2015年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計機(jī)關(guān)的具體指導(dǎo)下，我局認(rèn)真貫徹執(zhí)行區(qū)委xx屆四次全會精神，圍繞全區(qū)工作中心，著力在促進(jìn)政策執(zhí)行、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、提高財政績效、強(qiáng)化隊伍建設(shè)、推動職責(zé)履行等方面下功夫，進(jìn)一步加強(qiáng)財政預(yù)算執(zhí)行審計、固定資產(chǎn)投資審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項資金審計，全面提升審計工作水平，充分發(fā)揮審計在國家治理中的重要作用。截止目前，組織實施審計項目 22個，審計查出主要問題金額96746萬元，其中查出違規(guī)金額2026萬元，管理不規(guī)范金額94720萬元;審計期間整改金額20987萬元;應(yīng)上交財政2025萬元，審計挽回?fù)p失64萬元;核減投資額429萬元。1-10月份，上報審計報告和信息129篇，其中市局采用31篇，被省廳采用39篇，中國審計報采用1篇，提出審計建議113條。
一、2014年審計工作情況
(一)以圍繞中心、服務(wù)大局為己任,發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能作用
1.深化預(yù)算執(zhí)行審計,為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級服務(wù)。根據(jù)局里統(tǒng)一安排，2014年完成了對區(qū)財政2013年度財政預(yù)算執(zhí)行情況的駐點(diǎn)審計工作。本次審計采取大財政審計方式，在充分調(diào)研與溝通的基礎(chǔ)上，整合審計力量，以預(yù)算執(zhí)行審計為主線，強(qiáng)化審計跟進(jìn)、問效民生資金，各職能科室分別對區(qū)財政局、住建局等單位農(nóng)業(yè)資源綜合開發(fā)、農(nóng)村環(huán)境綜合整治等專項資金進(jìn)行審計調(diào)查。同時，今年上半年對區(qū)地稅分局2013年度稅收計劃執(zhí)行情況開展了審計，審計主要以稅收政策的執(zhí)行為重點(diǎn)，旨在反映地稅部門在稅收管理中是否存在執(zhí)法不嚴(yán)、征管不力、稅收不實、管理不規(guī)范等問題，從而促進(jìn)地稅部門依法治稅，保證我區(qū)地方稅收收入持續(xù)、穩(wěn)定增長。在《關(guān)于2013年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》中，首次將民生項目審計、政府投資工程審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等內(nèi)容納入進(jìn)報告，受到區(qū)人大常委會的充分肯定。
2.強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計,為經(jīng)濟(jì)建設(shè)和城市發(fā)展服務(wù)。圍繞政府關(guān)心、老百姓關(guān)注的農(nóng)橋建設(shè)、拆遷安置房建設(shè)等重點(diǎn)投資領(lǐng)域，繼續(xù)加強(qiáng)對民生項目、城市建設(shè)項目的審計監(jiān)督，發(fā)揮審計在政府投資項目科學(xué)決策、規(guī)范管理、控制成本、提高質(zhì)量上的監(jiān)督和服務(wù)作用，推動城市建設(shè)項目又好又快實施。今年以來，組織實施了浦口區(qū)2013年度農(nóng)橋項目、城南河河道整治工程、珠西河河道整治工程、江浦街道經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)拆遷安置房二期住宅項目竣工決算審計。加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)的管理，參與研究、討論區(qū)工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織的應(yīng)急工程承包商名錄庫的增補(bǔ)實施意見及中介機(jī)構(gòu)庫考核意見。下半年，根據(jù)區(qū)重點(diǎn)工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一安排，對跟蹤審計和結(jié)算審計庫內(nèi)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了考核、匯總，并將考核結(jié)果報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。全區(qū)審計中介機(jī)構(gòu)共對52個項目進(jìn)行了決算審計，報審金額13458.26萬元，核減金額2174.38萬元。
3.推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績觀、發(fā)展觀。按照區(qū)委組織部的統(tǒng)一安排，今年計劃實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目5個，其中，“三責(zé)聯(lián)審”項目2個。審計中，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中辦、國辦下發(fā)的《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定》，積極推行“三責(zé)聯(lián)審”，深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任績效審計。加強(qiáng)審計資源配置管理，根據(jù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計任務(wù)重、人員少的特點(diǎn)以及項目的實際情況，整合全局審計人力資源、技術(shù)資源、信息資源，合理安排審計項目。并對項目完成時間責(zé)任到人，計劃到天，增強(qiáng)審計成本高效管理意識，以較少的人力、物力、時間獲得大的審計成果。拓展審計內(nèi)容，改進(jìn)審計方法，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計相結(jié)合;審計查賬與審計調(diào)查相結(jié)合;審計查賬與審計座談相結(jié)合;縱向、橫向?qū)徲嬒嘟Y(jié)合，避免重復(fù)審計，提高審計效益。
