“2017證券從業(yè)《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》預(yù)測(cè)試卷匯總”供考生參考。更多證券從業(yè)資格考試模擬試題等信息請(qǐng)?jiān)L問證券從業(yè)資格考試頻道。
一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分)
1[單選題] 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立( )的方式。
A.信貸
B.儲(chǔ)蓄
C.股票
D.信托
參考答案：D
參考解析：證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立信托的方式。保證金中的證券應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶，保證金中的資金應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶。
2[單選題] 我國通常把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為( )。
A.公司證券
B.金融債券
C.公司股票
D.公司基金
參考答案：B
參考解析：歐美等西方國家能夠發(fā)行證券的金融機(jī)構(gòu)一般都是股價(jià)公司，所以將金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券歸入了公司證券。而我國和日本則把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為金融債券，從而突出了金融機(jī)構(gòu)作為證券市場(chǎng)發(fā)行主體的地位，但股份制的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的股票并沒有定義為金融證券，而是歸類于一般的公司股票。
3[單選題] 股東需要為下列中的( )支付所得稅。
A.增發(fā)新股
B.現(xiàn)金股利
C.股票合并
D.股份回購
參考答案：B
參考解析：派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。
4[單選題] 下列關(guān)于國際債券的說法中，正確的是( )。
A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷
B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多
C.歐洲債券和外國債券在發(fā)行納稅方面不存在差異
D.外國債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行，在一個(gè)國家或幾個(gè)國家同時(shí)承銷
參考答案：B
參考解析：外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個(gè)國家或幾個(gè)國家同時(shí)承銷，故A、D項(xiàng)錯(cuò)誤。在發(fā)行納稅方面，外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。
5[單選題] 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是( )。
A.發(fā)行主體和償債主體
B.適用的法規(guī)
C.發(fā)行要素相似
D.所換股份的來源
參考答案：C
參考解析：可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是發(fā)行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價(jià)格和換股比率、換股期限等。
6[單選題] 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其客戶資產(chǎn)必須安全、完整，客戶交易結(jié)算資金實(shí)行( )。
A.集中管理
B.第三方存管
C.有效控制
D.統(tǒng)一存管
參考答案：B
參考解析：證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件之一是：客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)。
7[單選題] 預(yù)先披露的招股說明書申報(bào)稿不能含有( )內(nèi)容。
A.價(jià)格信息
B.發(fā)行人基本情況
C.經(jīng)營情況
D.公司治理結(jié)構(gòu)
參考答案：A
參考解析：發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書申報(bào)稿在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說明書申報(bào)稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
8[單選題] 金融市場(chǎng)被稱為國民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，這體現(xiàn)的金融市場(chǎng)的功能是( )。
A.調(diào)節(jié)功能
B.配置功能
C.聚斂功
D.反映功能
參考答案：D
參考解析：金融市場(chǎng)歷來被稱為國民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，是公認(rèn)的國民經(jīng)濟(jì)信號(hào)系統(tǒng)。這實(shí)際上就是金融市場(chǎng)反映功能的寫照。
9[單選題] 我國的( )是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：B
參考解析：我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
10[單選題] 由證券交易所組織的，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間的集中交易市場(chǎng)指的是( )。
A.場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)
B.柜臺(tái)交易市場(chǎng)
C.場(chǎng)外交易市場(chǎng)
D.店頭交易市場(chǎng)
參考答案：A
參考解析：場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)又稱證券交易所市場(chǎng)或集中交易市場(chǎng)，是指由證券交易所組織的集中交易市場(chǎng)，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間，在多數(shù)國家它還是全國的證券交易場(chǎng)所，因此是全國重要、集中的證券交易市場(chǎng)。
11[單選題] .下列關(guān)于公開發(fā)行企業(yè)債券必備條件的說法中，錯(cuò)誤的是( )。
A.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元
B.所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策
C.近3年平均可分配凈利潤足以支付債券1年的利息
D.近3年沒有重大違法違規(guī)行為
參考答案：A
參考解析：根據(jù)《中華人民共和國證券法》第十六條和2008年1月2日發(fā)布的國家發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知(發(fā)改財(cái)金(20081號(hào))》規(guī)定，公開發(fā)行企業(yè)債券，股份有限公司的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣6000萬元。
12[單選題] 我國證券公司的設(shè)立實(shí)行( )。
A.報(bào)備制
B.審批制
C.注冊(cè)制
D.備案制
參考答案：B
參考解析：我國證券公司的設(shè)立實(shí)行審批制，由中國證監(jiān)會(huì)依法對(duì)證券公司的設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審查，決定是否批準(zhǔn)設(shè)立，未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位及個(gè)人不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。
13[單選題] 信托市場(chǎng)的主體是( )。
A.信托投資活動(dòng)
B.信托產(chǎn)品
C.信托當(dāng)事人
D.信托關(guān)系人
參考答案：C
參考解析：信托市場(chǎng)的主體即信托當(dāng)事人。
14[單選題] 由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行效率高、成本低且( )。
A.流動(dòng)性高
B.交易安全
C.靈活性高
D.收益性高
參考答案：B
參考解析：記賬式國債可以記名、掛失，安全性較高，同時(shí)由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行時(shí)間短、發(fā)行效率高、交易手續(xù)簡(jiǎn)便、成本低、交易安全。
15[單選題] 一般來講，政府債券與公司債券相比，( )。
A.公司債券風(fēng)險(xiǎn)大，收益低
B.公司債券風(fēng)險(xiǎn)小，收益高
C.政府債券風(fēng)險(xiǎn)大，收益高
D.政府債券風(fēng)險(xiǎn)小，收益穩(wěn)定
參考答案：D
參考解析：政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔(dān)還本付息的責(zé)任，是國家信用的體現(xiàn)。政府債券的付息由政府保證.其信用度高，風(fēng)險(xiǎn)小，對(duì)于投資者來說.投資政府債券的收益是比較穩(wěn)定的。《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》規(guī)定，個(gè)人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個(gè)人所得稅，但國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個(gè)人所得稅。因此，在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可以獲得更多的實(shí)際投資收益。
16[單選題] 下列關(guān)于封閉式基金和開放式基金的交易價(jià)格是否包含交易手續(xù)費(fèi)的說法中，正確的是( )。
A.兩者均不包含
B.兩者都包含
C.前者不包含，后者包含
D.前者包含，后者不包含
參考答案：D
參考解析：投資者在買賣封閉式基金時(shí)，在基金價(jià)格之外要支付手續(xù)費(fèi);投資者在買賣開放式基金時(shí)，則要支付申購費(fèi)和贖回費(fèi)。
17[單選題] 目前我國金融市場(chǎng)實(shí)行的經(jīng)營體制是( )。
A.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理
B.分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理
C.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理
D.混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理
參考答案：A
參考解析：目前我國仍實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的經(jīng)營體制，并在此基礎(chǔ)上不斷開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新。但也要認(rèn)識(shí)到，“混業(yè)經(jīng)營”是未來的必然選擇，貨幣產(chǎn)生于商品交換的需要，金融活動(dòng)則是商品生產(chǎn)發(fā)展的必然要求。
18[單選題] 由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。這說明金融風(fēng)險(xiǎn)具有( )。
A.隱蔽性
B.擴(kuò)散性
C.不確定性
D.周期性
參考答案：A
參考解析：金融風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。
19[單選題] ( )是金融衍生工具產(chǎn)生的基本原因。
A.20世紀(jì)80年代以來的金融自由化
B.金融機(jī)構(gòu)的利潤驅(qū)動(dòng)
C.新技術(shù)革命
D.避險(xiǎn)
參考答案：D
參考解析：金融衍生工具產(chǎn)生的基本原因是避險(xiǎn)。20世紀(jì)80年代以來的金融自由化進(jìn)一步推動(dòng)了金融衍生工具的發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)的利潤驅(qū)動(dòng)是金融衍生工具產(chǎn)生和迅速發(fā)展的又一重要原因。新技術(shù)革命為金融衍生工具的產(chǎn)生與發(fā)展提供了物質(zhì)基礎(chǔ)與手段。
20[單選題] 金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，在中央銀行的存款被稱為( )。
A.存款準(zhǔn)備金
B.基礎(chǔ)貨幣
C.法定盈余公積
D.任意盈余公積金
參考答案：A 您的答案：未作答收藏本題糾錯(cuò)收起解析
試題難度：統(tǒng) 計(jì)：本題共被作答1次 。參考解析：存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。 考前押題鎖分，去做題>>記憶難度：容易(7)一般(0)難(1)筆 記：記筆記聽課程查看網(wǎng)友筆記(1)
21[單選題] 在發(fā)行企業(yè)債券的具體申報(bào)上，國務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由( )轉(zhuǎn)報(bào)。
A.國家發(fā)改委
B.行業(yè)管理部門
C.省發(fā)展改革部門
D.計(jì)劃單列市發(fā)展改革部門
參考答案：B
參考解析：在企業(yè)債券發(fā)行的具體申報(bào)上，采取如下方式報(bào)送國家發(fā)改委：中央直接管理企業(yè)的申請(qǐng)材料直接申報(bào);國務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由行業(yè)管理部門轉(zhuǎn)報(bào);地方企業(yè)的申請(qǐng)材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市發(fā)展改革部門轉(zhuǎn)報(bào)。
22[單選題] 下列各項(xiàng)中，( )不是我國證券賬戶的種類。
A.人民幣普通股票賬戶
B.人民幣特種股票賬戶
C.證券投資基金賬戶
D.權(quán)證交易賬戶
參考答案：D
參考解析：按交易場(chǎng)所，證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶;按用途，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶和其他賬戶等。
23[單選題] 我國《證券投資基金管理辦法》規(guī)定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的( )。
A.70%
B.50%
C.60%
D.90%
參考答案：D
參考解析：按照我國《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，封閉式基金的收益利潤(收益)分配每年不得少于，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的90%。封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅。
24[單選題] 金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密相連，具有規(guī)則的變動(dòng)關(guān)系，這體現(xiàn)了金融衍生工具的( )。
A.跨期性
B.期限性
C.聯(lián)動(dòng)性
D.不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性
參考答案：C
參考解析：聯(lián)動(dòng)性是指金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系，規(guī)則的變動(dòng)關(guān)系。通常，金融衍生工具與基礎(chǔ)變量相聯(lián)系的支付特征由衍生工具合約規(guī)定，其聯(lián)動(dòng)關(guān)系既可以是簡(jiǎn)單的線性關(guān)系。也可以表達(dá)為非線性函數(shù)或者分段函數(shù)。
25[單選題] 以公開招標(biāo)方式發(fā)行國債.需要對(duì)投標(biāo)標(biāo)位變動(dòng)幅度進(jìn)行限定，以利率或利差招標(biāo)時(shí)，標(biāo)位變動(dòng)幅度為( )。
A.0.01%
B.0.1%
C.0.02%
D.0.05%
參考答案：A
參考解析：以公開招標(biāo)方式發(fā)行國債、對(duì)于招標(biāo)標(biāo)位變動(dòng)幅度的限定有：利率或利差招標(biāo)時(shí)，標(biāo)位變動(dòng)幅度為0.01%;價(jià)格招標(biāo)時(shí)，標(biāo)位變動(dòng)幅度在當(dāng)期國債發(fā)行文件中另行規(guī)定。
26[單選題] 內(nèi)資證券公司申請(qǐng)變更為外資參股證券公司的，其收購的股權(quán)比例或者出資比例，累計(jì)不得超過( )。
A.5%
B.1/3
C.1/2
D.20%
參考答案：B
參考解析：內(nèi)資證券公司申請(qǐng)變更外資參股證券公司的，應(yīng)當(dāng)符合外資參股證券公司的設(shè)立條件，收購或者參股內(nèi)資證券公司的境外股東應(yīng)當(dāng)符合設(shè)立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權(quán)比例或者出資比例，累計(jì)不得超過1/3。
27[單選題] 可轉(zhuǎn)換債券通?？梢赞D(zhuǎn)換成( )。
A.擔(dān)保債券
B.抵押債券
C.優(yōu)先股票
D.普通股票
參考答案：D
參考解析：可轉(zhuǎn)換債券是指其持有者可以在一定時(shí)期內(nèi)按一定比例或價(jià)格將之轉(zhuǎn)換成一定數(shù)量的另一種證券的證券。可轉(zhuǎn)換債券通常是轉(zhuǎn)換成普通股票，當(dāng)股票價(jià)格上漲時(shí)，可轉(zhuǎn)換債券的持有人行使轉(zhuǎn)換權(quán)比較有利。
28[單選題] 開立證券賬戶應(yīng)堅(jiān)持( )原則。
A.合法性與及時(shí)性
B.合法性與真實(shí)性
C.及時(shí)性與全面性
D.及時(shí)性與真實(shí)性
參考答案：B
參考解析：開立證券賬戶應(yīng)堅(jiān)持合法性和真實(shí)性的原則，前者是指只有國家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能到指定機(jī)構(gòu)開立證券賬戶;后者是指投資者開立證券賬戶時(shí)所提供的資料必須真實(shí)有效，不得有虛假隱匿。
29[單選題] 金融期貨是指交易雙方在集中的交易場(chǎng)所以( )的方式進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化金融期貨合約的交易。
A.公開競(jìng)價(jià)
B.買方向賣方支付一定費(fèi)用
C.集合競(jìng)價(jià)
D.協(xié)商價(jià)格
參考答案：A
參考解析：金融期貨是指交易雙方在集中的交易場(chǎng)所以公開競(jìng)價(jià)的方式進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化金融期貨合約的交易。
30[單選題] 下列不屬于政府債券特征的是( )。
A.流通性差
B.安全性高
C.收益穩(wěn)定
D.免稅待遇
參考答案：A
參考解析：政府債券的特征有安全性高、流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定、免稅待遇。
