一、判斷題(共20題。每小題1分，共20分)請對下列各題的描述作出判斷。正確請選A錯誤請選B。
1.公司借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求強調(diào)借款發(fā)生的原因，而借款目的強調(diào)借款的用途。 ( )
A.對
B.錯
2.銀行內(nèi)部資源分析就是將銀行已有資源與營銷需求相比較，確定自身的優(yōu)勢和劣勢。( )
A.對
B.錯
3.擔(dān)保人對所擔(dān)保的債權(quán)可超出其抵押物的價值。 ( )
A.對
B.錯
4.選擇客戶就要細分市場，瞄準(zhǔn)客戶群。 ( )
A.對
B.錯
5.在分析保證人的保證實力時，銀行應(yīng)以同樣的管理措施對待借款人和保證人。 ( )
A.對
B.錯
6.信貸資金運動與財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金一樣，都是一收一支的一次性資金運動。 ( )
A.對
B.錯
7.反映客戶盈利能力的成本費用利潤率越大越好。 ( )
A.對
B.錯
8.自營貸款期限最長一般不得超過15年，超過l5年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。 ( )
A.對
B.錯
9.客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力而產(chǎn)生的貸款動機屬于感性動機。 ( )
A.對 B. 錯
10.在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上。信貸業(yè)務(wù)人員更應(yīng)看重貸款本身的安全性。 ( )
A.對
B.錯
11.銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。 ( )
A.對
B.錯
12.商業(yè)銀行在某些情況下可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)。 ( )
A.對
B.錯
13.市場環(huán)境分析的基本方法是SMART分析方法。 ( )
A.對
B.錯
14.在經(jīng)濟周期到達低點時，企業(yè)之間的競爭程度達到。 ( )
A.對
B.錯
15.銀行必須按照借款合同的規(guī)定，逐條核對是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實全部用款前提條件。 ( )
A.對
B.錯
16.處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%。 ( )
A.對
B.錯
17.財務(wù)分析方法中最常用的一種是結(jié)構(gòu)分析法。 ( )
A.對
B.錯
18.審貸分離中的地區(qū)分離是指在基層經(jīng)營單位。由于人員限制。無法設(shè)立獨立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查職能。( )
A.對
B.錯
19.年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]，而年折舊額=(固定資產(chǎn)原值一預(yù)計凈殘值)×年折舊率。這是計算固定資產(chǎn)折let年數(shù)總和法的方法。 ( )
A.對
B.錯
20.信貸結(jié)清通知書屬于一級信貸文件。 ( )
A.對
B.錯
二、單項選擇題(共80題,每小題0.5分，共40分)下列選項中只有一項最符合題目要求。不選、錯選均不得分。
21.擔(dān)保是銀行根據(jù)客戶的要求，向( )保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。
A.客戶
B.債務(wù)人
C.受益人
D.監(jiān)管部門
22.信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險( )。
A.高
B.低
C.適中
D.以上皆錯
23.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的說法，錯誤的是( )。
A.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的.若未告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押.則轉(zhuǎn)讓行為無效
B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行.則轉(zhuǎn)讓行為無效
C.抵押權(quán)應(yīng)與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓
D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)
24.貸款項目評估是根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種( )因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
A.客觀
B.非客觀
C.主觀
D.非主觀
25.下列各項有關(guān)貸款期限的說法中，不正確的是( )。
A.自營貸款期限最長一般不得超過l0年.超過l0年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案
B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月
C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前。向銀行申請貸款展期.是否展期由監(jiān)管部門決定
D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限：中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半：長期貸款展期期限累計不得超過3年
26.下列條件下，可以采用滲透定價策略的是( )。
A.新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大
B.規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本
C.該產(chǎn)品需要采用很低的初始價格打開銷路
D.產(chǎn)品沒有預(yù)期市場.不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品
27.抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、( )等方面考察。
A.適用性
B.重置難易程度
C.轉(zhuǎn)讓難易程度
D.購買難易程度
28.銀行市場營銷活動的社會與文化環(huán)境不包括( )。
A.信貸客戶分布與構(gòu)成
B.購買金融商品的模式與習(xí)慣
C.勞動力的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)
D.政府的施政綱領(lǐng)
29.小張通過對A、B兩省進行信貸調(diào)研發(fā)現(xiàn)：A省2013年國內(nèi)生產(chǎn)總值3億元、勞動生產(chǎn)率3萬元，B省2013年國內(nèi)生產(chǎn)總值1.5億元、勞動生產(chǎn)率5 000元，如果僅以此兩項指標(biāo)來看( )。
A.A省區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平高于B省
B.A省區(qū)域市場化程度較高
C.A省政府信用較高
D.A省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較合理
30.下列情形中。不會引起短期現(xiàn)金需求的是( )。
A.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降
B.短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降
C.重置部分固定資產(chǎn)
D.季節(jié)性營運資本投資增長
31.下列情形中，可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的是( )。
A.長期投資
B.固定資產(chǎn)擴張
C.固定資產(chǎn)重置
D.季節(jié)性銷售增長
32.根據(jù)規(guī)模細分的各子市場中，商業(yè)銀行應(yīng)重點爭取的客戶群為( )。
A.工業(yè)企業(yè)
B.大型、特大型企業(yè)
C.中小企業(yè)
D.國有企業(yè)
33.下列不屬于我國不良貸款形成原因的是( )。
A.我國國有企業(yè)經(jīng)營機制改革不徹底
B.銀行承擔(dān)了大量的改革成本
C.商業(yè)銀行經(jīng)營機制不靈活
D.我國直接融資比重大。資本市場發(fā)展滯后.使得風(fēng)險積聚到商業(yè)銀行
34.在衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況時，通常選取的指標(biāo)不包括( )。
A.存量存貸比率
B.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.流動比率
D.增量存貸比率
35.處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格__________，利潤為__________。( )
A.下降;負值
B.下降;正值
C.上升;正值
D.上升;負值
36.按照( )，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值。
A.現(xiàn)金流入法
B.現(xiàn)金流出法
C.現(xiàn)金流量法
D.凈現(xiàn)值法
37.借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請( )。
A.貸款展期
B.貸款延期
C.調(diào)整還款時間
D.貸款期限調(diào)整
38.損失類貸款就是( )發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。
A.大部分
B.全部
C.大部分或者全部
D.以上均不正確
39.保證人和債權(quán)人沒有約定保證責(zé)任期間，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的( )個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。
A.1
B.3
C.6
D.9
40.( )是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后3個月內(nèi)。債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。
A.和解
B.整頓
C.破產(chǎn)重組
D.債務(wù)重組
41.通常根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為( )。
A.浮動利率和固定利率
B.法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率
C.直接利率和間接利率
D.本幣貸款利率和外幣貸款利率
42.我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是( )。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場利率
D.行業(yè)公定利率
43.以下不屬于我國計算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的是( )。
A.角
B.分
C.厘
D.毫
44.( )均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
A.基本建設(shè)貸款
B.技術(shù)改造貸款
C.短期流動資金貸款
D.中期流動資金貸款
45.( )出現(xiàn)于20世紀六七十年代。
A.真實票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
46.( )通常采取一次還清貸款的還款方式。
A.透支
B.短期貸款
C.中期貸款
D.長期貸款
47.以下關(guān)于信貸資金的運動特征的說法中。錯誤的是( )。
A.以償還為前提的制度.有條件的讓渡
B.信貸資金運動的基礎(chǔ)是借款人的資金需求
C.信貸資金只有取得較好的社會效益和經(jīng)濟效益。才能在整體上實現(xiàn)良性循環(huán)
D.信貸資金運動以銀行為軸心
48.( )就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
A.市場選擇
B.市場定位
C.市場細分
D.市場營銷
49.某銀行剛剛開始經(jīng)營，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機構(gòu)不多，則宜采用的定位方式是( )。
A.主導(dǎo)式定位
B. 追隨式定位
C.補缺式定位
D.以上三種均可
50.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金.指的是計提貸款損失準(zhǔn)備金的( )。
A.審慎會計原則
B.保守會計原則
C.充足性原則
D.及時性原則
51.( )又稱“薄利多銷定價策略”。
A.高額定價策略
B.滲透定價策略
C.成本定價策略
D.關(guān)系定價策略
52.( )是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營銷體系的核心要素和重要保證。
A.直線職能制
B.矩陣制
C.客戶經(jīng)理制
D.事業(yè)部制
53.( )是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。
A.介紹期
B.成長期
C.成熟期
D.衰退期
54.亞當(dāng)·斯密關(guān)于公司信貸的理論是( )。
A.真實票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
55.貸款的審批實行 審批制度，貸款展期的審批實行 審批制度。( )
A.分級;統(tǒng)一
B.統(tǒng)一;分級
C.統(tǒng)一;統(tǒng)一
D.分級：分級
56.某項目初期投資l00萬元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現(xiàn)金流量分別為30萬元、40萬元、40萬元、40萬元。如果折現(xiàn)率為15%，其財務(wù)凈現(xiàn)值為( )萬元。
A.55.4
B.0.54
C.5.45
D.5.54
57.貸款執(zhí)行階段的操作程序為( )。
①銀行受理借款人提款申請書;②借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料;③創(chuàng)建貸款合同;④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);⑥所提貸款款項入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，人檔案卷保存;⑦建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄。
A.②①④③⑤⑥⑦
B.②④①③⑦⑤⑥
c.②①③④⑤⑥⑦
D.②③⑤①④⑥⑦
58.貸款利率中的( )實行一年一定。
A.短期利率
B.中長期利率
C.法定利率
D.市場利率
59.處于( )的行業(yè)通常年增長率會超過20%。 。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
60.利潤慢慢由正變負是行業(yè)( )的特點。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
61.處于( )的行業(yè)代表著的風(fēng)險。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
62.真實票據(jù)理論的局限性不包括( )。
A.忽視了貸款需求的多樣性
B.忽視了貸款自償性的相對性
C.沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性
D.強調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流動性
63.關(guān)于成長階段企業(yè)信貸風(fēng)險的分析不正確的是( )。
A.成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險
B.細致的信貸分析是必不可少的
C.銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險
D.有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款
64.資產(chǎn)收益率屬于( )。
A.盈利比率
B.效率比率 C.杠桿比率
D.流動比率
65.資本公積金不包括( )。
A.股本溢價
B.法定財產(chǎn)重估
C.接受捐贈的資產(chǎn)價值
D.法定盈余公積
66.市場環(huán)境分析的SWOT方法中，T代表( )。
A.優(yōu)勢
B.劣勢 C.機遇
D.威脅
67.下列關(guān)于委托貸款的說法中,錯誤的是( )。
A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金
B.由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等
C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款
D.委托貸款的風(fēng)險由受托人承擔(dān)
68.超貨幣供給理論的觀點不包括( )。
A.隨著貨幣形式的多樣化,非銀行金融機構(gòu)也可以提供貨幣
B.銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)
C.銀行不應(yīng)從事購買證券的活動
D.銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)
69.關(guān)于良好的公司治理機制包括的內(nèi)容，下列說法錯誤的是( )。
A.清晰的發(fā)展戰(zhàn)略
B.審慎的會計原則
C.切實可行的還款計劃
D.嚴格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制
70.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，下列關(guān)于貸款利潤、貸款價格與貸款需求三者關(guān)系的說法正確的是( )。
A.貸款價格高，單筆利潤高，貸款需求增加
B.貸款價格低。單筆利潤低。貸款需求增加
C.貸款價格高。單筆利潤低，貸款需求減少
D.貸款價格高。單筆利潤低，貸款需求增加
71.呆賬核銷后進行的檢查，應(yīng)將重點放在( )上。
A.檢查呆賬申請材料是否完備
B.檢查呆賬申請材料是否真實
C.檢查整個核銷過程中有無紕漏
D.核實債務(wù)人與擔(dān)保人的財務(wù)狀況
72.企事業(yè)單位可以從( )賬戶支取現(xiàn)金。
A.基本存款
B.一般存款 C.臨時存款
D.專用存款
73.下列說法中，錯誤的是( )。
A.投資利稅率是項目投產(chǎn)后一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額與項目總投資的比率
B.投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額÷項目總投資xl00%
C.投資利稅率高.說明項目單位投資對國家積累的貢獻水平高
D.投資利稅率高。就證明該項目盈利性很高
74.銀行市場細分是根據(jù)( )差異對市場進行的劃分。
A.信貸產(chǎn)品
B.賣方銀行
C.買方客戶
D.信貸市場
75.應(yīng)收票據(jù)屬于( )。
A.非流動資產(chǎn)
B.流動資產(chǎn)
c.固定資產(chǎn)
D.永久資產(chǎn)
76.( )不能反映應(yīng)收賬款的營運能力。
A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
B.應(yīng)收賬款回收期
c.應(yīng)收賬款賬齡
D.應(yīng)收賬款余額
77.一般情況下.信用評級操作程序中參與的部門不包括( )。
A.銀行初評部門
B.同級行風(fēng)險管理部門
C.本級行主管風(fēng)險管理的行領(lǐng)導(dǎo)
D.行政部門
78.( )綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。
A.貸款安全性
B.貸款發(fā)放額
C.存款吸收額
D.貸款盈利性
79.產(chǎn)品信譽評價主要評價內(nèi)容不包括( )。
A.企業(yè)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)率和合格率
B.還本付息率
C.產(chǎn)品的市場競爭能力
D.市場占有率
80.通常流動資金貸款是__________，固定資產(chǎn)貸款是 。( )
A.短期貸款;周轉(zhuǎn)貸款
B.長期貸款：周轉(zhuǎn)貸款
C.短期貸款;長期貸款
D.長期貸款;長期貸款
81.( )指不能計入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項費用。包括開辦費和以經(jīng)營租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
A.遞延資產(chǎn)
B.流動資產(chǎn)
C.固定資產(chǎn)
D.無形資產(chǎn)