4.開展專項資金審計，牢固樹立“民本審計”理念。緊緊圍繞新農(nóng)村建設(shè)、社會保障資金和關(guān)系群眾切身利益的問題，開展重點(diǎn)資金和重點(diǎn)項目審計(審計調(diào)查)。在省、市的統(tǒng)一部署下，實施了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金專項資金以及村莊環(huán)境整治專項資金審計調(diào)查。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金審計調(diào)查中，綜合運(yùn)用分析對比，延伸調(diào)查等手段，共查出高估冒算365萬元，資金支付不及時85萬元。審計調(diào)查報告客觀反映、分析和評價當(dāng)前農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的落實狀況以及存在的突出困難與問題，提出完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理的審計建議4條，為政府決策服務(wù)。村莊環(huán)境整治資金的項目涉及村委會、住建、城管等10余部門，走訪調(diào)查了700多個村莊，通過審計調(diào)查，對全區(qū)村莊環(huán)境整治工作做出科學(xué)合理的績效評價，從而促進(jìn)完善村莊環(huán)境建設(shè)和維護(hù)長效機(jī)制，更好地服務(wù)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，保障農(nóng)村居民的應(yīng)有權(quán)益。
5.加強(qiáng)指導(dǎo)，積極開展內(nèi)部審計工作。年初，我局根據(jù)市局、市內(nèi)審協(xié)會的要求，傳達(dá)貫徹落實《江蘇省內(nèi)部審計工作規(guī)定》(江蘇省人民政府令第88號)和《江蘇省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》的文件精神，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了《浦口區(qū)2014年內(nèi)部審計工作指導(dǎo)意見》。截止目前，全區(qū)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)共計完成審計項目115項，其中：財務(wù)收支審計5項、經(jīng)濟(jì)效益審計12項、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計19項、基本建設(shè)審計78項、專項資金審計1項;提出建議被采納 35條，上報內(nèi)審信息15篇，被采用1篇，上報內(nèi)審論文1篇，查出損失浪費(fèi)金額1125.96萬元，為國家、集體挽回了經(jīng)濟(jì)損失，節(jié)約了投資資金。同時，進(jìn)一步規(guī)范了鎮(zhèn)街、各部門的經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。
6.認(rèn)真組織實施政府交辦任務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)安排，我局實施了湯泉街道瓦殿村和江浦街道光明村兩個村財務(wù)收支情況的審計項目。通過審計，摸清村級財務(wù)現(xiàn)狀，揭示村級資金、資產(chǎn)、資源在管理使用上存在的問題及薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，為區(qū)政府加強(qiáng)村級三資管理，規(guī)范村級民主監(jiān)督提供依據(jù)。所撰寫的2份審計報告被區(qū)委主要領(lǐng)導(dǎo)批示，肯定了報告所述情況清楚、問題明確、建議合理，反映了審計工作深入細(xì)致、扎實有效，要求相關(guān)街道拿出整改意見，杜絕類似問題發(fā)生。
7.加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，配合做好市局對我區(qū)相關(guān)鎮(zhèn)街財政運(yùn)行情況審計調(diào)查工作。積極主動與區(qū)財政局聯(lián)系，建議召開專題會議，提前部署相關(guān)迎審工作。加強(qiáng)對頂山街道、橋林街道內(nèi)審人員的指導(dǎo)，確保各項工作銜接到位。同時積極配合市局審計小組，做好審計進(jìn)點(diǎn)、現(xiàn)場審計的各項服務(wù)協(xié)調(diào)工作，保證項目順利實施，并按時序進(jìn)度完成審計任務(wù)。
8、全力以赴，做好審計署對我區(qū)政府債務(wù)審計工作。根據(jù)國務(wù)院要求，今年8-9月份審計署組織全國審計機(jī)關(guān)對政府性債務(wù)審計進(jìn)行審計，我區(qū)由審計署下派的審計小組直接審計，對此，我局高度重視，抽調(diào)2名業(yè)務(wù)骨干專職配合審計組開展相關(guān)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)審計方案，了解和掌握此次審計的基本要求。同時，主動與審計組交流業(yè)務(wù)信息，加強(qiáng)與財政、融資平臺等單位的溝通與聯(lián)系，根據(jù)審計組要求，及時、真實、準(zhǔn)確地提供審計組需要的文件、資料和數(shù)據(jù)，確保審計工作圓滿完成。
