報告，漢語詞語，公文的一種格式，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述。那么我們該如何寫一篇較為完美的報告呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。
審計工作報告報告人 審計工作報告篇一
1、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，20xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
3、嚴格費用報銷規(guī)定，嚴格費用審核
打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利
按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到20xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。
在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議）
2、審計工作還不夠深入、細致；
方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）
3、審計的職能有待加強
回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極
源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。
20xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻。
具體的工作有以下六個方面：
1、繼續(xù)做好費用及工資的審核
這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。
2、重點對公司基建項目進行審計
企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
20xx年制定的《內(nèi)部審計工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。
20xx年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴格成本核算制度，減少浪費、增加收入。
（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動力等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護。
4、繼續(xù)做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟效益的審計
面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟效益情況。
5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作
組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是20xx年審計部的一項重要工作，我們將每兩個月一次對應(yīng)收賬款進行分析、評價，努力爭取在04年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。（我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組）
6、積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監(jiān)督檢查。
全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查，重點從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費的發(fā)放、質(zhì)檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細的資料依據(jù)。今年計劃還要針對群眾反映比較強烈的業(yè)務(wù)部的費用報銷進行專項核查，以規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。（我提出了公司要出臺一個處理市場遺留問題的辦法的建議） 總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的二次創(chuàng)業(yè)作出最大限度的貢獻！
審計工作報告報告人 審計工作報告篇二
內(nèi)部審計雖然不參與單位的經(jīng)營管理活動，但隨著集團公司的規(guī)模擴大，內(nèi)部審計作為集團公司的經(jīng)濟監(jiān)督機構(gòu)，其作用越來越重要。集團公司的內(nèi)部審計不同與社會審計，同樣內(nèi)部審計報告與社會審計報告存在較大差別，社會審計遵循的是《獨立審基準則》，而內(nèi)部審計遵循的是《內(nèi)部審基準則》。因此兩者在審計的獨立性上、審計方式、審計重點、審計目的、審計職責(zé)作用是不同的，從而使內(nèi)部審計報告對集團公司內(nèi)部控制的健全有效，會計信息的真實合法完整，經(jīng)營績效，經(jīng)濟責(zé)任及經(jīng)營合規(guī)性等進行檢查、監(jiān)督、評價、整改及獎懲建議，內(nèi)部審計報告作為改進內(nèi)控管理的參考依據(jù)只對集團公司本單位、本部門、股東負責(zé)并對外保密。而社會審計主要圍繞會計報表進行，對會計報表發(fā)表意見，對外出具《審計報告》，具有鑒證作用，需要對股東、債權(quán)人、及社會公眾使用人負責(zé)，社會審計出具的《管理建議書》僅僅指出內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足，出具建議。
但內(nèi)部審計與社會審計在工作上具有一致性，在審計內(nèi)容、審計依據(jù)、審計方法等方面有一致之處。因此《獨立審計具體準則第7號--審計報告》某些要求，值得我們再寫內(nèi)部審計報告時參考，如審計的目的、審計對象、審計依據(jù)、審計責(zé)任、審計的實施過程等在內(nèi)部審計報告中也需要體現(xiàn)。需要指出的是內(nèi)部審計報告更突出對內(nèi)部控制的關(guān)注，要針對內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足提出具體審計意見及處罰建議，這與社會審計的《管理建議書》也有相同之處。以下是abc集團公司出具的分公司審計報告部分內(nèi)容，目的是希望大家共同探討。
一、封面
報告抄送：董事長、各副總裁、董事長助理、財務(wù)總監(jiān)、xx部門
二、報告正文
關(guān)于abc分公司的審計報告
abc集團內(nèi)審字［200x］第0xx號
我們于200x年xx月xx日至xx月xx日對abc分公司進行了審計。abc分公司資料的提供和編制、建立健全內(nèi)部控制制度、保護資產(chǎn)的安全完整是分公司財務(wù)及xx管理部門的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上發(fā)表審計意見。
我們按照《內(nèi)部審計準則》有關(guān)規(guī)定計劃和實施審計工作，通過審計目的在于掌握分公司經(jīng)營情況、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，以便進行分析，從中評價出經(jīng)營中存在的差距及揭示主要問題，針對重大缺陷提出審計意見。本審計報告中提出的問題及審計意見，請各分公司及公司相關(guān)部門在此基礎(chǔ)上認真進行自查、完善、整改，后續(xù)審計中再發(fā)現(xiàn)此類問題按abc規(guī)定及本次審計意見進行處罰。
abc分公司的基本情況…… 審計中發(fā)現(xiàn)的問題及審計意見:
一、abc分公司資金管理不規(guī)范
1．職工借款隨意性，借款金額大期限長，有的借款理由不充分，甚至有的舊賬不結(jié)又填新賬，截至審計日借款金額情況……。借款超三月的有&……;借款超一年的有……;審計意見：對超三月的借款一律無條件收回，收不回來的分公司經(jīng)理、會計按4：6承擔(dān)責(zé)任。以后不準出現(xiàn)超三月的借款，不準出現(xiàn)業(yè)務(wù)理由以外的借款，職工辭職要清理，否則分公司經(jīng)理、會計按4：6承擔(dān)責(zé)任，并從借款之日起按月1％的利率計算利息并按借款額的20％處以罰金。