82.( )是對警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長度和先導(dǎo)強度。再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結(jié)合警兆的重要性進行警級綜合，然后預(yù)報警度。
A.統(tǒng)計預(yù)警法 B. 紅色預(yù)警法
C.指數(shù)預(yù)警法
D.黑色預(yù)警法
83.通過( )計算的指標(biāo)是判斷項目效益情況的主要依據(jù)。
A.全部投資現(xiàn)金流量表
B.自由資金現(xiàn)金流量表
C.利潤表
D.資金來源與運用表
84.審貸分離中的崗位分離是指( )。
A.在較高層級的單位，應(yīng)分別設(shè)置信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和授信審查部門.前者履行貸前調(diào)查和貸款管理職能.后者履行信貸審查職能
B.基層經(jīng)營單位一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗.由信貸審查崗履行信貸審查的職能
C.設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負責(zé)某個地區(qū)轄內(nèi)機構(gòu)超權(quán)限的貸款審批
D.設(shè)立基層信貸審批中心，負責(zé)該地區(qū)轄內(nèi)機構(gòu)權(quán)限的貸款審批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨立性
85.對于借款人尚存在一定的償還能力.或是銀行掌握部分第二還款來源時.銀行可嘗試通過( )等手段進行處置。
A.重組
B.催收、依法訴訟吁
C.以資抵債
D.呆賬核銷
86.商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機組合稱為( )。
A.產(chǎn)品項目
B.產(chǎn)品類型
C.產(chǎn)品線
D.產(chǎn)品組合
87.反映擬建項目擁有的智力情況，表明擬建項目的人力資本存量的為( )。
A.人力資源自然結(jié)構(gòu)
B.人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)
C.人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)
D.人力資源文化結(jié)構(gòu)
88.銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會決議，應(yīng)( )。
A.再次向公司確認
B.認真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定
C.索要董事會決議書
D.索要借款授權(quán)書
89.項目非財務(wù)分析的內(nèi)容不包括( )。
A.項目背景分析
B.生產(chǎn)規(guī)模分析
C.原材料供給分析
D.項目現(xiàn)金流量分析
90.依法收貸的順序，一般是( )。
A.保證貸款、信用貸款、抵押貸款
B.抵押貸款、保證貸款、信用貸款
C.保證貸款、抵押貸款、信用貸款
D.信用貸款、保證貸款、抵押貸款
91.保證人管理不包括( )。
A.審查保證人的資格
B.分析保證人的保證實力
C.了解保證人的保證意愿
D.當(dāng)借款人無力償還到期債務(wù)時向保證人催收
92.起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施( )天內(nèi)正式起訴。
A.5
B.7
C.10
D.15
93.( )的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間。
A.歷史成本法
B.市場價值法
C.凈現(xiàn)值法
D.合理價值法
94.下列說法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例原則的是( )。
A.按照項目完成工程量的多少付款
B.借款人擅自改變前期貸款款項的用途
C.按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供相應(yīng)貸款
D.拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資
95.( )按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出計價。
A.無形資產(chǎn)
B.流動資產(chǎn)
C.自行建造的固定資產(chǎn)
D.遞延資產(chǎn)
96.信貸檔案實行( )。
A.業(yè)務(wù)人員管理制原則
B.分散管理制原則
C.兼職人員管理制原則
D.集中統(tǒng)一管理原則
97.處于( )的行業(yè)，一般年增長率在5%～l0%之間。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
98.實務(wù)操作中.建議采用突擊檢查方式進行( )，同時通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。
A.貸款考察
B.現(xiàn)場觀察
C.現(xiàn)場調(diào)研
D.現(xiàn)場考察
99.( )是指銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
A.承兌
B.擔(dān)保
C.貸款
D.公司信貸
100.貸款擔(dān)保是指為提高( )的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要
求借款人提供擔(dān)保。以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。
A.貸款償還
B.貸款性質(zhì)
C.發(fā)放方式
D.數(shù)額多少
三、多項選擇題(共40題。每小題1分。共40分)下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選錯選均不得分。
101.銀行的促銷方式主要包括( )。
A.廣告
B.人員直銷
C.人員傳銷
D.公共關(guān)系
E.銷售促進
102.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.保證金存款賬戶
103.防范貸款抵押風(fēng)險的措施主要包括( )。
A.嚴格審查抵押物的真實性、合法性和權(quán)屬
B.準(zhǔn)確評估抵押物價值
C.做好抵押物登記.確保抵押關(guān)系效力
D.確保抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限
E.將抵押物留置
104.在房地產(chǎn)市場上，銀行要分析的風(fēng)險包括( )。
A.政策風(fēng)險
B.信用風(fēng)險
C.經(jīng)濟風(fēng)險
D.市場風(fēng)險
E.開發(fā)風(fēng)險
105.下列會影響行業(yè)風(fēng)險的情形有( )。
A.新興行業(yè)處于發(fā)展期
B.經(jīng)濟周期正處于衰退時期
C.某些行業(yè)的上游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展
D.國家出臺一些影響行業(yè)的經(jīng)濟政策
E.行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競爭較弱.形成自然壟斷局面
106.需要在項目達產(chǎn)后才能使用的盈利能力指標(biāo)有( )。
A.財務(wù)內(nèi)部收益率
B.投資利潤率
C.凈現(xiàn)值率
D.投資利稅率
E.資本金利潤率
107.對工程總圖布置合理性評估。主要應(yīng)從( )方面進行。
A.生產(chǎn)工藝流暢性
B.是否符合土地管理規(guī)劃要求
C.布置是否緊湊
D.是否符合衛(wèi)生要求
E.能否節(jié)約用地
108.公司信貸的基本要素主要包括( )。
A.交易對象
B.信貸產(chǎn)品
c.信貸金額、信貸期限
D.貸款利率和費率
E.清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件
109.下列屬于具有代表性的信用風(fēng)險量化模型的有( )。
A.5Cs
B.穆迪的Risk Calc
C.穆迪的Credit Monitor
D.KPMG的風(fēng)險中性定價模型
E.KPMG的死亡概率模型
110.根據(jù)真實票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點包括( )。
A.有利于滿足銀行資金的流動性需求
B.帶有自動清償性質(zhì)
C.以真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押
D.可以在金融市場上出售
E.會增加銀行的信貸風(fēng)險
111.下列選項中，屬于銀行公司信貸產(chǎn)品成熟期的特點的有( )。
A.銀行產(chǎn)品基本定型.產(chǎn)品銷量呈迅速上升的態(tài)勢
B.客戶對銀行產(chǎn)品不太了解.銷售額增長緩慢
C.銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受.銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢
D.成本費用較少.銀行利潤較為穩(wěn)定
E.市場上出現(xiàn)大量替代產(chǎn)品.許多客戶減少對老產(chǎn)品的使用
112.廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。
A.存款
B.貸款
C.擔(dān)保
D.承兌
E.賒欠
113.關(guān)于項目建設(shè)配套條件評估，下列說法正確的有( )。
A.廠址選擇是否合理.所需土地征用落實情況
B.項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析
C.配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要
D.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟合理
E.環(huán)保指標(biāo)是否達到有關(guān)部門的要求.環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)
114.中長期貸款中。項目配套文件包括( )。
A.項目可行性研究報告
B.資金來源落實的證明文件
C.其他金融機構(gòu)貸款承諾文件
D.其他配套條件落實的證明文件
E.資本金已經(jīng)到位或能按期到位的證明文件
115.相對于一般企業(yè).銀行的流動性表現(xiàn)突出的原因包括( )。
A.流動性需求的穩(wěn)定性
B.流動性需求的頻繁性
C.流動性需求的確定性
D.流動性需求的不確定性
E.流動性需求的剛性
116.貸款分類應(yīng)遵循的原則有( )。
A.真實性原則
B.及時性原則
C.重要性原則
D.審慎性原則
E.系統(tǒng)性原則
117.商業(yè)銀行對公司信貸客戶市場的細分標(biāo)準(zhǔn)包括( )。
A.按區(qū)域細分
B.按產(chǎn)業(yè)細分
C.按規(guī)模細分
D.按客戶細分
E.按所有者性質(zhì)細分
118.公司貸款定價原則包括( )。
A.利潤化原則
B.客戶利益化原則
C.擴大市場份額原則
D.保證貸款安全原則
E.維護銀行形象原則
119.對項目進行財務(wù)分析，進行稅金審查時，( )應(yīng)從銷售收入中扣除。
A.教育費附加
B.資源稅
C.營業(yè)稅
D.消費稅
E.企業(yè)所得稅
120.當(dāng)( )時，供方具有比較強的討價還價能力。
A.購買者的總數(shù)較少.而每個購買者的購買量較大
B.供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固的市場地位而不受市場激烈競爭困擾的企業(yè)所控制
C.供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色.以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高
D.供方能夠方便地實行前向聯(lián)合或一體化.而買主難以進行后向聯(lián)合或一體化
E.供方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成
121.客戶經(jīng)營管理狀況生產(chǎn)階段分析包括( )。
A.技術(shù)水平
B.設(shè)備狀況
C.環(huán)保情況
D.目標(biāo)客戶
E.銷售渠道
122.借款人的權(quán)利包括( )。
A.可按國家計劃向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款
B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款
C.有權(quán)拒絕借款合同外的附加條件
D.有權(quán)向銀行上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況
E.有權(quán)自行向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
123.下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說法，正確的有( )。
A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類
B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項目越少.其產(chǎn)品組合寬度就越小
C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項目的數(shù)量
D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多.其產(chǎn)品組合深度就越大
E.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度
124.銀行在辦理銀團貸款業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列(.)違約行為，并經(jīng)指正不改的。由代理行負責(zé)召開銀團會議。追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人。
A.所提供的有關(guān)文件被證實無效
B.未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)
C.未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金
D.以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)
E.擅自提前收回貸款或違約退出銀團的
125.客戶歷史分析中成立的動機包括( )。
A.基于人力資源
B.基于技術(shù)資源
C.基于客戶資源
D.基于行業(yè)利潤率
E.基于產(chǎn)品分工
126.當(dāng)借款人根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因時，( )。
A.無法提供詳細的貸款使用計劃
B.銀行無法了解公司的真實借款需求原因
C.銀行無法了解公司的真實借款需求的期限
D.銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率
E.銀行能夠更有效地評估風(fēng)險
127.風(fēng)險預(yù)警方法主要有( )。
A.專家判斷法
B.評級方法
C.信用評分方法
D.內(nèi)部評級方法
E.統(tǒng)計模型
128.項目企業(yè)分析應(yīng)包括對企業(yè)( )等的分析。
A. 投資環(huán)境
B.財務(wù)狀況
C.經(jīng)營狀況
D.信用度
E.管理水平
129.貸款重組的方式有( )。
A.變更擔(dān)保方式
B.調(diào)整還款期限
C. 調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.減免貸款利息
130.以下屬于項目盈利能力分析的主要指標(biāo)的有( )。
A.財務(wù)內(nèi)部收益率
B.財務(wù)凈現(xiàn)值
C.投資利潤率
D.投資利稅率
E.資本金利潤率
131.“實貸實付”的核心要義包括( )。
A.滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的
B.按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求
C.受托支付是“實貸實付”的重要手段
D.貸放分控是“實貸實付”的內(nèi)部治理機制
E.協(xié)議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據(jù)
132.以下屬于次級類貸款的主要特征的有( )。
A.貸款的抵押品、質(zhì)押品價值下降
B.銀行對貸款缺乏有效的監(jiān)督
C.借款人支付出現(xiàn)困難.并且難以按市場條件獲得新的資金
D.借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)
E.借款人采取隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款
133.就銀行借款而言，公司債務(wù)重構(gòu)的原因可能有( )。
A.對現(xiàn)在銀行不滿意
B.優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)
C.降低現(xiàn)有貸款的利率
D.想同多家銀行合作以拓寬融資渠道
E.規(guī)避現(xiàn)有貸款協(xié)議的某些規(guī)定
134.下列關(guān)于銀行營銷機構(gòu)組織形式的說法中，正確的有( )。
A.矩陣制的缺點是成員不固定.有臨時觀念
B.事業(yè)部制對具有獨立信貸產(chǎn)品市場的部門實行分權(quán)管理
C.事業(yè)部制保證了集中統(tǒng)一指揮.能發(fā)揮營銷專家對公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用
D.矩陣制是指在事業(yè)部制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上.再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)
E.事業(yè)部制的缺點是相對需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運作.出現(xiàn)矛盾時銀行領(lǐng)導(dǎo)
協(xié)調(diào)起來比較困難
135.當(dāng)流動資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時，借款人出具的票據(jù)可以有( )。
A.銀行本票
B. 商業(yè)本票
C.銀行承兌匯票
D.商業(yè)承兌匯票
E.銀行支票
136.下列選項中，屬于項目微觀背景分析的有( )。
A.是否符合國家或行業(yè)(地區(qū))的社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃
B.投資者目前的利稅水平
C.企業(yè)的組織、技術(shù)水平
D.是否符合國家有關(guān)的投資政策
E.通貨膨脹率
137.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請公司貸款，應(yīng)具備的基本條件有( )。
A.具有償還貸款的經(jīng)濟能力
B.按規(guī)定用途使用貸款
C.不挪用信貸資金
D.按期歸還貸款本息
E.恪守信用
138.費率的類型主要包括( )。
A.擔(dān)保費
B.承諾費
C.承兌費
D.銀團安排費
E.開證費
139.下列關(guān)于固定利率和浮動利率的說法，正確的有( )。
A.浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化
B.浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率
C.浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況
D.浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大
E.在貸款合同期內(nèi)，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息
140.預(yù)期收入理論帶來的問題包括( )。
A.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
B.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險
C.由于收入預(yù)測與經(jīng)濟周期有密切關(guān)系，因此可能會增加銀行的信貸風(fēng)險
D.銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展
E.銀行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大
參考答案及解析
一、判斷題
1.【答案】A。解析：借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求是指公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款，原因可能是由于長期性資本支出、季節(jié)性存貨、應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致現(xiàn)金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款的用途，一般來說，長期貸款用于融資的目的，短期貸款則用于短期融資的目的。