31[單選題] 下列哪一項(xiàng)不屬于基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成?( )
A.庫存現(xiàn)金
B.準(zhǔn)備存款
C.轉(zhuǎn)賬支票
D.社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金
參考答案：C
參考解析：基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成主要包括庫存現(xiàn)金、準(zhǔn)備存款和社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金。
32[單選題] 某基金總資產(chǎn)為60億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份數(shù)為40億份，則該基金的基金份額凈值為人民幣( )。
A.1元
B.1億元
C.2元
D.2億元
參考答案：A
參考解析：由題意。該基金的基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額=(60-20)/40=1(元)。
33[單選題] 流通盤大約在1億元以下的創(chuàng)業(yè)板塊被稱為( )。
A.主板
B.二板
C.中小板
D.創(chuàng)業(yè)板
參考答案：C
參考解析：中小板塊即中小企業(yè)板，是指流通盤大約在1億以下的創(chuàng)業(yè)板塊，是相對(duì)于主板市場(chǎng)而言的，有些企業(yè)的條件達(dá)不到主板市場(chǎng)的要求，所以只能在中小板市場(chǎng)上市。
34[單選題] 優(yōu)先股票依據(jù)在一定條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種，可以分為( )。
A.累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票
B.參與優(yōu)先股票和非參與優(yōu)先股票
C.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
D.可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票
參考答案：C
參考解析：A項(xiàng)的分類依據(jù)是優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā);B項(xiàng)的分類依據(jù)是在公司營利較多的年份里，優(yōu)先股票除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營利的分配;D項(xiàng)的分類依據(jù)是在一定條件下，優(yōu)先股票能否由原發(fā)行的股份公司出價(jià)贖回。除A、B、C、D四項(xiàng)外，優(yōu)先股票還可以依據(jù)股息率是否允許變動(dòng)，分為股息率可調(diào)整優(yōu)先股票和股息率固定優(yōu)先股票。
35[單選題] ( )是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：A
參考解析：商業(yè)銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償J慣序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
36[單選題] 我國在國際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券中期限長的為( )年。
A.8
B.10
C.12
D.20
參考答案：C
參考解析：我國在國際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的期限均為中、長期，短的為5年，長的為12年，絕大多數(shù)采用公募方式發(fā)行。
37[單選題] 下列不屬于中國證券業(yè)協(xié)會(huì)自律管理職責(zé)的是( )。
A.組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試
B.推動(dòng)行業(yè)開展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)
C.組織開展證券業(yè)國際交流與合作
D.負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)人員資格考試、執(zhí)業(yè)注冊(cè)
參考答案：D
參考解析：根據(jù)2011年6月24日中國證券業(yè)協(xié)會(huì)第五次會(huì)員大會(huì)審議通過的《中國證券業(yè)協(xié)會(huì)章程》，協(xié)會(huì)依據(jù)行業(yè)規(guī)范發(fā)展的需要，行使下列自律管理職責(zé)：(1)推動(dòng)行業(yè)誠信建設(shè)，開展行業(yè)誠信評(píng)價(jià)，實(shí)施誠信引導(dǎo)與激勵(lì)，開展行業(yè)誠信教育，督促和檢查會(huì)員依法履行公告義務(wù)。(2)組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試。(3)推動(dòng)行業(yè)開展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)。(4)推動(dòng)會(huì)員信息化建設(shè)和信息安全保障能力的提高，經(jīng)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)開展行業(yè)科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)，組織制定行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和指引。(5)組織開展證券業(yè)國際交流與合作，代表中國證券業(yè)加入相關(guān)國際組織，推動(dòng)相關(guān)資質(zhì)互認(rèn)。(6)其他涉及自律、服務(wù)、傳導(dǎo)的職責(zé)。而D項(xiàng)屬于中國證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)。
38[單選題] 假設(shè)貨幣乘數(shù)為3.6，如果中央銀行希望貨幣供應(yīng)量減少1260億元，那么，中央銀行應(yīng)該回籠( )億元基礎(chǔ)貨幣。
A.175
B.350
C.1260
D.4536
參考答案：B
參考解析：貨幣乘數(shù)=貨幣供應(yīng)量/基礎(chǔ)貨幣，故中央銀行應(yīng)該回籠的基礎(chǔ)貨幣=1260/3.6=350。
39[單選題] 優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書，代表著對(duì)公司的( )。
A.所有權(quán)
B.債權(quán)
C.索取權(quán)
D.管理權(quán)
參考答案：A
參考解析：優(yōu)先股票的內(nèi)涵可以從兩個(gè)不同的角度來認(rèn)識(shí)：一方面，優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書，代表著對(duì)公司的所有權(quán)。另一方面，優(yōu)先股票也兼有債券的若干特點(diǎn)，它在發(fā)行時(shí)事先確定固定的股息率，像債券的利息率事先固定一樣。
40[單選題] 在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過( )個(gè)交易日。
A.5
B.10
C.15
D.30
參考答案：C
參考解析：在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過15個(gè)交易日;案情復(fù)雜的，可以延長15個(gè)交易日。
41[單選題] 由于基金管理人投資理財(cái)能力低下而影響基金收益水平，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.道德風(fēng)險(xiǎn)
B.管理能力風(fēng)險(xiǎn)
C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：B
參考解析：不同基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術(shù)存在差異，從而會(huì)對(duì)基金收益水平產(chǎn)生影響，這是證券投資基金投資風(fēng)險(xiǎn)中的管理能力風(fēng)險(xiǎn)。
42[單選題] 我國臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，有代表性的是( )。
A.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
B.金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
C.電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
D.產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)
參考答案：A
參考解析：我國臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，以發(fā)行股數(shù)加權(quán)計(jì)算的有26種，包括發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)(未含金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)和電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù));還有22種產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)、與英國富時(shí)(FTSE)共同編制的臺(tái)灣50指數(shù)以及以算術(shù)平均法計(jì)算的綜合股價(jià)平均數(shù)和工業(yè)指數(shù)平均數(shù)。其中有代表性的是臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。
43[單選題] 在美國發(fā)行的外國債券被稱為( )。
A.揚(yáng)基債券
B.武士債券
C.熊貓債券
D.無國籍債券.
參考答案：A
參考解析：在美國發(fā)行的外國債券被稱為“揚(yáng)基債券”，它是由非美國發(fā)行人在美國債券市場(chǎng)發(fā)行的、吸收美元資金的債券。在日本發(fā)行的外國債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場(chǎng)發(fā)行的、以日元為面值的債券。國際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。歐洲債券是指借款人在本國境外市場(chǎng)發(fā)行的、不以發(fā)行市場(chǎng)所在國貨幣為面值的國際債券。由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所在國的貨幣為面值，故也稱為“無國籍債券”。
44[單選題] 信息披露制度是《中華人民共和國證券法》中( )的具體要求和反映。
A.公開原則
B.公平原則
C.公正原則
D.依法監(jiān)管原則
參考答案：A
參考解析：信息披露制度也稱公開制度、公開披露制度，是上市公司及其信息披露義務(wù)人依照法律規(guī)定必須將其自身的財(cái)務(wù)變化、經(jīng)營狀況等信息和資料向社會(huì)公開或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。信息披露制度是《中華人民共和國證券法》“三公”原則中公開原則的具體要求和反映。
45[單選題] 我國目前的匯率制度是( )。
A.彈性匯率制
B.釘住匯率制
C.聯(lián)合浮動(dòng)制度
D.有管理的浮動(dòng)匯率制度
參考答案：D
參考解析：自2005年7月21日起，我國開始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。
46[單選題] 金融互換交易的主要用途是改變交易者( )的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，從而規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
A.投資
B.籌資
C.生產(chǎn)經(jīng)營
D.資產(chǎn)或負(fù)債
參考答案：D
參考解析：金融互換交易的主要用途是改變交易者資產(chǎn)或負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)(如利率或匯率結(jié)構(gòu))，從而規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
47[單選題] 滬深300指數(shù)作定期調(diào)整時(shí)，每次調(diào)整的比例不超過( )。
A.8%
B.9%
C.10%
D.11%
參考答案：C
參考解析：滬深300指數(shù)按規(guī)定作定期調(diào)整。原則上指數(shù)成分每半年進(jìn)行調(diào)整，一般為1月初和7月初實(shí)施調(diào)整，調(diào)整方案提前兩周公布。每次調(diào)整的比例不超過10%。
48[單選題] 下列關(guān)于股票性質(zhì)的描述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.股票是有價(jià)證券、要式證券
B.股票是證權(quán)證券、資本證券
C.股票是綜合權(quán)利證券
D.股票是物權(quán)證券、債權(quán)證券
參考答案：D
參考解析：股票具有以下性質(zhì)：股票是有價(jià)證券;股票是要式證券;股票是證權(quán)證券;股票是資本證券;股票是綜合權(quán)利證券。股票既不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券，而是一種綜合權(quán)利證券。
49[單選題] 1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，我國實(shí)施積極的財(cái)政政策期間，國債主要采取( )形式。
A.記賬式國債
B.儲(chǔ)蓄國債
C.憑證式國債
D.特別國債
參考答案：C
參考解析：1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，我國出現(xiàn)有效需求不足和通貨緊縮的現(xiàn)象，在這種特殊背景下，為擴(kuò)大內(nèi)需，我國政府連續(xù)7年實(shí)施積極的財(cái)政政策，增發(fā)國債。這一時(shí)期的國債主要采取憑證式國債形式。
50[單選題] 下列不屬于證券交易所職能的是( )。
A.設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
B.確定證券發(fā)行價(jià)格
C.接受上市申請(qǐng)、安排證券上市
D.制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則
參考答案：B
參考解析：我國《證券交易所管理辦法》第十一條規(guī)定，證券交易所的職能包括：(1)提供證券交易的場(chǎng)所和設(shè)施。(2)制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則。(3)接受上市申請(qǐng)、安排證券上市。(4)組織、監(jiān)督證券交易。(5)對(duì)會(huì)員進(jìn)行監(jiān)管。(6)對(duì)上市公司進(jìn)行監(jiān)管。(7)設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)。(8)管理和公布市場(chǎng)信息。(9)中國證監(jiān)會(huì)許可的其他職能。
二、組合型選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要球不選、錯(cuò)選均不得分)
51[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)的要素包括( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)因素
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)事故
Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間
Ⅳ.損失的可能性
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)一般被定義為“產(chǎn)生損失的可能性或不確定性”。風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的可能性三個(gè)要素有機(jī)構(gòu)成的。
52[單選題] 滬深300指數(shù)成分股涵蓋的行業(yè)包括( )。
Ⅰ.原材料
Ⅱ.金融
Ⅲ.健康護(hù)理
Ⅳ.公共事業(yè)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：滬深300指數(shù)成分股涵蓋能源、原材料、工業(yè)、可選消費(fèi)、主要消費(fèi)、健康護(hù)理、金融、信息技術(shù)、電訊服務(wù)、公共事業(yè)等l0個(gè)行業(yè)，各行業(yè)公司流通市值覆蓋率相對(duì)均衡，使得該指數(shù)能夠較好地對(duì)抗行業(yè)的周期性波動(dòng)。
53[單選題] 中國證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在( )。
Ⅰ .規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引
Ⅱ.規(guī)范發(fā)展
Ⅲ.制定行業(yè)公約
Ⅳ.增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：中國證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在：規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引;規(guī)范發(fā)展，促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力;制定行業(yè)公約，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)。
54[單選題] 會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括( )。
Ⅰ.依法成立5年以上，且質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好
Ⅱ.上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收人不少于人民幣400萬元
Ⅲ.注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于55人
Ⅳ.會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知財(cái)會(huì)[2012]2號(hào) 第一條第二款第一項(xiàng)修訂為：依法成立5年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責(zé)任制轉(zhuǎn)制為合伙制或特殊的普通合伙制的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)營期限連續(xù)計(jì)算。
第一條第二款第二項(xiàng)修訂為：質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好;會(huì)計(jì)師事務(wù)所設(shè)立分所的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其分所應(yīng)當(dāng)在人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面做到實(shí)質(zhì)性的統(tǒng)一。
