“2017年初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》章節(jié)題及答案匯總”供考生參考。更多初級銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案等信息請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
第二章 風(fēng)險管理體系
1[判斷題] 外部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的，通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯
參考解析：本題考查的是外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)容易混淆的區(qū)別。商業(yè)銀行數(shù)據(jù)中的內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的;外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的。
2[判斷題] 風(fēng)險監(jiān)測和報告過程看似簡單，但實際上，滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求是一項極為艱巨的任務(wù)。( )
A.√
B.×
參考答案：對
參考解析：風(fēng)險監(jiān)測和報告過程看似簡單，但實際上，滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求是一項極為艱巨的任務(wù)。因此，建立功能強大、動態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用。
3[判斷題] 風(fēng)險識別/分析是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的重要基礎(chǔ)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯
參考解析：適時、準確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。風(fēng)險計量/評估是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的重要基礎(chǔ)。
4[判斷題] 法律/合規(guī)部門獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動，具有獨立的報告路線、獨立的調(diào)查權(quán)力以及獨立的績效考核。( )
A.√
B.×
參考答案：對
參考解析：法律/合規(guī)部門應(yīng)當有效識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險及違規(guī)操作，并向董事層和高級管理層提出建議和報告。與內(nèi)部審計部門相似，法律/合規(guī)部門同樣應(yīng)當獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動，具有獨立的報告路線、獨立的調(diào)查權(quán)力以及獨立的績效考核。
5[判斷題] 內(nèi)部審計部門應(yīng)當不定期對風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價。( )
A.√
B.×
參考答案：錯
參考解析：內(nèi)部審計部門應(yīng)當定期(至少每年一次)對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。
6[多選題] 風(fēng)險管理組織機構(gòu)的職責(zé)分工正確的是( )。
A.董事會督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、檢測和控制各種風(fēng)險
B.只有當董事會充分意識到并積極利用風(fēng)險管理的潛在盈利能力時，風(fēng)險管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益
C.專門委員會可以負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則
D.董事會通過調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程進行監(jiān)督
E.風(fēng)險管理委員會制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準
參考答案：A,B,C,E
參考解析：本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織機構(gòu)的主要職責(zé)。選項A，商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織機構(gòu)包括董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層的具體職責(zé)。A項中董事會是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理、決策機構(gòu)，職責(zé)之一就包括督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、檢測和控制各種風(fēng)險;選項B，高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基石，只有當董事會充分意識到并積極利用風(fēng)險管理的潛在盈利能力時，風(fēng)險管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益;選項C，董事會通常指派專門委員會負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則;選項D是監(jiān)事會通過調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程進行監(jiān)督，所以D項把監(jiān)事會與董事會混淆;選項E，董事會負責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和控制各種風(fēng)險。
7[多選題] 下列關(guān)于巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則的是( )。
A.董事會應(yīng)核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則
B.董事會應(yīng)當監(jiān)督高級管理層是否執(zhí)行董事會政策
C.公司治理應(yīng)維護股東的權(quán)利
D.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度
E.董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運營架構(gòu)
參考答案：A,B,D,E
參考解析：選項C應(yīng)為經(jīng)濟合作與發(fā)展組織認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當維護股東的權(quán)利;巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則是董事會應(yīng)核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制，董事會應(yīng)當監(jiān)督高級管理層是否執(zhí)行董事會政策，董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用，董事會應(yīng)確定薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致，商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度，董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運營架構(gòu)。
8[多選題] 我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在( )。
A.商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離和制衡還有待完善
B.內(nèi)部控制的組織架構(gòu)已經(jīng)形成
C.內(nèi)部控制的管理水平有待提高
D.內(nèi)部控制監(jiān)督的及時性有待提高
E.內(nèi)部控制評價體系已經(jīng)完善
參考答案：A,C,D
參考解析：選項A，與國際先進銀行的內(nèi)部控制體系相比，我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離和制衡還有待完善;選項B應(yīng)為內(nèi)部控制的組織架構(gòu)還未形成;選項CD，內(nèi)部控制的管理水平有待提高，內(nèi)部控制監(jiān)督的及時性有待提高;選項E，內(nèi)部控制評價體系還不完善。
9[多選題] 下列屬于風(fēng)險管理流程的主要步驟的是( )。
A.風(fēng)險識別
B.風(fēng)險計量
C.風(fēng)險對沖
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
E.風(fēng)險控制
參考答案：A,B,E
參考解析：風(fēng)險管理流程的主要步驟有風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險控制和風(fēng)險監(jiān)測，所以選項ABE正確，風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略，所以CD內(nèi)容錯誤。
10[多選題] 關(guān)于商業(yè)銀行公司董事會的說法正確的是( )。
A.董事會承擔商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任