9、全員參與，做好服務(wù)保障亞青會各項工作。根據(jù)亞青會浦口區(qū)指揮中心統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合巡防區(qū)域?qū)嶋H，制定詳細(xì)的網(wǎng)格化巡防方案，編排巡防值班表，明確局領(lǐng)導(dǎo)帶隊，對所屬區(qū)域開展24小時不間斷安保巡防，重點(diǎn)抓好社會面防控和文明行為引導(dǎo)工作。在市亞青組委會的統(tǒng)一要求和部署下，抽調(diào)2名骨干進(jìn)駐亞青體育公園場館，脫崗2個月，專職開展亞青體育公園場館監(jiān)察審計工作，為亞青會提供一線服務(wù)。同時，安排專人與區(qū)財政局共同組成屬地保障經(jīng)費(fèi)審核小組，共同對亞青村和各比賽場館申請的屬地保障經(jīng)費(fèi)項目進(jìn)行會審，確保浦口區(qū)內(nèi)亞青村和各比賽場館經(jīng)費(fèi)能及時撥付到位。
(二)以規(guī)范管理、突出績效為重點(diǎn)，提升現(xiàn)代審計水平
今年，我局以審計項目管理創(chuàng)新為抓手，做強(qiáng)做優(yōu)績效審計，大力推動審計質(zhì)量建設(shè)、審計信息化建設(shè)再上新水平，加快推進(jìn)審計轉(zhuǎn)型升級。
1.以業(yè)務(wù)培訓(xùn)為載體，著力提高審計工作水平。為了使審計工作逐步上臺階，不斷加強(qiáng)審計人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和專業(yè)技能培訓(xùn)，我局采取幫學(xué)、互學(xué)、集中學(xué)和以審促學(xué)等多種方式開展教育培訓(xùn)，狠抓審計隊伍自身建設(shè)，提升審計人員分析理解能力、語言表達(dá)能力、工作協(xié)調(diào)能力，培養(yǎng)團(tuán)隊合作精神，樹立全局一盤棋的觀念。 3月初，開展了為期一個星期的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，對全局人員及相關(guān)內(nèi)審人員統(tǒng)一培訓(xùn)，請來市局相關(guān)處室的專家，現(xiàn)場輔導(dǎo)如何打造優(yōu)秀審計項目。同時積極鼓勵年輕業(yè)務(wù)骨干走上講臺，講解AO應(yīng)用實例和計算機(jī)審計方法，讓全局所有人員相互學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，既豐富了審計業(yè)務(wù)知識，提高審計質(zhì)量，也開闊了審計干部的視野，在相互學(xué)習(xí)，相互借鑒的良性氛圍中不斷提升業(yè)務(wù)能力。
2.以數(shù)字化審計為手段，著力提升審計工作效率。為適應(yīng)當(dāng)前審計形勢任務(wù)需要，廣泛應(yīng)用審計信息技術(shù)，努力提高審計效率和效果，實現(xiàn)審計手段信息化轉(zhuǎn)型，上半年，我局制定了包括《信息化工作責(zé)任制度》、《信息化建設(shè)工作實施意見》、《信息化考核辦法》及《計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)安全保密制度》等“一攬子”信息化制度措施，以制度促審計信息化建設(shè)。通過一系列制度措施的建立，統(tǒng)一了全局人員的思想，引導(dǎo)全體審計人員充分認(rèn)識信息化在整個審計工作中的全局性、戰(zhàn)略性地位和作用，同時也清醒認(rèn)識到自身的差距，充分調(diào)動和激勵全局人的積極性、主動性，增強(qiáng)做好審計信息化工作的緊迫感和責(zé)任感，為我局下一步信息化建設(shè)打下了堅實基礎(chǔ)。
3.以項目質(zhì)量管理為抓手，著力防范審計風(fēng)險。堅持“提升質(zhì)量、爭創(chuàng)精品”的理念，要求審計人員以精益求精的態(tài)度抓項目質(zhì)量，創(chuàng)審計精品，防范審計風(fēng)險。一是實行審計業(yè)務(wù)規(guī)范制。組織全體業(yè)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)市局《審計組組長審核規(guī)則》、《審計業(yè)務(wù)部門復(fù)核規(guī)則》、《審計項目審計業(yè)務(wù)會議審議規(guī)則》、《審計項目審理工作辦法》等文件，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一規(guī)范，對項目質(zhì)量實行全方位控制。二是實行優(yōu)秀項目示范制。堅持“示范引領(lǐng)、打造精品，以點(diǎn)帶面、整體提升”的思路，通過優(yōu)秀項目檔案科室傳閱、優(yōu)秀審計報告集中點(diǎn)評、優(yōu)秀項目主審經(jīng)驗交流等形式，在審計人員中營造“人人注重審計質(zhì)量，個個爭創(chuàng)審計精品”的良好氛圍。三是實行項目質(zhì)量點(diǎn)評制。定期召開審計項目質(zhì)量情況通報會，重點(diǎn)針對項目審理中發(fā)現(xiàn)的共性問題，圍繞審計方案、審計證據(jù)、審計報告、審計程序等質(zhì)量控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，開展項目質(zhì)量點(diǎn)評活動，提升項目質(zhì)量。
(三)以創(chuàng)先爭優(yōu)、轉(zhuǎn)變作風(fēng)為路徑，提高審計隊伍整體效能
以全區(qū)開展的“三爭一創(chuàng)”、領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”、“黨支部晉位升級”主題教育活動為載體，強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升服務(wù)水平，保持清正廉潔，爭創(chuàng)學(xué)習(xí)型、勤廉型、服務(wù)型審計機(jī)關(guān)，增強(qiáng)審計干部的綜合素質(zhì)。
