不積跬步，無以至千里；不積小流，無以成江海。備考初級(jí)經(jīng)濟(jì)師，也需要一點(diǎn)點(diǎn)積累才能到達(dá)好的效果。為您提供2018年經(jīng)濟(jì)師考試《初級(jí)金融專業(yè)》》練習(xí)題大家可以看看，考試時(shí)會(huì)更得心應(yīng)手！
一、單項(xiàng)選擇題(共60題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)符合題意)
1在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向( )申明理由
A.委托人(環(huán)球網(wǎng)校2015經(jīng)濟(jì)師《初級(jí)金融》考前模擬練習(xí)(1))
B.托收行
C.代收行
D.提示行
參考答案：D
參考解析:
在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向提示行申明理由。
2 按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，如果重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列人附屬資本，但計(jì)人附屬資本的部分不超過重估儲(chǔ)備的( )。
A.50%
B.60%
C.70%
D.80%
參考答案：C
參考解析:
如果重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過重估儲(chǔ)備的70%。
3 某公司發(fā)行某種債券，該債券面額為100元，發(fā)行價(jià)格為97元。這種發(fā)行方式屬于( )發(fā)行。
A.折價(jià)
B.等價(jià)
C.平價(jià)
D.溢價(jià)
參考答案：A
參考解析:
平價(jià)發(fā)行也稱為“面值發(fā)行”或“等價(jià)發(fā)行”，即按照證券面值確定發(fā)行價(jià)格的證券發(fā)行方式;溢價(jià)發(fā)行是以高于證券面值的價(jià)格發(fā)行的證券發(fā)行方式;折價(jià)發(fā)行是以低于證券面值的價(jià)格發(fā)行的證券發(fā)行方式。
4 提示付款期為自出票日起1個(gè)月的票據(jù)是( )。
A.銀行本票
B.支票
C.銀行匯票
D.商業(yè)匯票
參考答案：C
參考解析:
銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月。所以正確答案為選項(xiàng)C。
5 我國信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)中的貸款損失準(zhǔn)備充足率一般不低于( )。
A.100%
B.50%
C.20%
D.10%
參考答案：A
參考解析:
貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提損失準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，一般不低于100%。
6 投資基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金稱為( )。
A.公司型基金
B.契約型基金
C.開放式基金
D.封閉式基金
參考答案：B
參考解析:
投資基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金稱為契約型基金。
7我國商業(yè)銀行之間的拆借資金可用于( )。
A.調(diào)劑頭寸
B.投資
C.補(bǔ)充資本
D.固定資產(chǎn)貸款
參考答案：A(環(huán)球網(wǎng)校2015經(jīng)濟(jì)師《初級(jí)金融》考前模擬練習(xí)(1))
參考解析:
同業(yè)拆借，是指具有法人資格的商業(yè)銀行及經(jīng)法人授權(quán)的非法人金融分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的行為，目的在于調(diào)劑頭寸和臨時(shí)性資金余缺。
8 債權(quán)人為向境外債務(wù)人收取銷售貸款或勞務(wù)價(jià)款，開具匯票委托債權(quán)人所在地的銀行債務(wù)人收款的結(jié)算方式稱為( )。
A.國際匯票結(jié)算
B.國際信用證計(jì)算
C.國際托收結(jié)算
D.國際匯款結(jié)算
參考答案：C
參考解析:
債權(quán)人為向境外債務(wù)人收取銷售貸款或勞務(wù)價(jià)款，開具匯票委托債權(quán)人所在地的銀行債務(wù)人收款的結(jié)算方式稱為國際托收結(jié)算。
9 金融企業(yè)之間，通過未到期票據(jù)的轉(zhuǎn)讓而進(jìn)行的短期融資活動(dòng)稱為( )
A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)
B.轉(zhuǎn)抵押
C.再貼現(xiàn)
D.重貼現(xiàn)
參考答案：A
參考解析:
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是金融企業(yè)之間，通過未到期票據(jù)的轉(zhuǎn)讓而進(jìn)行的短期融資活動(dòng)。再貼現(xiàn)又稱“重貼現(xiàn)”，是指金融企業(yè)在貼現(xiàn)買進(jìn)尚未到期的有價(jià)證券(如期票、銀行承兌匯票等)后，為了應(yīng)付短期資金需要再向中央銀行貼現(xiàn)以融通資金的行為。
10 會(huì)計(jì)核算必須符合國家的統(tǒng)一規(guī)定，保證不同的會(huì)計(jì)主體之間會(huì)計(jì)口徑一致，相互可比，以便于會(huì)計(jì)信息的比較、分析、匯總。這是會(huì)計(jì)核算一般原則中的( )
A.客觀性原則
B.可比性原則
C.清晰性原則
D.相關(guān)性原則
參考答案：B
參考解析:
可比性原則是指會(huì)計(jì)核算必須符合國家的統(tǒng)一規(guī)定，保證不同的會(huì)計(jì)主體之間會(huì)計(jì)口徑一致，相互可比，以便于會(huì)計(jì)信息的比較、分析、匯總。
11 商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，也稱為一級(jí)準(zhǔn)備的是( )。
A.核心資本
B.現(xiàn)金資產(chǎn)
C.或有資產(chǎn)
D.貸款資產(chǎn)
參考答案：B
參考解析:
現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的資產(chǎn)，它是金融企業(yè)資產(chǎn)中富有流動(dòng)性的部分，是維護(hù)金融企業(yè)支付能力、防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，也稱為一級(jí)準(zhǔn)備?，F(xiàn)金資產(chǎn)具有流動(dòng)性強(qiáng)，安全性高、交易成本低的特點(diǎn)。
12 下列屬于非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的是( )
A.操作風(fēng)險(xiǎn)
B.利率風(fēng)險(xiǎn)
C.匯率風(fēng)險(xiǎn)
D.國家風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：A
參考解析:
選項(xiàng)B、C、D屬于系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，是由于宏觀方面的因素引起的，是不可分散的。
13 把通貨膨脹解釋為“過多的貨幣追求過少的商品”的理論是( )通貨膨脹理論。
A.需求拉上型
B.成本推進(jìn)型
C.結(jié)構(gòu)型
D.抑制型
參考答案：A
參考解析:
需求拉上型通貨膨脹，又稱超額需求通貨膨脹，是指總需求超過總供給所引起的價(jià)格水平的持續(xù)顯著上漲。需求拉上型通貨膨脹理論是一種比較古老的通貨膨脹理論，這種理論把通貨膨脹解釋為“過多的貨幣追求過少的商品”。
14 成本推動(dòng)型通貨膨脹理論是從( )方面來分析通貨膨脹的成因。
A.供給
B.需求
C.結(jié)構(gòu)
D.預(yù)期
參考答案：A
參考解析:
成本推動(dòng)型通貨膨脹是西方學(xué)者試圖從供給方面說明為什么會(huì)發(fā)生一般價(jià)格水平上 漲的一種理論。它是指在沒有超額需求的情況下，由于供給發(fā)面成本的提高所引起 的一般價(jià)格水平持續(xù)和顯著上漲。它包括工資成本推動(dòng)、利潤推動(dòng)和其他成本推動(dòng)三方面。
15 投資基金通過組合投資可以分散( )
A.經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
B.經(jīng)濟(jì)政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
C.法律法規(guī)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
D.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：D
參考解析:
投資基金是將許多中小投資人的貨幣資金聚集在一起，交由專業(yè)經(jīng)理人運(yùn)作，為投資人獲取收益的一種金融組織形式。通過發(fā)行基金單位，集中資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券、外匯等金融工具的投資，以獲得投資收益和資本增值。由于組合投資，可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
16 下列不屬于我國的政策銀行的是( )。
A.國家開發(fā)銀行
B.中國進(jìn)出口銀行
C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
D.中國農(nóng)業(yè)銀行
參考答案：D
參考解析:
中國農(nóng)業(yè)銀行屬于國有商業(yè)銀行
17 貨幣*通過公開市場業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)，將導(dǎo)致( )。
A.本幣匯率上升
B.本幣匯率下降
C.本幣外幣匯率同時(shí)上升
D.本幣外幣匯率同時(shí)下降
參考答案：A
參考解析:
中央銀行為了實(shí)現(xiàn)一定的政策目標(biāo)，會(huì)對外匯市場的匯率進(jìn)行不同程度的干預(yù)，意在實(shí)現(xiàn)匯率穩(wěn)定或?qū)R率調(diào)控到一個(gè)對本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展有利的水平上。貨幣*通過公開市場業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)可導(dǎo)致外匯供過于求，從而影響本幣匯率上升，反之，貨幣*大量買進(jìn)外匯則導(dǎo)致本幣供過于求，從而影響本幣匯率下跌。
18 銀行辦理單位到期支取定期存款的會(huì)計(jì)分錄是( )。
A.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：單位活期存款
B.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：單位定期存款。
C.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
D.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
參考答案：D
參考解析:
單位支取定期存款時(shí)，應(yīng)轉(zhuǎn)賬辦理，不直接支付現(xiàn)金，因此選項(xiàng)A正確。
19 關(guān)于利息率，下列說法正確的是( )。
A.固定利率在任何時(shí)期都是固定不變的利息率
B.浮動(dòng)利率的優(yōu)點(diǎn)是便于計(jì)算借款成本
C.市場利率受借貸資金供求影響與官定利率一致
D.利息率的決定因素包括國際利率水平
參考答案：D
參考解析:
固定利率是在整個(gè)借款期內(nèi)都固定不變的利息率，固定利率的優(yōu)點(diǎn)是便于計(jì)算借款成本，市場利率受借貸資金供求影響與官定利率不一致，所以選項(xiàng)A、B、C錯(cuò)誤。
20 我國金融機(jī)構(gòu)對信用卡備用金存款按國家規(guī)定的( )利率計(jì)付利息
A.定期存款
B.活期存款
C.定活兩便存款
D.通知存款
參考答案：B
參考解析:
我國金融機(jī)構(gòu)對信用卡備用金存款按國家規(guī)定的活期存款利率計(jì)付利息。
21 證券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將來的某一特定日期進(jìn)行清算交割的交易方式是( )。
A.現(xiàn)貨交易
B.遠(yuǎn)期交易
C.期權(quán)交易
D.信用交易
參考答案：B
參考解析:
證券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將來的某一特定日期進(jìn)行清算交割的交易方式是遠(yuǎn)期交易。
22 在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，借貸資本既有獨(dú)立的運(yùn)動(dòng)規(guī)律，同時(shí)又為( )運(yùn)動(dòng)服務(wù)。
A.金融資本
B.職能資本
C.經(jīng)濟(jì)資本
D.監(jiān)管資本
參考答案：B
參考解析:
借貸資本是在職能資本運(yùn)動(dòng)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，并為職能資本運(yùn)動(dòng)服務(wù)。同時(shí)，借貸資本是從職能資本中分離出來而獨(dú)立運(yùn)動(dòng)的一種特殊資本形式，借貸資本和職能資本相比較，具有不同的特點(diǎn)。
23《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行的( )。
A.資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)
