一、判斷題(共20題，每小題1分，共20分)請對下列各題的描述作出判斷。正確請選A錯誤請選B。
1.我國外匯貸款利率由金融機(jī)構(gòu)自行確定。 ( )
A.對
B.錯
2.狹義的銀行信貸是銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動。 ( )
A.對
B.錯
3.保證就是由任意第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種擔(dān)保制度。 ( )
A.對
B.錯
4.公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。 ( )
A.對
B.錯
5.企業(yè)從銀行獲取貸款的行為屬于直接融資。 ( )
A.對
B.錯
6.細(xì)分市場結(jié)構(gòu)吸引力分析中，主要是對同行業(yè)競爭者、潛在新加入競爭者、替代品、購買者和供應(yīng)商5種威脅銀行短期盈利的因素作出評估。 ( )
A.對
B.錯
7.企事業(yè)單位的一般存款賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。 ( )
A.對
B.錯
8.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式。 ( )
A.對
B.錯
9.在同一細(xì)分市場上，客戶的需求具有較多的共同性。 ( )
A.對
B.錯
哥10.信貸資金的運動是一種“二收二支”的資金運動。 ( )
A.對
B.錯
11.應(yīng)付利潤、應(yīng)付工資可能為流動負(fù)債，也可能為長期負(fù)債。 ( )
A.對
B.錯
12.公司一般會盡可能用銀行貸款來滿足營運資本投資需求。 ( )
A.對
B.錯
13.信貸資產(chǎn)的流動性越高，區(qū)域風(fēng)險越小。 ( )
A.對
B.錯
14.同一財產(chǎn)只能設(shè)立一個抵押權(quán)，但可設(shè)數(shù)個質(zhì)權(quán)。 ( )
A對
B.錯
15.如果借款人貸款時約定的還款來源發(fā)生變化.但目前已償還了部分貸款。該貸款可視為正常貸款。 ( )
A.對
B.錯
16.貸款項目評估是以貸款人出具的資料為基礎(chǔ)，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面對項目進(jìn)行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。 ( )
A.對
B.錯
17.借款人盈利能力的比率通過杠桿比率反映。 ( )
A.對
B.錯
18.某種銀行信貸產(chǎn)品市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的生命周期是衰退期。 ( )
A.對
B.錯
19.進(jìn)入壁壘的高低是評估行業(yè)風(fēng)險的主要因素。 ( )
A.對
B.錯
20.對于合理的貸款申請，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾。 ( )
A.對
B.錯 二、單項選擇題(共80題，每小題0.5分，共40分)下列選項中只有一項最符合題目要求,不選、錯選均不得分。
21.關(guān)于保證。下列說法正確的是( )。
A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時.可不告知保證人
B.未經(jīng)保證人同意.展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任
C.事前如有約定的.銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人
D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見
22.某人貸款10 000元，日利率為0.0002，如銀行按復(fù)利計息，每年應(yīng)還利息( )元。
A.732
B.740
C.746
D.755
23.關(guān)于對借款人的貸后財務(wù)監(jiān)控，下列說法正確的是( )。
A.企業(yè)提供的財務(wù)報表如為復(fù)印件.需要公司蓋章
B.企業(yè)提供的財務(wù)報表如經(jīng)會計師事務(wù)所審計，需要完整的審計報告(不包括附注)
C.財務(wù)報表應(yīng)含有資金運用表
D.對于關(guān)鍵數(shù)據(jù).主要進(jìn)行縱向比較
24.在財務(wù)分析中，ROE可以分解的因素不包括( )。
A.利潤率
B.資產(chǎn)使用效率
C.財務(wù)杠桿
D.留存比率
25.由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證屬于( )。
A.人的擔(dān)保
B.財產(chǎn)擔(dān)保
C.抵押擔(dān)保
D.質(zhì)押擔(dān)保
26.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于( )性質(zhì)。
A.貸款申請書
B.貸款協(xié)議書
C.貸款意向書
D.貸款承諾書
27.下列有關(guān)營運資本投資的說法，不正確的是( )。
A.產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時
B.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時
C.公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資
D.如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求.公司就會向銀行申請短期貸款
28.進(jìn)行區(qū)域風(fēng)險內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含( )。
A.合規(guī)性
B.安全性
C.盈利性
D.流動性
29.某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價格高昂。那么這個企業(yè)很可能處于( )。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
30.客戶評級的評價主體是( )。
A.銀監(jiān)會
B.商業(yè)銀行
C.專業(yè)評級機(jī)構(gòu)
D.中國人民銀行
31.一個良好的項目投資環(huán)境，會為項目的順利實施提供一個好的條件，一般對擬建項目的環(huán)境評估不需要包括( )。
A.當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平
B.勞動力來源
C.可供利用的基礎(chǔ)設(shè)施、建設(shè)用地條件
D.工業(yè)建設(shè)的優(yōu)惠政策和措施
32.屬于流動資金貸款需要提交的其他貸款申請材料的是( )。
A.產(chǎn)品銷售合同
B.抵(質(zhì))押物清單
C.保證人的營業(yè)執(zhí)照
D.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照
33.對于提供抵(質(zhì))押擔(dān)保的，下列說法錯誤的是( )。
A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)
B.對于以金融機(jī)構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的.須在收妥銀行認(rèn)可的不可’撤銷保函或備用信用證正本后.才能允許借款人提款
C.如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證
D.對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見
34.某公司欲轉(zhuǎn)讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價值1 000萬元。經(jīng)過重新評估，該項資產(chǎn)的價值為1 050萬元，假設(shè)無折舊，則( )。
A.該公司的收入增加50萬元
B.該公司利潤將增加50萬元
C.該公司資本公積金將增加50萬元
D.該公司盈余公積金將增加50萬元
35.關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯誤的是( )。
A.貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險度
B.對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力
C.借款人申請貸款展期前.不必征得保證人的同意
D.貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和.包括因貸款展期而增加的利息費用
36.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位.貸款支取的比例也應(yīng)同步( )借款人資本金到位的比例。
A.低于
B.高于
C.等于
D.達(dá)到
37.對于由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，在( )的情況下，銀行無權(quán)要求借款人追加新的保證人。
A.由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大.銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重.而原保證人又不同意增加保證額度
B.保證人的擔(dān)保資格發(fā)生不利變化
C.抵押品市場價值出現(xiàn)變化
D.擔(dān)保人自身的財務(wù)狀況惡化
38.我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額( )提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。
A.0.5%
B.1%
C.1.25%
D.1.5%
39.公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失。通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)( )以上的股東，可以請求人民法院解散公司。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
40.銀行業(yè)協(xié)會確定的利率是( )。
A.法定利率
B.固定利率
C.公定利率
D.市場利率 41.( )是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場利率
D.本幣貸款利率
42.我國中央銀行目前主要按( )的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。
A.金額和期限
B.類型和金額
C.期限和用途
D.金額和用途
43.在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運用的擔(dān)保方式不包括( )。
A.保證
B.留置
C.抵押
D.質(zhì)押
44.按貸款用途劃分，公司信貸可分為( )。
A.自營貸款、委托貸款、特定貸款和銀團(tuán)貸款
B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貸款
C.固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項目融資
D.生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款和房地產(chǎn)企業(yè)貸款
45.( )采取分期償還方式。
A.透支
B.短期貸款
C.中長期貸款
D.長期貸款
46.商業(yè)銀行應(yīng)該重點爭取需要大量的融資機(jī)會和中間產(chǎn)品服務(wù)的大型重點( )。
A.國有企業(yè)
B.民營企業(yè)
C.外商獨資企業(yè)
D.合資和合作經(jīng)營企業(yè)
47.銀行公司信貸產(chǎn)品的特點不包括( )。
A.無形性
B.不可分性
C.同質(zhì)性
D.易模仿性
48.銀行信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)不包括( )。
A.提高現(xiàn)有市場的份額
B.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶
C.以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品
D.提高產(chǎn)品售價和市場定位
49.銀行在產(chǎn)品步入衰退期時可以采取的措施不包括( )。
A.持續(xù)策略
B.轉(zhuǎn)移策略
C.收縮策略
D.開拓策略
50.抵押權(quán)人對抵押物行使權(quán)利的條件是( )。
A.主債務(wù)履行期限屆滿
B.貸款合同期內(nèi)，借款人由于管理不善，出現(xiàn)了明顯的影響還款能力的不利情況
C.主債務(wù)履行期限屆滿，抵押權(quán)人的債權(quán)未受清償
D.債權(quán)人有擴(kuò)大信貸規(guī)模的傾向
51.銀行派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品屬于( )。
A.自營營銷渠道
B.代理營銷渠道
C.合作營銷渠道
D.主動營銷渠道
52.下列有關(guān)固定利率的說法錯誤的是( )。
A.固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率
B.借款人按照固定的利率支付利息
C.借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大
D.在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利率按照固定幅度調(diào)整
53.關(guān)于貸款分類的意義，下列說法錯誤的是( )。
A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要
B.貸款分類是監(jiān)管*并表監(jiān)管、資本監(jiān)管和流動性監(jiān)控的基礎(chǔ)
C.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要
D.一般銀行在處置不良資產(chǎn)時不需要貸款分類.在重組時則需要對貸款分類
54.保證抵押物足值的關(guān)鍵是( )。
A.對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查
B.對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估
C.做好抵押物登記工作.確保抵押關(guān)系的效力
D.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限
55.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道不包括( )。
A.季節(jié)性負(fù)債增加 8.內(nèi)部融資
C.外部融資
D.銀行貸款
56.某上市公司目前正與一家風(fēng)險投資公司談判并購事宜.并以其他法人股權(quán)為質(zhì)押向銀行申請質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價值.則銀行應(yīng)確定質(zhì)押品的公允價值為( )。
A.公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標(biāo)明法人股權(quán)的價值為500萬元
B.以2012年5月至2013年5月的財務(wù)報表為基礎(chǔ)。測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為450萬元
C.公司與并購方談判質(zhì)押品價格為470萬元
D.公司向銀行提交的價格為550萬元
57.狹義的銀行信貸不包括( )。
A.貸款
B.承兌
C.信貸承諾
D.籌集債務(wù)資金
58.海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，需由( )出具同意質(zhì)押的證明文件。
A.銀監(jiān)會
B.商業(yè)銀行
C.動產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)
D.負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)
59.初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照( )標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。
A.國際信用“4C”
B.國際信用“6C”
C.銀行業(yè)信用
D.貸款信用
60.銀行公司信貸產(chǎn)品投入市場后也會經(jīng)歷一個產(chǎn)生、發(fā)展與衰亡的過程，其生命周期可以分為四個階段，其中沒有( )。
A.成長期
B.成熟期
C.衰退期
D.重整期 61.下列情況中，加大長期債務(wù)可獲得財務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率的是( )。
A.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率<長期債務(wù)成本
B.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率>長期債務(wù)成本
C.企業(yè)權(quán)益資本收益率>長期債務(wù)成本
D.企業(yè)權(quán)益資本收益率<長期債務(wù)成本
62.( )是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。
A.現(xiàn)場調(diào)研
B.搜尋調(diào)查
C.委托調(diào)查
D.貸前調(diào)查
63.下列關(guān)于貸款申請受理的說法，不正確的是( )。
