計(jì)劃是指為了實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)而制定的一系列有條理的行動(dòng)步驟。大家想知道怎么樣才能寫(xiě)一篇比較優(yōu)質(zhì)的計(jì)劃嗎？下面是小編整理的個(gè)人今后的計(jì)劃范文，歡迎閱讀分享，希望對(duì)大家有所幫助。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇一
1.應(yīng)收款項(xiàng)
指在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于銷售商品、提供勞務(wù)或按經(jīng)濟(jì)合同規(guī)定所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款及其他應(yīng)收款等。
2.對(duì)于應(yīng)收款項(xiàng)的管理必須進(jìn)行事前、事中、事后跟蹤管理。
2.1當(dāng)應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生前，必須對(duì)客戶的基本情況有較充分的了解。如該客戶在當(dāng)?shù)睾椭苓叺貐^(qū)的經(jīng)營(yíng)狀況、企業(yè)信譽(yù)等。對(duì)那些信譽(yù)較差的客戶，一般采取現(xiàn)金交易；擬賒欠的客戶就必須提供該企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記、法人代碼、辦公地址、法人代表身份證號(hào)碼、經(jīng)辦人員的授權(quán)證書(shū)；私人客戶須提供身份證、暫住證（復(fù)印件）等資料。建立客戶檔案，必要時(shí)須到有關(guān)部門(mén)核實(shí)。
2.2企業(yè)的應(yīng)收款項(xiàng)一旦形成，企業(yè)內(nèi)部的銷售、財(cái)務(wù)等部門(mén)就要緊密配合，健全賬簿記錄，每半年與客戶對(duì)帳。
2.3對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的事后管理，主要是定期（每半年）對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行全面清理。按欠款金額的大小、欠款時(shí)間的長(zhǎng)短、欠款是否及時(shí)償還等排隊(duì)整理，分析歸類，確認(rèn)其信譽(yù)程度，進(jìn)一步了解其償還債務(wù)的能力，以便決定今后是否與其繼續(xù)開(kāi)展業(yè)務(wù)。對(duì)欠款數(shù)額較大、欠款時(shí)間一年以上的客戶要公司相關(guān)部門(mén)研究催收方案，抓緊回收拖欠款項(xiàng)，必要時(shí)在法律訴訟時(shí)效內(nèi)（2年）訴諸法律，以減少公司的損失。
2.4公司應(yīng)收款項(xiàng)管理應(yīng)實(shí)行應(yīng)收款項(xiàng)責(zé)任制，列入經(jīng)營(yíng)人員工作業(yè)績(jī)的考核范圍。2.5應(yīng)收款項(xiàng)要與相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益相結(jié)合。對(duì)于所發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)，經(jīng)辦人員要按合同規(guī)定按時(shí)清收。如有問(wèn)題，必須向公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并采取相應(yīng)措施，避免經(jīng)濟(jì)損失。財(cái)務(wù)人員要按月結(jié)出各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)余額，并提供明細(xì)清單，包括客戶名稱、發(fā)生日期、用途、說(shuō)明、經(jīng)辦人及合同號(hào)，督促經(jīng)辦人銷帳。
3.公司應(yīng)當(dāng)定期或至少每年終了，對(duì)應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款進(jìn)行全面檢查，預(yù)計(jì)各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)可能發(fā)生的壞帳，對(duì)于沒(méi)有把握能夠收回的應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。計(jì)提壞帳準(zhǔn)備應(yīng)經(jīng)公司相關(guān)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行。嚴(yán)禁不經(jīng)批準(zhǔn)善自進(jìn)行。
4.對(duì)有確切證據(jù)表明確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)，如債務(wù)單位破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足，發(fā)生嚴(yán)重的自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而在短期內(nèi)無(wú)法償還債務(wù)的，及應(yīng)收款項(xiàng)逾期五年以上，由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部書(shū)面報(bào)告公司總經(jīng)理。內(nèi)容包括核準(zhǔn)數(shù)額、形成的過(guò)程及原因、追蹤催討的經(jīng)過(guò)及措施、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，對(duì)涉及的有關(guān)責(zé)任人員的處理結(jié)果或意見(jiàn)。并按照總經(jīng)理意見(jiàn)進(jìn)行處理。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇二
1、學(xué)校校園封閉。學(xué)校建校于xxxx年，期間一直沒(méi)有封閉，校旁水庫(kù)、渠道遍布，學(xué)生管理難度大（xx年出現(xiàn)溺亡一人安全事故），現(xiàn)學(xué)?？紤]師生全部下遷至現(xiàn)教學(xué)樓，將學(xué)校宿舍樓以下區(qū)域封閉，急需圍墻建設(shè)及封閉項(xiàng)目資金。
2、廁所急需維修改造。學(xué)校廁所一樓的男生小便處墻體裂縫超過(guò)5cm，經(jīng)鑒定屬危房?，F(xiàn)已經(jīng)封閉，不準(zhǔn)學(xué)生使用。經(jīng)考證，可以把原高中教學(xué)樓已廢棄成教師住房的廁所重新改造啟用，既可以解決現(xiàn)廁所d級(jí)危房安全隱患，又可以為學(xué)生下遷提供配套基礎(chǔ)。
3、學(xué)校需要建設(shè)多媒體電教教室。隨著新課程改革的實(shí)施，電化教學(xué)在學(xué)校教育教學(xué)中的應(yīng)用越來(lái)越多，特別是從xx年開(kāi)始初中信息技術(shù)考試已經(jīng)納入中考范疇，成績(jī)計(jì)入學(xué)生總分，為了學(xué)校教學(xué)工作的`正常開(kāi)展，我校急需建設(shè)一個(gè)電教多媒體教室以便于信息技術(shù)的教學(xué)。
以上所述為我校目前急需解決的問(wèn)題，所需資金預(yù)計(jì)需30―50萬(wàn)元，由于學(xué)校資金不足，整改困難，故向領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，望能幫助解決為盼！
xx愛(ài)民學(xué)校
20xx年x月x日
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇三
第一條 為加強(qiáng)xxx公司應(yīng)收款項(xiàng)管理，確保貨款及時(shí)回籠，保障資金安全，根據(jù)xxx公司相關(guān)規(guī)定，結(jié)合x(chóng)xx實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法應(yīng)收款項(xiàng)是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中銷售業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款、采購(gòu)業(yè)務(wù)形成的預(yù)付款項(xiàng)和非購(gòu)銷業(yè)務(wù)形成的其他應(yīng)收款。
第三條 財(cái)務(wù)部門(mén)按單位欠款類別和賬齡進(jìn)行分類管理，欠款
（一）結(jié)算期或合同期內(nèi)的正常應(yīng)收款，超過(guò)結(jié)算期但在6個(gè)月以內(nèi)的。
（二）賬齡在6個(gè)月至1年之間的。
（三）賬齡在1—2年之間的。
（四）賬齡在2—3年之間的。
（五）賬齡在3年以上的。
第二章 組織機(jī)構(gòu)
第四條 業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、資信程度等情況對(duì)客戶實(shí)行分級(jí)管理。針對(duì)不同業(yè)務(wù)單位的具體情況，核定客戶賒銷額度，制定相應(yīng)的信用政策。
第五條 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)的核算，每月分析應(yīng)收賬款情況，對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的形成和清收履行會(huì)計(jì)監(jiān)督職能，協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)清收應(yīng)收款項(xiàng)。
第六條 業(yè)務(wù)部門(mén)是應(yīng)收款項(xiàng)的直接責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)的催收工作，本著“誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則具體落實(shí)到人。
第七條 法律部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)合同條款的合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)審查，對(duì)發(fā)生債權(quán)糾紛的應(yīng)收款項(xiàng)依法開(kāi)展取證等工作，直至提請(qǐng)法律訴訟。
第八條 綜合部門(mén)負(fù)責(zé)落實(shí)對(duì)欠款責(zé)任人的考核。
第三章 預(yù)付賬款管理
第九條 按照xxx公司相關(guān)規(guī)定，為防止資金風(fēng)險(xiǎn)，從外單位采購(gòu)原料，原則上不得預(yù)付貨款。
第十條 在賣方市場(chǎng)的情況下，確需預(yù)付的原材料品種，須由采購(gòu)部門(mén)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，提出預(yù)付貨款建議，報(bào)經(jīng)xxx公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師簽字同意后，方可執(zhí)行。
第十一條 預(yù)付款須在款項(xiàng)付出之日起，兩個(gè)月內(nèi)清理完畢。財(cái)務(wù)人員督促業(yè)務(wù)經(jīng)辦人及時(shí)辦理結(jié)算沖銷預(yù)付款，對(duì)逾期未清預(yù)付款，月底反饋xxx公司領(lǐng)導(dǎo)。
第四章 應(yīng)收賬款管理
第十二條 倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)發(fā)料后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將發(fā)料單、合同等送交財(cái)務(wù)資產(chǎn)部，經(jīng)審核后開(kāi)具發(fā)票，辦理掛賬手續(xù)，不得拖延，以免造成月末庫(kù)存帳實(shí)不符。手續(xù)不齊全的一律不予辦理，否則追究財(cái)務(wù)人員的責(zé)任。
