一、判斷題(共20題，每小題1分，共20分)請(qǐng)對(duì)下列各題的描述作出判斷。正確請(qǐng)選A錯(cuò)誤請(qǐng)選B。
1.以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)亦屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
2.出口打包貸款一般為短期貸款。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
3.銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)效益評(píng)估前不必進(jìn)行其他分析。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
4.同歷史成本法一樣，市場(chǎng)價(jià)值法也能充分反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
5.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析關(guān)鍵是要判斷影響信貸資金的因素都有哪些、該區(qū)域最適合什么樣的信貸結(jié)構(gòu)、信貸的風(fēng)險(xiǎn)成本收益是否匹配等。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
6.如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過(guò)貸款的本金。 ( )
A.對(duì) B。錯(cuò)
7.在抵押擔(dān)保中，若債務(wù)人按期償還債務(wù)，則債權(quán)人無(wú)權(quán)出售抵押品。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
8.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
9.短期貸款是指貸款期限在3年以內(nèi)(含3年)的貸款。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
10.分期償還貸款是指借款人與銀行約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款本金。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
11.信貸人員主要可從客戶研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、研發(fā)數(shù)量三方面考察客戶技術(shù)水平。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
12.法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率都是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
13.抵押物適用性要強(qiáng)，變現(xiàn)能力較好，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
14.銀行內(nèi)部借閱人在調(diào)閱信貸檔案時(shí),須經(jīng)有權(quán)人員簽字才能將檔案資料帶出檔案室。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
15.貸款分類有助于銀行識(shí)別已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
16.在審查擔(dān)保類文件時(shí),公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保期限。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
17.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，辯學(xué)地確定抵押率。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
l8.借款需求分析中.通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作中導(dǎo)致現(xiàn)金流出的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
19.關(guān)鍵流動(dòng)資產(chǎn)指的是資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
20.在利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析中.是以產(chǎn)品銷售收入凈額為l00%。計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)二、單項(xiàng)選擇題(共80題,每小題0.5分，共40分)下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目要求.不選、錯(cuò)選均不得分。
21.下列不屬于公司信貸的接受主體的是( )。
A.法人
B.有限責(zé)任公司
C.股份有限公司
D.自然人
22.下列屬于直接融資的行為的是( )。
A.小李向建設(shè)銀行貸款5萬(wàn)元專門用于企業(yè)的采購(gòu)設(shè)備
B.小周通過(guò)金融機(jī)構(gòu)借入資金l2萬(wàn)元
C.A公司通過(guò)融資機(jī)構(gòu)向B公司借款50萬(wàn)元
D.A公司向B公司投入資金5 000萬(wàn)元.占有B公司49%的股份
23.市場(chǎng)定位的步驟中,第一步是( )。
A.定位選擇
B.執(zhí)行定位
C.制作定位圖
D.識(shí)別重要屬性
24.下列不屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來(lái)的問(wèn)題的是( )。
A.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
B.在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)。證券的大量拋售同樣造成銀行的巨大損失
C.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期而決定信用量，會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)
25.業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)第一位考慮的是貸款的( )。
A.合法性
B.合規(guī)性
C.安全性
D.收益性
26.以下關(guān)于寬限期的說(shuō)法正確的是( )。
A.寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始.至第一個(gè)還本付息之日為止.介于提款期和還款期之間.有時(shí)也包括提款期
B.在寬限期內(nèi)銀行要收取本息
C.不包括提款期.即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間
D.在寬限期內(nèi)還可以本息都不用償還.而且在此期間不計(jì)算利息
27.A公司向B銀行申請(qǐng)l o00萬(wàn)元的貸款。首先，銀行為了取得這筆資金，以6%的利率吸收存款，這筆貸款成本中含有6%的資金成本;其次，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營(yíng)業(yè)成本估計(jì)為總貸款額的4%;再次.銀行貸款部門可能會(huì)因?yàn)橘J款違約風(fēng)險(xiǎn)追加4%的貸款利率;最后，銀行在貸款財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)成本之上.再追加3%的利潤(rùn)率。作為這筆貸款為股東創(chuàng)造的收益。總的來(lái)看，這筆貸款利率為( )。
A.7%
B.11%
C.17%
D.23%
28.下列各項(xiàng)中，是借款人的權(quán)利的是( )。
A.如實(shí)提供銀行要求的資料
B.按借款合同約定用途使用貸款
C.按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息
D.在征得銀行同意后.有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
29.銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括( )。
A.直線職能制
B.事業(yè)部制
C.有限合伙制
D.矩陣制
30.如果公司實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，銀行以下的決策合理的是( )。
A.接受貸款申請(qǐng)
B.不受理貸款申請(qǐng)
C.還需要通過(guò)分析其他資料才能確定
D.以上均不正確
31.對(duì)( )來(lái)說(shuō)，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響、最直接的因素是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。
A.信貸管理
B.信貸經(jīng)營(yíng)
C.信貸處置
D.信貸分析
32.呆賬發(fā)生后的處理原則不包括( )。
A.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬
B.隨時(shí)上報(bào)
C.隨時(shí)審核審批
D.及時(shí)核銷
33.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法不包括( )。
A.黑色預(yù)警法
B.藍(lán)色預(yù)警法
C.橙色預(yù)警法
D.紅色預(yù)警法
34.貸款損失準(zhǔn)備金中，對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實(shí)行( )計(jì)提。
A.逐筆
B.分類
C.批量
D.比例
35.下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是( )。
A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證
B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押：或變更保證人
C.直接減輕或免除保證人的責(zé)任
D.調(diào)整利率
36.提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還( )，由借款人提出申請(qǐng).經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。
A.本息
B.全部貸款
C.全部或部分貸款
D.部分貸款
37.( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。
A.貸款來(lái)源
B.貸款方式
C.還款方式
D.貸款用途
38.我國(guó)傳統(tǒng)上是以( )為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到此。
A.貨幣市場(chǎng)
B.資本市場(chǎng)
C.商業(yè)銀行
D.國(guó)有企業(yè)
39.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是( )。
A.不動(dòng)產(chǎn)貸款
B.消費(fèi)貸款
C.長(zhǎng)期設(shè)備貸款
D.以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款
40.( )被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
A.固定利率
B.法定利率。
C.市場(chǎng)利率
D.基準(zhǔn)利率 41.公司信貸理論的發(fā)展歷程是( )。
A.預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理淪、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論
C.真實(shí)票據(jù)理論、預(yù)期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供給理論
D.真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論
42.( )就是對(duì)貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。
A.項(xiàng)目可行性研究
B.項(xiàng)目評(píng)估
C.貸款發(fā)放
D.貸款審批
43.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論.企業(yè)長(zhǎng)期投資的資金不應(yīng)來(lái)自( )。
A.留存收益
B.流動(dòng)資金貸款
C.發(fā)行長(zhǎng)期債券
D.發(fā)行新股票
44.下列關(guān)于確定貸款分類結(jié)果的說(shuō)法。正確的是( )。
A.對(duì)被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少
B.如果一筆貸款的貸款信息或信貸檔案存在缺陷，即使這種缺陷對(duì)還款不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響.貸款也應(yīng)被歸為關(guān)注類
C.在判斷可疑類貸款時(shí).只需考慮“明顯缺陷”的關(guān)鍵特征
D.損失類貸款并不意味著貸款絕對(duì)不能收回或沒有剩余價(jià)值，只說(shuō)明貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值
45.抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以( )為基礎(chǔ)合理定價(jià)。
A.市場(chǎng)價(jià)格
B.公允價(jià)值
C.協(xié)議價(jià)格
D.資產(chǎn)原值
46.銀行內(nèi)部資源分析的內(nèi)容不包括( )。
A.人力資源
B.財(cái)務(wù)實(shí)力
C.物質(zhì)支持
D.營(yíng)銷戰(zhàn)略
47.一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高。則該行業(yè)的自我保護(hù)就越 ，該行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)也就越——。()
A.強(qiáng)：強(qiáng)
B.強(qiáng)：弱
C.弱;強(qiáng)
D.弱;弱
48.下列( )反映借款人償還到期債務(wù)的能力。
A.盈利比率
B.杠桿比率
C.效率比率
D.流動(dòng)比率
49.相對(duì)大型和特大型企業(yè)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是( )。
A.額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快
B.額度小、需求急、周轉(zhuǎn)慢
C.額度大、需求急、周轉(zhuǎn)慢
D.額度大、需求緩、周轉(zhuǎn)快
50.下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A.該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合
B.這種預(yù)警方法側(cè)重定量分析
C.首先對(duì)影響警速變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析
D.其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析
51.以下導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)增加的因素不包括( )。
A.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)
B.長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)
C.資產(chǎn)效率下降
D.債務(wù)重構(gòu)
52.市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中.W代表( )。
A.優(yōu)勢(shì)
B.劣勢(shì)
C.機(jī)遇
D.威脅
53.下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源
B.當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí).通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款
C.如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款.其商業(yè)信用會(huì)減少
D.應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng).可能造成公司的現(xiàn)金短缺.從而形成借款需求
54.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理的說(shuō)法不正確的是( )。
A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下.無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒有違約.銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款
B.借款合同一旦簽訂生效.即成為民事法律事實(shí)
C.貸款實(shí)務(wù)操作中.先決條件文件不會(huì)因貸款而異.因風(fēng)險(xiǎn)因素而異
D.銀行應(yīng)針列+貸款的實(shí)際要求.根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查.分析是否齊備或有效
55.債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)氖? )。
A.貸款抵押
B.貸款質(zhì)押
C.擔(dān)保
D.留置
56.銀行通過(guò)對(duì)( )的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策。
A.預(yù)期增長(zhǎng)率和實(shí)際增長(zhǎng)率
B.實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率
C.預(yù)期增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率
D.內(nèi)含增長(zhǎng)率和實(shí)際增長(zhǎng)率
57.以下關(guān)于可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不變
B.銷售增長(zhǎng)率不變
C.紅利發(fā)放政策不變
D.增加負(fù)債是的外部融資來(lái)源
58.項(xiàng)目融資貸款是( )。
A.與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款
B.商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的.用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款
C.包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資
D.用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款
59.用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置的指標(biāo)是( )。
A.信貸平均損失比率
B.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率
C.不良率變幅
D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)
60.在( )的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段 61.( )的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
62.下列關(guān)于經(jīng)營(yíng)杠桿的表述不正確的是( )。
A.經(jīng)營(yíng)杠桿是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)相對(duì)于銷售量變化敏感度的指示劑
B.通常情況下.高經(jīng)營(yíng)杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)
C.高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷售量來(lái)維持利潤(rùn)
D.政府會(huì)使某些經(jīng)營(yíng)杠桿較低的行業(yè)成為壟斷行業(yè)
63.在貸款發(fā)放的原則中，( )原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。
A.進(jìn)度放款
B.計(jì)劃、比例放款
C.等比例支用
D.資本金足額
64.在利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析中，是以產(chǎn)品( )為100%，計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。
A.總利潤(rùn)
B.凈利潤(rùn)
C.銷售收入凈額
D.銷售成本總額
65.以下指標(biāo)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)中，在一般情況下屬于越高越好的是( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債率
B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率
C.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率
D.利息保障倍數(shù)
66.A銀行2008年因?qū)嵭腥蚧瘧?zhàn)略，斥資5億元進(jìn)入美國(guó)信貸市場(chǎng)，2009年3月18日.美聯(lián)儲(chǔ)寅布增購(gòu)抵押債券、機(jī)構(gòu)債券與長(zhǎng)期國(guó)債，導(dǎo)致美元大幅貶值.如按新匯率換算.A銀行投資美國(guó)資產(chǎn)縮水到4.8億元，A銀行所遭遇的風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.利率風(fēng)險(xiǎn)
B.匯率風(fēng)險(xiǎn)
C.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)
D.清算風(fēng)險(xiǎn)
67.( )的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。
A.盈利能力
B.運(yùn)營(yíng)能力
c.短期償債能力
D.長(zhǎng)期償債能力
68.F列( )不屬于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)。
A.匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
B.通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)
C.工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響
D.費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響
69.某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流經(jīng)測(cè)算，當(dāng)折現(xiàn)率為20%時(shí)，凈現(xiàn)值為一4.78：當(dāng)折現(xiàn)率為l5%時(shí)，凈現(xiàn)值為5.51。用線性插值法計(jì)算的投資內(nèi)部收益率為( )。
A.17.68%
B.16.78%
C.18.76%
D.17.58%
70.( )是評(píng)估未來(lái)現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。
A.行業(yè)特征分析
B.現(xiàn)金流量分析
C.營(yíng)運(yùn)能力分析
D.財(cái)務(wù)報(bào)表分析
71.各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由( )規(guī)定。
A.總行
B.銀監(jiān)會(huì)
C.經(jīng)辦行自行
D.貸款公司
72.以下關(guān)于貸款擔(dān)保的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種
B.人的擔(dān)保可由自然人提供.也可由法人提供
C.財(cái)產(chǎn)擔(dān)保又分為動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩類
D.擔(dān)保的形式有多種.一筆貸款可以有幾種擔(dān)保
73.抵押擔(dān)保的范圍不包括( )。
A.主債權(quán)及利息
B.違約金
C.訴訟費(fèi)用
D.實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用
74.抵押權(quán)的標(biāo)的物以( )最為常見。
A.不動(dòng)產(chǎn)
B.權(quán)利憑證
C.動(dòng)產(chǎn)
D.股票
75.銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會(huì)面臨( ).