1.繼續(xù)開展領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動。為提升活動成果和實效，我局領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員和中層干部在深入掛鉤聯(lián)系的石佛寺社區(qū)充分調(diào)研，在去年制定的《浦口區(qū)審計局領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動方案》的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系審計監(jiān)督職能，創(chuàng)新活動載體，進(jìn)一步完善“四解四促”領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任機(jī)制、聯(lián)系溝通機(jī)制、問題*機(jī)制和共建長效機(jī)制;制定了《區(qū)審計局2014年領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動計劃 》，明確了今年的活動計劃和目標(biāo)任務(wù)，積極有序地組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員開展下訪活動。
2.開展“黨支部晉位升級”活動。根據(jù)區(qū)委組織部、區(qū)機(jī)關(guān)工委總體部署，結(jié)合審計工作實際，積極開展基層黨組織晉位升級活動。圍繞基層組織建設(shè)年分類定級確定的“黨組織帶頭人、工作思路、工作制度、活動陣地、保障機(jī)制、工作業(yè)績、群眾反映”等7項指標(biāo)，局黨支部和黨員在前期自查自評、黨群評議的基礎(chǔ)上，制定出《浦口區(qū)審計局黨支部晉位升級工作實施方案》，并根據(jù)有關(guān)通知要求，采取切實有效措施，加強(qiáng)黨組織陣地規(guī)范化建設(shè)。
3.開展黨風(fēng)廉政學(xué)習(xí)和思想作風(fēng)建設(shè)。年初，區(qū)委、區(qū)政府就如何貫徹落實中央“八項規(guī)定”及省市有關(guān)作風(fēng)規(guī)定作了整體要求。隨后，我局組織機(jī)關(guān)全體人員集中學(xué)習(xí)傳達(dá)有關(guān)會議和文件精神，并要求所有人員聯(lián)系個人工作實際，認(rèn)真查找整改自身存在的問題和不足，把解決突出問題與履行崗位職責(zé)結(jié)合起來，進(jìn)一步解放思想，更新觀念，增強(qiáng)發(fā)展意識、服務(wù)意識、競爭意識，使全局干部職工在思想觀念、工作作風(fēng)和紀(jì)律上都有了明顯提高，為樹立良好的審計形象打下了基礎(chǔ)。
4.加強(qiáng)審計干部隊伍建設(shè)。加強(qiáng)學(xué)習(xí)型審計機(jī)關(guān)建設(shè)，多措并舉打造一支能適應(yīng)新時代新要求的專業(yè)強(qiáng)、作風(fēng)實、能奉獻(xiàn)的審計干部隊伍和審計人員隊伍。加大教育培訓(xùn)力度，組織審計人員參加政治理論、審計實務(wù)以及在職學(xué)習(xí)、網(wǎng)上學(xué)習(xí)等后續(xù)教育學(xué)習(xí)培訓(xùn)，完善教育培訓(xùn)體系;健全考核獎懲和約束機(jī)制，加大考核力度，修訂完善局機(jī)關(guān)目標(biāo)管理考核辦法，與各個科室簽訂目標(biāo)責(zé)任書，通過獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步調(diào)動和提高審計工作的主動性和積極性，提高審計干部依法審計能力和水平。
二、2015年工作打算
2015年，我局審計工作的指導(dǎo)思想是：以xx大和xx大xx全會精神為指導(dǎo)，緊扣主題主線，把握提高經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益這個中心，牢固樹立科學(xué)審計理念，有效履行審計監(jiān)督職責(zé)，以提高項目質(zhì)量為重點(diǎn)、以加強(qiáng)自身建設(shè)為基礎(chǔ)，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，為建設(shè)“生態(tài)、現(xiàn)代、幸福”新浦口，“打贏三大攻堅戰(zhàn)”核心任務(wù)作出新的貢獻(xiàn)。
(一)抓重點(diǎn)、突績效，發(fā)揮審計新成效。圍繞經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，以財政審計大格局為統(tǒng)領(lǐng)，突出績效審計重點(diǎn)，不斷深化政府投資項目審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和民生資金審計，把審計評價政策貫徹執(zhí)行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況作為審計的首要目標(biāo)，促進(jìn)財政預(yù)算管理的科學(xué)有效、促進(jìn)政府建設(shè)資金的廉潔高效、促進(jìn)干部監(jiān)督管理制度和問責(zé)制度的有效執(zhí)行，促進(jìn)民生幸福指標(biāo)的盡早實現(xiàn)，確保浦口率先發(fā)展的各種資金運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范、有效，發(fā)揮審計圍繞中心、服務(wù)大局的積極作用。
(二)促轉(zhuǎn)型、重實效，促進(jìn)審計工作再上新臺階。根據(jù)審計轉(zhuǎn)型期的工作特點(diǎn)和要求，大力推進(jìn)績效審計，實現(xiàn)項目績效審計全覆蓋;大力推進(jìn)計算機(jī)審計，提高計算機(jī)審計成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量;大力探索信息系統(tǒng)審計，提升審計工作效率。同時，加大審計成果轉(zhuǎn)化和綜合利用力度，更加注重提高審計建議的前瞻性和針對性，促進(jìn)被審計單位提高管理水平，促進(jìn)完善體制、機(jī)制和制度建設(shè);更加注重建立審計整改問責(zé)制度，定期向區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府作專題督辦情況匯報，進(jìn)一步完善審計整改的長效機(jī)制，發(fā)揮審計的整體效能。