2.【答案】B。解析：銀行內(nèi)部資源分析不僅要將自身已有資源與營銷需求相比較，確定自身優(yōu)劣勢，還要進一步將銀行自身優(yōu)劣勢與主要競爭對手的優(yōu)劣勢進行比較，以確定自身具備較大營銷優(yōu)勢的范圍。
3.【答案】B。解析：為防范風(fēng)險，擔(dān)保人擔(dān)保債權(quán)不得超過提供的抵押品的價值。
4.【答案】A。解析：由于目標(biāo)客戶的選擇實際上是一個市場定位問題，而市場定位又是一個市場細分的問題，因此選擇目標(biāo)客戶就要選擇細分市場，瞄準(zhǔn)客戶群。
5.【答案】A。解析：保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實力時，對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)以同樣的管理措施對待借款人和保證人。
6.【答案】B。解析：信貸資金運動與財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金不同，是二重支付、二重歸流的資金運動。
7.【答案】A。解析：盈利能力分析中，成本費用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費用的比率，反映每元成本費用支出帶來的利潤總額。它越大，說明同樣的成本費用能取得更多利潤，或取得同樣利潤只需花費較少的成本費用，因而該指標(biāo)越大越好。
8.【答案】B。解析：自營貸款期限最長一般不得超過l0年，不是l5年。
9.【答案】B。解析：客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的貸款動機稱為理性動機;感性動機是指為獲得影響力、被銀行所承認、欣賞、被感動等情感利益而產(chǎn)生的購買動機。
10.【答案】A。
11.【答案】A。解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。
12.【答案】B。解析：商業(yè)銀行不可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)。
13.【答案】B。解析：市場環(huán)境分析的基本方法是SWOT分析方法。
【專家點撥】銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進行綜合分析。其中，S(Strength)表示優(yōu)勢，w(Weak)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表*脅。SWOT分析法就是按上述的四個方面對銀行所處的內(nèi)外部環(huán)境進行分析，并結(jié)合機遇與威脅的可能性和重要性，制定出切合銀行實際的經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略。
14.【答案】A。解析：在經(jīng)濟周期達到低點時，企業(yè)之間的競爭程度達到。
15.【答案】A。解析：作為貸款發(fā)放的重要先決條件，通常在借款合同內(nèi)加以規(guī)定。銀行必須按照借款合同的《 規(guī)定，逐條核對是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實全部用款前提條件。
16.【答案】A。解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100%以上;處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%;處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%～l0%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下降階段。
17.【答案】B。解析：比率分析法是在同一張財務(wù)報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負債表和損益表的有關(guān)項目之間作比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。比率分析法是最常用的一種方法。
18.【答案】B。解析：地區(qū)分離：有的商業(yè)銀行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負責(zé)某個地區(qū)轄內(nèi)機構(gòu)超權(quán)限的貸款審批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨立性。
19.【答案】A。解析：年數(shù)總和法，年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]年折舊額=《固定資產(chǎn)原值一預(yù)計凈殘值)×年折舊率。
20.【答案】A。
二、單項選擇題
21.【答案】C。解析：擔(dān)保是由擔(dān)保人(銀行)向債權(quán)人(受益人)保證的行為。
22.【答案】B。解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風(fēng)險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風(fēng)險最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險低。
23.【答案】C。解析：抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。故選C。
24.【答案】B。解析：貸款項目評估的目的是剔除項目可行性研究報告中的各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
25.【答案】C。解析：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。
26.【答案】C。解析：滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大;②規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本：③產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。
【專家點撥】對于銀行產(chǎn)品的定價，至少要有三個目標(biāo)：①產(chǎn)品如何能夠被市場和消費者認可;②如何擴大市場份額和占有率;③利潤如何轉(zhuǎn)化，即盈利。同時，考生也要熟悉常見的幾種定價策略：①高額定價策略;②滲透定價策略;③關(guān)系定價策略。并且要對每一種定價策略的具體內(nèi)容，例如本題.可能不會直接考查每一種定價策略的定義，具體包含的內(nèi)容這種純記憶性的內(nèi)容.但是會變一個花樣，給出幾種具體的表現(xiàn)讓考生來判斷到底是屬于哪一種定價策略。只有對知識點掌握的熟練了，才能做到舉一反三。
27.【答案】c。解析：初次面談中，抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等方面考察。而抵押品越容易轉(zhuǎn)讓，其變現(xiàn)性越強。
28.【答案】D。解析：D屬于銀行市場營銷活動的政治與法律環(huán)境。
29.【答案】A。解析：國內(nèi)生產(chǎn)總值及其增長率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動生產(chǎn)率、資金利潤率及城市化水平等指標(biāo)都可以反映一個區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平。區(qū)域國內(nèi)生產(chǎn)總值越高、勞動生產(chǎn)率越高，該區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平越高。
30.【答案】c。解析：重置或改進部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長期融資，故只有C符合題意。
31.【答案】D。解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。
32.【答案】B。解析：大型、特大型企業(yè)或企業(yè)集團是一國國民經(jīng)濟的重要支撐者和貢獻者，是政府主抓的對象。且這類企業(yè)對資金的需求十分龐大，對銀行擴展自身市場份額具有很大作用，因此是商業(yè)銀行重點爭取的客戶。
【專家點撥】雖然題目中所說的那些企業(yè)理所當(dāng)然地成為各商業(yè)銀行爭相奪取的重點客戶。但是，隨著市場競爭的日趨激烈.蓬勃發(fā)展的中小私營企業(yè)對商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對而言，中小企業(yè)的資金運行特點是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對這些特點，修改并完善信貸管理制度，以適應(yīng)中小企業(yè)的需求?？傊?考生既要注意到大型和特大型企業(yè)的重要性，也不能忽視了中小企業(yè)的快速發(fā)展。
33.【答案】D。解析：我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后.從而使全社會的信用風(fēng)險集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。故D選項錯誤。
34.【答案】B。解析：用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況的指標(biāo)主要是和信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率。
35.【答案】B。解析：處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長。由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉(zhuǎn)變成正值。
【專家點撥】根據(jù)行業(yè)發(fā)展各階段的特點，主要是分為啟動或初級階段、成長階段、成熟階段、衰退階段。每個階段都有各自顯著的特點，雖然本題是考查了關(guān)于成長階段的特點，但是對于其他幾個階段的特點考生同樣要掌握。
36.【答案】D。解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失。貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。
37.【答案】A。解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。因此，A為正確選項。
38.【答案】c。解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C為正確選項。
39.【答案】C。解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。因此C為正確選項。
40.【答案】A。解析：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后3個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。
因此，A為正確選項。
41.【答案】D。解析：通常根據(jù)幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率。
【專家點撥】貸款利率主要有本幣貸款利率和外幣貸款利率;浮動利率和固定利率;法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率三種。其中.浮動利率和固定利率是按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動來劃分的?？忌枰闱宄@幾種利率的名稱.不要被干擾項所迷惑。
42.【答案】B。解析：我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。
43.【答案】A。解析：我國計算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)為分、厘、毫。
44.【答案】C。解析：短期流動資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
45.【答案】D。解析：超貨幣供給理論出現(xiàn)于20世紀六七十年代。
46.【答案】B。解析：短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。
47.【答案】B。解析：信貸資金運動的基礎(chǔ)是社會產(chǎn)品的再生產(chǎn)。
48.【答案】C。解析：市場細分就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
49.【答案】B。解析：追隨式定位是指某行可能由于某種原因，如剛剛開始經(jīng)營，剛剛進入市場，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機構(gòu)不多，沒有能力向主導(dǎo)型的銀行進行強有力的沖擊和競爭。這類銀行往往采用追隨方式效仿主導(dǎo)銀行的營銷手段。
【專家點撥】定位的選擇需要是按照公司信貸產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素來劃分，主要可以分為主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補缺式定位三種。
50.【答案】c。解析：充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。
51.【答案】B。解析：滲透定價策略又稱“薄利多銷定價策略”。
52.【答案】C。解析：客戶經(jīng)理制是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營銷體系的核心要素和重要保證。
53.【答案】D。解析：銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。
54.【答案】A。解析：根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款。因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論”。
55.【答案】D。解析：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。
56.【答案】D。解析：折現(xiàn)率為l5%的第一至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.87、0.756、0.658、0.572，本項目的財務(wù)凈現(xiàn)值一l00+30x0.87+40x0.756+40x0.658+40×0.572=5.54(萬元)。
57.【答案】c。解析：貸款執(zhí)行階段的操作程序：借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料;銀行受理借款人提款申請書;簽訂貸款合同;有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);所提貸款款項入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;建立臺賬并在提款當(dāng)El記錄;如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進行發(fā)送：如為自營外匯貸款還需填寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”、“國內(nèi)外匯貸款變動反饋表”并向國家外匯管理局報送。
58.【答案】B。解析：中長期利率實行一年一定。
【專家點撥】短期貸款利率(期限在1年以下，含1年)，按貸款合同簽訂日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計息。貸款合同期內(nèi)，遏利率調(diào)整不分段計息。
59.【答案】B。解析：處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%。
60.【答案】D。解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：銷售，通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。利潤，慢慢地由正變?yōu)樨摗，F(xiàn)金流，先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。
61.【答案】A。解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險。
【專家點撥】處于啟動階段的行業(yè)時刻處于變化之中，未來的狀況非常難預(yù)測。大多數(shù)行業(yè)仍然在為新的產(chǎn)品或服務(wù)項目尋找潛在的消費需求，設(shè)計產(chǎn)品，改善技術(shù)缺陷和克服技術(shù)難題，評估公司所有者的風(fēng)險投資額度，確定投資額和產(chǎn)品投產(chǎn)需要的時間。當(dāng)新的產(chǎn)品或者服務(wù)項目剛剛被推出的時候，銷售量一般都很小，與之相對應(yīng)的卻是高昂的價格。這個階段的企業(yè)通常需要大量的資金投入來維持產(chǎn)品的發(fā)展和推廣使市場接受。另外，因為行業(yè)相對較新。企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗。以上種種原因表明，企業(yè)將來獲得成功的幾率很難估算?？傊?相比較成長階段、成熟階段和衰退階段。啟動階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險。
62.【答案】D。解析：真實票據(jù)理論的局限性在于：首先，這一理論沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性，即在活期存款的存取之間，總會有一個相對穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長期貸款，而是將銀行資產(chǎn)過多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上;其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性;此外，它還忽視了貸款自償性的相對性，即在經(jīng)濟衰退時期，即便是真實票據(jù)作抵押的商業(yè)性貸款，也會出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風(fēng)險。
63.【答案】D。解析：成長階段的企業(yè)如果發(fā)展過于迅速，對現(xiàn)金的需求較大，而且在增長速度放緩到相對平穩(wěn)的水平之前并不一定會有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。
64.【答案】B。解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益率等。
65.【答案】D。解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。
66.【答案】D。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weak)表示劣勢，0(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表*脅。
67.【答案】D。解析：委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。
68.【答案】C。解析：根據(jù)超貨幣供給理論，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù).如購買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。故C錯誤。
69.【答案】c。解析：良好的公司治理機制，主要包括是否制訂清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責(zé)的董事會。
70.【答案】B。解析：公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格高，利潤就高，但貸款的要求會因此減少;相反，貸款價格低，利潤就低，貸款的需求將會增加。
71.【答案】B。解析：呆賬核銷后進行的檢查，應(yīng)將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實。故選B。
72.【答案】A。解析：企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過基本存款賬戶辦理。
73.【答案】D。解析：投資利稅率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻水平是否達到本行業(yè)的平均水平.而不是用來判別盈利性的。
74.【答案】C。解析：因為客戶需求具有差異性，因為需要將不同需求的客戶進行區(qū)分，因此市場細分依據(jù)的是買方客戶差異。
75.【答案JB。解析：流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、待攤費用等項目。