A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)
B.司法風(fēng)險(xiǎn)
C.匯率風(fēng)險(xiǎn)
D.操作風(fēng)險(xiǎn)
76.項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估的區(qū)別不包括( )。
A.發(fā)起主體不同
B.采用的公式不同
C.發(fā)生的時(shí)間不同
D.研究范圍與側(cè)重點(diǎn)不同
77.項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估方法中的效益成本評(píng)比法，不包括( )。
A.盈虧平衡點(diǎn)比較法
B.決策樹分析法
C.凈現(xiàn)值比較法
D.最低成本分析法
78.流動(dòng)比率較高，( )。
A.流動(dòng)資產(chǎn)的流動(dòng)性較高
B.表明企業(yè)擁有大量具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn)
C.表明企業(yè)的資金利用效率較高
D.速動(dòng)比率可能較低
79.以下關(guān)于財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的靜態(tài)指標(biāo)
B.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以分為全部投資內(nèi)部收益率和自由資金內(nèi)部收益率
C.在貸款項(xiàng)目評(píng)估中.一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率
D.計(jì)算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差不要超過(guò)2%。不用超過(guò)5%
80.( )是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。
A.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
B.凈現(xiàn)值率
C.投資回收期
D.投資利潤(rùn)率81.當(dāng)公司( )時(shí).資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。
A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給
B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給
C.現(xiàn)金需求增加
D.現(xiàn)金供給減少
82.以下屬于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基本報(bào)表的是( )。
A.流動(dòng)資金估算表
B.投資計(jì)劃與資金籌措表
C.總成本費(fèi)用估算表
D.借款還本付息表
83.在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中.出口方銀行應(yīng)出H商的請(qǐng)求。向出口商無(wú)追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)。使出口商得以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是( )。
A.出口賣方信貸
B.進(jìn)口買方信貸
C.進(jìn)口買方混合貸款
D.福費(fèi)廷
84.預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核.在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及( )的過(guò)程。
A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
B.風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)
C.風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)
D.風(fēng)險(xiǎn)處置、化解
85.用于支持企業(yè)長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與( )。
A.內(nèi)部短期融資
B.內(nèi)部長(zhǎng)期融資
C.外部短期融資
D.外部長(zhǎng)期融資
86.從表面上看，貸款分類就是把貸款按照( )劃分為不同檔次。
A.貸款內(nèi)容
B.貸款金額
C.風(fēng)險(xiǎn)程度
D.銀行風(fēng)險(xiǎn)
87.按營(yíng)銷渠道場(chǎng)所分析，公司信貸營(yíng)銷渠道不包括( )。
A.網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷
B.電子銀行營(yíng)銷
C.登門拜訪營(yíng)銷
D.代理營(yíng)銷
88.影響銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境不包括( )。
A.消費(fèi)潮流
B.財(cái)政政策
C.社會(huì)習(xí)慣
D.市場(chǎng)前景
89.公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求，原因在于( )。
A.公司股息發(fā)放的壓力很大
B.公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要
C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無(wú)法滿足未來(lái)發(fā)展速度下的紅利支付
D.公司的投資者不愿在經(jīng)營(yíng)狀況不好時(shí)削減紅利
90.銀行在衰退階段可以采取的措施不包括( )。
A.持續(xù)策略
B.轉(zhuǎn)移策略
C.擴(kuò)張策略
D.淘汰策略
91.自20世紀(jì)90年代以來(lái).隨著我國(guó)股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩。我國(guó)券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩：在2005年熊市末期，中國(guó)券商全線虧損，許多券商倒閉;之后隨著我國(guó)股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.市場(chǎng)集中度風(fēng)險(xiǎn)
C.周期性風(fēng)險(xiǎn)
D.行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)
92.借款人的權(quán)利不包括( )。
A.自主向銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款
B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款
C.有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況
D.有權(quán)不接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督
93.( )是指通過(guò)借款人經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來(lái)的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率，它能反映借款人資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力。
A.營(yíng)運(yùn)能力
B.盈利能力
C.資金結(jié)構(gòu)
D.償債能力
94.下列關(guān)于資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率的說(shuō)法。不正確的是( )。
A.資產(chǎn)收益率越高。說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高
B.所有者權(quán)益收益率越高.表明所有者投資的收益水平越高
C.資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)
D.資產(chǎn)收益率低的公司.所有者權(quán)益收益率一定低
95.貸款一旦到期。銀行不能通過(guò)正常途徑收回貸款本息時(shí)。就必須依靠( )手段，強(qiáng)制收回。
A.法律
B.政治
C.經(jīng)濟(jì)
D.行政
96.下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是( )。
A.銷貨成本/平均存貨余額xl00%
B.存貨平均余額×計(jì)算期天數(shù)/銷貨成本
C.計(jì)算期天數(shù)/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)
D.(期初存貨余額+期末存貨余額)/2
97.計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以 為基礎(chǔ)，根據(jù) 期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。( )
A.利潤(rùn)表：股東權(quán)益變動(dòng)表
B.資產(chǎn)負(fù)債表：利潤(rùn)表
C.利潤(rùn)表：資產(chǎn)負(fù)債表
D.資產(chǎn)負(fù)債表：股東權(quán)益變動(dòng)表
98.下列關(guān)于項(xiàng)目融資貸款及材料送審的說(shuō)法。錯(cuò)誤的是( )。
A.應(yīng)有項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析
B.應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件
C.應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的賣主或項(xiàng)目發(fā)起人的資信狀況充分了解
D.應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施
99.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說(shuō)法正確的是( )。
A.購(gòu)入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬
B.融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬
C.構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)人固定資產(chǎn)原值
D與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入相應(yīng)固定資產(chǎn)原值
100.( )是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。
A.上游廠商資質(zhì)
B.把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)
C.把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)
D.控制好銷售費(fèi)用三、多項(xiàng)選擇題(共40題。每小題1分，共40分)下列選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。多選、少選錯(cuò)選均不得分。
101.在分析長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)引起的借款需求時(shí)，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有( )。
A.銷售增長(zhǎng)率是否穩(wěn)定在一個(gè)較高的水平
B.實(shí)際銷售增長(zhǎng)率是否明顯高于可持續(xù)增長(zhǎng)率
C.經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出增長(zhǎng)的需要
D.公司月度和季度的營(yíng)運(yùn)資本投資變動(dòng)情況
E.公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動(dòng)情況
102.影響客戶還貸能力的因素有( )。
A.現(xiàn)金流量構(gòu)成
B.經(jīng)濟(jì)效益
C.還款資金來(lái)源
D.客戶的家庭背景
E.擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力
103.與一般工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)包括( )。
A.公司信貸產(chǎn)品是無(wú)形的
B.公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開
C.對(duì)于同一種類的公司信貸產(chǎn)品。不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量相同
D.公司信貸產(chǎn)品易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿
E.公司信貸產(chǎn)品是其服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎
104.對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮的因素有( )。
A.新舊程度
B.房屋和建筑物的用途
C.房屋和建筑物的經(jīng)濟(jì)效益
D.可能繼續(xù)使用的年限
E.原來(lái)的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)
105.下列符合選擇目標(biāo)市場(chǎng)的要求的有( )。
A.目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力.并能保持穩(wěn)定
B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致
C.目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱
D.在該目標(biāo)市場(chǎng).以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)
E.要有比較通暢的銷售渠道
106.一般的，以下屬于一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃應(yīng)包括的內(nèi)容的有( )。
A.當(dāng)前營(yíng)銷狀況
B.機(jī)會(huì)與問(wèn)題分析
C.營(yíng)銷目標(biāo)
D.行動(dòng)方案
E.損益預(yù)算表
107.下列屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷的有( )。
A.局限于短期貸款.不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
B.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切聯(lián)系.資產(chǎn)的膨脹和收縮會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量.因此會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
C.使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
D.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
E.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期決定信用量.從而會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)
108.銀行對(duì)保證人的管理主要內(nèi)容有( )。
A.審查保證人的資格
B.了解保證人的家庭背景
C.審查保證人的信用等級(jí)
D.分析保證人的保證實(shí)力
E.了解保證人的保證意愿
109.關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說(shuō)法正確的有( )。
A.在寬限期內(nèi)銀行可以只收取利息.借款人不用還本
B.可以本息都不用償還。但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息.直至還款期才向借款企業(yè)收取
C.寬期限是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間
D.本息都不用償還。而且銀行不用計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取
E.提款期不屬于寬限期
110.出口賣方信貸報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括( )。
A.商務(wù)合同
B.出口許可證或其他證明文件
C.進(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況
D.借款人具有機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的證明文件
E.出l21方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議
111.項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估的方法包括( )。
A.效益成本評(píng)比法
B.多因素評(píng)比法
C.結(jié)構(gòu)分析法
D.因素分析法
E.比率分析法
112.下列關(guān)于市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析的說(shuō)法，正確的有( )。
A.市場(chǎng)分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場(chǎng)現(xiàn)狀
B.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析可用于考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場(chǎng)。以及采取怎樣的營(yíng)銷戰(zhàn)略來(lái)實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)
C.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)應(yīng)建立在對(duì)需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上
D.市場(chǎng)分析有助于銀行預(yù)測(cè)擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
E.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析可用于分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來(lái)銷路問(wèn)題
113.對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行分析的內(nèi)容主要包括( )。
A.市場(chǎng)容量分析
B.結(jié)構(gòu)吸引力分析
C.市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析
D.獲利狀況分析
E.風(fēng)險(xiǎn)分析
114.組合營(yíng)銷渠道策略又分為( )。
A.營(yíng)銷渠道與產(chǎn)品生產(chǎn)相結(jié)合
B.營(yíng)銷渠道與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合
C.產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合
D.營(yíng)銷渠道與促銷相結(jié)合
E.促銷與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合
115.面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”的標(biāo)準(zhǔn)原則.以下不是該原則內(nèi)容的有( )。
A.品德
B.資本
C.優(yōu)勢(shì)
D.劣勢(shì)
E.控制
116.生產(chǎn)環(huán)境分析中的微觀環(huán)境分析包括( )。
A.經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境
B.信貸資金的供求狀況
C.信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)
D.直接影響客戶信貸需求的因素
E.銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略
117.市場(chǎng)定位的步驟有( )。
A.識(shí)別重要屬性
B.制作定位圖
C.定位選擇
D.執(zhí)行定位
E.監(jiān)測(cè)定位
118.影響貸款價(jià)格的主要因素不包括( )。
A.貸款成本
B.銀行品牌
C.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度
D.貸款期限
E.貸款利率
119.下列關(guān)于新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘的說(shuō)法，正確的有( )。
A.競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素：進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況
B.進(jìn)入障礙主要包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢(shì)、自然資源、地理環(huán)境等方面
C.進(jìn)入障礙都可以很容易地通過(guò)復(fù)制或仿造來(lái)突破
D.預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)進(jìn)入者的反應(yīng)情況主要取決于有關(guān)廠商的財(cái)力情況、報(bào)復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長(zhǎng)速度等
E.新企業(yè)進(jìn)入一個(gè)行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計(jì)進(jìn)入所能帶來(lái)的潛在利益、所需花費(fèi)的代價(jià)與所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)這三者的相對(duì)大小情況
120.行業(yè)啟動(dòng)階段的特點(diǎn)包括( )。
A.年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100%以上
B.由于價(jià)格比較高.銷售量很小
C.利潤(rùn)由正變負(fù)
D.代表著的風(fēng)險(xiǎn)
E.擁有較弱的償付能力 121.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有( )。
A.以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容
B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬
C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)
D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是并列的關(guān)系
E.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之中可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部
122.制約行業(yè)的內(nèi)部因素包括( )。
A.國(guó)民經(jīng)濟(jì)
B.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平
C.現(xiàn)金流量和資金成本
D.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期
E.產(chǎn)業(yè)鏈位置
123.對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括的內(nèi)容有( )。
A.受教育的程度
B.商業(yè)經(jīng)驗(yàn)
C.修養(yǎng)品德
D.經(jīng)營(yíng)作風(fēng)
E.進(jìn)取精神
124.分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意( )等方面內(nèi)容。
A.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理
B.現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)是否合理
C.資金成本
D.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平
E.資產(chǎn)收益
125.下列關(guān)于貸款意向階段業(yè)務(wù)人員的做法，正確的有( )。
A.以書面形式告知客戶貸款正式受理
B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書
C.要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料
D.擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃
E.將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫(kù)
126.下列關(guān)于產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的說(shuō)法，正確的有( )。
A.企業(yè)產(chǎn)品(服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面
B.企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng).越容易獲得市場(chǎng)認(rèn)同
C.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比
D.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品品牌
E.能否合理、有效、及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)于設(shè)計(jì)和開發(fā)周期較短的公司更為重要
127.下列關(guān)于預(yù)期收入理論的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.中央銀行可以作為資金流動(dòng)性的最后來(lái)源
B.貸款能否到期歸還.是以資產(chǎn)流動(dòng)性為基礎(chǔ)的
C.當(dāng)流動(dòng)性的需要增大時(shí).可以在金融市場(chǎng)上出售貸款資產(chǎn)
D.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
E.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切的關(guān)系.因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
128.在計(jì)算國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一般都采用風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分方法，其優(yōu)點(diǎn)包括( )。
A.可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化
B.基本不受主觀影響
C.評(píng)價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確
D.可將不同國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較
