移民是一個(gè)家庭進(jìn)入全新生活狀態(tài)的重大選擇，申請人針對個(gè)人情況在移民前做好財(cái)稅規(guī)劃，有助于規(guī)避移民前后資產(chǎn)被重復(fù)征稅的風(fēng)險(xiǎn)。下面跟著出國移民網(wǎng)一起來看看吧
關(guān)于稅收
01
美國的遺產(chǎn)稅有追溯期嗎?
根據(jù)美國的遺產(chǎn)稅制度, 是采取先課稅再分配的方式, 也就是遺產(chǎn)管理人或遺囑執(zhí)行人必須在財(cái)產(chǎn)擁有者過世后9個(gè)月內(nèi)，用現(xiàn)金的方式繳清相關(guān)遺產(chǎn)稅款，之后才可以進(jìn)行遺產(chǎn)分配。如果沒錢付稅，可以申請延期繳付，但也不可以超過6個(gè)月。
所以在美國繳納遺產(chǎn)稅，是需要要在一定的時(shí)間之內(nèi)，把該繳的遺產(chǎn)稅交給美國國稅局。如果在一定時(shí)間之內(nèi)沒有繳齊，不止遺產(chǎn)拿不到,，還可能需要繳蠻龐大的罰金。
02
如果將資產(chǎn)轉(zhuǎn)為現(xiàn)金陸續(xù)帶往美國，是不是就不用被征稅?
這個(gè)情況取決于您是否是美國稅務(wù)居民。如果是美國稅務(wù)居民，在海外任何的地方變賣資產(chǎn)，還要看你的資產(chǎn)變賣之后是賺錢還是虧錢。如果虧損就不需要被征稅，如果賺錢則需要依照美國國稅局的稅法稅率來課稅。
03
取得綠卡后一直沒有登錄，資產(chǎn)買賣應(yīng)該以登陸為時(shí)間點(diǎn)結(jié)算嗎?在登陸前是不是不用報(bào)稅了?
第一，登陸之后成為美國稅務(wù)居民，在那個(gè)時(shí)間點(diǎn)開始結(jié)算。
第二，在登陸前不需要報(bào)稅，因?yàn)槟氵€沒有成為美國稅務(wù)居民，但是要注意在登陸之前你在美國停留時(shí)間超過了183天的話，那就可能會成為它的稅務(wù)居民。
04
作為美國綠卡持有人，其海外的房產(chǎn)(如在中國)如果賣出，是否有免稅的額度?
如果是自住房的話，是有免稅的額度的。
05
太太孩子辦，先生不去，資產(chǎn)在先生名下是不是不用征稅?
先生沒有去美國成為稅務(wù)居民，假如資產(chǎn)全在先生名下，是不需要征稅也不需要申報(bào)的。
關(guān)于國內(nèi)資產(chǎn)利益大化
06
中國房產(chǎn)有貸款的部分，在出售后按凈值納稅吧?
在美國納稅的標(biāo)準(zhǔn)，是根據(jù)你的房價(jià)，與貸款無關(guān)。假如你花100萬買房子，無論貸款是50萬還是90萬，如果以200萬賣掉，那就是100萬的資本增值利得稅需要去繳納。如果以90萬賣掉，資本虧損10萬塊，那就不需要繳稅。
07
女方收入較低，作為主申情人，男方不申請。女方登陸前是否應(yīng)該把本人名下增值的房產(chǎn)都賣掉?
是的，女方在登陸前應(yīng)該把她本人名下增值的房產(chǎn)都賣掉，以免在登錄后，需要繳納美國的資本增值利得稅。
08
女方賣房收入存入國內(nèi)戓海外銀行卡，登陸前這部分財(cái)產(chǎn)是否應(yīng)該由銀行出具資產(chǎn)證明并公證?這部分資產(chǎn)是否可免稅?