B.資本規(guī)模
C.資本風(fēng)險(xiǎn)
D.負(fù)債規(guī)模
參考答案：A
參考解析:
《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)。
24 ( )是活躍的購買力，對貨幣流通影響為強(qiáng)烈，與宏觀經(jīng)濟(jì)市場供求具有高度的相關(guān)性，是中央銀行首要調(diào)控的對象。
A.M0
B.M1
C.M0和M1
D.M2
參考答案：C
參考解析:
M0和M1是活躍的購買力，對貨幣流通影響為強(qiáng)烈，與宏觀經(jīng)濟(jì)市場供求具有高度的相關(guān)性，是中央銀行首要調(diào)控的對象。
25 在弗里德曼的貨幣需求函數(shù)中，如恒久性收入增加，則貨幣需求( )。
A.增加
B.減少
C.不變
D.先增后減
參考答案：A
參考解析:
根據(jù)弗里徳曼的貨幣需求函數(shù)，恒久性收入與貨幣需求成正相關(guān)關(guān)系。
26 在開放經(jīng)濟(jì)與浮動(dòng)匯率制度條件下，一國利率提高會(huì)( )。
A.導(dǎo)致外資流出，本國貨幣匯率下降
B.吸引外資流入，本國貨幣匯率上升
C.吸引外資流入，本國貨幣匯率下降
D.導(dǎo)致外資流出，本國貨幣匯率上升
參考答案：B
參考解析:
一國利率提高，吸引外資流入，造成對該國貨幣需求的增加，由此改善該國國際收 支中資本賬戶的收支，促使本國貨幣匯率上升。
27 某客戶在某年6月20日購買2000元兩年期憑證式國債，年利率為4.32%，在兩年后的6月20日辦理兌付時(shí)，其應(yīng)得的利息是( )元
A.22.65
B.86
C.132
D.172.80
參考答案：D
參考解析:
計(jì)算公式為：國債持有到期利息=購買金額×期限×利率。在本題中應(yīng)的利息=2000×4.32%×2=172.80元。
28 金融機(jī)構(gòu)利率是金融機(jī)構(gòu)對( )實(shí)行的各種利息率。
A.中央銀行
B.金融監(jiān)管部門
C.銀行和證券公司
D.企業(yè)單位和個(gè)人
參考答案：D
參考解析:
金融機(jī)構(gòu)利率是金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)單位和個(gè)人的各種利息率。其中，存款利率一般包括企業(yè)單位存款利率、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款利率;貸款利率包括短期貸款利率、中長期貸款利率、貼現(xiàn)貸款利率和優(yōu)惠貸款利率。金融機(jī)構(gòu)利率反映金融市場的資金“價(jià)格”水平，直接作用于社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、金融活動(dòng)，作用范圍廣泛。它是實(shí)現(xiàn)中央銀行貨幣政策的重要環(huán)節(jié)。所以正確答案為選項(xiàng)D。
29 按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，可將貸款分為( )。
A.中長期貸款和短期貸款
B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)
C.自營貸款和委托貸款
D.生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、消費(fèi)貸款和科技開發(fā)貸款
參考答案：C
參考解析:
按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，分為自營貸款和委托貸款;選項(xiàng)A是按貸款期限的長短劃分，選項(xiàng)B是按貸款保障程度劃分，選項(xiàng)D是按貸款用途劃分。
30票據(jù)貼現(xiàn)屬于商業(yè)銀行的( )
A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B.負(fù)債業(yè)務(wù)
C.中間業(yè)務(wù)
D.表外業(yè)務(wù)
參考答案：A
參考解析:
票據(jù)貼現(xiàn)是指金融企業(yè)買進(jìn)未到期、已承兌的商業(yè)票據(jù)，為貼現(xiàn)人融通資金的行為。屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
31 我國商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，屬于一種融通( )資金的業(yè)務(wù)。
A.長期
B.中期
C.中長期
D.短期
參考答案：D
參考解析:
票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)一般期限較短，融通的是短期資金。
32 借款人所在國政局動(dòng)蕩、社會(huì)動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)惡化、政策多變可能給金融企業(yè)帶來損失，這使金融企業(yè)所蒙受的風(fēng)險(xiǎn)是( )。
A.信用風(fēng)險(xiǎn)
B.國家風(fēng)險(xiǎn)
C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
D.市場風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：B
參考解析:
除貸款業(yè)務(wù)中固有的交易對象的信用風(fēng)險(xiǎn)外，國際信貸業(yè)務(wù)還包括國家風(fēng)險(xiǎn)，即借款人所在國政局動(dòng)蕩、社會(huì)動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)惡化、政策多變可能給金融企業(yè)帶來的損失。
33 在完全嚴(yán)格的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，衡量貨幣供求是否均衡的重要標(biāo)志為( )。
A.貨幣流通速度
B.利率
C.物價(jià)水平
D.貨幣供給增長率與國民生產(chǎn)總值增長率的比較
參考答案：A
參考解析:
在完全嚴(yán)格的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，衡量貨幣供求是否均衡的重要標(biāo)志為貨幣流通速度。
34 在我國，按照《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的( )擔(dān)任，具體負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管，并對基金管理人的運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。
A.證券公司
B.商業(yè)銀行
C.人民銀行及派出分支機(jī)構(gòu)
D.證券交易所
參考答案：B
參考解析:
基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。
35 凱恩斯的貨幣需求函數(shù)非常重視( )。
A.匯率的主導(dǎo)作用
B.利率的主導(dǎo)作用
C.恒久性收入的主導(dǎo)作用
D.貨幣供應(yīng)量的主導(dǎo)作用
參考答案：B
參考解析:
凱恩斯的貨幣需求函數(shù)將貨幣總需求分為消費(fèi)性貨幣需求和投機(jī)性貨幣需求，其中投機(jī)性貨幣需求與利率負(fù)相關(guān)，即該理論非常重視利率的主導(dǎo)作用。
36 銀行承兌匯票到期結(jié)算時(shí)，如申請人無款或不足支付，承兌銀行應(yīng)對票款或不足部分做的會(huì)計(jì)分錄是( )。
A.借：“貸款損失準(zhǔn)備”，
貸：“貸款”
B.借：“應(yīng)解匯款”，
貸：“聯(lián)行往來”
C.借：“逾期貸款”，
貸：“應(yīng)解匯款”
D.借：“應(yīng)解匯款”，
貸：“現(xiàn)金”
參考答案：C
參考解析:
根據(jù)題意，應(yīng)做會(huì)計(jì)分錄如下：借：“逾期貸款”，貸：“應(yīng)解匯款”。
37 通過科學(xué)的決策和嚴(yán)格的管理措施，可以大大降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，直至完全控制或者化解，這是指金融風(fēng)險(xiǎn)的( )。
A.不確定性
B.可測性
C.可控性
D.相關(guān)性
參考答案：C
參考解析:
金融風(fēng)險(xiǎn)的可控性是指通過科學(xué)的決策和嚴(yán)格的管理措施，可以大大降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，直至完全控制或者化解。
38 金融監(jiān)管的首要目標(biāo)是( )
A.安全性目標(biāo)
B.效率性目標(biāo)
C.公平性目標(biāo)
D.公正性目標(biāo)
參考答案：A
參考解析:
金融監(jiān)管應(yīng)該是吧維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定作為首要認(rèn)為，從而為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造更好的景榮環(huán)境。所以選項(xiàng)A正確。
39 下列票據(jù)中不能轉(zhuǎn)讓的是( )。
A.銀行匯票
B.銀行本票
C.銀行承兌匯票
D.現(xiàn)金支票
參考答案：D
參考解析:
現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，不能轉(zhuǎn)讓。
40 超額準(zhǔn)備金存款在商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中( )。
A.可以自由支配
B.經(jīng)人民銀行審批可以使用
C.經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審批可以使用
D.不得投入使用
參考答案：A
參考解析:
超額準(zhǔn)備金屬于商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸，是可以隨時(shí)使用的資金量。
41 國家通過財(cái)政支援、抗災(zāi)救災(zāi)撥款，國庫券還本付息等財(cái)政信貸支出，屬于現(xiàn)金流通的( )渠道。
A.現(xiàn)金發(fā)行
B.現(xiàn)金投放
C.現(xiàn)金歸行
D.現(xiàn)金回籠
參考答案：B
參考解析:
財(cái)政信貸支出是現(xiàn)金投放的渠道之一。
42我國證券回購市場上交易的證券主要是( )
A.股票
B.國債
C.中央銀行票據(jù)
D.可轉(zhuǎn)換債券
參考答案：B
參考解析:
由于證券回購期限短、風(fēng)險(xiǎn)小，安全方便，因而為銀行大量使用?；刭徥袌錾辖灰椎淖C券主要是國債。通常的回購市場就是指國債回購市場。所以選項(xiàng)B正確。
43 中央銀行利率是中央銀行對( )的各種存貸款利率。
A.政府部門
B.金融監(jiān)管部門
C.金融機(jī)構(gòu)
D.企業(yè)單位和個(gè)人
參考答案：C
參考解析:
中央銀行利率是中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。其中，存款利率主要包括金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金利率和一般存款利率;貸款利率主要包括中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的再貸款利率和再貼現(xiàn)利率。中央銀行利率是國家管理金融活動(dòng)、反映利率政策意圖、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具。中央銀行利率是整個(gè)利率體系中的主導(dǎo)利率，對商業(yè)銀行利率和市場利率具有調(diào)節(jié)作用，決定影響利率水平。因此，人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。
44 根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)固定資本比率的規(guī)定，銀行不應(yīng)拿出較大比率的資本金用于( )業(yè)務(wù)。
A.短期投資
B.長期投資
C.抵押放款
D.拆放同業(yè)
參考答案：B
參考解析:
根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)固定資本比率的規(guī)定，其高限額為30%，銀行固定資本比率過高，必然影響其流動(dòng)性和盈利性，所以不應(yīng)大量進(jìn)行長斯投資，以防風(fēng)險(xiǎn)。
45 我國當(dāng)前的金融監(jiān)管格局體現(xiàn)為( )。
A.一行三會(huì)分業(yè)監(jiān)管
B.統(tǒng)一監(jiān)管
C.集權(quán)式監(jiān)管
D.二元多頭式監(jiān)管
參考答案：A
參考解析:
2003年至今，由中國人民銀行、中國證監(jiān)會(huì)、中國保監(jiān)會(huì)組成的“一行三會(huì)”分業(yè)監(jiān)管格局正式形成。
46 出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)是( )
A.銀行承兌匯票
B.支票
C.銀行本票
D.銀行匯票
參考答案：D
參考解析:
銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票時(shí)銀行簽發(fā)的，自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票是無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，銀行承兌匯票由銀行承兌。
47 出票人在匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行對不足部分按日收取罰息的比例是( )
A.百分之一
B.千分之二
C.千分之五
D.萬分之五
參考答案：D
參考解析:
出票人在匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行對不足部分按日收取罰息的比例是萬分之五。
48 商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和創(chuàng)造信用的基礎(chǔ)是( )。
A.吸收存款
B.發(fā)放貸款
C.提取呆賬準(zhǔn)備金
D.兌換貨幣
參考答案：A
參考解析:
存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行為客戶提供信用流通工具，簽發(fā)何種支票的基礎(chǔ)是客戶的存款，而在存款基礎(chǔ)上發(fā)放貸款才有信用創(chuàng)造能力，這個(gè)能力直接影響到社會(huì)的貨幣供給總量，影響到社會(huì)各種有效資源的利用和分布，影響利潤率、投資、就業(yè)、國民收入和價(jià)格水平，甚至幣值的穩(wěn)定。
49 我國《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于( )。
A.50%
B.75%
C.100%
D.200%
參考答案：C
參考解析:
流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100。
50 投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣出，等該證券價(jià)格下跌后再買進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為( )。
A.保證金多頭交易
B.保證金空頭交易
C.多頭交易
D.空頭交易
參考答案：D
參考解析:
投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣出，等該證券價(jià)格下跌后再買進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為空頭交易，也叫賣空。
51甲銀行于2008年10月1日某債券的發(fā)行日以1000元面額買進(jìn)票面利率為8%的5年期債券，后于2010年10月1日以1120元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，則銀行的持有期收益率是( )(到期還本付息)
A.6%
B.8%
C.10%
D.12%
參考答案：A
參考解析:
持有收益率即投資者購入債券的持有期間所獲收益與投資的比，本題中持有期收益率=(1120-1000)÷1000÷2=6%
52 下列貨幣形態(tài)中，屬于代用貨幣的是( )。
A.貝殼
B.金幣
C.交子
D.人民幣
參考答案：C
參考解析:
代用貨幣是代表實(shí)物貨幣在市場上流通的貨幣，一般指由政府或銀行發(fā)行的紙幣或銀行券，代替金屬貨幣加入到流通領(lǐng)域中。代用貨幣早出現(xiàn)在我國北宋年間，據(jù)《宋史》記載，當(dāng)時(shí)四川地區(qū)商業(yè)發(fā)達(dá)，貿(mào)易往來頻繁，原來使用的鐵錢體重、值小，攜帶十分不便，于是用樹皮紙做成貨幣，即“交子”。貝殼屬于實(shí)驗(yàn)貨幣，金幣是金屬貨幣，人民幣是信用貨幣。
53 銀行辦理單位到期支取定期存款的會(huì)計(jì)分錄是( )。
A.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：單位活期存款
B.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：單位定期存款
C.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
D.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
參考答案：A
參考解析:
單位支取定期存款時(shí)，應(yīng)該轉(zhuǎn)賬辦理，不直接支付現(xiàn)金，會(huì)計(jì)分錄為：
借：單位定期存款
應(yīng)付利息(銀行于資產(chǎn)負(fù)債奉日提取的應(yīng)付利息)
利息支出(上一資產(chǎn)負(fù)債表日至到期日前一天的利息及過期支取定期存款的利息)
貸：單位活期存款。
54 存款人在基本存款賬戶以外的銀行取得借款，應(yīng)開立( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.專業(yè)存款賬戶
D.臨時(shí)存款賬戶
參考答案：B
參考解析:
一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行一行以外的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。
55 為企事業(yè)單位、個(gè)人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的( )功能。
A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
B.信用中介
C.穩(wěn)定市場
D.支付中介
參考答案：D
參考解析:
金融中介的支付中介功能是指金融中介魏客戶辦理和貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，即通過一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功能是金融中介通過集中資金，轉(zhuǎn)移和分散金融產(chǎn)品與服務(wù)當(dāng)中所包含的風(fēng)險(xiǎn)。信用中介功能是金融中介基本的功能，金融中介機(jī)構(gòu)通過自身的信用活動(dòng)充當(dāng)經(jīng)濟(jì)行為主體之間、貨幣借貸者之間的中間人。
56 下列關(guān)于全面指定交易制度說法不正確的是( )
A.1998年4月1日起，上海證券交易所開始實(shí)行全面制定交易制度
B.在上交所交易市場從事證券交易的投資者，可以指定多家機(jī)構(gòu)為其買賣證券的交易點(diǎn)
C.投資者與所選的證券營業(yè)部門簽訂“指定交易協(xié)議書”
D.辦理相應(yīng)的登記和結(jié)算手續(xù)后，該營業(yè)部應(yīng)為其提供委托、交易、結(jié)算、查詢及自動(dòng)領(lǐng)取股票現(xiàn)金紅利、按季或按月對賬、辦理配股等服務(wù)
參考答案：B
參考解析:
全面指定交易制度是指凡在上交所交易市場從事證券交易的投資者，均應(yīng)事先明確指定一家證券營業(yè)部作為其委托、交易清算的代理機(jī)構(gòu)，指定該機(jī)構(gòu)為其買賣證券的交易點(diǎn)后方能進(jìn)行交易的制度。
57 某商業(yè)銀行在出售國債的同時(shí)，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價(jià)格再將等量的國債買回，這種融資方式稱為( )
A.同業(yè)拆借
B.票據(jù)貼現(xiàn)
C.期貨交易
D.回購交易
參考答案：D
參考解析:
證券回購交易是指資金需求者出售中短期證券的同時(shí)，與買方約定于未來某一時(shí)間以事先確定的價(jià)格再將等量的該種證券買回的短期融資方式。通過證券回購交易融通資金的市場就是回購市場。
58 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到自身對風(fēng)險(xiǎn)管理所承擔(dān)的責(zé)任，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策措施能夠在整個(gè)金融企業(yè)得到貫徹和落實(shí)，這是指金融風(fēng)險(xiǎn)管理的( )。
A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則
B.垂直管理原則
C.集中管理原則
D.獨(dú)立性原則
參考答案：B
參考解析:
題干中描述的是垂直管理原則的定義。
59 某人購買了50份A公司的可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為50元，轉(zhuǎn)換價(jià)格為10元，則他在規(guī)定的期限內(nèi)可換的股票( )股
A.250
B.100
C.50
D.5
參考答案：A
參考解析:
可換得股票=份數(shù)×可轉(zhuǎn)換債券面額÷轉(zhuǎn)換價(jià)格=250。
60 人們又明顯感覺，不愿保存貨幣，搶購商品尋找其保值措施的通貨膨脹程度為( )。
A.開放型通貨膨脹
B.爬行式通貨膨脹
C.預(yù)期型通貨膨脹
D.跑馬式通貨膨脹
參考答案：D
參考解析:
通貨膨脹按其程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。
二、多選選擇題(共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中。有2個(gè)或2個(gè)以上符合提議，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分;少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分)
61 按照在金融活動(dòng)中所起的作用，金融中介可分為( )
A.融資類金融中介
B.投資類金融中介
C.保險(xiǎn)類金融中介
D.信息咨詢服務(wù)類金融中介
E.責(zé)任有限類金融中介
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
按照在金融活動(dòng)中所起的作用可以將金融中介分為融資類金融中介、投資類金融中介、保險(xiǎn)類金融中介、信息咨詢服務(wù)類金融中介。
62 金融監(jiān)管的直接成本包括( )
A.監(jiān)管人員的工資等行政支出
B.各種檢查的費(fèi)用
C.被監(jiān)管*承擔(dān)的為配合監(jiān)管而支出的成本
D.監(jiān)管削弱競爭導(dǎo)致靜態(tài)低效率
E.監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率
參考答案：A,B,C
參考解析:
金融監(jiān)管的直接成本由監(jiān)管*和被監(jiān)管*分別承擔(dān);監(jiān)管*承擔(dān)監(jiān)管被人員的工資等行政支出，各種檢查的費(fèi)用等;被監(jiān)管*如商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等承擔(dān)著為配合監(jiān)管而提供報(bào)表、提供檢查場地、配備人員配合檢查而支出的成本。監(jiān)管削弱競爭導(dǎo)致靜態(tài)低效率、監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率屬于間接成本。
63 2012年12月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的良好作法》，明確了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管職責(zé)，下列屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的任務(wù)的是( )。
A.建立評(píng)估機(jī)制
B.建立監(jiān)管評(píng)估的范圍
C.制定監(jiān)管措施
D.鼓勵(lì)銀行持續(xù)改善內(nèi)部管理
E.獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
選項(xiàng)E屬于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的三道防線，所以錯(cuò)誤。
64根據(jù)凱恩斯貨幣需求理論，與收入相關(guān)的貨幣需求有( )。
A.投機(jī)性貨幣需求
B.預(yù)防性貨幣需求
C.交易性貨幣需求
D.存款貨幣需求
E.恒久貨幣需求
參考答案：B,C
參考解析:
按照凱恩斯的觀點(diǎn)，投機(jī)性貨幣需求與利率相關(guān)，而交易性、預(yù)防性貨幣需求由收入決定，選項(xiàng)D、選項(xiàng)E不是凱恩斯貨幣需求理論中的提法，因此答案為選項(xiàng)B、選項(xiàng)C。
65 銀行會(huì)計(jì)核算中，所有者權(quán)益包括( )。
A.實(shí)收資本
B.資本公積
C.盈余公積
D.未分配利潤
E.利潤分配
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
銀行會(huì)計(jì)核算中，所有者權(quán)益包括選項(xiàng)A、B、C、D。
66 按照通貨膨脹的表現(xiàn)狀態(tài)，通貨膨脹可分為( )。
A.開放型通貨膨脹
B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹
C.成本推進(jìn)型通貨膨脹
D.惡性通貨膨脹
E.抑制型通貨膨脹
參考答案：A,E
參考解析:
按照通貨膨脹的表現(xiàn)狀態(tài)，可以分為開放型通貨膨脹和抑制型通貨膨脹。
67 我國商業(yè)銀行辦理單位通知存款的品種有( )
A.1天通知存款
B.3天通知存款
C.5天通知存款
D.7天通知存款
E.10天通知存款
參考答案：A,D
參考解析:
單位通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。單位通知存款不論實(shí)際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種(單位外匯通知存款只有7天通知存款一種)。
68 銀行匯票轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)( )
A.在背書人欄簽章
B.向出票銀行重新提交“銀行匯票申請書”
C.填明背書日期
D.填明被背書人
E.出票人簽章
參考答案：A,C,D
參考解析:
銀行匯票轉(zhuǎn)讓人應(yīng)該在背書人欄簽章，填明背書日期和被背書人。
69 關(guān)于期權(quán)及期權(quán)費(fèi)的說法，正確的有( )。
A.期權(quán)購買者要向期權(quán)出售者支付期權(quán)費(fèi)
B.期權(quán)費(fèi)與合同期限負(fù)相關(guān).