E.計(jì)算過(guò)程簡(jiǎn)單
129.下列關(guān)于公司信貸基本要素的說(shuō)法.正確的有( )。
A.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額
B.貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格
C.費(fèi)率是指銀行提供信貸服務(wù)的全部?jī)r(jià)格
D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式
E.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手
130.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說(shuō)法，正確的有( )。
A.在該理論的影響下,商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大
B.該理論認(rèn)為.銀行能否保持流動(dòng)性。關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)
C.該理論認(rèn)為.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
D.該理論認(rèn)為.把可用資金的部分投放在二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行的流動(dòng)性需要
E.依照該理論進(jìn)行信貸管理的銀行在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，可以有效避免資產(chǎn)拋售帶來(lái)的巨額損失
131.公司信貸中。初次面談的提綱應(yīng)包括( )。
A.客戶總體情況
B.客戶信貸需求
C.可承受償還期限
D.可承受償還利率
E.擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品
132.內(nèi)部環(huán)境分析主要包括( )。
A.發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析
B.內(nèi)部資源分析
C.自身能力分析
D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析
E.資金供求分析
133.下列關(guān)于固定資產(chǎn)原值確定的原則，正確的有( )。
A.購(gòu)人的固定資產(chǎn)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定
B.自行建造的固定資產(chǎn).按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出確定
C.投資者投入的固定資產(chǎn).按資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)或合同協(xié)議確定的價(jià)值人賬
D.融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等確定
E.企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備的增值稅和關(guān)稅不應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值
134.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有( )。
A.季節(jié)性負(fù)債增加
B.季節(jié)性資產(chǎn)增加
C.內(nèi)部融資
D.銀行貸款
E.證券投資
135.對(duì)于季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)，銀行需通過(guò)對(duì)( )的分析，判斷企業(yè)是否具有季節(jié)性借款需求及其時(shí)間、金額，決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。
A.現(xiàn)金流預(yù)測(cè)
B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)預(yù)測(cè)
C.營(yíng)運(yùn)資本投資
D.銷售水平
E.現(xiàn)金水平
136.企業(yè)在工商管理部門登記的注冊(cè)資金稱為( )。
A.股本
B.資本金
C.實(shí)收資本
D.資本公積金
E.凈資產(chǎn)
137.下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范的說(shuō)法正確的有( )。
A.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查，首先要確保抵押物的真實(shí)性，這就要求信貸人員認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證
B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告.并根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折后確定貸款額
C.需依法登記的抵押物.抵押合同自登記之日起生效
D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，但可認(rèn)為合同有效
E.抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限,凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異.不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同
138.借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有( )。
A.加罰利息
B.限期糾正
C.停止或取消借款人尚提用的借款額度
D.宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期
E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期
139.下列貸前調(diào)查的方法中常用的幾種方法有( )。
A.搜尋調(diào)查
B.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查
C.委托調(diào)查
D.通過(guò)接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息
E.通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))、政府的職能管理部門(如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況
140.下列符合借款人要求的有( )。
A.有限責(zé)任公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額35%
B.有限責(zé)任公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額55%
C.有限責(zé)任公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額75%
D.股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額40%
E.股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額60%一、判斷題
1.【答案】B。解析：以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。
2.【答案】A。解析：出口打包貸款是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的專項(xiàng)貸款，它是一種裝船前的短期融資。
3.【答案】B。解析：項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益是項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及銷售共同作用的結(jié)果，任何一方出現(xiàn)問(wèn)題都將直接影響項(xiàng)目財(cái)務(wù)收益，因此在進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)估前，必須對(duì)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。投資估算、產(chǎn)品方案、原輔料供應(yīng)及保證情況、產(chǎn)品市場(chǎng)情況、生產(chǎn)工藝、物料單耗、水電供應(yīng)、交通條件及項(xiàng)目承辦單位能力方面先進(jìn)行評(píng)估分析。
4.【答案】B。解析：歷史成本法按照資產(chǎn)取得或購(gòu)建時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本進(jìn)行核算，不能反映銀行或企業(yè)當(dāng)前的真實(shí)價(jià)值或凈值。市場(chǎng)價(jià)值法能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能較為及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問(wèn)題.銀行可以根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。
5.【答案】A。解析：分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會(huì)受哪些因素的影響、什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配等，以實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)成本收益。
6.【答案】A。解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。因此，如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過(guò)貸款的本金。
7.【答案】A。
8.【答案】A。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。
9.【答案】B。解析：短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。
10.【答案】A。解析：分期償還貸款是指借款人與銀行約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款本金。
【專家點(diǎn)撥】按照貸款償還方式進(jìn)行劃分，可以劃分為一次還清貸款和分期償還貸款。對(duì)于短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。
11.【答案】B。解析：客戶生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，信貸人員對(duì)客戶技術(shù)水平的分析主要可從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三方面進(jìn)行。
12.【答案】B。解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。
13.【答案】B。解析：選擇的抵押物適用性要強(qiáng)，由適用性判斷其變現(xiàn)能力。對(duì)變現(xiàn)能力較差的，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。
【專家點(diǎn)撥】對(duì)于抵押率的確定，除了審核抵押物的適用性、變現(xiàn)能力，還要注意抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。
14.【答案】B。解析：銀行信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一的管理原則。借款人借閱檔案時(shí)，應(yīng)填寫借閱單，經(jīng)有權(quán)人員簽字才能到檔案室調(diào)閱檔案，且在調(diào)閱過(guò)程中，檔案資料不得帶出檔案室。
15.【答案】A。解析：貸款分類除了幫助銀行識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)(已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn))外，還有助于其發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問(wèn)題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。
16.【答案】B。解析：在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件(如需向有關(guān)部門登記生效)。對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。
17.【答案】A。解析：信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，科學(xué)地確定抵押率。
18.【答案】B。解析：借款需求分析中，通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行可以找到潛在風(fēng)險(xiǎn)源，更全面、更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并為企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。
19.【答案】B。解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。
20.【答案】A。解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中，是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。二、單項(xiàng)選擇題
21.【答案】D。解析：公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。
22.【答案】D。解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資;不通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位與資金需求單位直接簽訂協(xié)議的融資活動(dòng)為直接融資。
23.【答案】D。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品定位的第一步是識(shí)別目標(biāo)市場(chǎng)客戶購(gòu)買決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場(chǎng)客戶具有的某些重要的共同表征。
24.【答案】D。解析：D項(xiàng)屬于真實(shí)票據(jù)理論的局限性。
【專家點(diǎn)撥】公司信貸的理論發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段?？忌趥淇嫉倪^(guò)程中，應(yīng)該對(duì)這四個(gè)階段的優(yōu)點(diǎn)和局限性有個(gè)大體的了解。
25.【答案】C。解析：實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位.對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。
26.【答案】A。解析：寬限期是從貸款提款完畢之l51開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期間銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。
27.【答案】c。解析：貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營(yíng)成本+銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)要求的補(bǔ)償+銀行預(yù)期利潤(rùn)水平=6%+4%+4%+3%=17%。
28.【答案】D。解析：A、B、C是借款人的義務(wù)。D項(xiàng)是借款人的權(quán)利。
29.【答案】C。解析：銀行公司信貸營(yíng)銷組織的形式多種多樣，概括地說(shuō)有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。故A、B、D不符合題意。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度，不是銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式。
【專家點(diǎn)撥】此題的有限合伙制很有迷惑性，考生需要重點(diǎn)注意。
30.【答案】B。解析：銀行通過(guò)對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策：(1)如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款;(2)如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。
31.【答案】B。解析：對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響、最直接的因素。一般情況下，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。
32.【答案】A。解析：銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時(shí)上報(bào)，隨時(shí)審核審批，及時(shí)從計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備中核銷。
33.【答案】C。解析：在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。
34.【答案】C。解析：對(duì)于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計(jì)提;對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。
35.【答案】D。解析：調(diào)整利率不屬于變更擔(dān)保條件;其余選項(xiàng)均屬于變更擔(dān)保條件。因此，D為正確選項(xiàng)。
36.【答案】C。解析：提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此，C為正確選項(xiàng)。
37.【答案】D。解析：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。因此D為正確答案。
38.【答案】c。解析：我國(guó)間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。我國(guó)傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中。而我國(guó)的國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革沒有很好的解決，這也是我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要因素。因此，C為正確選項(xiàng)。
39.【答案】D。解析：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款。因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。故D符合題意。
40.【答案】D。解析：基準(zhǔn)利率是被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
41.【答案】D。解析：公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段。
42.【答案】D。解析：貸款審批就是對(duì)貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。
43.【答案】B。解析：根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，長(zhǎng)期投資的資金應(yīng)來(lái)自長(zhǎng)期資源，如留存收益、發(fā)行新的股票以及長(zhǎng)期債券等。
44.【答案】D。解析：A項(xiàng)，在貸款分類中，對(duì)于被判定為正常類貸款的，應(yīng)該對(duì)其分析判斷的因素更多.判斷過(guò)程更長(zhǎng);B項(xiàng)，如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對(duì)于還款不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，貸款不應(yīng)被歸為關(guān)注類，也不能將有特定風(fēng)險(xiǎn)的某一種類的貸款片面地歸入關(guān)注類;C項(xiàng)，在判斷可疑類貸款時(shí)，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關(guān)鍵特征。
45.【答案】A。解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。
46.【答案】D。解析：D項(xiàng)屬于銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析的內(nèi)容，其他均是銀行內(nèi)部資源分析的內(nèi)容。
【專家點(diǎn)撥】?jī)?nèi)部環(huán)境分析主要包括三部分：戰(zhàn)略目標(biāo)分析、銀行內(nèi)部資源分析和銀行自身實(shí)力分析。每一種分析下面的內(nèi)容考生都要做具體的了解，并防止張冠李戴的現(xiàn)象，以免被題目中的迷惑項(xiàng)誤導(dǎo)。
47.【答案】B。解析：一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)就越強(qiáng)，該行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)也就越弱。
48.【答案】D。解析：流動(dòng)比率通過(guò)比較流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的關(guān)系來(lái)反映借款人償還到期債務(wù)的能力。
49.【答案】A。解析：隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，膨脹發(fā)展的中小私營(yíng)企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對(duì)而言，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)這些特點(diǎn)，修改并完善其信貸管理制度。以適應(yīng)中小企業(yè)的融資需求。
50.【答案】B。解析：藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。
51.【答案】D。解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加;商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少。
52.【答案】B。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，0(Opportunity)表示機(jī)遇.T(Threat)表*脅。
53.【答案】D。解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的元成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購(gòu)買商品和服務(wù)，故A說(shuō)法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付貨款，商業(yè)信用就會(huì)大幅減少，供貨商就會(huì)要求公司交貨付款。故8、C說(shuō)法正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng)，不會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。故D說(shuō)法不正確。
54.【答案】C。解析：貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款而異。
55.【答案】D。解析：留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的。債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。
56.【答案】B。解析：銀行通過(guò)對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策：①如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款;②如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么。公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。
57.【答案】B。解析：應(yīng)該是銷售凈利率不變。
【專家點(diǎn)撥】可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件如下：
①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平;
②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平。并且可以涵蓋負(fù)債的利息：
③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策：
④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變;
⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其的外部融資來(lái)源。
58.【答案】C。解析：項(xiàng)目融資貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目.包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資。
59.【答案】B。解析：信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率，用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置.該指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高。該指標(biāo)大于1時(shí)，說(shuō)明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平。
60.【答案】B。解析：在成長(zhǎng)階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。 61.【答案】C。解析：成熟階段的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)。
62.【答案】D。解析：對(duì)于某些經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè)，如果它們提供的產(chǎn)品或者服務(wù)對(duì)社會(huì)安定或政治經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定起到較大的作用。政府也許會(huì)使其成為壟斷行業(yè)。
63.【答案】A。解析：貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。故A符合題意，B、C、D不符合題意。
64.【答案】C。解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中，是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。
