：為您推薦歡迎大家免費(fèi)試聽(tīng)！！祝您取得優(yōu)異成績(jī)。 1、單選題
下列關(guān)于基金投資的說(shuō)法不正確的是（ ?。?BR> A.不能獲得較高收益
B.具有專家理財(cái)優(yōu)勢(shì)和資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)
C.無(wú)法獲得很高的投資收益
D.在大盤(pán)整體大幅度下跌的情況下，投資人可能承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)
【答案】A
【解析】基金投資的優(yōu)點(diǎn)是：(1)能夠在不承擔(dān)太大風(fēng)險(xiǎn)的情況下獲得較高收益；(2)具有專家理財(cái)優(yōu)勢(shì)和資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)?；鹜顿Y的缺點(diǎn)是：(1)無(wú)法獲得很高的投資收益；(2)在大盤(pán)整體大幅度下跌的情況下，投資人可能承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。
2、單選題
固定制造費(fèi)用的能力差異，是（ ?。?。
A.預(yù)算產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用與實(shí)際產(chǎn)量 下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異
B.實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)未達(dá)到預(yù)算產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí) 而形成的差異
C.實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)脫離實(shí)際產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)而 形成的差異
D.實(shí)際產(chǎn)量下實(shí)際固定制造費(fèi)用與預(yù)算產(chǎn)量下 的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異
【答案】B
【解析】本題的主要考核點(diǎn)是固定制造給用能力差異的含義。預(yù)算產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用與實(shí)際產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異屬于能量差異；實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)未達(dá)到預(yù)算產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)而形成的差異屬于能力差異；實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)脫離實(shí)際產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)而形成的差異屬于效率差異；實(shí)際產(chǎn)量下實(shí)際固定制造費(fèi)用與預(yù)算產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異屬于消耗差異。
3、單選題
關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型的下列說(shuō)法不正確的是（ ?。?。
A.如果市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬提高，則所有的資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益率都會(huì)提高，并且提高的數(shù)值相同
B.如果無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率提高，則所有的資產(chǎn)的必要收益率都會(huì)提高，并且提高的數(shù)值相同
C.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的平均容忍程度越低，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬越大
D.如果β＝1，則該資產(chǎn)的必要收益率＝市場(chǎng)平均收益率
【答案】A
【解析】(1)某資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益率＝該資產(chǎn)的β系數(shù)×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酮(Rm－Rf)，不同的資產(chǎn)的β系數(shù)不同，所以，選項(xiàng)A的說(shuō)法不正確。(2)某資產(chǎn)的必要收益率＝無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益率，對(duì)于不同的資產(chǎn)而言，風(fēng)險(xiǎn)不同，風(fēng)險(xiǎn)收益率不同，但是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率是相同的，所以，選項(xiàng)8的說(shuō)法正確。(3)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬(Rm－Rf)反映市場(chǎng)整體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的平均容忍程度越低，意味著風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度越高，要求的市場(chǎng)平均收益率越高，所以，(Rm－Rf)的值越大，選項(xiàng)c的說(shuō)法正確。(4)某資產(chǎn)的必要收益率＝Rf+該資產(chǎn)的β系數(shù)×(Rm－Rf)，如果β＝1，則該資產(chǎn)的必要收益率＝Rf+(Rm－Rf)＝Rm，而Rm表示的是市場(chǎng)平均收益率，所以，選項(xiàng)D的說(shuō)法正確。
下列關(guān)于基金投資的說(shuō)法不正確的是（ ?。?BR> A.不能獲得較高收益
B.具有專家理財(cái)優(yōu)勢(shì)和資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)
C.無(wú)法獲得很高的投資收益
D.在大盤(pán)整體大幅度下跌的情況下，投資人可能承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)
【答案】A
【解析】基金投資的優(yōu)點(diǎn)是：(1)能夠在不承擔(dān)太大風(fēng)險(xiǎn)的情況下獲得較高收益；(2)具有專家理財(cái)優(yōu)勢(shì)和資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)?；鹜顿Y的缺點(diǎn)是：(1)無(wú)法獲得很高的投資收益；(2)在大盤(pán)整體大幅度下跌的情況下，投資人可能承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。
2、單選題
固定制造費(fèi)用的能力差異，是（ ?。?。
A.預(yù)算產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用與實(shí)際產(chǎn)量 下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異
B.實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)未達(dá)到預(yù)算產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí) 而形成的差異
C.實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)脫離實(shí)際產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)而 形成的差異
D.實(shí)際產(chǎn)量下實(shí)際固定制造費(fèi)用與預(yù)算產(chǎn)量下 的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異
【答案】B
【解析】本題的主要考核點(diǎn)是固定制造給用能力差異的含義。預(yù)算產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用與實(shí)際產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異屬于能量差異；實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)未達(dá)到預(yù)算產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)而形成的差異屬于能力差異；實(shí)際產(chǎn)量實(shí)際工時(shí)脫離實(shí)際產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)而形成的差異屬于效率差異；實(shí)際產(chǎn)量下實(shí)際固定制造費(fèi)用與預(yù)算產(chǎn)量下的標(biāo)準(zhǔn)固定制造費(fèi)用的差異屬于消耗差異。
3、單選題
關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型的下列說(shuō)法不正確的是（ ?。?。
A.如果市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬提高，則所有的資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益率都會(huì)提高，并且提高的數(shù)值相同
B.如果無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率提高，則所有的資產(chǎn)的必要收益率都會(huì)提高，并且提高的數(shù)值相同
C.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的平均容忍程度越低，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬越大
D.如果β＝1，則該資產(chǎn)的必要收益率＝市場(chǎng)平均收益率
【答案】A
【解析】(1)某資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益率＝該資產(chǎn)的β系數(shù)×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酮(Rm－Rf)，不同的資產(chǎn)的β系數(shù)不同，所以，選項(xiàng)A的說(shuō)法不正確。(2)某資產(chǎn)的必要收益率＝無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益率，對(duì)于不同的資產(chǎn)而言，風(fēng)險(xiǎn)不同，風(fēng)險(xiǎn)收益率不同，但是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率是相同的，所以，選項(xiàng)8的說(shuō)法正確。(3)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬(Rm－Rf)反映市場(chǎng)整體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的平均容忍程度越低，意味著風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度越高，要求的市場(chǎng)平均收益率越高，所以，(Rm－Rf)的值越大，選項(xiàng)c的說(shuō)法正確。(4)某資產(chǎn)的必要收益率＝Rf+該資產(chǎn)的β系數(shù)×(Rm－Rf)，如果β＝1，則該資產(chǎn)的必要收益率＝Rf+(Rm－Rf)＝Rm，而Rm表示的是市場(chǎng)平均收益率，所以，選項(xiàng)D的說(shuō)法正確。