C.行情看漲時(shí)看漲期權(quán)的價(jià)格下降
D.期權(quán)購買者有權(quán)行使期權(quán)
E.期權(quán)出售者有權(quán)不行使期權(quán)
參考答案：A,D
參考解析:
無論是看漲期權(quán)還是看跌期權(quán)，期權(quán)的購買者都要向期權(quán)的出售者支付期權(quán)費(fèi)。而支付期權(quán)費(fèi)的一方有權(quán)行使期權(quán)或放棄期權(quán)。所以選項(xiàng)A、D正確。
70 對于國有金融機(jī)構(gòu)來說，外部籌集資本可首先考慮的方式是( )。
A.發(fā)行普通股
B.國家財(cái)政撥款
C.發(fā)行長期資本債券
D.利用留存收益
E.發(fā)行優(yōu)先股
參考答案：B,C
參考解析:
利用留存收益屬于內(nèi)部籌資，發(fā)行普通股和優(yōu)先股不是國有企業(yè)優(yōu)先考慮的籌資方式，會(huì)分散所有權(quán)。
71 關(guān)于銀行保函的特點(diǎn)，正確的有( )
A.為買方向賣方提供信用擔(dān)保
B.絕對付款責(zé)任
C.未發(fā)生違約，銀行無須承擔(dān)責(zé)任
D.大多屬于無條件保函，是不可撤銷的文件
E.可適用于各種經(jīng)濟(jì)交易中
參考答案：B,C,D,E
參考解析:
銀行保函是指銀行應(yīng)申請人或委托人的要求向受益方開出的書面付款保證。銀行保函的特點(diǎn)是：為賣方向買方提供信用擔(dān)保;絕對付款責(zé)任;未發(fā)生違約銀行無須承擔(dān)責(zé)任。保函可適用于各種經(jīng)濟(jì)交易中，為契約的一方向另一方提供擔(dān)保。
72 信托公司的主要職能有( )。
A.信用創(chuàng)造
B.創(chuàng)造派生存款
C.融通資金
D.溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系
E.社會(huì)投資
參考答案：C,D,E
參考解析:
信托公司有4種職能，分別是財(cái)務(wù)管理職能、融通資金、溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系、社會(huì)投資。選項(xiàng)中只有選項(xiàng)C、D、E為正確選項(xiàng)。選項(xiàng)A、B均為銀行的功能。
73 金融監(jiān)管的原則是( )。
A.依法管理原則
B.合理、適度競爭原則
C.自我約束
D.安全穩(wěn)健與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則
E.社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益原則
參考答案：A,B,D,E
參考解析:
應(yīng)為自我約束和外部強(qiáng)制相結(jié)合原則，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)A、B、D、E正確。
74 下列金融機(jī)構(gòu)中，屬于我國大型國有(控股)商業(yè)銀行的有( )。
A.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行
B.交通銀行
C.中國建設(shè)銀行
D.中國農(nóng)業(yè)銀行
E.城市商業(yè)銀行
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
大型國有(控股)商業(yè)銀行是指由國家(財(cái)政部、中央?yún)R金公司)直接控股的商業(yè)銀行，目前主要有：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行等。
75 下列說法不正確的是( )。
A.銀行匯票起點(diǎn)金額為1萬元
B.銀行匯票的付款人是銀行匯票的出票銀行
C.銀行匯票不能用于支取現(xiàn)金
D.單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票
E.背書可以附有條件
參考答案：A,C,E
參考解析:
銀行匯票沒有金額起點(diǎn)限制，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以用于支取現(xiàn)金，背書不得附有條件。
76 我國利率市場化改革的總體思路是( )。
A.先外幣，后本幣
B.先本幣，后外幣
C.先貸款，后存款
D.先存款，后貸款
E.先長期、大額，后短期、小額
參考答案：A,C,E
參考解析:
近十幾年來我國的利率市場化改革不斷深入，并取得了一定的經(jīng)驗(yàn)。我國利率市場化改革的總體思路是：“先外幣，后本幣;先貸款，后存款;先長期、大額，后短期、小額?！?BR> 77 金融中介按照資金來源方式的不同可以分為( )
A.金融輔助機(jī)構(gòu)
B.存款類金融機(jī)構(gòu)
C.非存款類金融機(jī)構(gòu)
D.契約型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)
E.投資性中介機(jī)構(gòu)
參考答案：B,D,E
參考解析:
金融中介按照資金來源方式的不同可以分為存款類金融機(jī)構(gòu)、契約型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和投資性中介機(jī)構(gòu)。
78 根據(jù)馬克思的貨幣需求理論，執(zhí)行流通手段的貨幣必要量決定于( )。
A.貨幣流通速度
B.商品數(shù)量
C.商品價(jià)格
D.到期應(yīng)支付的總額
E.賒銷商品價(jià)格總額
參考答案：A,B,C
參考解析:
根據(jù)馬克思的貨幣需求理論，執(zhí)行流通手段的貨幣必要量決定于待銷售商品價(jià)格總額和貨幣流通速度，其中待銷售商品價(jià)格總額為商品數(shù)量和價(jià)格的乘積。
79 下列票據(jù)中，不得背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有( )。
A.現(xiàn)金支票
B.現(xiàn)金銀行匯票
C.現(xiàn)金銀行本票
D.商業(yè)匯票
E.劃線支票
參考答案：A,B
參考解析:
現(xiàn)金支票、現(xiàn)金銀行匯票、現(xiàn)金銀行本票不得背書轉(zhuǎn)讓。
80 根據(jù)《信托公司管理辦法》，我國信托公司可以從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)有( )
A.資金信托
B.不動(dòng)產(chǎn)信托
C.貸款證券化
D.企業(yè)資產(chǎn)重組
E.財(cái)務(wù)顧問
參考答案：A,B,D,E
參考解析:
《信托公司管理辦法》規(guī)定，我國的信托公司可以從事以下部分或全部業(yè)務(wù)：資金信托;動(dòng)產(chǎn)信托;不動(dòng)產(chǎn)信托;有價(jià)證券信托;其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)信托;作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù);經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、并購及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù);受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù);辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù);代保管及保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)。
三、案例分析題(共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯(cuò)選，本題不得分;少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分)
根據(jù)以上資料，回答問題：
某投資者L預(yù)期甲股票價(jià)格將會(huì)下跌，于是與另一投資者Z訂立期權(quán)合約，合約規(guī)定有效期限為三個(gè)月，L可按每股10元的價(jià)格賣給Z甲股票5000股，期權(quán)價(jià)格為0.5元/股
81影響期權(quán)價(jià)格(期權(quán)費(fèi))的因素是( )。
A.不同證券價(jià)格的波動(dòng)幅度
B.證券行情變化趨勢
C.利率水平
D.期權(quán)合同有效期長短
參考答案：A,B,D
參考解析:
影響期權(quán)價(jià)格的因素包括證券價(jià)格的波動(dòng)幅度、證券行情的變化趨勢以及合同有效期長短。
82 根據(jù)上述情況，下列說法正確的有( )
A.L所做的交易屬于看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為2500元
B.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為500元
C.L所做的交易屬于買進(jìn)期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為2500元
D.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為7500元
參考答案：A
參考解析:
該投資者L預(yù)期股票價(jià)格將會(huì)下跌，所做交易應(yīng)為看跌期權(quán)，也叫賣出期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為5000×0.5=2500元。
83 如果一個(gè)月后，甲股票價(jià)格降至每股8元，L認(rèn)為時(shí)機(jī)已到，于是以現(xiàn)貨方式買進(jìn)5000股甲股票，然后按原訂合約行使期權(quán)賣給Z甲股票5000股，該筆交易L獲利( )元
A.2500
B.5000
C.7500
D.10000
參考答案：C
參考解析:
根據(jù)題意，L獲利=(10-8)X5000-5000×0.5=7500元。
84 如果當(dāng)初L做期貨交易，而未做期權(quán)交易，行情及買賣時(shí)機(jī)相同，則L可獲利( )元
A.2500
B.5000
C.7500
D.10000
參考答案：D
參考解析:
若為期貨交易，則沒有期權(quán)費(fèi)用支出，L將獲利10000元。
根據(jù)以上資料，回答問題：
假定2000年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn)1000元，后于2003年5月1日以1360元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2010年5月1日期滿兌付。
85甲銀行持有期間收益率為( )。
A.10%
B.12%
C.24%
D.36%
參考答案：B
參考解析:
甲銀行持有期間收益率=(1360-1000)÷(1000×3)=12%。
86 乙銀行持有期間收益率為( )。
A.6.72%
B.9.14%
C.13.45%
D.47.06%
參考答案：A
參考解析:
乙銀行持有期間收益率=[(1000+1000×10%X10)-1360]÷(1360×7)=6.72%。
87 甲銀行賣給乙銀行的債券價(jià)格是債券的( )。
A.發(fā)行價(jià)格
B.貼現(xiàn)價(jià)格
C.交易價(jià)格
D.回購價(jià)格
參考答案：C
參考解析:
債券交易價(jià)格即債券發(fā)放后在流通市場上投資者之間買賣轉(zhuǎn)讓的價(jià)格。
88 衡量債券收益的主要指標(biāo)有( )
A.票面收益率
B.當(dāng)期收益率
C.回購收益率
D.到期收益率
參考答案：A,B,D
參考解析:
衡量債券收益的主要指標(biāo)有選項(xiàng)A、B、D。
根據(jù)以上資料，回答問題：
某企業(yè)在2007年3月20日以其機(jī)器設(shè)備作抵押向銀行申請貸款100萬元。銀行審查評(píng)估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款100萬元，期限6個(gè)月，利率5‰。合同規(guī)定采用利隨本清的計(jì)息方法。
89為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行需對企業(yè)所提供的抵押品進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。在分析中，銀行應(yīng)注意重點(diǎn)分析該批機(jī)器設(shè)備的( )。
A.技術(shù)性能
B.現(xiàn)值大小
C.市場變化
D.可售程度
參考答案：B,C,D
參考解析:
在對抵押品進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)，要重點(diǎn)分析該機(jī)器的現(xiàn)值大小、市場變化及可售程度。
90 如果該企業(yè)于2007年9月20日到期歸還貸款，銀行應(yīng)計(jì)收利息為( )。
A.2500
B.5000
C.10000
D.30000
參考答案：D
參考解析:
采用利隨本清的計(jì)息方式，則利息=100萬×5‰×6=30000元。
91 根據(jù)我國《貸款通則》對商業(yè)銀行貸款種類的劃分標(biāo)準(zhǔn)，銀行對企業(yè)發(fā)放的這筆貸款屬于( )。
A.擔(dān)保貸款
B.短期貸款
C.質(zhì)押貸款
D.信用貸款
參考答案：A,B
參考解析:
題中所描述的貸款應(yīng)屬于抵押貸款，同時(shí)抵押貸款又屬于擔(dān)保貸款的一種，貸款期限6個(gè)月，屬于短期貸款。
92 下列屬于對貸款抵押物的選擇應(yīng)遵循的原則是( )。
A.法規(guī)允許買賣原則
B.減少風(fēng)險(xiǎn)原則
C.易于拍賣原則
D.抵押物次選擇
參考答案：A,B,C
參考解析:
下列屬于對貸款抵押物的選擇應(yīng)遵循的原則的是法規(guī)允許買賣原則、減少風(fēng)險(xiǎn)原則、易于拍賣原則以及抵押物優(yōu)選原則。
根據(jù)以上資料，回答問題：
某銀行2010年3月21日向某客戶發(fā)放汽車貸款20萬元，并于當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)指定汽車經(jīng)銷商。該筆貸款期限為6個(gè)月，貸款利率5.76%。同年9月11日，該客戶存入25萬元活期存款以備償還貸款，其在2010年9月20日前沒有發(fā)生其他存取行為。每季度末月20日為該銀行結(jié)息日。
93按利隨本清計(jì)息，該銀行再2010年9月21日貸款到期應(yīng)收利息是( )元。
A.5530
B.8760
C.6912
D.11520
參考答案：B(環(huán)球網(wǎng)校2015經(jīng)濟(jì)師《初級(jí)金融》考前模擬練習(xí)(1))
參考解析:
應(yīng)收利息=貸款額×貸款利率×天數(shù)÷360=20×5.76%×6÷12=0.576萬元。