76.【答案】D。解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，它是一定時期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率，表明一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)收回賒銷賬款的能力越強。應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動性越強，管理工作的效率越高。應(yīng)收賬款回收期越短，說明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度越快。流動性越好。應(yīng)收賬款賬齡也可以反映應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)情況。
77.【答案】D。解析：信用評級操作程序如下：(1)銀行初評部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風(fēng)險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風(fēng)險管理部門審核;(2)風(fēng)險管理部門對客戶信用評級材料進行審核，并將審核結(jié)果報送本級行主管風(fēng)險管理的行領(lǐng)導(dǎo);(3)行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理部門報送的客戶信用評級材料進行簽字認定后，由風(fēng)險管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認定信息。
78.【答案】D。解析：貸款的效益性(盈利性)是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，代表商業(yè)銀行各種經(jīng)營管理活動的最終結(jié)果.綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。
79.【答案】B。解析：8是對企業(yè)借貸信用的評價。
80.【答案】c。解析：一般情況下，短期貸款即為流動資金貸款，長期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。
81.【答案】A。解析：遞延資產(chǎn)是指不能計入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項費用，包括開辦費和以經(jīng)營租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
82.【答案】A。解析：統(tǒng)計預(yù)警法是對警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長度和先導(dǎo)強度，再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結(jié)合警兆的重要性進行警級綜合，最后預(yù)報警度。
83.【答案】A。解析：通過全部投資現(xiàn)金流量表計算的指標(biāo)是判斷項目效益情況的主要依據(jù)。
84.【答案】B。解析：崗位分離：在基層經(jīng)營單位，由于人員限制，無法設(shè)立獨立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查的職能。
85.【答案】B。解析：A對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試使用重組;C因債務(wù)人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，可采用以資抵債的形式;D對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。
86.【答案】D。解析：商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機組合為產(chǎn)品組合。A產(chǎn)品項目是某個特定的個體銀行產(chǎn)品;B產(chǎn)品類型是產(chǎn)品線中各種可能的種類;C產(chǎn)品線是組合中高度相關(guān)的一組產(chǎn)品。故本題應(yīng)選D。
87.【答案】D。解析：人力資源文化結(jié)構(gòu)是以受教育程度來考察人力資源組合情況，它反映擬建項目擁有的智力情況，表明擬建項目的人力資本存量。
88.【答案】B。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行確立貸款意向，收到企業(yè)提供資料后，應(yīng)認真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定，了解該公司在貸款融資等方面所做的約定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會決議。
89.【答案】D。解析：項目現(xiàn)金流量分析屬于項目財務(wù)分析，所以D符合題意。
90.【答案】D。解析：依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。
91.【答案】D。解析：保證人的管理主要包括：審查保證人的資格;分析保證人的保證實力;了解保證人的保證意愿。
92.【答案】C。解析：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施10天內(nèi)正式起訴。
93.【答案】A。解析：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間。
94.【答案】C。解析：計劃、比例放款原則應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。
95.【答案】C。解析：自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出計價。
96.【答案】D。解析：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則。
97.【答案】C。解析：處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟增長速度的不同，一般增長率在5%--t0%之間。
98.【答案】C。解析：在實務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。 .
99.【答案】A。解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
100.【答案】A。解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。
三、多項選擇題
101.【答案】ADE。解析：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進。B 人員直銷是銷售的一種方式，不是促銷方式;C人員傳銷是違法的。
102.【答案】ABCD。解析：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
103.【答案】ABCD。解析：防范貸款抵押風(fēng)險的主要措施有：①對抵押物進行嚴格審查;②對抵押物價值進行準(zhǔn)確評估;③做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系效力;④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。
104.【答案】ACD。解析：銀行在選擇細分市場之前，還要對每個細分市場的風(fēng)險進行分析。以房地產(chǎn)市場為飼。銀行要分析的風(fēng)險包括政治風(fēng)險、政策風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、市場風(fēng)險等。
105.【答案】ABCDE。解析：行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生主要受以下因素影響：①受經(jīng)濟周期的影響;②受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響;③受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響;④受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響;⑤受國家政策的影響;⑥受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響。A屬于②;8屬于①;c屬于⑥;D屬于⑤;E屬于③。
106.【答案JBDE。解析：投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率均需以項目達到設(shè)計能力后的正常年份的年利潤為基礎(chǔ)進行計算，因而在項目達產(chǎn)后才能使用這些指標(biāo)。財務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值率以項目建設(shè)、投產(chǎn)、經(jīng)營期內(nèi)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)計算，可在達產(chǎn)前使用。
107.【答案】ABCDE。解析：在技術(shù)評估時，應(yīng)分析總圖布置的合理性，主要包括以下幾個方面的內(nèi)容：是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢;是否符合衛(wèi)生、安全要求;能否節(jié)約用地，節(jié)約投資，經(jīng)濟合理等。
108.【答案】ABCDE。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
109.【答案】BCDE。解析：信用風(fēng)險量化模型是定量分析法的一種。具有代表性的模型有穆迪的Risk Calc 和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險中性定價模型和死亡概率模型。5Cs是對企業(yè)信用的定性分析方法。
【專家點撥】5Cs系統(tǒng)是指：品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。除了5Cs系統(tǒng)外.使用較為廣泛的專家系統(tǒng)還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)和針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的駱駝(CAMEL)系統(tǒng)。
110.【答案】ABC。解析：D、E屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的特點。
111.【答案】CD。解析：根據(jù)產(chǎn)品生命周期的解釋，成熟期的特點是銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢。但這一階段的成本費用較少，所以銀行的利潤較穩(wěn)定。另外，這一階段市場競爭更為激烈，仿制產(chǎn)品層出不窮，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈，最后可能引起銀行利潤的下降。
112.【答案】ABCDE。解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
113.【答案】ACDE。解析：項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析是項目評估的內(nèi)容。其他四項均是項目建設(shè)配套條件評估考慮的內(nèi)容。
114.【答案】BCDE。解析：項目可行性研究報告屬于中長期貸款中項目立項文件包括的內(nèi)容。其余選項均是項目配套文件包括的內(nèi)容。
115.【答案】BDE。解析：相對于一般企業(yè)，商業(yè)銀行對流動性有更高的要求，這是由商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)決定的。商業(yè)銀行由于其行業(yè)性質(zhì)，其最傳統(tǒng)最主要的業(yè)務(wù)就是資金的融通，這需要商業(yè)銀行保持相當(dāng)?shù)馁Y金流動性。其流動性主要表現(xiàn)為：由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)，流動性頻繁，且具有不確定性，而且流動性需求是有剛性的。
116.【答案】ABCD。解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》第4條的規(guī)定，貸款分類應(yīng)遵循以下原則：真實性原則、及時性原則、熏要性原則、審慎性原則。
117.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對公司信貸客戶進行細分。
118.【答案】ACDE。解析：不包括顧客利益化原則。
119.【答案】ABCD。解析：從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護建設(shè)稅、土地增值稅、教育費附加;從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。
120.【答案】BCD。解析：一般來說，滿足如下條件的供方具有比較強的討價還價能力：①供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場地位而不受市場激烈競爭困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)品的買主很多，以至于每一個買主都不可能成為供方的重要客戶;②供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競爭的替代品;③供方能夠方便地實行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進行后向聯(lián)合或一體化。
121.【答案】ABC。解析：生產(chǎn)階段分析包括技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況。D和E項屬于銷售階段分析。
122.【答案】BCD。解析：《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款，而非按國家計劃。故A不符合題意。借款人向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)前，必須征得銀行同意。故E選項不符合題意。
123.【答案】ACE。解析：①產(chǎn)品組合寬度，是指產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類。②產(chǎn)品組合的深度，是指銀行經(jīng)營的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項目的數(shù)量。③產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性，是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。
124.【答案】ABCD。解析：銀行在辦理銀團貸款業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列違約行為，并經(jīng)指正不改的，由代理行負責(zé)召開銀團會議，追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①所提供的有關(guān)文件被證實無效;②未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù);③未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金;④以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù);⑤其他按貸款協(xié)議約定的違約事項。
125.【答案】ABCDE。解析：除以上五項外，還包括基于產(chǎn)銷分工。
126.【答案】ABCD。解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素，通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險.更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此也就無法提詳細的貸款使用計劃。在這種情況下，銀行無法了解公司的真實借款需求原因以及借款需求是短期的還是長期的，因此，銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率。
127.【答案】ABCE。解析：許多金融機構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過監(jiān)測一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來預(yù)測危機發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型。
128.【答案】BCDE。解析：對項目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個方面人手：企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營狀況和企業(yè)信用度。
129-【答案】BCDE。解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
130.【答案】ABCDE。解析：此外還包括凈現(xiàn)值率、投資回收期。
131.【答案】ABCDE。解析：“實貸實付”的核心要義包括：
(1)滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險管理的最基本要求。
(2)按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求。在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款，及時慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風(fēng)險管理的角度。在借款人自有資金未及時足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風(fēng)險非常大，違反信貸管理的最基本準(zhǔn)則。
(3)受托支付是“實貸實付”的重要手段。
(4)貸放分控是“實貸實付”的內(nèi)部治理機制。
(5)協(xié)議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據(jù)?！皩嵸J實付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項。協(xié)議承諾是劃分借款人與貸款****利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實施“實貸實付”的法律保證。
132.【答案】CDE。解析：A和B屬于關(guān)注類貸款的特征。
133.【答案】ABCDE。解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：①對現(xiàn)在的銀行不滿意;②想要降低目前的融資利率;③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道;④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款;⑤優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)。在這種情況下，銀行要通過與公司管理層的詳細交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實，并進一步判斷是否適合發(fā)放貸款。
134.【答案】ABE。解析：直線職能制保證了集中統(tǒng)一指揮，能發(fā)揮營銷專家對公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用，故C項錯誤;矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，故D項錯誤。
135.【答案】CD。解析：在流動資金貸款中，如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票是銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。故C、D符合題意。
136.【答案】BC。解析：A、D、E屬于項目宏觀背景分析。
137.【答案】ABCDE。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請公司貸款應(yīng)具備的基本條件有：①產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟能力;②按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金;③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。
138.【答案】ABCDE。解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計算。費率的類型主要包括擔(dān)保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。
139.【答案】ABCE。解析：浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小，故D錯誤，其他均正確。
140.【答案】CE。解析：A、B是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷，D是真實票據(jù)理論的缺陷。