第一條第二款第三項(xiàng)修訂為：注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于200人，其中近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人，且每一注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年齡均不超過65周歲。
第一條第二款第四項(xiàng)修訂為：凈資產(chǎn)不少于500萬元。
第一條第二款第五項(xiàng)修訂為：會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬元。
第一條第二款第六項(xiàng)修訂為：上一年度業(yè)務(wù)收入不少于8000萬元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于6000萬元，本項(xiàng)所稱業(yè)務(wù)收入和審計(jì)業(yè)務(wù)收入均指以會(huì)計(jì)師事務(wù)所名義取得的相關(guān)收入。
第一條第二款第七項(xiàng)修訂為：至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人近在本會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。
……
55[單選題] 下列關(guān)于證券投資基金業(yè)務(wù)的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.證券投資基金業(yè)務(wù)包括基金募集與銷售、基金的投資管理和基金營運(yùn)服務(wù)
Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)授權(quán)也可以依法募集基金
Ⅲ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照委托人的要求對(duì)基金進(jìn)行投資管理
Ⅳ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定對(duì)基金進(jìn)行基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：按照《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，依法募集基金是基金管理公司的一項(xiàng)法定權(quán)利，其他任何機(jī)構(gòu)不得從事基金的募集活動(dòng)，故選項(xiàng)Ⅱ說法錯(cuò)誤?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，對(duì)基金進(jìn)行投資管理及基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)，故選項(xiàng)Ⅲ說法錯(cuò)誤。
56[單選題] 上市公司的營利性會(huì)影響股價(jià)變動(dòng)，而衡量營利性常用的指標(biāo)包括( )。
Ⅰ.銷售收益率
Ⅱ.每股收益
Ⅲ.凈資產(chǎn)收益率
Ⅳ.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：衡量公司的營利性常用的指標(biāo)是每股收益和凈資產(chǎn)收益率。每股收益等于公司凈利潤除以發(fā)行在外的總股數(shù)，其他條件不變，每股收益越高，股價(jià)就越高。凈資產(chǎn)收益率也稱為股本收益率，等于公司凈利潤除以凈資產(chǎn)，反映了公司自有資本的獲利水平。
57[單選題] 資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有( )。
Ⅰ.交易工具的期限短
Ⅱ.籌資目的是滿足投資性資金的需要
Ⅲ.籌資和交易的規(guī)模大
Ⅳ.二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有：①交易工具的期限長;②籌資目的是滿足投資性資金的需要;③籌資和交易的規(guī)模大;④二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性。
58[單選題] 證券市場(chǎng)較為重要的結(jié)構(gòu)有( )。
Ⅰ.層次結(jié)構(gòu)
Ⅱ.品種結(jié)構(gòu)
Ⅲ.交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)
Ⅳ.交易時(shí)間結(jié)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)可以有許多種，但較為重要的結(jié)構(gòu)有：層次結(jié)構(gòu)、品種結(jié)構(gòu)、交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)。
59[單選題] 根據(jù)2007年3月9日發(fā)布的《律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)管理辦法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于鼓勵(lì)律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)應(yīng)具有的條件的有( )。
Ⅰ.近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰
Ⅱ.已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)
Ⅲ.由20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律
Ⅳ.內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：中國證監(jiān)會(huì)與司法部于2007年3月9日發(fā)布了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》。該辦法規(guī)定，鼓勵(lì)具備下列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)：(1)內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好。(2)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務(wù)。(3)已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。(4)近2年未因違法執(zhí)業(yè)受到行政處罰。
60[單選題] 間接融資的特征有( )。
Ⅰ.間接性
Ⅱ.相對(duì)的集中性
Ⅲ.部分具有可逆性
Ⅳ.信譽(yù)的差異性較小
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：間接融資的特征有：①間接性;②相對(duì)的集中性;③信譽(yù)的差異性較小;④全部具有可逆性;⑤融資的主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。
61[單選題] 下列屬于證券投資基金運(yùn)作費(fèi)的有( )。
Ⅰ.上市年費(fèi)
Ⅱ.持有人大會(huì)費(fèi)
Ⅲ.分紅手續(xù)費(fèi)
Ⅳ.信息披露費(fèi)
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：基金運(yùn)作費(fèi)指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用，包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會(huì)費(fèi)、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等。
62[單選題] 根據(jù)委托時(shí)效限制分類的委托指令有( )。
Ⅰ.當(dāng)日委托
Ⅱ.整數(shù)委托
Ⅲ.市價(jià)委托
Ⅳ.開市委托
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：委托指令根據(jù)委托訂單的數(shù)量，分為整數(shù)委托和零數(shù)委托;根據(jù)買賣證券的方向，分為買進(jìn)委托和賣出委托;根據(jù)委托價(jià)格限制，分為市價(jià)委托和限價(jià)委托;根據(jù)委托時(shí)效限制·分為當(dāng)日委托、當(dāng)周委托、無期限委托、開市委托和收市委托等。
63[單選題] 金融期貨的基本功能有( )。
Ⅰ.套利
Ⅱ.投機(jī)
Ⅲ.價(jià)格發(fā)現(xiàn)
Ⅳ.套期保值
A.Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、 Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：金融期貨具有四項(xiàng)基本功能：(1)套期保值功能。(2)價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能。(3)投機(jī)功能。(4)套利功能。
64[單選題] 國務(wù)院頒布《證券投資基金管理暫行辦法》后，先設(shè)立的兩只基金是( )。
Ⅰ.基金興華
Ⅱ.基金金泰
Ⅲ.基金安信
Ⅳ.基金開元
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：1997年11月，國務(wù)院頒布《證券投資基金管理暫行辦法》，兩只封閉式基金一基金金泰、基金開元設(shè)立分別由國泰基金管理公司和南方基金管理公司管理。
65[單選題] 從投資者的角度看，紐約證券交易市場(chǎng)的投資人都是( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)中立者
Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)偏好者
Ⅳ.風(fēng)險(xiǎn)激進(jìn)者
A.Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：美國證券市場(chǎng)的主板市場(chǎng)是以紐約證券交易所為核心的全國性證券交易市場(chǎng)，從投資者的角度看，該市場(chǎng)的投資人一般都是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者或風(fēng)險(xiǎn)中立者。
66[單選題] B股賬戶按持有人可以分為( )。
Ⅰ.境內(nèi)投資者證券賬戶
Ⅱ.般機(jī)構(gòu)證券賬戶
Ⅲ.境外投資者基金賬戶
Ⅳ.境外投資者證券賬戶
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：人民幣特種股票賬戶簡(jiǎn)稱為B股賬戶，是專門為投資者買賣人民幣特種股票(即B股，也稱境內(nèi)上市外資股)而設(shè)置的。B股賬戶按持有人可以分為境內(nèi)投資者證券賬戶和境外投資者證券賬戶。
67[單選題] 從數(shù)量角度看，證券買賣委托包括( )。
Ⅰ.市價(jià)委托
Ⅱ.限價(jià)委托
Ⅲ.整數(shù)委托
Ⅳ.零數(shù)委托
A.Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：根據(jù)委托交易的數(shù)量，委托可以分為整數(shù)委托和零數(shù)委托。前者是指委托買賣證券的數(shù)量為l個(gè)交易單位或其整數(shù)倍;后者是指客戶委托買賣證券的數(shù)量不足l個(gè)交易單位的情況。
68[單選題] 根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為( )。
Ⅰ.息票累積債券
Ⅱ.附息債券
Ⅲ.貼現(xiàn)債券
Ⅳ.實(shí)物債券
A.Ⅰ、Ⅱ、
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為貼現(xiàn)債券、附息債券、息票累積債券三類。
69[單選題] 發(fā)行金融債券時(shí)，發(fā)行人應(yīng)組建承銷團(tuán)，可采用的承銷方式有( )。
Ⅰ.協(xié)議承銷
Ⅱ.代理承銷
Ⅲ.委托代銷
Ⅳ.招標(biāo)承銷
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：根據(jù)《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，發(fā)行金融債券的承銷可采用協(xié)議承銷、招標(biāo)承銷等方式。以招標(biāo)承銷方式發(fā)行金融債券的，發(fā)行人應(yīng)與承銷團(tuán)成員簽訂承銷主協(xié)議。以協(xié)議承銷方式發(fā)行金融債券的，發(fā)行人應(yīng)聘請(qǐng)主承銷商。
70[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)具備的要求有( )。
Ⅰ.輸入的數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確有效
Ⅱ.應(yīng)具有實(shí)效性
Ⅲ.應(yīng)具有很強(qiáng)的針對(duì)性
Ⅳ.應(yīng)具有普遍性
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)具備以下幾方面的要求：(1)輸入的數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確有效，必須經(jīng)過復(fù)查和校對(duì)來源于多個(gè)渠道的數(shù)據(jù)才能確定。(2)應(yīng)具有實(shí)效性，風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和處理必須高效準(zhǔn)確。(3)應(yīng)具有很強(qiáng)的針對(duì)性，對(duì)不同的部門提供不同的報(bào)告。
71[單選題] 一般來講，下列各項(xiàng)可以作為貨幣市場(chǎng)基金投資對(duì)象的有( )。
Ⅰ.商業(yè)票據(jù)
Ⅱ.銀行承兌票據(jù)
Ⅲ.國庫券
Ⅳ.銀行短期存款
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：貨幣市場(chǎng)基金是以貨幣市場(chǎng)工具為投資對(duì)象的一種基金，其投資對(duì)象期限較短，一般在1年以內(nèi)，包括銀行短期存款、國庫券、公司短期債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等貨幣市場(chǎng)工具。
72[單選題] 下列關(guān)于證券投資基金費(fèi)用的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.我國證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括交易傭金、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等
Ⅱ.基金運(yùn)作費(fèi)包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)等
Ⅲ.基金管理人可以依照相關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中持續(xù)計(jì)提一定比例的銷售服務(wù)費(fèi)
Ⅳ.基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用。目前，我國證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)。而開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)屬于基金運(yùn)作費(fèi)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。
73[單選題] 金融市場(chǎng)的反映功能主要表現(xiàn)在( )。
Ⅰ.金融市場(chǎng)使人們可以了解世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化的情況
Ⅱ.人們可以隨時(shí)通過這個(gè)有形的市場(chǎng)了解到各種證券的交易行情
Ⅲ.通過金融市場(chǎng)能了解企業(yè)的發(fā)展形態(tài)
Ⅳ.金融市場(chǎng)交易直接和間接地反映國家貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：金融市場(chǎng)的反映功能表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：(1)由于證券買賣大部分都在證券交易所進(jìn)行，人們可以隨時(shí)通過這個(gè)有形的市場(chǎng)了解到各種上市證券的交易行情，并據(jù)以判斷投資機(jī)會(huì)。(2)金融市場(chǎng)交易直接和間接地反映國家貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)。(3)由于證券交易的需要，金融市場(chǎng)有大量專門人員長期從事商情研究和分析，并且他們每日與各類工商業(yè)直接接觸，能了解企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)。(4)金融市場(chǎng)有著廣泛而及時(shí)地收集和傳播信息的通信網(wǎng)絡(luò)，整個(gè)世界金融市場(chǎng)已聯(lián)成一體，四通八達(dá)，從而使人們可以及時(shí)了解世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化的情況。
74[單選題] 全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以( )等全面的風(fēng)險(xiǎn)管理概念為核心的一種嶄新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
Ⅰ.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
Ⅱ.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
Ⅲ.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法
Ⅳ.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全額的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量等全面的風(fēng)險(xiǎn)管理概念為核心的一種嶄新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
75[單選題] 下列關(guān)于證券公司借人次級(jí)債務(wù)的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.次級(jí)債務(wù)分為長期次級(jí)債務(wù)和短期次級(jí)債務(wù)
Ⅱ.長期次級(jí)債務(wù)可以按一定比例計(jì)入凈資本
Ⅲ.短期次級(jí)債務(wù)可以按一定比例計(jì)入凈資本
Ⅳ.在清償順序中。次級(jí)債務(wù)在普通債務(wù)之后，股權(quán)資本債務(wù)之前
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《證券公司借入次級(jí)債務(wù)》規(guī)定，次級(jí)債務(wù)是指證券公司經(jīng)批準(zhǔn)向股東或其他符合條件的機(jī)構(gòu)投資者定向借入的清償順序在普通債務(wù)之后，先于證券公司股權(quán)資本的債務(wù)。次級(jí)債務(wù)分為長期次級(jí)債務(wù)和短期次級(jí)債務(wù)。其中，長期次級(jí)債務(wù)可以按一定比例計(jì)入凈資本，到期期限在5年、4年、3年、2年、1年以上的，原則上分別按100%、90%、70%、50%、20%比例計(jì)入凈資本。而短期次級(jí)債務(wù)不計(jì)入凈資本，僅可在公司開展有關(guān)特定業(yè)務(wù)時(shí)按規(guī)定和要求扣減風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。
76[單選題] 金融風(fēng)險(xiǎn)管理是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行( )，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險(xiǎn)，用低成本即用經(jīng)濟(jì)合理的方法來實(shí)現(xiàn)大安全保障的科學(xué)管理方法。