第九條 財(cái)務(wù)部門(mén)要建立應(yīng)收款項(xiàng)檔案，以臺(tái)賬的方式進(jìn)行管理，定期對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡進(jìn)行跟蹤分析。
（一）月度跟蹤。單位專（兼）職管理人員，應(yīng)對(duì)本月形成的應(yīng)收款項(xiàng)建立相應(yīng)的臺(tái)賬，財(cái)務(wù)部門(mén)要協(xié)助提供有關(guān)資料，對(duì)超過(guò)結(jié)算期和預(yù)付沖銷期限三個(gè)月的，專（兼）管人員要及時(shí)通知經(jīng)辦人員待崗進(jìn)行清理。
（二）季度分析。財(cái)務(wù)部門(mén)每季度對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行匯總分析，認(rèn)真核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)有特殊原因和異常情況的要及時(shí)向業(yè)務(wù)部門(mén)通報(bào)，并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，然后進(jìn)行催辦清理。
第十三條 業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將開(kāi)具的發(fā)票送交客戶，并督促客戶辦理掛賬手續(xù)，不得扣押發(fā)票。
第十四條 每月財(cái)務(wù)人員與客戶核對(duì)往來(lái)賬項(xiàng)，編制往來(lái)帳調(diào)節(jié)表，并落實(shí)差異原因。
第十五條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將逾期應(yīng)收賬款反饋相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，協(xié)助業(yè)務(wù)人員清欠貨款。
第五章 款項(xiàng)清欠
第十六條 對(duì)于逾期應(yīng)收款項(xiàng)的直接責(zé)任人，根據(jù)逾期時(shí)間長(zhǎng)短，給予一定的處罰。以合同、協(xié)議約定的收款時(shí)間為基準(zhǔn)，對(duì)逾期1個(gè)月未收回的，直接責(zé)任人員應(yīng)加緊進(jìn)行專項(xiàng)催收；對(duì)逾期超過(guò)2年的，直接責(zé)任人下崗專職催收并從次月起停發(fā)月度獎(jiǎng)金，對(duì)造成壞賬損失的，視損失大小和情節(jié)輕重給以行政和經(jīng)濟(jì)處罰。
第十七條 應(yīng)收款項(xiàng)責(zé)任人因工作調(diào)動(dòng)或其他原因需離開(kāi)所在單位時(shí)，應(yīng)首先清收自己經(jīng)手的應(yīng)收款項(xiàng)，在未清收完畢的情況下，人事部門(mén)不得辦理調(diào)離手續(xù)。
第十八條 本規(guī)定生效日以前發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)按照“業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是直接責(zé)任人、原部門(mén)負(fù)責(zé)人是第一督辦人，現(xiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人為第二督辦人的原則”進(jìn)行清收。
第十四條 財(cái)務(wù)人員對(duì)納入備用金管理的借款，要確保手續(xù)齊全，先清后借，堅(jiān)持做到“前賬不清，后賬不借”。
第六章 附則
第十九條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前文件規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
第二十條 本辦法由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇四
1、工程范圍： 海南儋州沙盤(pán)模型底座
2、施工依據(jù)： 配合營(yíng)銷部順利開(kāi)放
3、工期： （填寫(xiě)工期及開(kāi)工日期）
4、工程質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：按照國(guó)家現(xiàn)行的施工質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
5、工程結(jié)算依據(jù)：本工程計(jì)價(jià)辦法采用全費(fèi)用總價(jià)包干：82293.16元（人民幣：捌萬(wàn)貳仟貳佰玖拾叁點(diǎn)壹陸）；計(jì)價(jià)項(xiàng)目及單價(jià)見(jiàn)報(bào)價(jià)單。
6、保修： 按照合同第五條有關(guān)條款
7、付款：工程竣工經(jīng)驗(yàn)收合格后14天內(nèi)支付時(shí)實(shí)際造價(jià)的80%，辦理完畢結(jié)算后14天內(nèi)支付至結(jié)算造價(jià)的95%，余款待保修期滿后14天內(nèi)一次付清。（如無(wú)保修時(shí)，辦理完畢結(jié)算后14天內(nèi)一次付清。）
8、違約：由于被委托單位原因?qū)е鹿て谘诱`的，按違約金 200 元/天處罰，處罰總金額不超過(guò)本委托工程造價(jià)10 ％；由于委托單位原因造成工期延誤的，工期相應(yīng)順延。
9、其他：本工程竣工經(jīng)驗(yàn)收合格后，被委托單位須在5天內(nèi)申報(bào)工程簽證單及相關(guān)資料，28天內(nèi)提交工程結(jié)算資料；否則，視為被委托單位經(jīng)濟(jì)權(quán)利放棄。
簽約代表（蓋章）：（工程部經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)簽字） 簽約代表（蓋章）：（被委托單位簽字）
日期： 年 __月 __日 日 期： 年__月__日 工程量清單
工程名稱：（填寫(xiě)工程名稱，同上）
編號(hào)：（填寫(xiě)委托編號(hào)，同上）
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇五
1、學(xué)校校園封閉。學(xué)校建校于xxxx年，期間一直沒(méi)有封閉，校旁水庫(kù)、渠道遍布，學(xué)生管理難度大（xx年出現(xiàn)溺亡一人安全事故），現(xiàn)學(xué)?？紤]師生全部下遷至現(xiàn)教學(xué)樓，將學(xué)校宿舍樓以下區(qū)域封閉，急需圍墻建設(shè)及封閉項(xiàng)目資金。
2、廁所急需維修改造。學(xué)校廁所一樓的男生小便處墻體裂縫超過(guò)5cm，經(jīng)鑒定屬危房?，F(xiàn)已經(jīng)封閉，不準(zhǔn)學(xué)生使用。經(jīng)考證，可以把原高中教學(xué)樓已廢棄成教師住房的廁所重新改造啟用，既可以解決現(xiàn)廁所d級(jí)危房安全隱患，又可以為學(xué)生下遷提供配套基礎(chǔ)。
3、學(xué)校需要建設(shè)多媒體電教教室。隨著新課程改革的實(shí)施，電化教學(xué)在學(xué)校教育教學(xué)中的應(yīng)用越來(lái)越多，特別是從xx年開(kāi)始初中信息技術(shù)考試已經(jīng)納入中考范疇，成績(jī)計(jì)入學(xué)生總分，為了學(xué)校教學(xué)工作的正常開(kāi)展，我校急需建設(shè)一個(gè)電教多媒體教室以便于信息技術(shù)的教學(xué)。
以上所述為我校目前急需解決的.問(wèn)題，所需資金預(yù)計(jì)需30―50萬(wàn)元，由于學(xué)校資金不足，整改困難，故向領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，望能幫助解決為盼！
xx愛(ài)民學(xué)校
20xx年x月x日
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇六
（1）項(xiàng)目的意義和必要性；
（2）項(xiàng)目的技術(shù)基礎(chǔ)；
（3）建設(shè)方案；
（4）環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能措施；
（5）項(xiàng)目法人的基本情況；
（6）投資方案；
（7）項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)。
專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告的項(xiàng)目申請(qǐng)的主體必須為企業(yè)（可以是高校所屬的校辦企業(yè)，也可以是社會(huì)企業(yè)和高校的技術(shù)進(jìn)行結(jié)合的項(xiàng)目，但企業(yè)必須為申報(bào)的主體），而且企業(yè)須具備一定的經(jīng)營(yíng)能力和資金實(shí)力，要能滿足產(chǎn)業(yè)化的需要；項(xiàng)目資金籌措方案中無(wú)形資產(chǎn)不能計(jì)入項(xiàng)目總投資，鼓勵(lì)企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款，以減輕自籌資金規(guī)模和壓力；項(xiàng)目涉及到的知識(shí)產(chǎn)權(quán)要清晰，須有相關(guān)具備法律效力的書(shū)面文件。
一、項(xiàng)目的背景和必要性
二、項(xiàng)目承擔(dān)單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況
三、項(xiàng)目的.技術(shù)基礎(chǔ)
四、建設(shè)方案
五、各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況
包括環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能措施、原材料供應(yīng)及外部配套條件落實(shí)情況等；其中節(jié)能分析章節(jié)按照《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作的通知》（發(fā)改投資[2007]2787號(hào)）要求進(jìn)行編寫(xiě)。
六、投資估算及籌措
項(xiàng)目總投資規(guī)模，投資使用方案、資金籌措方案以及貸款償還計(jì)劃等；
七、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)
內(nèi)部收益率、投資利潤(rùn)率、投資回收期、貸款償還期等指標(biāo)的計(jì)算和評(píng)估，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析。
八、資金申請(qǐng)報(bào)告附件
（二）地方、部門(mén)配套資金及其它資金來(lái)源證明文件；
（四）技術(shù)來(lái)源及技術(shù)先進(jìn)性的有關(guān)證明文件；
（五）環(huán)境保護(hù)部門(mén)出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批意見(jiàn)；
（六）節(jié)能、土地、規(guī)劃等必要文件；
（八）項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容和附屬文件真實(shí)性負(fù)責(zé)的聲明。
九、資金申請(qǐng)報(bào)告封面請(qǐng)注明聯(lián)系人手機(jī)及電子郵件地址。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇七
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)x公司（以下簡(jiǎn)稱公司）應(yīng)收款項(xiàng)管理，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)效率，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《省屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用指引》以及公司的《章程》、《市場(chǎng)開(kāi)發(fā)管理制度》和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的應(yīng)收款項(xiàng)指公司經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目項(xiàng)下形成的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款（包括各類保證金、押金）和預(yù)付款項(xiàng)等。