2．xx金存在不能及時上繳公司賬戶的現(xiàn)象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上繳，時間長達近xx個月。
審計意見：嚴格財務(wù)控制制度，對不執(zhí)行財務(wù)規(guī)定的分公司經(jīng)理、會計各承擔(dān)違規(guī)金額25％的處罰。
二、存貨管理、庫齡、結(jié)構(gòu)存在不足
1、業(yè)務(wù)員借貨現(xiàn)象普遍存在，數(shù)量之大日期之長令人費解。截至審計日借出存貨xx件，折算成金額xx元，為庫存金額的xx%。
時間超三月的有xx件，折算金額xx元，其中超一年的有xx件套，折算金額xx元。而且有些業(yè)務(wù)員已離職，如xx借貨xx件折算金額為xx元，已于去年辭職。
審計意見：現(xiàn)有不超一月無損的借貨加強催收力度盡快收回；超一月及損壞的借貨落實責(zé)任人按售價的7折收回現(xiàn)金，沒有責(zé)任人的分公司經(jīng)理（或原經(jīng)理）、會計、保管人員按3：3：4的比例扣款。通過本次清理以后，以后借貨理由要充分，分公司經(jīng)理要審批，分公司會計隨時監(jiān)督，不準出現(xiàn)一個月以上借貨，職工辭職要清理借貨。否則分公司經(jīng)理會計保管人員分別按零售價承擔(dān)3：3：4的責(zé)任。
2、存貨盤點賬實不符嚴重
存貨盤點的目的在于查找錯誤指出問題，以便管理控制的改進與提高。根據(jù)重要性原則，考慮成本效益，本次審計差錯的定義為：只要同種類成品，實盤與賬面不符即為賬實不符，核對中并不進行合并調(diào)整。具體的財務(wù)操作必須根據(jù)本次審計盤點情況另行仔細盤點，該合并的合并，該調(diào)整的進行調(diào)整。
(1)盤點對賬具體情況
（2）我們通過調(diào)查了解、分析具體原因如下……
3、按庫齡分析
根據(jù)最后一次進貨測算，超3個月的庫存，占全部庫存的xx％；超6個月的庫存，占全部庫存的xx％；超1年的庫存，占全部庫存的xx％。超齡庫存不但每年耗費較大的資金成本，更重要的是已成為困擾資金周轉(zhuǎn)的桎梏。
庫齡種類明細： 品種合計
1－3月3－6月6－12月1－2年2－3年3年上 分析原因……
4、按存貨結(jié)構(gòu)周轉(zhuǎn)情況分析，全部xx存貨去年同期銷售xx件，今年上半年的銷量為xx件，abc分公司庫存xx件，測算需xx個月銷完。
審計意見：在以上盤點的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有庫存進行庫齡的統(tǒng)一排查，在查清庫齡的基礎(chǔ)上，完善財務(wù)軟件或xx系統(tǒng)對存貨的實時監(jiān)控，為公司庫存管理、經(jīng)營決策提供信息。同時為盤活庫存，加強資金流轉(zhuǎn)，節(jié)約財務(wù)費用，緩解公司資金緊張的壓力，請公司決策層針對公司庫存目前的庫齡、銷售前景預(yù)測情況，在消化調(diào)整庫存結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，制定有效的清倉利庫管理制度，并作為一個長期的策略貫徹下去。
三、費用合理性的難以界定
費用單據(jù)報銷不規(guī)范，如招待費有的未注明為何事招待何人；有的經(jīng)辦人、分公司審簽人僅經(jīng)理一人，審計無法界定是否合理合法。
審計意見……
四、低值易耗品管理存在差距
abc分公司，低值易耗品臺賬記錄無規(guī)格型號、無產(chǎn)地、無購入日期或調(diào)入日期等，不詳細、不及時、不全面、不規(guī)范；分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的隨處亂方、有的損壞不及時修理，如有兩張辦公桌抽屜、門子損壞無修理，一臺轉(zhuǎn)椅損壞放在四樓迎門處。
審計意見：……對丟失、損壞的要落實原因，是責(zé)任人原因的要追究責(zé)任，加強日常維護、維修工作，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)管理責(zé)任。
五、銷售審計情況分析
1、x－x月銷售額構(gòu)成分析
2、x－x月銷售量分析
審計意見……
七、店面門頭形象、店內(nèi)布局，專賣店管理制度不健全……
審計意見……
審計意見……
十、禮品卡管理存在漏洞
1、借支禮品卡時間較長，截至xx年xx月xx日，借支禮品卡如下……
2、有效期問題……
4、面值、有效日期標注不規(guī)范，有的用電腦打印紙條粘貼在卡上，有的在卡上直接圓珠筆或碳素筆書寫，有損害于一個知名品牌的形象。
審計意見：規(guī)范禮品卡及消費的管理，面值、有效日期標注直接印刷在卡上或統(tǒng)一用電腦打印紙條打?。欢Y品卡有效期問題嚴格按卡面上標注執(zhí)行，個別卡超期一律到總公司核驗后處理或折價后換卡消費，分公司無權(quán)接受自行處理；如同有效期一樣，在維護公司形象及嚴肅性前提下，嚴格按禮品卡標注使用；除特殊情況經(jīng)總公司財務(wù)部長批準外不準借出，對私自借出的一律按面值追究分公司經(jīng)理及會計各50%的責(zé)任。本次審計查出的借卡，請及時與有關(guān)部門聯(lián)系，盡快進行財務(wù)帳務(wù)或收款處理。
十一、分公司財務(wù)基礎(chǔ)薄弱，不能適應(yīng)財務(wù)管理的要求
合同簽訂、跟蹤管理……
十二、分公司財務(wù)核算架構(gòu)不合理
審計意見：……
附注：
分公司基本情況表；
分公司職工借款情況表； 分公司借貨明細表； 分公司銷售分析表； 分公司費用分析表。
審計工作報告報告人 審計工作報告篇三
一、2012年度內(nèi)部審計工作目標
2012年度內(nèi)審部工作目標將緊緊圍繞完善內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營管理工作而展開，在公司內(nèi)部為董事會和職能部門提供客觀的審計和檢查服務(wù)，我們的目的就是協(xié)助董事會建立良好的公司治理機制，并對公司各級管理部門有效履行職責(zé)提供審核、意見和建議。
二、審計制度、職責(zé)與審計流程
結(jié)合公司實際情況，修訂完善了內(nèi)部審計制度，并在此基礎(chǔ)上明確了審計職責(zé)和工作流程。（參見公司內(nèi)部審計制度、內(nèi)審部工作職責(zé)與工作流程）
三、審計資源分配情況
審計資源的分配是基于內(nèi)審部一名審計人員而完成的。因公司內(nèi)審工作剛展開，內(nèi)審部缺乏具有實際內(nèi)審經(jīng)驗的人員指導(dǎo)審計工作，建議內(nèi)審部招聘1名有內(nèi)部審計經(jīng)驗的負責(zé)人。
四、2012年內(nèi)審計劃
我們制定的內(nèi)審計劃是基于改善內(nèi)部控制，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險而制定的。
五、關(guān)于5月內(nèi)控審計的匯報
對于公司內(nèi)部控制中的缺失我們做了專項工作報告（參見附件3：關(guān)于內(nèi)部控制的內(nèi)審報告），提請管理層給予關(guān)注，因為這涉及到公司整體運營的穩(wěn)健性，比如信用控制缺失，將導(dǎo)致發(fā)貨不嚴；價格管制缺失，會產(chǎn)生后期折扣隨意，都會造成較大的實際應(yīng)收賬款，截止3月底，應(yīng)收賬款凈額為1.56億，在流動資產(chǎn)中占比為40%。實際上，在4億的流動資產(chǎn)中，應(yīng)收賬款的參考經(jīng)驗數(shù)為15%至30%之間，均值為25%,即10000萬。但是算上已發(fā)貨未開票，公司的應(yīng)收余額會更高，為1.9億，從發(fā)貨開始計算的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率比財務(wù)賬面數(shù)要低，為3.1。
對于內(nèi)控審計報告中的內(nèi)控缺失，我們有責(zé)任對認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計，安排相關(guān)后續(xù)審計計劃、審計范圍和目標，實施相關(guān)后續(xù)審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果。