1.公司借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求強調(diào)借款發(fā)生的原因，而借款目的強調(diào)借款的用途。 ( )
A.對
B.錯
2.銀行內(nèi)部資源分析就是將銀行已有資源與營銷需求相比較，確定自身的優(yōu)勢和劣勢。( )
A.對
B.錯
3.擔(dān)保人對所擔(dān)保的債權(quán)可超出其抵押物的價值。 ( )
A.對
B.錯
4.選擇客戶就要細分市場，瞄準(zhǔn)客戶群。 ( )
A.對
B.錯
5.在分析保證人的保證實力時，銀行應(yīng)以同樣的管理措施對待借款人和保證人。 ( )
A.對
B.錯
6.信貸資金運動與財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金一樣，都是一收一支的一次性資金運動。 ( )
A.對
B.錯
7.反映客戶盈利能力的成本費用利潤率越大越好。 ( )
A.對
B.錯
8.自營貸款期限最長一般不得超過15年，超過l5年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。 ( )
A.對
B.錯
9.客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力而產(chǎn)生的貸款動機屬于感性動機。 ( )
A.對 B. 錯
10.在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上。信貸業(yè)務(wù)人員更應(yīng)看重貸款本身的安全性。 ( )
A.對
B.錯
11.銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。 ( )
A.對
B.錯
12.商業(yè)銀行在某些情況下可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)。 ( )
A.對
B.錯
13.市場環(huán)境分析的基本方法是SMART分析方法。 ( )
A.對
B.錯
14.在經(jīng)濟周期到達低點時，企業(yè)之間的競爭程度達到。 ( )
A.對
B.錯
15.銀行必須按照借款合同的規(guī)定，逐條核對是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實全部用款前提條件。 ( )
A.對
B.錯
16.處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%。 ( )
A.對
B.錯
17.財務(wù)分析方法中最常用的一種是結(jié)構(gòu)分析法。 ( )
A.對
B.錯
18.審貸分離中的地區(qū)分離是指在基層經(jīng)營單位。由于人員限制。無法設(shè)立獨立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查職能。( )
A.對
B.錯
19.年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]，而年折舊額=(固定資產(chǎn)原值一預(yù)計凈殘值)×年折舊率。這是計算固定資產(chǎn)折let年數(shù)總和法的方法。 ( )
A.對
B.錯
20.信貸結(jié)清通知書屬于一級信貸文件。 ( )
A.對
B.錯
二、單項選擇題(共80題,每小題0.5分，共40分)下列選項中只有一項最符合題目要求。不選、錯選均不得分。
21.擔(dān)保是銀行根據(jù)客戶的要求，向( )保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。
A.客戶
B.債務(wù)人
C.受益人
D.監(jiān)管部門
22.信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險( )。
A.高
B.低
C.適中
D.以上皆錯
23.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的說法，錯誤的是( )。
A.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的.若未告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押.則轉(zhuǎn)讓行為無效
B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行.則轉(zhuǎn)讓行為無效
C.抵押權(quán)應(yīng)與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓
D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)
24.貸款項目評估是根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種( )因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
A.客觀
B.非客觀
C.主觀
D.非主觀
25.下列各項有關(guān)貸款期限的說法中，不正確的是( )。
A.自營貸款期限最長一般不得超過l0年.超過l0年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案
B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月
C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前。向銀行申請貸款展期.是否展期由監(jiān)管部門決定
D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限：中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半：長期貸款展期期限累計不得超過3年
26.下列條件下，可以采用滲透定價策略的是( )。
A.新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大
B.規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本
C.該產(chǎn)品需要采用很低的初始價格打開銷路
D.產(chǎn)品沒有預(yù)期市場.不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品
27.抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、( )等方面考察。
A.適用性
B.重置難易程度
C.轉(zhuǎn)讓難易程度
D.購買難易程度
28.銀行市場營銷活動的社會與文化環(huán)境不包括( )。
A.信貸客戶分布與構(gòu)成
B.購買金融商品的模式與習(xí)慣
C.勞動力的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)
D.政府的施政綱領(lǐng)
29.小張通過對A、B兩省進行信貸調(diào)研發(fā)現(xiàn)：A省2013年國內(nèi)生產(chǎn)總值3億元、勞動生產(chǎn)率3萬元，B省2013年國內(nèi)生產(chǎn)總值1.5億元、勞動生產(chǎn)率5 000元，如果僅以此兩項指標(biāo)來看( )。
A.A省區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平高于B省
B.A省區(qū)域市場化程度較高
C.A省政府信用較高
D.A省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較合理
30.下列情形中。不會引起短期現(xiàn)金需求的是( )。
A.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降
B.短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降
C.重置部分固定資產(chǎn)
D.季節(jié)性營運資本投資增長
31.下列情形中，可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的是( )。
A.長期投資
B.固定資產(chǎn)擴張
C.固定資產(chǎn)重置
D.季節(jié)性銷售增長
32.根據(jù)規(guī)模細分的各子市場中，商業(yè)銀行應(yīng)重點爭取的客戶群為( )。
A.工業(yè)企業(yè)
B.大型、特大型企業(yè)
C.中小企業(yè)
D.國有企業(yè)
33.下列不屬于我國不良貸款形成原因的是( )。
A.我國國有企業(yè)經(jīng)營機制改革不徹底
B.銀行承擔(dān)了大量的改革成本
C.商業(yè)銀行經(jīng)營機制不靈活
D.我國直接融資比重大。資本市場發(fā)展滯后.使得風(fēng)險積聚到商業(yè)銀行
34.在衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況時，通常選取的指標(biāo)不包括( )。
A.存量存貸比率
B.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.流動比率
D.增量存貸比率
35.處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格__________，利潤為__________。( )
A.下降;負值
B.下降;正值
C.上升;正值
D.上升;負值
36.按照( )，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值。
A.現(xiàn)金流入法
B.現(xiàn)金流出法
C.現(xiàn)金流量法
D.凈現(xiàn)值法
37.借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請( )。
A.貸款展期
B.貸款延期
C.調(diào)整還款時間
D.貸款期限調(diào)整
38.損失類貸款就是( )發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。
A.大部分
B.全部
C.大部分或者全部
D.以上均不正確
39.保證人和債權(quán)人沒有約定保證責(zé)任期間，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的( )個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。
A.1
B.3
C.6
D.9
40.( )是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后3個月內(nèi)。債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。
A.和解
B.整頓
C.破產(chǎn)重組
D.債務(wù)重組
41.通常根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為( )。
A.浮動利率和固定利率
B.法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率
C.直接利率和間接利率
D.本幣貸款利率和外幣貸款利率
42.我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是( )。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場利率
D.行業(yè)公定利率
43.以下不屬于我國計算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的是( )。
A.角
B.分
C.厘
D.毫
44.( )均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
A.基本建設(shè)貸款
B.技術(shù)改造貸款
C.短期流動資金貸款
D.中期流動資金貸款
45.( )出現(xiàn)于20世紀六七十年代。
A.真實票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
46.( )通常采取一次還清貸款的還款方式。
A.透支
B.短期貸款
C.中期貸款
D.長期貸款
47.以下關(guān)于信貸資金的運動特征的說法中。錯誤的是( )。
A.以償還為前提的制度.有條件的讓渡
B.信貸資金運動的基礎(chǔ)是借款人的資金需求
C.信貸資金只有取得較好的社會效益和經(jīng)濟效益。才能在整體上實現(xiàn)良性循環(huán)
D.信貸資金運動以銀行為軸心
48.( )就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
A.市場選擇
B.市場定位
C.市場細分
D.市場營銷
49.某銀行剛剛開始經(jīng)營，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機構(gòu)不多，則宜采用的定位方式是( )。
A.主導(dǎo)式定位
B. 追隨式定位
C.補缺式定位
D.以上三種均可
50.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金.指的是計提貸款損失準(zhǔn)備金的( )。
A.審慎會計原則
B.保守會計原則
C.充足性原則
D.及時性原則
51.( )又稱“薄利多銷定價策略”。
A.高額定價策略
B.滲透定價策略
C.成本定價策略
D.關(guān)系定價策略
52.( )是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營銷體系的核心要素和重要保證。
A.直線職能制
B.矩陣制
C.客戶經(jīng)理制
D.事業(yè)部制
53.( )是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。
A.介紹期
B.成長期
C.成熟期
D.衰退期
54.亞當(dāng)·斯密關(guān)于公司信貸的理論是( )。
A.真實票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
55.貸款的審批實行 審批制度，貸款展期的審批實行 審批制度。( )
A.分級;統(tǒng)一
B.統(tǒng)一;分級
C.統(tǒng)一;統(tǒng)一
D.分級：分級
56.某項目初期投資l00萬元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現(xiàn)金流量分別為30萬元、40萬元、40萬元、40萬元。如果折現(xiàn)率為15%，其財務(wù)凈現(xiàn)值為( )萬元。
A.55.4
B.0.54
C.5.45
D.5.54
57.貸款執(zhí)行階段的操作程序為( )。
①銀行受理借款人提款申請書;②借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料;③創(chuàng)建貸款合同;④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);⑥所提貸款款項入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，人檔案卷保存;⑦建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄。
A.②①④③⑤⑥⑦
B.②④①③⑦⑤⑥
c.②①③④⑤⑥⑦
D.②③⑤①④⑥⑦
58.貸款利率中的( )實行一年一定。
A.短期利率
B.中長期利率
C.法定利率
D.市場利率
59.處于( )的行業(yè)通常年增長率會超過20%。 。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
60.利潤慢慢由正變負是行業(yè)( )的特點。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
61.處于( )的行業(yè)代表著的風(fēng)險。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
62.真實票據(jù)理論的局限性不包括( )。
A.忽視了貸款需求的多樣性
B.忽視了貸款自償性的相對性
C.沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性
D.強調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流動性
63.關(guān)于成長階段企業(yè)信貸風(fēng)險的分析不正確的是( )。
A.成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險
B.細致的信貸分析是必不可少的
C.銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險
D.有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款
64.資產(chǎn)收益率屬于( )。
A.盈利比率
B.效率比率 C.杠桿比率
D.流動比率
65.資本公積金不包括( )。
A.股本溢價
B.法定財產(chǎn)重估
C.接受捐贈的資產(chǎn)價值
D.法定盈余公積
66.市場環(huán)境分析的SWOT方法中，T代表( )。
A.優(yōu)勢
B.劣勢 C.機遇
D.威脅
67.下列關(guān)于委托貸款的說法中,錯誤的是( )。
A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金
B.由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等
C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款
D.委托貸款的風(fēng)險由受托人承擔(dān)
68.超貨幣供給理論的觀點不包括( )。
A.隨著貨幣形式的多樣化,非銀行金融機構(gòu)也可以提供貨幣
B.銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)
C.銀行不應(yīng)從事購買證券的活動
D.銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)
69.關(guān)于良好的公司治理機制包括的內(nèi)容，下列說法錯誤的是( )。
A.清晰的發(fā)展戰(zhàn)略
B.審慎的會計原則
C.切實可行的還款計劃
D.嚴格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制
70.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，下列關(guān)于貸款利潤、貸款價格與貸款需求三者關(guān)系的說法正確的是( )。
A.貸款價格高，單筆利潤高，貸款需求增加
B.貸款價格低。單筆利潤低。貸款需求增加
C.貸款價格高。單筆利潤低，貸款需求減少
D.貸款價格高。單筆利潤低，貸款需求增加
71.呆賬核銷后進行的檢查，應(yīng)將重點放在( )上。
A.檢查呆賬申請材料是否完備
B.檢查呆賬申請材料是否真實
C.檢查整個核銷過程中有無紕漏
D.核實債務(wù)人與擔(dān)保人的財務(wù)狀況
72.企事業(yè)單位可以從( )賬戶支取現(xiàn)金。
A.基本存款
B.一般存款 C.臨時存款
D.專用存款
73.下列說法中，錯誤的是( )。
A.投資利稅率是項目投產(chǎn)后一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額與項目總投資的比率
B.投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額÷項目總投資xl00%
C.投資利稅率高.說明項目單位投資對國家積累的貢獻水平高
D.投資利稅率高。就證明該項目盈利性很高
74.銀行市場細分是根據(jù)( )差異對市場進行的劃分。
A.信貸產(chǎn)品
B.賣方銀行
C.買方客戶
D.信貸市場
75.應(yīng)收票據(jù)屬于( )。
A.非流動資產(chǎn)
B.流動資產(chǎn)
c.固定資產(chǎn)
D.永久資產(chǎn)
76.( )不能反映應(yīng)收賬款的營運能力。
A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
B.應(yīng)收賬款回收期
c.應(yīng)收賬款賬齡
D.應(yīng)收賬款余額
77.一般情況下.信用評級操作程序中參與的部門不包括( )。
A.銀行初評部門
B.同級行風(fēng)險管理部門
C.本級行主管風(fēng)險管理的行領(lǐng)導(dǎo)
D.行政部門
78.( )綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。
A.貸款安全性
B.貸款發(fā)放額
C.存款吸收額
D.貸款盈利性
79.產(chǎn)品信譽評價主要評價內(nèi)容不包括( )。
A.企業(yè)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)率和合格率
B.還本付息率
C.產(chǎn)品的市場競爭能力
D.市場占有率
80.通常流動資金貸款是__________，固定資產(chǎn)貸款是 。( )
A.短期貸款;周轉(zhuǎn)貸款
B.長期貸款：周轉(zhuǎn)貸款
C.短期貸款;長期貸款
D.長期貸款;長期貸款
81.( )指不能計入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項費用。包括開辦費和以經(jīng)營租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
A.遞延資產(chǎn)
B.流動資產(chǎn)
C.固定資產(chǎn)
D.無形資產(chǎn)