A.客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談
B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀(jì)要時。不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見
C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢
D.風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見
64.銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論中，信貸產(chǎn)品的層次不包括( )。
A.核心產(chǎn)品
B.基礎(chǔ)產(chǎn)品
C.期望產(chǎn)品
D.擴(kuò)展產(chǎn)品
65.在對客戶經(jīng)營管理狀況進(jìn)行分析時，銷售階段的收款條件不包括( )。
A.期貨交易
B.預(yù)收貨款
C.現(xiàn)貨交易
D.賒賬銷售
66.既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又能衡量借款人長期償債能力強弱的指標(biāo)為( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債率
B.利息保障倍數(shù)
C.負(fù)債與所有者權(quán)益比率
D.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率
67.財務(wù)決策中.資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)屬于( )指標(biāo)。
A.負(fù)債比率
B.資產(chǎn)比率
C.盈利比率
D.杠桿比率
68.下列情形中?？赡軐?dǎo)致長期資產(chǎn)增加的是( )。
A.季節(jié)性銷售增長
B.長期銷售增長
C.資產(chǎn)效率下降
D.固定資產(chǎn)擴(kuò)張
69.關(guān)于申請支付令.以下說法正確的是( )。
A.債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令
B.債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起10內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議
C.債務(wù)人在收到支付令之日起20日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行
D.申請支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請支付令所需費用和時間遠(yuǎn)比起訴多
70.在用線性插值試差法計算某項目的財務(wù)內(nèi)部收益率時，當(dāng)折現(xiàn)率為20%時，凈現(xiàn)值為一4萬元：當(dāng)折現(xiàn)率為l8%時，凈現(xiàn)值為6萬元，則該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率為( )。
A.18.8%
B.20.8%
C.19.2%
D.21.2%
71.某公司第一年的銷售收入為100萬元，經(jīng)營成本比率為30%，第二年的銷售收入為200萬元.經(jīng)營成本比率為40%，則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉( )萬元的現(xiàn)金。
A.20
B.40
C.60
D.80
72.由于技術(shù)相對落后造成的貶值是指( )。
A.實體性貶值
B.功能性貶值
C.技術(shù)性貶值
D.經(jīng)濟(jì)性貶值
73.銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是( )。
A.抵押貸款
B.質(zhì)押貸款
C.保證貸款
D.信用貸款
74.質(zhì)物沒有登記、變換、保管手續(xù)，造成丟失的情況屬于貸款質(zhì)押風(fēng)險中的( )。
A.虛假質(zhì)押風(fēng)險
B.司法風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
75.( )是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。
A.社會購買力
B.平均消費能力
c.居民消費能力
D.貨幣購買力
76.工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目( )的核心，其標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對整個項目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。
A.技術(shù)可行性分析
B.生產(chǎn)規(guī)模分析
C.項目環(huán)境條件分析
D.市場需求預(yù)測分析
77.銀行效益評估不包括( )。
A.盈利性效益評估
B.流動性效益評估
C.穩(wěn)定性效益評估
D.銀行效益動態(tài)分析
78.項目流動資金總需用額包含的項目不包括( )。
A.存貨
B.現(xiàn)金
C.應(yīng)收賬款
D.應(yīng)收票據(jù)
79.以下稅金進(jìn)入產(chǎn)品成本的是( )。
A.土地使用稅
B.資源稅
C.設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的關(guān)稅
D.企業(yè)所得稅
80.計算財務(wù)內(nèi)部收益率用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差不要超過__________，不用超過__________。()
A.1%：2%
B.2%;5%
C.1%：3%
D.1%;5% 81.企業(yè)繳完所得稅以后的利潤的分配順序是( )。
A.彌補以前年份虧損→彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款_+提取法定盈余公積金→向投資者分配利潤
B.彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款_+彌補以前年份虧損_提取法定盈余公積金→向投資者分配利潤
C.彌補以前年份虧損→提取法定盈余公積金→彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款一向投資者分配利潤
D.彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款_彌補以前年份虧損_向投資者分配利潤→提取法定盈余公積金
82.一般來說，F(xiàn)NPV( )的項目是可以接受的。
A.大于0
B.大于1
C.小于0
D.等于0
83.( )又稱“酸性測驗比率”。
A.流動比率
B.速動比率
C.資產(chǎn)負(fù)債率
D.內(nèi)部收益率
84.對借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控的過程中，對“人及其行為”的調(diào)查是( )監(jiān)控的特點。
A.經(jīng)營就況
B.管理狀況
C.財務(wù)狀況
D.與銀行往來情況
85.在市場約束和法制健全的情況下，( )幾乎是重要的因素。
A.借款人的還款能力
B.借款人的還款意愿
C.借款人的信用等級
D.借款人的盈利能力
86.根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，借款企業(yè)信用評級在( )，銀行可以自主免除表外欠息。
A.BBB級以下(含BBB級)
B.BBB級以下f不含BBB級)
C.C級以下(含C級)
D.C級以下(不含C級)
87.( )具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點。
A.臨時性貸款
B.周轉(zhuǎn)性貸款
C.出口打包貸款
D.票據(jù)貼現(xiàn)
88.借款合同的必備條款不包括( )。
A.貸款種類
B.借款用途
C.貸款利率
D.保證方式
89.作為貸款擔(dān)保的抵押物，如果是實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，必須要有( )才可認(rèn)定抵押。
A.經(jīng)營杠桿所有權(quán)
B.產(chǎn)權(quán)單位同意的證明
C.董事會同意的證明
D.核對抵押物的占有權(quán)
90.信貸檔案管理模式不包括( )。
A.分類管理
B.專人負(fù)責(zé)
C.按時交接
D.定期檢查
91.銀行在短期貸款到期__________之前、中長期貸款到期__________之前。應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。( )
A.1個星期;2個星期
B.1個星期;l個月
C.2個星期;l個月
D.2個星期;2個月
92.以下屬于二級信貸文件的是( )。
A.銀行本票
B.上市公司股票
C.法律文件
D.保險批單
93.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查是對貸款的( )進(jìn)行調(diào)查。
A.合法合規(guī)性
B.安全性
C.效益
D.流動性
94.指數(shù)預(yù)警法的擴(kuò)散指數(shù)小于( )時。表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于下降，風(fēng)險正在下降。
A.0.3
B.0.6
C.0.4
D.0.5
95.商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為( )。
A.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單
B.出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運輸工具
C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)
D.國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)
96.銷量很小，利潤和現(xiàn)金流均為負(fù)值是行業(yè)( )的特點。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
97.( )除用于單個客戶有關(guān)指標(biāo)的分析外，還可將不同客戶間不能直接比較的各項目的絕對數(shù)轉(zhuǎn)化為可以比較的相對數(shù)。從而用于不同客戶之間或同行業(yè)平均水平之間的財務(wù)狀況的比較分析，以對客戶的財務(wù)經(jīng)營狀況及在同行業(yè)的地位作出評價。
A.趨勢分析法
B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比較分析法
D.因素分析法
98.( )是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。
A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量
B.盈利能力
C.流動性
D.貸款安全性
99.如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項用途，銀行( )。
A.仍需按照合同約定貸款.因為貸款合同已經(jīng)生效
B.有權(quán)不予支付
C.按比例支付貸款
D.無權(quán)不予支付
100.與銀行往來監(jiān)控中.銀行應(yīng)通過檢查企業(yè)的( )。分析公司的最近經(jīng)營狀況。
A.審貸材料
B.提款申請書
C.借貸憑證
D.銀行對賬單 三、多項選擇題(共40題，每小題1分，共40分)下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選錯選均不得分。
101.下列商業(yè)銀行的做法中，體現(xiàn)了公司信貸相關(guān)原則的有( )。
A.銀行對貸款嚴(yán)格審理和管理
B.銀行為了盈利.而爭取優(yōu)厚的利息收入
C.商業(yè)銀行為了提高效率.而簡化辦理貸款的程序
D.商業(yè)銀行依法經(jīng)營，獨立核算，照章納稅，追求利潤
E.商業(yè)銀行對選擇貸款對象公平對待.盡量滿足所有企業(yè)的貸款需要
102.客戶法人治理結(jié)構(gòu)分析包括( )。
A.控股股東行為
B.激勵約束機(jī)制
C.董事會結(jié)構(gòu)和運作過程
D.成立動機(jī)
E.財務(wù)報表與信息披露的透明度
103.借款人資產(chǎn)運用效率越高，( )。
A.盈利能力越強
B.短期償債能力越強
C.借款人獲得收入越多
D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快
E.長期償債能力越強
104.下列有關(guān)信用證的說法，正確的有( )。
A.由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的
B.有條件承諾付款的書面文件
C.國際信用證
D.國內(nèi)信用證
E.信用證是無條件承諾付款的書面文件
105.在貸款分類中，銀行首先了解的是貸款的基本信息，其內(nèi)容包括( )。
A.貸款目的
B.還款來源
C.貸款在使用過程中的周期性分析
D.還款記錄
E.貸款來源
106.公司信貸前期調(diào)查的目的主要在于( )。
A.是否進(jìn)行信貸營銷
B.是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)
C.是否提高貸款利率
D.是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談
E.是否正式開始貸前調(diào)查
107.某公司上一年度的凈利潤為570萬元。銷售收入為9 700萬元。總資產(chǎn)為12 000萬元，所有者權(quán)益為6 700萬元，則該公司上一年度的( )。
A.ROE為9%
B.ROE為8.5%
C.利潤率為5.9%
D.利潤率為6.9%
E.資產(chǎn)使用效率為80.8%
108.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有( )。
A.中長期貸款利率實行一年一定
B.貸款展期.按合同規(guī)定的利率計息
C.短期貸款合同期內(nèi).遇利率調(diào)整不分段計息
D.逾期貸款從逾期之日起.按罰息利率計收罰息.直到清償本息為止
E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時。銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息
109.銀行在按照一定的標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分完市場之后，就要對細(xì)分市場進(jìn)行分析.分析的內(nèi)容主要飽括( )。
A.市場容量分析
B.結(jié)構(gòu)吸引力分析
C.市場機(jī)會分析
D.獲利狀況分析
E.風(fēng)險分析
110.在成本加成定價法中。貸款利率的組成部分包括( )。
A.籌集可貸資金的成本
B.銀行非資金性的營業(yè)成本
C.銀行對戰(zhàn)略風(fēng)險所要求的補償
D.銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補償
E.每筆貸款的預(yù)期利潤
111.根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國別風(fēng)險計算方法，衡量一國國家風(fēng)險需要考慮的因素主要包括( )。
A.政治和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險
B.債務(wù)情況
C.進(jìn)入資本市場的能力
D.獲得短期融資的能力
E.稅收風(fēng)險
112.下列情況中，銀行可停止發(fā)放貸款的有( )。
A.企業(yè)用貸款控股其他公司
B.企業(yè)用貸款炒買股票、炒買房地產(chǎn)
C.企業(yè)用銀行貸款向其他企業(yè)放貸
D.企業(yè)用流動資金貸款建設(shè)員工福利制度
E.企業(yè)使用貸款從事非法業(yè)務(wù)
113.下列屬于項目生產(chǎn)條件分析內(nèi)容的有( )。
A.資源條件
B.財務(wù)資源條件
C.原材料供應(yīng)條件
D.燃料及動力供應(yīng)條件
E.廠址選擇條件
114.區(qū)域自然條件中，對信貸風(fēng)險影響較大的有( )。
A.交通運輸條件
B.自然資源
C.基礎(chǔ)設(shè)施
D.原料產(chǎn)地遠(yuǎn)近
E.國家扶持政策
115.當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異常的現(xiàn)象時，銀行應(yīng)該( )。
A.從企業(yè)本身獲取信息
B.及時整理、更新有關(guān)企業(yè)信息
C.對重大情況應(yīng)及時報告.并形成文字材料存檔
D.從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)信息
E.凍結(jié)企業(yè)資金
116.借款需求的主要影響因素包括( )。
A.季節(jié)性銷售增長
B.長期銷售增長
C.資產(chǎn)效率下降
D.債務(wù)重構(gòu)
E.紅利支付
117.銀行自身能力分析包括( )。
A.人力資源
B.銀行的市場聲譽
C.銀行的資本實力
D.銀行的市場地位
E.政府對銀行的特殊政策
118.銀行在成長期可以采取的措施有( )。
A.不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量.改善服務(wù)
B.擴(kuò)大廣告宣傳.提高聲譽
C.適當(dāng)調(diào)整價格.增強產(chǎn)品的競爭力
D.開拓市場.采取進(jìn)攻性戰(zhàn)略不斷拓展產(chǎn)品市場
E.綜合運用營銷組合策略以增加產(chǎn)品銷售
119.公司貸款的具體定價方法有( )。
A.成本加成定價法
B.價格領(lǐng)導(dǎo)模型
C.高額定價法
D.滲透定價法 .
