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上市公司的類型和管理規(guī)定
上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)過國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn)，在證券交易所上市交易的股份有限公司。
1.股票型上市公司
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票在上海證券交易所、深圳證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
(1)股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行。
(2)公司股本總額不少于人民幣5 000萬元。
(3)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
(4)公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。
(5)本所要求的其他條件。
2.債券型上市公司
《中華人民共和國證券法》規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3 000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6 000萬元。
(2)累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。
(3)最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。
(4)籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策。
(5)債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平。
(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。
公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
(1)公司債券的期限為1年以上。
(2)公司債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5 000萬元。
(3)公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。
考點(diǎn)練習(xí)：
1.《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票在上海證券交易所、深圳證券交易所上市，公司股本總額不少于人民幣()萬元。
A.1 000
B.3 000
C.4 000
D.5 000
【答案】D
【解析】《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票在上海證券交易所、深圳證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行。(2)公司股本總額不少于人民幣5 000萬元。(3)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。(4)公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。(5)本所要求的其他條件。
2.債券型上市公司應(yīng)當(dāng)滿足的條件包括()。
Ⅰ.公司債券的期限為1年以上
Ⅱ.公司債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5 000萬元
Ⅲ.已經(jīng)公開發(fā)行公司債券
Ⅳ.公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】債券型上市公司應(yīng)當(dāng)滿足的條件包括：(1)已經(jīng)公開發(fā)行公司債券。(2)公司債券的期限為1年以上。(3)公司債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5 000萬元。(4)公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。
上市公司的類型和管理規(guī)定
上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)過國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn)，在證券交易所上市交易的股份有限公司。
1.股票型上市公司
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票在上海證券交易所、深圳證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
(1)股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行。
(2)公司股本總額不少于人民幣5 000萬元。
(3)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
(4)公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。
(5)本所要求的其他條件。
2.債券型上市公司
《中華人民共和國證券法》規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3 000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6 000萬元。
(2)累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。
(3)最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。
(4)籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策。
(5)債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平。
(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。
公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
(1)公司債券的期限為1年以上。
(2)公司債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5 000萬元。
(3)公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。
考點(diǎn)練習(xí)：
1.《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票在上海證券交易所、深圳證券交易所上市，公司股本總額不少于人民幣()萬元。
A.1 000
B.3 000
C.4 000
D.5 000
【答案】D
【解析】《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票在上海證券交易所、深圳證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行。(2)公司股本總額不少于人民幣5 000萬元。(3)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。(4)公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。(5)本所要求的其他條件。
2.債券型上市公司應(yīng)當(dāng)滿足的條件包括()。
Ⅰ.公司債券的期限為1年以上
Ⅱ.公司債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5 000萬元
Ⅲ.已經(jīng)公開發(fā)行公司債券
Ⅳ.公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】債券型上市公司應(yīng)當(dāng)滿足的條件包括：(1)已經(jīng)公開發(fā)行公司債券。(2)公司債券的期限為1年以上。(3)公司債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5 000萬元。(4)公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。