65.【答案】D。解析：資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說(shuō)明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對(duì)債權(quán)****益的保障程度。對(duì)銀行來(lái)講，借款人負(fù)債比率越低越好。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，從長(zhǎng)期償債能力來(lái)講，該比率越低。表明借款人的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)。利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，該比率越高，說(shuō)明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)。
66.【答案】B。解析：銀行資產(chǎn)縮水主要是因美元匯率下降所致，因而屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)。
【專家點(diǎn)撥】當(dāng)匯兌風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的分析尤其必要。
67.【答案】D。解析：長(zhǎng)期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。
68.【答案】B。解析：對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)主要包括：①工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響;②費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響;③不能按期收回工程款，使承包人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn);④匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。
69.【答案】A。解析：內(nèi)部收益率=15%+(20%--15%)×15.511/(15.51+1-4.781)=17.68%。
70.【答案】D。解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析是評(píng)估未來(lái)現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。
71.【答案】c。解析：各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。
72.【答案】C。解析：財(cái)產(chǎn)擔(dān)保又分為不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)擔(dān)保。
73.【答案】C。解析：抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。
74.【答案】A。解析：抵押權(quán)的標(biāo)的物可以是動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，以不動(dòng)產(chǎn)最為常見。
75.【答案】B。解析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。
76.【答案】B。解析：就涉及的方面和采用的公式而言，項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估是相同的，它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：發(fā)起主體不同;發(fā)生的時(shí)間不同;研究范圍與側(cè)重點(diǎn)不同;進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和可行性研究的目的不同。
77.【答案】B。解析：B項(xiàng)屬于多因素評(píng)比法。
【專家點(diǎn)撥】對(duì)項(xiàng)目擬建規(guī)模評(píng)估主要是對(duì)各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評(píng)選分析，其主要方法有兩類：一類是效益成本評(píng)比法：一類是多因素評(píng)比法。考生需要對(duì)這兩種方法的具體方法有所了解。
78.【答案】D。解析：流動(dòng)比率過(guò)高，即流動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)負(fù)債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，存貨可能存在問(wèn)題;現(xiàn)金持有太多，說(shuō)明企業(yè)理財(cái)不善。資金利用效率過(guò)低。故C項(xiàng)不符合題意。速動(dòng)資產(chǎn)不包括流動(dòng)資產(chǎn)中的存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等，流動(dòng)比率較高可能是由于企業(yè)的存貨積壓過(guò)多，此時(shí)速動(dòng)比率可能較低。故D項(xiàng)符合題意。
79.【答案】A。解析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。
80.【答案】C。解析：投資回收期亦稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。
81.【答案】B。解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)周期發(fā)生變化(暫時(shí)或永久的)，這必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少(反映商業(yè)信用的減少)將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。
82.【答案】D。
83.【答案】D。解析：福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。
84.【答案】D。解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過(guò)程?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。
85.【答案】D。解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益與外部長(zhǎng)期融資兩種，其中，內(nèi)部留存收益是靠公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)積累的、未作為紅利發(fā)放出去的收益。但即使是利潤(rùn)率很高的公司，僅靠?jī)?nèi)部融資也很難滿足持續(xù)、快速的銷售收入增長(zhǎng)的需求，此時(shí)銀行就要從外部融資，如銀行貸款。
86.【答案】C。解析：貸款分類就是把貸款按照風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為不同檔次。
87.【答案】D。解析：按營(yíng)銷渠道場(chǎng)所分析，公司信貸營(yíng)銷渠道包括網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷、電子銀行營(yíng)銷和登門拜訪營(yíng)銷。
88.【答案】C。解析：社會(huì)習(xí)慣不是經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境的內(nèi)容.其他均是。
89.【答案】C。解析：如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。故選C。
90.【答案】C。解析：銀行在衰退階段不會(huì)采取擴(kuò)張策略，采取的是收縮策略。
【專家點(diǎn)撥】銀行在衰退期可以采取的措施有：①持續(xù)策略;②轉(zhuǎn)移策略;③收縮策略;④淘汰策略?？忌鷳?yīng)該對(duì)每一個(gè)期間內(nèi)銀行要采取的措施進(jìn)行具體的掌握。
91.【答案】c。解析：券商的盈利及其估值均隨著我國(guó)股市的周期性波動(dòng)而大幅波動(dòng)，屬于周期性風(fēng)險(xiǎn)。
92.【答案】D。解析：借款人有接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督的義務(wù)。
93.【答案】A。解析：營(yíng)運(yùn)能力指通過(guò)借款人經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來(lái)的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率。
94.【答案】D。解析：資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是反映客戶利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。故C項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高，營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng).盈利能力越強(qiáng)。故A項(xiàng)說(shuō)法正確。所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高，營(yíng)運(yùn)能力越好.盈利能力越強(qiáng)。故B項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。所有者權(quán)益收益
率是客戶稅前凈利潤(rùn)與有形凈資產(chǎn)的比率。所以資產(chǎn)收益率低的公司在有很高的杠桿比率時(shí)，其所有者權(quán)益收益率也可能很高。故D項(xiàng)說(shuō)法不正確。
95.【答案】A。解析：貸款一旦到期，銀行不能通過(guò)正常途徑收回貸款本息時(shí)，就必須依靠法律手段，強(qiáng)制收回。
96.【答案】D。解析：平均存貨余額=(期初存貨余額+期末存貨余額)/2。
97.【答案】C。解析：計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
98.【答案】C。解析：項(xiàng)目融資貸款是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中.應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件;②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解;③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析;④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施;⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
99.【答案】D。解析：A項(xiàng)，購(gòu)入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)，安裝成本和繳納的稅金確定;8項(xiàng)，融資的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)入賬;C項(xiàng)，企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值。
100.【答案】B。解析：原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。 三、多項(xiàng)選擇題
101.【答案】ABC。解析：在分析長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)引起的借款需求時(shí)，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括：①判斷持續(xù)的銷、售增長(zhǎng)率是否足夠高。②確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長(zhǎng);經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出的增長(zhǎng);資產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長(zhǎng)是由銷售收入增加，而不是效率的下降引起。③確定若干年的“可持續(xù)增長(zhǎng)率”并將其同實(shí)際銷售增長(zhǎng)率相比較。如果實(shí)際銷售增長(zhǎng)率明顯高于可持續(xù)增長(zhǎng)率.長(zhǎng)期銷售收入增長(zhǎng)將產(chǎn)生借款需求。
102.【答案】ABCE。解析：客戶的還貸能力包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。
103.【答案】ABDE。解析：銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)與一般工商業(yè)企業(yè)相比具有其自身特點(diǎn)：①無(wú)形性。公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的，無(wú)形的，往往體現(xiàn)為信貸合同等法律文件形式。②不可分性。公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開。③異質(zhì)性。對(duì)于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量存在著差異(而不是相同)。④易模仿性。公司信貸產(chǎn)品的無(wú)形性使制造該產(chǎn)品的時(shí)間極短，所以，某產(chǎn)品一問(wèn)世，很快會(huì)被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所模仿。⑤動(dòng)力性。公司信貸產(chǎn)品同其他金融產(chǎn)品相比的特點(diǎn)也在于此，小到一筆貿(mào)易，大到全球通信網(wǎng)絡(luò)的建設(shè),公司信貸產(chǎn)品在其中的作用是一致的，那就是公司信貸產(chǎn)品是其所服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎。故本題應(yīng)選ABDE。
104.【答案】ABCDE。解析：對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來(lái)的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等因素。
105.【答案】ABCDE。解析：符合目標(biāo)市場(chǎng)的要求有以下幾點(diǎn)：①目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力。并能保持穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營(yíng)業(yè)額;②銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)髂求變化的方向一致。以便適時(shí)地按市場(chǎng)需求變化調(diào)整所提供的服務(wù);③目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱。這樣銀行才能充分發(fā)揮本身的資源優(yōu)勢(shì)，占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)并取得成功;④在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò);⑤要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產(chǎn)品或服務(wù)才能順利進(jìn)入市場(chǎng)。
106.【答案】ABCDE。解析：除此之外還包括計(jì)劃概要、營(yíng)銷戰(zhàn)略與策略、營(yíng)銷控制。
107.【答案】AE。解析：C、D是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷;B是預(yù)期收入理論的缺陷。
108.【答案】ADE。解析：對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①審查保證人的資格;②分析保證人的保證實(shí)力;③了解保證人的保證意愿。
109.【答案】AB。解析：在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。
110.【答案】BCD。解析：出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議和商務(wù)合同屬于進(jìn)口買方信貸與混合貸款的報(bào)審材科，其余選項(xiàng)均是出口賣方信貸的報(bào)審材料。
111.【答案】AB。解析：對(duì)項(xiàng)目擬建規(guī)模評(píng)估主要是對(duì)各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評(píng)選分析，其主要方法有兩類：第一類是效益成本評(píng)比法，第二類是多因素評(píng)比法。
112.【答案】ABCDE。解析：市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析是指在市場(chǎng)調(diào)查和供求預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上。根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來(lái)銷路問(wèn)題，具體來(lái)說(shuō)就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場(chǎng)，以及采取怎樣的營(yíng)銷戰(zhàn)略來(lái)實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。市場(chǎng)分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品(或所提供的服務(wù))的市場(chǎng)現(xiàn)狀，并預(yù)測(cè)其未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)是在對(duì)需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評(píng)估。
113.【答案】ABCDE。解析：銀行在按照一定的標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分完市場(chǎng)之后，就要對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行分析.分析的內(nèi)容主要包括以下五個(gè)方面：市場(chǎng)容量分析、結(jié)構(gòu)吸引力分析、市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析、獲利狀況分析和風(fēng)險(xiǎn)分析。
114.【答案】ABD。解析：C、E不屬于組合營(yíng)銷渠道戰(zhàn)略。
115.【答案】CD。解析：“6C”的標(biāo)準(zhǔn)原則包括品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。
116.【答案】BCDE。解析：A項(xiàng)屬于宏觀環(huán)境。
117.【答案】ABCD。解析：不包括監(jiān)測(cè)定位。
【專家點(diǎn)撥】市場(chǎng)定位的步驟是首先識(shí)別重要屬性，其次制作定位圖，然后進(jìn)行定位選擇。最后執(zhí)行定位。一共分為四個(gè)步驟.選項(xiàng)中的監(jiān)測(cè)定位屬于迷惑項(xiàng)。
118.【答案】BE。解析：A、B、C選項(xiàng)均為影響貸款價(jià)格的主要因素，除此之外還包括貸款費(fèi)用、借款人與銀行的關(guān)系、銀行貸款的目標(biāo)收益率、貸款供求狀況和借款人從其他途徑融資的融資成本。
119.【答案】ABDE。解析：競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素：進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。故A項(xiàng)說(shuō)法正確。進(jìn)入障礙包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢(shì)、自然資源、地理環(huán)境等方面，其中有些障礙是很難借助復(fù)制或仿造的方式來(lái)突破的。故B項(xiàng)說(shuō)法正確，C項(xiàng)說(shuō)法不正確。預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)進(jìn)入者的反應(yīng)情況主要取決于有關(guān)廠商的財(cái)力情況、報(bào)復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長(zhǎng)速度等。故D項(xiàng)說(shuō)法正確。
總之，新企業(yè)進(jìn)入一個(gè)行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計(jì)進(jìn)入所能帶來(lái)的潛在利益、所需花費(fèi)的代價(jià)與所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)這三者的相對(duì)大小情況。故E選項(xiàng)說(shuō)法正確。
120.【答案】ABDE。解析：利潤(rùn)由正變負(fù)是衰退階段的特點(diǎn)。
121.【答案】ABCE。解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。
122.【答案】BCD。解析：行業(yè)是組成國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約。故B、C、D項(xiàng)符合題意。國(guó)民經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部因素，故A、E項(xiàng)不符合題意。
123.【答案】ABCDE。解析：對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括以下方面的內(nèi)容：教育背景、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和進(jìn)取精神。
124.【答案】AD。解析：在分析資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意以下兩方面內(nèi)容：①資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理，即長(zhǎng)期資產(chǎn)應(yīng)由長(zhǎng)期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)由短期資金支持;②企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平。即企業(yè)控制和管理的全部資產(chǎn)的不確定性如何。
125.【答案】ABCDE。解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式(如通過(guò)口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書;要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料;擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃;將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫(kù)。故A、B、C、D、E選項(xiàng)做法均正確。
126.【答案】ABC。解析：D項(xiàng)企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力雖然也與產(chǎn)品品牌等多種因素有關(guān)。但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比;E項(xiàng)能否合理、有效、及時(shí)地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)于設(shè)計(jì)和開發(fā)周期較長(zhǎng)的公司更為重要。
127.【答案】ADE。解析：B項(xiàng)貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的;C項(xiàng)是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點(diǎn)。
128.【答案】AD。解析：風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的優(yōu)點(diǎn)在于，可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化，從而解決了不同國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行比較的難題。故A、D項(xiàng)符合題意。其缺陷是受評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)主觀影響比較大，如果風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對(duì)同樣的國(guó)別，評(píng)價(jià)的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準(zhǔn)確性.就需要不斷地反饋結(jié)果，及時(shí)修正。故BCE項(xiàng)不符合題意。
129.【答案】ABDE。解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型較多，主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。
130.【答案】ABD。解析：C項(xiàng)是預(yù)期收入理論的內(nèi)容，E項(xiàng)中銀行在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，大量資產(chǎn)拋售證券，可以帶來(lái)巨額損失。
131.【答案】ABE。解析：初次面談，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細(xì)面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：①客戶總體情況;②客戶信貸需求;③擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。
132.【答案】ABC。解析：內(nèi)部環(huán)境分析主要包括三部分：發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析、內(nèi)部資源分析、自身能力分析。
133.【答案】ABCD。解析：固定資產(chǎn)原值確定的原則包括：購(gòu)入的固定資產(chǎn)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定;自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出確定：投資者投入的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)或合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬;融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等確定。企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備的增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)人固定資產(chǎn)原值。;與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，也應(yīng)計(jì)入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價(jià)值。
134.【答案】ACD。解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長(zhǎng)的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道：①季節(jié)性負(fù)債增加(應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用);②內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)
金和有價(jià)證券;③銀行貸款。