本辦法所稱的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的各具體責(zé)任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負(fù)有回收應(yīng)收款項(xiàng)的各部門(mén)、分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負(fù)有向公司付款義務(wù)的單位。
第三條員工個(gè)人差旅費(fèi)和備用金的借款及公司內(nèi)部各單位之間借款形成的應(yīng)收賬款遵照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內(nèi)。
第四條本辦法適用于公司參與應(yīng)收款項(xiàng)管理的各部門(mén)、分公司。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法，也可以轉(zhuǎn)發(fā)執(zhí)行本辦法。
第二章組織管理體系與職責(zé)分工
第五條公司本部建立經(jīng)理層負(fù)總責(zé)、分管經(jīng)營(yíng)的公司領(lǐng)導(dǎo)主管抓、公司x部歸口管、公司財(cái)務(wù)部主監(jiān)督、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位具體收、公司律師事務(wù)部協(xié)助收的應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)建立本單位內(nèi)部應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。
（一）負(fù)責(zé)擬訂公司應(yīng)收款項(xiàng)管理規(guī)章制度；
（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)政策和信用政策；
（三）負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理；（如該部不負(fù)責(zé)投資管理工作，改為“負(fù)責(zé)協(xié)助公司投資管理部門(mén)做好對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理”）
（六）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（二）負(fù)責(zé)公司應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的日常管理與控制；
（三）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部拆借應(yīng)收利息的回收管理；
（四）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（一）負(fù)責(zé)協(xié)助各部門(mén)、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位制作、發(fā)送催款函（律師函）；
（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)各部門(mén)、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的訴訟時(shí)效管理；
（三）負(fù)責(zé)對(duì)通過(guò)起訴或申請(qǐng)仲裁方式收款的應(yīng)收款項(xiàng)回收工作；
（四）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（四）負(fù)責(zé)清收超過(guò)約定最后付款期限二年以上的應(yīng)收賬款；
（五）負(fù)責(zé)清收項(xiàng)目部撤銷后的應(yīng)收款項(xiàng)；
（六）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（一）負(fù)責(zé)取得各類簽收和/或簽證的回執(zhí)、工程各階段的完（竣）工驗(yàn)收證明或履約證書(shū)（如果有）。
（二）負(fù)責(zé)取得各付款節(jié)點(diǎn)的付款證書(shū)（如果有）、催收各節(jié)點(diǎn)應(yīng)收款項(xiàng)及履約保證金（如有）、質(zhì)量保證金（如有）。
（三）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（一）負(fù)責(zé)銷售與收款等應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與記錄，監(jiān)督管理款項(xiàng)的催收；
（三）負(fù)責(zé)按照公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款額度和周轉(zhuǎn)率監(jiān)控管理；
（四）根據(jù)公司有關(guān)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
（五）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
第三章應(yīng)收款項(xiàng)事前控制
第十二條公司x部會(huì)同公司財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)后的預(yù)算指標(biāo)，制定公司本應(yīng)收款項(xiàng)的控制目標(biāo)，并分解落實(shí)到各具體責(zé)任單位，納入到對(duì)各具體責(zé)任單位的績(jī)效評(píng)價(jià)和業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系中。
第十三條公司x部及各具體責(zé)任單位應(yīng)重點(diǎn)做好應(yīng)收款項(xiàng)的事前控制，從應(yīng)收款項(xiàng)的源頭控制可能形成應(yīng)收款項(xiàng)的因素，建立適合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的客戶管理、項(xiàng)目跟蹤、投標(biāo)報(bào)價(jià)、合同評(píng)審、清欠責(zé)任制、項(xiàng)目承接決策機(jī)制與責(zé)任追究等事前控制體系。
第十四條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)對(duì)與公司（或該單位）業(yè)務(wù)上下游密切相關(guān)的甲方客戶信用檔案及時(shí)進(jìn)行資料更新，作為公司（或該單位）承接項(xiàng)目和提供賒銷政策的基礎(chǔ)。
第十五條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目跟蹤階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定責(zé)任部門(mén)相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目信息來(lái)源、建設(shè)背景、項(xiàng)目資金安排、甲方資信等進(jìn)行深入分析和調(diào)查。
經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投標(biāo)階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指定的責(zé)任部門(mén)的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)專業(yè)部門(mén)人員認(rèn)真研究招標(biāo)文件，分析甲方履行項(xiàng)目資金等保障能力及標(biāo)書(shū)中相應(yīng)條款。投標(biāo)評(píng)審時(shí)，應(yīng)針對(duì)款項(xiàng)的回收進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)審。
第十六條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目合同簽約前，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)由本單位分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織合同的評(píng)審工作，明確資金回收要求及相應(yīng)的保障措施。分公司、子公司請(qǐng)求公司出面經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，項(xiàng)目合同簽約前還需要由公司的x部、財(cái)務(wù)部、律師事務(wù)部等相關(guān)部門(mén)參與會(huì)議評(píng)審或進(jìn)行網(wǎng)上簽約評(píng)審。
第四章應(yīng)收款項(xiàng)事中控制
第十七條經(jīng)營(yíng)合同簽訂后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)明確項(xiàng)目經(jīng)理的資金回收目標(biāo)。項(xiàng)目經(jīng)理是所負(fù)責(zé)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)回收和結(jié)算的第一責(zé)任人。
第十八條生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門(mén)及項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按期組織預(yù)結(jié)算等有關(guān)人員，根據(jù)合同、施工圖、工程（工作）進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料編制中間結(jié)算或竣工結(jié)算，并及時(shí)報(bào)送審核簽證確認(rèn)，作為項(xiàng)目合同價(jià)款的收款依據(jù)。甲方不按合同和工程實(shí)際進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等情況簽證確認(rèn)時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)采取相應(yīng)的措施促使甲方及時(shí)、足額簽證確認(rèn)。
第十九條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部根據(jù)甲方確認(rèn)的有效單據(jù)正確核算應(yīng)收賬款，不準(zhǔn)隨意掛賬和通過(guò)其他科目對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行核算；預(yù)付賬款必須依據(jù)真實(shí)合同和有效票據(jù)進(jìn)行確認(rèn)并進(jìn)行賬務(wù)處理。以公司名義對(duì)外經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，由公司財(cái)務(wù)部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。
第二十條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按合同和工程（工作）進(jìn)度及時(shí)、足額收取預(yù)收款和進(jìn)度款。不得收取客戶開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票（包括背書(shū)轉(zhuǎn)讓），對(duì)收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)到銀行做好核驗(yàn)工作（包括背書(shū)連續(xù)、背書(shū)印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。