B.負責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序
C.對商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動進行監(jiān)督和測評
D.制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程
E.負責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則
參考答案：A,B,E
參考解析：董事會承擔商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，負責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序;選項C應(yīng)為對商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動進行監(jiān)督和測評的是監(jiān)事會;選項D應(yīng)為高級管理層的職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理水平。選項E，董事會通常指派專門委員會擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。
11[多選題] 屬于集中型風(fēng)險管理的核心要素的是( )。
A.風(fēng)險預(yù)測
B.風(fēng)險監(jiān)控
C.數(shù)量分析
D.價格確認
E.模型創(chuàng)建
參考答案：B,C,D,E
參考解析：集中型風(fēng)險管理的核心要素包括風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)、技術(shù)支持。
12[多選題] 下列關(guān)于內(nèi)部控制的主要原則說法錯誤的是( )。
A.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行所有的部門和崗位
B.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門不可以直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告
C.任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力
D.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門隸屬于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門
E.商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求
參考答案：B,D
參考解析：選項A，商業(yè)銀行內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的所有部門和崗位;選項B應(yīng)為內(nèi)部控制的監(jiān)督部門有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道;選項C，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力;選項D，內(nèi)部控制的監(jiān)督部門獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門;選項E，商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。
13[多選題] 根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為( )。
A.內(nèi)部數(shù)據(jù)
B.外部數(shù)據(jù)
C.中間計量數(shù)據(jù)
D.組合結(jié)果數(shù)據(jù)
E.歷史數(shù)據(jù)
參考答案：A,B
參考解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。
14[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)當符合的要求有( )。
A.建立各類風(fēng)險計量模型
B.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標
C.風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致
D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求
E.通過對風(fēng)險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序
參考答案：C,D,E
參考解析：風(fēng)險控制/緩釋是商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制的過程。風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當符合以下要求：①風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致;②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;③能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。
15[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法不正確的是( )。
A.風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告
B.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會是相同的
C.風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)
D.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性
E.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門隸屬于高級管理層
參考答案：B,E
參考解析：風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性;選項B，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談;選項E與選項D互相矛盾，風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層。
16[多選題] 下列屬于商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)的是( )。
A.綜合評估國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù)
B.外部評級數(shù)據(jù)作為商業(yè)銀行的主要數(shù)據(jù)源
C.自行進行行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)
D.從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫獲得的數(shù)據(jù)
E.與其他商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險時所產(chǎn)生的損失
參考答案：A,C,E
參考解析：選項B應(yīng)為商業(yè)銀行仍需依賴內(nèi)部評級數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源;選項D，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的內(nèi)容。
17[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)實現(xiàn)的目標有( )。
A.把商業(yè)銀行的風(fēng)險控制在最低水平
B.風(fēng)險管理戰(zhàn)略符合經(jīng)營目標的要求
C.在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性
D.對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表等資料進行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險
E.通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，完善風(fēng)險管理程序
參考答案：B,C,E
參考解析：選項A應(yīng)為在商業(yè)銀行的風(fēng)險控制應(yīng)當實現(xiàn)的目標中沒有涉及;選項D屬于風(fēng)險識別中的常用方法——資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法。
18[單選題] ( )的主要職責(zé)是負責(zé)風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。
A.高級管理層
B.董事會
C.監(jiān)事會
D.風(fēng)險管理專門委員會
參考答案：A
參考解析：高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。
19[單選題] ( )是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。
A.風(fēng)險監(jiān)測
B.風(fēng)險計量
C.風(fēng)險控制
D.風(fēng)險識別
參考答案：C
參考解析：風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。
20[單選題] ( )是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理
