委托其他董事，不能委托非董事代表其出席并表決
D、董事任期為4年，可以連任
【正確答案】AD
【答案解析】合營(yíng)企業(yè)的董事會(huì)會(huì)議每年至少召開(kāi)1次，因此選項(xiàng)B的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。根據(jù)規(guī)定，董事不能出席，可出具委托書(shū)委托他人代表其出席和表決。但是這里并沒(méi)有規(guī)定必須委托董事才可以，因此選項(xiàng)C的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。
中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法律制度
單項(xiàng)選擇題
在中國(guó)甲公司與外國(guó)乙公司擬訂的設(shè)立中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的協(xié)議草案中，下列有關(guān)出資方式的約定，符合中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法律制度規(guī)定的是()。
A、甲公司通過(guò)乙公司提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保從銀行貸款作為出資
B、甲公司以已作抵押的廠(chǎng)房作為出資
C、乙公司以人民幣現(xiàn)金作為出資
D、乙公司以收購(gòu)甲公司30%的資產(chǎn)作為出資
【正確答案】D
【答案解析】根據(jù)規(guī)定，合營(yíng)各方按照合營(yíng)合同的規(guī)定向合營(yíng)企業(yè)認(rèn)繳的出資，必須是合營(yíng)者自己所有的現(xiàn)金、自己所有并且未設(shè)立任何擔(dān)保物權(quán)的建筑物、廠(chǎng)房、機(jī)器設(shè)備或者其他物料、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)等。外國(guó)合營(yíng)者以貨幣出資時(shí)，只能以外幣繳付出資，不能以人民幣繳付出資。因此只有選項(xiàng)D是正確的。
有限責(zé)任公司監(jiān)事的任職資格
多項(xiàng)選擇題
下列人員中，不得擔(dān)任有限責(zé)任公司監(jiān)事的是()。
A、本公司普通職工謝某
B、本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人吳某
C、持有本公司股票的控股公司董事周某
D、本公司董事劉某
【正確答案】BD
【答案解析】公司的監(jiān)事由股東代表和職工代表出任，公司的董事、高級(jí)管理人員不得擔(dān)任本公司的監(jiān)事。
中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合營(yíng)各方的出資方式
單項(xiàng)選擇題
外國(guó)合營(yíng)者的下列出資方式中，符合中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法律制度規(guī)定的是()。
A、以人民幣繳付出資
B、以美元繳付出資
C、以勞務(wù)作價(jià)出資
D、以已設(shè)立擔(dān)保物權(quán)的機(jī)器設(shè)備作價(jià)出資
【正確答案】B
【答案解析】根據(jù)《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》的規(guī)定，外國(guó)合營(yíng)者以貨幣出資時(shí)，只能以外幣繳付出資，不能以人民幣繳付出資。因此，選項(xiàng)A是錯(cuò)誤的;勞務(wù)出資是合伙企業(yè)特有的出資方式，因此選項(xiàng)C是錯(cuò)誤的;合營(yíng)各方繳納的出資，必須是未設(shè)立任何擔(dān)保物權(quán)的建筑物、廠(chǎng)房、機(jī)器設(shè)備或者其他物料、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)等。因此選項(xiàng)D是錯(cuò)誤的。
商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則
多項(xiàng)選擇題
根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律制度的規(guī)定，下列有權(quán)依法對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款采取查詢(xún)、凍結(jié)和扣劃措施的有()。
A.人民法院
B.稅務(wù)機(jī)關(guān)
C.人民檢察院
D.海關(guān)
【正確答案】ABD
【答案解析】選項(xiàng)C：只是有權(quán)查詢(xún)和凍結(jié)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款。
單項(xiàng)選擇題
根據(jù)商業(yè)銀行法律制度的規(guī)定，未到期的個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的計(jì)息規(guī)則是()。
A.按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)息
B.按存款存入日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息
C.按存款支取日掛牌公告的定期存款利率計(jì)息
D.按存款支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息
【正確答案】D
【答案解析】個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的，按“支取日”掛牌公告的“活期”儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。
證券發(fā)行
多項(xiàng)選擇題
關(guān)于上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合法定的發(fā)行條件，下列說(shuō)法符合法定發(fā)行條件的有()。
A、最近3年公司運(yùn)行良好
B、具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好
C、最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載
D、最近3年沒(méi)有重大違法行為
【正確答案】BCD
【答案解析】上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(1)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu);(2)具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好;(3)最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為;(4)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
單項(xiàng)選擇題
2012年3月某股份有限公司成功發(fā)行了3年期公司債券3600萬(wàn)元，1年期公司債券2400萬(wàn)元;該公司截至2013年9月30日的凈資產(chǎn)額為24000萬(wàn)元，計(jì)劃于2014年10月再次發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，本次發(fā)行的債券數(shù)額不得超過(guò)()萬(wàn)元。
A.9600
B.6000
C.3600
D.3000
【正確答案】B
【答案解析】公開(kāi)發(fā)行公司債券的，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%;本案中，設(shè)本次發(fā)行的債券數(shù)額為X，由于2012年3月發(fā)行的1年期公司債券2400萬(wàn)元已經(jīng)到期清償，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額=3600+2400-2400+X﹦24000×40%，解上述方程可以得到X=6000(萬(wàn)元)。
多項(xiàng)選擇題
下列有關(guān)股票承銷(xiāo)的表述中，正確的有()。
A.發(fā)行人發(fā)售股票，均應(yīng)當(dāng)由證券公司進(jìn)行承銷(xiāo)
B.證券公司在代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期內(nèi)，對(duì)所代銷(xiāo)、包銷(xiāo)的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人