第二十一條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開(kāi)會(huì)議，就工程（工作）實(shí)施過(guò)程中資金回收情況進(jìn)行分析，擬定相應(yīng)措施，確保進(jìn)度款的及時(shí)收回，防止項(xiàng)目實(shí)施中因拖欠而形成的應(yīng)收賬款。
第二十二條?各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定有關(guān)部門(mén)建立《應(yīng)收款項(xiàng)管理臺(tái)賬》，詳細(xì)反映應(yīng)收款項(xiàng)的債務(wù)人事項(xiàng)、應(yīng)收金額、累計(jì)已收、累計(jì)欠款、清欠責(zé)任人等信息，并及時(shí)發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)或其他相關(guān)清欠責(zé)任人。
第二十三條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)責(zé)任人與債務(wù)人定期進(jìn)行往來(lái)款項(xiàng)核對(duì)，做到債權(quán)明確、賬實(shí)相符、帳帳相符。財(cái)務(wù)決算前，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營(yíng)部門(mén)或生產(chǎn)部門(mén)的配合下按要求取得債務(wù)人的對(duì)賬確認(rèn)函。對(duì)少數(shù)難以取得對(duì)賬確認(rèn)函的債務(wù)人，清欠責(zé)任人應(yīng)通過(guò)ems形式每半年或每年向其發(fā)一次催款函并保留發(fā)函回執(zhí)，以證明我方定期向債務(wù)人主張債權(quán)。
第二十四條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門(mén)或項(xiàng)目部（組）應(yīng)當(dāng)建立應(yīng)收款項(xiàng)回收風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及快速反應(yīng)機(jī)制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動(dòng)，規(guī)避應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向本單位主管領(lǐng)導(dǎo)和公司分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門(mén)匯報(bào)。
第二十五條?公司相關(guān)部門(mén)配合項(xiàng)目部做好日常資料的積累，及時(shí)辦理交工驗(yàn)收、竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算等工作，并敦促甲方在合同約定時(shí)間內(nèi)審定資料，形成合法債權(quán)。做好甲方回復(fù)工作和項(xiàng)目保修工作，按合同約定及時(shí)足額回收工程尾款和質(zhì)保金。
第五章應(yīng)收款項(xiàng)清欠管理
第二十六條各經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目在辦理完工作成果交付或竣工結(jié)算手續(xù)后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門(mén)或項(xiàng)目部（組）的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得債務(wù)人有效的債權(quán)確認(rèn)資料，并與債務(wù)人落實(shí)還款計(jì)劃，及時(shí)跟進(jìn)催收。
第二十七條各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)人員作為具體業(yè)務(wù)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)的清欠責(zé)任人，落實(shí)清欠責(zé)任制。清欠責(zé)任人出現(xiàn)工作調(diào)動(dòng)、辭職時(shí)，各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)做好有關(guān)交接工作，落實(shí)新的責(zé)任人，確保清欠工作的連續(xù)性。
第二十八條強(qiáng)化清欠工作的動(dòng)態(tài)管理，做到適時(shí)監(jiān)控與信息反饋。各具體責(zé)任單位的清欠責(zé)任人應(yīng)分析應(yīng)收款項(xiàng)形成的原因、解決辦法，向本單位主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人匯報(bào)清欠進(jìn)展情況和協(xié)調(diào)要求，并將有關(guān)事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告公司x部與財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門(mén)。對(duì)于根據(jù)合同約定已超過(guò)信用期限、通過(guò)常規(guī)催款手段催收無(wú)效的應(yīng)收款項(xiàng)，具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司x部，與公司律師事務(wù)部共同研究通過(guò)法律等非常措施進(jìn)行清欠。
第二十九條公司x部應(yīng)當(dāng)會(huì)同財(cái)務(wù)部共同研究擬訂應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后下發(fā)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位執(zhí)行。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)明確本單位清欠目標(biāo)，并針對(duì)不同的債權(quán)制訂相應(yīng)切實(shí)可行的清欠方案。
第三十條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)部門(mén)或有關(guān)人員建立規(guī)范的各類應(yīng)收款項(xiàng)的債權(quán)檔案，包括相關(guān)合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經(jīng)濟(jì)簽證、工期簽證、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款證書(shū)、進(jìn)帳單、對(duì)賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復(fù)印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關(guān)可以主張債權(quán)和延續(xù)訴訟時(shí)效的書(shū)面證明。債權(quán)檔案必須嚴(yán)密保管，不得丟失。
第三十一條收款應(yīng)以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對(duì)于分次還款時(shí)間較長(zhǎng)的款項(xiàng)應(yīng)加計(jì)相應(yīng)的利息。對(duì)于債務(wù)人確實(shí)資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時(shí)具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價(jià)格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來(lái)源合法；四是各具體責(zé)任單位履行“三重一大”決策程序并報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)同意。
第三十二條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位在清查應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，可以請(qǐng)求公司x部和財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)債務(wù)人在公司本部及相關(guān)分公司、子公司是否有應(yīng)付款項(xiàng)一并清查。對(duì)于在公司內(nèi)部既有債權(quán)又有債務(wù)的債務(wù)人，公司x部應(yīng)當(dāng)協(xié)助各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位與公司財(cái)務(wù)部等聯(lián)系辦理相關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)與應(yīng)收款項(xiàng)的抵銷手續(xù)。
第六章清欠績(jī)效考核與責(zé)任追究
第三十三條公司將應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的完成情況納入各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的考核，對(duì)未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，按照公司有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任單位負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核系數(shù)。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)本單位內(nèi)部清欠責(zé)任人的清欠績(jī)效進(jìn)行考核，未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的具體責(zé)任人，按照本單位有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任人的績(jī)效考核系數(shù)。
第三十四條對(duì)于因失職而喪失訴訟時(shí)效、遺失債權(quán)憑證等導(dǎo)致不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，由公司x部查明原因、落實(shí)管理責(zé)任，并根據(jù)責(zé)任人的過(guò)錯(cuò)情況、責(zé)任范圍和損失程度，提出取消評(píng)優(yōu)資格、給予行政處分、由責(zé)任人承擔(dān)一定比例的賠付責(zé)任、解除勞動(dòng)合同等初步處理建議，報(bào)公司人力資源部按照公司有關(guān)制度履行決策程序后進(jìn)行處罰。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇八
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書(shū)記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查資料進(jìn)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。
按照《xx市審計(jì)局開(kāi)展年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情景以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情景進(jìn)行了自查。
1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無(wú)在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫(kù)”。
8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