(三)強(qiáng)素質(zhì)、樹形象，實現(xiàn)審計隊伍建設(shè)新提高。進(jìn)一步深化干部人事制度改革，建立公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)的選人、用人機(jī)制。立足內(nèi)部挖潛力，有針對性地抓好審計人員教育培訓(xùn)，面向外部聘專家，建立績效審計、工程審計“人才庫”，努力打造一支政治過硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍，為審計工作的專業(yè)化提供人才保障。
一、2014年審計工作情況
(一)以圍繞中心、服務(wù)大局為己任,發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能作用
1.深化預(yù)算執(zhí)行審計,為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級服務(wù)。根據(jù)局里統(tǒng)一安排，2014年完成了對區(qū)財政2013年度財政預(yù)算執(zhí)行情況的駐點(diǎn)審計工作。本次審計采取大財政審計方式，在充分調(diào)研與溝通的基礎(chǔ)上，整合審計力量，以預(yù)算執(zhí)行審計為主線，強(qiáng)化審計跟進(jìn)、問效民生資金，各職能科室分別對區(qū)財政局、住建局等單位農(nóng)業(yè)資源綜合開發(fā)、農(nóng)村環(huán)境綜合整治等專項資金進(jìn)行審計調(diào)查。同時，今年上半年對區(qū)地稅分局2013年度稅收計劃執(zhí)行情況開展了審計，審計主要以稅收政策的執(zhí)行為重點(diǎn)，旨在反映地稅部門在稅收管理中是否存在執(zhí)法不嚴(yán)、征管不力、稅收不實、管理不規(guī)范等問題，從而促進(jìn)地稅部門依法治稅，保證我區(qū)地方稅收收入持續(xù)、穩(wěn)定增長。在《關(guān)于2013年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》中，首次將民生項目審計、政府投資工程審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等內(nèi)容納入進(jìn)報告，受到區(qū)人大常委會的充分肯定。
2.強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計,為經(jīng)濟(jì)建設(shè)和城市發(fā)展服務(wù)。圍繞政府關(guān)心、老百姓關(guān)注的農(nóng)橋建設(shè)、拆遷安置房建設(shè)等重點(diǎn)投資領(lǐng)域，繼續(xù)加強(qiáng)對民生項目、城市建設(shè)項目的審計監(jiān)督，發(fā)揮審計在政府投資項目科學(xué)決策、規(guī)范管理、控制成本、提高質(zhì)量上的監(jiān)督和服務(wù)作用，推動城市建設(shè)項目又好又快實施。今年以來，組織實施了浦口區(qū)2013年度農(nóng)橋項目、城南河河道整治工程、珠西河河道整治工程、江浦街道經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)拆遷安置房二期住宅項目竣工決算審計。加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)的管理，參與研究、討論區(qū)工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織的應(yīng)急工程承包商名錄庫的增補(bǔ)實施意見及中介機(jī)構(gòu)庫考核意見。下半年，根據(jù)區(qū)重點(diǎn)工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一安排，對跟蹤審計和結(jié)算審計庫內(nèi)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了考核、匯總，并將考核結(jié)果報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。全區(qū)審計中介機(jī)構(gòu)共對52個項目進(jìn)行了決算審計，報審金額13458.26萬元，核減金額2174.38萬元。
3.推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績觀、發(fā)展觀。按照區(qū)委組織部的統(tǒng)一安排，今年計劃實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目5個，其中，“三責(zé)聯(lián)審”項目2個。審計中，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中辦、國辦下發(fā)的《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定》，積極推行“三責(zé)聯(lián)審”，深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任績效審計。加強(qiáng)審計資源配置管理，根據(jù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計任務(wù)重、人員少的特點(diǎn)以及項目的實際情況，整合全局審計人力資源、技術(shù)資源、信息資源，合理安排審計項目。并對項目完成時間責(zé)任到人，計劃到天，增強(qiáng)審計成本高效管理意識，以較少的人力、物力、時間獲得大的審計成果。拓展審計內(nèi)容，改進(jìn)審計方法，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計相結(jié)合;審計查賬與審計調(diào)查相結(jié)合;審計查賬與審計座談相結(jié)合;縱向、橫向?qū)徲嬒嘟Y(jié)合，避免重復(fù)審計，提高審計效益。