附件1：內(nèi)部審計制度
附件2：內(nèi)審部工作職責(zé)與工作流程 附件3：關(guān)于內(nèi)部控制的內(nèi)審報告
內(nèi)審部：復(fù)核人： 2012年3月5日
審計工作報告報告人 審計工作報告篇四
首先，歡迎區(qū)考核組到我鄉(xiāng)檢查工作。下面，我代表鄉(xiāng)黨委將我鄉(xiāng)一年來思想、工作和作風(fēng)建設(shè)和我本人在廉政方面的情況述職如下，請審議。
一年來，在區(qū)委、區(qū)*的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下以“保穩(wěn)定、促發(fā)展”為主線，以構(gòu)建和諧社會為出發(fā)點，堅持以人為本的發(fā)展理念，圓滿地完成了年初確定的各項任務(wù)指標。到xx年末，全鄉(xiāng)社會總產(chǎn)值完成92， 26萬元，同比增長 2%；社會增加值完成26，287萬元，同比增長 2%；農(nóng)業(yè)產(chǎn)值完成7364萬元，同比增長5%；招商引資引進到位資金6，250萬元，新上項目 個，技改項目3個；財政稅收工作創(chuàng)歷史新高，共完成稅收 ，4 4萬元，同比增長2 %；農(nóng)民人均純收入達到3，7 8元，同比增長 。
一是抓理論學(xué)習(xí)，增強領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)的自覺性和實效性。一年來，我們以“*”重要思想為指導(dǎo)，認真抓好全鄉(xiāng)班子成員的政治理論學(xué)習(xí)，健全完善了中心組理論學(xué)習(xí)制度，實行集體學(xué)、小組學(xué)、個人學(xué)三種方法有機結(jié)合，把學(xué)習(xí)和解決實際問題、謀劃發(fā)展結(jié)合起來，進一步增強了中心組學(xué)習(xí)的系統(tǒng)性和針對性。特別是在第二批“黨員先進性教育”活動中，我們按照區(qū)委的統(tǒng)一部署，全鄉(xiāng)共有63名黨員參加了教育活動。通過精心組織、周密安排，真正達到了提高黨員的素質(zhì)、加強基層組織服務(wù)人民群眾、促進各項工作的目的，獲得省委先進性教育調(diào)研組和市委先進性教育檢查組的好評。目前，我鄉(xiāng)第三批黨員先進性教育正在各村井然有序的開展著。
二是堅持民主生活會，增強領(lǐng)導(dǎo)班子的凝聚力。為了形成合力，更好的開展工作，我們認真貫徹執(zhí)行了《地方黨委工作條例》和《黨委議事規(guī)則》，堅持了民主生活會制度。 把“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定”作為黨委議事和決策的基本原則，班子成員之間做到了大事講原則、小事講風(fēng)格、班子講團結(jié)、分工講配合，形成了相互支持、團結(jié)向上的好風(fēng)氣。
三是加強基層組織建設(shè)，提高村級班子的整體服務(wù)水*。在第七屆村委會換屆選舉工作中，我們按照“公開、公*、公正、擇優(yōu)”的原則，借鑒了虎林的成功經(jīng)驗，大膽的實施了“定職位選舉”，使得一批素質(zhì)高、能力強的人走上了村委會領(lǐng)導(dǎo)崗位。同時，結(jié)合第三批黨員先進性教育活動，對村級黨支部實行了“雙投”、“雙評”述職活動，由黨員來評價村兩委班子工作的優(yōu)劣和好壞，增強了村干部的工作緊迫感。紅星村黨總支、朝陽村黨總支已被評為“五個好”黨支部。
四是加強“兩風(fēng)”建設(shè)，促進“五個好”鄉(xiāng)黨委班子和創(chuàng)業(yè)型領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍建設(shè)。我們實施了鄉(xiāng)干部包村、包企、包項目責(zé)任制。班子成員能夠主動深入基層，真情幫扶解決難題。同時，能夠積極參加省、市、區(qū)舉辦的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)班，提高了政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。通過開展“兩風(fēng)”建設(shè)，班子成員能夠嚴格要求自己，時刻做到自警、自省、自勵、自勉，班子成員的依法執(zhí)政能力明顯增強。
一是以農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為重點，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟蓬勃發(fā)展。積極兌現(xiàn)“一免兩補”政策。3月初糧食直補資金一次性全部發(fā)放到農(nóng)民手中，共發(fā)放金額萬元。在種植業(yè)上，新建并擴大了朝陽棚室蔬菜、朝陽食用菌、西太山葡萄套種園蔥、雞興青玉米4大效益園區(qū)。同時，推廣農(nóng)業(yè)科技示范項目6個，其中，大豆行間復(fù)膜技術(shù)是在去年示范效果較好的前提下，今年在全鄉(xiāng)推廣面積 0畝。山藥種植通過紅星村現(xiàn)場會宣傳講解后，種植面積迅速增加到xx年又新上和擴建了朝陽野豬養(yǎng)殖繁育園區(qū)、紅星肥豬養(yǎng)殖園區(qū)、紅太仁和養(yǎng)牛小區(qū)。此外，我鄉(xiāng)通過招商引資的形式，從吉林引進個體大戶張清，在我鄉(xiāng)朝陽村建成了林源牧業(yè)有限公司。該公司在生產(chǎn)肉牛飼料的同時，向養(yǎng)殖戶投放優(yōu)質(zhì)肉牛，由養(yǎng)牛戶代養(yǎng)，公司最終以保護價回收。該項目總投資2個億，去年已投入到位資金 億元，相關(guān)設(shè)施正在籌備建設(shè)中；在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展上，青玉米在已獲得“無公害”產(chǎn)品標識的基礎(chǔ)上，又以雞興青玉米生產(chǎn)基地為依托，以新北方食品有限公司為龍頭，向國家申報了“綠色食品”標識。大煎餅、小雜糧、 23果已向國家申報了“無公害”產(chǎn)品標識。同時，為了做大做強我鄉(xiāng)的四大特色產(chǎn)業(yè)，以鄉(xiāng)企服務(wù)中心為名，在省商標事務(wù)所注冊了“聚緣村”農(nóng)字號產(chǎn)品商標，組建“聚緣村”農(nóng)產(chǎn)品銷售中心。該中心統(tǒng)一制作包裝、統(tǒng)一銷售、統(tǒng)一管理，提高了農(nóng)產(chǎn)品的科技附加值，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程；在春防工作中，鄉(xiāng)黨委及時成立了春防工作領(lǐng)導(dǎo)小組，安排了巡邏隊和巡邏員，清明期間選派精干人員上山蹲點，嚴防死守，確保全鄉(xiāng)無一起火警、火災(zāi)發(fā)生；在項目申報和開發(fā)上，我鄉(xiāng)積極向國家爭取立項，先后申請到4條通村路建設(shè)、雞興噴灌項目、沼氣項目生產(chǎn)資金，今年初，全面開始實施。
二是以招商引資工作為重點，增強鄉(xiāng)域經(jīng)濟發(fā)展后勁。在招商引資工作中，全年共引進到位資金6，250萬元，其中域外資金2，850萬元，域內(nèi)資金34，00萬元，新上項目 個，分別是：長春一汽雞西分銷站、紅太鑫源木制加工廠、紅太梁橋綠色山莊、紅太冷藏庫、紅太礦泉水廠、紅星新型木制品加工廠、紅星洗煤廠、紅星型煤廠、紅勝型煤廠、朝陽銅錠廠、朝陽型煤廠。技改續(xù)建項目3個，分別是新北方食品有限公司、紅星鑫龍木制品加工廠和新粵生態(tài)園。同時，我鄉(xiāng)協(xié)助區(qū)里為中美合資“蜜兒餐”項目上做了大量工作，幫助在東太村協(xié)調(diào)租地22畝，為其劃撥“試驗田”3畝。在現(xiàn)有企業(yè)管理上，一方面規(guī)范了現(xiàn)有合同的管理，提高兌現(xiàn)率。對未到期合同，加強兌現(xiàn)力度；對已到期合同，繼續(xù)順延或另行發(fā)包，在正式簽訂合同之前，需經(jīng)鄉(xiāng)村合同領(lǐng)導(dǎo)小組成員審核鑒定，防止違法和顯失公*的合同的簽訂，使集體利益受損；另一方面制定下發(fā)了“紅星鄉(xiāng)企業(yè)安全生產(chǎn)管理細則”，成立了組織機構(gòu)，對鄉(xiāng)域內(nèi)xx年無一起火災(zāi)和安全事故發(fā)生。
