集團資金管理
一、集團資金集中管理
(一)資金集中管理的功能
“三高”現(xiàn)象的應對措施：
①降低財務費用
②降低資產負債率，提高融資能力和償債能力。
③提高投資能力
(二)集團資金集中管理模式
1、 總部財務統(tǒng)收統(tǒng)支模式
2、 總部財務備用金撥付模式
3、 總部結算中心或內部銀行模式
4、 財務公司模式
二、企業(yè)集團財務公司
(一)財務公司設立條件
(二)財務公司業(yè)務范圍
(三)企業(yè)集團資金管理與財務公司運作模式
1.“收支一體化”運作模式
2.“收支兩條線”的運作模式
(四)財務公司的風險管理
一、集團資金集中管理
(一)資金集中管理的功能
“三高”現(xiàn)象的應對措施：
①降低財務費用
②降低資產負債率，提高融資能力和償債能力。
③提高投資能力
(二)集團資金集中管理模式
1、 總部財務統(tǒng)收統(tǒng)支模式
2、 總部財務備用金撥付模式
3、 總部結算中心或內部銀行模式
4、 財務公司模式
二、企業(yè)集團財務公司
(一)財務公司設立條件
(二)財務公司業(yè)務范圍
(三)企業(yè)集團資金管理與財務公司運作模式
1.“收支一體化”運作模式
2.“收支兩條線”的運作模式
(四)財務公司的風險管理