4.開展專項資金審計，牢固樹立“民本審計”理念。緊緊圍繞新農(nóng)村建設(shè)、社會保障資金和關(guān)系群眾切身利益的問題，開展重點(diǎn)資金和重點(diǎn)項目審計(審計調(diào)查)。在省、市的統(tǒng)一部署下，實施了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金專項資金以及村莊環(huán)境整治專項資金審計調(diào)查。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金審計調(diào)查中，綜合運(yùn)用分析對比，延伸調(diào)查等手段，共查出高估冒算365萬元，資金支付不及時85萬元。審計調(diào)查報告客觀反映、分析和評價當(dāng)前農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的落實狀況以及存在的突出困難與問題，提出完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理的審計建議4條，為政府決策服務(wù)。村莊環(huán)境整治資金的項目涉及村委會、住建、城管等10余部門，走訪調(diào)查了700多個村莊，通過審計調(diào)查，對全區(qū)村莊環(huán)境整治工作做出科學(xué)合理的績效評價，從而促進(jìn)完善村莊環(huán)境建設(shè)和維護(hù)長效機(jī)制，更好地服務(wù)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，保障農(nóng)村居民的應(yīng)有權(quán)益。
5.加強(qiáng)指導(dǎo)，積極開展內(nèi)部審計工作。年初，我局根據(jù)市局、市內(nèi)審協(xié)會的要求，傳達(dá)貫徹落實《江蘇省內(nèi)部審計工作規(guī)定》(江蘇省人民政府令第88號)和《江蘇省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》的文件精神，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了《浦口區(qū)2014年內(nèi)部審計工作指導(dǎo)意見》。截止目前，全區(qū)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)共計完成審計項目115項，其中：財務(wù)收支審計5項、經(jīng)濟(jì)效益審計12項、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計19項、基本建設(shè)審計78項、專項資金審計1項;提出建議被采納 35條，上報內(nèi)審信息15篇，被采用1篇，上報內(nèi)審論文1篇，查出損失浪費(fèi)金額1125.96萬元，為國家、集體挽回了經(jīng)濟(jì)損失，節(jié)約了投資資金。同時，進(jìn)一步規(guī)范了鎮(zhèn)街、各部門的經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。
6.認(rèn)真組織實施政府交辦任務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)安排，我局實施了湯泉街道瓦殿村和江浦街道光明村兩個村財務(wù)收支情況的審計項目。通過審計，摸清村級財務(wù)現(xiàn)狀，揭示村級資金、資產(chǎn)、資源在管理使用上存在的問題及薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，為區(qū)政府加強(qiáng)村級三資管理，規(guī)范村級民主監(jiān)督提供依據(jù)。所撰寫的2份審計報告被區(qū)委主要領(lǐng)導(dǎo)批示，肯定了報告所述情況清楚、問題明確、建議合理，反映了審計工作深入細(xì)致、扎實有效，要求相關(guān)街道拿出整改意見，杜絕類似問題發(fā)生。
7.加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，配合做好市局對我區(qū)相關(guān)鎮(zhèn)街財政運(yùn)行情況審計調(diào)查工作。積極主動與區(qū)財政局聯(lián)系，建議召開專題會議，提前部署相關(guān)迎審工作。加強(qiáng)對頂山街道、橋林街道內(nèi)審人員的指導(dǎo)，確保各項工作銜接到位。同時積極配合市局審計小組，做好審計進(jìn)點(diǎn)、現(xiàn)場審計的各項服務(wù)協(xié)調(diào)工作，保證項目順利實施，并按時序進(jìn)度完成審計任務(wù)。
8、全力以赴，做好審計署對我區(qū)政府債務(wù)審計工作。根據(jù)國務(wù)院要求，今年8-9月份審計署組織全國審計機(jī)關(guān)對政府性債務(wù)審計進(jìn)行審計，我區(qū)由審計署下派的審計小組直接審計，對此，我局高度重視，抽調(diào)2名業(yè)務(wù)骨干專職配合審計組開展相關(guān)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)審計方案，了解和掌握此次審計的基本要求。同時，主動與審計組交流業(yè)務(wù)信息，加強(qiáng)與財政、融資平臺等單位的溝通與聯(lián)系，根據(jù)審計組要求，及時、真實、準(zhǔn)確地提供審計組需要的文件、資料和數(shù)據(jù)，確保審計工作圓滿完成。
9、全員參與，做好服務(wù)保障亞青會各項工作。根據(jù)亞青會浦口區(qū)指揮中心統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合巡防區(qū)域?qū)嶋H，制定詳細(xì)的網(wǎng)格化巡防方案，編排巡防值班表，明確局領(lǐng)導(dǎo)帶隊，對所屬區(qū)域開展24小時不間斷安保巡防，重點(diǎn)抓好社會面防控和文明行為引導(dǎo)工作。在市亞青組委會的統(tǒng)一要求和部署下，抽調(diào)2名骨干進(jìn)駐亞青體育公園場館，脫崗2個月，專職開展亞青體育公園場館監(jiān)察審計工作，為亞青會提供一線服務(wù)。同時，安排專人與區(qū)財政局共同組成屬地保障經(jīng)費(fèi)審核小組，共同對亞青村和各比賽場館申請的屬地保障經(jīng)費(fèi)項目進(jìn)行會審，確保浦口區(qū)內(nèi)亞青村和各比賽場館經(jīng)費(fèi)能及時撥付到位。