94 截至2010年9月20日，該客戶存款計(jì)息積數(shù)是( )。
A.2000000
B.2500000
C.2544240
D.4500000
參考答案：B
參考解析:
累計(jì)計(jì)息積數(shù)=250000×10=2500000。
95 從該貸款利息的計(jì)算可見，決定貸款利息多少的直接因素有( )。
A.貸款金額
B.貸款時(shí)間
C.結(jié)息時(shí)間
D.貸款利率
參考答案：A,B,D
參考解析:
貸款利息=貸款額×貸款利率×天數(shù)÷360，因此可見決定貸款利息多少的直接因素有貸款金額、貸款時(shí)間、貸款利率。
96 該筆貸款的提供方式是( )。
A.直接信貸方式
B.間接信貸方式
C.循環(huán)信貸方式
D.循環(huán)透支信貸方式
參考答案：B
參考解析:
該筆貸款的提供方式是間接信貸方式。
根據(jù)以上資料，回答問題：
某年K企業(yè)發(fā)行面額為1000元的10年期債券，票面利率為6%。假定甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn)，并于2年后以1100元轉(zhuǎn)讓給乙銀行。乙銀行一直持有到期滿兌付。
97從甲銀行購買債券的價(jià)格來看，該債券的發(fā)行方式為( )。
A.平價(jià)發(fā)行
B.折價(jià)發(fā)行
C.溢價(jià)發(fā)行
D.高價(jià)發(fā)行
參考答案：A
參考解析:
平價(jià)是指按照債券的面額發(fā)行，溢價(jià)是指按照高于債券面額的價(jià)格發(fā)行，折價(jià)是指按照低于債券面額的價(jià)格發(fā)行。甲銀行購買債券的價(jià)格是其面額，所以該債券屬于平價(jià)發(fā)行。
98 甲銀行購入該債券的持有期間收益率為( )
A.4%
B.5%
C.6%
D.10%
參考答案：B
參考解析:
持有期收益率=[債券持有期間的利息收入+(債券賣出掐-債券買入)]÷債券買入價(jià)×100%=(1100-1000)÷(1000×2)×100%=5%
99 乙銀行持有期間收益率為( )。
A.4.62%
B.5.68%
C.6.58%
D.7.60%
參考答案：B
參考解析:
持有期間收益率=(1000+1000×6%×10-1100)÷(1100×8)×100%=5.68%
100 持有期間的收益率能綜合反映債券持有期間的( )。
A.利息收入水平
B.流動(dòng)性管理水平
C.資本損益水平
D.存款比率
參考答案：A,C
參考解析:
持有期收益率是指債券持有人在持有期間獲得的收益率，能綜合反映債券持有期間的利息收入情況和資本收益水平。
一、單項(xiàng)選擇題(共60題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)符合題意)
1在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向( )申明理由
A.委托人(環(huán)球網(wǎng)校2015經(jīng)濟(jì)師《初級(jí)金融》考前模擬練習(xí)(1))
B.托收行
C.代收行
D.提示行
參考答案：D
參考解析:
在托收結(jié)算方式中，付款人如果拒絕付款或承兌，應(yīng)向提示行申明理由。
2 按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，如果重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列人附屬資本，但計(jì)人附屬資本的部分不超過重估儲(chǔ)備的( )。
A.50%
B.60%
C.70%
D.80%
參考答案：C
參考解析:
如果重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過重估儲(chǔ)備的70%。
3 某公司發(fā)行某種債券，該債券面額為100元，發(fā)行價(jià)格為97元。這種發(fā)行方式屬于( )發(fā)行。
A.折價(jià)
B.等價(jià)
C.平價(jià)
D.溢價(jià)
參考答案：A
參考解析:
平價(jià)發(fā)行也稱為“面值發(fā)行”或“等價(jià)發(fā)行”，即按照證券面值確定發(fā)行價(jià)格的證券發(fā)行方式;溢價(jià)發(fā)行是以高于證券面值的價(jià)格發(fā)行的證券發(fā)行方式;折價(jià)發(fā)行是以低于證券面值的價(jià)格發(fā)行的證券發(fā)行方式。
4 提示付款期為自出票日起1個(gè)月的票據(jù)是( )。
A.銀行本票
B.支票
C.銀行匯票
D.商業(yè)匯票
參考答案：C
參考解析:
銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月。所以正確答案為選項(xiàng)C。
5 我國信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)中的貸款損失準(zhǔn)備充足率一般不低于( )。
A.100%
B.50%
C.20%
D.10%
參考答案：A
參考解析:
貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提損失準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，一般不低于100%。
6 投資基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金稱為( )。
A.公司型基金
B.契約型基金
C.開放式基金
D.封閉式基金
參考答案：B
參考解析:
投資基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金稱為契約型基金。
7我國商業(yè)銀行之間的拆借資金可用于( )。
A.調(diào)劑頭寸
B.投資
C.補(bǔ)充資本
D.固定資產(chǎn)貸款
參考答案：A(環(huán)球網(wǎng)校2015經(jīng)濟(jì)師《初級(jí)金融》考前模擬練習(xí)(1))
參考解析:
同業(yè)拆借，是指具有法人資格的商業(yè)銀行及經(jīng)法人授權(quán)的非法人金融分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的行為，目的在于調(diào)劑頭寸和臨時(shí)性資金余缺。
8 債權(quán)人為向境外債務(wù)人收取銷售貸款或勞務(wù)價(jià)款，開具匯票委托債權(quán)人所在地的銀行債務(wù)人收款的結(jié)算方式稱為( )。
A.國際匯票結(jié)算
B.國際信用證計(jì)算
C.國際托收結(jié)算
D.國際匯款結(jié)算
參考答案：C
參考解析:
債權(quán)人為向境外債務(wù)人收取銷售貸款或勞務(wù)價(jià)款，開具匯票委托債權(quán)人所在地的銀行債務(wù)人收款的結(jié)算方式稱為國際托收結(jié)算。
9 金融企業(yè)之間，通過未到期票據(jù)的轉(zhuǎn)讓而進(jìn)行的短期融資活動(dòng)稱為( )
A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)
B.轉(zhuǎn)抵押
C.再貼現(xiàn)
D.重貼現(xiàn)
參考答案：A
參考解析:
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是金融企業(yè)之間，通過未到期票據(jù)的轉(zhuǎn)讓而進(jìn)行的短期融資活動(dòng)。再貼現(xiàn)又稱“重貼現(xiàn)”，是指金融企業(yè)在貼現(xiàn)買進(jìn)尚未到期的有價(jià)證券(如期票、銀行承兌匯票等)后，為了應(yīng)付短期資金需要再向中央銀行貼現(xiàn)以融通資金的行為。
10 會(huì)計(jì)核算必須符合國家的統(tǒng)一規(guī)定，保證不同的會(huì)計(jì)主體之間會(huì)計(jì)口徑一致，相互可比，以便于會(huì)計(jì)信息的比較、分析、匯總。這是會(huì)計(jì)核算一般原則中的( )
A.客觀性原則
B.可比性原則
C.清晰性原則
D.相關(guān)性原則
參考答案：B
參考解析:
可比性原則是指會(huì)計(jì)核算必須符合國家的統(tǒng)一規(guī)定，保證不同的會(huì)計(jì)主體之間會(huì)計(jì)口徑一致，相互可比，以便于會(huì)計(jì)信息的比較、分析、匯總。
11 商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，也稱為一級(jí)準(zhǔn)備的是( )。
A.核心資本
B.現(xiàn)金資產(chǎn)
C.或有資產(chǎn)
D.貸款資產(chǎn)
參考答案：B
參考解析:
現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的資產(chǎn)，它是金融企業(yè)資產(chǎn)中富有流動(dòng)性的部分，是維護(hù)金融企業(yè)支付能力、防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，也稱為一級(jí)準(zhǔn)備?，F(xiàn)金資產(chǎn)具有流動(dòng)性強(qiáng)，安全性高、交易成本低的特點(diǎn)。
12 下列屬于非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的是( )
A.操作風(fēng)險(xiǎn)
B.利率風(fēng)險(xiǎn)
C.匯率風(fēng)險(xiǎn)
D.國家風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：A
參考解析:
選項(xiàng)B、C、D屬于系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，是由于宏觀方面的因素引起的，是不可分散的。
13 把通貨膨脹解釋為“過多的貨幣追求過少的商品”的理論是( )通貨膨脹理論。
A.需求拉上型
B.成本推進(jìn)型
C.結(jié)構(gòu)型
D.抑制型
參考答案：A
參考解析:
需求拉上型通貨膨脹，又稱超額需求通貨膨脹，是指總需求超過總供給所引起的價(jià)格水平的持續(xù)顯著上漲。需求拉上型通貨膨脹理論是一種比較古老的通貨膨脹理論，這種理論把通貨膨脹解釋為“過多的貨幣追求過少的商品”。
14 成本推動(dòng)型通貨膨脹理論是從( )方面來分析通貨膨脹的成因。
A.供給
B.需求
C.結(jié)構(gòu)
D.預(yù)期
參考答案：A
參考解析:
成本推動(dòng)型通貨膨脹是西方學(xué)者試圖從供給方面說明為什么會(huì)發(fā)生一般價(jià)格水平上 漲的一種理論。它是指在沒有超額需求的情況下，由于供給發(fā)面成本的提高所引起 的一般價(jià)格水平持續(xù)和顯著上漲。它包括工資成本推動(dòng)、利潤推動(dòng)和其他成本推動(dòng)三方面。
15 投資基金通過組合投資可以分散( )
A.經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
B.經(jīng)濟(jì)政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
C.法律法規(guī)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
D.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：D
參考解析:
投資基金是將許多中小投資人的貨幣資金聚集在一起，交由專業(yè)經(jīng)理人運(yùn)作，為投資人獲取收益的一種金融組織形式。通過發(fā)行基金單位，集中資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券、外匯等金融工具的投資，以獲得投資收益和資本增值。由于組合投資，可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
16 下列不屬于我國的政策銀行的是( )。
A.國家開發(fā)銀行
B.中國進(jìn)出口銀行
C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
D.中國農(nóng)業(yè)銀行
參考答案：D
參考解析:
中國農(nóng)業(yè)銀行屬于國有商業(yè)銀行
17 貨幣*通過公開市場業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)，將導(dǎo)致( )。
A.本幣匯率上升
B.本幣匯率下降
C.本幣外幣匯率同時(shí)上升
D.本幣外幣匯率同時(shí)下降
參考答案：A
參考解析:
中央銀行為了實(shí)現(xiàn)一定的政策目標(biāo)，會(huì)對外匯市場的匯率進(jìn)行不同程度的干預(yù)，意在實(shí)現(xiàn)匯率穩(wěn)定或?qū)R率調(diào)控到一個(gè)對本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展有利的水平上。貨幣*通過公開市場業(yè)務(wù)大量拋售外匯時(shí)可導(dǎo)致外匯供過于求，從而影響本幣匯率上升，反之，貨幣*大量買進(jìn)外匯則導(dǎo)致本幣供過于求，從而影響本幣匯率下跌。
18 銀行辦理單位到期支取定期存款的會(huì)計(jì)分錄是( )。
A.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：單位活期存款
B.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：單位定期存款。
C.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
D.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
參考答案：D
參考解析:
單位支取定期存款時(shí)，應(yīng)轉(zhuǎn)賬辦理，不直接支付現(xiàn)金，因此選項(xiàng)A正確。
19 關(guān)于利息率，下列說法正確的是( )。
A.固定利率在任何時(shí)期都是固定不變的利息率
B.浮動(dòng)利率的優(yōu)點(diǎn)是便于計(jì)算借款成本
C.市場利率受借貸資金供求影響與官定利率一致
D.利息率的決定因素包括國際利率水平
參考答案：D
參考解析:
固定利率是在整個(gè)借款期內(nèi)都固定不變的利息率，固定利率的優(yōu)點(diǎn)是便于計(jì)算借款成本，市場利率受借貸資金供求影響與官定利率不一致，所以選項(xiàng)A、B、C錯(cuò)誤。
20 我國金融機(jī)構(gòu)對信用卡備用金存款按國家規(guī)定的( )利率計(jì)付利息
A.定期存款
B.活期存款
C.定活兩便存款
D.通知存款
參考答案：B
參考解析:
我國金融機(jī)構(gòu)對信用卡備用金存款按國家規(guī)定的活期存款利率計(jì)付利息。
21 證券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將來的某一特定日期進(jìn)行清算交割的交易方式是( )。