Ⅰ.識(shí)別
Ⅱ.衡量
Ⅲ.分析
Ⅳ.管理
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：金融風(fēng)險(xiǎn)管理是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險(xiǎn)，用低成本即用經(jīng)濟(jì)合理的方法來實(shí)現(xiàn)大安全保障的科學(xué)管理方法。
77[單選題] 債券發(fā)行人在確定債券利率時(shí)，需要考慮的問題有( )。
Ⅰ.借貸資金市場(chǎng)利率水平
Ⅱ.籌資者的資信
Ⅲ.債券期限長短
Ⅳ.債務(wù)人的資金使用方向
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
參考答案：B
參考解析：Ⅳ項(xiàng)屬于發(fā)行人在確定債券期需要考慮的因素。
78[單選題] 金融期貨主要包括( )。
Ⅰ.貨幣期貨
Ⅱ.利率期貨
Ⅲ.股票期貨
Ⅳ.股票指數(shù)期貨
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎(chǔ)工具的期貨交易，主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨和股票期貨四種。
79[單選題] 根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人不得有( )等行為。
Ⅰ.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資
Ⅱ.公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)
Ⅲ.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益
Ⅳ.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人不得有下列行為：(1)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資。(2)不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。(3)利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益箕。(4)向基金份額持有人違規(guī)收益或者承擔(dān)損失。(5)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。
80[單選題] 下列關(guān)于證券公司債券的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.證券公司債券發(fā)行必須報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)
Ⅱ.未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的不得擅自發(fā)行或變相發(fā)行
Ⅲ.證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以定向發(fā)行
Ⅳ.定向發(fā)行的債券也可以公開發(fā)行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：Ⅳ項(xiàng)，定向發(fā)行的債券不得公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行。
81[單選題] 忽視投資適當(dāng)性原則的主要原因在于( )。
Ⅰ.投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息
Ⅱ.投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺
Ⅲ.投資服務(wù)機(jī)構(gòu)可能會(huì)提供一些虛假的信息
Ⅳ.投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力可能缺乏正確認(rèn)知
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：在實(shí)際操作中投資適當(dāng)性原則經(jīng)常被忽略：(1)投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息。(2)由于投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺，即便掌握了充分的相關(guān)信息，也不一定能夠評(píng)估產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平。(3)投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也可能缺乏正確認(rèn)知。
82[單選題] 普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的法律限制，其一般原則包括( )。
Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利
Ⅱ.紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本
Ⅲ.紅利的支付可以適當(dāng)減少其注冊(cè)資本
Ⅳ.公司在無力償債時(shí)不能支付紅利
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中，在法律上限制的一般原則包括：(1)股份公司只能用留存收益支付紅利。(2)紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本。(3)公司在無力償債時(shí)不能支付紅利。
83[單選題] 上海證券交易所的連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間為( )。
Ⅰ .9：00-11：00
Ⅱ.9：30-11：30
Ⅲ.13：30-15：30
Ⅳ.13：00-15：00
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：上海證券交易所規(guī)定，采用競(jìng)價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的9：15～9：25為開盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，9：30～11：30、13:00～15:00為連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間。
84[單選題] 下列關(guān)于A級(jí)債券特點(diǎn)的說法中正確的有( )。
Ⅰ .本金和收益的安全性大
Ⅱ.本金和收益的安全性小
Ⅲ.受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小
Ⅳ.收益水平較低，籌資成本也低
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：A級(jí)債券是高級(jí)別的債券，其特點(diǎn)包括：(1)本金和收益的安全性大。(2)受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小。(3)收益水平較低，籌資成本也低。
85[單選題] 中小企業(yè)板塊總體設(shè)計(jì)的“獨(dú)立內(nèi)容”指的是( )。
Ⅰ.運(yùn)行獨(dú)立
Ⅱ.監(jiān)察獨(dú)立
Ⅲ.代碼獨(dú)立
Ⅳ.指數(shù)獨(dú)立
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
86[單選題] 外匯風(fēng)險(xiǎn)的特征包括( )。
Ⅰ.累積性
Ⅱ.或然性
Ⅲ.不確定性
Ⅳ.相對(duì)性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：外匯風(fēng)險(xiǎn)具有或然性、不確定性和相對(duì)性三大特性。累積性屬于宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的特征。
87[單選題] 國際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn)為( )。
Ⅰ.金融資產(chǎn)交易的國際化
Ⅱ.各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國際金融市場(chǎng)
Ⅲ.國際金融產(chǎn)品交易價(jià)格一體化
Ⅳ.世界銀行得到空前發(fā)展
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：隨著跨國銀行的空前發(fā)展，國際金融中心已不限于少數(shù)發(fā)達(dá)國家金融市場(chǎng)，而是向全世界擴(kuò)展。這樣，各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)便形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國際金融市場(chǎng)，這是國際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn);國際金融市場(chǎng)一體化的另一個(gè)表現(xiàn)是金融資產(chǎn)交易的國際化。
88[單選題] 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖分為( )。
Ⅰ.自我對(duì)沖
Ⅱ.市場(chǎng)對(duì)沖
Ⅲ.內(nèi)部對(duì)沖
Ⅳ.外部對(duì)沖
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。
89[單選題] 證券市場(chǎng)的形成得益于( )。
Ⅰ.社會(huì)化大生產(chǎn)
Ⅱ.商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
Ⅲ.股份制的發(fā)展
Ⅳ.信用制度的發(fā)展
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券市場(chǎng)的形成得益于社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于股份制的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于信用制度的發(fā)展。
90[單選題] 下列關(guān)于政府債券特征的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.政府債券是國家信用的體現(xiàn)，安全性高
Ⅱ.政府債券競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，市場(chǎng)屬性好，一般僅在證券交易所上市交易
Ⅲ.政府債券收益比較穩(wěn)定
Ⅳ.政府債券可以享受免稅待遇
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：政府債券是一國政府的債務(wù)，它的發(fā)行量一般都非常大，同時(shí)，由于政府債券的信用好、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、市場(chǎng)屬性好，因此許多國家政府債券的二級(jí)市場(chǎng)十分發(fā)達(dá)，一般不僅允許在證券交易所上市交易，還允許在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行買賣。
91[單選題] 下列關(guān)于公司型基金的描述中，正確的有( )。
Ⅰ.它是通過基金契約的形式設(shè)立的基金
Ⅱ.根據(jù)投資公司章程營運(yùn)資金
Ⅲ.籌集的資金是公司法人的資本
Ⅳ.它是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：公司型基金是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。公司型基金以發(fā)行股份的方式募集資金。投資者購買基金公司的股份后以基金持有人的身份成為投資公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。公司型基金的資金是通過發(fā)行普通股票籌集的公司法人的資本，依據(jù)投資公司章程營運(yùn)基金。工項(xiàng)屬于契約型基金的特性。
92[單選題] 日經(jīng)股價(jià)指數(shù)分為( )。
Ⅰ .日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)
Ⅱ.日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)
Ⅲ.日經(jīng)180種股價(jià)指數(shù)
Ⅳ.日經(jīng)300種股價(jià)指數(shù)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：日經(jīng)指數(shù)分為日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)和日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)。
93[單選題] 未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括( )。
Ⅰ.發(fā)起人股份，包括國家持有股份、境內(nèi)法人持有股份、境外法人持有股份及其他
Ⅱ.募集法人股份，即在《中華人民共和國公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、發(fā)起人以外的法人認(rèn)購的股份
Ⅲ.內(nèi)部職工股，即在《中華人民共和國公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、在報(bào)告時(shí)尚未上市的內(nèi)部職工股
Ⅳ.優(yōu)先股或其他，即上市公司發(fā)行的優(yōu)先股或無法計(jì)入其他類別的股份
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：題中所給四個(gè)選項(xiàng)都屬于未上市流通股份包括的內(nèi)容，考生需加強(qiáng)記憶。
94[單選題] 合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與的活動(dòng)有( )。
Ⅰ.新股發(fā)行
Ⅱ.可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行
Ⅲ.大額存單的發(fā)行
Ⅳ.股票增發(fā)和配股的申購
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與新股發(fā)行、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行、股票增發(fā)和配股的申購。
95[單選題] A股賬戶按持有人分為( )。
Ⅰ.基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶
Ⅱ.證券公司自營證券賬戶
Ⅲ.一般機(jī)構(gòu)證券賬戶
Ⅳ.自然人證券賬戶
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：人民幣普通股票賬戶簡(jiǎn)稱A股賬戶，其開立僅限于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者。A股賬戶按持有人分為自然人證券賬戶、一般機(jī)構(gòu)證券賬戶、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶等。
96[單選題] 按收益保障性分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為( )。
Ⅰ.保證高收益型產(chǎn)品
Ⅱ.非收益保證型產(chǎn)品
Ⅲ.保證適中收益型產(chǎn)品
Ⅳ.收益保證型產(chǎn)品
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：按收益保障性分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為收益保證型產(chǎn)品和非收益保證型產(chǎn)品兩大類，其中前者又可進(jìn)一步細(xì)分為保本型產(chǎn)品和保證低收益型產(chǎn)品。
97[單選題] 存款準(zhǔn)備金的類別一般分為( )。
Ⅰ.活期存款準(zhǔn)備金
Ⅱ.定期存款準(zhǔn)備金
Ⅲ.超額準(zhǔn)備金
Ⅳ.儲(chǔ)蓄存款準(zhǔn)備金
A.Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：存款準(zhǔn)備金的類別一般分為活期存款準(zhǔn)備金、儲(chǔ)蓄和定期存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金。
98[單選題] 契約型基金與公司型基金的區(qū)別有( )。
Ⅰ.資金性質(zhì)不同
Ⅱ.投資者的地位不同
Ⅲ.基金的營運(yùn)依據(jù)不同
Ⅳ.發(fā)行規(guī)模不同
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：契約型基金與公司型基金的區(qū)別主要有：(1)資金的性質(zhì)不同。(2)投資者的地位不同。(3)基金的營運(yùn)依據(jù)不同。
99[單選題] 下列關(guān)于證券交易所傭金標(biāo)準(zhǔn)的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.A股的交易傭金實(shí)行高上限向下浮動(dòng)制度
Ⅱ.B股的交易傭金實(shí)行低下限向上浮動(dòng)制度
Ⅲ.A股按成交金額的0.3%收取傭金
Ⅳ.B股每筆交易傭金低收1美元或5港元
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：從2002年5月1日開始，A股、B股、證券投資基金的交易傭金實(shí)行高上限向下浮動(dòng)制度。證券經(jīng)紀(jì)商向客戶收取的傭金(包括代收的證券交易監(jiān)管費(fèi)和證券交易所手續(xù)費(fèi)等)不得高于證券交易金額的3%，也不得低于代收的證券交易監(jiān)管費(fèi)和證券交易所手續(xù)費(fèi)等。A股、證券投資基金每筆交易傭金不足5元的，按5元收取，B股每筆交易傭金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取。
100[單選題] 下列關(guān)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的描述中，正確的是( )。
Ⅰ.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在
Ⅱ.在資金籌集、資金運(yùn)用、資金積累、分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中均會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
Ⅲ.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)肯定會(huì)發(fā)生
Ⅳ.風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要特征表現(xiàn)在：(1)客觀性。即風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。也就是說，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不以人的意志為轉(zhuǎn)移，人們無法回避它，也無法消除它，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而避免風(fēng)險(xiǎn)。(2)全面性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運(yùn)用、資金積累、分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中均會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(3)不確定性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存性。即風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)越大，收益越高，反之，風(fēng)險(xiǎn)越低，收益也就越低。