E.關(guān)系定價法
120.營銷領(lǐng)導(dǎo)的作用包括( )。
A.指揮作用
B.激勵作用
C.協(xié)調(diào)作用
D.溝通作用
E.監(jiān)控作用121.在金融雜志《歐洲貨幣》提出的計算國別風(fēng)險的方法中，關(guān)于計算公式A一[A/(B—C)]×(D—C)的說法，正確的有( )。
A.A是范疇權(quán)重
B.B是范圍內(nèi)的值.C是范圍內(nèi)的最低值
C.D是個體值
D.在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中,B的權(quán)重為0
E.在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中,C的權(quán)重為0
122.下列關(guān)于商業(yè)銀行產(chǎn)品組合策略的說法，正確的有( )。
A.采取全線全面型策略的銀行必須有能力滿足整個市場的需求
B.市場專業(yè)型策略強調(diào)產(chǎn)品組合的深度
C.市場專業(yè)型策略產(chǎn)品組合的深度一般較小
D.產(chǎn)品線專業(yè)型策略強調(diào)產(chǎn)品組合的寬度和關(guān)聯(lián)性
E.特殊產(chǎn)品專業(yè)型策略的產(chǎn)品組合寬度極小。深度不大。但關(guān)聯(lián)性極強
123.從利潤表來看，( )可能影響企業(yè)的收入支出，進(jìn)而影響企業(yè)的借款需求。
A.固定資產(chǎn)重置
B.商業(yè)信用的減少
C.債務(wù)重構(gòu)
D.一次性或非預(yù)期支出
E.利潤率下降
124.效率比率包括的指標(biāo)有( )。
A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.應(yīng)收賬款回收期
D.存貨持有天數(shù)
E.銷售利潤率
125.銀行公司信貸產(chǎn)品的市場定位過程涉及的步驟包括( )。
A.產(chǎn)品設(shè)計
B.識別重要屬性
C.制作定位圖
D.定位選擇
E.執(zhí)行定位
126.貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包括( )。
A.有關(guān)預(yù)警體系是否完備的信號
B.有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號
C.有關(guān)保證人的信號
D.有關(guān)經(jīng)營者的信號
E.有關(guān)經(jīng)營狀況的信號
127.盈虧平衡點的表示方式有( )。
A.用實際產(chǎn)量表示
B.用銷售收入表示
C.用生產(chǎn)能力利用率表示
D.以達(dá)產(chǎn)年份的銷售單價表示
E.用銷售利潤表示
128.在進(jìn)行貸款風(fēng)險分類時，銀行進(jìn)行判斷分析的主要步驟有( )。
A.基本信貸分析
B.還款能力分析
C.還款可能性分析
D.確定分類結(jié)果
E.委托中介機(jī)構(gòu)評估
129.以下屬于關(guān)注類貸款的主要特征的有( )。
A.凈現(xiàn)金流減少
B.借款人的還款意愿差.不與銀行積極合作
C.銀行對抵押品失去控制
D.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)
E.借款人已資不抵債
130.不良貸款的處置方式包括( )。
A.現(xiàn)金清收
B.重組
C.訴訟
D.以物抵債
E.呆賬核銷
131.銀團(tuán)貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需提供( )。
A.銀團(tuán)的組成方式
B.牽頭行的管理情況
C.借款人向牽頭行出具的委托書及內(nèi)容
D.貸款條件
E.商務(wù)合同
132.在營銷計劃實施過程中會不可避免地出現(xiàn)意外情況.為了實現(xiàn)營銷目標(biāo).銀行經(jīng)常采用的市場營銷控制方法包括( )。
A.成本控制
B.戰(zhàn)略控制
C.風(fēng)險控制
D.營運能力控制
E.發(fā)展趨勢控制
133.以下屬于有關(guān)經(jīng)營者的信號的有( )。
A.冒險投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場等
B.冒險兼并其他公司
C.董事會、所有權(quán)或重要的人事變動
D.關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度
E.固定資產(chǎn)迅速變化
134.可以考慮辦理債務(wù)重組的條件包括( )。
A.通過債務(wù)重組.借款企業(yè)能夠改善財務(wù)狀況，增強償債能力
B.通過債務(wù)重組.能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷
C.通過債務(wù)重組.能夠追加或者完善擔(dān)保條件
D.通過債務(wù)重組.能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還
E.通過債務(wù)重組?？梢栽谄渌矫鏈p少銀行風(fēng)險
135.借款人的信用承受能力的內(nèi)容有( )。
A.借款人的信用等級
B.統(tǒng)一授信情況
C.已占用的風(fēng)險限額情況
D.是否存在超風(fēng)險限額發(fā)放貸款
E.以上均正確
136.營運能力分析常用的比率主要有( )。
A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
D.存貨周轉(zhuǎn)率
E.資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率
137.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，客戶履約能力風(fēng)險提示包括的情形有( )。A.成本和費用失控
B.客戶產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求下降
C.還款記錄不正常
D.財務(wù)報表披露延遲
E.對于信息的反應(yīng)遲緩
138,貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過( )開展調(diào)查。
A.在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料
B.查看官方記錄
C.閱讀有關(guān)雜志
D.從其他銀行處購買客戶信息
E.搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章
139.從銷售收入中扣除( )之后，即可得到賒銷收入凈額。
A.應(yīng)收賬款余額
B.現(xiàn)銷收入
C.銷售退回
D.銷售折讓
E.銷售折扣
140.貸款質(zhì)押風(fēng)險包括( )。
A.虛假質(zhì)押風(fēng)險
B.司法風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
E.程序風(fēng)險 參考答案及解析
一、判斷題
1.【答案】A。解析：目前我國央行已不再干涉外匯貸款利率制定，各金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)國際金融市場利率的變動情況以及資金成本、風(fēng)險差異等因素，自行確定外幣貸款利率及其計結(jié)息方式。
2.【答案】B。解析：廣義的銀行信貸是銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動。
【專家點撥】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等?？忌鷳?yīng)該對廣義和狹義的銀行信貸內(nèi)容都要有所了解。
3.【答案】B。解析：并非任意～個第三人都能擔(dān)當(dāng)保證人，我國《擔(dān)保法》對保證人的資格作了明確的規(guī)定：作為保證人必須是具有民事行為能力的人，必須具有代為履行主債務(wù)的資力。同時國家機(jī)關(guān)、醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)(未取得法人書面授權(quán))或職能部門不得作為保證人。
4.【答案】A。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
5.【答案】B。解析：不通過金融機(jī)構(gòu)、資金盈余單位與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資;通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資。
6.【答案】B。解析：結(jié)構(gòu)吸引力分析主要是對同行業(yè)競爭者等影響銀行長期盈利的5種因素進(jìn)行分析。
7.【答案】A。解析：企事業(yè)單位可在基本賬戶所在行之外的其他銀行的一個營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存人現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。
8.【答案】A。解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
9.【答案】A。解析：市場細(xì)分的目的是使銀行根據(jù)不同子市場的特殊但又相對同質(zhì)的需求和偏好，有針對性地采取一定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶群的需求。其中屬于同一細(xì)分市場的客戶具有相似的需求和欲望：屬于不同細(xì)分市場的客戶對同一產(chǎn)品的需求和欲望存在明顯的差別。
10.【答案】A。解析：信貸資金首先由銀行支付給使用者，此為第一重支付;由使用者轉(zhuǎn)換為經(jīng)營資金，投入再生產(chǎn)，此為第二重支付;經(jīng)社會再生產(chǎn)過程，信貸資金完成生產(chǎn)流通后又回到使用者手中，此為第一重回流;使用者將貸款本息償還給銀行，此為第二重回流，因而稱信貸資金的運動是一種“二收二支”的資金運動。
11.【答案】B。解析：應(yīng)付利潤、應(yīng)付工資一般都在一年或一個營業(yè)周期內(nèi)予以支付，因而屬于流動負(fù)債。
12.【答案】B。解析：公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資需求。
13.【答案】B。解析：流動性過高或過低都可能意味著區(qū)域風(fēng)險的上升。過高的流動性可能意味著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營處于低效率中;而過低的流動意味著資金周轉(zhuǎn)不暢或出現(xiàn)信貸資金固化。
14.【答案】B。解析：在抵押擔(dān)保中。抵押物大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分可再次抵押，即抵押人可就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押物要移交質(zhì)權(quán)人占有，因此在實際中不可能存在同一質(zhì)物重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。
15.【答案】B。解析：如果借款人在貸款時約定的還款來源發(fā)生了變化，即使目前償還了部分貸款，該貸款也不能視為正常貸款。
16.【答案】B。解析：貸款項目評估是以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合調(diào)研得來的有關(guān)項目生產(chǎn)經(jīng)營的信息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面對項目進(jìn)行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。
17.【答案】B。解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率。
18.【答案】A。解析：衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量 的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇F降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。
19.【答案】A。
20.【答案】B。解析：如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限輕易作出有關(guān)承諾。
二、單項選擇題
21.【答案】B。解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意。否則可能保證無效。辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任等。因此，除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。
23.【答案】A。解析：銀行對借款人進(jìn)行貸后財務(wù)監(jiān)控時，應(yīng)核實企業(yè)提供的財務(wù)報表：①報表如為復(fù)印件，需公司蓋章;②報表如經(jīng)會計師事務(wù)所審計，需有完整的審計報告(包括附注說明);③報表應(yīng)含有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。同時，銀行還應(yīng)對應(yīng)收賬款、存貨、對外投資等關(guān)鍵性數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣核實，并進(jìn)行橫向(同類客戶之間) 與縱向(同一客戶不同時間)的比較，以判斷其財務(wù)數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營有無異常。
24.【答案】D。解析：在財務(wù)分析中，ROE可以分解為：利潤率、資產(chǎn)使用效率和財務(wù)杠桿。
25.【答案】A。解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種：前者是由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證;后者是以債務(wù)人或第三人的不動產(chǎn)、動產(chǎn)或權(quán)利財產(chǎn)為擔(dān)保。
26.【答案】c。解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果要求協(xié)議具有法律效力.則對其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合作協(xié)議時業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地
位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款。
27.【答案】A。解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。
28.【答案】A。解析：銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個方面.信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動性。
【專家點撥】常用的三個內(nèi)部指標(biāo)之聞也有著一些內(nèi)在的聯(lián)系，一般而言，流動性和安全性成正向相關(guān)。這兩者又與盈利性成反向相關(guān)。
29.【答案】A。解析：啟動階段行業(yè)的銷售特點是價格比較高，銷售量很小。
30.【答案】B。解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。
31.【答案】A。解析：當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平不需要包括在項目投資環(huán)境分析中。
32.【答案】A。
33.【答案】B。解析：對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不?？沙蜂N保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其余選項均正確。因此，B為正確選項。
34.【答案】C。解析：該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50萬元的增值屬于法定財產(chǎn)重估增值，應(yīng)計入資本公積金。
35.【答案】C。解析：借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。因此，C為正確選項。
36.【答案】A。解析：銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位。貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和其他需自籌資金的融資。因此，A為正確選項。
37.【答案】C。解析：只要抵押品本身沒有發(fā)生毀壞、滅失等，而是市場價值發(fā)生變化，銀行無權(quán)要求借款人追加新的保證人。
38.【答案】B。解析：普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。
39.【答案】A。解析：《公司法》規(guī)定：“公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司?！?BR> 40.【答案】C。解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率。
41.【答案】B。解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。
【專家點撥】對于幾種常見的利率概念，考生要做到心中有數(shù)。下面總結(jié)一下：①市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率。②法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。③固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率。在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動.借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。④行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織.如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率。
42.【答案】C。解析：我國中央銀行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。
43.【答案】B。解析：在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運用的擔(dān)保方式主要是保證、抵押、質(zhì)押。
44.【答案】c。解析：按貸款用途劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項目融資。
45.【答案】C。解析：中長期貸款采取分期償還方式，中長期消費貸款還需按季或月償還貸款。
46.【答案】A。解析：國有企業(yè)是商業(yè)銀行的主要服務(wù)對象，也是造成我國國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、歷史包袱沉重的原因之一。
47.【答案】C。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的特點包括：無形性、不可分性、異質(zhì)性、易模仿性、動力性。
48.【答案】D。解析：銀行信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)只包括A、B、C。
49.【答案】D。解析：銀行在產(chǎn)品步入衰退期時可以采取的措施有持續(xù)策略、轉(zhuǎn)移策略、收縮策略和淘汰策略。
50.【答案】C。解析：抵押權(quán)人對抵押物行使權(quán)利的條件是主債務(wù)履行期限屆滿，抵押權(quán)人的債權(quán)未受清償。
51.【答案】A。解析：自營營銷渠道是指銀行將產(chǎn)品直接銷售給最終需求者，不通過任何中間商。這種渠道主要是指銀行通過廣泛設(shè)置分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，或派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品。
52.【答案】D。解析：固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。
53.【答案】D。解析：無論是處置不良資產(chǎn)，還是重組，其投資者都需要評估銀行資產(chǎn)的質(zhì)量和凈值，此時要用到貸款分類的理念、標(biāo)準(zhǔn)和方法。因而說以風(fēng)險為基礎(chǔ)的貸款分類方法，為不良資產(chǎn)評估提供了有用的理論
基礎(chǔ)和方法。
54.【答案】B。解析：對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。
55.【答案】C。解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加有三個主要融資渠道：一是季節(jié)性負(fù)債增加，即應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用。二是內(nèi)部融資.來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。三是銀行貸款。
56.【答案】B。解析：根據(jù)質(zhì)押價值確定的辦法，對于上市公司的股權(quán)等沒有明確市場價格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價值：
①公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格;
②以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值;
③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。
本題A、B、C三項均可作為抵押品價值，按以上辦法，應(yīng)取其中價格最低者即B作為質(zhì)押品的公允價值。
57.【答案】D。解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。
58.【答案】D。解析：海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，需由負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明文件。
59.【答案】B。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，面談過程中，調(diào)查人員可按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。
60.【答案】D。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的生命周期可以分為四個階段：介紹期、成長期、成熟期和衰退期。
61.【答案】B。解析：當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營就能獲得正的利潤，從而在權(quán)益資本一定時，可提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。反之，則意味著企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營獲得利潤還不抵舉債的成本，此時擴(kuò)大資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模會降低企業(yè)現(xiàn)有利潤水平，從而降低權(quán)益資本收益率。
62.【答案】D。解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實抵(質(zhì))押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、B、C是貸前調(diào)查的具體方法。
63.【答案】B。解析：面談后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。
64.【答案】C。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論認(rèn)為，公司信貸產(chǎn)品是一個復(fù)雜的概念，從客戶需求到具體的產(chǎn)品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個層次。
65.【答案】A。解析：收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個因素。收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。
66.【答案】B。解析：利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)/利息費用。該比率越高，表明借款人支付利息費用的能力越強，因此它既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又是衡量借款人長期償債能力強弱的重要指標(biāo)。
67.【答案】D。解析：資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)均為通過比較借入資金和所有者權(quán)益關(guān)系，來評價借款人償還債務(wù)能力的指標(biāo)，因而稱為杠桿比率指標(biāo)。
68.【答案】D。解析：固定資產(chǎn)屬于長期資產(chǎn)，固定資產(chǎn)的擴(kuò)張可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加。
69.【答案】A。解析：B債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起l5日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議;C債務(wù)人在收到支付令之日起l5日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行;D如果借款企業(yè)對于債務(wù)本身并無爭議，而僅僅由于支付能力不足而未能及時歸還的貸款，申請支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請支付令所需費用和時間遠(yuǎn)比起訴少。
72.【答案】B。解析：功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值。
【專家點撥l對于抵押物價值的變動趨勢，一般可以從下列方面進(jìn)行分析：
①實體性貶值。即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。
②功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值。
③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。
73.【答案】B。解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)物手續(xù)較為簡單。質(zhì)物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強、易于變現(xiàn)處理用于抵債的特點，因此它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。
74.【答案】D。解析：操作風(fēng)險，對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問題。主要是對質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如，質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失;對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)看管手續(xù)等。
75.【答案】A。解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量。產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化.