建議計(jì)劃申請美國移民的人在移民前都應(yīng)該把所有資產(chǎn)做個(gè)清單，有可能的話也把它做公證。
另外因?yàn)檫@部分財(cái)產(chǎn)是您在移民前也就是成為美國稅務(wù)居民之前，把房子賣掉產(chǎn)生的收入，所以是不需要繳稅的。
09
女方登陸后，男方從國內(nèi)匯款給女方，用于購房及生活，是否可免稅?
原則上是可以免稅的。因?yàn)橐晃徊痪哂忻绹耐鈬速浥c海外的財(cái)產(chǎn)給美國人的話，是不需要被課贈與稅的。
10
作為新移民現(xiàn)金帶美國有什么額度限制嗎?
不能攜帶超過1萬元美元的現(xiàn)金入境。
11
移民前買的人壽保險(xiǎn)，理賠款算收入要報(bào)稅嗎?
根據(jù)現(xiàn)行法令，在移民前買的人壽保險(xiǎn)是不需要列入收入的。
12
登錄后賣出房產(chǎn)的話，有個(gè)免征稅額度嗎?什么情況下才能獲得這個(gè)免征的額度?
若是出售房屋符合美國稅法自用住宅的規(guī)定，出售利得就可以享用免稅額，所得可以全部免除或部分免除，高可以享有25萬美元的免稅額(如果是已婚并且是合并申報(bào)者，可以享有50萬美元的免稅額)，當(dāng)利得超過免稅額才需要繳交所得稅。
以下是適用于主要自用住宅免稅額的三個(gè)條件：
-滿足所有權(quán)的測試 (在出售日前5年，擁有該不動產(chǎn)至少2年)
-滿足使用的測試 (在出售日前5年，在此不動產(chǎn)居住至少2年)
-在出售日前2年，并沒有用過房屋出售利得的免稅額。
眾所周知，美國是全球征稅的。那么投資者在移民前和移民后的資產(chǎn)處理不好，將會帶來不小的損失。移民前合理處理國內(nèi)資產(chǎn)，可以合法合理避稅，當(dāng)然也能省不少的費(fèi)用。
后，投資者自己在尋找或者參與財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的時(shí)候，要根據(jù)家庭的特點(diǎn)以及個(gè)人偏好來進(jìn)行選擇，在財(cái)產(chǎn)規(guī)劃中享有主動權(quán)才能更好地延續(xù)財(cái)富。
關(guān)于稅收
01
美國的遺產(chǎn)稅有追溯期嗎?
根據(jù)美國的遺產(chǎn)稅制度, 是采取先課稅再分配的方式, 也就是遺產(chǎn)管理人或遺囑執(zhí)行人必須在財(cái)產(chǎn)擁有者過世后9個(gè)月內(nèi)，用現(xiàn)金的方式繳清相關(guān)遺產(chǎn)稅款，之后才可以進(jìn)行遺產(chǎn)分配。如果沒錢付稅，可以申請延期繳付，但也不可以超過6個(gè)月。
所以在美國繳納遺產(chǎn)稅，是需要要在一定的時(shí)間之內(nèi)，把該繳的遺產(chǎn)稅交給美國國稅局。如果在一定時(shí)間之內(nèi)沒有繳齊，不止遺產(chǎn)拿不到,，還可能需要繳蠻龐大的罰金。
02
如果將資產(chǎn)轉(zhuǎn)為現(xiàn)金陸續(xù)帶往美國，是不是就不用被征稅?
這個(gè)情況取決于您是否是美國稅務(wù)居民。如果是美國稅務(wù)居民，在海外任何的地方變賣資產(chǎn)，還要看你的資產(chǎn)變賣之后是賺錢還是虧錢。如果虧損就不需要被征稅，如果賺錢則需要依照美國國稅局的稅法稅率來課稅。
03
取得綠卡后一直沒有登錄，資產(chǎn)買賣應(yīng)該以登陸為時(shí)間點(diǎn)結(jié)算嗎?在登陸前是不是不用報(bào)稅了?