135.【答案】ACDE。解析：通過(guò)對(duì)季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)及月度或季度營(yíng)運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水平的分析，銀行可獲得如下信息：決定季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，及公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求。評(píng)估營(yíng)運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額。決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。
136.【答案】ABC。解析：企業(yè)在工商行政管理部門登記的注冊(cè)資金稱為資本金，資本金在不同類型的企業(yè)中表現(xiàn)形式不同：股份有限公司的資本金稱為股本;股份有限公司以外的一般企業(yè)的資本金被稱為實(shí)收資本。
137.【答案】ABCE。解析：需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財(cái)產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無(wú)效。因此，銀行在辦理抵押貸款時(shí)，對(duì)法律規(guī)定需登記的合同，必須切實(shí)做好登記工作，以確保抵押合同的合法有效，D項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
138.【答案]BCDE。解析：借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件;②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度;③宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，并根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù);④宣布借款人在與銀行簽訂的其他合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。
139.【答案】ABCDE。
140.【答案】AD。解析：借款人申請(qǐng)貸款應(yīng)符合除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%的要求。
1.以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)亦屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
2.出口打包貸款一般為短期貸款。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
3.銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)效益評(píng)估前不必進(jìn)行其他分析。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
4.同歷史成本法一樣，市場(chǎng)價(jià)值法也能充分反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
5.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析關(guān)鍵是要判斷影響信貸資金的因素都有哪些、該區(qū)域最適合什么樣的信貸結(jié)構(gòu)、信貸的風(fēng)險(xiǎn)成本收益是否匹配等。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
6.如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過(guò)貸款的本金。 ( )
A.對(duì) B。錯(cuò)
7.在抵押擔(dān)保中，若債務(wù)人按期償還債務(wù)，則債權(quán)人無(wú)權(quán)出售抵押品。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
8.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
9.短期貸款是指貸款期限在3年以內(nèi)(含3年)的貸款。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
10.分期償還貸款是指借款人與銀行約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款本金。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
11.信貸人員主要可從客戶研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、研發(fā)數(shù)量三方面考察客戶技術(shù)水平。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
12.法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率都是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
13.抵押物適用性要強(qiáng)，變現(xiàn)能力較好，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
14.銀行內(nèi)部借閱人在調(diào)閱信貸檔案時(shí),須經(jīng)有權(quán)人員簽字才能將檔案資料帶出檔案室。( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
15.貸款分類有助于銀行識(shí)別已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
16.在審查擔(dān)保類文件時(shí),公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保期限。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
17.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，辯學(xué)地確定抵押率。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
l8.借款需求分析中.通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作中導(dǎo)致現(xiàn)金流出的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
19.關(guān)鍵流動(dòng)資產(chǎn)指的是資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
20.在利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析中.是以產(chǎn)品銷售收入凈額為l00%。計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)二、單項(xiàng)選擇題(共80題,每小題0.5分，共40分)下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目要求.不選、錯(cuò)選均不得分。
21.下列不屬于公司信貸的接受主體的是( )。
A.法人
B.有限責(zé)任公司
C.股份有限公司
D.自然人
22.下列屬于直接融資的行為的是( )。
A.小李向建設(shè)銀行貸款5萬(wàn)元專門用于企業(yè)的采購(gòu)設(shè)備
B.小周通過(guò)金融機(jī)構(gòu)借入資金l2萬(wàn)元
C.A公司通過(guò)融資機(jī)構(gòu)向B公司借款50萬(wàn)元
D.A公司向B公司投入資金5 000萬(wàn)元.占有B公司49%的股份
23.市場(chǎng)定位的步驟中,第一步是( )。
A.定位選擇
B.執(zhí)行定位
C.制作定位圖
D.識(shí)別重要屬性
24.下列不屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來(lái)的問(wèn)題的是( )。
A.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
B.在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)。證券的大量拋售同樣造成銀行的巨大損失
C.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期而決定信用量，會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)
25.業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)第一位考慮的是貸款的( )。
A.合法性
B.合規(guī)性
C.安全性
D.收益性
26.以下關(guān)于寬限期的說(shuō)法正確的是( )。
A.寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始.至第一個(gè)還本付息之日為止.介于提款期和還款期之間.有時(shí)也包括提款期
B.在寬限期內(nèi)銀行要收取本息
C.不包括提款期.即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間
D.在寬限期內(nèi)還可以本息都不用償還.而且在此期間不計(jì)算利息
27.A公司向B銀行申請(qǐng)l o00萬(wàn)元的貸款。首先，銀行為了取得這筆資金，以6%的利率吸收存款，這筆貸款成本中含有6%的資金成本;其次，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營(yíng)業(yè)成本估計(jì)為總貸款額的4%;再次.銀行貸款部門可能會(huì)因?yàn)橘J款違約風(fēng)險(xiǎn)追加4%的貸款利率;最后，銀行在貸款財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)成本之上.再追加3%的利潤(rùn)率。作為這筆貸款為股東創(chuàng)造的收益。總的來(lái)看，這筆貸款利率為( )。
A.7%
B.11%
C.17%
D.23%
28.下列各項(xiàng)中，是借款人的權(quán)利的是( )。
A.如實(shí)提供銀行要求的資料
B.按借款合同約定用途使用貸款
C.按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息
D.在征得銀行同意后.有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
29.銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括( )。
A.直線職能制
B.事業(yè)部制
C.有限合伙制
D.矩陣制
30.如果公司實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，銀行以下的決策合理的是( )。
A.接受貸款申請(qǐng)
B.不受理貸款申請(qǐng)
C.還需要通過(guò)分析其他資料才能確定
D.以上均不正確
31.對(duì)( )來(lái)說(shuō)，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響、最直接的因素是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。
A.信貸管理
B.信貸經(jīng)營(yíng)
C.信貸處置
D.信貸分析
32.呆賬發(fā)生后的處理原則不包括( )。
A.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬
B.隨時(shí)上報(bào)
C.隨時(shí)審核審批
D.及時(shí)核銷
33.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法不包括( )。
A.黑色預(yù)警法
B.藍(lán)色預(yù)警法
C.橙色預(yù)警法
D.紅色預(yù)警法
34.貸款損失準(zhǔn)備金中，對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實(shí)行( )計(jì)提。
A.逐筆
B.分類
C.批量
D.比例
35.下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是( )。
A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證
B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押：或變更保證人
C.直接減輕或免除保證人的責(zé)任
D.調(diào)整利率
36.提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還( )，由借款人提出申請(qǐng).經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。
A.本息
B.全部貸款
C.全部或部分貸款
D.部分貸款
37.( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。
A.貸款來(lái)源
B.貸款方式
C.還款方式
D.貸款用途
38.我國(guó)傳統(tǒng)上是以( )為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到此。
A.貨幣市場(chǎng)
B.資本市場(chǎng)
C.商業(yè)銀行
D.國(guó)有企業(yè)
39.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是( )。
A.不動(dòng)產(chǎn)貸款
B.消費(fèi)貸款
C.長(zhǎng)期設(shè)備貸款
D.以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款
40.( )被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
A.固定利率
B.法定利率。
C.市場(chǎng)利率
D.基準(zhǔn)利率 41.公司信貸理論的發(fā)展歷程是( )。
A.預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理淪、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論
C.真實(shí)票據(jù)理論、預(yù)期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供給理論
D.真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論
42.( )就是對(duì)貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。
A.項(xiàng)目可行性研究
B.項(xiàng)目評(píng)估
C.貸款發(fā)放
D.貸款審批
43.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論.企業(yè)長(zhǎng)期投資的資金不應(yīng)來(lái)自( )。
A.留存收益
B.流動(dòng)資金貸款
C.發(fā)行長(zhǎng)期債券
D.發(fā)行新股票
44.下列關(guān)于確定貸款分類結(jié)果的說(shuō)法。正確的是( )。
A.對(duì)被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少
B.如果一筆貸款的貸款信息或信貸檔案存在缺陷，即使這種缺陷對(duì)還款不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響.貸款也應(yīng)被歸為關(guān)注類
C.在判斷可疑類貸款時(shí).只需考慮“明顯缺陷”的關(guān)鍵特征
D.損失類貸款并不意味著貸款絕對(duì)不能收回或沒有剩余價(jià)值，只說(shuō)明貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值
45.抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以( )為基礎(chǔ)合理定價(jià)。
A.市場(chǎng)價(jià)格
B.公允價(jià)值
C.協(xié)議價(jià)格
D.資產(chǎn)原值
46.銀行內(nèi)部資源分析的內(nèi)容不包括( )。
A.人力資源
B.財(cái)務(wù)實(shí)力
C.物質(zhì)支持
D.營(yíng)銷戰(zhàn)略
47.一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高。則該行業(yè)的自我保護(hù)就越 ，該行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)也就越——。()
A.強(qiáng)：強(qiáng)
B.強(qiáng)：弱
C.弱;強(qiáng)
D.弱;弱
48.下列( )反映借款人償還到期債務(wù)的能力。
A.盈利比率
B.杠桿比率
C.效率比率
D.流動(dòng)比率
49.相對(duì)大型和特大型企業(yè)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是( )。
A.額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快
B.額度小、需求急、周轉(zhuǎn)慢
C.額度大、需求急、周轉(zhuǎn)慢
D.額度大、需求緩、周轉(zhuǎn)快
50.下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。
A.該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合
B.這種預(yù)警方法側(cè)重定量分析
C.首先對(duì)影響警速變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析
D.其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析
51.以下導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)增加的因素不包括( )。
A.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)
B.長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)
C.資產(chǎn)效率下降
D.債務(wù)重構(gòu)
52.市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中.W代表( )。
A.優(yōu)勢(shì)
B.劣勢(shì)
C.機(jī)遇
D.威脅
53.下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說(shuō)法，不正確的是( )。
A.應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源
B.當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí).通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款
C.如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款.其商業(yè)信用會(huì)減少
D.應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng).可能造成公司的現(xiàn)金短缺.從而形成借款需求
54.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理的說(shuō)法不正確的是( )。
A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下.無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒有違約.銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款
B.借款合同一旦簽訂生效.即成為民事法律事實(shí)
C.貸款實(shí)務(wù)操作中.先決條件文件不會(huì)因貸款而異.因風(fēng)險(xiǎn)因素而異
D.銀行應(yīng)針列+貸款的實(shí)際要求.根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查.分析是否齊備或有效
55.債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)氖? )。
A.貸款抵押
B.貸款質(zhì)押
C.擔(dān)保
D.留置
56.銀行通過(guò)對(duì)( )的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策。
A.預(yù)期增長(zhǎng)率和實(shí)際增長(zhǎng)率
B.實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率
C.預(yù)期增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率
D.內(nèi)含增長(zhǎng)率和實(shí)際增長(zhǎng)率
57.以下關(guān)于可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不變
B.銷售增長(zhǎng)率不變
C.紅利發(fā)放政策不變
D.增加負(fù)債是的外部融資來(lái)源
58.項(xiàng)目融資貸款是( )。
A.與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款
B.商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的.用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款
C.包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資
D.用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款
59.用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置的指標(biāo)是( )。
A.信貸平均損失比率
B.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率
C.不良率變幅
D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)
60.在( )的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段 61.( )的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)。
A.啟動(dòng)階段
B.成長(zhǎng)階段
C.成熟階段
D.衰退階段
62.下列關(guān)于經(jīng)營(yíng)杠桿的表述不正確的是( )。
A.經(jīng)營(yíng)杠桿是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)相對(duì)于銷售量變化敏感度的指示劑
B.通常情況下.高經(jīng)營(yíng)杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)
C.高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷售量來(lái)維持利潤(rùn)
D.政府會(huì)使某些經(jīng)營(yíng)杠桿較低的行業(yè)成為壟斷行業(yè)
63.在貸款發(fā)放的原則中，( )原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。
A.進(jìn)度放款
B.計(jì)劃、比例放款
C.等比例支用
D.資本金足額
64.在利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析中，是以產(chǎn)品( )為100%，計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。
A.總利潤(rùn)
B.凈利潤(rùn)
C.銷售收入凈額
D.銷售成本總額
65.以下指標(biāo)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)中，在一般情況下屬于越高越好的是( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債率
B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率
C.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率
D.利息保障倍數(shù)
66.A銀行2008年因?qū)嵭腥蚧瘧?zhàn)略，斥資5億元進(jìn)入美國(guó)信貸市場(chǎng)，2009年3月18日.美聯(lián)儲(chǔ)寅布增購(gòu)抵押債券、機(jī)構(gòu)債券與長(zhǎng)期國(guó)債，導(dǎo)致美元大幅貶值.如按新匯率換算.A銀行投資美國(guó)資產(chǎn)縮水到4.8億元，A銀行所遭遇的風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.利率風(fēng)險(xiǎn)
B.匯率風(fēng)險(xiǎn)
C.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)
D.清算風(fēng)險(xiǎn)
67.( )的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。
A.盈利能力
B.運(yùn)營(yíng)能力
c.短期償債能力
D.長(zhǎng)期償債能力
68.F列( )不屬于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)。
A.匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
B.通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)
C.工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響
D.費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響
69.某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流經(jīng)測(cè)算，當(dāng)折現(xiàn)率為20%時(shí)，凈現(xiàn)值為一4.78：當(dāng)折現(xiàn)率為l5%時(shí)，凈現(xiàn)值為5.51。用線性插值法計(jì)算的投資內(nèi)部收益率為( )。
A.17.68%
B.16.78%
C.18.76%
D.17.58%
70.( )是評(píng)估未來(lái)現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。
A.行業(yè)特征分析
B.現(xiàn)金流量分析
C.營(yíng)運(yùn)能力分析
D.財(cái)務(wù)報(bào)表分析
71.各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由( )規(guī)定。
A.總行
B.銀監(jiān)會(huì)
C.經(jīng)辦行自行
D.貸款公司
72.以下關(guān)于貸款擔(dān)保的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種
B.人的擔(dān)保可由自然人提供.也可由法人提供
C.財(cái)產(chǎn)擔(dān)保又分為動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩類
D.擔(dān)保的形式有多種.一筆貸款可以有幾種擔(dān)保
73.抵押擔(dān)保的范圍不包括( )。
A.主債權(quán)及利息
B.違約金
C.訴訟費(fèi)用
D.實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用
74.抵押權(quán)的標(biāo)的物以( )最為常見。
A.不動(dòng)產(chǎn)
B.權(quán)利憑證
C.動(dòng)產(chǎn)
D.股票
75.銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會(huì)面臨( ).