A.現(xiàn)貨交易
B.遠(yuǎn)期交易
C.期權(quán)交易
D.信用交易
參考答案：B
參考解析:
證券交易雙方在成交后，按契約規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格，在將來的某一特定日期進(jìn)行清算交割的交易方式是遠(yuǎn)期交易。
22 在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，借貸資本既有獨(dú)立的運(yùn)動(dòng)規(guī)律，同時(shí)又為( )運(yùn)動(dòng)服務(wù)。
A.金融資本
B.職能資本
C.經(jīng)濟(jì)資本
D.監(jiān)管資本
參考答案：B
參考解析:
借貸資本是在職能資本運(yùn)動(dòng)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，并為職能資本運(yùn)動(dòng)服務(wù)。同時(shí)，借貸資本是從職能資本中分離出來而獨(dú)立運(yùn)動(dòng)的一種特殊資本形式，借貸資本和職能資本相比較，具有不同的特點(diǎn)。
23《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行的( )。
A.資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)
B.資本規(guī)模
C.資本風(fēng)險(xiǎn)
D.負(fù)債規(guī)模
參考答案：A
參考解析:
《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)。
24 ( )是活躍的購買力，對貨幣流通影響為強(qiáng)烈，與宏觀經(jīng)濟(jì)市場供求具有高度的相關(guān)性，是中央銀行首要調(diào)控的對象。
A.M0
B.M1
C.M0和M1
D.M2
參考答案：C
參考解析:
M0和M1是活躍的購買力，對貨幣流通影響為強(qiáng)烈，與宏觀經(jīng)濟(jì)市場供求具有高度的相關(guān)性，是中央銀行首要調(diào)控的對象。
25 在弗里德曼的貨幣需求函數(shù)中，如恒久性收入增加，則貨幣需求( )。
A.增加
B.減少
C.不變
D.先增后減
參考答案：A
參考解析:
根據(jù)弗里徳曼的貨幣需求函數(shù)，恒久性收入與貨幣需求成正相關(guān)關(guān)系。
26 在開放經(jīng)濟(jì)與浮動(dòng)匯率制度條件下，一國利率提高會(huì)( )。
A.導(dǎo)致外資流出，本國貨幣匯率下降
B.吸引外資流入，本國貨幣匯率上升
C.吸引外資流入，本國貨幣匯率下降
D.導(dǎo)致外資流出，本國貨幣匯率上升
參考答案：B
參考解析:
一國利率提高，吸引外資流入，造成對該國貨幣需求的增加，由此改善該國國際收 支中資本賬戶的收支，促使本國貨幣匯率上升。
27 某客戶在某年6月20日購買2000元兩年期憑證式國債，年利率為4.32%，在兩年后的6月20日辦理兌付時(shí)，其應(yīng)得的利息是( )元
A.22.65
B.86
C.132
D.172.80
參考答案：D
參考解析:
計(jì)算公式為：國債持有到期利息=購買金額×期限×利率。在本題中應(yīng)的利息=2000×4.32%×2=172.80元。
28 金融機(jī)構(gòu)利率是金融機(jī)構(gòu)對( )實(shí)行的各種利息率。
A.中央銀行
B.金融監(jiān)管部門
C.銀行和證券公司
D.企業(yè)單位和個(gè)人
參考答案：D
參考解析:
金融機(jī)構(gòu)利率是金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)單位和個(gè)人的各種利息率。其中，存款利率一般包括企業(yè)單位存款利率、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款利率;貸款利率包括短期貸款利率、中長期貸款利率、貼現(xiàn)貸款利率和優(yōu)惠貸款利率。金融機(jī)構(gòu)利率反映金融市場的資金“價(jià)格”水平，直接作用于社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、金融活動(dòng)，作用范圍廣泛。它是實(shí)現(xiàn)中央銀行貨幣政策的重要環(huán)節(jié)。所以正確答案為選項(xiàng)D。
29 按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，可將貸款分為( )。
A.中長期貸款和短期貸款
B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)
C.自營貸款和委托貸款
D.生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、消費(fèi)貸款和科技開發(fā)貸款
參考答案：C
參考解析:
按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，分為自營貸款和委托貸款;選項(xiàng)A是按貸款期限的長短劃分，選項(xiàng)B是按貸款保障程度劃分，選項(xiàng)D是按貸款用途劃分。
30票據(jù)貼現(xiàn)屬于商業(yè)銀行的( )
A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B.負(fù)債業(yè)務(wù)
C.中間業(yè)務(wù)
D.表外業(yè)務(wù)
參考答案：A
參考解析:
票據(jù)貼現(xiàn)是指金融企業(yè)買進(jìn)未到期、已承兌的商業(yè)票據(jù)，為貼現(xiàn)人融通資金的行為。屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
31 我國商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，屬于一種融通( )資金的業(yè)務(wù)。
A.長期
B.中期
C.中長期
D.短期
參考答案：D
參考解析:
票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)一般期限較短，融通的是短期資金。
32 借款人所在國政局動(dòng)蕩、社會(huì)動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)惡化、政策多變可能給金融企業(yè)帶來損失，這使金融企業(yè)所蒙受的風(fēng)險(xiǎn)是( )。
A.信用風(fēng)險(xiǎn)
B.國家風(fēng)險(xiǎn)
C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
D.市場風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：B
參考解析:
除貸款業(yè)務(wù)中固有的交易對象的信用風(fēng)險(xiǎn)外，國際信貸業(yè)務(wù)還包括國家風(fēng)險(xiǎn)，即借款人所在國政局動(dòng)蕩、社會(huì)動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)惡化、政策多變可能給金融企業(yè)帶來的損失。
33 在完全嚴(yán)格的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，衡量貨幣供求是否均衡的重要標(biāo)志為( )。
A.貨幣流通速度
B.利率
C.物價(jià)水平
D.貨幣供給增長率與國民生產(chǎn)總值增長率的比較
參考答案：A
參考解析:
在完全嚴(yán)格的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，衡量貨幣供求是否均衡的重要標(biāo)志為貨幣流通速度。
34 在我國，按照《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的( )擔(dān)任，具體負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管，并對基金管理人的運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。
A.證券公司
B.商業(yè)銀行
C.人民銀行及派出分支機(jī)構(gòu)
D.證券交易所
參考答案：B
參考解析:
基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。
35 凱恩斯的貨幣需求函數(shù)非常重視( )。
A.匯率的主導(dǎo)作用
B.利率的主導(dǎo)作用
C.恒久性收入的主導(dǎo)作用
D.貨幣供應(yīng)量的主導(dǎo)作用
參考答案：B
參考解析:
凱恩斯的貨幣需求函數(shù)將貨幣總需求分為消費(fèi)性貨幣需求和投機(jī)性貨幣需求，其中投機(jī)性貨幣需求與利率負(fù)相關(guān)，即該理論非常重視利率的主導(dǎo)作用。
36 銀行承兌匯票到期結(jié)算時(shí)，如申請人無款或不足支付，承兌銀行應(yīng)對票款或不足部分做的會(huì)計(jì)分錄是( )。
A.借：“貸款損失準(zhǔn)備”，
貸：“貸款”
B.借：“應(yīng)解匯款”，
貸：“聯(lián)行往來”
C.借：“逾期貸款”，
貸：“應(yīng)解匯款”
D.借：“應(yīng)解匯款”，
貸：“現(xiàn)金”
參考答案：C
參考解析:
根據(jù)題意，應(yīng)做會(huì)計(jì)分錄如下：借：“逾期貸款”，貸：“應(yīng)解匯款”。
37 通過科學(xué)的決策和嚴(yán)格的管理措施，可以大大降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，直至完全控制或者化解，這是指金融風(fēng)險(xiǎn)的( )。
A.不確定性
B.可測性
C.可控性
D.相關(guān)性
參考答案：C
參考解析:
金融風(fēng)險(xiǎn)的可控性是指通過科學(xué)的決策和嚴(yán)格的管理措施，可以大大降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，直至完全控制或者化解。
38 金融監(jiān)管的首要目標(biāo)是( )
A.安全性目標(biāo)
B.效率性目標(biāo)
C.公平性目標(biāo)
D.公正性目標(biāo)
參考答案：A
參考解析:
金融監(jiān)管應(yīng)該是吧維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定作為首要認(rèn)為，從而為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造更好的景榮環(huán)境。所以選項(xiàng)A正確。
39 下列票據(jù)中不能轉(zhuǎn)讓的是( )。
A.銀行匯票
B.銀行本票
C.銀行承兌匯票
D.現(xiàn)金支票
參考答案：D
參考解析:
現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，不能轉(zhuǎn)讓。
40 超額準(zhǔn)備金存款在商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中( )。
A.可以自由支配
B.經(jīng)人民銀行審批可以使用
C.經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審批可以使用
D.不得投入使用
參考答案：A
參考解析:
超額準(zhǔn)備金屬于商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸，是可以隨時(shí)使用的資金量。
41 國家通過財(cái)政支援、抗災(zāi)救災(zāi)撥款，國庫券還本付息等財(cái)政信貸支出，屬于現(xiàn)金流通的( )渠道。
A.現(xiàn)金發(fā)行
B.現(xiàn)金投放
C.現(xiàn)金歸行
D.現(xiàn)金回籠
參考答案：B
參考解析:
財(cái)政信貸支出是現(xiàn)金投放的渠道之一。
42我國證券回購市場上交易的證券主要是( )
A.股票
B.國債
C.中央銀行票據(jù)
D.可轉(zhuǎn)換債券
參考答案：B
參考解析:
由于證券回購期限短、風(fēng)險(xiǎn)小，安全方便，因而為銀行大量使用?；刭徥袌錾辖灰椎淖C券主要是國債。通常的回購市場就是指國債回購市場。所以選項(xiàng)B正確。
43 中央銀行利率是中央銀行對( )的各種存貸款利率。
A.政府部門
B.金融監(jiān)管部門
C.金融機(jī)構(gòu)
D.企業(yè)單位和個(gè)人
參考答案：C
參考解析:
中央銀行利率是中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。其中，存款利率主要包括金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金利率和一般存款利率;貸款利率主要包括中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的再貸款利率和再貼現(xiàn)利率。中央銀行利率是國家管理金融活動(dòng)、反映利率政策意圖、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具。中央銀行利率是整個(gè)利率體系中的主導(dǎo)利率，對商業(yè)銀行利率和市場利率具有調(diào)節(jié)作用，決定影響利率水平。因此，人們把中央銀行的再貼現(xiàn)率稱為基準(zhǔn)利率。
44 根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)固定資本比率的規(guī)定，銀行不應(yīng)拿出較大比率的資本金用于( )業(yè)務(wù)。
A.短期投資
B.長期投資
C.抵押放款
D.拆放同業(yè)
參考答案：B
參考解析:
根據(jù)財(cái)務(wù)制度中有關(guān)銀行業(yè)固定資本比率的規(guī)定，其高限額為30%，銀行固定資本比率過高，必然影響其流動(dòng)性和盈利性，所以不應(yīng)大量進(jìn)行長斯投資，以防風(fēng)險(xiǎn)。
45 我國當(dāng)前的金融監(jiān)管格局體現(xiàn)為( )。
A.一行三會(huì)分業(yè)監(jiān)管
B.統(tǒng)一監(jiān)管
C.集權(quán)式監(jiān)管
D.二元多頭式監(jiān)管
參考答案：A
參考解析:
2003年至今，由中國人民銀行、中國證監(jiān)會(huì)、中國保監(jiān)會(huì)組成的“一行三會(huì)”分業(yè)監(jiān)管格局正式形成。
46 出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)是( )
A.銀行承兌匯票
B.支票
C.銀行本票
D.銀行匯票
參考答案：D
參考解析:
銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票時(shí)銀行簽發(fā)的，自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票是無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，銀行承兌匯票由銀行承兌。
47 出票人在匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行對不足部分按日收取罰息的比例是( )
A.百分之一
B.千分之二
C.千分之五
D.萬分之五
參考答案：D
參考解析:
出票人在匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行對不足部分按日收取罰息的比例是萬分之五。
48 商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和創(chuàng)造信用的基礎(chǔ)是( )。
A.吸收存款
B.發(fā)放貸款
C.提取呆賬準(zhǔn)備金
D.兌換貨幣
參考答案：A
參考解析:
存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行為客戶提供信用流通工具，簽發(fā)何種支票的基礎(chǔ)是客戶的存款，而在存款基礎(chǔ)上發(fā)放貸款才有信用創(chuàng)造能力，這個(gè)能力直接影響到社會(huì)的貨幣供給總量，影響到社會(huì)各種有效資源的利用和分布，影響利潤率、投資、就業(yè)、國民收入和價(jià)格水平，甚至幣值的穩(wěn)定。
49 我國《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于( )。
A.50%
B.75%
C.100%
D.200%
參考答案：C
參考解析:
流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100。
50 投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣出，等該證券價(jià)格下跌后再買進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為( )。
A.保證金多頭交易
B.保證金空頭交易
C.多頭交易
D.空頭交易
參考答案：D
參考解析:
投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要下跌，先訂立期貨合同按現(xiàn)有價(jià)格賣出，等該證券價(jià)格下跌后再買進(jìn)，從中獲取差價(jià)，這種交易方式為空頭交易，也叫賣空。
51甲銀行于2008年10月1日某債券的發(fā)行日以1000元面額買進(jìn)票面利率為8%的5年期債券，后于2010年10月1日以1120元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，則銀行的持有期收益率是( )(到期還本付息)
A.6%
B.8%
C.10%
D.12%
參考答案：A
參考解析:
持有收益率即投資者購入債券的持有期間所獲收益與投資的比，本題中持有期收益率=(1120-1000)÷1000÷2=6%
52 下列貨幣形態(tài)中，屬于代用貨幣的是( )。
A.貝殼
B.金幣
C.交子
D.人民幣
參考答案：C
參考解析:
代用貨幣是代表實(shí)物貨幣在市場上流通的貨幣，一般指由政府或銀行發(fā)行的紙幣或銀行券，代替金屬貨幣加入到流通領(lǐng)域中。代用貨幣早出現(xiàn)在我國北宋年間，據(jù)《宋史》記載，當(dāng)時(shí)四川地區(qū)商業(yè)發(fā)達(dá)，貿(mào)易往來頻繁，原來使用的鐵錢體重、值小，攜帶十分不便，于是用樹皮紙做成貨幣，即“交子”。貝殼屬于實(shí)驗(yàn)貨幣，金幣是金屬貨幣，人民幣是信用貨幣。
53 銀行辦理單位到期支取定期存款的會(huì)計(jì)分錄是( )。
A.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：單位活期存款
B.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：單位定期存款
C.借：單位定期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
D.借：單位活期存款
應(yīng)付利息
貸：庫存現(xiàn)金
參考答案：A
參考解析:
單位支取定期存款時(shí)，應(yīng)該轉(zhuǎn)賬辦理，不直接支付現(xiàn)金，會(huì)計(jì)分錄為：
借：單位定期存款
應(yīng)付利息(銀行于資產(chǎn)負(fù)債奉日提取的應(yīng)付利息)
利息支出(上一資產(chǎn)負(fù)債表日至到期日前一天的利息及過期支取定期存款的利息)
貸：單位活期存款。
54 存款人在基本存款賬戶以外的銀行取得借款，應(yīng)開立( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.專業(yè)存款賬戶
D.臨時(shí)存款賬戶
參考答案：B
參考解析:
一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行一行以外的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。
55 為企事業(yè)單位、個(gè)人客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償其債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是指金融中介的( )功能。
A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
B.信用中介
C.穩(wěn)定市場
D.支付中介
參考答案：D
參考解析:
金融中介的支付中介功能是指金融中介魏客戶辦理和貨幣資金運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，即通過一定技術(shù)手段和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，為客戶之間完成貨幣收付轉(zhuǎn)移或清償因交易引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功能是金融中介通過集中資金，轉(zhuǎn)移和分散金融產(chǎn)品與服務(wù)當(dāng)中所包含的風(fēng)險(xiǎn)。信用中介功能是金融中介基本的功能，金融中介機(jī)構(gòu)通過自身的信用活動(dòng)充當(dāng)經(jīng)濟(jì)行為主體之間、貨幣借貸者之間的中間人。
56 下列關(guān)于全面指定交易制度說法不正確的是( )
A.1998年4月1日起，上海證券交易所開始實(shí)行全面制定交易制度
B.在上交所交易市場從事證券交易的投資者，可以指定多家機(jī)構(gòu)為其買賣證券的交易點(diǎn)
C.投資者與所選的證券營業(yè)部門簽訂“指定交易協(xié)議書”
D.辦理相應(yīng)的登記和結(jié)算手續(xù)后，該營業(yè)部應(yīng)為其提供委托、交易、結(jié)算、查詢及自動(dòng)領(lǐng)取股票現(xiàn)金紅利、按季或按月對賬、辦理配股等服務(wù)
參考答案：B
參考解析:
全面指定交易制度是指凡在上交所交易市場從事證券交易的投資者，均應(yīng)事先明確指定一家證券營業(yè)部作為其委托、交易清算的代理機(jī)構(gòu)，指定該機(jī)構(gòu)為其買賣證券的交易點(diǎn)后方能進(jìn)行交易的制度。
57 某商業(yè)銀行在出售國債的同時(shí)，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價(jià)格再將等量的國債買回，這種融資方式稱為( )
A.同業(yè)拆借
B.票據(jù)貼現(xiàn)
C.期貨交易
D.回購交易
參考答案：D
參考解析:
證券回購交易是指資金需求者出售中短期證券的同時(shí)，與買方約定于未來某一時(shí)間以事先確定的價(jià)格再將等量的該種證券買回的短期融資方式。通過證券回購交易融通資金的市場就是回購市場。
58 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到自身對風(fēng)險(xiǎn)管理所承擔(dān)的責(zé)任，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策措施能夠在整個(gè)金融企業(yè)得到貫徹和落實(shí)，這是指金融風(fēng)險(xiǎn)管理的( )。
A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則
B.垂直管理原則
C.集中管理原則
D.獨(dú)立性原則
參考答案：B
參考解析:
題干中描述的是垂直管理原則的定義。
59 某人購買了50份A公司的可轉(zhuǎn)換債券，每份面額為50元，轉(zhuǎn)換價(jià)格為10元，則他在規(guī)定的期限內(nèi)可換的股票( )股
A.250
B.100
C.50
D.5
參考答案：A
參考解析:
可換得股票=份數(shù)×可轉(zhuǎn)換債券面額÷轉(zhuǎn)換價(jià)格=250。
60 人們又明顯感覺，不愿保存貨幣，搶購商品尋找其保值措施的通貨膨脹程度為( )。
A.開放型通貨膨脹
B.爬行式通貨膨脹
C.預(yù)期型通貨膨脹
D.跑馬式通貨膨脹
參考答案：D
參考解析:
通貨膨脹按其程度可劃分為爬行式通貨膨脹、跑馬式通貨膨脹以及惡性通貨膨脹，題中所描述的應(yīng)為跑馬式通貨膨脹。
二、多選選擇題(共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中。有2個(gè)或2個(gè)以上符合提議，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分;少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分)
61 按照在金融活動(dòng)中所起的作用，金融中介可分為( )
A.融資類金融中介
B.投資類金融中介
C.保險(xiǎn)類金融中介
D.信息咨詢服務(wù)類金融中介
E.責(zé)任有限類金融中介
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
按照在金融活動(dòng)中所起的作用可以將金融中介分為融資類金融中介、投資類金融中介、保險(xiǎn)類金融中介、信息咨詢服務(wù)類金融中介。
62 金融監(jiān)管的直接成本包括( )
A.監(jiān)管人員的工資等行政支出
B.各種檢查的費(fèi)用
C.被監(jiān)管*承擔(dān)的為配合監(jiān)管而支出的成本
D.監(jiān)管削弱競爭導(dǎo)致靜態(tài)低效率
E.監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率
參考答案：A,B,C
參考解析:
金融監(jiān)管的直接成本由監(jiān)管*和被監(jiān)管*分別承擔(dān);監(jiān)管*承擔(dān)監(jiān)管被人員的工資等行政支出，各種檢查的費(fèi)用等;被監(jiān)管*如商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等承擔(dān)著為配合監(jiān)管而提供報(bào)表、提供檢查場地、配備人員配合檢查而支出的成本。監(jiān)管削弱競爭導(dǎo)致靜態(tài)低效率、監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率屬于間接成本。
63 2012年12月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的良好作法》，明確了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管職責(zé)，下列屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的任務(wù)的是( )。
A.建立評(píng)估機(jī)制
B.建立監(jiān)管評(píng)估的范圍
C.制定監(jiān)管措施
D.鼓勵(lì)銀行持續(xù)改善內(nèi)部管理
E.獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
選項(xiàng)E屬于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的三道防線，所以錯(cuò)誤。
64根據(jù)凱恩斯貨幣需求理論，與收入相關(guān)的貨幣需求有( )。
A.投機(jī)性貨幣需求
B.預(yù)防性貨幣需求
C.交易性貨幣需求
D.存款貨幣需求
E.恒久貨幣需求
參考答案：B,C
參考解析:
按照凱恩斯的觀點(diǎn)，投機(jī)性貨幣需求與利率相關(guān)，而交易性、預(yù)防性貨幣需求由收入決定，選項(xiàng)D、選項(xiàng)E不是凱恩斯貨幣需求理論中的提法，因此答案為選項(xiàng)B、選項(xiàng)C。
65 銀行會(huì)計(jì)核算中，所有者權(quán)益包括( )。
A.實(shí)收資本
B.資本公積
C.盈余公積
D.未分配利潤
E.利潤分配
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
銀行會(huì)計(jì)核算中，所有者權(quán)益包括選項(xiàng)A、B、C、D。
66 按照通貨膨脹的表現(xiàn)狀態(tài)，通貨膨脹可分為( )。
A.開放型通貨膨脹
B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹
C.成本推進(jìn)型通貨膨脹
D.惡性通貨膨脹
E.抑制型通貨膨脹
參考答案：A,E
參考解析:
按照通貨膨脹的表現(xiàn)狀態(tài)，可以分為開放型通貨膨脹和抑制型通貨膨脹。
67 我國商業(yè)銀行辦理單位通知存款的品種有( )
A.1天通知存款
B.3天通知存款
C.5天通知存款
D.7天通知存款
E.10天通知存款
參考答案：A,D
參考解析:
單位通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。單位通知存款不論實(shí)際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種(單位外匯通知存款只有7天通知存款一種)。
68 銀行匯票轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)( )
A.在背書人欄簽章
B.向出票銀行重新提交“銀行匯票申請書”
C.填明背書日期
D.填明被背書人
E.出票人簽章
參考答案：A,C,D
參考解析:
銀行匯票轉(zhuǎn)讓人應(yīng)該在背書人欄簽章，填明背書日期和被背書人。
69 關(guān)于期權(quán)及期權(quán)費(fèi)的說法，正確的有( )。
A.期權(quán)購買者要向期權(quán)出售者支付期權(quán)費(fèi)
B.期權(quán)費(fèi)與合同期限負(fù)相關(guān).