三是以財稅征管為重點，實現(xiàn)了財政稅收工作的歷史性突破。年初，財政稅收計劃增長比率為 ，基數(shù)大、增長比率之高是前所未有的。為了保工資、保穩(wěn)定、求發(fā)展，我們通過加強稅收法律法規(guī)的宣傳教育，在全鄉(xiāng)營造了誠信納稅氛圍；通過穩(wěn)定基礎(chǔ)財源、挖掘潛在稅源、壯大后續(xù)財源，廣開稅收渠道；通過強化財稅征管，壓縮各種彈性支出，確保收支*衡。全年財政稅收共完成 4 4萬元，比去年同期增收374萬元，同比增長36%，實現(xiàn)了我鄉(xiāng)財政稅收歷史性的突破。
在道路修建上，通過抓住“國家通縣鄉(xiāng)”公路有利契機，向國家爭取到東柳鄉(xiāng)路修建匹配資金，現(xiàn)水泥路面修建已完成總工程的 4；在道路美化上，完成了東環(huán)鄉(xiāng)路、紅太鄉(xiāng)路、紅星沙發(fā)環(huán)路、紅勝村路，雞興村部至xx年共治理各類侵蝕溝5條，共計6000延米，插柳栽樹8萬余株，修建各類谷坊 座，將造福子孫的公益事業(yè)落到實處。
回顧一年的工作，我們雖取得了一定的成績，但仍存在一些不足，主要表現(xiàn)在：部分黨員服務(wù)意識不強，個別村干部缺乏開拓創(chuàng)新精神，部分干部運用市場經(jīng)濟手段解決實際問題的思路不寬、方法不多。這些，我們將在今后工作中逐步加以解決。
下面就我個人的廉政建設(shè)情況述職如下：
積極實行政務(wù)公開。一是鄉(xiāng)級重大事情，都是通過召開鄉(xiāng)長辦公會，取得初步意見后，上報鄉(xiāng)黨委會研究，集思廣益，達成共識，從不一人強制拍板作決定。二在大額資金審批使用上，嚴格執(zhí)行審批程序。在項目的資金使用上，都是按照年初確定的項目預(yù)算審批資金，沒有違規(guī)操作。三是能夠嚴格要求自己。在行使職權(quán)過程中，嚴格按章辦事。對自己的親屬和身邊的工作人員嚴格要求管理，堅決做到不義之財不收、不正之風(fēng)不沾、不法之事不干，自覺接受各方面的監(jiān)督，做好表率。
雖然，我在工作和生活上能夠嚴格要求自己，但仍存在一些差距和不足，主要表現(xiàn)在性格急、易發(fā)火，有時工作方法不太妥當，這些，我將在今后的工作中認真加以克服改正，努力把本職工作干的更好。
審計工作報告報告人 審計工作報告篇五
一、
（一）本人任職起止時間；
（二）本單位機構(gòu)設(shè)置、管理體制及人員構(gòu)成情況；
（三）本單位管理、科研及生產(chǎn)經(jīng)營活動的基本情況。
二、
（一）本人履行經(jīng)濟管理職責(zé)的情況；
（三）單位財務(wù)管理制度及財務(wù)收支使用（包括分配標準、比例）等的公開、透明情況。
（四）單位掌握、管理、使用的各類專項資金是否做到?？顚Ｓ?，有無擠占、挪用等問題。各項收入是否嚴格按照“收支兩條線”規(guī)定完全納入學(xué)校財務(wù)統(tǒng)一核算。
三、
（一）本單位的預(yù)算執(zhí)行情況；
（四）所有工程項目是否經(jīng)過審計；
（二）任期內(nèi)的經(jīng)濟目標完成情況；
（三）本單位對內(nèi)對外投資項目及重大經(jīng)費支出（包括對內(nèi)對外的借款、融資貸款等）的審批程序和執(zhí)行效果、效益情況，有無經(jīng)濟決策失誤和違規(guī)投資等。
（三）本人廉潔自律方面的情況；
（四）其他需要說明的情況。
審計工作報告報告人 審計工作報告篇六
一年來，我科始終把強化學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)、改進作風(fēng)作為做好一切工作的前提和基礎(chǔ)。一是不斷加強政治學(xué)習(xí)，以此作為增強審計人員事業(yè)心和責(zé)任感的重要手段。二是采取多種形式，不斷強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。首先是遵守機關(guān)的學(xué)習(xí)制度，積極參加機關(guān)統(tǒng)一組織的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)；其次是堅持自我學(xué)習(xí)、定期不定期采取互相交流學(xué)習(xí)體會，互相探討和答疑解惑等形式，有效地提高了全科的審計業(yè)務(wù)能力；三是把業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和貫徹黨的政策法規(guī)有機結(jié)合起來，真正做到了學(xué)以致用，以學(xué)促審，從而保證了各項審計業(yè)務(wù)的順利開展和工作水平的不斷提升。
全年完成5個項目、
1、完成了四個單位xx年度預(yù)算執(zhí)行情況審計（市公安局、城區(qū)公安分局、市交警支隊、機關(guān)事務(wù)管理局）四單位預(yù)算執(zhí)行審計共查出違規(guī)違紀金額138.5萬元，管理不規(guī)范金額145萬元，對市公安局看守所私設(shè)小金庫、公款私存的違規(guī)行為進行了全面揭示；對機關(guān)事務(wù)管理局、交警支隊應(yīng)轉(zhuǎn)未轉(zhuǎn)收入、滯留未上繳財政資金和、坐支應(yīng)上繳財政資金的違紀行為進行了查處，并提出了多條改進建議。
今年6—10月我科承擔(dān)了對市文化新聞出版管理局局長張秋旺和市衛(wèi)生局局長張廷魁二位局長的任期經(jīng)濟責(zé)任審計，二位局長任職時間均為xx年11月，我科針對二位局長任職時間長，資金活動量大，下屬單位較多的實際情況，在充分進行審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，克服人手少的困難，合理利用審計資源，充分利用時間，盡可能擴大審計面，對市文化新聞出版管理局9個下屬單位和市衛(wèi)生局12個二級預(yù)算單位進行了延伸審計。兩單位審計資金總額為8304萬元，查出擠占專項資金、無證收費、未繳財政專戶、超標準收費、報銷不實等19個方面的問題，對查出違規(guī)金額587.76萬元，管理不規(guī)范金額2492.69萬元，進行了責(zé)任劃分，提出了多條加強管理的建議。
3、于xx年5月對太原晉城大廈
xx年1月1日至xx年12月31日承包費應(yīng)上繳情況、接待費用掛賬情況、新增固定資產(chǎn)及零星工程改造費用進行了審計認定。
4、年初配合財政部門對市直38個行政、事業(yè)單位xx年度考察培訓(xùn)費、差旅費執(zhí)行情況進行了專項檢查，對差旅費支出中存在標準過高，支出隨意、財務(wù)把關(guān)不嚴，報帳發(fā)票填寫不規(guī)范、繞道旅游，借考察培訓(xùn)之名游山玩水等違反財務(wù)制度的行為進行了原因分析并提出了建議。
5、參與了對四川汶川“512”特大地震我市資金的審計，我科主要承擔(dān)了市紅十字會前期募集資金和上繳情況的審計。
6、目前正在組織進行《全市農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)審計》按省廳方案要求，這項工作分二個階段實行，第一階段是試點縣的審計，我市的試點縣為xx縣，目前審計已結(jié)束，按規(guī)定時間給省廳報送了資料，其余五縣區(qū)計劃在12月底完成。
如何搞好廉政建設(shè)，是新形勢下對我們每個審計人員的嚴峻考驗，也是搞好每個審計項目的關(guān)健環(huán)節(jié)，今年我科全體同志在履行好自己的工作職責(zé)同時，從思想上樹立起了全心全意為人民服務(wù)的意識，做到了識大體、顧大局，以全局為重，謙虛謹慎，不驕不躁，擺正自己的位置，樹立起了牢固的道德防線，嚴格執(zhí)行審計紀律，把廉政建設(shè)作為衡量審計人員合格與否的重要標準，召開審計項目進點會時，我們都要同被審計單位一道學(xué)習(xí)有關(guān)反腐倡廉的文件和規(guī)定，審計組所有成員都要向被審計單位承諾，絕不以審謀私，并要求被審計單位：在審計監(jiān)督的同時，要監(jiān)督審計人員的廉潔行為。在今年的審計工作，我和全科同志嚴格約束自己，每個審計項目都同局紀檢組簽訂了《項目審計廉政責(zé)任書》，認真執(zhí)行審計署《關(guān)于審計組廉政責(zé)任的若干規(guī)定》。沒有利用職務(wù)和工作之便吃請、收受禮品等違法違紀的現(xiàn)象。
都需要在今后的工作中認真思考，努力改進。
（一）按時保質(zhì)、保量完成省審計廳統(tǒng)一安排的審計任務(wù)。
（二）計劃組織開展對全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金使用和社會效益情況的審計和審計調(diào)查。