經(jīng)過(guò)自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必須要厲行節(jié)儉，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇一
1.應(yīng)收款項(xiàng)
指在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于銷售商品、提供勞務(wù)或按經(jīng)濟(jì)合同規(guī)定所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款及其他應(yīng)收款等。
2.對(duì)于應(yīng)收款項(xiàng)的管理必須進(jìn)行事前、事中、事后跟蹤管理。
2.1當(dāng)應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生前，必須對(duì)客戶的基本情況有較充分的了解。如該客戶在當(dāng)?shù)睾椭苓叺貐^(qū)的經(jīng)營(yíng)狀況、企業(yè)信譽(yù)等。對(duì)那些信譽(yù)較差的客戶，一般采取現(xiàn)金交易；擬賒欠的客戶就必須提供該企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記、法人代碼、辦公地址、法人代表身份證號(hào)碼、經(jīng)辦人員的授權(quán)證書(shū)；私人客戶須提供身份證、暫住證（復(fù)印件）等資料。建立客戶檔案，必要時(shí)須到有關(guān)部門(mén)核實(shí)。
2.2企業(yè)的應(yīng)收款項(xiàng)一旦形成，企業(yè)內(nèi)部的銷售、財(cái)務(wù)等部門(mén)就要緊密配合，健全賬簿記錄，每半年與客戶對(duì)帳。
2.3對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的事后管理，主要是定期（每半年）對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行全面清理。按欠款金額的大小、欠款時(shí)間的長(zhǎng)短、欠款是否及時(shí)償還等排隊(duì)整理，分析歸類，確認(rèn)其信譽(yù)程度，進(jìn)一步了解其償還債務(wù)的能力，以便決定今后是否與其繼續(xù)開(kāi)展業(yè)務(wù)。對(duì)欠款數(shù)額較大、欠款時(shí)間一年以上的客戶要公司相關(guān)部門(mén)研究催收方案，抓緊回收拖欠款項(xiàng)，必要時(shí)在法律訴訟時(shí)效內(nèi)（2年）訴諸法律，以減少公司的損失。
2.4公司應(yīng)收款項(xiàng)管理應(yīng)實(shí)行應(yīng)收款項(xiàng)責(zé)任制，列入經(jīng)營(yíng)人員工作業(yè)績(jī)的考核范圍。2.5應(yīng)收款項(xiàng)要與相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益相結(jié)合。對(duì)于所發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)，經(jīng)辦人員要按合同規(guī)定按時(shí)清收。如有問(wèn)題，必須向公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并采取相應(yīng)措施，避免經(jīng)濟(jì)損失。財(cái)務(wù)人員要按月結(jié)出各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)余額，并提供明細(xì)清單，包括客戶名稱、發(fā)生日期、用途、說(shuō)明、經(jīng)辦人及合同號(hào)，督促經(jīng)辦人銷帳。
3.公司應(yīng)當(dāng)定期或至少每年終了，對(duì)應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款進(jìn)行全面檢查，預(yù)計(jì)各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)可能發(fā)生的壞帳，對(duì)于沒(méi)有把握能夠收回的應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。計(jì)提壞帳準(zhǔn)備應(yīng)經(jīng)公司相關(guān)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行。嚴(yán)禁不經(jīng)批準(zhǔn)善自進(jìn)行。
4.對(duì)有確切證據(jù)表明確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)，如債務(wù)單位破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足，發(fā)生嚴(yán)重的自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而在短期內(nèi)無(wú)法償還債務(wù)的，及應(yīng)收款項(xiàng)逾期五年以上，由公司財(cái)務(wù)審計(jì)部書(shū)面報(bào)告公司總經(jīng)理。內(nèi)容包括核準(zhǔn)數(shù)額、形成的過(guò)程及原因、追蹤催討的經(jīng)過(guò)及措施、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，對(duì)涉及的有關(guān)責(zé)任人員的處理結(jié)果或意見(jiàn)。并按照總經(jīng)理意見(jiàn)進(jìn)行處理。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇二
1、學(xué)校校園封閉。學(xué)校建校于xxxx年，期間一直沒(méi)有封閉，校旁水庫(kù)、渠道遍布，學(xué)生管理難度大（xx年出現(xiàn)溺亡一人安全事故），現(xiàn)學(xué)?？紤]師生全部下遷至現(xiàn)教學(xué)樓，將學(xué)校宿舍樓以下區(qū)域封閉，急需圍墻建設(shè)及封閉項(xiàng)目資金。
2、廁所急需維修改造。學(xué)校廁所一樓的男生小便處墻體裂縫超過(guò)5cm，經(jīng)鑒定屬危房?，F(xiàn)已經(jīng)封閉，不準(zhǔn)學(xué)生使用。經(jīng)考證，可以把原高中教學(xué)樓已廢棄成教師住房的廁所重新改造啟用，既可以解決現(xiàn)廁所d級(jí)危房安全隱患，又可以為學(xué)生下遷提供配套基礎(chǔ)。
3、學(xué)校需要建設(shè)多媒體電教教室。隨著新課程改革的實(shí)施，電化教學(xué)在學(xué)校教育教學(xué)中的應(yīng)用越來(lái)越多，特別是從xx年開(kāi)始初中信息技術(shù)考試已經(jīng)納入中考范疇，成績(jī)計(jì)入學(xué)生總分，為了學(xué)校教學(xué)工作的`正常開(kāi)展，我校急需建設(shè)一個(gè)電教多媒體教室以便于信息技術(shù)的教學(xué)。
以上所述為我校目前急需解決的問(wèn)題，所需資金預(yù)計(jì)需30―50萬(wàn)元，由于學(xué)校資金不足，整改困難，故向領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，望能幫助解決為盼！
xx愛(ài)民學(xué)校
20xx年x月x日
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇三
第一條 為加強(qiáng)xxx公司應(yīng)收款項(xiàng)管理，確保貨款及時(shí)回籠，保障資金安全，根據(jù)xxx公司相關(guān)規(guī)定，結(jié)合x(chóng)xx實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法應(yīng)收款項(xiàng)是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中銷售業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款、采購(gòu)業(yè)務(wù)形成的預(yù)付款項(xiàng)和非購(gòu)銷業(yè)務(wù)形成的其他應(yīng)收款。
第三條 財(cái)務(wù)部門(mén)按單位欠款類別和賬齡進(jìn)行分類管理，欠款
（一）結(jié)算期或合同期內(nèi)的正常應(yīng)收款，超過(guò)結(jié)算期但在6個(gè)月以內(nèi)的。
（二）賬齡在6個(gè)月至1年之間的。
（三）賬齡在1—2年之間的。
（四）賬齡在2—3年之間的。
（五）賬齡在3年以上的。
第二章 組織機(jī)構(gòu)
第四條 業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、資信程度等情況對(duì)客戶實(shí)行分級(jí)管理。針對(duì)不同業(yè)務(wù)單位的具體情況，核定客戶賒銷額度，制定相應(yīng)的信用政策。
第五條 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)的核算，每月分析應(yīng)收賬款情況，對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的形成和清收履行會(huì)計(jì)監(jiān)督職能，協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)清收應(yīng)收款項(xiàng)。
第六條 業(yè)務(wù)部門(mén)是應(yīng)收款項(xiàng)的直接責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)的催收工作，本著“誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則具體落實(shí)到人。
第七條 法律部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)合同條款的合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)審查，對(duì)發(fā)生債權(quán)糾紛的應(yīng)收款項(xiàng)依法開(kāi)展取證等工作，直至提請(qǐng)法律訴訟。
第八條 綜合部門(mén)負(fù)責(zé)落實(shí)對(duì)欠款責(zé)任人的考核。
第三章 預(yù)付賬款管理
第九條 按照xxx公司相關(guān)規(guī)定，為防止資金風(fēng)險(xiǎn)，從外單位采購(gòu)原料，原則上不得預(yù)付貨款。
第十條 在賣方市場(chǎng)的情況下，確需預(yù)付的原材料品種，須由采購(gòu)部門(mén)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，提出預(yù)付貨款建議，報(bào)經(jīng)xxx公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總會(huì)計(jì)師簽字同意后，方可執(zhí)行。
第十一條 預(yù)付款須在款項(xiàng)付出之日起，兩個(gè)月內(nèi)清理完畢。財(cái)務(wù)人員督促業(yè)務(wù)經(jīng)辦人及時(shí)辦理結(jié)算沖銷預(yù)付款，對(duì)逾期未清預(yù)付款，月底反饋xxx公司領(lǐng)導(dǎo)。
第四章 應(yīng)收賬款管理
第十二條 倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)發(fā)料后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將發(fā)料單、合同等送交財(cái)務(wù)資產(chǎn)部，經(jīng)審核后開(kāi)具發(fā)票，辦理掛賬手續(xù)，不得拖延，以免造成月末庫(kù)存帳實(shí)不符。手續(xù)不齊全的一律不予辦理，否則追究財(cái)務(wù)人員的責(zé)任。
第九條 財(cái)務(wù)部門(mén)要建立應(yīng)收款項(xiàng)檔案，以臺(tái)賬的方式進(jìn)行管理，定期對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡進(jìn)行跟蹤分析。