A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)
B.司法風(fēng)險(xiǎn)
C.匯率風(fēng)險(xiǎn)
D.操作風(fēng)險(xiǎn)
76.項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估的區(qū)別不包括( )。
A.發(fā)起主體不同
B.采用的公式不同
C.發(fā)生的時(shí)間不同
D.研究范圍與側(cè)重點(diǎn)不同
77.項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估方法中的效益成本評(píng)比法，不包括( )。
A.盈虧平衡點(diǎn)比較法
B.決策樹分析法
C.凈現(xiàn)值比較法
D.最低成本分析法
78.流動(dòng)比率較高，( )。
A.流動(dòng)資產(chǎn)的流動(dòng)性較高
B.表明企業(yè)擁有大量具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn)
C.表明企業(yè)的資金利用效率較高
D.速動(dòng)比率可能較低
79.以下關(guān)于財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的靜態(tài)指標(biāo)
B.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以分為全部投資內(nèi)部收益率和自由資金內(nèi)部收益率
C.在貸款項(xiàng)目評(píng)估中.一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率
D.計(jì)算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差不要超過(guò)2%。不用超過(guò)5%
80.( )是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。
A.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
B.凈現(xiàn)值率
C.投資回收期
D.投資利潤(rùn)率81.當(dāng)公司( )時(shí).資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。
A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給
B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給
C.現(xiàn)金需求增加
D.現(xiàn)金供給減少
82.以下屬于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基本報(bào)表的是( )。
A.流動(dòng)資金估算表
B.投資計(jì)劃與資金籌措表
C.總成本費(fèi)用估算表
D.借款還本付息表
83.在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中.出口方銀行應(yīng)出H商的請(qǐng)求。向出口商無(wú)追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)。使出口商得以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是( )。
A.出口賣方信貸
B.進(jìn)口買方信貸
C.進(jìn)口買方混合貸款
D.福費(fèi)廷
84.預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核.在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及( )的過(guò)程。
A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
B.風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)
C.風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)
D.風(fēng)險(xiǎn)處置、化解
85.用于支持企業(yè)長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與( )。
A.內(nèi)部短期融資
B.內(nèi)部長(zhǎng)期融資
C.外部短期融資
D.外部長(zhǎng)期融資
86.從表面上看，貸款分類就是把貸款按照( )劃分為不同檔次。
A.貸款內(nèi)容
B.貸款金額
C.風(fēng)險(xiǎn)程度
D.銀行風(fēng)險(xiǎn)
87.按營(yíng)銷渠道場(chǎng)所分析，公司信貸營(yíng)銷渠道不包括( )。
A.網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷
B.電子銀行營(yíng)銷
C.登門拜訪營(yíng)銷
D.代理營(yíng)銷
88.影響銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境不包括( )。
A.消費(fèi)潮流
B.財(cái)政政策
C.社會(huì)習(xí)慣
D.市場(chǎng)前景
89.公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求，原因在于( )。
A.公司股息發(fā)放的壓力很大
B.公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要
C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無(wú)法滿足未來(lái)發(fā)展速度下的紅利支付
D.公司的投資者不愿在經(jīng)營(yíng)狀況不好時(shí)削減紅利
90.銀行在衰退階段可以采取的措施不包括( )。
A.持續(xù)策略
B.轉(zhuǎn)移策略
C.擴(kuò)張策略
D.淘汰策略
91.自20世紀(jì)90年代以來(lái).隨著我國(guó)股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩。我國(guó)券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩：在2005年熊市末期，中國(guó)券商全線虧損，許多券商倒閉;之后隨著我國(guó)股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。
A.成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.市場(chǎng)集中度風(fēng)險(xiǎn)
C.周期性風(fēng)險(xiǎn)
D.行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)
92.借款人的權(quán)利不包括( )。
A.自主向銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款
B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款
C.有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況
D.有權(quán)不接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督
93.( )是指通過(guò)借款人經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來(lái)的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率，它能反映借款人資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力。
A.營(yíng)運(yùn)能力
B.盈利能力
C.資金結(jié)構(gòu)
D.償債能力
94.下列關(guān)于資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率的說(shuō)法。不正確的是( )。
A.資產(chǎn)收益率越高。說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高
B.所有者權(quán)益收益率越高.表明所有者投資的收益水平越高
C.資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)
D.資產(chǎn)收益率低的公司.所有者權(quán)益收益率一定低
95.貸款一旦到期。銀行不能通過(guò)正常途徑收回貸款本息時(shí)。就必須依靠( )手段，強(qiáng)制收回。
A.法律
B.政治
C.經(jīng)濟(jì)
D.行政
96.下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是( )。
A.銷貨成本/平均存貨余額xl00%
B.存貨平均余額×計(jì)算期天數(shù)/銷貨成本
C.計(jì)算期天數(shù)/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)
D.(期初存貨余額+期末存貨余額)/2
97.計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以 為基礎(chǔ)，根據(jù) 期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。( )
A.利潤(rùn)表：股東權(quán)益變動(dòng)表
B.資產(chǎn)負(fù)債表：利潤(rùn)表
C.利潤(rùn)表：資產(chǎn)負(fù)債表
D.資產(chǎn)負(fù)債表：股東權(quán)益變動(dòng)表
98.下列關(guān)于項(xiàng)目融資貸款及材料送審的說(shuō)法。錯(cuò)誤的是( )。
A.應(yīng)有項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析
B.應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件
C.應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的賣主或項(xiàng)目發(fā)起人的資信狀況充分了解
D.應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施
99.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說(shuō)法正確的是( )。
A.購(gòu)入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬
B.融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬
C.構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)人固定資產(chǎn)原值
D與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入相應(yīng)固定資產(chǎn)原值
100.( )是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。
A.上游廠商資質(zhì)
B.把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)
C.把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)
D.控制好銷售費(fèi)用三、多項(xiàng)選擇題(共40題。每小題1分，共40分)下列選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。多選、少選錯(cuò)選均不得分。
101.在分析長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)引起的借款需求時(shí)，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有( )。
A.銷售增長(zhǎng)率是否穩(wěn)定在一個(gè)較高的水平
B.實(shí)際銷售增長(zhǎng)率是否明顯高于可持續(xù)增長(zhǎng)率
C.經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出增長(zhǎng)的需要
D.公司月度和季度的營(yíng)運(yùn)資本投資變動(dòng)情況
E.公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動(dòng)情況
102.影響客戶還貸能力的因素有( )。
A.現(xiàn)金流量構(gòu)成
B.經(jīng)濟(jì)效益
C.還款資金來(lái)源
D.客戶的家庭背景
E.擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力
103.與一般工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)包括( )。
A.公司信貸產(chǎn)品是無(wú)形的
B.公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開
C.對(duì)于同一種類的公司信貸產(chǎn)品。不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量相同
D.公司信貸產(chǎn)品易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿
E.公司信貸產(chǎn)品是其服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎
104.對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮的因素有( )。
A.新舊程度
B.房屋和建筑物的用途
C.房屋和建筑物的經(jīng)濟(jì)效益
D.可能繼續(xù)使用的年限
E.原來(lái)的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)
105.下列符合選擇目標(biāo)市場(chǎng)的要求的有( )。
A.目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力.并能保持穩(wěn)定
B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致
C.目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱
D.在該目標(biāo)市場(chǎng).以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)
E.要有比較通暢的銷售渠道
106.一般的，以下屬于一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃應(yīng)包括的內(nèi)容的有( )。
A.當(dāng)前營(yíng)銷狀況
B.機(jī)會(huì)與問(wèn)題分析
C.營(yíng)銷目標(biāo)
D.行動(dòng)方案
E.損益預(yù)算表
107.下列屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷的有( )。
A.局限于短期貸款.不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
B.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切聯(lián)系.資產(chǎn)的膨脹和收縮會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量.因此會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
C.使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放.為信用膨脹創(chuàng)造了條件
D.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
E.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期決定信用量.從而會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)
108.銀行對(duì)保證人的管理主要內(nèi)容有( )。
A.審查保證人的資格
B.了解保證人的家庭背景
C.審查保證人的信用等級(jí)
D.分析保證人的保證實(shí)力
E.了解保證人的保證意愿
109.關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說(shuō)法正確的有( )。
A.在寬限期內(nèi)銀行可以只收取利息.借款人不用還本
B.可以本息都不用償還。但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息.直至還款期才向借款企業(yè)收取
C.寬期限是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間
D.本息都不用償還。而且銀行不用計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取
E.提款期不屬于寬限期
110.出口賣方信貸報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括( )。
A.商務(wù)合同
B.出口許可證或其他證明文件
C.進(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況
D.借款人具有機(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的證明文件
E.出l21方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議
111.項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估的方法包括( )。
A.效益成本評(píng)比法
B.多因素評(píng)比法
C.結(jié)構(gòu)分析法
D.因素分析法
E.比率分析法
112.下列關(guān)于市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析的說(shuō)法，正確的有( )。
A.市場(chǎng)分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場(chǎng)現(xiàn)狀
B.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析可用于考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場(chǎng)。以及采取怎樣的營(yíng)銷戰(zhàn)略來(lái)實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)
C.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)應(yīng)建立在對(duì)需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上
D.市場(chǎng)分析有助于銀行預(yù)測(cè)擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
E.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析可用于分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來(lái)銷路問(wèn)題
113.對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行分析的內(nèi)容主要包括( )。
A.市場(chǎng)容量分析
B.結(jié)構(gòu)吸引力分析
C.市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析
D.獲利狀況分析
E.風(fēng)險(xiǎn)分析
114.組合營(yíng)銷渠道策略又分為( )。
A.營(yíng)銷渠道與產(chǎn)品生產(chǎn)相結(jié)合
B.營(yíng)銷渠道與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合
C.產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合
D.營(yíng)銷渠道與促銷相結(jié)合
E.促銷與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合
115.面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”的標(biāo)準(zhǔn)原則.以下不是該原則內(nèi)容的有( )。
A.品德
B.資本
C.優(yōu)勢(shì)
D.劣勢(shì)
E.控制
116.生產(chǎn)環(huán)境分析中的微觀環(huán)境分析包括( )。
A.經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境
B.信貸資金的供求狀況
C.信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)
D.直接影響客戶信貸需求的因素
E.銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略
117.市場(chǎng)定位的步驟有( )。
A.識(shí)別重要屬性
B.制作定位圖
C.定位選擇
D.執(zhí)行定位
E.監(jiān)測(cè)定位
118.影響貸款價(jià)格的主要因素不包括( )。
A.貸款成本
B.銀行品牌
C.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度
D.貸款期限
E.貸款利率
119.下列關(guān)于新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘的說(shuō)法，正確的有( )。
A.競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素：進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況
B.進(jìn)入障礙主要包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢(shì)、自然資源、地理環(huán)境等方面
C.進(jìn)入障礙都可以很容易地通過(guò)復(fù)制或仿造來(lái)突破
D.預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)進(jìn)入者的反應(yīng)情況主要取決于有關(guān)廠商的財(cái)力情況、報(bào)復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長(zhǎng)速度等
E.新企業(yè)進(jìn)入一個(gè)行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計(jì)進(jìn)入所能帶來(lái)的潛在利益、所需花費(fèi)的代價(jià)與所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)這三者的相對(duì)大小情況
120.行業(yè)啟動(dòng)階段的特點(diǎn)包括( )。
A.年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100%以上
B.由于價(jià)格比較高.銷售量很小
C.利潤(rùn)由正變負(fù)
D.代表著的風(fēng)險(xiǎn)
E.擁有較弱的償付能力 121.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有( )。
A.以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容
B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬
C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)
D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是并列的關(guān)系
E.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之中可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部
122.制約行業(yè)的內(nèi)部因素包括( )。
A.國(guó)民經(jīng)濟(jì)
B.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平
C.現(xiàn)金流量和資金成本
D.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期
E.產(chǎn)業(yè)鏈位置
123.對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括的內(nèi)容有( )。
A.受教育的程度
B.商業(yè)經(jīng)驗(yàn)
C.修養(yǎng)品德
D.經(jīng)營(yíng)作風(fēng)
E.進(jìn)取精神
124.分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意( )等方面內(nèi)容。
A.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理
B.現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)是否合理
C.資金成本
D.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平
E.資產(chǎn)收益
125.下列關(guān)于貸款意向階段業(yè)務(wù)人員的做法，正確的有( )。
A.以書面形式告知客戶貸款正式受理
B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書
C.要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料
D.擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃
E.將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫(kù)
126.下列關(guān)于產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的說(shuō)法，正確的有( )。
A.企業(yè)產(chǎn)品(服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面
B.企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng).越容易獲得市場(chǎng)認(rèn)同
C.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比
D.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品品牌
E.能否合理、有效、及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)于設(shè)計(jì)和開發(fā)周期較短的公司更為重要
127.下列關(guān)于預(yù)期收入理論的說(shuō)法中，正確的有( )。
A.中央銀行可以作為資金流動(dòng)性的最后來(lái)源
B.貸款能否到期歸還.是以資產(chǎn)流動(dòng)性為基礎(chǔ)的
C.當(dāng)流動(dòng)性的需要增大時(shí).可以在金融市場(chǎng)上出售貸款資產(chǎn)
D.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
E.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切的關(guān)系.因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
128.在計(jì)算國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一般都采用風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分方法，其優(yōu)點(diǎn)包括( )。
A.可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化
B.基本不受主觀影響
C.評(píng)價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確
D.可將不同國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較
E.計(jì)算過(guò)程簡(jiǎn)單
129.下列關(guān)于公司信貸基本要素的說(shuō)法.正確的有( )。
A.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額
B.貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格
C.費(fèi)率是指銀行提供信貸服務(wù)的全部?jī)r(jià)格
D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式
E.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手
130.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說(shuō)法，正確的有( )。
A.在該理論的影響下,商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大