（三）以強烈的政治責(zé)任感和工作緊迫感，抓好科室黨風(fēng)廉政建設(shè)
審計工作報告報告人 審計工作報告篇一
1、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，20xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
3、嚴格費用報銷規(guī)定，嚴格費用審核
打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利
按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到20xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。
在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議）
2、審計工作還不夠深入、細致；
方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）
3、審計的職能有待加強
回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極
源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。
20xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻。
具體的工作有以下六個方面：
1、繼續(xù)做好費用及工資的審核
這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。
2、重點對公司基建項目進行審計
企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
20xx年制定的《內(nèi)部審計工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。
20xx年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴格成本核算制度，減少浪費、增加收入。
（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動力等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護。
4、繼續(xù)做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟效益的審計
面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟效益情況。
5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作
組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是20xx年審計部的一項重要工作，我們將每兩個月一次對應(yīng)收賬款進行分析、評價，努力爭取在04年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。（我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組）
6、積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監(jiān)督檢查。
全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查，重點從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費的發(fā)放、質(zhì)檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細的資料依據(jù)。今年計劃還要針對群眾反映比較強烈的業(yè)務(wù)部的費用報銷進行專項核查，以規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。（我提出了公司要出臺一個處理市場遺留問題的辦法的建議） 總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的二次創(chuàng)業(yè)作出最大限度的貢獻！
審計工作報告報告人 審計工作報告篇二
內(nèi)部審計雖然不參與單位的經(jīng)營管理活動，但隨著集團公司的規(guī)模擴大，內(nèi)部審計作為集團公司的經(jīng)濟監(jiān)督機構(gòu)，其作用越來越重要。集團公司的內(nèi)部審計不同與社會審計，同樣內(nèi)部審計報告與社會審計報告存在較大差別，社會審計遵循的是《獨立審基準則》，而內(nèi)部審計遵循的是《內(nèi)部審基準則》。因此兩者在審計的獨立性上、審計方式、審計重點、審計目的、審計職責(zé)作用是不同的，從而使內(nèi)部審計報告對集團公司內(nèi)部控制的健全有效，會計信息的真實合法完整，經(jīng)營績效，經(jīng)濟責(zé)任及經(jīng)營合規(guī)性等進行檢查、監(jiān)督、評價、整改及獎懲建議，內(nèi)部審計報告作為改進內(nèi)控管理的參考依據(jù)只對集團公司本單位、本部門、股東負責(zé)并對外保密。而社會審計主要圍繞會計報表進行，對會計報表發(fā)表意見，對外出具《審計報告》，具有鑒證作用，需要對股東、債權(quán)人、及社會公眾使用人負責(zé)，社會審計出具的《管理建議書》僅僅指出內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足，出具建議。
但內(nèi)部審計與社會審計在工作上具有一致性，在審計內(nèi)容、審計依據(jù)、審計方法等方面有一致之處。因此《獨立審計具體準則第7號--審計報告》某些要求，值得我們再寫內(nèi)部審計報告時參考，如審計的目的、審計對象、審計依據(jù)、審計責(zé)任、審計的實施過程等在內(nèi)部審計報告中也需要體現(xiàn)。需要指出的是內(nèi)部審計報告更突出對內(nèi)部控制的關(guān)注，要針對內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足提出具體審計意見及處罰建議，這與社會審計的《管理建議書》也有相同之處。以下是abc集團公司出具的分公司審計報告部分內(nèi)容，目的是希望大家共同探討。
一、封面
報告抄送：董事長、各副總裁、董事長助理、財務(wù)總監(jiān)、xx部門
二、報告正文
關(guān)于abc分公司的審計報告
abc集團內(nèi)審字［200x］第0xx號
我們于200x年xx月xx日至xx月xx日對abc分公司進行了審計。abc分公司資料的提供和編制、建立健全內(nèi)部控制制度、保護資產(chǎn)的安全完整是分公司財務(wù)及xx管理部門的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上發(fā)表審計意見。
我們按照《內(nèi)部審計準則》有關(guān)規(guī)定計劃和實施審計工作，通過審計目的在于掌握分公司經(jīng)營情況、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，以便進行分析，從中評價出經(jīng)營中存在的差距及揭示主要問題，針對重大缺陷提出審計意見。本審計報告中提出的問題及審計意見，請各分公司及公司相關(guān)部門在此基礎(chǔ)上認真進行自查、完善、整改，后續(xù)審計中再發(fā)現(xiàn)此類問題按abc規(guī)定及本次審計意見進行處罰。
abc分公司的基本情況…… 審計中發(fā)現(xiàn)的問題及審計意見:
一、abc分公司資金管理不規(guī)范
1．職工借款隨意性，借款金額大期限長，有的借款理由不充分，甚至有的舊賬不結(jié)又填新賬，截至審計日借款金額情況……。借款超三月的有&……;借款超一年的有……;審計意見：對超三月的借款一律無條件收回，收不回來的分公司經(jīng)理、會計按4：6承擔(dān)責(zé)任。以后不準出現(xiàn)超三月的借款，不準出現(xiàn)業(yè)務(wù)理由以外的借款，職工辭職要清理，否則分公司經(jīng)理、會計按4：6承擔(dān)責(zé)任，并從借款之日起按月1％的利率計算利息并按借款額的20％處以罰金。