82.( )是對警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長度和先導(dǎo)強度。再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結(jié)合警兆的重要性進行警級綜合，然后預(yù)報警度。
A.統(tǒng)計預(yù)警法 B. 紅色預(yù)警法
C.指數(shù)預(yù)警法
D.黑色預(yù)警法
83.通過( )計算的指標(biāo)是判斷項目效益情況的主要依據(jù)。
A.全部投資現(xiàn)金流量表
B.自由資金現(xiàn)金流量表
C.利潤表
D.資金來源與運用表
84.審貸分離中的崗位分離是指( )。
A.在較高層級的單位，應(yīng)分別設(shè)置信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和授信審查部門.前者履行貸前調(diào)查和貸款管理職能.后者履行信貸審查職能
B.基層經(jīng)營單位一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗.由信貸審查崗履行信貸審查的職能
C.設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負責(zé)某個地區(qū)轄內(nèi)機構(gòu)超權(quán)限的貸款審批
D.設(shè)立基層信貸審批中心，負責(zé)該地區(qū)轄內(nèi)機構(gòu)權(quán)限的貸款審批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨立性
85.對于借款人尚存在一定的償還能力.或是銀行掌握部分第二還款來源時.銀行可嘗試通過( )等手段進行處置。
A.重組
B.催收、依法訴訟吁
C.以資抵債
D.呆賬核銷
86.商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機組合稱為( )。
A.產(chǎn)品項目
B.產(chǎn)品類型
C.產(chǎn)品線
D.產(chǎn)品組合
87.反映擬建項目擁有的智力情況，表明擬建項目的人力資本存量的為( )。
A.人力資源自然結(jié)構(gòu)
B.人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)
C.人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)
D.人力資源文化結(jié)構(gòu)
88.銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會決議，應(yīng)( )。
A.再次向公司確認
B.認真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定
C.索要董事會決議書
D.索要借款授權(quán)書
89.項目非財務(wù)分析的內(nèi)容不包括( )。
A.項目背景分析
B.生產(chǎn)規(guī)模分析
C.原材料供給分析
D.項目現(xiàn)金流量分析
90.依法收貸的順序，一般是( )。
A.保證貸款、信用貸款、抵押貸款
B.抵押貸款、保證貸款、信用貸款
C.保證貸款、抵押貸款、信用貸款
D.信用貸款、保證貸款、抵押貸款
91.保證人管理不包括( )。
A.審查保證人的資格
B.分析保證人的保證實力
C.了解保證人的保證意愿
D.當(dāng)借款人無力償還到期債務(wù)時向保證人催收
92.起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施( )天內(nèi)正式起訴。
A.5
B.7
C.10
D.15
93.( )的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間。
A.歷史成本法
B.市場價值法
C.凈現(xiàn)值法
D.合理價值法
94.下列說法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例原則的是( )。
A.按照項目完成工程量的多少付款
B.借款人擅自改變前期貸款款項的用途
C.按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供相應(yīng)貸款
D.拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資
95.( )按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出計價。
A.無形資產(chǎn)
B.流動資產(chǎn)
C.自行建造的固定資產(chǎn)
D.遞延資產(chǎn)
96.信貸檔案實行( )。
A.業(yè)務(wù)人員管理制原則
B.分散管理制原則
C.兼職人員管理制原則
D.集中統(tǒng)一管理原則
97.處于( )的行業(yè)，一般年增長率在5%～l0%之間。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
98.實務(wù)操作中.建議采用突擊檢查方式進行( )，同時通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。
A.貸款考察
B.現(xiàn)場觀察
C.現(xiàn)場調(diào)研
D.現(xiàn)場考察
99.( )是指銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
A.承兌
B.擔(dān)保
C.貸款
D.公司信貸
100.貸款擔(dān)保是指為提高( )的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要
求借款人提供擔(dān)保。以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。
A.貸款償還
B.貸款性質(zhì)
C.發(fā)放方式
D.數(shù)額多少
三、多項選擇題(共40題。每小題1分。共40分)下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選錯選均不得分。
101.銀行的促銷方式主要包括( )。
A.廣告
B.人員直銷
C.人員傳銷
D.公共關(guān)系
E.銷售促進
102.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.保證金存款賬戶
103.防范貸款抵押風(fēng)險的措施主要包括( )。
A.嚴格審查抵押物的真實性、合法性和權(quán)屬
B.準(zhǔn)確評估抵押物價值
C.做好抵押物登記.確保抵押關(guān)系效力
D.確保抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限
E.將抵押物留置
104.在房地產(chǎn)市場上，銀行要分析的風(fēng)險包括( )。
A.政策風(fēng)險
B.信用風(fēng)險
C.經(jīng)濟風(fēng)險
D.市場風(fēng)險
E.開發(fā)風(fēng)險
105.下列會影響行業(yè)風(fēng)險的情形有( )。
A.新興行業(yè)處于發(fā)展期
B.經(jīng)濟周期正處于衰退時期
C.某些行業(yè)的上游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展
D.國家出臺一些影響行業(yè)的經(jīng)濟政策
E.行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競爭較弱.形成自然壟斷局面
106.需要在項目達產(chǎn)后才能使用的盈利能力指標(biāo)有( )。
A.財務(wù)內(nèi)部收益率
B.投資利潤率
C.凈現(xiàn)值率
D.投資利稅率
E.資本金利潤率
107.對工程總圖布置合理性評估。主要應(yīng)從( )方面進行。
A.生產(chǎn)工藝流暢性
B.是否符合土地管理規(guī)劃要求
C.布置是否緊湊
D.是否符合衛(wèi)生要求
E.能否節(jié)約用地
108.公司信貸的基本要素主要包括( )。
A.交易對象
B.信貸產(chǎn)品
c.信貸金額、信貸期限
D.貸款利率和費率
E.清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件
109.下列屬于具有代表性的信用風(fēng)險量化模型的有( )。
A.5Cs
B.穆迪的Risk Calc
C.穆迪的Credit Monitor
D.KPMG的風(fēng)險中性定價模型
E.KPMG的死亡概率模型
110.根據(jù)真實票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點包括( )。
A.有利于滿足銀行資金的流動性需求
B.帶有自動清償性質(zhì)
C.以真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押
D.可以在金融市場上出售
E.會增加銀行的信貸風(fēng)險
111.下列選項中，屬于銀行公司信貸產(chǎn)品成熟期的特點的有( )。
A.銀行產(chǎn)品基本定型.產(chǎn)品銷量呈迅速上升的態(tài)勢
B.客戶對銀行產(chǎn)品不太了解.銷售額增長緩慢
C.銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受.銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢
D.成本費用較少.銀行利潤較為穩(wěn)定
E.市場上出現(xiàn)大量替代產(chǎn)品.許多客戶減少對老產(chǎn)品的使用
112.廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。
A.存款
B.貸款
C.擔(dān)保
D.承兌
E.賒欠
113.關(guān)于項目建設(shè)配套條件評估，下列說法正確的有( )。
A.廠址選擇是否合理.所需土地征用落實情況
B.項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析
C.配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要
D.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟合理
E.環(huán)保指標(biāo)是否達到有關(guān)部門的要求.環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)
114.中長期貸款中。項目配套文件包括( )。
A.項目可行性研究報告
B.資金來源落實的證明文件
C.其他金融機構(gòu)貸款承諾文件
D.其他配套條件落實的證明文件
E.資本金已經(jīng)到位或能按期到位的證明文件
115.相對于一般企業(yè).銀行的流動性表現(xiàn)突出的原因包括( )。
A.流動性需求的穩(wěn)定性
B.流動性需求的頻繁性
C.流動性需求的確定性
D.流動性需求的不確定性
E.流動性需求的剛性
116.貸款分類應(yīng)遵循的原則有( )。
A.真實性原則
B.及時性原則
C.重要性原則
D.審慎性原則
E.系統(tǒng)性原則
117.商業(yè)銀行對公司信貸客戶市場的細分標(biāo)準(zhǔn)包括( )。
A.按區(qū)域細分
B.按產(chǎn)業(yè)細分
C.按規(guī)模細分
D.按客戶細分
E.按所有者性質(zhì)細分
118.公司貸款定價原則包括( )。
A.利潤化原則
B.客戶利益化原則
C.擴大市場份額原則
D.保證貸款安全原則
E.維護銀行形象原則
119.對項目進行財務(wù)分析，進行稅金審查時，( )應(yīng)從銷售收入中扣除。
A.教育費附加
B.資源稅
C.營業(yè)稅
D.消費稅
E.企業(yè)所得稅
120.當(dāng)( )時，供方具有比較強的討價還價能力。
A.購買者的總數(shù)較少.而每個購買者的購買量較大
B.供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固的市場地位而不受市場激烈競爭困擾的企業(yè)所控制
C.供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色.以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高
D.供方能夠方便地實行前向聯(lián)合或一體化.而買主難以進行后向聯(lián)合或一體化
E.供方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成
121.客戶經(jīng)營管理狀況生產(chǎn)階段分析包括( )。
A.技術(shù)水平
B.設(shè)備狀況
C.環(huán)保情況
D.目標(biāo)客戶
E.銷售渠道
122.借款人的權(quán)利包括( )。
A.可按國家計劃向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款
B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款
C.有權(quán)拒絕借款合同外的附加條件
D.有權(quán)向銀行上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況
E.有權(quán)自行向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
123.下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說法，正確的有( )。
A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類
B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項目越少.其產(chǎn)品組合寬度就越小
C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項目的數(shù)量
D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多.其產(chǎn)品組合深度就越大
E.產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度
124.銀行在辦理銀團貸款業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列(.)違約行為，并經(jīng)指正不改的。由代理行負責(zé)召開銀團會議。追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人。
A.所提供的有關(guān)文件被證實無效
B.未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)
C.未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金
D.以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)
E.擅自提前收回貸款或違約退出銀團的
125.客戶歷史分析中成立的動機包括( )。
A.基于人力資源
B.基于技術(shù)資源
C.基于客戶資源
D.基于行業(yè)利潤率
E.基于產(chǎn)品分工
126.當(dāng)借款人根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因時，( )。
A.無法提供詳細的貸款使用計劃
B.銀行無法了解公司的真實借款需求原因
C.銀行無法了解公司的真實借款需求的期限
D.銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率
E.銀行能夠更有效地評估風(fēng)險
127.風(fēng)險預(yù)警方法主要有( )。
A.專家判斷法
B.評級方法
C.信用評分方法
D.內(nèi)部評級方法
E.統(tǒng)計模型
128.項目企業(yè)分析應(yīng)包括對企業(yè)( )等的分析。
A. 投資環(huán)境
B.財務(wù)狀況
C.經(jīng)營狀況
D.信用度
E.管理水平
129.貸款重組的方式有( )。
A.變更擔(dān)保方式
B.調(diào)整還款期限
C. 調(diào)整利率
D.借款企業(yè)變更
E.減免貸款利息
130.以下屬于項目盈利能力分析的主要指標(biāo)的有( )。
A.財務(wù)內(nèi)部收益率
B.財務(wù)凈現(xiàn)值
C.投資利潤率
D.投資利稅率
E.資本金利潤率
131.“實貸實付”的核心要義包括( )。
A.滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的
B.按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求
C.受托支付是“實貸實付”的重要手段
D.貸放分控是“實貸實付”的內(nèi)部治理機制
E.協(xié)議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據(jù)
132.以下屬于次級類貸款的主要特征的有( )。
A.貸款的抵押品、質(zhì)押品價值下降
B.銀行對貸款缺乏有效的監(jiān)督
C.借款人支付出現(xiàn)困難.并且難以按市場條件獲得新的資金
D.借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)
E.借款人采取隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款
133.就銀行借款而言，公司債務(wù)重構(gòu)的原因可能有( )。
A.對現(xiàn)在銀行不滿意
B.優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)
C.降低現(xiàn)有貸款的利率
D.想同多家銀行合作以拓寬融資渠道
E.規(guī)避現(xiàn)有貸款協(xié)議的某些規(guī)定
134.下列關(guān)于銀行營銷機構(gòu)組織形式的說法中，正確的有( )。
A.矩陣制的缺點是成員不固定.有臨時觀念
B.事業(yè)部制對具有獨立信貸產(chǎn)品市場的部門實行分權(quán)管理
C.事業(yè)部制保證了集中統(tǒng)一指揮.能發(fā)揮營銷專家對公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用
D.矩陣制是指在事業(yè)部制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上.再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)
E.事業(yè)部制的缺點是相對需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運作.出現(xiàn)矛盾時銀行領(lǐng)導(dǎo)
協(xié)調(diào)起來比較困難
135.當(dāng)流動資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時，借款人出具的票據(jù)可以有( )。
A.銀行本票
B. 商業(yè)本票
C.銀行承兌匯票
D.商業(yè)承兌匯票
E.銀行支票
136.下列選項中，屬于項目微觀背景分析的有( )。
A.是否符合國家或行業(yè)(地區(qū))的社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃
B.投資者目前的利稅水平
C.企業(yè)的組織、技術(shù)水平
D.是否符合國家有關(guān)的投資政策
E.通貨膨脹率
137.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請公司貸款，應(yīng)具備的基本條件有( )。
A.具有償還貸款的經(jīng)濟能力
B.按規(guī)定用途使用貸款
C.不挪用信貸資金
D.按期歸還貸款本息
E.恪守信用
138.費率的類型主要包括( )。
A.擔(dān)保費
B.承諾費
C.承兌費
D.銀團安排費
E.開證費
139.下列關(guān)于固定利率和浮動利率的說法，正確的有( )。
A.浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化
B.浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率
C.浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況
D.浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大
E.在貸款合同期內(nèi)，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息
140.預(yù)期收入理論帶來的問題包括( )。
A.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
B.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險
C.由于收入預(yù)測與經(jīng)濟周期有密切關(guān)系，因此可能會增加銀行的信貸風(fēng)險
D.銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展
E.銀行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大
參考答案及解析
一、判斷題
1.【答案】A。解析：借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求是指公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款，原因可能是由于長期性資本支出、季節(jié)性存貨、應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致現(xiàn)金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款的用途，一般來說，長期貸款用于融資的目的，短期貸款則用于短期融資的目的。