(二)以規(guī)范管理、突出績效為重點(diǎn)，提升現(xiàn)代審計水平
今年，我局以審計項目管理創(chuàng)新為抓手，做強(qiáng)做優(yōu)績效審計，大力推動審計質(zhì)量建設(shè)、審計信息化建設(shè)再上新水平，加快推進(jìn)審計轉(zhuǎn)型升級。
1.以業(yè)務(wù)培訓(xùn)為載體，著力提高審計工作水平。為了使審計工作逐步上臺階，不斷加強(qiáng)審計人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和專業(yè)技能培訓(xùn)，我局采取幫學(xué)、互學(xué)、集中學(xué)和以審促學(xué)等多種方式開展教育培訓(xùn)，狠抓審計隊伍自身建設(shè)，提升審計人員分析理解能力、語言表達(dá)能力、工作協(xié)調(diào)能力，培養(yǎng)團(tuán)隊合作精神，樹立全局一盤棋的觀念。 3月初，開展了為期一個星期的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，對全局人員及相關(guān)內(nèi)審人員統(tǒng)一培訓(xùn)，請來市局相關(guān)處室的專家，現(xiàn)場輔導(dǎo)如何打造優(yōu)秀審計項目。同時積極鼓勵年輕業(yè)務(wù)骨干走上講臺，講解AO應(yīng)用實例和計算機(jī)審計方法，讓全局所有人員相互學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，既豐富了審計業(yè)務(wù)知識，提高審計質(zhì)量，也開闊了審計干部的視野，在相互學(xué)習(xí)，相互借鑒的良性氛圍中不斷提升業(yè)務(wù)能力。
2.以數(shù)字化審計為手段，著力提升審計工作效率。為適應(yīng)當(dāng)前審計形勢任務(wù)需要，廣泛應(yīng)用審計信息技術(shù)，努力提高審計效率和效果，實現(xiàn)審計手段信息化轉(zhuǎn)型，上半年，我局制定了包括《信息化工作責(zé)任制度》、《信息化建設(shè)工作實施意見》、《信息化考核辦法》及《計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)安全保密制度》等“一攬子”信息化制度措施，以制度促審計信息化建設(shè)。通過一系列制度措施的建立，統(tǒng)一了全局人員的思想，引導(dǎo)全體審計人員充分認(rèn)識信息化在整個審計工作中的全局性、戰(zhàn)略性地位和作用，同時也清醒認(rèn)識到自身的差距，充分調(diào)動和激勵全局人的積極性、主動性，增強(qiáng)做好審計信息化工作的緊迫感和責(zé)任感，為我局下一步信息化建設(shè)打下了堅實基礎(chǔ)。
3.以項目質(zhì)量管理為抓手，著力防范審計風(fēng)險。堅持“提升質(zhì)量、爭創(chuàng)精品”的理念，要求審計人員以精益求精的態(tài)度抓項目質(zhì)量，創(chuàng)審計精品，防范審計風(fēng)險。一是實行審計業(yè)務(wù)規(guī)范制。組織全體業(yè)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)市局《審計組組長審核規(guī)則》、《審計業(yè)務(wù)部門復(fù)核規(guī)則》、《審計項目審計業(yè)務(wù)會議審議規(guī)則》、《審計項目審理工作辦法》等文件，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一規(guī)范，對項目質(zhì)量實行全方位控制。二是實行優(yōu)秀項目示范制。堅持“示范引領(lǐng)、打造精品，以點(diǎn)帶面、整體提升”的思路，通過優(yōu)秀項目檔案科室傳閱、優(yōu)秀審計報告集中點(diǎn)評、優(yōu)秀項目主審經(jīng)驗交流等形式，在審計人員中營造“人人注重審計質(zhì)量，個個爭創(chuàng)審計精品”的良好氛圍。三是實行項目質(zhì)量點(diǎn)評制。定期召開審計項目質(zhì)量情況通報會，重點(diǎn)針對項目審理中發(fā)現(xiàn)的共性問題，圍繞審計方案、審計證據(jù)、審計報告、審計程序等質(zhì)量控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，開展項目質(zhì)量點(diǎn)評活動，提升項目質(zhì)量。
(三)以創(chuàng)先爭優(yōu)、轉(zhuǎn)變作風(fēng)為路徑，提高審計隊伍整體效能
以全區(qū)開展的“三爭一創(chuàng)”、領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”、“黨支部晉位升級”主題教育活動為載體，強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升服務(wù)水平，保持清正廉潔，爭創(chuàng)學(xué)習(xí)型、勤廉型、服務(wù)型審計機(jī)關(guān)，增強(qiáng)審計干部的綜合素質(zhì)。
1.繼續(xù)開展領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動。為提升活動成果和實效，我局領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員和中層干部在深入掛鉤聯(lián)系的石佛寺社區(qū)充分調(diào)研，在去年制定的《浦口區(qū)審計局領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動方案》的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系審計監(jiān)督職能，創(chuàng)新活動載體，進(jìn)一步完善“四解四促”領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任機(jī)制、聯(lián)系溝通機(jī)制、問題*機(jī)制和共建長效機(jī)制;制定了《區(qū)審計局2014年領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動計劃 》，明確了今年的活動計劃和目標(biāo)任務(wù)，積極有序地組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員開展下訪活動。