一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分)
1[單選題] 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立( )的方式。
A.信貸
B.儲(chǔ)蓄
C.股票
D.信托
參考答案：D
參考解析：證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立信托的方式。保證金中的證券應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶，保證金中的資金應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶。
2[單選題] 我國通常把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為( )。
A.公司證券
B.金融債券
C.公司股票
D.公司基金
參考答案：B
參考解析：歐美等西方國家能夠發(fā)行證券的金融機(jī)構(gòu)一般都是股價(jià)公司，所以將金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券歸入了公司證券。而我國和日本則把金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券定義為金融債券，從而突出了金融機(jī)構(gòu)作為證券市場(chǎng)發(fā)行主體的地位，但股份制的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的股票并沒有定義為金融證券，而是歸類于一般的公司股票。
3[單選題] 股東需要為下列中的( )支付所得稅。
A.增發(fā)新股
B.現(xiàn)金股利
C.股票合并
D.股份回購
參考答案：B
參考解析：派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。
4[單選題] 下列關(guān)于國際債券的說法中，正確的是( )。
A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷
B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多
C.歐洲債券和外國債券在發(fā)行納稅方面不存在差異
D.外國債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行，在一個(gè)國家或幾個(gè)國家同時(shí)承銷
參考答案：B
參考解析：外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個(gè)國家或幾個(gè)國家同時(shí)承銷，故A、D項(xiàng)錯(cuò)誤。在發(fā)行納稅方面，外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。
5[單選題] 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是( )。
A.發(fā)行主體和償債主體
B.適用的法規(guī)
C.發(fā)行要素相似
D.所換股份的來源
參考答案：C
參考解析：可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是發(fā)行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價(jià)格和換股比率、換股期限等。
6[單選題] 證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其客戶資產(chǎn)必須安全、完整，客戶交易結(jié)算資金實(shí)行( )。
A.集中管理
B.第三方存管
C.有效控制
D.統(tǒng)一存管
參考答案：B
參考解析：證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件之一是：客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)。
7[單選題] 預(yù)先披露的招股說明書申報(bào)稿不能含有( )內(nèi)容。
A.價(jià)格信息
B.發(fā)行人基本情況
C.經(jīng)營情況
D.公司治理結(jié)構(gòu)
參考答案：A
參考解析：發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書申報(bào)稿在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說明書申報(bào)稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
8[單選題] 金融市場(chǎng)被稱為國民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，這體現(xiàn)的金融市場(chǎng)的功能是( )。
A.調(diào)節(jié)功能
B.配置功能
C.聚斂功
D.反映功能
參考答案：D
參考解析：金融市場(chǎng)歷來被稱為國民經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”和“氣象臺(tái)”，是公認(rèn)的國民經(jīng)濟(jì)信號(hào)系統(tǒng)。這實(shí)際上就是金融市場(chǎng)反映功能的寫照。
9[單選題] 我國的( )是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：B
參考解析：我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
10[單選題] 由證券交易所組織的，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間的集中交易市場(chǎng)指的是( )。
A.場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)
B.柜臺(tái)交易市場(chǎng)
C.場(chǎng)外交易市場(chǎng)
D.店頭交易市場(chǎng)
參考答案：A
參考解析：場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)又稱證券交易所市場(chǎng)或集中交易市場(chǎng)，是指由證券交易所組織的集中交易市場(chǎng)，有固定的交易場(chǎng)所和交易活動(dòng)時(shí)間，在多數(shù)國家它還是全國的證券交易場(chǎng)所，因此是全國重要、集中的證券交易市場(chǎng)。
11[單選題] .下列關(guān)于公開發(fā)行企業(yè)債券必備條件的說法中，錯(cuò)誤的是( )。
A.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元
B.所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策
C.近3年平均可分配凈利潤足以支付債券1年的利息
D.近3年沒有重大違法違規(guī)行為
參考答案：A
參考解析：根據(jù)《中華人民共和國證券法》第十六條和2008年1月2日發(fā)布的國家發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知(發(fā)改財(cái)金(20081號(hào))》規(guī)定，公開發(fā)行企業(yè)債券，股份有限公司的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣6000萬元。
12[單選題] 我國證券公司的設(shè)立實(shí)行( )。
A.報(bào)備制
B.審批制
C.注冊(cè)制
D.備案制
參考答案：B
參考解析：我國證券公司的設(shè)立實(shí)行審批制，由中國證監(jiān)會(huì)依法對(duì)證券公司的設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審查，決定是否批準(zhǔn)設(shè)立，未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位及個(gè)人不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。
13[單選題] 信托市場(chǎng)的主體是( )。
A.信托投資活動(dòng)
B.信托產(chǎn)品
C.信托當(dāng)事人
D.信托關(guān)系人
參考答案：C
參考解析：信托市場(chǎng)的主體即信托當(dāng)事人。
14[單選題] 由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行效率高、成本低且( )。
A.流動(dòng)性高
B.交易安全
C.靈活性高
D.收益性高
參考答案：B
參考解析：記賬式國債可以記名、掛失，安全性較高，同時(shí)由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行時(shí)間短、發(fā)行效率高、交易手續(xù)簡(jiǎn)便、成本低、交易安全。
15[單選題] 一般來講，政府債券與公司債券相比，( )。
A.公司債券風(fēng)險(xiǎn)大，收益低
B.公司債券風(fēng)險(xiǎn)小，收益高
C.政府債券風(fēng)險(xiǎn)大，收益高
D.政府債券風(fēng)險(xiǎn)小，收益穩(wěn)定
參考答案：D
參考解析：政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔(dān)還本付息的責(zé)任，是國家信用的體現(xiàn)。政府債券的付息由政府保證.其信用度高，風(fēng)險(xiǎn)小，對(duì)于投資者來說.投資政府債券的收益是比較穩(wěn)定的。《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》規(guī)定，個(gè)人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個(gè)人所得稅，但國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個(gè)人所得稅。因此，在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可以獲得更多的實(shí)際投資收益。
16[單選題] 下列關(guān)于封閉式基金和開放式基金的交易價(jià)格是否包含交易手續(xù)費(fèi)的說法中，正確的是( )。
A.兩者均不包含
B.兩者都包含
C.前者不包含，后者包含
D.前者包含，后者不包含
參考答案：D
參考解析：投資者在買賣封閉式基金時(shí)，在基金價(jià)格之外要支付手續(xù)費(fèi);投資者在買賣開放式基金時(shí)，則要支付申購費(fèi)和贖回費(fèi)。
17[單選題] 目前我國金融市場(chǎng)實(shí)行的經(jīng)營體制是( )。
A.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理
B.分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理
C.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理
D.混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)管理
參考答案：A
參考解析：目前我國仍實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的經(jīng)營體制，并在此基礎(chǔ)上不斷開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新。但也要認(rèn)識(shí)到，“混業(yè)經(jīng)營”是未來的必然選擇，貨幣產(chǎn)生于商品交換的需要，金融活動(dòng)則是商品生產(chǎn)發(fā)展的必然要求。
18[單選題] 由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。這說明金融風(fēng)險(xiǎn)具有( )。
A.隱蔽性
B.擴(kuò)散性
C.不確定性
D.周期性
參考答案：A
參考解析：金融風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。
19[單選題] ( )是金融衍生工具產(chǎn)生的基本原因。
A.20世紀(jì)80年代以來的金融自由化
B.金融機(jī)構(gòu)的利潤驅(qū)動(dòng)
C.新技術(shù)革命
D.避險(xiǎn)
參考答案：D
參考解析：金融衍生工具產(chǎn)生的基本原因是避險(xiǎn)。20世紀(jì)80年代以來的金融自由化進(jìn)一步推動(dòng)了金融衍生工具的發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)的利潤驅(qū)動(dòng)是金融衍生工具產(chǎn)生和迅速發(fā)展的又一重要原因。新技術(shù)革命為金融衍生工具的產(chǎn)生與發(fā)展提供了物質(zhì)基礎(chǔ)與手段。
20[單選題] 金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，在中央銀行的存款被稱為( )。
A.存款準(zhǔn)備金
B.基礎(chǔ)貨幣
C.法定盈余公積
D.任意盈余公積金
參考答案：A 您的答案：未作答收藏本題糾錯(cuò)收起解析
試題難度：統(tǒng) 計(jì)：本題共被作答1次 。參考解析：存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。 考前押題鎖分，去做題>>記憶難度：容易(7)一般(0)難(1)筆 記：記筆記聽課程查看網(wǎng)友筆記(1)
21[單選題] 在發(fā)行企業(yè)債券的具體申報(bào)上，國務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由( )轉(zhuǎn)報(bào)。
A.國家發(fā)改委
B.行業(yè)管理部門
C.省發(fā)展改革部門
D.計(jì)劃單列市發(fā)展改革部門
參考答案：B
參考解析：在企業(yè)債券發(fā)行的具體申報(bào)上，采取如下方式報(bào)送國家發(fā)改委：中央直接管理企業(yè)的申請(qǐng)材料直接申報(bào);國務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由行業(yè)管理部門轉(zhuǎn)報(bào);地方企業(yè)的申請(qǐng)材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市發(fā)展改革部門轉(zhuǎn)報(bào)。
22[單選題] 下列各項(xiàng)中，( )不是我國證券賬戶的種類。
A.人民幣普通股票賬戶
B.人民幣特種股票賬戶
C.證券投資基金賬戶
D.權(quán)證交易賬戶
參考答案：D
參考解析：按交易場(chǎng)所，證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶;按用途，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶和其他賬戶等。
23[單選題] 我國《證券投資基金管理辦法》規(guī)定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的( )。
A.70%
B.50%
C.60%
D.90%
參考答案：D
參考解析：按照我國《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，封閉式基金的收益利潤(收益)分配每年不得少于，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的90%。封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅。
24[單選題] 金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密相連，具有規(guī)則的變動(dòng)關(guān)系，這體現(xiàn)了金融衍生工具的( )。
A.跨期性
B.期限性
C.聯(lián)動(dòng)性
D.不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性
參考答案：C
參考解析：聯(lián)動(dòng)性是指金融衍生工具的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系，規(guī)則的變動(dòng)關(guān)系。通常，金融衍生工具與基礎(chǔ)變量相聯(lián)系的支付特征由衍生工具合約規(guī)定，其聯(lián)動(dòng)關(guān)系既可以是簡(jiǎn)單的線性關(guān)系。也可以表達(dá)為非線性函數(shù)或者分段函數(shù)。
25[單選題] 以公開招標(biāo)方式發(fā)行國債.需要對(duì)投標(biāo)標(biāo)位變動(dòng)幅度進(jìn)行限定，以利率或利差招標(biāo)時(shí)，標(biāo)位變動(dòng)幅度為( )。
A.0.01%
B.0.1%
C.0.02%
D.0.05%
參考答案：A
參考解析：以公開招標(biāo)方式發(fā)行國債、對(duì)于招標(biāo)標(biāo)位變動(dòng)幅度的限定有：利率或利差招標(biāo)時(shí)，標(biāo)位變動(dòng)幅度為0.01%;價(jià)格招標(biāo)時(shí)，標(biāo)位變動(dòng)幅度在當(dāng)期國債發(fā)行文件中另行規(guī)定。
26[單選題] 內(nèi)資證券公司申請(qǐng)變更為外資參股證券公司的，其收購的股權(quán)比例或者出資比例，累計(jì)不得超過( )。
A.5%
B.1/3
C.1/2
D.20%
參考答案：B
參考解析：內(nèi)資證券公司申請(qǐng)變更外資參股證券公司的，應(yīng)當(dāng)符合外資參股證券公司的設(shè)立條件，收購或者參股內(nèi)資證券公司的境外股東應(yīng)當(dāng)符合設(shè)立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權(quán)比例或者出資比例，累計(jì)不得超過1/3。
27[單選題] 可轉(zhuǎn)換債券通?？梢赞D(zhuǎn)換成( )。
A.擔(dān)保債券
B.抵押債券
C.優(yōu)先股票
D.普通股票
參考答案：D
參考解析：可轉(zhuǎn)換債券是指其持有者可以在一定時(shí)期內(nèi)按一定比例或價(jià)格將之轉(zhuǎn)換成一定數(shù)量的另一種證券的證券。可轉(zhuǎn)換債券通常是轉(zhuǎn)換成普通股票，當(dāng)股票價(jià)格上漲時(shí)，可轉(zhuǎn)換債券的持有人行使轉(zhuǎn)換權(quán)比較有利。
28[單選題] 開立證券賬戶應(yīng)堅(jiān)持( )原則。
A.合法性與及時(shí)性
B.合法性與真實(shí)性
C.及時(shí)性與全面性
D.及時(shí)性與真實(shí)性
參考答案：B
參考解析：開立證券賬戶應(yīng)堅(jiān)持合法性和真實(shí)性的原則，前者是指只有國家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能到指定機(jī)構(gòu)開立證券賬戶;后者是指投資者開立證券賬戶時(shí)所提供的資料必須真實(shí)有效，不得有虛假隱匿。
29[單選題] 金融期貨是指交易雙方在集中的交易場(chǎng)所以( )的方式進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化金融期貨合約的交易。
A.公開競(jìng)價(jià)
B.買方向賣方支付一定費(fèi)用
C.集合競(jìng)價(jià)
D.協(xié)商價(jià)格
參考答案：A
參考解析：金融期貨是指交易雙方在集中的交易場(chǎng)所以公開競(jìng)價(jià)的方式進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化金融期貨合約的交易。
30[單選題] 下列不屬于政府債券特征的是( )。
A.流通性差
B.安全性高
C.收益穩(wěn)定
D.免稅待遇
參考答案：A