2.【答案】B。解析：銀行內(nèi)部資源分析不僅要將自身已有資源與營銷需求相比較，確定自身優(yōu)劣勢，還要進一步將銀行自身優(yōu)劣勢與主要競爭對手的優(yōu)劣勢進行比較，以確定自身具備較大營銷優(yōu)勢的范圍。
3.【答案】B。解析：為防范風(fēng)險，擔(dān)保人擔(dān)保債權(quán)不得超過提供的抵押品的價值。
4.【答案】A。解析：由于目標(biāo)客戶的選擇實際上是一個市場定位問題，而市場定位又是一個市場細分的問題，因此選擇目標(biāo)客戶就要選擇細分市場，瞄準(zhǔn)客戶群。
5.【答案】A。解析：保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實力時，對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)以同樣的管理措施對待借款人和保證人。
6.【答案】B。解析：信貸資金運動與財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金不同，是二重支付、二重歸流的資金運動。
7.【答案】A。解析：盈利能力分析中，成本費用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費用的比率，反映每元成本費用支出帶來的利潤總額。它越大，說明同樣的成本費用能取得更多利潤，或取得同樣利潤只需花費較少的成本費用，因而該指標(biāo)越大越好。
8.【答案】B。解析：自營貸款期限最長一般不得超過l0年，不是l5年。
9.【答案】B。解析：客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的貸款動機稱為理性動機;感性動機是指為獲得影響力、被銀行所承認、欣賞、被感動等情感利益而產(chǎn)生的購買動機。
10.【答案】A。
11.【答案】A。解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。
12.【答案】B。解析：商業(yè)銀行不可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)。
13.【答案】B。解析：市場環(huán)境分析的基本方法是SWOT分析方法。
【專家點撥】銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進行綜合分析。其中，S(Strength)表示優(yōu)勢，w(Weak)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表*脅。SWOT分析法就是按上述的四個方面對銀行所處的內(nèi)外部環(huán)境進行分析，并結(jié)合機遇與威脅的可能性和重要性，制定出切合銀行實際的經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略。
14.【答案】A。解析：在經(jīng)濟周期達到低點時，企業(yè)之間的競爭程度達到。
15.【答案】A。解析：作為貸款發(fā)放的重要先決條件，通常在借款合同內(nèi)加以規(guī)定。銀行必須按照借款合同的《 規(guī)定，逐條核對是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實全部用款前提條件。
16.【答案】A。解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100%以上;處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%;處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%～l0%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下降階段。
17.【答案】B。解析：比率分析法是在同一張財務(wù)報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負債表和損益表的有關(guān)項目之間作比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。比率分析法是最常用的一種方法。
18.【答案】B。解析：地區(qū)分離：有的商業(yè)銀行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負責(zé)某個地區(qū)轄內(nèi)機構(gòu)超權(quán)限的貸款審批，旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨立性。
19.【答案】A。解析：年數(shù)總和法，年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]年折舊額=《固定資產(chǎn)原值一預(yù)計凈殘值)×年折舊率。
20.【答案】A。
二、單項選擇題
21.【答案】C。解析：擔(dān)保是由擔(dān)保人(銀行)向債權(quán)人(受益人)保證的行為。
22.【答案】B。解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風(fēng)險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風(fēng)險最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險低。
23.【答案】C。解析：抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。故選C。
24.【答案】B。解析：貸款項目評估的目的是剔除項目可行性研究報告中的各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。
25.【答案】C。解析：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。
26.【答案】C。解析：滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應(yīng)慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大;②規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本：③產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。
【專家點撥】對于銀行產(chǎn)品的定價，至少要有三個目標(biāo)：①產(chǎn)品如何能夠被市場和消費者認可;②如何擴大市場份額和占有率;③利潤如何轉(zhuǎn)化，即盈利。同時，考生也要熟悉常見的幾種定價策略：①高額定價策略;②滲透定價策略;③關(guān)系定價策略。并且要對每一種定價策略的具體內(nèi)容，例如本題.可能不會直接考查每一種定價策略的定義，具體包含的內(nèi)容這種純記憶性的內(nèi)容.但是會變一個花樣，給出幾種具體的表現(xiàn)讓考生來判斷到底是屬于哪一種定價策略。只有對知識點掌握的熟練了，才能做到舉一反三。
27.【答案】c。解析：初次面談中，抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等方面考察。而抵押品越容易轉(zhuǎn)讓，其變現(xiàn)性越強。
28.【答案】D。解析：D屬于銀行市場營銷活動的政治與法律環(huán)境。
29.【答案】A。解析：國內(nèi)生產(chǎn)總值及其增長率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動生產(chǎn)率、資金利潤率及城市化水平等指標(biāo)都可以反映一個區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平。區(qū)域國內(nèi)生產(chǎn)總值越高、勞動生產(chǎn)率越高，該區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平越高。
30.【答案】c。解析：重置或改進部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長期融資，故只有C符合題意。
31.【答案】D。解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。
32.【答案】B。解析：大型、特大型企業(yè)或企業(yè)集團是一國國民經(jīng)濟的重要支撐者和貢獻者，是政府主抓的對象。且這類企業(yè)對資金的需求十分龐大，對銀行擴展自身市場份額具有很大作用，因此是商業(yè)銀行重點爭取的客戶。
【專家點撥】雖然題目中所說的那些企業(yè)理所當(dāng)然地成為各商業(yè)銀行爭相奪取的重點客戶。但是，隨著市場競爭的日趨激烈.蓬勃發(fā)展的中小私營企業(yè)對商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對而言，中小企業(yè)的資金運行特點是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對這些特點，修改并完善信貸管理制度，以適應(yīng)中小企業(yè)的需求?？傊?考生既要注意到大型和特大型企業(yè)的重要性，也不能忽視了中小企業(yè)的快速發(fā)展。
33.【答案】D。解析：我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后.從而使全社會的信用風(fēng)險集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。故D選項錯誤。
34.【答案】B。解析：用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況的指標(biāo)主要是和信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率。
35.【答案】B。解析：處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長。由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉(zhuǎn)變成正值。
【專家點撥】根據(jù)行業(yè)發(fā)展各階段的特點，主要是分為啟動或初級階段、成長階段、成熟階段、衰退階段。每個階段都有各自顯著的特點，雖然本題是考查了關(guān)于成長階段的特點，但是對于其他幾個階段的特點考生同樣要掌握。
36.【答案】D。解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失。貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。
37.【答案】A。解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。因此，A為正確選項。
38.【答案】c。解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C為正確選項。
39.【答案】C。解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。因此C為正確選項。
40.【答案】A。解析：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后3個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。
因此，A為正確選項。
41.【答案】D。解析：通常根據(jù)幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率。
【專家點撥】貸款利率主要有本幣貸款利率和外幣貸款利率;浮動利率和固定利率;法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率三種。其中.浮動利率和固定利率是按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動來劃分的?？忌枰闱宄@幾種利率的名稱.不要被干擾項所迷惑。
42.【答案】B。解析：我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。
43.【答案】A。解析：我國計算利息的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)為分、厘、毫。
44.【答案】C。解析：短期流動資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。
45.【答案】D。解析：超貨幣供給理論出現(xiàn)于20世紀六七十年代。
46.【答案】B。解析：短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。
47.【答案】B。解析：信貸資金運動的基礎(chǔ)是社會產(chǎn)品的再生產(chǎn)。
48.【答案】C。解析：市場細分就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。
49.【答案】B。解析：追隨式定位是指某行可能由于某種原因，如剛剛開始經(jīng)營，剛剛進入市場，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機構(gòu)不多，沒有能力向主導(dǎo)型的銀行進行強有力的沖擊和競爭。這類銀行往往采用追隨方式效仿主導(dǎo)銀行的營銷手段。
【專家點撥】定位的選擇需要是按照公司信貸產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素來劃分，主要可以分為主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補缺式定位三種。
50.【答案】c。解析：充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。
51.【答案】B。解析：滲透定價策略又稱“薄利多銷定價策略”。
52.【答案】C。解析：客戶經(jīng)理制是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營銷體系的核心要素和重要保證。
53.【答案】D。解析：銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。
54.【答案】A。解析：根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款。因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論”。
55.【答案】D。解析：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。
56.【答案】D。解析：折現(xiàn)率為l5%的第一至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.87、0.756、0.658、0.572，本項目的財務(wù)凈現(xiàn)值一l00+30x0.87+40x0.756+40x0.658+40×0.572=5.54(萬元)。
57.【答案】c。解析：貸款執(zhí)行階段的操作程序：借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料;銀行受理借款人提款申請書;簽訂貸款合同;有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);所提貸款款項入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;建立臺賬并在提款當(dāng)El記錄;如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進行發(fā)送：如為自營外匯貸款還需填寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”、“國內(nèi)外匯貸款變動反饋表”并向國家外匯管理局報送。
58.【答案】B。解析：中長期利率實行一年一定。
【專家點撥】短期貸款利率(期限在1年以下，含1年)，按貸款合同簽訂日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計息。貸款合同期內(nèi)，遏利率調(diào)整不分段計息。
59.【答案】B。解析：處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%。
60.【答案】D。解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：銷售，通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。利潤，慢慢地由正變?yōu)樨摗，F(xiàn)金流，先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。
61.【答案】A。解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險。
【專家點撥】處于啟動階段的行業(yè)時刻處于變化之中，未來的狀況非常難預(yù)測。大多數(shù)行業(yè)仍然在為新的產(chǎn)品或服務(wù)項目尋找潛在的消費需求，設(shè)計產(chǎn)品，改善技術(shù)缺陷和克服技術(shù)難題，評估公司所有者的風(fēng)險投資額度，確定投資額和產(chǎn)品投產(chǎn)需要的時間。當(dāng)新的產(chǎn)品或者服務(wù)項目剛剛被推出的時候，銷售量一般都很小，與之相對應(yīng)的卻是高昂的價格。這個階段的企業(yè)通常需要大量的資金投入來維持產(chǎn)品的發(fā)展和推廣使市場接受。另外，因為行業(yè)相對較新。企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗。以上種種原因表明，企業(yè)將來獲得成功的幾率很難估算?？傊?相比較成長階段、成熟階段和衰退階段。啟動階段的行業(yè)代表著的風(fēng)險。
62.【答案】D。解析：真實票據(jù)理論的局限性在于：首先，這一理論沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性，即在活期存款的存取之間，總會有一個相對穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長期貸款，而是將銀行資產(chǎn)過多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上;其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性;此外，它還忽視了貸款自償性的相對性，即在經(jīng)濟衰退時期，即便是真實票據(jù)作抵押的商業(yè)性貸款，也會出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風(fēng)險。
63.【答案】D。解析：成長階段的企業(yè)如果發(fā)展過于迅速，對現(xiàn)金的需求較大，而且在增長速度放緩到相對平穩(wěn)的水平之前并不一定會有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。
64.【答案】B。解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益率等。
65.【答案】D。解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。
66.【答案】D。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weak)表示劣勢，0(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表*脅。
67.【答案】D。解析：委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。
68.【答案】C。解析：根據(jù)超貨幣供給理論，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù).如購買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。故C錯誤。
69.【答案】c。解析：良好的公司治理機制，主要包括是否制訂清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責(zé)的董事會。
70.【答案】B。解析：公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格高，利潤就高，但貸款的要求會因此減少;相反，貸款價格低，利潤就低，貸款的需求將會增加。
71.【答案】B。解析：呆賬核銷后進行的檢查，應(yīng)將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實。故選B。
72.【答案】A。解析：企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過基本存款賬戶辦理。
73.【答案】D。解析：投資利稅率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻水平是否達到本行業(yè)的平均水平.而不是用來判別盈利性的。
74.【答案】C。解析：因為客戶需求具有差異性，因為需要將不同需求的客戶進行區(qū)分，因此市場細分依據(jù)的是買方客戶差異。
75.【答案JB。解析：流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、待攤費用等項目。