（一）月度跟蹤。單位專（兼）職管理人員，應(yīng)對(duì)本月形成的應(yīng)收款項(xiàng)建立相應(yīng)的臺(tái)賬，財(cái)務(wù)部門(mén)要協(xié)助提供有關(guān)資料，對(duì)超過(guò)結(jié)算期和預(yù)付沖銷期限三個(gè)月的，專（兼）管人員要及時(shí)通知經(jīng)辦人員待崗進(jìn)行清理。
（二）季度分析。財(cái)務(wù)部門(mén)每季度對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行匯總分析，認(rèn)真核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)有特殊原因和異常情況的要及時(shí)向業(yè)務(wù)部門(mén)通報(bào)，并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，然后進(jìn)行催辦清理。
第十三條 業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將開(kāi)具的發(fā)票送交客戶，并督促客戶辦理掛賬手續(xù)，不得扣押發(fā)票。
第十四條 每月財(cái)務(wù)人員與客戶核對(duì)往來(lái)賬項(xiàng)，編制往來(lái)帳調(diào)節(jié)表，并落實(shí)差異原因。
第十五條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將逾期應(yīng)收賬款反饋相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，協(xié)助業(yè)務(wù)人員清欠貨款。
第五章 款項(xiàng)清欠
第十六條 對(duì)于逾期應(yīng)收款項(xiàng)的直接責(zé)任人，根據(jù)逾期時(shí)間長(zhǎng)短，給予一定的處罰。以合同、協(xié)議約定的收款時(shí)間為基準(zhǔn)，對(duì)逾期1個(gè)月未收回的，直接責(zé)任人員應(yīng)加緊進(jìn)行專項(xiàng)催收；對(duì)逾期超過(guò)2年的，直接責(zé)任人下崗專職催收并從次月起停發(fā)月度獎(jiǎng)金，對(duì)造成壞賬損失的，視損失大小和情節(jié)輕重給以行政和經(jīng)濟(jì)處罰。
第十七條 應(yīng)收款項(xiàng)責(zé)任人因工作調(diào)動(dòng)或其他原因需離開(kāi)所在單位時(shí)，應(yīng)首先清收自己經(jīng)手的應(yīng)收款項(xiàng)，在未清收完畢的情況下，人事部門(mén)不得辦理調(diào)離手續(xù)。
第十八條 本規(guī)定生效日以前發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng)按照“業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是直接責(zé)任人、原部門(mén)負(fù)責(zé)人是第一督辦人，現(xiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人為第二督辦人的原則”進(jìn)行清收。
第十四條 財(cái)務(wù)人員對(duì)納入備用金管理的借款，要確保手續(xù)齊全，先清后借，堅(jiān)持做到“前賬不清，后賬不借”。
第六章 附則
第十九條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前文件規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
第二十條 本辦法由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇四
1、工程范圍： 海南儋州沙盤(pán)模型底座
2、施工依據(jù)： 配合營(yíng)銷部順利開(kāi)放
3、工期： （填寫(xiě)工期及開(kāi)工日期）
4、工程質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：按照國(guó)家現(xiàn)行的施工質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
5、工程結(jié)算依據(jù)：本工程計(jì)價(jià)辦法采用全費(fèi)用總價(jià)包干：82293.16元（人民幣：捌萬(wàn)貳仟貳佰玖拾叁點(diǎn)壹陸）；計(jì)價(jià)項(xiàng)目及單價(jià)見(jiàn)報(bào)價(jià)單。
6、保修： 按照合同第五條有關(guān)條款
7、付款：工程竣工經(jīng)驗(yàn)收合格后14天內(nèi)支付時(shí)實(shí)際造價(jià)的80%，辦理完畢結(jié)算后14天內(nèi)支付至結(jié)算造價(jià)的95%，余款待保修期滿后14天內(nèi)一次付清。（如無(wú)保修時(shí)，辦理完畢結(jié)算后14天內(nèi)一次付清。）
8、違約：由于被委托單位原因?qū)е鹿て谘诱`的，按違約金 200 元/天處罰，處罰總金額不超過(guò)本委托工程造價(jià)10 ％；由于委托單位原因造成工期延誤的，工期相應(yīng)順延。
9、其他：本工程竣工經(jīng)驗(yàn)收合格后，被委托單位須在5天內(nèi)申報(bào)工程簽證單及相關(guān)資料，28天內(nèi)提交工程結(jié)算資料；否則，視為被委托單位經(jīng)濟(jì)權(quán)利放棄。
簽約代表（蓋章）：（工程部經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)簽字） 簽約代表（蓋章）：（被委托單位簽字）
日期： 年 __月 __日 日 期： 年__月__日 工程量清單
工程名稱：（填寫(xiě)工程名稱，同上）
編號(hào)：（填寫(xiě)委托編號(hào)，同上）
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇五
1、學(xué)校校園封閉。學(xué)校建校于xxxx年，期間一直沒(méi)有封閉，校旁水庫(kù)、渠道遍布，學(xué)生管理難度大（xx年出現(xiàn)溺亡一人安全事故），現(xiàn)學(xué)?？紤]師生全部下遷至現(xiàn)教學(xué)樓，將學(xué)校宿舍樓以下區(qū)域封閉，急需圍墻建設(shè)及封閉項(xiàng)目資金。
2、廁所急需維修改造。學(xué)校廁所一樓的男生小便處墻體裂縫超過(guò)5cm，經(jīng)鑒定屬危房?，F(xiàn)已經(jīng)封閉，不準(zhǔn)學(xué)生使用。經(jīng)考證，可以把原高中教學(xué)樓已廢棄成教師住房的廁所重新改造啟用，既可以解決現(xiàn)廁所d級(jí)危房安全隱患，又可以為學(xué)生下遷提供配套基礎(chǔ)。
3、學(xué)校需要建設(shè)多媒體電教教室。隨著新課程改革的實(shí)施，電化教學(xué)在學(xué)校教育教學(xué)中的應(yīng)用越來(lái)越多，特別是從xx年開(kāi)始初中信息技術(shù)考試已經(jīng)納入中考范疇，成績(jī)計(jì)入學(xué)生總分，為了學(xué)校教學(xué)工作的正常開(kāi)展，我校急需建設(shè)一個(gè)電教多媒體教室以便于信息技術(shù)的教學(xué)。
以上所述為我校目前急需解決的.問(wèn)題，所需資金預(yù)計(jì)需30―50萬(wàn)元，由于學(xué)校資金不足，整改困難，故向領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，望能幫助解決為盼！
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20xx年x月x日
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇六
（1）項(xiàng)目的意義和必要性；
（2）項(xiàng)目的技術(shù)基礎(chǔ)；
（3）建設(shè)方案；
（4）環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能措施；
（5）項(xiàng)目法人的基本情況；
（6）投資方案；
（7）項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)。
專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告的項(xiàng)目申請(qǐng)的主體必須為企業(yè)（可以是高校所屬的校辦企業(yè)，也可以是社會(huì)企業(yè)和高校的技術(shù)進(jìn)行結(jié)合的項(xiàng)目，但企業(yè)必須為申報(bào)的主體），而且企業(yè)須具備一定的經(jīng)營(yíng)能力和資金實(shí)力，要能滿足產(chǎn)業(yè)化的需要；項(xiàng)目資金籌措方案中無(wú)形資產(chǎn)不能計(jì)入項(xiàng)目總投資，鼓勵(lì)企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款，以減輕自籌資金規(guī)模和壓力；項(xiàng)目涉及到的知識(shí)產(chǎn)權(quán)要清晰，須有相關(guān)具備法律效力的書(shū)面文件。
一、項(xiàng)目的背景和必要性
二、項(xiàng)目承擔(dān)單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況
三、項(xiàng)目的.技術(shù)基礎(chǔ)
四、建設(shè)方案
五、各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況
包括環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能措施、原材料供應(yīng)及外部配套條件落實(shí)情況等；其中節(jié)能分析章節(jié)按照《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作的通知》（發(fā)改投資[2007]2787號(hào)）要求進(jìn)行編寫(xiě)。
六、投資估算及籌措
項(xiàng)目總投資規(guī)模，投資使用方案、資金籌措方案以及貸款償還計(jì)劃等；
七、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)
內(nèi)部收益率、投資利潤(rùn)率、投資回收期、貸款償還期等指標(biāo)的計(jì)算和評(píng)估，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析。
八、資金申請(qǐng)報(bào)告附件
（二）地方、部門(mén)配套資金及其它資金來(lái)源證明文件；
（四）技術(shù)來(lái)源及技術(shù)先進(jìn)性的有關(guān)證明文件；
（五）環(huán)境保護(hù)部門(mén)出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批意見(jiàn)；
（六）節(jié)能、土地、規(guī)劃等必要文件；
（八）項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容和附屬文件真實(shí)性負(fù)責(zé)的聲明。
九、資金申請(qǐng)報(bào)告封面請(qǐng)注明聯(lián)系人手機(jī)及電子郵件地址。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇七
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)x公司（以下簡(jiǎn)稱公司）應(yīng)收款項(xiàng)管理，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)效率，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《省屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用指引》以及公司的《章程》、《市場(chǎng)開(kāi)發(fā)管理制度》和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的應(yīng)收款項(xiàng)指公司經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目項(xiàng)下形成的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款（包括各類保證金、押金）和預(yù)付款項(xiàng)等。