2．xx金存在不能及時上繳公司賬戶的現(xiàn)象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上繳，時間長達近xx個月。
審計意見：嚴格財務(wù)控制制度，對不執(zhí)行財務(wù)規(guī)定的分公司經(jīng)理、會計各承擔(dān)違規(guī)金額25％的處罰。
二、存貨管理、庫齡、結(jié)構(gòu)存在不足
1、業(yè)務(wù)員借貨現(xiàn)象普遍存在，數(shù)量之大日期之長令人費解。截至審計日借出存貨xx件，折算成金額xx元，為庫存金額的xx%。
時間超三月的有xx件，折算金額xx元，其中超一年的有xx件套，折算金額xx元。而且有些業(yè)務(wù)員已離職，如xx借貨xx件折算金額為xx元，已于去年辭職。
審計意見：現(xiàn)有不超一月無損的借貨加強催收力度盡快收回；超一月及損壞的借貨落實責(zé)任人按售價的7折收回現(xiàn)金，沒有責(zé)任人的分公司經(jīng)理（或原經(jīng)理）、會計、保管人員按3：3：4的比例扣款。通過本次清理以后，以后借貨理由要充分，分公司經(jīng)理要審批，分公司會計隨時監(jiān)督，不準出現(xiàn)一個月以上借貨，職工辭職要清理借貨。否則分公司經(jīng)理會計保管人員分別按零售價承擔(dān)3：3：4的責(zé)任。
2、存貨盤點賬實不符嚴重
存貨盤點的目的在于查找錯誤指出問題，以便管理控制的改進與提高。根據(jù)重要性原則，考慮成本效益，本次審計差錯的定義為：只要同種類成品，實盤與賬面不符即為賬實不符，核對中并不進行合并調(diào)整。具體的財務(wù)操作必須根據(jù)本次審計盤點情況另行仔細盤點，該合并的合并，該調(diào)整的進行調(diào)整。
(1)盤點對賬具體情況
（2）我們通過調(diào)查了解、分析具體原因如下……
3、按庫齡分析
根據(jù)最后一次進貨測算，超3個月的庫存，占全部庫存的xx％；超6個月的庫存，占全部庫存的xx％；超1年的庫存，占全部庫存的xx％。超齡庫存不但每年耗費較大的資金成本，更重要的是已成為困擾資金周轉(zhuǎn)的桎梏。
庫齡種類明細： 品種合計
1－3月3－6月6－12月1－2年2－3年3年上 分析原因……
4、按存貨結(jié)構(gòu)周轉(zhuǎn)情況分析，全部xx存貨去年同期銷售xx件，今年上半年的銷量為xx件，abc分公司庫存xx件，測算需xx個月銷完。
審計意見：在以上盤點的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有庫存進行庫齡的統(tǒng)一排查，在查清庫齡的基礎(chǔ)上，完善財務(wù)軟件或xx系統(tǒng)對存貨的實時監(jiān)控，為公司庫存管理、經(jīng)營決策提供信息。同時為盤活庫存，加強資金流轉(zhuǎn)，節(jié)約財務(wù)費用，緩解公司資金緊張的壓力，請公司決策層針對公司庫存目前的庫齡、銷售前景預(yù)測情況，在消化調(diào)整庫存結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，制定有效的清倉利庫管理制度，并作為一個長期的策略貫徹下去。
三、費用合理性的難以界定
費用單據(jù)報銷不規(guī)范，如招待費有的未注明為何事招待何人；有的經(jīng)辦人、分公司審簽人僅經(jīng)理一人，審計無法界定是否合理合法。
審計意見……
四、低值易耗品管理存在差距
abc分公司，低值易耗品臺賬記錄無規(guī)格型號、無產(chǎn)地、無購入日期或調(diào)入日期等，不詳細、不及時、不全面、不規(guī)范；分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的隨處亂方、有的損壞不及時修理，如有兩張辦公桌抽屜、門子損壞無修理，一臺轉(zhuǎn)椅損壞放在四樓迎門處。
審計意見：……對丟失、損壞的要落實原因，是責(zé)任人原因的要追究責(zé)任，加強日常維護、維修工作，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)管理責(zé)任。
五、銷售審計情況分析
1、x－x月銷售額構(gòu)成分析
2、x－x月銷售量分析
審計意見……
七、店面門頭形象、店內(nèi)布局，專賣店管理制度不健全……
審計意見……
審計意見……
十、禮品卡管理存在漏洞
1、借支禮品卡時間較長，截至xx年xx月xx日，借支禮品卡如下……
2、有效期問題……
4、面值、有效日期標注不規(guī)范，有的用電腦打印紙條粘貼在卡上，有的在卡上直接圓珠筆或碳素筆書寫，有損害于一個知名品牌的形象。
審計意見：規(guī)范禮品卡及消費的管理，面值、有效日期標注直接印刷在卡上或統(tǒng)一用電腦打印紙條打?。欢Y品卡有效期問題嚴格按卡面上標注執(zhí)行，個別卡超期一律到總公司核驗后處理或折價后換卡消費，分公司無權(quán)接受自行處理；如同有效期一樣，在維護公司形象及嚴肅性前提下，嚴格按禮品卡標注使用；除特殊情況經(jīng)總公司財務(wù)部長批準外不準借出，對私自借出的一律按面值追究分公司經(jīng)理及會計各50%的責(zé)任。本次審計查出的借卡，請及時與有關(guān)部門聯(lián)系，盡快進行財務(wù)帳務(wù)或收款處理。
十一、分公司財務(wù)基礎(chǔ)薄弱，不能適應(yīng)財務(wù)管理的要求
合同簽訂、跟蹤管理……
十二、分公司財務(wù)核算架構(gòu)不合理
審計意見：……
附注：
分公司基本情況表；
分公司職工借款情況表； 分公司借貨明細表； 分公司銷售分析表； 分公司費用分析表。
審計工作報告報告人 審計工作報告篇三
一、2012年度內(nèi)部審計工作目標
2012年度內(nèi)審部工作目標將緊緊圍繞完善內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營管理工作而展開，在公司內(nèi)部為董事會和職能部門提供客觀的審計和檢查服務(wù)，我們的目的就是協(xié)助董事會建立良好的公司治理機制，并對公司各級管理部門有效履行職責(zé)提供審核、意見和建議。
二、審計制度、職責(zé)與審計流程
結(jié)合公司實際情況，修訂完善了內(nèi)部審計制度，并在此基礎(chǔ)上明確了審計職責(zé)和工作流程。（參見公司內(nèi)部審計制度、內(nèi)審部工作職責(zé)與工作流程）
三、審計資源分配情況
審計資源的分配是基于內(nèi)審部一名審計人員而完成的。因公司內(nèi)審工作剛展開，內(nèi)審部缺乏具有實際內(nèi)審經(jīng)驗的人員指導(dǎo)審計工作，建議內(nèi)審部招聘1名有內(nèi)部審計經(jīng)驗的負責(zé)人。
四、2012年內(nèi)審計劃
我們制定的內(nèi)審計劃是基于改善內(nèi)部控制，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險而制定的。
五、關(guān)于5月內(nèi)控審計的匯報
對于公司內(nèi)部控制中的缺失我們做了專項工作報告（參見附件3：關(guān)于內(nèi)部控制的內(nèi)審報告），提請管理層給予關(guān)注，因為這涉及到公司整體運營的穩(wěn)健性，比如信用控制缺失，將導(dǎo)致發(fā)貨不嚴；價格管制缺失，會產(chǎn)生后期折扣隨意，都會造成較大的實際應(yīng)收賬款，截止3月底，應(yīng)收賬款凈額為1.56億，在流動資產(chǎn)中占比為40%。實際上，在4億的流動資產(chǎn)中，應(yīng)收賬款的參考經(jīng)驗數(shù)為15%至30%之間，均值為25%,即10000萬。但是算上已發(fā)貨未開票，公司的應(yīng)收余額會更高，為1.9億，從發(fā)貨開始計算的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率比財務(wù)賬面數(shù)要低，為3.1。
對于內(nèi)控審計報告中的內(nèi)控缺失，我們有責(zé)任對認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計，安排相關(guān)后續(xù)審計計劃、審計范圍和目標，實施相關(guān)后續(xù)審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果。
附件1：內(nèi)部審計制度
附件2：內(nèi)審部工作職責(zé)與工作流程 附件3：關(guān)于內(nèi)部控制的內(nèi)審報告