參考解析：政府債券的特征有安全性高、流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定、免稅待遇。
31[單選題] 下列哪一項(xiàng)不屬于基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成?( )
A.庫存現(xiàn)金
B.準(zhǔn)備存款
C.轉(zhuǎn)賬支票
D.社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金
參考答案：C
參考解析：基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成主要包括庫存現(xiàn)金、準(zhǔn)備存款和社會(huì)公眾持有的現(xiàn)金。
32[單選題] 某基金總資產(chǎn)為60億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份數(shù)為40億份，則該基金的基金份額凈值為人民幣( )。
A.1元
B.1億元
C.2元
D.2億元
參考答案：A
參考解析：由題意。該基金的基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額=(60-20)/40=1(元)。
33[單選題] 流通盤大約在1億元以下的創(chuàng)業(yè)板塊被稱為( )。
A.主板
B.二板
C.中小板
D.創(chuàng)業(yè)板
參考答案：C
參考解析：中小板塊即中小企業(yè)板，是指流通盤大約在1億以下的創(chuàng)業(yè)板塊，是相對(duì)于主板市場(chǎng)而言的，有些企業(yè)的條件達(dá)不到主板市場(chǎng)的要求，所以只能在中小板市場(chǎng)上市。
34[單選題] 優(yōu)先股票依據(jù)在一定條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種，可以分為( )。
A.累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票
B.參與優(yōu)先股票和非參與優(yōu)先股票
C.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
D.可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票
參考答案：C
參考解析：A項(xiàng)的分類依據(jù)是優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā);B項(xiàng)的分類依據(jù)是在公司營利較多的年份里，優(yōu)先股票除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營利的分配;D項(xiàng)的分類依據(jù)是在一定條件下，優(yōu)先股票能否由原發(fā)行的股份公司出價(jià)贖回。除A、B、C、D四項(xiàng)外，優(yōu)先股票還可以依據(jù)股息率是否允許變動(dòng)，分為股息率可調(diào)整優(yōu)先股票和股息率固定優(yōu)先股票。
35[單選題] ( )是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
A.商業(yè)銀行次級(jí)債券
B.混合資本債券
C.金融債券
D.銀行股票
參考答案：A
參考解析：商業(yè)銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償J慣序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。
36[單選題] 我國在國際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券中期限長的為( )年。
A.8
B.10
C.12
D.20
參考答案：C
參考解析：我國在國際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的期限均為中、長期，短的為5年，長的為12年，絕大多數(shù)采用公募方式發(fā)行。
37[單選題] 下列不屬于中國證券業(yè)協(xié)會(huì)自律管理職責(zé)的是( )。
A.組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試
B.推動(dòng)行業(yè)開展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)
C.組織開展證券業(yè)國際交流與合作
D.負(fù)責(zé)證券業(yè)從業(yè)人員資格考試、執(zhí)業(yè)注冊(cè)
參考答案：D
參考解析：根據(jù)2011年6月24日中國證券業(yè)協(xié)會(huì)第五次會(huì)員大會(huì)審議通過的《中國證券業(yè)協(xié)會(huì)章程》，協(xié)會(huì)依據(jù)行業(yè)規(guī)范發(fā)展的需要，行使下列自律管理職責(zé)：(1)推動(dòng)行業(yè)誠信建設(shè)，開展行業(yè)誠信評(píng)價(jià)，實(shí)施誠信引導(dǎo)與激勵(lì)，開展行業(yè)誠信教育，督促和檢查會(huì)員依法履行公告義務(wù)。(2)組織證券業(yè)從業(yè)人員水平考試。(3)推動(dòng)行業(yè)開展投資者教育，組織制作投資者教育產(chǎn)品，普及證券知識(shí)。(4)推動(dòng)會(huì)員信息化建設(shè)和信息安全保障能力的提高，經(jīng)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)開展行業(yè)科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)，組織制定行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和指引。(5)組織開展證券業(yè)國際交流與合作，代表中國證券業(yè)加入相關(guān)國際組織，推動(dòng)相關(guān)資質(zhì)互認(rèn)。(6)其他涉及自律、服務(wù)、傳導(dǎo)的職責(zé)。而D項(xiàng)屬于中國證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)。
38[單選題] 假設(shè)貨幣乘數(shù)為3.6，如果中央銀行希望貨幣供應(yīng)量減少1260億元，那么，中央銀行應(yīng)該回籠( )億元基礎(chǔ)貨幣。
A.175
B.350
C.1260
D.4536
參考答案：B
參考解析：貨幣乘數(shù)=貨幣供應(yīng)量/基礎(chǔ)貨幣，故中央銀行應(yīng)該回籠的基礎(chǔ)貨幣=1260/3.6=350。
39[單選題] 優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書，代表著對(duì)公司的( )。
A.所有權(quán)
B.債權(quán)
C.索取權(quán)
D.管理權(quán)
參考答案：A
參考解析：優(yōu)先股票的內(nèi)涵可以從兩個(gè)不同的角度來認(rèn)識(shí)：一方面，優(yōu)先股票作為一種股權(quán)證書，代表著對(duì)公司的所有權(quán)。另一方面，優(yōu)先股票也兼有債券的若干特點(diǎn)，它在發(fā)行時(shí)事先確定固定的股息率，像債券的利息率事先固定一樣。
40[單選題] 在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過( )個(gè)交易日。
A.5
B.10
C.15
D.30
參考答案：C
參考解析：在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過15個(gè)交易日;案情復(fù)雜的，可以延長15個(gè)交易日。
41[單選題] 由于基金管理人投資理財(cái)能力低下而影響基金收益水平，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.道德風(fēng)險(xiǎn)
B.管理能力風(fēng)險(xiǎn)
C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
參考答案：B
參考解析：不同基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術(shù)存在差異，從而會(huì)對(duì)基金收益水平產(chǎn)生影響，這是證券投資基金投資風(fēng)險(xiǎn)中的管理能力風(fēng)險(xiǎn)。
42[單選題] 我國臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，有代表性的是( )。
A.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
B.金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
C.電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)
D.產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)
參考答案：A
參考解析：我國臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，以發(fā)行股數(shù)加權(quán)計(jì)算的有26種，包括發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)(未含金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)和電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù));還有22種產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)、與英國富時(shí)(FTSE)共同編制的臺(tái)灣50指數(shù)以及以算術(shù)平均法計(jì)算的綜合股價(jià)平均數(shù)和工業(yè)指數(shù)平均數(shù)。其中有代表性的是臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。
43[單選題] 在美國發(fā)行的外國債券被稱為( )。
A.揚(yáng)基債券
B.武士債券
C.熊貓債券
D.無國籍債券.
參考答案：A
參考解析：在美國發(fā)行的外國債券被稱為“揚(yáng)基債券”，它是由非美國發(fā)行人在美國債券市場(chǎng)發(fā)行的、吸收美元資金的債券。在日本發(fā)行的外國債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場(chǎng)發(fā)行的、以日元為面值的債券。國際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。歐洲債券是指借款人在本國境外市場(chǎng)發(fā)行的、不以發(fā)行市場(chǎng)所在國貨幣為面值的國際債券。由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所在國的貨幣為面值，故也稱為“無國籍債券”。
44[單選題] 信息披露制度是《中華人民共和國證券法》中( )的具體要求和反映。
A.公開原則
B.公平原則
C.公正原則
D.依法監(jiān)管原則
參考答案：A
參考解析：信息披露制度也稱公開制度、公開披露制度，是上市公司及其信息披露義務(wù)人依照法律規(guī)定必須將其自身的財(cái)務(wù)變化、經(jīng)營狀況等信息和資料向社會(huì)公開或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。信息披露制度是《中華人民共和國證券法》“三公”原則中公開原則的具體要求和反映。
45[單選題] 我國目前的匯率制度是( )。
A.彈性匯率制
B.釘住匯率制
C.聯(lián)合浮動(dòng)制度
D.有管理的浮動(dòng)匯率制度
參考答案：D
參考解析：自2005年7月21日起，我國開始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。
46[單選題] 金融互換交易的主要用途是改變交易者( )的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，從而規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
A.投資
B.籌資
C.生產(chǎn)經(jīng)營
D.資產(chǎn)或負(fù)債
參考答案：D
參考解析：金融互換交易的主要用途是改變交易者資產(chǎn)或負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)(如利率或匯率結(jié)構(gòu))，從而規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
47[單選題] 滬深300指數(shù)作定期調(diào)整時(shí)，每次調(diào)整的比例不超過( )。
A.8%
B.9%
C.10%
D.11%
參考答案：C
參考解析：滬深300指數(shù)按規(guī)定作定期調(diào)整。原則上指數(shù)成分每半年進(jìn)行調(diào)整，一般為1月初和7月初實(shí)施調(diào)整，調(diào)整方案提前兩周公布。每次調(diào)整的比例不超過10%。
48[單選題] 下列關(guān)于股票性質(zhì)的描述中，錯(cuò)誤的是( )。
A.股票是有價(jià)證券、要式證券
B.股票是證權(quán)證券、資本證券
C.股票是綜合權(quán)利證券
D.股票是物權(quán)證券、債權(quán)證券
參考答案：D
參考解析：股票具有以下性質(zhì)：股票是有價(jià)證券;股票是要式證券;股票是證權(quán)證券;股票是資本證券;股票是綜合權(quán)利證券。股票既不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券，而是一種綜合權(quán)利證券。
49[單選題] 1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，我國實(shí)施積極的財(cái)政政策期間，國債主要采取( )形式。
A.記賬式國債
B.儲(chǔ)蓄國債
C.憑證式國債
D.特別國債
參考答案：C
參考解析：1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，我國出現(xiàn)有效需求不足和通貨緊縮的現(xiàn)象，在這種特殊背景下，為擴(kuò)大內(nèi)需，我國政府連續(xù)7年實(shí)施積極的財(cái)政政策，增發(fā)國債。這一時(shí)期的國債主要采取憑證式國債形式。
50[單選題] 下列不屬于證券交易所職能的是( )。
A.設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
B.確定證券發(fā)行價(jià)格
C.接受上市申請(qǐng)、安排證券上市
D.制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則
參考答案：B
參考解析：我國《證券交易所管理辦法》第十一條規(guī)定，證券交易所的職能包括：(1)提供證券交易的場(chǎng)所和設(shè)施。(2)制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則。(3)接受上市申請(qǐng)、安排證券上市。(4)組織、監(jiān)督證券交易。(5)對(duì)會(huì)員進(jìn)行監(jiān)管。(6)對(duì)上市公司進(jìn)行監(jiān)管。(7)設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)。(8)管理和公布市場(chǎng)信息。(9)中國證監(jiān)會(huì)許可的其他職能。
二、組合型選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要球不選、錯(cuò)選均不得分)
51[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)的要素包括( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)因素
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)事故
Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間
Ⅳ.損失的可能性
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)一般被定義為“產(chǎn)生損失的可能性或不確定性”。風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的可能性三個(gè)要素有機(jī)構(gòu)成的。
52[單選題] 滬深300指數(shù)成分股涵蓋的行業(yè)包括( )。
Ⅰ.原材料
Ⅱ.金融
Ⅲ.健康護(hù)理
Ⅳ.公共事業(yè)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：滬深300指數(shù)成分股涵蓋能源、原材料、工業(yè)、可選消費(fèi)、主要消費(fèi)、健康護(hù)理、金融、信息技術(shù)、電訊服務(wù)、公共事業(yè)等l0個(gè)行業(yè)，各行業(yè)公司流通市值覆蓋率相對(duì)均衡，使得該指數(shù)能夠較好地對(duì)抗行業(yè)的周期性波動(dòng)。
53[單選題] 中國證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在( )。
Ⅰ .規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引
Ⅱ.規(guī)范發(fā)展
Ⅲ.制定行業(yè)公約
Ⅳ.增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：中國證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員單位的自律管理表現(xiàn)在：規(guī)范業(yè)務(wù)，制定業(yè)務(wù)指引;規(guī)范發(fā)展，促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力;制定行業(yè)公約，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)。
54[單選題] 會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括( )。
Ⅰ.依法成立5年以上，且質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好
Ⅱ.上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收人不少于人民幣400萬元
Ⅲ.注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于55人
Ⅳ.會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知財(cái)會(huì)[2012]2號(hào) 第一條第二款第一項(xiàng)修訂為：依法成立5年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責(zé)任制轉(zhuǎn)制為合伙制或特殊的普通合伙制的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)營期限連續(xù)計(jì)算。
第一條第二款第二項(xiàng)修訂為：質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好;會(huì)計(jì)師事務(wù)所設(shè)立分所的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其分所應(yīng)當(dāng)在人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面做到實(shí)質(zhì)性的統(tǒng)一。
第一條第二款第三項(xiàng)修訂為：注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于200人，其中近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人，且每一注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年齡均不超過65周歲。