C.行情看漲時(shí)看漲期權(quán)的價(jià)格下降
D.期權(quán)購買者有權(quán)行使期權(quán)
E.期權(quán)出售者有權(quán)不行使期權(quán)
參考答案：A,D
參考解析:
無論是看漲期權(quán)還是看跌期權(quán)，期權(quán)的購買者都要向期權(quán)的出售者支付期權(quán)費(fèi)。而支付期權(quán)費(fèi)的一方有權(quán)行使期權(quán)或放棄期權(quán)。所以選項(xiàng)A、D正確。
70 對于國有金融機(jī)構(gòu)來說，外部籌集資本可首先考慮的方式是( )。
A.發(fā)行普通股
B.國家財(cái)政撥款
C.發(fā)行長期資本債券
D.利用留存收益
E.發(fā)行優(yōu)先股
參考答案：B,C
參考解析:
利用留存收益屬于內(nèi)部籌資，發(fā)行普通股和優(yōu)先股不是國有企業(yè)優(yōu)先考慮的籌資方式，會(huì)分散所有權(quán)。
71 關(guān)于銀行保函的特點(diǎn)，正確的有( )
A.為買方向賣方提供信用擔(dān)保
B.絕對付款責(zé)任
C.未發(fā)生違約，銀行無須承擔(dān)責(zé)任
D.大多屬于無條件保函，是不可撤銷的文件
E.可適用于各種經(jīng)濟(jì)交易中
參考答案：B,C,D,E
參考解析:
銀行保函是指銀行應(yīng)申請人或委托人的要求向受益方開出的書面付款保證。銀行保函的特點(diǎn)是：為賣方向買方提供信用擔(dān)保;絕對付款責(zé)任;未發(fā)生違約銀行無須承擔(dān)責(zé)任。保函可適用于各種經(jīng)濟(jì)交易中，為契約的一方向另一方提供擔(dān)保。
72 信托公司的主要職能有( )。
A.信用創(chuàng)造
B.創(chuàng)造派生存款
C.融通資金
D.溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系
E.社會(huì)投資
參考答案：C,D,E
參考解析:
信托公司有4種職能，分別是財(cái)務(wù)管理職能、融通資金、溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系、社會(huì)投資。選項(xiàng)中只有選項(xiàng)C、D、E為正確選項(xiàng)。選項(xiàng)A、B均為銀行的功能。
73 金融監(jiān)管的原則是( )。
A.依法管理原則
B.合理、適度競爭原則
C.自我約束
D.安全穩(wěn)健與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則
E.社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益原則
參考答案：A,B,D,E
參考解析:
應(yīng)為自我約束和外部強(qiáng)制相結(jié)合原則，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)A、B、D、E正確。
74 下列金融機(jī)構(gòu)中，屬于我國大型國有(控股)商業(yè)銀行的有( )。
A.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行
B.交通銀行
C.中國建設(shè)銀行
D.中國農(nóng)業(yè)銀行
E.城市商業(yè)銀行
參考答案：A,B,C,D
參考解析:
大型國有(控股)商業(yè)銀行是指由國家(財(cái)政部、中央?yún)R金公司)直接控股的商業(yè)銀行，目前主要有：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行等。
75 下列說法不正確的是( )。
A.銀行匯票起點(diǎn)金額為1萬元
B.銀行匯票的付款人是銀行匯票的出票銀行
C.銀行匯票不能用于支取現(xiàn)金
D.單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票
E.背書可以附有條件
參考答案：A,C,E
參考解析:
銀行匯票沒有金額起點(diǎn)限制，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以用于支取現(xiàn)金，背書不得附有條件。
76 我國利率市場化改革的總體思路是( )。
A.先外幣，后本幣
B.先本幣，后外幣
C.先貸款，后存款
D.先存款，后貸款
E.先長期、大額，后短期、小額
參考答案：A,C,E
參考解析:
近十幾年來我國的利率市場化改革不斷深入，并取得了一定的經(jīng)驗(yàn)。我國利率市場化改革的總體思路是：“先外幣，后本幣;先貸款，后存款;先長期、大額，后短期、小額?！?BR> 77 金融中介按照資金來源方式的不同可以分為( )
A.金融輔助機(jī)構(gòu)
B.存款類金融機(jī)構(gòu)
C.非存款類金融機(jī)構(gòu)
D.契約型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)
E.投資性中介機(jī)構(gòu)
參考答案：B,D,E
參考解析:
金融中介按照資金來源方式的不同可以分為存款類金融機(jī)構(gòu)、契約型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和投資性中介機(jī)構(gòu)。
78 根據(jù)馬克思的貨幣需求理論，執(zhí)行流通手段的貨幣必要量決定于( )。
A.貨幣流通速度
B.商品數(shù)量
C.商品價(jià)格
D.到期應(yīng)支付的總額
E.賒銷商品價(jià)格總額
參考答案：A,B,C
參考解析:
根據(jù)馬克思的貨幣需求理論，執(zhí)行流通手段的貨幣必要量決定于待銷售商品價(jià)格總額和貨幣流通速度，其中待銷售商品價(jià)格總額為商品數(shù)量和價(jià)格的乘積。
79 下列票據(jù)中，不得背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有( )。
A.現(xiàn)金支票
B.現(xiàn)金銀行匯票
C.現(xiàn)金銀行本票
D.商業(yè)匯票
E.劃線支票
參考答案：A,B
參考解析:
現(xiàn)金支票、現(xiàn)金銀行匯票、現(xiàn)金銀行本票不得背書轉(zhuǎn)讓。
80 根據(jù)《信托公司管理辦法》，我國信托公司可以從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)有( )
A.資金信托
B.不動(dòng)產(chǎn)信托
C.貸款證券化
D.企業(yè)資產(chǎn)重組
E.財(cái)務(wù)顧問
參考答案：A,B,D,E
參考解析:
《信托公司管理辦法》規(guī)定，我國的信托公司可以從事以下部分或全部業(yè)務(wù)：資金信托;動(dòng)產(chǎn)信托;不動(dòng)產(chǎn)信托;有價(jià)證券信托;其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)信托;作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù);經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、并購及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù);受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù);辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù);代保管及保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)。
三、案例分析題(共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯(cuò)選，本題不得分;少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分)
根據(jù)以上資料，回答問題：
某投資者L預(yù)期甲股票價(jià)格將會(huì)下跌，于是與另一投資者Z訂立期權(quán)合約，合約規(guī)定有效期限為三個(gè)月，L可按每股10元的價(jià)格賣給Z甲股票5000股，期權(quán)價(jià)格為0.5元/股
81影響期權(quán)價(jià)格(期權(quán)費(fèi))的因素是( )。
A.不同證券價(jià)格的波動(dòng)幅度
B.證券行情變化趨勢
C.利率水平
D.期權(quán)合同有效期長短
參考答案：A,B,D
參考解析:
影響期權(quán)價(jià)格的因素包括證券價(jià)格的波動(dòng)幅度、證券行情的變化趨勢以及合同有效期長短。
82 根據(jù)上述情況，下列說法正確的有( )
A.L所做的交易屬于看跌期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為2500元
B.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為500元
C.L所做的交易屬于買進(jìn)期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為2500元
D.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為7500元
參考答案：A
參考解析:
該投資者L預(yù)期股票價(jià)格將會(huì)下跌，所做交易應(yīng)為看跌期權(quán)，也叫賣出期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為5000×0.5=2500元。
83 如果一個(gè)月后，甲股票價(jià)格降至每股8元，L認(rèn)為時(shí)機(jī)已到，于是以現(xiàn)貨方式買進(jìn)5000股甲股票，然后按原訂合約行使期權(quán)賣給Z甲股票5000股，該筆交易L獲利( )元
A.2500
B.5000
C.7500
D.10000
參考答案：C
參考解析:
根據(jù)題意，L獲利=(10-8)X5000-5000×0.5=7500元。
84 如果當(dāng)初L做期貨交易，而未做期權(quán)交易，行情及買賣時(shí)機(jī)相同，則L可獲利( )元
A.2500
B.5000
C.7500
D.10000
參考答案：D
參考解析:
若為期貨交易，則沒有期權(quán)費(fèi)用支出，L將獲利10000元。
根據(jù)以上資料，回答問題：
假定2000年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn)1000元，后于2003年5月1日以1360元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2010年5月1日期滿兌付。
85甲銀行持有期間收益率為( )。
A.10%
B.12%
C.24%
D.36%
參考答案：B
參考解析:
甲銀行持有期間收益率=(1360-1000)÷(1000×3)=12%。
86 乙銀行持有期間收益率為( )。
A.6.72%
B.9.14%
C.13.45%
D.47.06%
參考答案：A
參考解析:
乙銀行持有期間收益率=[(1000+1000×10%X10)-1360]÷(1360×7)=6.72%。
87 甲銀行賣給乙銀行的債券價(jià)格是債券的( )。
A.發(fā)行價(jià)格
B.貼現(xiàn)價(jià)格
C.交易價(jià)格
D.回購價(jià)格
參考答案：C
參考解析:
債券交易價(jià)格即債券發(fā)放后在流通市場上投資者之間買賣轉(zhuǎn)讓的價(jià)格。
88 衡量債券收益的主要指標(biāo)有( )
A.票面收益率
B.當(dāng)期收益率
C.回購收益率
D.到期收益率
參考答案：A,B,D
參考解析:
衡量債券收益的主要指標(biāo)有選項(xiàng)A、B、D。
根據(jù)以上資料，回答問題：
某企業(yè)在2007年3月20日以其機(jī)器設(shè)備作抵押向銀行申請貸款100萬元。銀行審查評(píng)估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款100萬元，期限6個(gè)月，利率5‰。合同規(guī)定采用利隨本清的計(jì)息方法。
89為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行需對企業(yè)所提供的抵押品進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。在分析中，銀行應(yīng)注意重點(diǎn)分析該批機(jī)器設(shè)備的( )。
A.技術(shù)性能
B.現(xiàn)值大小
C.市場變化
D.可售程度
參考答案：B,C,D
參考解析:
在對抵押品進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)，要重點(diǎn)分析該機(jī)器的現(xiàn)值大小、市場變化及可售程度。
90 如果該企業(yè)于2007年9月20日到期歸還貸款，銀行應(yīng)計(jì)收利息為( )。
A.2500
B.5000
C.10000
D.30000
參考答案：D
參考解析:
采用利隨本清的計(jì)息方式，則利息=100萬×5‰×6=30000元。
91 根據(jù)我國《貸款通則》對商業(yè)銀行貸款種類的劃分標(biāo)準(zhǔn)，銀行對企業(yè)發(fā)放的這筆貸款屬于( )。
A.擔(dān)保貸款
B.短期貸款
C.質(zhì)押貸款
D.信用貸款
參考答案：A,B
參考解析:
題中所描述的貸款應(yīng)屬于抵押貸款，同時(shí)抵押貸款又屬于擔(dān)保貸款的一種，貸款期限6個(gè)月，屬于短期貸款。
92 下列屬于對貸款抵押物的選擇應(yīng)遵循的原則是( )。
A.法規(guī)允許買賣原則
B.減少風(fēng)險(xiǎn)原則
C.易于拍賣原則
D.抵押物次選擇
參考答案：A,B,C
參考解析:
下列屬于對貸款抵押物的選擇應(yīng)遵循的原則的是法規(guī)允許買賣原則、減少風(fēng)險(xiǎn)原則、易于拍賣原則以及抵押物優(yōu)選原則。
根據(jù)以上資料，回答問題：
某銀行2010年3月21日向某客戶發(fā)放汽車貸款20萬元，并于當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)指定汽車經(jīng)銷商。該筆貸款期限為6個(gè)月，貸款利率5.76%。同年9月11日，該客戶存入25萬元活期存款以備償還貸款，其在2010年9月20日前沒有發(fā)生其他存取行為。每季度末月20日為該銀行結(jié)息日。
93按利隨本清計(jì)息，該銀行再2010年9月21日貸款到期應(yīng)收利息是( )元。
A.5530
B.8760
C.6912
D.11520
參考答案：B(環(huán)球網(wǎng)校2015經(jīng)濟(jì)師《初級(jí)金融》考前模擬練習(xí)(1))
參考解析:
應(yīng)收利息=貸款額×貸款利率×天數(shù)÷360=20×5.76%×6÷12=0.576萬元。
94 截至2010年9月20日，該客戶存款計(jì)息積數(shù)是( )。
A.2000000
B.2500000
C.2544240
D.4500000
參考答案：B
參考解析:
累計(jì)計(jì)息積數(shù)=250000×10=2500000。
95 從該貸款利息的計(jì)算可見，決定貸款利息多少的直接因素有( )。
A.貸款金額
B.貸款時(shí)間
C.結(jié)息時(shí)間
D.貸款利率
參考答案：A,B,D
參考解析:
貸款利息=貸款額×貸款利率×天數(shù)÷360，因此可見決定貸款利息多少的直接因素有貸款金額、貸款時(shí)間、貸款利率。
96 該筆貸款的提供方式是( )。
A.直接信貸方式
B.間接信貸方式
C.循環(huán)信貸方式
D.循環(huán)透支信貸方式
參考答案：B
參考解析:
該筆貸款的提供方式是間接信貸方式。
根據(jù)以上資料，回答問題：
某年K企業(yè)發(fā)行面額為1000元的10年期債券，票面利率為6%。假定甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn)，并于2年后以1100元轉(zhuǎn)讓給乙銀行。乙銀行一直持有到期滿兌付。
97從甲銀行購買債券的價(jià)格來看，該債券的發(fā)行方式為( )。
A.平價(jià)發(fā)行
B.折價(jià)發(fā)行
C.溢價(jià)發(fā)行
D.高價(jià)發(fā)行
參考答案：A
參考解析:
平價(jià)是指按照債券的面額發(fā)行，溢價(jià)是指按照高于債券面額的價(jià)格發(fā)行，折價(jià)是指按照低于債券面額的價(jià)格發(fā)行。甲銀行購買債券的價(jià)格是其面額，所以該債券屬于平價(jià)發(fā)行。
98 甲銀行購入該債券的持有期間收益率為( )
A.4%
B.5%
C.6%
D.10%
參考答案：B
參考解析:
持有期收益率=[債券持有期間的利息收入+(債券賣出掐-債券買入)]÷債券買入價(jià)×100%=(1100-1000)÷(1000×2)×100%=5%
99 乙銀行持有期間收益率為( )。
A.4.62%
B.5.68%
C.6.58%
D.7.60%
參考答案：B
參考解析:
持有期間收益率=(1000+1000×6%×10-1100)÷(1100×8)×100%=5.68%
100 持有期間的收益率能綜合反映債券持有期間的( )。
A.利息收入水平
B.流動(dòng)性管理水平
C.資本損益水平
D.存款比率
參考答案：A,C
參考解析:
持有期收益率是指債券持有人在持有期間獲得的收益率，能綜合反映債券持有期間的利息收入情況和資本收益水平。