2.開展“黨支部晉位升級”活動。根據(jù)區(qū)委組織部、區(qū)機(jī)關(guān)工委總體部署，結(jié)合審計工作實際，積極開展基層黨組織晉位升級活動。圍繞基層組織建設(shè)年分類定級確定的“黨組織帶頭人、工作思路、工作制度、活動陣地、保障機(jī)制、工作業(yè)績、群眾反映”等7項指標(biāo)，局黨支部和黨員在前期自查自評、黨群評議的基礎(chǔ)上，制定出《浦口區(qū)審計局黨支部晉位升級工作實施方案》，并根據(jù)有關(guān)通知要求，采取切實有效措施，加強(qiáng)黨組織陣地規(guī)范化建設(shè)。
3.開展黨風(fēng)廉政學(xué)習(xí)和思想作風(fēng)建設(shè)。年初，區(qū)委、區(qū)政府就如何貫徹落實中央“八項規(guī)定”及省市有關(guān)作風(fēng)規(guī)定作了整體要求。隨后，我局組織機(jī)關(guān)全體人員集中學(xué)習(xí)傳達(dá)有關(guān)會議和文件精神，并要求所有人員聯(lián)系個人工作實際，認(rèn)真查找整改自身存在的問題和不足，把解決突出問題與履行崗位職責(zé)結(jié)合起來，進(jìn)一步解放思想，更新觀念，增強(qiáng)發(fā)展意識、服務(wù)意識、競爭意識，使全局干部職工在思想觀念、工作作風(fēng)和紀(jì)律上都有了明顯提高，為樹立良好的審計形象打下了基礎(chǔ)。
4.加強(qiáng)審計干部隊伍建設(shè)。加強(qiáng)學(xué)習(xí)型審計機(jī)關(guān)建設(shè)，多措并舉打造一支能適應(yīng)新時代新要求的專業(yè)強(qiáng)、作風(fēng)實、能奉獻(xiàn)的審計干部隊伍和審計人員隊伍。加大教育培訓(xùn)力度，組織審計人員參加政治理論、審計實務(wù)以及在職學(xué)習(xí)、網(wǎng)上學(xué)習(xí)等后續(xù)教育學(xué)習(xí)培訓(xùn)，完善教育培訓(xùn)體系;健全考核獎懲和約束機(jī)制，加大考核力度，修訂完善局機(jī)關(guān)目標(biāo)管理考核辦法，與各個科室簽訂目標(biāo)責(zé)任書，通過獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步調(diào)動和提高審計工作的主動性和積極性，提高審計干部依法審計能力和水平。
二、2015年工作打算
2015年，我局審計工作的指導(dǎo)思想是：以xx大和xx大xx全會精神為指導(dǎo)，緊扣主題主線，把握提高經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益這個中心，牢固樹立科學(xué)審計理念，有效履行審計監(jiān)督職責(zé)，以提高項目質(zhì)量為重點(diǎn)、以加強(qiáng)自身建設(shè)為基礎(chǔ)，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，為建設(shè)“生態(tài)、現(xiàn)代、幸福”新浦口，“打贏三大攻堅戰(zhàn)”核心任務(wù)作出新的貢獻(xiàn)。
(一)抓重點(diǎn)、突績效，發(fā)揮審計新成效。圍繞經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，以財政審計大格局為統(tǒng)領(lǐng)，突出績效審計重點(diǎn)，不斷深化政府投資項目審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和民生資金審計，把審計評價政策貫徹執(zhí)行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況作為審計的首要目標(biāo)，促進(jìn)財政預(yù)算管理的科學(xué)有效、促進(jìn)政府建設(shè)資金的廉潔高效、促進(jìn)干部監(jiān)督管理制度和問責(zé)制度的有效執(zhí)行，促進(jìn)民生幸福指標(biāo)的盡早實現(xiàn)，確保浦口率先發(fā)展的各種資金運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范、有效，發(fā)揮審計圍繞中心、服務(wù)大局的積極作用。
(二)促轉(zhuǎn)型、重實效，促進(jìn)審計工作再上新臺階。根據(jù)審計轉(zhuǎn)型期的工作特點(diǎn)和要求，大力推進(jìn)績效審計，實現(xiàn)項目績效審計全覆蓋;大力推進(jìn)計算機(jī)審計，提高計算機(jī)審計成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量;大力探索信息系統(tǒng)審計，提升審計工作效率。同時，加大審計成果轉(zhuǎn)化和綜合利用力度，更加注重提高審計建議的前瞻性和針對性，促進(jìn)被審計單位提高管理水平，促進(jìn)完善體制、機(jī)制和制度建設(shè);更加注重建立審計整改問責(zé)制度，定期向區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府作專題督辦情況匯報，進(jìn)一步完善審計整改的長效機(jī)制，發(fā)揮審計的整體效能。
(三)強(qiáng)素質(zhì)、樹形象，實現(xiàn)審計隊伍建設(shè)新提高。進(jìn)一步深化干部人事制度改革，建立公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)的選人、用人機(jī)制。立足內(nèi)部挖潛力，有針對性地抓好審計人員教育培訓(xùn)，面向外部聘專家，建立績效審計、工程審計“人才庫”，努力打造一支政治過硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍，為審計工作的專業(yè)化提供人才保障。