76.【答案】D。解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，它是一定時期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率，表明一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)收回賒銷賬款的能力越強。應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動性越強，管理工作的效率越高。應(yīng)收賬款回收期越短，說明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度越快。流動性越好。應(yīng)收賬款賬齡也可以反映應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)情況。
77.【答案】D。解析：信用評級操作程序如下：(1)銀行初評部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風(fēng)險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風(fēng)險管理部門審核;(2)風(fēng)險管理部門對客戶信用評級材料進行審核，并將審核結(jié)果報送本級行主管風(fēng)險管理的行領(lǐng)導(dǎo);(3)行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理部門報送的客戶信用評級材料進行簽字認定后，由風(fēng)險管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認定信息。
78.【答案】D。解析：貸款的效益性(盈利性)是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，代表商業(yè)銀行各種經(jīng)營管理活動的最終結(jié)果.綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。
79.【答案】B。解析：8是對企業(yè)借貸信用的評價。
80.【答案】c。解析：一般情況下，短期貸款即為流動資金貸款，長期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。
81.【答案】A。解析：遞延資產(chǎn)是指不能計入當(dāng)期損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷的各項費用，包括開辦費和以經(jīng)營租賃租入的固定資產(chǎn)改良支出等。
82.【答案】A。解析：統(tǒng)計預(yù)警法是對警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長度和先導(dǎo)強度，再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結(jié)合警兆的重要性進行警級綜合，最后預(yù)報警度。
83.【答案】A。解析：通過全部投資現(xiàn)金流量表計算的指標(biāo)是判斷項目效益情況的主要依據(jù)。
84.【答案】B。解析：崗位分離：在基層經(jīng)營單位，由于人員限制，無法設(shè)立獨立的部門履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查的職能。
85.【答案】B。解析：A對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試使用重組;C因債務(wù)人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，可采用以資抵債的形式;D對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。
86.【答案】D。解析：商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機組合為產(chǎn)品組合。A產(chǎn)品項目是某個特定的個體銀行產(chǎn)品;B產(chǎn)品類型是產(chǎn)品線中各種可能的種類;C產(chǎn)品線是組合中高度相關(guān)的一組產(chǎn)品。故本題應(yīng)選D。
87.【答案】D。解析：人力資源文化結(jié)構(gòu)是以受教育程度來考察人力資源組合情況，它反映擬建項目擁有的智力情況，表明擬建項目的人力資本存量。
88.【答案】B。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行確立貸款意向，收到企業(yè)提供資料后，應(yīng)認真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定，了解該公司在貸款融資等方面所做的約定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會決議。
89.【答案】D。解析：項目現(xiàn)金流量分析屬于項目財務(wù)分析，所以D符合題意。
90.【答案】D。解析：依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。
91.【答案】D。解析：保證人的管理主要包括：審查保證人的資格;分析保證人的保證實力;了解保證人的保證意愿。
92.【答案】C。解析：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施10天內(nèi)正式起訴。
93.【答案】A。解析：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間。
94.【答案】C。解析：計劃、比例放款原則應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。
95.【答案】C。解析：自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出計價。
96.【答案】D。解析：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則。
97.【答案】C。解析：處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟增長速度的不同，一般增長率在5%--t0%之間。
98.【答案】C。解析：在實務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。 .
99.【答案】A。解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
100.【答案】A。解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。
三、多項選擇題
101.【答案】ADE。解析：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進。B 人員直銷是銷售的一種方式，不是促銷方式;C人員傳銷是違法的。
102.【答案】ABCD。解析：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
103.【答案】ABCD。解析：防范貸款抵押風(fēng)險的主要措施有：①對抵押物進行嚴格審查;②對抵押物價值進行準(zhǔn)確評估;③做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系效力;④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。
104.【答案】ACD。解析：銀行在選擇細分市場之前，還要對每個細分市場的風(fēng)險進行分析。以房地產(chǎn)市場為飼。銀行要分析的風(fēng)險包括政治風(fēng)險、政策風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、市場風(fēng)險等。
105.【答案】ABCDE。解析：行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生主要受以下因素影響：①受經(jīng)濟周期的影響;②受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響;③受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響;④受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響;⑤受國家政策的影響;⑥受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響。A屬于②;8屬于①;c屬于⑥;D屬于⑤;E屬于③。
106.【答案JBDE。解析：投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率均需以項目達到設(shè)計能力后的正常年份的年利潤為基礎(chǔ)進行計算，因而在項目達產(chǎn)后才能使用這些指標(biāo)。財務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值率以項目建設(shè)、投產(chǎn)、經(jīng)營期內(nèi)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)計算，可在達產(chǎn)前使用。
107.【答案】ABCDE。解析：在技術(shù)評估時，應(yīng)分析總圖布置的合理性，主要包括以下幾個方面的內(nèi)容：是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢;是否符合衛(wèi)生、安全要求;能否節(jié)約用地，節(jié)約投資，經(jīng)濟合理等。
108.【答案】ABCDE。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
109.【答案】BCDE。解析：信用風(fēng)險量化模型是定量分析法的一種。具有代表性的模型有穆迪的Risk Calc 和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險中性定價模型和死亡概率模型。5Cs是對企業(yè)信用的定性分析方法。
【專家點撥】5Cs系統(tǒng)是指：品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。除了5Cs系統(tǒng)外.使用較為廣泛的專家系統(tǒng)還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)和針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的駱駝(CAMEL)系統(tǒng)。
110.【答案】ABC。解析：D、E屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的特點。
111.【答案】CD。解析：根據(jù)產(chǎn)品生命周期的解釋，成熟期的特點是銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢。但這一階段的成本費用較少，所以銀行的利潤較穩(wěn)定。另外，這一階段市場競爭更為激烈，仿制產(chǎn)品層出不窮，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈，最后可能引起銀行利潤的下降。
112.【答案】ABCDE。解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
113.【答案】ACDE。解析：項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析是項目評估的內(nèi)容。其他四項均是項目建設(shè)配套條件評估考慮的內(nèi)容。
114.【答案】BCDE。解析：項目可行性研究報告屬于中長期貸款中項目立項文件包括的內(nèi)容。其余選項均是項目配套文件包括的內(nèi)容。
115.【答案】BDE。解析：相對于一般企業(yè)，商業(yè)銀行對流動性有更高的要求，這是由商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)決定的。商業(yè)銀行由于其行業(yè)性質(zhì)，其最傳統(tǒng)最主要的業(yè)務(wù)就是資金的融通，這需要商業(yè)銀行保持相當(dāng)?shù)馁Y金流動性。其流動性主要表現(xiàn)為：由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)，流動性頻繁，且具有不確定性，而且流動性需求是有剛性的。
116.【答案】ABCD。解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》第4條的規(guī)定，貸款分類應(yīng)遵循以下原則：真實性原則、及時性原則、熏要性原則、審慎性原則。
117.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對公司信貸客戶進行細分。
118.【答案】ACDE。解析：不包括顧客利益化原則。
119.【答案】ABCD。解析：從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護建設(shè)稅、土地增值稅、教育費附加;從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。
120.【答案】BCD。解析：一般來說，滿足如下條件的供方具有比較強的討價還價能力：①供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場地位而不受市場激烈競爭困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)品的買主很多，以至于每一個買主都不可能成為供方的重要客戶;②供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競爭的替代品;③供方能夠方便地實行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進行后向聯(lián)合或一體化。
121.【答案】ABC。解析：生產(chǎn)階段分析包括技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況。D和E項屬于銷售階段分析。
122.【答案】BCD。解析：《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件獲得貸款，而非按國家計劃。故A不符合題意。借款人向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)前，必須征得銀行同意。故E選項不符合題意。
123.【答案】ACE。解析：①產(chǎn)品組合寬度，是指產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類。②產(chǎn)品組合的深度，是指銀行經(jīng)營的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項目的數(shù)量。③產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性，是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。
124.【答案】ABCD。解析：銀行在辦理銀團貸款業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列違約行為，并經(jīng)指正不改的，由代理行負責(zé)召開銀團會議，追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①所提供的有關(guān)文件被證實無效;②未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù);③未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金;④以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù);⑤其他按貸款協(xié)議約定的違約事項。
125.【答案】ABCDE。解析：除以上五項外，還包括基于產(chǎn)銷分工。
126.【答案】ABCD。解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素，通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險.更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此也就無法提詳細的貸款使用計劃。在這種情況下，銀行無法了解公司的真實借款需求原因以及借款需求是短期的還是長期的，因此，銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率。
127.【答案】ABCE。解析：許多金融機構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過監(jiān)測一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來預(yù)測危機發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型。
128.【答案】BCDE。解析：對項目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個方面人手：企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營狀況和企業(yè)信用度。
129-【答案】BCDE。解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
130.【答案】ABCDE。解析：此外還包括凈現(xiàn)值率、投資回收期。
131.【答案】ABCDE。解析：“實貸實付”的核心要義包括：
(1)滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險管理的最基本要求。
(2)按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求。在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款，及時慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風(fēng)險管理的角度。在借款人自有資金未及時足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風(fēng)險非常大，違反信貸管理的最基本準(zhǔn)則。
(3)受托支付是“實貸實付”的重要手段。
(4)貸放分控是“實貸實付”的內(nèi)部治理機制。
(5)協(xié)議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據(jù)?！皩嵸J實付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項。協(xié)議承諾是劃分借款人與貸款****利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實施“實貸實付”的法律保證。
132.【答案】CDE。解析：A和B屬于關(guān)注類貸款的特征。
133.【答案】ABCDE。解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：①對現(xiàn)在的銀行不滿意;②想要降低目前的融資利率;③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道;④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款;⑤優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)。在這種情況下，銀行要通過與公司管理層的詳細交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實，并進一步判斷是否適合發(fā)放貸款。
134.【答案】ABE。解析：直線職能制保證了集中統(tǒng)一指揮，能發(fā)揮營銷專家對公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用，故C項錯誤;矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，故D項錯誤。
135.【答案】CD。解析：在流動資金貸款中，如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票是銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。故C、D符合題意。
136.【答案】BC。解析：A、D、E屬于項目宏觀背景分析。
137.【答案】ABCDE。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請公司貸款應(yīng)具備的基本條件有：①產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟能力;②按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金;③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。
138.【答案】ABCDE。解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計算。費率的類型主要包括擔(dān)保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。
139.【答案】ABCE。解析：浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小，故D錯誤，其他均正確。
140.【答案】CE。解析：A、B是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷，D是真實票據(jù)理論的缺陷。