內(nèi)審部：復(fù)核人： 2012年3月5日
審計工作報告報告人 審計工作報告篇四
首先，歡迎區(qū)考核組到我鄉(xiāng)檢查工作。下面，我代表鄉(xiāng)黨委將我鄉(xiāng)一年來思想、工作和作風(fēng)建設(shè)和我本人在廉政方面的情況述職如下，請審議。
一年來，在區(qū)委、區(qū)*的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下以“保穩(wěn)定、促發(fā)展”為主線，以構(gòu)建和諧社會為出發(fā)點，堅持以人為本的發(fā)展理念，圓滿地完成了年初確定的各項任務(wù)指標。到xx年末，全鄉(xiāng)社會總產(chǎn)值完成92， 26萬元，同比增長 2%；社會增加值完成26，287萬元，同比增長 2%；農(nóng)業(yè)產(chǎn)值完成7364萬元，同比增長5%；招商引資引進到位資金6，250萬元，新上項目 個，技改項目3個；財政稅收工作創(chuàng)歷史新高，共完成稅收 ，4 4萬元，同比增長2 %；農(nóng)民人均純收入達到3，7 8元，同比增長 。
一是抓理論學(xué)習(xí)，增強領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)的自覺性和實效性。一年來，我們以“*”重要思想為指導(dǎo)，認真抓好全鄉(xiāng)班子成員的政治理論學(xué)習(xí)，健全完善了中心組理論學(xué)習(xí)制度，實行集體學(xué)、小組學(xué)、個人學(xué)三種方法有機結(jié)合，把學(xué)習(xí)和解決實際問題、謀劃發(fā)展結(jié)合起來，進一步增強了中心組學(xué)習(xí)的系統(tǒng)性和針對性。特別是在第二批“黨員先進性教育”活動中，我們按照區(qū)委的統(tǒng)一部署，全鄉(xiāng)共有63名黨員參加了教育活動。通過精心組織、周密安排，真正達到了提高黨員的素質(zhì)、加強基層組織服務(wù)人民群眾、促進各項工作的目的，獲得省委先進性教育調(diào)研組和市委先進性教育檢查組的好評。目前，我鄉(xiāng)第三批黨員先進性教育正在各村井然有序的開展著。
二是堅持民主生活會，增強領(lǐng)導(dǎo)班子的凝聚力。為了形成合力，更好的開展工作，我們認真貫徹執(zhí)行了《地方黨委工作條例》和《黨委議事規(guī)則》，堅持了民主生活會制度。 把“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定”作為黨委議事和決策的基本原則，班子成員之間做到了大事講原則、小事講風(fēng)格、班子講團結(jié)、分工講配合，形成了相互支持、團結(jié)向上的好風(fēng)氣。
三是加強基層組織建設(shè)，提高村級班子的整體服務(wù)水*。在第七屆村委會換屆選舉工作中，我們按照“公開、公*、公正、擇優(yōu)”的原則，借鑒了虎林的成功經(jīng)驗，大膽的實施了“定職位選舉”，使得一批素質(zhì)高、能力強的人走上了村委會領(lǐng)導(dǎo)崗位。同時，結(jié)合第三批黨員先進性教育活動，對村級黨支部實行了“雙投”、“雙評”述職活動，由黨員來評價村兩委班子工作的優(yōu)劣和好壞，增強了村干部的工作緊迫感。紅星村黨總支、朝陽村黨總支已被評為“五個好”黨支部。
四是加強“兩風(fēng)”建設(shè)，促進“五個好”鄉(xiāng)黨委班子和創(chuàng)業(yè)型領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍建設(shè)。我們實施了鄉(xiāng)干部包村、包企、包項目責(zé)任制。班子成員能夠主動深入基層，真情幫扶解決難題。同時，能夠積極參加省、市、區(qū)舉辦的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)班，提高了政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。通過開展“兩風(fēng)”建設(shè)，班子成員能夠嚴格要求自己，時刻做到自警、自省、自勵、自勉，班子成員的依法執(zhí)政能力明顯增強。
一是以農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為重點，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟蓬勃發(fā)展。積極兌現(xiàn)“一免兩補”政策。3月初糧食直補資金一次性全部發(fā)放到農(nóng)民手中，共發(fā)放金額萬元。在種植業(yè)上，新建并擴大了朝陽棚室蔬菜、朝陽食用菌、西太山葡萄套種園蔥、雞興青玉米4大效益園區(qū)。同時，推廣農(nóng)業(yè)科技示范項目6個，其中，大豆行間復(fù)膜技術(shù)是在去年示范效果較好的前提下，今年在全鄉(xiāng)推廣面積 0畝。山藥種植通過紅星村現(xiàn)場會宣傳講解后，種植面積迅速增加到xx年又新上和擴建了朝陽野豬養(yǎng)殖繁育園區(qū)、紅星肥豬養(yǎng)殖園區(qū)、紅太仁和養(yǎng)牛小區(qū)。此外，我鄉(xiāng)通過招商引資的形式，從吉林引進個體大戶張清，在我鄉(xiāng)朝陽村建成了林源牧業(yè)有限公司。該公司在生產(chǎn)肉牛飼料的同時，向養(yǎng)殖戶投放優(yōu)質(zhì)肉牛，由養(yǎng)牛戶代養(yǎng)，公司最終以保護價回收。該項目總投資2個億，去年已投入到位資金 億元，相關(guān)設(shè)施正在籌備建設(shè)中；在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展上，青玉米在已獲得“無公害”產(chǎn)品標識的基礎(chǔ)上，又以雞興青玉米生產(chǎn)基地為依托，以新北方食品有限公司為龍頭，向國家申報了“綠色食品”標識。大煎餅、小雜糧、 23果已向國家申報了“無公害”產(chǎn)品標識。同時，為了做大做強我鄉(xiāng)的四大特色產(chǎn)業(yè)，以鄉(xiāng)企服務(wù)中心為名，在省商標事務(wù)所注冊了“聚緣村”農(nóng)字號產(chǎn)品商標，組建“聚緣村”農(nóng)產(chǎn)品銷售中心。該中心統(tǒng)一制作包裝、統(tǒng)一銷售、統(tǒng)一管理，提高了農(nóng)產(chǎn)品的科技附加值，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程；在春防工作中，鄉(xiāng)黨委及時成立了春防工作領(lǐng)導(dǎo)小組，安排了巡邏隊和巡邏員，清明期間選派精干人員上山蹲點，嚴防死守，確保全鄉(xiāng)無一起火警、火災(zāi)發(fā)生；在項目申報和開發(fā)上，我鄉(xiāng)積極向國家爭取立項，先后申請到4條通村路建設(shè)、雞興噴灌項目、沼氣項目生產(chǎn)資金，今年初，全面開始實施。
二是以招商引資工作為重點，增強鄉(xiāng)域經(jīng)濟發(fā)展后勁。在招商引資工作中，全年共引進到位資金6，250萬元，其中域外資金2，850萬元，域內(nèi)資金34，00萬元，新上項目 個，分別是：長春一汽雞西分銷站、紅太鑫源木制加工廠、紅太梁橋綠色山莊、紅太冷藏庫、紅太礦泉水廠、紅星新型木制品加工廠、紅星洗煤廠、紅星型煤廠、紅勝型煤廠、朝陽銅錠廠、朝陽型煤廠。技改續(xù)建項目3個，分別是新北方食品有限公司、紅星鑫龍木制品加工廠和新粵生態(tài)園。同時，我鄉(xiāng)協(xié)助區(qū)里為中美合資“蜜兒餐”項目上做了大量工作，幫助在東太村協(xié)調(diào)租地22畝，為其劃撥“試驗田”3畝。在現(xiàn)有企業(yè)管理上，一方面規(guī)范了現(xiàn)有合同的管理，提高兌現(xiàn)率。對未到期合同，加強兌現(xiàn)力度；對已到期合同，繼續(xù)順延或另行發(fā)包，在正式簽訂合同之前，需經(jīng)鄉(xiāng)村合同領(lǐng)導(dǎo)小組成員審核鑒定，防止違法和顯失公*的合同的簽訂，使集體利益受損；另一方面制定下發(fā)了“紅星鄉(xiāng)企業(yè)安全生產(chǎn)管理細則”，成立了組織機構(gòu)，對鄉(xiāng)域內(nèi)xx年無一起火災(zāi)和安全事故發(fā)生。