第一條第二款第四項(xiàng)修訂為：凈資產(chǎn)不少于500萬元。
第一條第二款第五項(xiàng)修訂為：會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬元。
第一條第二款第六項(xiàng)修訂為：上一年度業(yè)務(wù)收入不少于8000萬元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于6000萬元，本項(xiàng)所稱業(yè)務(wù)收入和審計(jì)業(yè)務(wù)收入均指以會(huì)計(jì)師事務(wù)所名義取得的相關(guān)收入。
第一條第二款第七項(xiàng)修訂為：至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人近在本會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。
……
55[單選題] 下列關(guān)于證券投資基金業(yè)務(wù)的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.證券投資基金業(yè)務(wù)包括基金募集與銷售、基金的投資管理和基金營運(yùn)服務(wù)
Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)授權(quán)也可以依法募集基金
Ⅲ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照委托人的要求對(duì)基金進(jìn)行投資管理
Ⅳ.基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定對(duì)基金進(jìn)行基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：按照《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，依法募集基金是基金管理公司的一項(xiàng)法定權(quán)利，其他任何機(jī)構(gòu)不得從事基金的募集活動(dòng)，故選項(xiàng)Ⅱ說法錯(cuò)誤?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，對(duì)基金進(jìn)行投資管理及基金注冊(cè)登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務(wù)，故選項(xiàng)Ⅲ說法錯(cuò)誤。
56[單選題] 上市公司的營利性會(huì)影響股價(jià)變動(dòng)，而衡量營利性常用的指標(biāo)包括( )。
Ⅰ.銷售收益率
Ⅱ.每股收益
Ⅲ.凈資產(chǎn)收益率
Ⅳ.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：衡量公司的營利性常用的指標(biāo)是每股收益和凈資產(chǎn)收益率。每股收益等于公司凈利潤除以發(fā)行在外的總股數(shù)，其他條件不變，每股收益越高，股價(jià)就越高。凈資產(chǎn)收益率也稱為股本收益率，等于公司凈利潤除以凈資產(chǎn)，反映了公司自有資本的獲利水平。
57[單選題] 資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有( )。
Ⅰ.交易工具的期限短
Ⅱ.籌資目的是滿足投資性資金的需要
Ⅲ.籌資和交易的規(guī)模大
Ⅳ.二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：資本市場(chǎng)的特點(diǎn)有：①交易工具的期限長;②籌資目的是滿足投資性資金的需要;③籌資和交易的規(guī)模大;④二級(jí)市場(chǎng)的收益具有不確定性。
58[單選題] 證券市場(chǎng)較為重要的結(jié)構(gòu)有( )。
Ⅰ.層次結(jié)構(gòu)
Ⅱ.品種結(jié)構(gòu)
Ⅲ.交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)
Ⅳ.交易時(shí)間結(jié)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)可以有許多種，但較為重要的結(jié)構(gòu)有：層次結(jié)構(gòu)、品種結(jié)構(gòu)、交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)。
59[單選題] 根據(jù)2007年3月9日發(fā)布的《律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)管理辦法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于鼓勵(lì)律師事務(wù)所從事證券法律義務(wù)應(yīng)具有的條件的有( )。
Ⅰ.近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰
Ⅱ.已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)
Ⅲ.由20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律
Ⅳ.內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：中國證監(jiān)會(huì)與司法部于2007年3月9日發(fā)布了《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》。該辦法規(guī)定，鼓勵(lì)具備下列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)：(1)內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)好。(2)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務(wù)。(3)已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。(4)近2年未因違法執(zhí)業(yè)受到行政處罰。
60[單選題] 間接融資的特征有( )。
Ⅰ.間接性
Ⅱ.相對(duì)的集中性
Ⅲ.部分具有可逆性
Ⅳ.信譽(yù)的差異性較小
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：間接融資的特征有：①間接性;②相對(duì)的集中性;③信譽(yù)的差異性較小;④全部具有可逆性;⑤融資的主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。
61[單選題] 下列屬于證券投資基金運(yùn)作費(fèi)的有( )。
Ⅰ.上市年費(fèi)
Ⅱ.持有人大會(huì)費(fèi)
Ⅲ.分紅手續(xù)費(fèi)
Ⅳ.信息披露費(fèi)
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：基金運(yùn)作費(fèi)指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用，包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會(huì)費(fèi)、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等。
62[單選題] 根據(jù)委托時(shí)效限制分類的委托指令有( )。
Ⅰ.當(dāng)日委托
Ⅱ.整數(shù)委托
Ⅲ.市價(jià)委托
Ⅳ.開市委托
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：委托指令根據(jù)委托訂單的數(shù)量，分為整數(shù)委托和零數(shù)委托;根據(jù)買賣證券的方向，分為買進(jìn)委托和賣出委托;根據(jù)委托價(jià)格限制，分為市價(jià)委托和限價(jià)委托;根據(jù)委托時(shí)效限制·分為當(dāng)日委托、當(dāng)周委托、無期限委托、開市委托和收市委托等。
63[單選題] 金融期貨的基本功能有( )。
Ⅰ.套利
Ⅱ.投機(jī)
Ⅲ.價(jià)格發(fā)現(xiàn)
Ⅳ.套期保值
A.Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、 Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：金融期貨具有四項(xiàng)基本功能：(1)套期保值功能。(2)價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能。(3)投機(jī)功能。(4)套利功能。
64[單選題] 國務(wù)院頒布《證券投資基金管理暫行辦法》后，先設(shè)立的兩只基金是( )。
Ⅰ.基金興華
Ⅱ.基金金泰
Ⅲ.基金安信
Ⅳ.基金開元
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：1997年11月，國務(wù)院頒布《證券投資基金管理暫行辦法》，兩只封閉式基金一基金金泰、基金開元設(shè)立分別由國泰基金管理公司和南方基金管理公司管理。
65[單選題] 從投資者的角度看，紐約證券交易市場(chǎng)的投資人都是( )。
Ⅰ.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者
Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)中立者
Ⅲ.風(fēng)險(xiǎn)偏好者
Ⅳ.風(fēng)險(xiǎn)激進(jìn)者
A.Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：美國證券市場(chǎng)的主板市場(chǎng)是以紐約證券交易所為核心的全國性證券交易市場(chǎng)，從投資者的角度看，該市場(chǎng)的投資人一般都是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者或風(fēng)險(xiǎn)中立者。
66[單選題] B股賬戶按持有人可以分為( )。
Ⅰ.境內(nèi)投資者證券賬戶
Ⅱ.般機(jī)構(gòu)證券賬戶
Ⅲ.境外投資者基金賬戶
Ⅳ.境外投資者證券賬戶
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：人民幣特種股票賬戶簡(jiǎn)稱為B股賬戶，是專門為投資者買賣人民幣特種股票(即B股，也稱境內(nèi)上市外資股)而設(shè)置的。B股賬戶按持有人可以分為境內(nèi)投資者證券賬戶和境外投資者證券賬戶。
67[單選題] 從數(shù)量角度看，證券買賣委托包括( )。
Ⅰ.市價(jià)委托
Ⅱ.限價(jià)委托
Ⅲ.整數(shù)委托
Ⅳ.零數(shù)委托
A.Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：根據(jù)委托交易的數(shù)量，委托可以分為整數(shù)委托和零數(shù)委托。前者是指委托買賣證券的數(shù)量為l個(gè)交易單位或其整數(shù)倍;后者是指客戶委托買賣證券的數(shù)量不足l個(gè)交易單位的情況。
68[單選題] 根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為( )。
Ⅰ.息票累積債券
Ⅱ.附息債券
Ⅲ.貼現(xiàn)債券
Ⅳ.實(shí)物債券
A.Ⅰ、Ⅱ、
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為貼現(xiàn)債券、附息債券、息票累積債券三類。
69[單選題] 發(fā)行金融債券時(shí)，發(fā)行人應(yīng)組建承銷團(tuán)，可采用的承銷方式有( )。
Ⅰ.協(xié)議承銷
Ⅱ.代理承銷
Ⅲ.委托代銷
Ⅳ.招標(biāo)承銷
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：根據(jù)《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，發(fā)行金融債券的承銷可采用協(xié)議承銷、招標(biāo)承銷等方式。以招標(biāo)承銷方式發(fā)行金融債券的，發(fā)行人應(yīng)與承銷團(tuán)成員簽訂承銷主協(xié)議。以協(xié)議承銷方式發(fā)行金融債券的，發(fā)行人應(yīng)聘請(qǐng)主承銷商。
70[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)具備的要求有( )。
Ⅰ.輸入的數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確有效
Ⅱ.應(yīng)具有實(shí)效性
Ⅲ.應(yīng)具有很強(qiáng)的針對(duì)性
Ⅳ.應(yīng)具有普遍性
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)具備以下幾方面的要求：(1)輸入的數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確有效，必須經(jīng)過復(fù)查和校對(duì)來源于多個(gè)渠道的數(shù)據(jù)才能確定。(2)應(yīng)具有實(shí)效性，風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和處理必須高效準(zhǔn)確。(3)應(yīng)具有很強(qiáng)的針對(duì)性，對(duì)不同的部門提供不同的報(bào)告。
71[單選題] 一般來講，下列各項(xiàng)可以作為貨幣市場(chǎng)基金投資對(duì)象的有( )。
Ⅰ.商業(yè)票據(jù)
Ⅱ.銀行承兌票據(jù)
Ⅲ.國庫券
Ⅳ.銀行短期存款
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：貨幣市場(chǎng)基金是以貨幣市場(chǎng)工具為投資對(duì)象的一種基金，其投資對(duì)象期限較短，一般在1年以內(nèi)，包括銀行短期存款、國庫券、公司短期債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等貨幣市場(chǎng)工具。
72[單選題] 下列關(guān)于證券投資基金費(fèi)用的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.我國證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括交易傭金、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等
Ⅱ.基金運(yùn)作費(fèi)包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)等
Ⅲ.基金管理人可以依照相關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中持續(xù)計(jì)提一定比例的銷售服務(wù)費(fèi)
Ⅳ.基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用。目前，我國證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)。而開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)屬于基金運(yùn)作費(fèi)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。
73[單選題] 金融市場(chǎng)的反映功能主要表現(xiàn)在( )。
Ⅰ.金融市場(chǎng)使人們可以了解世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化的情況
Ⅱ.人們可以隨時(shí)通過這個(gè)有形的市場(chǎng)了解到各種證券的交易行情
Ⅲ.通過金融市場(chǎng)能了解企業(yè)的發(fā)展形態(tài)
Ⅳ.金融市場(chǎng)交易直接和間接地反映國家貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：金融市場(chǎng)的反映功能表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：(1)由于證券買賣大部分都在證券交易所進(jìn)行，人們可以隨時(shí)通過這個(gè)有形的市場(chǎng)了解到各種上市證券的交易行情，并據(jù)以判斷投資機(jī)會(huì)。(2)金融市場(chǎng)交易直接和間接地反映國家貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)。(3)由于證券交易的需要，金融市場(chǎng)有大量專門人員長期從事商情研究和分析，并且他們每日與各類工商業(yè)直接接觸，能了解企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)。(4)金融市場(chǎng)有著廣泛而及時(shí)地收集和傳播信息的通信網(wǎng)絡(luò)，整個(gè)世界金融市場(chǎng)已聯(lián)成一體，四通八達(dá)，從而使人們可以及時(shí)了解世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化的情況。
74[單選題] 全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以( )等全面的風(fēng)險(xiǎn)管理概念為核心的一種嶄新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
Ⅰ.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
Ⅱ.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
Ⅲ.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法
Ⅳ.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全額的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量等全面的風(fēng)險(xiǎn)管理概念為核心的一種嶄新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
75[單選題] 下列關(guān)于證券公司借人次級(jí)債務(wù)的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.次級(jí)債務(wù)分為長期次級(jí)債務(wù)和短期次級(jí)債務(wù)
Ⅱ.長期次級(jí)債務(wù)可以按一定比例計(jì)入凈資本
Ⅲ.短期次級(jí)債務(wù)可以按一定比例計(jì)入凈資本
Ⅳ.在清償順序中。次級(jí)債務(wù)在普通債務(wù)之后，股權(quán)資本債務(wù)之前
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《證券公司借入次級(jí)債務(wù)》規(guī)定，次級(jí)債務(wù)是指證券公司經(jīng)批準(zhǔn)向股東或其他符合條件的機(jī)構(gòu)投資者定向借入的清償順序在普通債務(wù)之后，先于證券公司股權(quán)資本的債務(wù)。次級(jí)債務(wù)分為長期次級(jí)債務(wù)和短期次級(jí)債務(wù)。其中，長期次級(jí)債務(wù)可以按一定比例計(jì)入凈資本，到期期限在5年、4年、3年、2年、1年以上的，原則上分別按100%、90%、70%、50%、20%比例計(jì)入凈資本。而短期次級(jí)債務(wù)不計(jì)入凈資本，僅可在公司開展有關(guān)特定業(yè)務(wù)時(shí)按規(guī)定和要求扣減風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。
76[單選題] 金融風(fēng)險(xiǎn)管理是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行( )，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險(xiǎn)，用低成本即用經(jīng)濟(jì)合理的方法來實(shí)現(xiàn)大安全保障的科學(xué)管理方法。
Ⅰ.識(shí)別
Ⅱ.衡量
Ⅲ.分析
Ⅳ.管理