76.【答案】A。解析：工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低.對整個項目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方案的可行性.并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果的工藝技術(shù)方案。
77.【答案】C。解析：銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析三個方面。
78.【答案】D。解析：項目流動資金總需用額=存貨+應(yīng)收賬款+現(xiàn)金。
79.【答案】A。解析：B項屬于從銷售收入中扣除的稅金;C項屬于進(jìn)入項目總投資的稅金;D項屬于從利潤中扣除的稅金。
80.【答案】B。解析：計算財務(wù)內(nèi)部收益率用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差不要超過2%，不超過5%。
81.【答案】B。解析：企業(yè)繳完所得稅以后的利潤一般按以下順序進(jìn)行分配：彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款;彌補以前年份虧損;提取法定盈余公積金;向投資者分配利潤。
82.【答案】A。解析：一般來說，F(xiàn)NPV>0的項目是可以接受的。
83.【答案】B。解析：速動比率又稱“酸性測驗比率”。
84.【答案】B。解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點是對“人及其行為”的調(diào)查，銀行需要關(guān)注借款人的管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險對公司經(jīng)營的影響。
85.【答案】A。解析：我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是重要的因素。
86.【答案】A。解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級在BBB級以下(含BBB級);貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外息要嚴(yán)格遵守財政部和銀監(jiān)會的相關(guān)要求。
87.【答案】B。解析：周轉(zhuǎn)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點。
88.【答案】D。解析：借款合同中的必備條款有：貸款種類;借款用途;借款金額;貸款利率;還款方式;還款期限：違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。
89.【答案】B。解析：作為貸款擔(dān)保的抵押物，如果是實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，必須要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明才可認(rèn)定抵押。
90.【答案】A。解析：信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式?！?1.【答案】B。解析：銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。
92.【答案】C。解析：A、B、D屬于一級信貸文件。
【專家點撥】一級文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票。上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。二級信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。
93.【答案】B。解析：貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容有對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查;考查借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制;對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查;對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查;對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查：對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查;對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。
94.【答案】D。解析：擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時.表示警兆指標(biāo)中有超過半數(shù)處于上升，即風(fēng)險整體呈上升趨勢;如果小于0.5，則表示半數(shù)以上警兆指數(shù)收縮或下降，即風(fēng)險整體呈下降趨勢。
【專家點撥】在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。其中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度，具體分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計預(yù)警法兩種。
95.【答案】D。解析：商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押有：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn);②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn);③國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn);④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);⑤珠寶、首飾、字蕊、文物等難以確定價值的財產(chǎn);⑥租用的財產(chǎn);⑦其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。
96.【答案】A。解析：處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會。啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：銷售：由于價格比較高，銷售量很小。利潤：因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負(fù)值?，F(xiàn)金流：低銷售。高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。
97.【答案】B。解析：結(jié)構(gòu)分析法除用于單個客戶有關(guān)指標(biāo)的分析外，還可將不同客戶間不能直接比較的各項目的絕對數(shù)轉(zhuǎn)化為可以比較的相對數(shù)，從而用于不同客戶之間或同行業(yè)平均水平之間的財務(wù)狀況的比較分析。以對客戶的財務(wù)經(jīng)營狀況及在同行業(yè)的地位作出評價。
98.【答案】B。解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。
99.【答案】B。解析：如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項用途，銀行有權(quán)不予支付。
100.【答案】D。解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司的最近經(jīng)營狀況，并對異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。
101.【答案】ABD。解析：A體現(xiàn)了安全性原則;B體現(xiàn)了效益性原則;D體現(xiàn)了平等、自立、公平和誠實信用的原則。
102.【答案】ABCE。解析：D屬于客戶歷史分析的內(nèi)容。
【專家點撥】對于這種題目，主要是來考查考生基礎(chǔ)知識掌握的扎實、熟練程度。在平時的過程中要多總結(jié)。對于要點比較多、零碎的，可以畫知識樹來幫助理解和記憶。
回到這個題目上來，客戶歷史分析主要是關(guān)注成立動機(jī)、經(jīng)營范圍、名稱變更和以往重組情況。而法人治理結(jié)構(gòu)分析考查的相對來說要多一些，復(fù)雜一些，主要包括控制股東行為、激烈約束機(jī)制、董事會結(jié)構(gòu)和運作過程、財務(wù)報表與信息披露的透明度四個方面。
不管是客戶歷史分析還是法人治理結(jié)構(gòu)分析，都是客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析的一部分?？蛻羝焚|(zhì)的基礎(chǔ)分析主要是包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構(gòu)分析、股東背景、高管人員的素質(zhì)和信譽狀況五個大的方面。
103.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)利用效率高，則各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，這樣借款人就會有現(xiàn)金用來償付流動負(fù)債，因而其短期償債能力就強;也就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強。
104.【答案】ABCD。解析：信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。
105.【答案】ABCD。解析：貸款來源即銀行，這不是貸款基本信息的分析，其余選項均是貸款基本信息的內(nèi)容。
106.【答案】BDE。解析：公司信貸貸前調(diào)查是對客戶授信前所進(jìn)行的調(diào)查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。
107.【答案】BCE。解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=570/6 700=8.5%;利潤率=凈利潤/銷售收人=570/9 700=5.9%;資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)=9 700/12 000=80.8%。
108.【答案】ACD。解析：8項貸款展期，期限累計計算，累計期限達(dá)到新的利率檔次時，自展期之日起.按展期日掛牌的同檔次利率計息;達(dá)不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。E項借款人在借款合同到期之日歸還借款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。
109.【答案】ABCDE。解析：細(xì)分市場評估分析的內(nèi)容主要包括A、B、C、D、E五個方面。
110.【答案】ABDE。解析：貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營成本+銀行對貸款違約風(fēng)險要求的補償+銀行預(yù)期利潤水平。
111.【答案】ABCD。解析：E稅收風(fēng)險是世界市場研究中心(WMRC)提出的方法下需要考慮的因素。
【專家點撥】世界市場研究中心(WMRC)的思路是將每個國家六項考慮因素(政治、經(jīng)濟(jì)、法律、稅收、運作、安全性)中的每一項都給出風(fēng)險評分，分值1～5，表示最低風(fēng)險，5表示風(fēng)險。風(fēng)險評級最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合六個因素打分情況得出。其中政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律風(fēng)險和稅收風(fēng)險各占l5%.運作風(fēng)險和安全性各占l0%。需要注意的是，盡管在設(shè)置指標(biāo)上可能不同，但計算方法一般都采用風(fēng)險因素加權(quán)打分法。
112.【答案】ABCDE。解析：銀行在一定時期內(nèi)停止發(fā)放貸款是對借款人違約所實行的～種制裁，一般在下列情況中，銀行可對借款人采取終止提款措施：①借款人挪用貸款;②未按合同規(guī)定清償貸款本息;③違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營。A、B、C、D四項屬于挪用貸款情形;E項屬于使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營情形。
113.【答案】ACD。解析：項目生產(chǎn)條件主要指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物質(zhì)條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析.分析的主要內(nèi)容有資源條件、原材料供應(yīng)條件、燃料及動力供應(yīng)條件。
114.【答案】ABC。解析：區(qū)域自然條件中，對信貸風(fēng)險影響較大的主要是區(qū)域自然資源與基礎(chǔ)設(shè)施，因為自然資源是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，而基礎(chǔ)設(shè)施尤其是交通運輸條件對區(qū)域發(fā)展也具有重要的影響。
115.【答案】ABCD。解析：當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異?，F(xiàn)象時，銀行應(yīng)及時整理、更新有關(guān)企業(yè)信息，對重大情況應(yīng)及時報告，并形成文字材料存檔。除從企業(yè)本身獲取信息外，也應(yīng)努力從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)的信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便對企業(yè)變化情況進(jìn)行全方位把握。
116.【答案】ABCDE。解析：借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。
117.【答案】BCDE。解析：A屬于銀行內(nèi)部資源分析。
118.【答案】ABC。解析：D、E屬于成熟期的措施。
119.【答案】AB。解析：公司貸款的具體定價方法有：①成本加成定價法;②價格領(lǐng)導(dǎo)模型。
120.【答案】ABCD。解析：不包括監(jiān)控作用?！?21.【答案】ACE。解析：在此公式中，A是范疇權(quán)重，8是范圍內(nèi)的最低值，C是范圍內(nèi)的值，所以B說法錯誤。在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中，要將B、C顛倒過來，最低值權(quán)重，值權(quán)重為0。C為值，其權(quán)重為0.所以D說法錯誤。
122.【答案】ACE。解析：全線全面型是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品，采取該種策略的銀行必須有能力滿足整個市場的需求，故A說法正確。市場專業(yè)型是指商業(yè)銀行著眼于向某專業(yè)市場提供其所需要的各種產(chǎn)品，這種策略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。故B說法不正確，C說法正確。產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將他們推銷給各類客戶，這種策略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小.故D說法不正確。特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目。這種策略的特點是：產(chǎn)品組合寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強，故E選項說法正確。
123.【答案】DE。解析：一般固定資產(chǎn)重置、商業(yè)信用減少、債務(wù)重構(gòu)反映在資產(chǎn)負(fù)債表中，其中固定資產(chǎn)重置可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加，商業(yè)信用減少、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致資本凈值的減少。而從損益表來看，一次性或非預(yù)期支出、利潤率下降可能影響企業(yè)收入支出，進(jìn)而影響企業(yè)借款需求。
124.【答案】ABCD。解析：E屬于盈利比率的指標(biāo)。
【專家點撥】對于客戶財務(wù)狀況的分析，除了使用財務(wù)報表本身的資料外，還需使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況。這些指標(biāo)主要分為四類：①盈利比率;②效率比率;③杠桿比率;④償債能力比率。
125.【答案】BCDE。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的市場定位過程包括以下四個步驟：識別重要屬性;制作定位圖：定位選擇;執(zhí)行定位。
126.【答案】BDE。解析：貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包括有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號、有關(guān)經(jīng)營者的信號、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號等方面。
127.【答案】ABCD。解析：不包括用銷售利潤表示。
128.【答案】ABCD。解析：貸款風(fēng)險分類方法包括基本信貸分析、還款能力分析、還款可能性分析和確定分類結(jié)果四個步驟。
129.【答案】ABC。解析：D、E兩項屬于可疑類貸款的特征。
130.【答案】ABE。解析：不良貸款的處置方式主要有現(xiàn)金清收、重組和呆賬核銷三種。
131.【答案】ABCD。解析：商務(wù)合同屬于進(jìn)口買方信貸與混合貸款應(yīng)報審的材料。
132.【答案】BC。解析：銀行常常采取以下五種市場營銷控制方法：年度計劃控制、盈利能力控制、效率控制、戰(zhàn)略控制、風(fēng)險控制。故本題應(yīng)選B、C。
133.【答案】ABCD。解析：E項屬于有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號。
134.【答案】ABCDE。解析：具備以下條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組：
(1)通過債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財務(wù)狀況，增強償債能力;