本辦法所稱的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的各具體責(zé)任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負(fù)有回收應(yīng)收款項(xiàng)的各部門(mén)、分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負(fù)有向公司付款義務(wù)的單位。
第三條員工個(gè)人差旅費(fèi)和備用金的借款及公司內(nèi)部各單位之間借款形成的應(yīng)收賬款遵照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內(nèi)。
第四條本辦法適用于公司參與應(yīng)收款項(xiàng)管理的各部門(mén)、分公司。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法，也可以轉(zhuǎn)發(fā)執(zhí)行本辦法。
第二章組織管理體系與職責(zé)分工
第五條公司本部建立經(jīng)理層負(fù)總責(zé)、分管經(jīng)營(yíng)的公司領(lǐng)導(dǎo)主管抓、公司x部歸口管、公司財(cái)務(wù)部主監(jiān)督、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位具體收、公司律師事務(wù)部協(xié)助收的應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)建立本單位內(nèi)部應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。
（一）負(fù)責(zé)擬訂公司應(yīng)收款項(xiàng)管理規(guī)章制度；
（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)政策和信用政策；
（三）負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理；（如該部不負(fù)責(zé)投資管理工作，改為“負(fù)責(zé)協(xié)助公司投資管理部門(mén)做好對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理”）
（六）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（二）負(fù)責(zé)公司應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的日常管理與控制；
（三）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部拆借應(yīng)收利息的回收管理；
（四）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（一）負(fù)責(zé)協(xié)助各部門(mén)、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位制作、發(fā)送催款函（律師函）；
（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)各部門(mén)、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的訴訟時(shí)效管理；
（三）負(fù)責(zé)對(duì)通過(guò)起訴或申請(qǐng)仲裁方式收款的應(yīng)收款項(xiàng)回收工作；
（四）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（四）負(fù)責(zé)清收超過(guò)約定最后付款期限二年以上的應(yīng)收賬款；
（五）負(fù)責(zé)清收項(xiàng)目部撤銷后的應(yīng)收款項(xiàng)；
（六）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（一）負(fù)責(zé)取得各類簽收和/或簽證的回執(zhí)、工程各階段的完（竣）工驗(yàn)收證明或履約證書(shū)（如果有）。
（二）負(fù)責(zé)取得各付款節(jié)點(diǎn)的付款證書(shū)（如果有）、催收各節(jié)點(diǎn)應(yīng)收款項(xiàng)及履約保證金（如有）、質(zhì)量保證金（如有）。
（三）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
（一）負(fù)責(zé)銷售與收款等應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與記錄，監(jiān)督管理款項(xiàng)的催收；
（三）負(fù)責(zé)按照公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款額度和周轉(zhuǎn)率監(jiān)控管理；
（四）根據(jù)公司有關(guān)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
（五）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項(xiàng)管理職責(zé)。
第三章應(yīng)收款項(xiàng)事前控制
第十二條公司x部會(huì)同公司財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)后的預(yù)算指標(biāo)，制定公司本應(yīng)收款項(xiàng)的控制目標(biāo)，并分解落實(shí)到各具體責(zé)任單位，納入到對(duì)各具體責(zé)任單位的績(jī)效評(píng)價(jià)和業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系中。
第十三條公司x部及各具體責(zé)任單位應(yīng)重點(diǎn)做好應(yīng)收款項(xiàng)的事前控制，從應(yīng)收款項(xiàng)的源頭控制可能形成應(yīng)收款項(xiàng)的因素，建立適合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的客戶管理、項(xiàng)目跟蹤、投標(biāo)報(bào)價(jià)、合同評(píng)審、清欠責(zé)任制、項(xiàng)目承接決策機(jī)制與責(zé)任追究等事前控制體系。
第十四條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)對(duì)與公司（或該單位）業(yè)務(wù)上下游密切相關(guān)的甲方客戶信用檔案及時(shí)進(jìn)行資料更新，作為公司（或該單位）承接項(xiàng)目和提供賒銷政策的基礎(chǔ)。
第十五條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目跟蹤階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定責(zé)任部門(mén)相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目信息來(lái)源、建設(shè)背景、項(xiàng)目資金安排、甲方資信等進(jìn)行深入分析和調(diào)查。
經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投標(biāo)階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指定的責(zé)任部門(mén)的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)專業(yè)部門(mén)人員認(rèn)真研究招標(biāo)文件，分析甲方履行項(xiàng)目資金等保障能力及標(biāo)書(shū)中相應(yīng)條款。投標(biāo)評(píng)審時(shí)，應(yīng)針對(duì)款項(xiàng)的回收進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)審。
第十六條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目合同簽約前，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)由本單位分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織合同的評(píng)審工作，明確資金回收要求及相應(yīng)的保障措施。分公司、子公司請(qǐng)求公司出面經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，項(xiàng)目合同簽約前還需要由公司的x部、財(cái)務(wù)部、律師事務(wù)部等相關(guān)部門(mén)參與會(huì)議評(píng)審或進(jìn)行網(wǎng)上簽約評(píng)審。
第四章應(yīng)收款項(xiàng)事中控制
第十七條經(jīng)營(yíng)合同簽訂后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)明確項(xiàng)目經(jīng)理的資金回收目標(biāo)。項(xiàng)目經(jīng)理是所負(fù)責(zé)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)回收和結(jié)算的第一責(zé)任人。
第十八條生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門(mén)及項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按期組織預(yù)結(jié)算等有關(guān)人員，根據(jù)合同、施工圖、工程（工作）進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料編制中間結(jié)算或竣工結(jié)算，并及時(shí)報(bào)送審核簽證確認(rèn)，作為項(xiàng)目合同價(jià)款的收款依據(jù)。甲方不按合同和工程實(shí)際進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等情況簽證確認(rèn)時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)采取相應(yīng)的措施促使甲方及時(shí)、足額簽證確認(rèn)。
第十九條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部根據(jù)甲方確認(rèn)的有效單據(jù)正確核算應(yīng)收賬款，不準(zhǔn)隨意掛賬和通過(guò)其他科目對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行核算；預(yù)付賬款必須依據(jù)真實(shí)合同和有效票據(jù)進(jìn)行確認(rèn)并進(jìn)行賬務(wù)處理。以公司名義對(duì)外經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，由公司財(cái)務(wù)部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。
第二十條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按合同和工程（工作）進(jìn)度及時(shí)、足額收取預(yù)收款和進(jìn)度款。不得收取客戶開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票（包括背書(shū)轉(zhuǎn)讓），對(duì)收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)到銀行做好核驗(yàn)工作（包括背書(shū)連續(xù)、背書(shū)印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。
