第五節(jié) 金融詐騙罪
金融詐騙罪，是指在金融活動中，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，騙取數(shù)額較大的公私財物的行為。本節(jié)共有8個罪名。
一、集資詐騙罪(第192條)
(一)概念
集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，以向社會非法集資的形式進(jìn)行詐騙，數(shù)額較大的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公私財產(chǎn)的所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方式，以向社會非法集資的形式進(jìn)行詐騙，數(shù)額較大的行為;
3、犯罪主體是一般主體，既包括自然人，也包括單位;
4、主觀方面是故意，而且是直接故意。
二、貸款詐騙罪(第193條)
(一)概念
貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公共財產(chǎn)所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。具體包括下述5種情形：
(1)編造引進(jìn)資金、項目等虛假理由的;
(2)使用虛假的經(jīng)濟合同的;
(3)使用虛假的證明文件的;
(4)使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)?；蛘叱龅盅何飪r值重復(fù)擔(dān)保的;
(5)以其他方式詐騙貸款的;
3、犯罪主體是一般主體;
4、主觀方面是故意。
(三)認(rèn)定
1、區(qū)分罪與非罪的界限。貸款詐騙的行為人主觀上具有非法占有貸款的目的，如果行為人貸款之后由于客觀原因不能按時歸還貸款，造成拖欠貸款，屬于貸款糾紛，不構(gòu)成貸款詐騙罪。
2、區(qū)分貸款詐騙罪與高利轉(zhuǎn)貸罪的界限。這兩種犯罪雖然都與貸款有關(guān)，但有明顯區(qū)別：
一是主觀目的不同，前者是為非法占有，后者是為轉(zhuǎn)貸牟利;
二是行為方式不同，前者是虛構(gòu)事實，隱瞞真相，騙取貸款，后者是套取貸款，高利轉(zhuǎn)貸，非法牟利。
三、票據(jù)詐騙罪(第194條第1款)
(一)概念
票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公私財產(chǎn)所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。具體包括下述5種情形：
(1)明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的;
(2)明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的;
(3)冒用他人的匯票、本票、支票的;
(4)簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留的印鑒不符的支票，騙取財物的;
(5)匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物的;
3、犯罪主體是一般主體，既包括自然人，又包括單位;
4、主觀方面是故意。
四、金融憑證詐騙罪(第194條第2款)
(一)概念
金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公私財產(chǎn)所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動的行為;
3、犯罪的主體是一般主體，既包括自然人，又包括單位;
4、主觀方面是故意。
五、信用證詐騙罪(第195條)
(一)概念
信用證詐騙罪，是指利用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公私財產(chǎn)所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為利用信用證進(jìn)行詐騙活動的行為，具體包括下述4種情形：
(1)使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件的;
(2)使用作廢的信用證的;
(3)騙取信用證的;
(4)以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動的;
3、犯罪主體是一般主體，既包括自然人，也包括單位;
4、主觀方面是故意。
六、信用卡詐騙罪(第196條)
(一)概念
信用卡詐騙罪，是指使用偽造、作廢的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公私財產(chǎn)所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為使用信用卡進(jìn)行詐騙活動，具體包括下述4種情形：
(1)使用偽造的信用卡的;
(2)使用變造的信用卡的;
(3)冒用他人信用卡的;
(4)惡意透支的。所謂“惡意透支”是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為;
3、犯罪主體是一般主體;
4、主觀方面是故意。
(三)認(rèn)定
區(qū)分信用卡詐騙罪與偽造信用卡、盜竊信用卡犯罪的界限。偽造信用卡并用偽造的信用卡進(jìn)行詐騙的，屬于牽連犯，應(yīng)當(dāng)按照其中的重罪進(jìn)行處罰。盜竊信用卡并使用的，不以信用卡詐騙罪論處，而是以盜竊罪定罪處罰。
七、有價證券詐騙罪(第197條)
(一)概念
有價證券詐騙罪，是指使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公私財產(chǎn)所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其他有價證券進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額較大的行為;
3、犯罪主體是一般主體;
4、主觀方面是故意。
八、保險詐騙罪(第198條)
(一)概念
保險詐騙罪，是指投保人、被保險人或者受益人故意虛構(gòu)保險標(biāo)的，或者對發(fā)生的保險事故騙造虛假的原因或者夸大損失程度，或者編造未曾發(fā)生的保險事故，或者故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金，數(shù)額較大的行為。
(二)特征
1、侵犯的客體既包括國家對金融的管理秩序，又包括公私財產(chǎn)所有權(quán);
2、客觀方面表現(xiàn)為行人為實施了虛構(gòu)成事實、隱瞞真相的各種欺詐手段騙取了保險金，數(shù)額較大的行為。具體包括下述5種情形：
(1)投保人故意虛構(gòu)保險標(biāo)的，騙取保險金的;
(2)投保人、被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金的;
(3)投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金的;
(4)投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金的;
3、犯罪主體是特殊主體，即投保人、被保險人或者受益人;
4、主觀方面是故意。
(三)認(rèn)定
1、如果投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的行為或者投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病的行為同時又構(gòu)成其他犯罪的，如放火罪、爆炸罪、故意殺人罪、故意傷害罪，等等，應(yīng)當(dāng)依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。
2、保險事故的鑒定、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。
3、保險公司的工作人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險事故進(jìn)行虛假理賠，騙取保險金歸自己所有的，依照職務(wù)侵占罪的規(guī)定定罪處罰。
4、國有保險公司工作人員和國有保險公司委派到非國有保險公司從事公務(wù)的人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險事故進(jìn)行虛假理賠，騙取保險金歸自己所有的，依照貪污罪的規(guī)定定罪處罰。