(2)通過債務(wù)重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷;
(3)通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件;
(4)通過債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還;
(5)通過債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險。
135.【答案】ABCDE。解析：借款人的信用承受能力主要內(nèi)容有：借款人的信用等級、統(tǒng)一授信(或公開授信) 情況、已占用的風(fēng)險限額情況、是否存在超風(fēng)險限額發(fā)放貸款。此外，審查時還應(yīng)特別注意借款人的應(yīng)攤未攤、盤虧損失、潛在虧損等方面的問題。
136.【答案】ABCDE。解析：營運能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。
137.【答案】ABCDE。解析：所有選項均為客戶履約能力風(fēng)險提示包括的情形。
138.【答案】ABCE。解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料展開調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。故A、B、C、E四項符合題意。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，故D不符合題意。
139.【答案】BCDE。解析：賒銷收入凈額=銷售收入一現(xiàn)銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折扣，一定時期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率為應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，表明一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。
140.【答案】ABCD。解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險：虛假質(zhì)押風(fēng)險、司法風(fēng)險、匯率風(fēng)險、操作風(fēng)險。
1.我國外匯貸款利率由金融機(jī)構(gòu)自行確定。 ( )
A.對
B.錯
2.狹義的銀行信貸是銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動。 ( )
A.對
B.錯
3.保證就是由任意第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種擔(dān)保制度。 ( )
A.對
B.錯
4.公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。 ( )
A.對
B.錯
5.企業(yè)從銀行獲取貸款的行為屬于直接融資。 ( )
A.對
B.錯
6.細(xì)分市場結(jié)構(gòu)吸引力分析中，主要是對同行業(yè)競爭者、潛在新加入競爭者、替代品、購買者和供應(yīng)商5種威脅銀行短期盈利的因素作出評估。 ( )
A.對
B.錯
7.企事業(yè)單位的一般存款賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。 ( )
A.對
B.錯
8.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式。 ( )
A.對
B.錯
9.在同一細(xì)分市場上，客戶的需求具有較多的共同性。 ( )
A.對
B.錯
哥10.信貸資金的運動是一種“二收二支”的資金運動。 ( )
A.對
B.錯
11.應(yīng)付利潤、應(yīng)付工資可能為流動負(fù)債，也可能為長期負(fù)債。 ( )
A.對
B.錯
12.公司一般會盡可能用銀行貸款來滿足營運資本投資需求。 ( )
A.對
B.錯
13.信貸資產(chǎn)的流動性越高，區(qū)域風(fēng)險越小。 ( )
A.對
B.錯
14.同一財產(chǎn)只能設(shè)立一個抵押權(quán)，但可設(shè)數(shù)個質(zhì)權(quán)。 ( )
A對
B.錯
15.如果借款人貸款時約定的還款來源發(fā)生變化.但目前已償還了部分貸款。該貸款可視為正常貸款。 ( )
A.對
B.錯
16.貸款項目評估是以貸款人出具的資料為基礎(chǔ)，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面對項目進(jìn)行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。 ( )
A.對
B.錯
17.借款人盈利能力的比率通過杠桿比率反映。 ( )
A.對
B.錯
18.某種銀行信貸產(chǎn)品市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的生命周期是衰退期。 ( )
A.對
B.錯
19.進(jìn)入壁壘的高低是評估行業(yè)風(fēng)險的主要因素。 ( )
A.對
B.錯
20.對于合理的貸款申請，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾。 ( )
A.對
B.錯 二、單項選擇題(共80題，每小題0.5分，共40分)下列選項中只有一項最符合題目要求,不選、錯選均不得分。
21.關(guān)于保證。下列說法正確的是( )。
A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時.可不告知保證人
B.未經(jīng)保證人同意.展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任
C.事前如有約定的.銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人
D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見
22.某人貸款10 000元，日利率為0.0002，如銀行按復(fù)利計息，每年應(yīng)還利息( )元。
A.732
B.740
C.746
D.755
23.關(guān)于對借款人的貸后財務(wù)監(jiān)控，下列說法正確的是( )。
A.企業(yè)提供的財務(wù)報表如為復(fù)印件.需要公司蓋章
B.企業(yè)提供的財務(wù)報表如經(jīng)會計師事務(wù)所審計，需要完整的審計報告(不包括附注)
C.財務(wù)報表應(yīng)含有資金運用表
D.對于關(guān)鍵數(shù)據(jù).主要進(jìn)行縱向比較
24.在財務(wù)分析中，ROE可以分解的因素不包括( )。
A.利潤率
B.資產(chǎn)使用效率
C.財務(wù)杠桿
D.留存比率
25.由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證屬于( )。
A.人的擔(dān)保
B.財產(chǎn)擔(dān)保
C.抵押擔(dān)保
D.質(zhì)押擔(dān)保
26.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于( )性質(zhì)。
A.貸款申請書
B.貸款協(xié)議書
C.貸款意向書
D.貸款承諾書
27.下列有關(guān)營運資本投資的說法，不正確的是( )。
A.產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時
B.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時
C.公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資
D.如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求.公司就會向銀行申請短期貸款
28.進(jìn)行區(qū)域風(fēng)險內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含( )。
A.合規(guī)性
B.安全性
C.盈利性
D.流動性
29.某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價格高昂。那么這個企業(yè)很可能處于( )。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
30.客戶評級的評價主體是( )。
A.銀監(jiān)會
B.商業(yè)銀行
C.專業(yè)評級機(jī)構(gòu)
D.中國人民銀行
31.一個良好的項目投資環(huán)境，會為項目的順利實施提供一個好的條件，一般對擬建項目的環(huán)境評估不需要包括( )。
A.當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平
B.勞動力來源
C.可供利用的基礎(chǔ)設(shè)施、建設(shè)用地條件
D.工業(yè)建設(shè)的優(yōu)惠政策和措施
32.屬于流動資金貸款需要提交的其他貸款申請材料的是( )。
A.產(chǎn)品銷售合同
B.抵(質(zhì))押物清單
C.保證人的營業(yè)執(zhí)照
D.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照
33.對于提供抵(質(zhì))押擔(dān)保的，下列說法錯誤的是( )。
A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)
B.對于以金融機(jī)構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的.須在收妥銀行認(rèn)可的不可’撤銷保函或備用信用證正本后.才能允許借款人提款
C.如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證
D.對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見
34.某公司欲轉(zhuǎn)讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價值1 000萬元。經(jīng)過重新評估，該項資產(chǎn)的價值為1 050萬元，假設(shè)無折舊，則( )。
A.該公司的收入增加50萬元
B.該公司利潤將增加50萬元
C.該公司資本公積金將增加50萬元
D.該公司盈余公積金將增加50萬元
35.關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯誤的是( )。
A.貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險度
B.對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力
C.借款人申請貸款展期前.不必征得保證人的同意
D.貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和.包括因貸款展期而增加的利息費用
36.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位.貸款支取的比例也應(yīng)同步( )借款人資本金到位的比例。
A.低于
B.高于
C.等于
D.達(dá)到
37.對于由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，在( )的情況下，銀行無權(quán)要求借款人追加新的保證人。
A.由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大.銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重.而原保證人又不同意增加保證額度
B.保證人的擔(dān)保資格發(fā)生不利變化
C.抵押品市場價值出現(xiàn)變化
D.擔(dān)保人自身的財務(wù)狀況惡化
38.我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額( )提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。
A.0.5%
B.1%
C.1.25%
D.1.5%
39.公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失。通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)( )以上的股東，可以請求人民法院解散公司。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
40.銀行業(yè)協(xié)會確定的利率是( )。
A.法定利率
B.固定利率
C.公定利率
D.市場利率 41.( )是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。
A.固定利率
B.法定利率
C.市場利率
D.本幣貸款利率
42.我國中央銀行目前主要按( )的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。
A.金額和期限
B.類型和金額
C.期限和用途
D.金額和用途
43.在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運用的擔(dān)保方式不包括( )。
A.保證
B.留置
C.抵押
D.質(zhì)押
44.按貸款用途劃分，公司信貸可分為( )。
A.自營貸款、委托貸款、特定貸款和銀團(tuán)貸款
B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貸款
C.固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項目融資
D.生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款和房地產(chǎn)企業(yè)貸款
45.( )采取分期償還方式。
A.透支
B.短期貸款
C.中長期貸款
D.長期貸款
46.商業(yè)銀行應(yīng)該重點爭取需要大量的融資機(jī)會和中間產(chǎn)品服務(wù)的大型重點( )。
A.國有企業(yè)
B.民營企業(yè)
C.外商獨資企業(yè)
D.合資和合作經(jīng)營企業(yè)
47.銀行公司信貸產(chǎn)品的特點不包括( )。
A.無形性
B.不可分性
C.同質(zhì)性
D.易模仿性
48.銀行信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)不包括( )。
A.提高現(xiàn)有市場的份額
B.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶
C.以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品
D.提高產(chǎn)品售價和市場定位
49.銀行在產(chǎn)品步入衰退期時可以采取的措施不包括( )。
A.持續(xù)策略
B.轉(zhuǎn)移策略
C.收縮策略
D.開拓策略
50.抵押權(quán)人對抵押物行使權(quán)利的條件是( )。
A.主債務(wù)履行期限屆滿
B.貸款合同期內(nèi)，借款人由于管理不善，出現(xiàn)了明顯的影響還款能力的不利情況
C.主債務(wù)履行期限屆滿，抵押權(quán)人的債權(quán)未受清償
D.債權(quán)人有擴(kuò)大信貸規(guī)模的傾向
51.銀行派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品屬于( )。
A.自營營銷渠道
B.代理營銷渠道
C.合作營銷渠道
D.主動營銷渠道
52.下列有關(guān)固定利率的說法錯誤的是( )。
A.固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率
B.借款人按照固定的利率支付利息
C.借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大
D.在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利率按照固定幅度調(diào)整
53.關(guān)于貸款分類的意義，下列說法錯誤的是( )。
A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要
B.貸款分類是監(jiān)管*并表監(jiān)管、資本監(jiān)管和流動性監(jiān)控的基礎(chǔ)
C.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要
D.一般銀行在處置不良資產(chǎn)時不需要貸款分類.在重組時則需要對貸款分類
54.保證抵押物足值的關(guān)鍵是( )。
A.對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查
B.對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估
C.做好抵押物登記工作.確保抵押關(guān)系的效力
D.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限
55.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道不包括( )。
A.季節(jié)性負(fù)債增加 8.內(nèi)部融資
C.外部融資
D.銀行貸款
56.某上市公司目前正與一家風(fēng)險投資公司談判并購事宜.并以其他法人股權(quán)為質(zhì)押向銀行申請質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價值.則銀行應(yīng)確定質(zhì)押品的公允價值為( )。
A.公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標(biāo)明法人股權(quán)的價值為500萬元
B.以2012年5月至2013年5月的財務(wù)報表為基礎(chǔ)。測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為450萬元
C.公司與并購方談判質(zhì)押品價格為470萬元
D.公司向銀行提交的價格為550萬元
57.狹義的銀行信貸不包括( )。
A.貸款
B.承兌
C.信貸承諾
D.籌集債務(wù)資金
58.海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，需由( )出具同意質(zhì)押的證明文件。
A.銀監(jiān)會
B.商業(yè)銀行
C.動產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)
D.負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)
59.初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照( )標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。
A.國際信用“4C”
B.國際信用“6C”
C.銀行業(yè)信用
D.貸款信用