第二十一條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開(kāi)會(huì)議，就工程（工作）實(shí)施過(guò)程中資金回收情況進(jìn)行分析，擬定相應(yīng)措施，確保進(jìn)度款的及時(shí)收回，防止項(xiàng)目實(shí)施中因拖欠而形成的應(yīng)收賬款。
第二十二條?各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定有關(guān)部門(mén)建立《應(yīng)收款項(xiàng)管理臺(tái)賬》，詳細(xì)反映應(yīng)收款項(xiàng)的債務(wù)人事項(xiàng)、應(yīng)收金額、累計(jì)已收、累計(jì)欠款、清欠責(zé)任人等信息，并及時(shí)發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)或其他相關(guān)清欠責(zé)任人。
第二十三條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)責(zé)任人與債務(wù)人定期進(jìn)行往來(lái)款項(xiàng)核對(duì)，做到債權(quán)明確、賬實(shí)相符、帳帳相符。財(cái)務(wù)決算前，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營(yíng)部門(mén)或生產(chǎn)部門(mén)的配合下按要求取得債務(wù)人的對(duì)賬確認(rèn)函。對(duì)少數(shù)難以取得對(duì)賬確認(rèn)函的債務(wù)人，清欠責(zé)任人應(yīng)通過(guò)ems形式每半年或每年向其發(fā)一次催款函并保留發(fā)函回執(zhí)，以證明我方定期向債務(wù)人主張債權(quán)。
第二十四條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門(mén)或項(xiàng)目部（組）應(yīng)當(dāng)建立應(yīng)收款項(xiàng)回收風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及快速反應(yīng)機(jī)制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動(dòng)，規(guī)避應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向本單位主管領(lǐng)導(dǎo)和公司分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門(mén)匯報(bào)。
第二十五條?公司相關(guān)部門(mén)配合項(xiàng)目部做好日常資料的積累，及時(shí)辦理交工驗(yàn)收、竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算等工作，并敦促甲方在合同約定時(shí)間內(nèi)審定資料，形成合法債權(quán)。做好甲方回復(fù)工作和項(xiàng)目保修工作，按合同約定及時(shí)足額回收工程尾款和質(zhì)保金。
第五章應(yīng)收款項(xiàng)清欠管理
第二十六條各經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目在辦理完工作成果交付或竣工結(jié)算手續(xù)后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門(mén)或項(xiàng)目部（組）的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得債務(wù)人有效的債權(quán)確認(rèn)資料，并與債務(wù)人落實(shí)還款計(jì)劃，及時(shí)跟進(jìn)催收。
第二十七條各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)人員作為具體業(yè)務(wù)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)的清欠責(zé)任人，落實(shí)清欠責(zé)任制。清欠責(zé)任人出現(xiàn)工作調(diào)動(dòng)、辭職時(shí)，各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)做好有關(guān)交接工作，落實(shí)新的責(zé)任人，確保清欠工作的連續(xù)性。
第二十八條強(qiáng)化清欠工作的動(dòng)態(tài)管理，做到適時(shí)監(jiān)控與信息反饋。各具體責(zé)任單位的清欠責(zé)任人應(yīng)分析應(yīng)收款項(xiàng)形成的原因、解決辦法，向本單位主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人匯報(bào)清欠進(jìn)展情況和協(xié)調(diào)要求，并將有關(guān)事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告公司x部與財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門(mén)。對(duì)于根據(jù)合同約定已超過(guò)信用期限、通過(guò)常規(guī)催款手段催收無(wú)效的應(yīng)收款項(xiàng)，具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司x部，與公司律師事務(wù)部共同研究通過(guò)法律等非常措施進(jìn)行清欠。
第二十九條公司x部應(yīng)當(dāng)會(huì)同財(cái)務(wù)部共同研究擬訂應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后下發(fā)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位執(zhí)行。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)明確本單位清欠目標(biāo)，并針對(duì)不同的債權(quán)制訂相應(yīng)切實(shí)可行的清欠方案。
第三十條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)部門(mén)或有關(guān)人員建立規(guī)范的各類應(yīng)收款項(xiàng)的債權(quán)檔案，包括相關(guān)合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經(jīng)濟(jì)簽證、工期簽證、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款證書(shū)、進(jìn)帳單、對(duì)賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復(fù)印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關(guān)可以主張債權(quán)和延續(xù)訴訟時(shí)效的書(shū)面證明。債權(quán)檔案必須嚴(yán)密保管，不得丟失。
第三十一條收款應(yīng)以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對(duì)于分次還款時(shí)間較長(zhǎng)的款項(xiàng)應(yīng)加計(jì)相應(yīng)的利息。對(duì)于債務(wù)人確實(shí)資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時(shí)具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價(jià)格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來(lái)源合法；四是各具體責(zé)任單位履行“三重一大”決策程序并報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)同意。
第三十二條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位在清查應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，可以請(qǐng)求公司x部和財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)債務(wù)人在公司本部及相關(guān)分公司、子公司是否有應(yīng)付款項(xiàng)一并清查。對(duì)于在公司內(nèi)部既有債權(quán)又有債務(wù)的債務(wù)人，公司x部應(yīng)當(dāng)協(xié)助各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位與公司財(cái)務(wù)部等聯(lián)系辦理相關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)與應(yīng)收款項(xiàng)的抵銷手續(xù)。
第六章清欠績(jī)效考核與責(zé)任追究
第三十三條公司將應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的完成情況納入各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的考核，對(duì)未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，按照公司有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任單位負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核系數(shù)。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)本單位內(nèi)部清欠責(zé)任人的清欠績(jī)效進(jìn)行考核，未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的具體責(zé)任人，按照本單位有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任人的績(jī)效考核系數(shù)。
第三十四條對(duì)于因失職而喪失訴訟時(shí)效、遺失債權(quán)憑證等導(dǎo)致不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，由公司x部查明原因、落實(shí)管理責(zé)任，并根據(jù)責(zé)任人的過(guò)錯(cuò)情況、責(zé)任范圍和損失程度，提出取消評(píng)優(yōu)資格、給予行政處分、由責(zé)任人承擔(dān)一定比例的賠付責(zé)任、解除勞動(dòng)合同等初步處理建議，報(bào)公司人力資源部按照公司有關(guān)制度履行決策程序后進(jìn)行處罰。
幼兒園中班第一學(xué)期教研計(jì)劃篇八
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書(shū)記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查資料進(jìn)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。
按照《xx市審計(jì)局開(kāi)展年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情景以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情景進(jìn)行了自查。
1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無(wú)在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫(kù)”。
8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
經(jīng)過(guò)自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必須要厲行節(jié)儉，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。