第一，登陸之后成為美國稅務(wù)居民，在那個(gè)時(shí)間點(diǎn)開始結(jié)算。
第二，在登陸前不需要報(bào)稅，因?yàn)槟氵€沒有成為美國稅務(wù)居民，但是要注意在登陸之前你在美國停留時(shí)間超過了183天的話，那就可能會成為它的稅務(wù)居民。
04
作為美國綠卡持有人，其海外的房產(chǎn)(如在中國)如果賣出，是否有免稅的額度?
如果是自住房的話，是有免稅的額度的。
05
太太孩子辦，先生不去，資產(chǎn)在先生名下是不是不用征稅?
先生沒有去美國成為稅務(wù)居民，假如資產(chǎn)全在先生名下，是不需要征稅也不需要申報(bào)的。
關(guān)于國內(nèi)資產(chǎn)利益大化
06
中國房產(chǎn)有貸款的部分，在出售后按凈值納稅吧?
在美國納稅的標(biāo)準(zhǔn)，是根據(jù)你的房價(jià)，與貸款無關(guān)。假如你花100萬買房子，無論貸款是50萬還是90萬，如果以200萬賣掉，那就是100萬的資本增值利得稅需要去繳納。如果以90萬賣掉，資本虧損10萬塊，那就不需要繳稅。
07
女方收入較低，作為主申情人，男方不申請。女方登陸前是否應(yīng)該把本人名下增值的房產(chǎn)都賣掉?
是的，女方在登陸前應(yīng)該把她本人名下增值的房產(chǎn)都賣掉，以免在登錄后，需要繳納美國的資本增值利得稅。
08
女方賣房收入存入國內(nèi)戓海外銀行卡，登陸前這部分財(cái)產(chǎn)是否應(yīng)該由銀行出具資產(chǎn)證明并公證?這部分資產(chǎn)是否可免稅?
建議計(jì)劃申請美國移民的人在移民前都應(yīng)該把所有資產(chǎn)做個(gè)清單，有可能的話也把它做公證。
另外因?yàn)檫@部分財(cái)產(chǎn)是您在移民前也就是成為美國稅務(wù)居民之前，把房子賣掉產(chǎn)生的收入，所以是不需要繳稅的。
09
女方登陸后，男方從國內(nèi)匯款給女方，用于購房及生活，是否可免稅?
原則上是可以免稅的。因?yàn)橐晃徊痪哂忻绹耐鈬速浥c海外的財(cái)產(chǎn)給美國人的話，是不需要被課贈與稅的。
10
作為新移民現(xiàn)金帶美國有什么額度限制嗎?
不能攜帶超過1萬元美元的現(xiàn)金入境。
11
移民前買的人壽保險(xiǎn)，理賠款算收入要報(bào)稅嗎?
根據(jù)現(xiàn)行法令，在移民前買的人壽保險(xiǎn)是不需要列入收入的。
12
登錄后賣出房產(chǎn)的話，有個(gè)免征稅額度嗎?什么情況下才能獲得這個(gè)免征的額度?
若是出售房屋符合美國稅法自用住宅的規(guī)定，出售利得就可以享用免稅額，所得可以全部免除或部分免除，高可以享有25萬美元的免稅額(如果是已婚并且是合并申報(bào)者，可以享有50萬美元的免稅額)，當(dāng)利得超過免稅額才需要繳交所得稅。
以下是適用于主要自用住宅免稅額的三個(gè)條件：
-滿足所有權(quán)的測試 (在出售日前5年，擁有該不動產(chǎn)至少2年)
-滿足使用的測試 (在出售日前5年，在此不動產(chǎn)居住至少2年)
-在出售日前2年，并沒有用過房屋出售利得的免稅額。
眾所周知，美國是全球征稅的。那么投資者在移民前和移民后的資產(chǎn)處理不好，將會帶來不小的損失。移民前合理處理國內(nèi)資產(chǎn)，可以合法合理避稅，當(dāng)然也能省不少的費(fèi)用。
后，投資者自己在尋找或者參與財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的時(shí)候，要根據(jù)家庭的特點(diǎn)以及個(gè)人偏好來進(jìn)行選擇，在財(cái)產(chǎn)規(guī)劃中享有主動權(quán)才能更好地延續(xù)財(cái)富。