60.銀行公司信貸產(chǎn)品投入市場后也會經(jīng)歷一個產(chǎn)生、發(fā)展與衰亡的過程，其生命周期可以分為四個階段，其中沒有( )。
A.成長期
B.成熟期
C.衰退期
D.重整期 61.下列情況中，加大長期債務(wù)可獲得財務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率的是( )。
A.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率<長期債務(wù)成本
B.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率>長期債務(wù)成本
C.企業(yè)權(quán)益資本收益率>長期債務(wù)成本
D.企業(yè)權(quán)益資本收益率<長期債務(wù)成本
62.( )是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。
A.現(xiàn)場調(diào)研
B.搜尋調(diào)查
C.委托調(diào)查
D.貸前調(diào)查
63.下列關(guān)于貸款申請受理的說法，不正確的是( )。
A.客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談
B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀(jì)要時。不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見
C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢
D.風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見
64.銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論中，信貸產(chǎn)品的層次不包括( )。
A.核心產(chǎn)品
B.基礎(chǔ)產(chǎn)品
C.期望產(chǎn)品
D.擴(kuò)展產(chǎn)品
65.在對客戶經(jīng)營管理狀況進(jìn)行分析時，銷售階段的收款條件不包括( )。
A.期貨交易
B.預(yù)收貨款
C.現(xiàn)貨交易
D.賒賬銷售
66.既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又能衡量借款人長期償債能力強弱的指標(biāo)為( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債率
B.利息保障倍數(shù)
C.負(fù)債與所有者權(quán)益比率
D.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率
67.財務(wù)決策中.資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)屬于( )指標(biāo)。
A.負(fù)債比率
B.資產(chǎn)比率
C.盈利比率
D.杠桿比率
68.下列情形中?？赡軐?dǎo)致長期資產(chǎn)增加的是( )。
A.季節(jié)性銷售增長
B.長期銷售增長
C.資產(chǎn)效率下降
D.固定資產(chǎn)擴(kuò)張
69.關(guān)于申請支付令.以下說法正確的是( )。
A.債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令
B.債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起10內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議
C.債務(wù)人在收到支付令之日起20日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行
D.申請支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請支付令所需費用和時間遠(yuǎn)比起訴多
70.在用線性插值試差法計算某項目的財務(wù)內(nèi)部收益率時，當(dāng)折現(xiàn)率為20%時，凈現(xiàn)值為一4萬元：當(dāng)折現(xiàn)率為l8%時，凈現(xiàn)值為6萬元，則該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率為( )。
A.18.8%
B.20.8%
C.19.2%
D.21.2%
71.某公司第一年的銷售收入為100萬元，經(jīng)營成本比率為30%，第二年的銷售收入為200萬元.經(jīng)營成本比率為40%，則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉( )萬元的現(xiàn)金。
A.20
B.40
C.60
D.80
72.由于技術(shù)相對落后造成的貶值是指( )。
A.實體性貶值
B.功能性貶值
C.技術(shù)性貶值
D.經(jīng)濟(jì)性貶值
73.銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是( )。
A.抵押貸款
B.質(zhì)押貸款
C.保證貸款
D.信用貸款
74.質(zhì)物沒有登記、變換、保管手續(xù)，造成丟失的情況屬于貸款質(zhì)押風(fēng)險中的( )。
A.虛假質(zhì)押風(fēng)險
B.司法風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
75.( )是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。
A.社會購買力
B.平均消費能力
c.居民消費能力
D.貨幣購買力
76.工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目( )的核心，其標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對整個項目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。
A.技術(shù)可行性分析
B.生產(chǎn)規(guī)模分析
C.項目環(huán)境條件分析
D.市場需求預(yù)測分析
77.銀行效益評估不包括( )。
A.盈利性效益評估
B.流動性效益評估
C.穩(wěn)定性效益評估
D.銀行效益動態(tài)分析
78.項目流動資金總需用額包含的項目不包括( )。
A.存貨
B.現(xiàn)金
C.應(yīng)收賬款
D.應(yīng)收票據(jù)
79.以下稅金進(jìn)入產(chǎn)品成本的是( )。
A.土地使用稅
B.資源稅
C.設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的關(guān)稅
D.企業(yè)所得稅
80.計算財務(wù)內(nèi)部收益率用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差不要超過__________，不用超過__________。()
A.1%：2%
B.2%;5%
C.1%：3%
D.1%;5% 81.企業(yè)繳完所得稅以后的利潤的分配順序是( )。
A.彌補以前年份虧損→彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款_+提取法定盈余公積金→向投資者分配利潤
B.彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款_+彌補以前年份虧損_提取法定盈余公積金→向投資者分配利潤
C.彌補以前年份虧損→提取法定盈余公積金→彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款一向投資者分配利潤
D.彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款_彌補以前年份虧損_向投資者分配利潤→提取法定盈余公積金
82.一般來說，F(xiàn)NPV( )的項目是可以接受的。
A.大于0
B.大于1
C.小于0
D.等于0
83.( )又稱“酸性測驗比率”。
A.流動比率
B.速動比率
C.資產(chǎn)負(fù)債率
D.內(nèi)部收益率
84.對借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控的過程中，對“人及其行為”的調(diào)查是( )監(jiān)控的特點。
A.經(jīng)營就況
B.管理狀況
C.財務(wù)狀況
D.與銀行往來情況
85.在市場約束和法制健全的情況下，( )幾乎是重要的因素。
A.借款人的還款能力
B.借款人的還款意愿
C.借款人的信用等級
D.借款人的盈利能力
86.根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，借款企業(yè)信用評級在( )，銀行可以自主免除表外欠息。
A.BBB級以下(含BBB級)
B.BBB級以下f不含BBB級)
C.C級以下(含C級)
D.C級以下(不含C級)
87.( )具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點。
A.臨時性貸款
B.周轉(zhuǎn)性貸款
C.出口打包貸款
D.票據(jù)貼現(xiàn)
88.借款合同的必備條款不包括( )。
A.貸款種類
B.借款用途
C.貸款利率
D.保證方式
89.作為貸款擔(dān)保的抵押物，如果是實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，必須要有( )才可認(rèn)定抵押。
A.經(jīng)營杠桿所有權(quán)
B.產(chǎn)權(quán)單位同意的證明
C.董事會同意的證明
D.核對抵押物的占有權(quán)
90.信貸檔案管理模式不包括( )。
A.分類管理
B.專人負(fù)責(zé)
C.按時交接
D.定期檢查
91.銀行在短期貸款到期__________之前、中長期貸款到期__________之前。應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。( )
A.1個星期;2個星期
B.1個星期;l個月
C.2個星期;l個月
D.2個星期;2個月
92.以下屬于二級信貸文件的是( )。
A.銀行本票
B.上市公司股票
C.法律文件
D.保險批單
93.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查是對貸款的( )進(jìn)行調(diào)查。
A.合法合規(guī)性
B.安全性
C.效益
D.流動性
94.指數(shù)預(yù)警法的擴(kuò)散指數(shù)小于( )時。表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于下降，風(fēng)險正在下降。
A.0.3
B.0.6
C.0.4
D.0.5
95.商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為( )。
A.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單
B.出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運輸工具
C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)
D.國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)
96.銷量很小，利潤和現(xiàn)金流均為負(fù)值是行業(yè)( )的特點。
A.啟動階段
B.成長階段
C.成熟階段
D.衰退階段
97.( )除用于單個客戶有關(guān)指標(biāo)的分析外，還可將不同客戶間不能直接比較的各項目的絕對數(shù)轉(zhuǎn)化為可以比較的相對數(shù)。從而用于不同客戶之間或同行業(yè)平均水平之間的財務(wù)狀況的比較分析，以對客戶的財務(wù)經(jīng)營狀況及在同行業(yè)的地位作出評價。
A.趨勢分析法
B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比較分析法
D.因素分析法
98.( )是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。
A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量
B.盈利能力
C.流動性
D.貸款安全性
99.如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項用途，銀行( )。
A.仍需按照合同約定貸款.因為貸款合同已經(jīng)生效
B.有權(quán)不予支付
C.按比例支付貸款
D.無權(quán)不予支付
100.與銀行往來監(jiān)控中.銀行應(yīng)通過檢查企業(yè)的( )。分析公司的最近經(jīng)營狀況。
A.審貸材料
B.提款申請書
C.借貸憑證
D.銀行對賬單 三、多項選擇題(共40題，每小題1分，共40分)下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選錯選均不得分。
101.下列商業(yè)銀行的做法中，體現(xiàn)了公司信貸相關(guān)原則的有( )。
A.銀行對貸款嚴(yán)格審理和管理
B.銀行為了盈利.而爭取優(yōu)厚的利息收入
C.商業(yè)銀行為了提高效率.而簡化辦理貸款的程序
D.商業(yè)銀行依法經(jīng)營，獨立核算，照章納稅，追求利潤
E.商業(yè)銀行對選擇貸款對象公平對待.盡量滿足所有企業(yè)的貸款需要
102.客戶法人治理結(jié)構(gòu)分析包括( )。
A.控股股東行為
B.激勵約束機(jī)制
C.董事會結(jié)構(gòu)和運作過程
D.成立動機(jī)
E.財務(wù)報表與信息披露的透明度
103.借款人資產(chǎn)運用效率越高，( )。
A.盈利能力越強
B.短期償債能力越強
C.借款人獲得收入越多
D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快
E.長期償債能力越強
104.下列有關(guān)信用證的說法，正確的有( )。
A.由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的
B.有條件承諾付款的書面文件
C.國際信用證
D.國內(nèi)信用證
E.信用證是無條件承諾付款的書面文件
105.在貸款分類中，銀行首先了解的是貸款的基本信息，其內(nèi)容包括( )。
A.貸款目的
B.還款來源
C.貸款在使用過程中的周期性分析
D.還款記錄
E.貸款來源
106.公司信貸前期調(diào)查的目的主要在于( )。
A.是否進(jìn)行信貸營銷
B.是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)
C.是否提高貸款利率
D.是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談
E.是否正式開始貸前調(diào)查
107.某公司上一年度的凈利潤為570萬元。銷售收入為9 700萬元。總資產(chǎn)為12 000萬元，所有者權(quán)益為6 700萬元，則該公司上一年度的( )。
A.ROE為9%
B.ROE為8.5%
C.利潤率為5.9%
D.利潤率為6.9%
E.資產(chǎn)使用效率為80.8%
108.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有( )。
A.中長期貸款利率實行一年一定
B.貸款展期.按合同規(guī)定的利率計息
C.短期貸款合同期內(nèi).遇利率調(diào)整不分段計息
D.逾期貸款從逾期之日起.按罰息利率計收罰息.直到清償本息為止
E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時。銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息
109.銀行在按照一定的標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分完市場之后，就要對細(xì)分市場進(jìn)行分析.分析的內(nèi)容主要飽括( )。
A.市場容量分析
B.結(jié)構(gòu)吸引力分析
C.市場機(jī)會分析
D.獲利狀況分析
E.風(fēng)險分析
110.在成本加成定價法中。貸款利率的組成部分包括( )。
A.籌集可貸資金的成本
B.銀行非資金性的營業(yè)成本
C.銀行對戰(zhàn)略風(fēng)險所要求的補償
D.銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補償
E.每筆貸款的預(yù)期利潤
111.根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國別風(fēng)險計算方法，衡量一國國家風(fēng)險需要考慮的因素主要包括( )。
A.政治和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險
B.債務(wù)情況
C.進(jìn)入資本市場的能力
D.獲得短期融資的能力
E.稅收風(fēng)險
112.下列情況中，銀行可停止發(fā)放貸款的有( )。
A.企業(yè)用貸款控股其他公司
B.企業(yè)用貸款炒買股票、炒買房地產(chǎn)
C.企業(yè)用銀行貸款向其他企業(yè)放貸
D.企業(yè)用流動資金貸款建設(shè)員工福利制度
E.企業(yè)使用貸款從事非法業(yè)務(wù)
113.下列屬于項目生產(chǎn)條件分析內(nèi)容的有( )。
A.資源條件
B.財務(wù)資源條件
C.原材料供應(yīng)條件
D.燃料及動力供應(yīng)條件
E.廠址選擇條件
114.區(qū)域自然條件中，對信貸風(fēng)險影響較大的有( )。
A.交通運輸條件
B.自然資源
C.基礎(chǔ)設(shè)施
D.原料產(chǎn)地遠(yuǎn)近
E.國家扶持政策
115.當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異常的現(xiàn)象時，銀行應(yīng)該( )。
A.從企業(yè)本身獲取信息
B.及時整理、更新有關(guān)企業(yè)信息
C.對重大情況應(yīng)及時報告.并形成文字材料存檔
D.從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)信息
E.凍結(jié)企業(yè)資金
116.借款需求的主要影響因素包括( )。
A.季節(jié)性銷售增長
B.長期銷售增長
C.資產(chǎn)效率下降
D.債務(wù)重構(gòu)
E.紅利支付
117.銀行自身能力分析包括( )。
A.人力資源
B.銀行的市場聲譽
C.銀行的資本實力
D.銀行的市場地位
E.政府對銀行的特殊政策
118.銀行在成長期可以采取的措施有( )。
A.不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量.改善服務(wù)
B.擴(kuò)大廣告宣傳.提高聲譽
C.適當(dāng)調(diào)整價格.增強產(chǎn)品的競爭力
D.開拓市場.采取進(jìn)攻性戰(zhàn)略不斷拓展產(chǎn)品市場
E.綜合運用營銷組合策略以增加產(chǎn)品銷售
119.公司貸款的具體定價方法有( )。
A.成本加成定價法
B.價格領(lǐng)導(dǎo)模型
C.高額定價法
D.滲透定價法 .