三是以財稅征管為重點，實現(xiàn)了財政稅收工作的歷史性突破。年初，財政稅收計劃增長比率為 ，基數(shù)大、增長比率之高是前所未有的。為了保工資、保穩(wěn)定、求發(fā)展，我們通過加強稅收法律法規(guī)的宣傳教育，在全鄉(xiāng)營造了誠信納稅氛圍；通過穩(wěn)定基礎(chǔ)財源、挖掘潛在稅源、壯大后續(xù)財源，廣開稅收渠道；通過強化財稅征管，壓縮各種彈性支出，確保收支*衡。全年財政稅收共完成 4 4萬元，比去年同期增收374萬元，同比增長36%，實現(xiàn)了我鄉(xiāng)財政稅收歷史性的突破。
在道路修建上，通過抓住“國家通縣鄉(xiāng)”公路有利契機，向國家爭取到東柳鄉(xiāng)路修建匹配資金，現(xiàn)水泥路面修建已完成總工程的 4；在道路美化上，完成了東環(huán)鄉(xiāng)路、紅太鄉(xiāng)路、紅星沙發(fā)環(huán)路、紅勝村路，雞興村部至xx年共治理各類侵蝕溝5條，共計6000延米，插柳栽樹8萬余株，修建各類谷坊 座，將造福子孫的公益事業(yè)落到實處。
回顧一年的工作，我們雖取得了一定的成績，但仍存在一些不足，主要表現(xiàn)在：部分黨員服務(wù)意識不強，個別村干部缺乏開拓創(chuàng)新精神，部分干部運用市場經(jīng)濟手段解決實際問題的思路不寬、方法不多。這些，我們將在今后工作中逐步加以解決。
下面就我個人的廉政建設(shè)情況述職如下：
積極實行政務(wù)公開。一是鄉(xiāng)級重大事情，都是通過召開鄉(xiāng)長辦公會，取得初步意見后，上報鄉(xiāng)黨委會研究，集思廣益，達成共識，從不一人強制拍板作決定。二在大額資金審批使用上，嚴格執(zhí)行審批程序。在項目的資金使用上，都是按照年初確定的項目預(yù)算審批資金，沒有違規(guī)操作。三是能夠嚴格要求自己。在行使職權(quán)過程中，嚴格按章辦事。對自己的親屬和身邊的工作人員嚴格要求管理，堅決做到不義之財不收、不正之風(fēng)不沾、不法之事不干，自覺接受各方面的監(jiān)督，做好表率。
雖然，我在工作和生活上能夠嚴格要求自己，但仍存在一些差距和不足，主要表現(xiàn)在性格急、易發(fā)火，有時工作方法不太妥當，這些，我將在今后的工作中認真加以克服改正，努力把本職工作干的更好。
審計工作報告報告人 審計工作報告篇五
一、
（一）本人任職起止時間；
（二）本單位機構(gòu)設(shè)置、管理體制及人員構(gòu)成情況；
（三）本單位管理、科研及生產(chǎn)經(jīng)營活動的基本情況。
二、
（一）本人履行經(jīng)濟管理職責(zé)的情況；
（三）單位財務(wù)管理制度及財務(wù)收支使用（包括分配標準、比例）等的公開、透明情況。
（四）單位掌握、管理、使用的各類專項資金是否做到?？顚Ｓ?，有無擠占、挪用等問題。各項收入是否嚴格按照“收支兩條線”規(guī)定完全納入學(xué)校財務(wù)統(tǒng)一核算。
三、
（一）本單位的預(yù)算執(zhí)行情況；
（四）所有工程項目是否經(jīng)過審計；
（二）任期內(nèi)的經(jīng)濟目標完成情況；
（三）本單位對內(nèi)對外投資項目及重大經(jīng)費支出（包括對內(nèi)對外的借款、融資貸款等）的審批程序和執(zhí)行效果、效益情況，有無經(jīng)濟決策失誤和違規(guī)投資等。
（三）本人廉潔自律方面的情況；
（四）其他需要說明的情況。
審計工作報告報告人 審計工作報告篇六
一年來，我科始終把強化學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)、改進作風(fēng)作為做好一切工作的前提和基礎(chǔ)。一是不斷加強政治學(xué)習(xí)，以此作為增強審計人員事業(yè)心和責(zé)任感的重要手段。二是采取多種形式，不斷強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。首先是遵守機關(guān)的學(xué)習(xí)制度，積極參加機關(guān)統(tǒng)一組織的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)；其次是堅持自我學(xué)習(xí)、定期不定期采取互相交流學(xué)習(xí)體會，互相探討和答疑解惑等形式，有效地提高了全科的審計業(yè)務(wù)能力；三是把業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和貫徹黨的政策法規(guī)有機結(jié)合起來，真正做到了學(xué)以致用，以學(xué)促審，從而保證了各項審計業(yè)務(wù)的順利開展和工作水平的不斷提升。
全年完成5個項目、
1、完成了四個單位xx年度預(yù)算執(zhí)行情況審計（市公安局、城區(qū)公安分局、市交警支隊、機關(guān)事務(wù)管理局）四單位預(yù)算執(zhí)行審計共查出違規(guī)違紀金額138.5萬元，管理不規(guī)范金額145萬元，對市公安局看守所私設(shè)小金庫、公款私存的違規(guī)行為進行了全面揭示；對機關(guān)事務(wù)管理局、交警支隊應(yīng)轉(zhuǎn)未轉(zhuǎn)收入、滯留未上繳財政資金和、坐支應(yīng)上繳財政資金的違紀行為進行了查處，并提出了多條改進建議。
今年6—10月我科承擔(dān)了對市文化新聞出版管理局局長張秋旺和市衛(wèi)生局局長張廷魁二位局長的任期經(jīng)濟責(zé)任審計，二位局長任職時間均為xx年11月，我科針對二位局長任職時間長，資金活動量大，下屬單位較多的實際情況，在充分進行審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，克服人手少的困難，合理利用審計資源，充分利用時間，盡可能擴大審計面，對市文化新聞出版管理局9個下屬單位和市衛(wèi)生局12個二級預(yù)算單位進行了延伸審計。兩單位審計資金總額為8304萬元，查出擠占專項資金、無證收費、未繳財政專戶、超標準收費、報銷不實等19個方面的問題，對查出違規(guī)金額587.76萬元，管理不規(guī)范金額2492.69萬元，進行了責(zé)任劃分，提出了多條加強管理的建議。
3、于xx年5月對太原晉城大廈
xx年1月1日至xx年12月31日承包費應(yīng)上繳情況、接待費用掛賬情況、新增固定資產(chǎn)及零星工程改造費用進行了審計認定。
4、年初配合財政部門對市直38個行政、事業(yè)單位xx年度考察培訓(xùn)費、差旅費執(zhí)行情況進行了專項檢查，對差旅費支出中存在標準過高，支出隨意、財務(wù)把關(guān)不嚴，報帳發(fā)票填寫不規(guī)范、繞道旅游，借考察培訓(xùn)之名游山玩水等違反財務(wù)制度的行為進行了原因分析并提出了建議。
5、參與了對四川汶川“512”特大地震我市資金的審計，我科主要承擔(dān)了市紅十字會前期募集資金和上繳情況的審計。
6、目前正在組織進行《全市農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)審計》按省廳方案要求，這項工作分二個階段實行，第一階段是試點縣的審計，我市的試點縣為xx縣，目前審計已結(jié)束，按規(guī)定時間給省廳報送了資料，其余五縣區(qū)計劃在12月底完成。
如何搞好廉政建設(shè)，是新形勢下對我們每個審計人員的嚴峻考驗，也是搞好每個審計項目的關(guān)健環(huán)節(jié)，今年我科全體同志在履行好自己的工作職責(zé)同時，從思想上樹立起了全心全意為人民服務(wù)的意識，做到了識大體、顧大局，以全局為重，謙虛謹慎，不驕不躁，擺正自己的位置，樹立起了牢固的道德防線，嚴格執(zhí)行審計紀律，把廉政建設(shè)作為衡量審計人員合格與否的重要標準，召開審計項目進點會時，我們都要同被審計單位一道學(xué)習(xí)有關(guān)反腐倡廉的文件和規(guī)定，審計組所有成員都要向被審計單位承諾，絕不以審謀私，并要求被審計單位：在審計監(jiān)督的同時，要監(jiān)督審計人員的廉潔行為。在今年的審計工作，我和全科同志嚴格約束自己，每個審計項目都同局紀檢組簽訂了《項目審計廉政責(zé)任書》，認真執(zhí)行審計署《關(guān)于審計組廉政責(zé)任的若干規(guī)定》。沒有利用職務(wù)和工作之便吃請、收受禮品等違法違紀的現(xiàn)象。
都需要在今后的工作中認真思考，努力改進。
（一）按時保質(zhì)、保量完成省審計廳統(tǒng)一安排的審計任務(wù)。
（二）計劃組織開展對全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金使用和社會效益情況的審計和審計調(diào)查。
（三）以強烈的政治責(zé)任感和工作緊迫感，抓好科室黨風(fēng)廉政建設(shè)