B.該理論認(rèn)為.銀行能否保持流動(dòng)性。關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)
C.該理論認(rèn)為.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
D.該理論認(rèn)為.把可用資金的部分投放在二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行的流動(dòng)性需要
E.依照該理論進(jìn)行信貸管理的銀行在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，可以有效避免資產(chǎn)拋售帶來(lái)的巨額損失
131.公司信貸中。初次面談的提綱應(yīng)包括( )。
A.客戶總體情況
B.客戶信貸需求
C.可承受償還期限
D.可承受償還利率
E.擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品
132.內(nèi)部環(huán)境分析主要包括( )。
A.發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析
B.內(nèi)部資源分析
C.自身能力分析
D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析
E.資金供求分析
133.下列關(guān)于固定資產(chǎn)原值確定的原則，正確的有( )。
A.購(gòu)人的固定資產(chǎn)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定
B.自行建造的固定資產(chǎn).按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出確定
C.投資者投入的固定資產(chǎn).按資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)或合同協(xié)議確定的價(jià)值人賬
D.融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等確定
E.企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備的增值稅和關(guān)稅不應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值
134.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有( )。
A.季節(jié)性負(fù)債增加
B.季節(jié)性資產(chǎn)增加
C.內(nèi)部融資
D.銀行貸款
E.證券投資
135.對(duì)于季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)，銀行需通過(guò)對(duì)( )的分析，判斷企業(yè)是否具有季節(jié)性借款需求及其時(shí)間、金額，決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。
A.現(xiàn)金流預(yù)測(cè)
B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)預(yù)測(cè)
C.營(yíng)運(yùn)資本投資
D.銷售水平
E.現(xiàn)金水平
136.企業(yè)在工商管理部門登記的注冊(cè)資金稱為( )。
A.股本
B.資本金
C.實(shí)收資本
D.資本公積金
E.凈資產(chǎn)
137.下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范的說(shuō)法正確的有( )。
A.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查，首先要確保抵押物的真實(shí)性，這就要求信貸人員認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證
B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告.并根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折后確定貸款額
C.需依法登記的抵押物.抵押合同自登記之日起生效
D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，但可認(rèn)為合同有效
E.抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限,凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異.不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同
138.借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有( )。
A.加罰利息
B.限期糾正
C.停止或取消借款人尚提用的借款額度
D.宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期
E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期
139.下列貸前調(diào)查的方法中常用的幾種方法有( )。
A.搜尋調(diào)查
B.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查
C.委托調(diào)查
D.通過(guò)接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息
E.通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))、政府的職能管理部門(如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況
140.下列符合借款人要求的有( )。
A.有限責(zé)任公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額35%
B.有限責(zé)任公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額55%
C.有限責(zé)任公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額75%
D.股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額40%
E.股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)占其凈資產(chǎn)總額60%一、判斷題
1.【答案】B。解析：以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。
2.【答案】A。解析：出口打包貸款是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的專項(xiàng)貸款，它是一種裝船前的短期融資。
3.【答案】B。解析：項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益是項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及銷售共同作用的結(jié)果，任何一方出現(xiàn)問(wèn)題都將直接影響項(xiàng)目財(cái)務(wù)收益，因此在進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)估前，必須對(duì)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。投資估算、產(chǎn)品方案、原輔料供應(yīng)及保證情況、產(chǎn)品市場(chǎng)情況、生產(chǎn)工藝、物料單耗、水電供應(yīng)、交通條件及項(xiàng)目承辦單位能力方面先進(jìn)行評(píng)估分析。
4.【答案】B。解析：歷史成本法按照資產(chǎn)取得或購(gòu)建時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本進(jìn)行核算，不能反映銀行或企業(yè)當(dāng)前的真實(shí)價(jià)值或凈值。市場(chǎng)價(jià)值法能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能較為及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問(wèn)題.銀行可以根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。
5.【答案】A。解析：分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會(huì)受哪些因素的影響、什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配等，以實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)成本收益。
6.【答案】A。解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。因此，如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過(guò)貸款的本金。
7.【答案】A。
8.【答案】A。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。
9.【答案】B。解析：短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。
10.【答案】A。解析：分期償還貸款是指借款人與銀行約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款本金。
【專家點(diǎn)撥】按照貸款償還方式進(jìn)行劃分，可以劃分為一次還清貸款和分期償還貸款。對(duì)于短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。
11.【答案】B。解析：客戶生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，信貸人員對(duì)客戶技術(shù)水平的分析主要可從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三方面進(jìn)行。
12.【答案】B。解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。
13.【答案】B。解析：選擇的抵押物適用性要強(qiáng)，由適用性判斷其變現(xiàn)能力。對(duì)變現(xiàn)能力較差的，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。
【專家點(diǎn)撥】對(duì)于抵押率的確定，除了審核抵押物的適用性、變現(xiàn)能力，還要注意抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。
14.【答案】B。解析：銀行信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一的管理原則。借款人借閱檔案時(shí)，應(yīng)填寫借閱單，經(jīng)有權(quán)人員簽字才能到檔案室調(diào)閱檔案，且在調(diào)閱過(guò)程中，檔案資料不得帶出檔案室。
15.【答案】A。解析：貸款分類除了幫助銀行識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)(已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn))外，還有助于其發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問(wèn)題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。
16.【答案】B。解析：在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件(如需向有關(guān)部門登記生效)。對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。
17.【答案】A。解析：信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，科學(xué)地確定抵押率。
18.【答案】B。解析：借款需求分析中，通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行可以找到潛在風(fēng)險(xiǎn)源，更全面、更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并為企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。
19.【答案】B。解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。
20.【答案】A。解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中，是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。二、單項(xiàng)選擇題
21.【答案】D。解析：公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。
22.【答案】D。解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資;不通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位與資金需求單位直接簽訂協(xié)議的融資活動(dòng)為直接融資。
23.【答案】D。解析：銀行公司信貸產(chǎn)品定位的第一步是識(shí)別目標(biāo)市場(chǎng)客戶購(gòu)買決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場(chǎng)客戶具有的某些重要的共同表征。
24.【答案】D。解析：D項(xiàng)屬于真實(shí)票據(jù)理論的局限性。
【專家點(diǎn)撥】公司信貸的理論發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段?？忌趥淇嫉倪^(guò)程中，應(yīng)該對(duì)這四個(gè)階段的優(yōu)點(diǎn)和局限性有個(gè)大體的了解。
25.【答案】C。解析：實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位.對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。
26.【答案】A。解析：寬限期是從貸款提款完畢之l51開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期間銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。
27.【答案】c。解析：貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營(yíng)成本+銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)要求的補(bǔ)償+銀行預(yù)期利潤(rùn)水平=6%+4%+4%+3%=17%。
28.【答案】D。解析：A、B、C是借款人的義務(wù)。D項(xiàng)是借款人的權(quán)利。
29.【答案】C。解析：銀行公司信貸營(yíng)銷組織的形式多種多樣，概括地說(shuō)有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。故A、B、D不符合題意。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度，不是銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式。
【專家點(diǎn)撥】此題的有限合伙制很有迷惑性，考生需要重點(diǎn)注意。
30.【答案】B。解析：銀行通過(guò)對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策：(1)如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款;(2)如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。
31.【答案】B。解析：對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響、最直接的因素。一般情況下，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。
32.【答案】A。解析：銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時(shí)上報(bào)，隨時(shí)審核審批，及時(shí)從計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備中核銷。
33.【答案】C。解析：在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。
34.【答案】C。解析：對(duì)于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計(jì)提;對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。
35.【答案】D。解析：調(diào)整利率不屬于變更擔(dān)保條件;其余選項(xiàng)均屬于變更擔(dān)保條件。因此，D為正確選項(xiàng)。
36.【答案】C。解析：提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此，C為正確選項(xiàng)。
37.【答案】D。解析：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。因此D為正確答案。
38.【答案】c。解析：我國(guó)間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。我國(guó)傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中。而我國(guó)的國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革沒有很好的解決，這也是我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要因素。因此，C為正確選項(xiàng)。
39.【答案】D。解析：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款。因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。故D符合題意。
40.【答案】D。解析：基準(zhǔn)利率是被用作定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。
41.【答案】D。解析：公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段。
42.【答案】D。解析：貸款審批就是對(duì)貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。
43.【答案】B。解析：根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，長(zhǎng)期投資的資金應(yīng)來(lái)自長(zhǎng)期資源，如留存收益、發(fā)行新的股票以及長(zhǎng)期債券等。
44.【答案】D。解析：A項(xiàng)，在貸款分類中，對(duì)于被判定為正常類貸款的，應(yīng)該對(duì)其分析判斷的因素更多.判斷過(guò)程更長(zhǎng);B項(xiàng)，如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對(duì)于還款不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，貸款不應(yīng)被歸為關(guān)注類，也不能將有特定風(fēng)險(xiǎn)的某一種類的貸款片面地歸入關(guān)注類;C項(xiàng)，在判斷可疑類貸款時(shí)，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關(guān)鍵特征。
45.【答案】A。解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。
46.【答案】D。解析：D項(xiàng)屬于銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析的內(nèi)容，其他均是銀行內(nèi)部資源分析的內(nèi)容。
【專家點(diǎn)撥】?jī)?nèi)部環(huán)境分析主要包括三部分：戰(zhàn)略目標(biāo)分析、銀行內(nèi)部資源分析和銀行自身實(shí)力分析。每一種分析下面的內(nèi)容考生都要做具體的了解，并防止張冠李戴的現(xiàn)象，以免被題目中的迷惑項(xiàng)誤導(dǎo)。
47.【答案】B。解析：一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)就越強(qiáng)，該行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)也就越弱。
48.【答案】D。解析：流動(dòng)比率通過(guò)比較流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的關(guān)系來(lái)反映借款人償還到期債務(wù)的能力。
49.【答案】A。解析：隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，膨脹發(fā)展的中小私營(yíng)企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行的融資需求也在不斷增加。相對(duì)而言，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)這些特點(diǎn)，修改并完善其信貸管理制度。以適應(yīng)中小企業(yè)的融資需求。
50.【答案】B。解析：藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。
51.【答案】D。解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加;商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少。
52.【答案】B。解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，0(Opportunity)表示機(jī)遇.T(Threat)表*脅。
53.【答案】D。解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的元成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購(gòu)買商品和服務(wù)，故A說(shuō)法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付貨款，商業(yè)信用就會(huì)大幅減少，供貨商就會(huì)要求公司交貨付款。故8、C說(shuō)法正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng)，不會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。故D說(shuō)法不正確。
54.【答案】C。解析：貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款而異。
55.【答案】D。解析：留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的。債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。
56.【答案】B。解析：銀行通過(guò)對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以作出合理的貸款決策：①如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款;②如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么。公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。
57.【答案】B。解析：應(yīng)該是銷售凈利率不變。
【專家點(diǎn)撥】可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件如下：
①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平;
②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平。并且可以涵蓋負(fù)債的利息：
③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策：
④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變;
⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其的外部融資來(lái)源。
58.【答案】C。解析：項(xiàng)目融資貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目.包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資。
59.【答案】B。解析：信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率，用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置.該指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高。該指標(biāo)大于1時(shí)，說(shuō)明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平。
60.【答案】B。解析：在成長(zhǎng)階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。 61.【答案】C。解析：成熟階段的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)。
62.【答案】D。解析：對(duì)于某些經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè)，如果它們提供的產(chǎn)品或者服務(wù)對(duì)社會(huì)安定或政治經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定起到較大的作用。政府也許會(huì)使其成為壟斷行業(yè)。
63.【答案】A。解析：貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。故A符合題意，B、C、D不符合題意。
64.【答案】C。解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中，是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算其他各項(xiàng)指標(biāo)占該指標(biāo)的百分比來(lái)進(jìn)行分析的。
65.【答案】D。解析：資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說(shuō)明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對(duì)債權(quán)****益的保障程度。對(duì)銀行來(lái)講，借款人負(fù)債比率越低越好。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，從長(zhǎng)期償債能力來(lái)講，該比率越低。表明借款人的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)。利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，該比率越高，說(shuō)明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)。
66.【答案】B。解析：銀行資產(chǎn)縮水主要是因美元匯率下降所致，因而屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)。
【專家點(diǎn)撥】當(dāng)匯兌風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的分析尤其必要。
67.【答案】D。解析：長(zhǎng)期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。
68.【答案】B。解析：對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)主要包括：①工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響;②費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響;③不能按期收回工程款，使承包人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn);④匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。