E.關(guān)系定價法
120.營銷領(lǐng)導(dǎo)的作用包括( )。
A.指揮作用
B.激勵作用
C.協(xié)調(diào)作用
D.溝通作用
E.監(jiān)控作用121.在金融雜志《歐洲貨幣》提出的計算國別風(fēng)險的方法中，關(guān)于計算公式A一[A/(B—C)]×(D—C)的說法，正確的有( )。
A.A是范疇權(quán)重
B.B是范圍內(nèi)的值.C是范圍內(nèi)的最低值
C.D是個體值
D.在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中,B的權(quán)重為0
E.在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中,C的權(quán)重為0
122.下列關(guān)于商業(yè)銀行產(chǎn)品組合策略的說法，正確的有( )。
A.采取全線全面型策略的銀行必須有能力滿足整個市場的需求
B.市場專業(yè)型策略強調(diào)產(chǎn)品組合的深度
C.市場專業(yè)型策略產(chǎn)品組合的深度一般較小
D.產(chǎn)品線專業(yè)型策略強調(diào)產(chǎn)品組合的寬度和關(guān)聯(lián)性
E.特殊產(chǎn)品專業(yè)型策略的產(chǎn)品組合寬度極小。深度不大。但關(guān)聯(lián)性極強
123.從利潤表來看，( )可能影響企業(yè)的收入支出，進(jìn)而影響企業(yè)的借款需求。
A.固定資產(chǎn)重置
B.商業(yè)信用的減少
C.債務(wù)重構(gòu)
D.一次性或非預(yù)期支出
E.利潤率下降
124.效率比率包括的指標(biāo)有( )。
A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.應(yīng)收賬款回收期
D.存貨持有天數(shù)
E.銷售利潤率
125.銀行公司信貸產(chǎn)品的市場定位過程涉及的步驟包括( )。
A.產(chǎn)品設(shè)計
B.識別重要屬性
C.制作定位圖
D.定位選擇
E.執(zhí)行定位
126.貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包括( )。
A.有關(guān)預(yù)警體系是否完備的信號
B.有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號
C.有關(guān)保證人的信號
D.有關(guān)經(jīng)營者的信號
E.有關(guān)經(jīng)營狀況的信號
127.盈虧平衡點的表示方式有( )。
A.用實際產(chǎn)量表示
B.用銷售收入表示
C.用生產(chǎn)能力利用率表示
D.以達(dá)產(chǎn)年份的銷售單價表示
E.用銷售利潤表示
128.在進(jìn)行貸款風(fēng)險分類時，銀行進(jìn)行判斷分析的主要步驟有( )。
A.基本信貸分析
B.還款能力分析
C.還款可能性分析
D.確定分類結(jié)果
E.委托中介機(jī)構(gòu)評估
129.以下屬于關(guān)注類貸款的主要特征的有( )。
A.凈現(xiàn)金流減少
B.借款人的還款意愿差.不與銀行積極合作
C.銀行對抵押品失去控制
D.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)
E.借款人已資不抵債
130.不良貸款的處置方式包括( )。
A.現(xiàn)金清收
B.重組
C.訴訟
D.以物抵債
E.呆賬核銷
131.銀團(tuán)貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需提供( )。
A.銀團(tuán)的組成方式
B.牽頭行的管理情況
C.借款人向牽頭行出具的委托書及內(nèi)容
D.貸款條件
E.商務(wù)合同
132.在營銷計劃實施過程中會不可避免地出現(xiàn)意外情況.為了實現(xiàn)營銷目標(biāo).銀行經(jīng)常采用的市場營銷控制方法包括( )。
A.成本控制
B.戰(zhàn)略控制
C.風(fēng)險控制
D.營運能力控制
E.發(fā)展趨勢控制
133.以下屬于有關(guān)經(jīng)營者的信號的有( )。
A.冒險投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場等
B.冒險兼并其他公司
C.董事會、所有權(quán)或重要的人事變動
D.關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度
E.固定資產(chǎn)迅速變化
134.可以考慮辦理債務(wù)重組的條件包括( )。
A.通過債務(wù)重組.借款企業(yè)能夠改善財務(wù)狀況，增強償債能力
B.通過債務(wù)重組.能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷
C.通過債務(wù)重組.能夠追加或者完善擔(dān)保條件
D.通過債務(wù)重組.能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還
E.通過債務(wù)重組?？梢栽谄渌矫鏈p少銀行風(fēng)險
135.借款人的信用承受能力的內(nèi)容有( )。
A.借款人的信用等級
B.統(tǒng)一授信情況
C.已占用的風(fēng)險限額情況
D.是否存在超風(fēng)險限額發(fā)放貸款
E.以上均正確
136.營運能力分析常用的比率主要有( )。
A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
D.存貨周轉(zhuǎn)率
E.資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率
137.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，客戶履約能力風(fēng)險提示包括的情形有( )。A.成本和費用失控
B.客戶產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求下降
C.還款記錄不正常
D.財務(wù)報表披露延遲
E.對于信息的反應(yīng)遲緩
138,貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過( )開展調(diào)查。
A.在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料
B.查看官方記錄
C.閱讀有關(guān)雜志
D.從其他銀行處購買客戶信息
E.搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章
139.從銷售收入中扣除( )之后，即可得到賒銷收入凈額。
A.應(yīng)收賬款余額
B.現(xiàn)銷收入
C.銷售退回
D.銷售折讓
E.銷售折扣
140.貸款質(zhì)押風(fēng)險包括( )。
A.虛假質(zhì)押風(fēng)險
B.司法風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
E.程序風(fēng)險 參考答案及解析
一、判斷題
1.【答案】A。解析：目前我國央行已不再干涉外匯貸款利率制定，各金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)國際金融市場利率的變動情況以及資金成本、風(fēng)險差異等因素，自行確定外幣貸款利率及其計結(jié)息方式。
2.【答案】B。解析：廣義的銀行信貸是銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動。
【專家點撥】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等?？忌鷳?yīng)該對廣義和狹義的銀行信貸內(nèi)容都要有所了解。
3.【答案】B。解析：并非任意～個第三人都能擔(dān)當(dāng)保證人，我國《擔(dān)保法》對保證人的資格作了明確的規(guī)定：作為保證人必須是具有民事行為能力的人，必須具有代為履行主債務(wù)的資力。同時國家機(jī)關(guān)、醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)(未取得法人書面授權(quán))或職能部門不得作為保證人。
4.【答案】A。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
5.【答案】B。解析：不通過金融機(jī)構(gòu)、資金盈余單位與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資;通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資。
6.【答案】B。解析：結(jié)構(gòu)吸引力分析主要是對同行業(yè)競爭者等影響銀行長期盈利的5種因素進(jìn)行分析。
7.【答案】A。解析：企事業(yè)單位可在基本賬戶所在行之外的其他銀行的一個營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存人現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。
8.【答案】A。解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
9.【答案】A。解析：市場細(xì)分的目的是使銀行根據(jù)不同子市場的特殊但又相對同質(zhì)的需求和偏好，有針對性地采取一定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶群的需求。其中屬于同一細(xì)分市場的客戶具有相似的需求和欲望：屬于不同細(xì)分市場的客戶對同一產(chǎn)品的需求和欲望存在明顯的差別。
10.【答案】A。解析：信貸資金首先由銀行支付給使用者，此為第一重支付;由使用者轉(zhuǎn)換為經(jīng)營資金，投入再生產(chǎn)，此為第二重支付;經(jīng)社會再生產(chǎn)過程，信貸資金完成生產(chǎn)流通后又回到使用者手中，此為第一重回流;使用者將貸款本息償還給銀行，此為第二重回流，因而稱信貸資金的運動是一種“二收二支”的資金運動。
11.【答案】B。解析：應(yīng)付利潤、應(yīng)付工資一般都在一年或一個營業(yè)周期內(nèi)予以支付，因而屬于流動負(fù)債。
12.【答案】B。解析：公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資需求。
13.【答案】B。解析：流動性過高或過低都可能意味著區(qū)域風(fēng)險的上升。過高的流動性可能意味著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營處于低效率中;而過低的流動意味著資金周轉(zhuǎn)不暢或出現(xiàn)信貸資金固化。
14.【答案】B。解析：在抵押擔(dān)保中。抵押物大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分可再次抵押，即抵押人可就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押物要移交質(zhì)權(quán)人占有，因此在實際中不可能存在同一質(zhì)物重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。
15.【答案】B。解析：如果借款人在貸款時約定的還款來源發(fā)生了變化，即使目前償還了部分貸款，該貸款也不能視為正常貸款。
16.【答案】B。解析：貸款項目評估是以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合調(diào)研得來的有關(guān)項目生產(chǎn)經(jīng)營的信息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面對項目進(jìn)行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。
17.【答案】B。解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率。
18.【答案】A。解析：衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量 的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇F降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。
19.【答案】A。
20.【答案】B。解析：如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限輕易作出有關(guān)承諾。
二、單項選擇題
21.【答案】B。解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意。否則可能保證無效。辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任等。因此，除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。
23.【答案】A。解析：銀行對借款人進(jìn)行貸后財務(wù)監(jiān)控時，應(yīng)核實企業(yè)提供的財務(wù)報表：①報表如為復(fù)印件，需公司蓋章;②報表如經(jīng)會計師事務(wù)所審計，需有完整的審計報告(包括附注說明);③報表應(yīng)含有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。同時，銀行還應(yīng)對應(yīng)收賬款、存貨、對外投資等關(guān)鍵性數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣核實，并進(jìn)行橫向(同類客戶之間) 與縱向(同一客戶不同時間)的比較，以判斷其財務(wù)數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營有無異常。
24.【答案】D。解析：在財務(wù)分析中，ROE可以分解為：利潤率、資產(chǎn)使用效率和財務(wù)杠桿。
25.【答案】A。解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種：前者是由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證;后者是以債務(wù)人或第三人的不動產(chǎn)、動產(chǎn)或權(quán)利財產(chǎn)為擔(dān)保。
26.【答案】c。解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果要求協(xié)議具有法律效力.則對其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合作協(xié)議時業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地
位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款。
27.【答案】A。解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。
28.【答案】A。解析：銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個方面.信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動性。
【專家點撥】常用的三個內(nèi)部指標(biāo)之聞也有著一些內(nèi)在的聯(lián)系，一般而言，流動性和安全性成正向相關(guān)。這兩者又與盈利性成反向相關(guān)。
29.【答案】A。解析：啟動階段行業(yè)的銷售特點是價格比較高，銷售量很小。
30.【答案】B。解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。
31.【答案】A。解析：當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平不需要包括在項目投資環(huán)境分析中。
32.【答案】A。
33.【答案】B。解析：對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不?？沙蜂N保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其余選項均正確。因此，B為正確選項。
34.【答案】C。解析：該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50萬元的增值屬于法定財產(chǎn)重估增值，應(yīng)計入資本公積金。
35.【答案】C。解析：借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。因此，C為正確選項。
36.【答案】A。解析：銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位。貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和其他需自籌資金的融資。因此，A為正確選項。
37.【答案】C。解析：只要抵押品本身沒有發(fā)生毀壞、滅失等，而是市場價值發(fā)生變化，銀行無權(quán)要求借款人追加新的保證人。
38.【答案】B。解析：普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。
39.【答案】A。解析：《公司法》規(guī)定：“公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司?！?BR> 40.【答案】C。解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率。
41.【答案】B。解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。
【專家點撥】對于幾種常見的利率概念，考生要做到心中有數(shù)。下面總結(jié)一下：①市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率。②法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。③固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率。在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動.借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。④行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織.如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率。
42.【答案】C。解析：我國中央銀行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。
43.【答案】B。解析：在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運用的擔(dān)保方式主要是保證、抵押、質(zhì)押。
44.【答案】c。解析：按貸款用途劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項目融資。
45.【答案】C。解析：中長期貸款采取分期償還方式，中長期消費貸款還需按季或月償還貸款。
46.【答案】A。解析：國有企業(yè)是商業(yè)銀行的主要服務(wù)對象，也是造成我國國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、歷史包袱沉重的原因之一。
47.【答案】C。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的特點包括：無形性、不可分性、異質(zhì)性、易模仿性、動力性。
48.【答案】D。解析：銀行信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)只包括A、B、C。
49.【答案】D。解析：銀行在產(chǎn)品步入衰退期時可以采取的措施有持續(xù)策略、轉(zhuǎn)移策略、收縮策略和淘汰策略。
50.【答案】C。解析：抵押權(quán)人對抵押物行使權(quán)利的條件是主債務(wù)履行期限屆滿，抵押權(quán)人的債權(quán)未受清償。
51.【答案】A。解析：自營營銷渠道是指銀行將產(chǎn)品直接銷售給最終需求者，不通過任何中間商。這種渠道主要是指銀行通過廣泛設(shè)置分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，或派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品。
52.【答案】D。解析：固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。
53.【答案】D。解析：無論是處置不良資產(chǎn)，還是重組，其投資者都需要評估銀行資產(chǎn)的質(zhì)量和凈值，此時要用到貸款分類的理念、標(biāo)準(zhǔn)和方法。因而說以風(fēng)險為基礎(chǔ)的貸款分類方法，為不良資產(chǎn)評估提供了有用的理論
基礎(chǔ)和方法。
54.【答案】B。解析：對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。
55.【答案】C。解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加有三個主要融資渠道：一是季節(jié)性負(fù)債增加，即應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用。二是內(nèi)部融資.來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。三是銀行貸款。
56.【答案】B。解析：根據(jù)質(zhì)押價值確定的辦法，對于上市公司的股權(quán)等沒有明確市場價格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價值：
①公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格;
②以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值;
③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。
本題A、B、C三項均可作為抵押品價值，按以上辦法，應(yīng)取其中價格最低者即B作為質(zhì)押品的公允價值。
57.【答案】D。解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。
58.【答案】D。解析：海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，需由負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明文件。
59.【答案】B。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，面談過程中，調(diào)查人員可按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。
60.【答案】D。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的生命周期可以分為四個階段：介紹期、成長期、成熟期和衰退期。
61.【答案】B。解析：當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營就能獲得正的利潤，從而在權(quán)益資本一定時，可提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。反之，則意味著企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營獲得利潤還不抵舉債的成本，此時擴(kuò)大資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模會降低企業(yè)現(xiàn)有利潤水平，從而降低權(quán)益資本收益率。
62.【答案】D。解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實抵(質(zhì))押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、B、C是貸前調(diào)查的具體方法。
63.【答案】B。解析：面談后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。
64.【答案】C。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論認(rèn)為，公司信貸產(chǎn)品是一個復(fù)雜的概念，從客戶需求到具體的產(chǎn)品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個層次。
65.【答案】A。解析：收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個因素。收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。
66.【答案】B。解析：利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)/利息費用。該比率越高，表明借款人支付利息費用的能力越強，因此它既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又是衡量借款人長期償債能力強弱的重要指標(biāo)。
67.【答案】D。解析：資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)均為通過比較借入資金和所有者權(quán)益關(guān)系，來評價借款人償還債務(wù)能力的指標(biāo)，因而稱為杠桿比率指標(biāo)。
68.【答案】D。解析：固定資產(chǎn)屬于長期資產(chǎn)，固定資產(chǎn)的擴(kuò)張可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加。
69.【答案】A。解析：B債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起l5日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議;C債務(wù)人在收到支付令之日起l5日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行;D如果借款企業(yè)對于債務(wù)本身并無爭議，而僅僅由于支付能力不足而未能及時歸還的貸款，申請支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請支付令所需費用和時間遠(yuǎn)比起訴少。
72.【答案】B。解析：功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值。
【專家點撥l對于抵押物價值的變動趨勢，一般可以從下列方面進(jìn)行分析：
①實體性貶值。即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。
②功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值。
③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。
73.【答案】B。解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)物手續(xù)較為簡單。質(zhì)物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強、易于變現(xiàn)處理用于抵債的特點，因此它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。
74.【答案】D。解析：操作風(fēng)險，對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問題。主要是對質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如，質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失;對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)看管手續(xù)等。
75.【答案】A。解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量。產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化.