參考答案：D
參考解析：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
第二章 風(fēng)險管理體系
1[判斷題] 外部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的，通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯
參考解析：本題考查的是外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)容易混淆的區(qū)別。商業(yè)銀行數(shù)據(jù)中的內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的;外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的。
2[判斷題] 風(fēng)險監(jiān)測和報告過程看似簡單，但實際上，滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求是一項極為艱巨的任務(wù)。( )
A.√
B.×
參考答案：對
參考解析：風(fēng)險監(jiān)測和報告過程看似簡單，但實際上，滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求是一項極為艱巨的任務(wù)。因此，建立功能強大、動態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用。
3[判斷題] 風(fēng)險識別/分析是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的重要基礎(chǔ)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯
參考解析：適時、準確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。風(fēng)險計量/評估是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的重要基礎(chǔ)。
4[判斷題] 法律/合規(guī)部門獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動，具有獨立的報告路線、獨立的調(diào)查權(quán)力以及獨立的績效考核。( )
A.√
B.×
參考答案：對
參考解析：法律/合規(guī)部門應(yīng)當有效識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險及違規(guī)操作，并向董事層和高級管理層提出建議和報告。與內(nèi)部審計部門相似，法律/合規(guī)部門同樣應(yīng)當獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動，具有獨立的報告路線、獨立的調(diào)查權(quán)力以及獨立的績效考核。
5[判斷題] 內(nèi)部審計部門應(yīng)當不定期對風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價。( )
A.√
B.×
參考答案：錯
參考解析：內(nèi)部審計部門應(yīng)當定期(至少每年一次)對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。
6[多選題] 風(fēng)險管理組織機構(gòu)的職責(zé)分工正確的是( )。
A.董事會督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、檢測和控制各種風(fēng)險
B.只有當董事會充分意識到并積極利用風(fēng)險管理的潛在盈利能力時，風(fēng)險管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益
C.專門委員會可以負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則
D.董事會通過調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程進行監(jiān)督
E.風(fēng)險管理委員會制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準
參考答案：A,B,C,E
參考解析：本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織機構(gòu)的主要職責(zé)。選項A，商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織機構(gòu)包括董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層的具體職責(zé)。A項中董事會是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理、決策機構(gòu)，職責(zé)之一就包括督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、檢測和控制各種風(fēng)險;選項B，高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基石，只有當董事會充分意識到并積極利用風(fēng)險管理的潛在盈利能力時，風(fēng)險管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益;選項C，董事會通常指派專門委員會負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則;選項D是監(jiān)事會通過調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程進行監(jiān)督，所以D項把監(jiān)事會與董事會混淆;選項E，董事會負責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和控制各種風(fēng)險。
7[多選題] 下列關(guān)于巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則的是( )。
A.董事會應(yīng)核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則
B.董事會應(yīng)當監(jiān)督高級管理層是否執(zhí)行董事會政策
C.公司治理應(yīng)維護股東的權(quán)利
D.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度
E.董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運營架構(gòu)
參考答案：A,B,D,E
參考解析：選項C應(yīng)為經(jīng)濟合作與發(fā)展組織認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當維護股東的權(quán)利;巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則是董事會應(yīng)核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制，董事會應(yīng)當監(jiān)督高級管理層是否執(zhí)行董事會政策，董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用，董事會應(yīng)確定薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致，商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度，董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運營架構(gòu)。
8[多選題] 我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在( )。
A.商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離和制衡還有待完善
B.內(nèi)部控制的組織架構(gòu)已經(jīng)形成
C.內(nèi)部控制的管理水平有待提高
D.內(nèi)部控制監(jiān)督的及時性有待提高
E.內(nèi)部控制評價體系已經(jīng)完善
參考答案：A,C,D
參考解析：選項A，與國際先進銀行的內(nèi)部控制體系相比，我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離和制衡還有待完善;選項B應(yīng)為內(nèi)部控制的組織架構(gòu)還未形成;選項CD，內(nèi)部控制的管理水平有待提高，內(nèi)部控制監(jiān)督的及時性有待提高;選項E，內(nèi)部控制評價體系還不完善。
9[多選題] 下列屬于風(fēng)險管理流程的主要步驟的是( )。
A.風(fēng)險識別
B.風(fēng)險計量
C.風(fēng)險對沖
D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移
E.風(fēng)險控制
參考答案：A,B,E
參考解析：風(fēng)險管理流程的主要步驟有風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險控制和風(fēng)險監(jiān)測，所以選項ABE正確，風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略，所以CD內(nèi)容錯誤。
10[多選題] 關(guān)于商業(yè)銀行公司董事會的說法正確的是( )。
A.董事會承擔商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任
B.負責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序