C.向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行證券募集的資金總額超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)
D.證券的代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日
【正確答案】BD
【答案解析】(1)選項(xiàng)A：發(fā)行人向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷(xiāo)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。發(fā)行人發(fā)售的證券并非均須由證券公司進(jìn)行承銷(xiāo);(2)選項(xiàng)C：向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券“票面總值”超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。
多項(xiàng)選擇題
某上市公司因重大重組，擬向特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，不得非公開(kāi)發(fā)行股票的有()。
A.上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除
B.上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除
C.上市公司最近1年及最近1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告
D.上市公司現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰
【正確答案】ABD
【答案解析】選項(xiàng)C：上市公司最近1年及最近1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的，不得非公開(kāi)發(fā)行股票;但所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。
上市公司收購(gòu)
多項(xiàng)選擇題
根據(jù)上市公司收購(gòu)法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有()。
A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東
B.投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%
C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1/3成員選任
D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響
【正確答案】ABD
【知識(shí)點(diǎn)】本題考核點(diǎn)是上市公司收購(gòu)。
【答案解析】有下列情形之一的，表明已獲得或擁有上市公司控制權(quán)：(1)投資者為上市公司持股50%以上的控股股東;(2)投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%;(3)投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任;(4)投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。
中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)會(huì)議制度
多項(xiàng)選擇題
下列有關(guān)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)董事會(huì)人員和會(huì)議制度的說(shuō)法正確的有()。
A、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事長(zhǎng)如果由中方擔(dān)任的，那么副董事長(zhǎng)應(yīng)該由外方擔(dān)任
B、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的董事會(huì)會(huì)議每年至少召開(kāi)2次
C、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)召開(kāi)董事會(huì)，董事不能出席時(shí)，只能書(shū)面委托其他董事，不能委托非董事代表其出席并表決
D、董事任期為4年，可以連任
【正確答案】AD
【答案解析】合營(yíng)企業(yè)的董事會(huì)會(huì)議每年至少召開(kāi)1次，因此選項(xiàng)B的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。根據(jù)規(guī)定，董事不能出席，可出具委托書(shū)委托他人代表其出席和表決。但是這里并沒(méi)有規(guī)定必須委托董事才可以，因此選項(xiàng)C的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。
中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法律制度
單項(xiàng)選擇題
在中國(guó)甲公司與外國(guó)乙公司擬訂的設(shè)立中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的協(xié)議草案中，下列有關(guān)出資方式的約定，符合中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法律制度規(guī)定的是()。
A、甲公司通過(guò)乙公司提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保從銀行貸款作為出資
B、甲公司以已作抵押的廠(chǎng)房作為出資
C、乙公司以人民幣現(xiàn)金作為出資
D、乙公司以收購(gòu)甲公司30%的資產(chǎn)作為出資
【正確答案】D
【答案解析】根據(jù)規(guī)定，合營(yíng)各方按照合營(yíng)合同的規(guī)定向合營(yíng)企業(yè)認(rèn)繳的出資，必須是合營(yíng)者自己所有的現(xiàn)金、自己所有并且未設(shè)立任何擔(dān)保物權(quán)的建筑物、廠(chǎng)房、機(jī)器設(shè)備或者其他物料、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)等。外國(guó)合營(yíng)者以貨幣出資時(shí)，只能以外幣繳付出資，不能以人民幣繳付出資。因此只有選項(xiàng)D是正確的。
有限責(zé)任公司監(jiān)事的任職資格
多項(xiàng)選擇題
下列人員中，不得擔(dān)任有限責(zé)任公司監(jiān)事的是()。
A、本公司普通職工謝某
B、本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人吳某
C、持有本公司股票的控股公司董事周某
D、本公司董事劉某
【正確答案】BD
【答案解析】公司的監(jiān)事由股東代表和職工代表出任，公司的董事、高級(jí)管理人員不得擔(dān)任本公司的監(jiān)事。
中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合營(yíng)各方的出資方式
單項(xiàng)選擇題
外國(guó)合營(yíng)者的下列出資方式中，符合中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法律制度規(guī)定的是()。
A、以人民幣繳付出資
B、以美元繳付出資
C、以勞務(wù)作價(jià)出資
D、以已設(shè)立擔(dān)保物權(quán)的機(jī)器設(shè)備作價(jià)出資
【正確答案】B
【答案解析】根據(jù)《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》的規(guī)定，外國(guó)合營(yíng)者以貨幣出資時(shí)，只能以外幣繳付出資，不能以人民幣繳付出資。因此，選項(xiàng)A是錯(cuò)誤的;勞務(wù)出資是合伙企業(yè)特有的出資方式，因此選項(xiàng)C是錯(cuò)誤的;合營(yíng)各方繳納的出資，必須是未設(shè)立任何擔(dān)保物權(quán)的建筑物、廠(chǎng)房、機(jī)器設(shè)備或者其他物料、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)等。因此選項(xiàng)D是錯(cuò)誤的。