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：金融風(fēng)險(xiǎn)管理是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風(fēng)險(xiǎn)，用低成本即用經(jīng)濟(jì)合理的方法來實(shí)現(xiàn)大安全保障的科學(xué)管理方法。
77[單選題] 債券發(fā)行人在確定債券利率時(shí)，需要考慮的問題有( )。
Ⅰ.借貸資金市場(chǎng)利率水平
Ⅱ.籌資者的資信
Ⅲ.債券期限長短
Ⅳ.債務(wù)人的資金使用方向
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
參考答案：B
參考解析：Ⅳ項(xiàng)屬于發(fā)行人在確定債券期需要考慮的因素。
78[單選題] 金融期貨主要包括( )。
Ⅰ.貨幣期貨
Ⅱ.利率期貨
Ⅲ.股票期貨
Ⅳ.股票指數(shù)期貨
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎(chǔ)工具的期貨交易，主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨和股票期貨四種。
79[單選題] 根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人不得有( )等行為。
Ⅰ.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資
Ⅱ.公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)
Ⅲ.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益
Ⅳ.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
參考答案：D
參考解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人不得有下列行為：(1)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資。(2)不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。(3)利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益箕。(4)向基金份額持有人違規(guī)收益或者承擔(dān)損失。(5)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。
80[單選題] 下列關(guān)于證券公司債券的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.證券公司債券發(fā)行必須報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)
Ⅱ.未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的不得擅自發(fā)行或變相發(fā)行
Ⅲ.證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以定向發(fā)行
Ⅳ.定向發(fā)行的債券也可以公開發(fā)行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：Ⅳ項(xiàng)，定向發(fā)行的債券不得公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行。
81[單選題] 忽視投資適當(dāng)性原則的主要原因在于( )。
Ⅰ.投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息
Ⅱ.投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺
Ⅲ.投資服務(wù)機(jī)構(gòu)可能會(huì)提供一些虛假的信息
Ⅳ.投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力可能缺乏正確認(rèn)知
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：在實(shí)際操作中投資適當(dāng)性原則經(jīng)常被忽略：(1)投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息。(2)由于投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺，即便掌握了充分的相關(guān)信息，也不一定能夠評(píng)估產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平。(3)投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也可能缺乏正確認(rèn)知。
82[單選題] 普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的法律限制，其一般原則包括( )。
Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利
Ⅱ.紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本
Ⅲ.紅利的支付可以適當(dāng)減少其注冊(cè)資本
Ⅳ.公司在無力償債時(shí)不能支付紅利
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中，在法律上限制的一般原則包括：(1)股份公司只能用留存收益支付紅利。(2)紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本。(3)公司在無力償債時(shí)不能支付紅利。
83[單選題] 上海證券交易所的連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間為( )。
Ⅰ .9：00-11：00
Ⅱ.9：30-11：30
Ⅲ.13：30-15：30
Ⅳ.13：00-15：00
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：上海證券交易所規(guī)定，采用競(jìng)價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的9：15～9：25為開盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，9：30～11：30、13:00～15:00為連續(xù)競(jìng)價(jià)時(shí)間。
84[單選題] 下列關(guān)于A級(jí)債券特點(diǎn)的說法中正確的有( )。
Ⅰ .本金和收益的安全性大
Ⅱ.本金和收益的安全性小
Ⅲ.受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小
Ⅳ.收益水平較低，籌資成本也低
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：A級(jí)債券是高級(jí)別的債券，其特點(diǎn)包括：(1)本金和收益的安全性大。(2)受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響的程度較小。(3)收益水平較低，籌資成本也低。
85[單選題] 中小企業(yè)板塊總體設(shè)計(jì)的“獨(dú)立內(nèi)容”指的是( )。
Ⅰ.運(yùn)行獨(dú)立
Ⅱ.監(jiān)察獨(dú)立
Ⅲ.代碼獨(dú)立
Ⅳ.指數(shù)獨(dú)立
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
86[單選題] 外匯風(fēng)險(xiǎn)的特征包括( )。
Ⅰ.累積性
Ⅱ.或然性
Ⅲ.不確定性
Ⅳ.相對(duì)性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：D
參考解析：外匯風(fēng)險(xiǎn)具有或然性、不確定性和相對(duì)性三大特性。累積性屬于宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的特征。
87[單選題] 國際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn)為( )。
Ⅰ.金融資產(chǎn)交易的國際化
Ⅱ.各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國際金融市場(chǎng)
Ⅲ.國際金融產(chǎn)品交易價(jià)格一體化
Ⅳ.世界銀行得到空前發(fā)展
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：隨著跨國銀行的空前發(fā)展，國際金融中心已不限于少數(shù)發(fā)達(dá)國家金融市場(chǎng)，而是向全世界擴(kuò)展。這樣，各個(gè)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)便形成了一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化國際金融市場(chǎng)，這是國際金融市場(chǎng)一體化的重要表現(xiàn);國際金融市場(chǎng)一體化的另一個(gè)表現(xiàn)是金融資產(chǎn)交易的國際化。
88[單選題] 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖分為( )。
Ⅰ.自我對(duì)沖
Ⅱ.市場(chǎng)對(duì)沖
Ⅲ.內(nèi)部對(duì)沖
Ⅳ.外部對(duì)沖
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。
89[單選題] 證券市場(chǎng)的形成得益于( )。
Ⅰ.社會(huì)化大生產(chǎn)
Ⅱ.商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
Ⅲ.股份制的發(fā)展
Ⅳ.信用制度的發(fā)展
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：證券市場(chǎng)的形成得益于社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于股份制的發(fā)展，證券市場(chǎng)的形成得益于信用制度的發(fā)展。
90[單選題] 下列關(guān)于政府債券特征的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.政府債券是國家信用的體現(xiàn)，安全性高
Ⅱ.政府債券競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，市場(chǎng)屬性好，一般僅在證券交易所上市交易
Ⅲ.政府債券收益比較穩(wěn)定
Ⅳ.政府債券可以享受免稅待遇
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：B
參考解析：政府債券是一國政府的債務(wù)，它的發(fā)行量一般都非常大，同時(shí)，由于政府債券的信用好、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、市場(chǎng)屬性好，因此許多國家政府債券的二級(jí)市場(chǎng)十分發(fā)達(dá)，一般不僅允許在證券交易所上市交易，還允許在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行買賣。
91[單選題] 下列關(guān)于公司型基金的描述中，正確的有( )。
Ⅰ.它是通過基金契約的形式設(shè)立的基金
Ⅱ.根據(jù)投資公司章程營運(yùn)資金
Ⅲ.籌集的資金是公司法人的資本
Ⅳ.它是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：A
參考解析：公司型基金是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。公司型基金以發(fā)行股份的方式募集資金。投資者購買基金公司的股份后以基金持有人的身份成為投資公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。公司型基金的資金是通過發(fā)行普通股票籌集的公司法人的資本，依據(jù)投資公司章程營運(yùn)基金。工項(xiàng)屬于契約型基金的特性。
92[單選題] 日經(jīng)股價(jià)指數(shù)分為( )。
Ⅰ .日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)
Ⅱ.日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)
Ⅲ.日經(jīng)180種股價(jià)指數(shù)
Ⅳ.日經(jīng)300種股價(jià)指數(shù)
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：日經(jīng)指數(shù)分為日經(jīng)225種股價(jià)指數(shù)和日經(jīng)500種股價(jià)指數(shù)。
93[單選題] 未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括( )。
Ⅰ.發(fā)起人股份，包括國家持有股份、境內(nèi)法人持有股份、境外法人持有股份及其他
Ⅱ.募集法人股份，即在《中華人民共和國公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、發(fā)起人以外的法人認(rèn)購的股份
Ⅲ.內(nèi)部職工股，即在《中華人民共和國公司法》實(shí)施之前成立的定向募集公司所發(fā)行的、在報(bào)告時(shí)尚未上市的內(nèi)部職工股
Ⅳ.優(yōu)先股或其他，即上市公司發(fā)行的優(yōu)先股或無法計(jì)入其他類別的股份
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：A
參考解析：題中所給四個(gè)選項(xiàng)都屬于未上市流通股份包括的內(nèi)容，考生需加強(qiáng)記憶。
94[單選題] 合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與的活動(dòng)有( )。
Ⅰ.新股發(fā)行
Ⅱ.可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行
Ⅲ.大額存單的發(fā)行
Ⅳ.股票增發(fā)和配股的申購
A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
參考答案：B
參考解析：合格境外機(jī)構(gòu)投資者可以參與新股發(fā)行、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行、股票增發(fā)和配股的申購。
95[單選題] A股賬戶按持有人分為( )。
Ⅰ.基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶
Ⅱ.證券公司自營證券賬戶
Ⅲ.一般機(jī)構(gòu)證券賬戶
Ⅳ.自然人證券賬戶
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：人民幣普通股票賬戶簡(jiǎn)稱A股賬戶，其開立僅限于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者。A股賬戶按持有人分為自然人證券賬戶、一般機(jī)構(gòu)證券賬戶、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶等。
96[單選題] 按收益保障性分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為( )。
Ⅰ.保證高收益型產(chǎn)品
Ⅱ.非收益保證型產(chǎn)品
Ⅲ.保證適中收益型產(chǎn)品
Ⅳ.收益保證型產(chǎn)品
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：按收益保障性分類，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為收益保證型產(chǎn)品和非收益保證型產(chǎn)品兩大類，其中前者又可進(jìn)一步細(xì)分為保本型產(chǎn)品和保證低收益型產(chǎn)品。
97[單選題] 存款準(zhǔn)備金的類別一般分為( )。
Ⅰ.活期存款準(zhǔn)備金
Ⅱ.定期存款準(zhǔn)備金
Ⅲ.超額準(zhǔn)備金
Ⅳ.儲(chǔ)蓄存款準(zhǔn)備金
A.Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：存款準(zhǔn)備金的類別一般分為活期存款準(zhǔn)備金、儲(chǔ)蓄和定期存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金。
98[單選題] 契約型基金與公司型基金的區(qū)別有( )。
Ⅰ.資金性質(zhì)不同
Ⅱ.投資者的地位不同
Ⅲ.基金的營運(yùn)依據(jù)不同
Ⅳ.發(fā)行規(guī)模不同
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：C
參考解析：契約型基金與公司型基金的區(qū)別主要有：(1)資金的性質(zhì)不同。(2)投資者的地位不同。(3)基金的營運(yùn)依據(jù)不同。
99[單選題] 下列關(guān)于證券交易所傭金標(biāo)準(zhǔn)的說法中，正確的有( )。
Ⅰ.A股的交易傭金實(shí)行高上限向下浮動(dòng)制度
Ⅱ.B股的交易傭金實(shí)行低下限向上浮動(dòng)制度
Ⅲ.A股按成交金額的0.3%收取傭金
Ⅳ.B股每筆交易傭金低收1美元或5港元
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
參考答案：A
參考解析：從2002年5月1日開始，A股、B股、證券投資基金的交易傭金實(shí)行高上限向下浮動(dòng)制度。證券經(jīng)紀(jì)商向客戶收取的傭金(包括代收的證券交易監(jiān)管費(fèi)和證券交易所手續(xù)費(fèi)等)不得高于證券交易金額的3%，也不得低于代收的證券交易監(jiān)管費(fèi)和證券交易所手續(xù)費(fèi)等。A股、證券投資基金每筆交易傭金不足5元的，按5元收取，B股每筆交易傭金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取。
100[單選題] 下列關(guān)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的描述中，正確的是( )。
Ⅰ.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在
Ⅱ.在資金籌集、資金運(yùn)用、資金積累、分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中均會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
Ⅲ.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)肯定會(huì)發(fā)生
Ⅳ.風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要特征表現(xiàn)在：(1)客觀性。即風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。也就是說，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不以人的意志為轉(zhuǎn)移，人們無法回避它，也無法消除它，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而避免風(fēng)險(xiǎn)。(2)全面性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運(yùn)用、資金積累、分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中均會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(3)不確定性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存性。即風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)越大，收益越高，反之，風(fēng)險(xiǎn)越低，收益也就越低。