C.對商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動進行監(jiān)督和測評
D.制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程
E.負責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則
參考答案：A,B,E
參考解析：董事會承擔商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，負責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序;選項C應(yīng)為對商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動進行監(jiān)督和測評的是監(jiān)事會;選項D應(yīng)為高級管理層的職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理水平。選項E，董事會通常指派專門委員會擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。
11[多選題] 屬于集中型風(fēng)險管理的核心要素的是( )。
A.風(fēng)險預(yù)測
B.風(fēng)險監(jiān)控
C.數(shù)量分析
D.價格確認
E.模型創(chuàng)建
參考答案：B,C,D,E
參考解析：集中型風(fēng)險管理的核心要素包括風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)、技術(shù)支持。
12[多選題] 下列關(guān)于內(nèi)部控制的主要原則說法錯誤的是( )。
A.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行所有的部門和崗位
B.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門不可以直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告
C.任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力
D.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門隸屬于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門
E.商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求
參考答案：B,D
參考解析：選項A，商業(yè)銀行內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的所有部門和崗位;選項B應(yīng)為內(nèi)部控制的監(jiān)督部門有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道;選項C，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力;選項D，內(nèi)部控制的監(jiān)督部門獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門;選項E，商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。
13[多選題] 根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為( )。
A.內(nèi)部數(shù)據(jù)
B.外部數(shù)據(jù)
C.中間計量數(shù)據(jù)
D.組合結(jié)果數(shù)據(jù)
E.歷史數(shù)據(jù)
參考答案：A,B
參考解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。
14[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)當符合的要求有( )。
A.建立各類風(fēng)險計量模型
B.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標
C.風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致
D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求
E.通過對風(fēng)險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序
參考答案：C,D,E
參考解析：風(fēng)險控制/緩釋是商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制的過程。風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當符合以下要求：①風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致;②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;③能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。
15[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法不正確的是( )。
A.風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告
B.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會是相同的
C.風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)
D.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性
E.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門隸屬于高級管理層
參考答案：B,E
參考解析：風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性;選項B，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談;選項E與選項D互相矛盾，風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層。
16[多選題] 下列屬于商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)的是( )。
A.綜合評估國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù)
B.外部評級數(shù)據(jù)作為商業(yè)銀行的主要數(shù)據(jù)源
C.自行進行行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)
D.從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫獲得的數(shù)據(jù)
E.與其他商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險時所產(chǎn)生的損失
參考答案：A,C,E
參考解析：選項B應(yīng)為商業(yè)銀行仍需依賴內(nèi)部評級數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源;選項D，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的內(nèi)容。
17[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)實現(xiàn)的目標有( )。
A.把商業(yè)銀行的風(fēng)險控制在最低水平
B.風(fēng)險管理戰(zhàn)略符合經(jīng)營目標的要求
C.在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性
D.對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表等資料進行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險
E.通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，完善風(fēng)險管理程序
參考答案：B,C,E
參考解析：選項A應(yīng)為在商業(yè)銀行的風(fēng)險控制應(yīng)當實現(xiàn)的目標中沒有涉及;選項D屬于風(fēng)險識別中的常用方法——資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法。
18[單選題] ( )的主要職責(zé)是負責(zé)風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。
A.高級管理層
B.董事會
C.監(jiān)事會
D.風(fēng)險管理專門委員會
參考答案：A
參考解析：高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。
19[單選題] ( )是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。
A.風(fēng)險監(jiān)測
B.風(fēng)險計量
C.風(fēng)險控制
D.風(fēng)險識別
參考答案：C
參考解析：風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。
20[單選題] ( )是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理
參考答案：D
參考解析：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。