76.【答案】A。解析：工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低.對整個項目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方案的可行性.并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果的工藝技術(shù)方案。
77.【答案】C。解析：銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析三個方面。
78.【答案】D。解析：項目流動資金總需用額=存貨+應(yīng)收賬款+現(xiàn)金。
79.【答案】A。解析：B項屬于從銷售收入中扣除的稅金;C項屬于進(jìn)入項目總投資的稅金;D項屬于從利潤中扣除的稅金。
80.【答案】B。解析：計算財務(wù)內(nèi)部收益率用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差不要超過2%，不超過5%。
81.【答案】B。解析：企業(yè)繳完所得稅以后的利潤一般按以下順序進(jìn)行分配：彌補被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款;彌補以前年份虧損;提取法定盈余公積金;向投資者分配利潤。
82.【答案】A。解析：一般來說，F(xiàn)NPV>0的項目是可以接受的。
83.【答案】B。解析：速動比率又稱“酸性測驗比率”。
84.【答案】B。解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點是對“人及其行為”的調(diào)查，銀行需要關(guān)注借款人的管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險對公司經(jīng)營的影響。
85.【答案】A。解析：我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是重要的因素。
86.【答案】A。解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級在BBB級以下(含BBB級);貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外息要嚴(yán)格遵守財政部和銀監(jiān)會的相關(guān)要求。
87.【答案】B。解析：周轉(zhuǎn)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點。
88.【答案】D。解析：借款合同中的必備條款有：貸款種類;借款用途;借款金額;貸款利率;還款方式;還款期限：違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。
89.【答案】B。解析：作為貸款擔(dān)保的抵押物，如果是實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，必須要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明才可認(rèn)定抵押。
90.【答案】A。解析：信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式?！?1.【答案】B。解析：銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。
92.【答案】C。解析：A、B、D屬于一級信貸文件。
【專家點撥】一級文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票。上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。二級信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。
93.【答案】B。解析：貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容有對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查;考查借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制;對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查;對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查;對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查：對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查;對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。
94.【答案】D。解析：擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時.表示警兆指標(biāo)中有超過半數(shù)處于上升，即風(fēng)險整體呈上升趨勢;如果小于0.5，則表示半數(shù)以上警兆指數(shù)收縮或下降，即風(fēng)險整體呈下降趨勢。
【專家點撥】在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。其中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度，具體分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計預(yù)警法兩種。
95.【答案】D。解析：商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押有：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn);②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn);③國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn);④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);⑤珠寶、首飾、字蕊、文物等難以確定價值的財產(chǎn);⑥租用的財產(chǎn);⑦其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。
96.【答案】A。解析：處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會。啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：銷售：由于價格比較高，銷售量很小。利潤：因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負(fù)值?，F(xiàn)金流：低銷售。高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。
97.【答案】B。解析：結(jié)構(gòu)分析法除用于單個客戶有關(guān)指標(biāo)的分析外，還可將不同客戶間不能直接比較的各項目的絕對數(shù)轉(zhuǎn)化為可以比較的相對數(shù)，從而用于不同客戶之間或同行業(yè)平均水平之間的財務(wù)狀況的比較分析。以對客戶的財務(wù)經(jīng)營狀況及在同行業(yè)的地位作出評價。
98.【答案】B。解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。
99.【答案】B。解析：如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項用途，銀行有權(quán)不予支付。
100.【答案】D。解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司的最近經(jīng)營狀況，并對異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。
101.【答案】ABD。解析：A體現(xiàn)了安全性原則;B體現(xiàn)了效益性原則;D體現(xiàn)了平等、自立、公平和誠實信用的原則。
102.【答案】ABCE。解析：D屬于客戶歷史分析的內(nèi)容。
【專家點撥】對于這種題目，主要是來考查考生基礎(chǔ)知識掌握的扎實、熟練程度。在平時的過程中要多總結(jié)。對于要點比較多、零碎的，可以畫知識樹來幫助理解和記憶。
回到這個題目上來，客戶歷史分析主要是關(guān)注成立動機(jī)、經(jīng)營范圍、名稱變更和以往重組情況。而法人治理結(jié)構(gòu)分析考查的相對來說要多一些，復(fù)雜一些，主要包括控制股東行為、激烈約束機(jī)制、董事會結(jié)構(gòu)和運作過程、財務(wù)報表與信息披露的透明度四個方面。
不管是客戶歷史分析還是法人治理結(jié)構(gòu)分析，都是客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析的一部分?？蛻羝焚|(zhì)的基礎(chǔ)分析主要是包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構(gòu)分析、股東背景、高管人員的素質(zhì)和信譽狀況五個大的方面。
103.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)利用效率高，則各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，這樣借款人就會有現(xiàn)金用來償付流動負(fù)債，因而其短期償債能力就強;也就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強。
104.【答案】ABCD。解析：信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。
105.【答案】ABCD。解析：貸款來源即銀行，這不是貸款基本信息的分析，其余選項均是貸款基本信息的內(nèi)容。
106.【答案】BDE。解析：公司信貸貸前調(diào)查是對客戶授信前所進(jìn)行的調(diào)查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。
107.【答案】BCE。解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=570/6 700=8.5%;利潤率=凈利潤/銷售收人=570/9 700=5.9%;資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)=9 700/12 000=80.8%。
108.【答案】ACD。解析：8項貸款展期，期限累計計算，累計期限達(dá)到新的利率檔次時，自展期之日起.按展期日掛牌的同檔次利率計息;達(dá)不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。E項借款人在借款合同到期之日歸還借款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。
109.【答案】ABCDE。解析：細(xì)分市場評估分析的內(nèi)容主要包括A、B、C、D、E五個方面。
110.【答案】ABDE。解析：貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營成本+銀行對貸款違約風(fēng)險要求的補償+銀行預(yù)期利潤水平。
111.【答案】ABCD。解析：E稅收風(fēng)險是世界市場研究中心(WMRC)提出的方法下需要考慮的因素。
【專家點撥】世界市場研究中心(WMRC)的思路是將每個國家六項考慮因素(政治、經(jīng)濟(jì)、法律、稅收、運作、安全性)中的每一項都給出風(fēng)險評分，分值1～5，表示最低風(fēng)險，5表示風(fēng)險。風(fēng)險評級最小的增加值是0.5。國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合六個因素打分情況得出。其中政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律風(fēng)險和稅收風(fēng)險各占l5%.運作風(fēng)險和安全性各占l0%。需要注意的是，盡管在設(shè)置指標(biāo)上可能不同，但計算方法一般都采用風(fēng)險因素加權(quán)打分法。
112.【答案】ABCDE。解析：銀行在一定時期內(nèi)停止發(fā)放貸款是對借款人違約所實行的～種制裁，一般在下列情況中，銀行可對借款人采取終止提款措施：①借款人挪用貸款;②未按合同規(guī)定清償貸款本息;③違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營。A、B、C、D四項屬于挪用貸款情形;E項屬于使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營情形。
113.【答案】ACD。解析：項目生產(chǎn)條件主要指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物質(zhì)條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析.分析的主要內(nèi)容有資源條件、原材料供應(yīng)條件、燃料及動力供應(yīng)條件。
114.【答案】ABC。解析：區(qū)域自然條件中，對信貸風(fēng)險影響較大的主要是區(qū)域自然資源與基礎(chǔ)設(shè)施，因為自然資源是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，而基礎(chǔ)設(shè)施尤其是交通運輸條件對區(qū)域發(fā)展也具有重要的影響。
115.【答案】ABCD。解析：當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異?，F(xiàn)象時，銀行應(yīng)及時整理、更新有關(guān)企業(yè)信息，對重大情況應(yīng)及時報告，并形成文字材料存檔。除從企業(yè)本身獲取信息外，也應(yīng)努力從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)的信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便對企業(yè)變化情況進(jìn)行全方位把握。
116.【答案】ABCDE。解析：借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。
117.【答案】BCDE。解析：A屬于銀行內(nèi)部資源分析。
118.【答案】ABC。解析：D、E屬于成熟期的措施。
119.【答案】AB。解析：公司貸款的具體定價方法有：①成本加成定價法;②價格領(lǐng)導(dǎo)模型。
120.【答案】ABCD。解析：不包括監(jiān)控作用?！?21.【答案】ACE。解析：在此公式中，A是范疇權(quán)重，8是范圍內(nèi)的最低值，C是范圍內(nèi)的值，所以B說法錯誤。在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計算中，要將B、C顛倒過來，最低值權(quán)重，值權(quán)重為0。C為值，其權(quán)重為0.所以D說法錯誤。
122.【答案】ACE。解析：全線全面型是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品，采取該種策略的銀行必須有能力滿足整個市場的需求，故A說法正確。市場專業(yè)型是指商業(yè)銀行著眼于向某專業(yè)市場提供其所需要的各種產(chǎn)品，這種策略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。故B說法不正確，C說法正確。產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將他們推銷給各類客戶，這種策略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小.故D說法不正確。特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目。這種策略的特點是：產(chǎn)品組合寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強，故E選項說法正確。
123.【答案】DE。解析：一般固定資產(chǎn)重置、商業(yè)信用減少、債務(wù)重構(gòu)反映在資產(chǎn)負(fù)債表中，其中固定資產(chǎn)重置可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加，商業(yè)信用減少、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致資本凈值的減少。而從損益表來看，一次性或非預(yù)期支出、利潤率下降可能影響企業(yè)收入支出，進(jìn)而影響企業(yè)借款需求。
124.【答案】ABCD。解析：E屬于盈利比率的指標(biāo)。
【專家點撥】對于客戶財務(wù)狀況的分析，除了使用財務(wù)報表本身的資料外，還需使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況。這些指標(biāo)主要分為四類：①盈利比率;②效率比率;③杠桿比率;④償債能力比率。
125.【答案】BCDE。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的市場定位過程包括以下四個步驟：識別重要屬性;制作定位圖：定位選擇;執(zhí)行定位。
126.【答案】BDE。解析：貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包括有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號、有關(guān)經(jīng)營者的信號、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號等方面。
127.【答案】ABCD。解析：不包括用銷售利潤表示。
128.【答案】ABCD。解析：貸款風(fēng)險分類方法包括基本信貸分析、還款能力分析、還款可能性分析和確定分類結(jié)果四個步驟。
129.【答案】ABC。解析：D、E兩項屬于可疑類貸款的特征。
130.【答案】ABE。解析：不良貸款的處置方式主要有現(xiàn)金清收、重組和呆賬核銷三種。
131.【答案】ABCD。解析：商務(wù)合同屬于進(jìn)口買方信貸與混合貸款應(yīng)報審的材料。
132.【答案】BC。解析：銀行常常采取以下五種市場營銷控制方法：年度計劃控制、盈利能力控制、效率控制、戰(zhàn)略控制、風(fēng)險控制。故本題應(yīng)選B、C。
133.【答案】ABCD。解析：E項屬于有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號。
134.【答案】ABCDE。解析：具備以下條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組：
(1)通過債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財務(wù)狀況，增強償債能力;
(2)通過債務(wù)重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷;
(3)通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件;
(4)通過債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還;
(5)通過債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險。
135.【答案】ABCDE。解析：借款人的信用承受能力主要內(nèi)容有：借款人的信用等級、統(tǒng)一授信(或公開授信) 情況、已占用的風(fēng)險限額情況、是否存在超風(fēng)險限額發(fā)放貸款。此外，審查時還應(yīng)特別注意借款人的應(yīng)攤未攤、盤虧損失、潛在虧損等方面的問題。
136.【答案】ABCDE。解析：營運能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。
137.【答案】ABCDE。解析：所有選項均為客戶履約能力風(fēng)險提示包括的情形。
138.【答案】ABCE。解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料展開調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。故A、B、C、E四項符合題意。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，故D不符合題意。
139.【答案】BCDE。解析：賒銷收入凈額=銷售收入一現(xiàn)銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折扣，一定時期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率為應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，表明一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。
140.【答案】ABCD。解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險：虛假質(zhì)押風(fēng)險、司法風(fēng)險、匯率風(fēng)險、操作風(fēng)險。