69.【答案】A。解析：內(nèi)部收益率=15%+(20%--15%)×15.511/(15.51+1-4.781)=17.68%。
70.【答案】D。解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析是評(píng)估未來(lái)現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。
71.【答案】c。解析：各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。
72.【答案】C。解析：財(cái)產(chǎn)擔(dān)保又分為不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)擔(dān)保。
73.【答案】C。解析：抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。
74.【答案】A。解析：抵押權(quán)的標(biāo)的物可以是動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，以不動(dòng)產(chǎn)最為常見。
75.【答案】B。解析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。
76.【答案】B。解析：就涉及的方面和采用的公式而言，項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估是相同的，它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：發(fā)起主體不同;發(fā)生的時(shí)間不同;研究范圍與側(cè)重點(diǎn)不同;進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和可行性研究的目的不同。
77.【答案】B。解析：B項(xiàng)屬于多因素評(píng)比法。
【專家點(diǎn)撥】對(duì)項(xiàng)目擬建規(guī)模評(píng)估主要是對(duì)各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評(píng)選分析，其主要方法有兩類：一類是效益成本評(píng)比法：一類是多因素評(píng)比法。考生需要對(duì)這兩種方法的具體方法有所了解。
78.【答案】D。解析：流動(dòng)比率過(guò)高，即流動(dòng)資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)負(fù)債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，存貨可能存在問(wèn)題;現(xiàn)金持有太多，說(shuō)明企業(yè)理財(cái)不善。資金利用效率過(guò)低。故C項(xiàng)不符合題意。速動(dòng)資產(chǎn)不包括流動(dòng)資產(chǎn)中的存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等，流動(dòng)比率較高可能是由于企業(yè)的存貨積壓過(guò)多，此時(shí)速動(dòng)比率可能較低。故D項(xiàng)符合題意。
79.【答案】A。解析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。
80.【答案】C。解析：投資回收期亦稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。
81.【答案】B。解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)周期發(fā)生變化(暫時(shí)或永久的)，這必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少(反映商業(yè)信用的減少)將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。
82.【答案】D。
83.【答案】D。解析：福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。
84.【答案】D。解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過(guò)程?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。
85.【答案】D。解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益與外部長(zhǎng)期融資兩種，其中，內(nèi)部留存收益是靠公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)積累的、未作為紅利發(fā)放出去的收益。但即使是利潤(rùn)率很高的公司，僅靠?jī)?nèi)部融資也很難滿足持續(xù)、快速的銷售收入增長(zhǎng)的需求，此時(shí)銀行就要從外部融資，如銀行貸款。
86.【答案】C。解析：貸款分類就是把貸款按照風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為不同檔次。
87.【答案】D。解析：按營(yíng)銷渠道場(chǎng)所分析，公司信貸營(yíng)銷渠道包括網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷、電子銀行營(yíng)銷和登門拜訪營(yíng)銷。
88.【答案】C。解析：社會(huì)習(xí)慣不是經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境的內(nèi)容.其他均是。
89.【答案】C。解析：如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。故選C。
90.【答案】C。解析：銀行在衰退階段不會(huì)采取擴(kuò)張策略，采取的是收縮策略。
【專家點(diǎn)撥】銀行在衰退期可以采取的措施有：①持續(xù)策略;②轉(zhuǎn)移策略;③收縮策略;④淘汰策略?？忌鷳?yīng)該對(duì)每一個(gè)期間內(nèi)銀行要采取的措施進(jìn)行具體的掌握。
91.【答案】c。解析：券商的盈利及其估值均隨著我國(guó)股市的周期性波動(dòng)而大幅波動(dòng)，屬于周期性風(fēng)險(xiǎn)。
92.【答案】D。解析：借款人有接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督的義務(wù)。
93.【答案】A。解析：營(yíng)運(yùn)能力指通過(guò)借款人經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來(lái)的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率。
94.【答案】D。解析：資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是反映客戶利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。故C項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高，營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng).盈利能力越強(qiáng)。故A項(xiàng)說(shuō)法正確。所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高，營(yíng)運(yùn)能力越好.盈利能力越強(qiáng)。故B項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。所有者權(quán)益收益
率是客戶稅前凈利潤(rùn)與有形凈資產(chǎn)的比率。所以資產(chǎn)收益率低的公司在有很高的杠桿比率時(shí)，其所有者權(quán)益收益率也可能很高。故D項(xiàng)說(shuō)法不正確。
95.【答案】A。解析：貸款一旦到期，銀行不能通過(guò)正常途徑收回貸款本息時(shí)，就必須依靠法律手段，強(qiáng)制收回。
96.【答案】D。解析：平均存貨余額=(期初存貨余額+期末存貨余額)/2。
97.【答案】C。解析：計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
98.【答案】C。解析：項(xiàng)目融資貸款是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中.應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件;②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解;③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析;④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施;⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
99.【答案】D。解析：A項(xiàng)，購(gòu)入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)，安裝成本和繳納的稅金確定;8項(xiàng)，融資的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)入賬;C項(xiàng)，企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值。
100.【答案】B。解析：原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。 三、多項(xiàng)選擇題
101.【答案】ABC。解析：在分析長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)引起的借款需求時(shí)，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括：①判斷持續(xù)的銷、售增長(zhǎng)率是否足夠高。②確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長(zhǎng);經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出的增長(zhǎng);資產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長(zhǎng)是由銷售收入增加，而不是效率的下降引起。③確定若干年的“可持續(xù)增長(zhǎng)率”并將其同實(shí)際銷售增長(zhǎng)率相比較。如果實(shí)際銷售增長(zhǎng)率明顯高于可持續(xù)增長(zhǎng)率.長(zhǎng)期銷售收入增長(zhǎng)將產(chǎn)生借款需求。
102.【答案】ABCE。解析：客戶的還貸能力包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。
103.【答案】ABDE。解析：銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)與一般工商業(yè)企業(yè)相比具有其自身特點(diǎn)：①無(wú)形性。公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的，無(wú)形的，往往體現(xiàn)為信貸合同等法律文件形式。②不可分性。公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開。③異質(zhì)性。對(duì)于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量存在著差異(而不是相同)。④易模仿性。公司信貸產(chǎn)品的無(wú)形性使制造該產(chǎn)品的時(shí)間極短，所以，某產(chǎn)品一問(wèn)世，很快會(huì)被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所模仿。⑤動(dòng)力性。公司信貸產(chǎn)品同其他金融產(chǎn)品相比的特點(diǎn)也在于此，小到一筆貿(mào)易，大到全球通信網(wǎng)絡(luò)的建設(shè),公司信貸產(chǎn)品在其中的作用是一致的，那就是公司信貸產(chǎn)品是其所服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎。故本題應(yīng)選ABDE。
104.【答案】ABCDE。解析：對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來(lái)的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等因素。
105.【答案】ABCDE。解析：符合目標(biāo)市場(chǎng)的要求有以下幾點(diǎn)：①目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力。并能保持穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營(yíng)業(yè)額;②銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)髂求變化的方向一致。以便適時(shí)地按市場(chǎng)需求變化調(diào)整所提供的服務(wù);③目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱。這樣銀行才能充分發(fā)揮本身的資源優(yōu)勢(shì)，占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)并取得成功;④在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò);⑤要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產(chǎn)品或服務(wù)才能順利進(jìn)入市場(chǎng)。
106.【答案】ABCDE。解析：除此之外還包括計(jì)劃概要、營(yíng)銷戰(zhàn)略與策略、營(yíng)銷控制。
107.【答案】AE。解析：C、D是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷;B是預(yù)期收入理論的缺陷。
108.【答案】ADE。解析：對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①審查保證人的資格;②分析保證人的保證實(shí)力;③了解保證人的保證意愿。
109.【答案】AB。解析：在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。
110.【答案】BCD。解析：出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議和商務(wù)合同屬于進(jìn)口買方信貸與混合貸款的報(bào)審材科，其余選項(xiàng)均是出口賣方信貸的報(bào)審材料。
111.【答案】AB。解析：對(duì)項(xiàng)目擬建規(guī)模評(píng)估主要是對(duì)各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評(píng)選分析，其主要方法有兩類：第一類是效益成本評(píng)比法，第二類是多因素評(píng)比法。
112.【答案】ABCDE。解析：市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析是指在市場(chǎng)調(diào)查和供求預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上。根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來(lái)銷路問(wèn)題，具體來(lái)說(shuō)就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場(chǎng)，以及采取怎樣的營(yíng)銷戰(zhàn)略來(lái)實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。市場(chǎng)分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品(或所提供的服務(wù))的市場(chǎng)現(xiàn)狀，并預(yù)測(cè)其未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)是在對(duì)需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評(píng)估。
113.【答案】ABCDE。解析：銀行在按照一定的標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分完市場(chǎng)之后，就要對(duì)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行分析.分析的內(nèi)容主要包括以下五個(gè)方面：市場(chǎng)容量分析、結(jié)構(gòu)吸引力分析、市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析、獲利狀況分析和風(fēng)險(xiǎn)分析。
114.【答案】ABD。解析：C、E不屬于組合營(yíng)銷渠道戰(zhàn)略。
115.【答案】CD。解析：“6C”的標(biāo)準(zhǔn)原則包括品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。
116.【答案】BCDE。解析：A項(xiàng)屬于宏觀環(huán)境。
117.【答案】ABCD。解析：不包括監(jiān)測(cè)定位。
【專家點(diǎn)撥】市場(chǎng)定位的步驟是首先識(shí)別重要屬性，其次制作定位圖，然后進(jìn)行定位選擇。最后執(zhí)行定位。一共分為四個(gè)步驟.選項(xiàng)中的監(jiān)測(cè)定位屬于迷惑項(xiàng)。
118.【答案】BE。解析：A、B、C選項(xiàng)均為影響貸款價(jià)格的主要因素，除此之外還包括貸款費(fèi)用、借款人與銀行的關(guān)系、銀行貸款的目標(biāo)收益率、貸款供求狀況和借款人從其他途徑融資的融資成本。
119.【答案】ABDE。解析：競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素：進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。故A項(xiàng)說(shuō)法正確。進(jìn)入障礙包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異、資本需要、轉(zhuǎn)換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢(shì)、自然資源、地理環(huán)境等方面，其中有些障礙是很難借助復(fù)制或仿造的方式來(lái)突破的。故B項(xiàng)說(shuō)法正確，C項(xiàng)說(shuō)法不正確。預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)進(jìn)入者的反應(yīng)情況主要取決于有關(guān)廠商的財(cái)力情況、報(bào)復(fù)記錄、固定資產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)增長(zhǎng)速度等。故D項(xiàng)說(shuō)法正確。
總之，新企業(yè)進(jìn)入一個(gè)行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計(jì)進(jìn)入所能帶來(lái)的潛在利益、所需花費(fèi)的代價(jià)與所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)這三者的相對(duì)大小情況。故E選項(xiàng)說(shuō)法正確。
120.【答案】ABDE。解析：利潤(rùn)由正變負(fù)是衰退階段的特點(diǎn)。
121.【答案】ABCE。解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。
122.【答案】BCD。解析：行業(yè)是組成國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約。故B、C、D項(xiàng)符合題意。國(guó)民經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部因素，故A、E項(xiàng)不符合題意。
123.【答案】ABCDE。解析：對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括以下方面的內(nèi)容：教育背景、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和進(jìn)取精神。
124.【答案】AD。解析：在分析資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意以下兩方面內(nèi)容：①資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理，即長(zhǎng)期資產(chǎn)應(yīng)由長(zhǎng)期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)由短期資金支持;②企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平。即企業(yè)控制和管理的全部資產(chǎn)的不確定性如何。
125.【答案】ABCDE。解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式(如通過(guò)口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書;要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料;擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃;將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫(kù)。故A、B、C、D、E選項(xiàng)做法均正確。
126.【答案】ABC。解析：D項(xiàng)企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力雖然也與產(chǎn)品品牌等多種因素有關(guān)。但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比;E項(xiàng)能否合理、有效、及時(shí)地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對(duì)于設(shè)計(jì)和開發(fā)周期較長(zhǎng)的公司更為重要。
127.【答案】ADE。解析：B項(xiàng)貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的;C項(xiàng)是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點(diǎn)。
128.【答案】AD。解析：風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的優(yōu)點(diǎn)在于，可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化，從而解決了不同國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行比較的難題。故A、D項(xiàng)符合題意。其缺陷是受評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)主觀影響比較大，如果風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對(duì)同樣的國(guó)別，評(píng)價(jià)的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準(zhǔn)確性.就需要不斷地反饋結(jié)果，及時(shí)修正。故BCE項(xiàng)不符合題意。
129.【答案】ABDE。解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型較多，主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。
130.【答案】ABD。解析：C項(xiàng)是預(yù)期收入理論的內(nèi)容，E項(xiàng)中銀行在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，大量資產(chǎn)拋售證券，可以帶來(lái)巨額損失。
131.【答案】ABE。解析：初次面談，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細(xì)面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：①客戶總體情況;②客戶信貸需求;③擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。
132.【答案】ABC。解析：內(nèi)部環(huán)境分析主要包括三部分：發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析、內(nèi)部資源分析、自身能力分析。
133.【答案】ABCD。解析：固定資產(chǎn)原值確定的原則包括：購(gòu)入的固定資產(chǎn)按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定;自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過(guò)程中發(fā)生的全部實(shí)際支出確定：投資者投入的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)或合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬;融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等確定。企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備的增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)人固定資產(chǎn)原值。;與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，也應(yīng)計(jì)入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價(jià)值。
134.【答案】ACD。解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長(zhǎng)的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道：①季節(jié)性負(fù)債增加(應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用);②內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)
金和有價(jià)證券;③銀行貸款。
135.【答案】ACDE。解析：通過(guò)對(duì)季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)及月度或季度營(yíng)運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水平的分析，銀行可獲得如下信息：決定季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，及公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求。評(píng)估營(yíng)運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額。決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。
136.【答案】ABC。解析：企業(yè)在工商行政管理部門登記的注冊(cè)資金稱為資本金，資本金在不同類型的企業(yè)中表現(xiàn)形式不同：股份有限公司的資本金稱為股本;股份有限公司以外的一般企業(yè)的資本金被稱為實(shí)收資本。
137.【答案】ABCE。解析：需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財(cái)產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無(wú)效。因此，銀行在辦理抵押貸款時(shí)，對(duì)法律規(guī)定需登記的合同，必須切實(shí)做好登記工作，以確保抵押合同的合法有效，D項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
138.【答案]BCDE。解析：借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件;②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度;③宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，并根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù);④宣布借款人在與銀行簽訂的其他合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。
139.【答案】ABCDE。
140.【答案】AD。解析：借款人申請(qǐng)貸款應(yīng)符合除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%的要求。