一、單項(xiàng)選擇題(共90小題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。不選、錯(cuò)選均不得分。
1.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是( )。
A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)
B.對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源
C.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同
D.信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中.又存在于表外業(yè)務(wù)中
2.下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。
A.會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分
B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器
C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本
D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
3.銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)控制
B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
D.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
4.假設(shè)隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布B(10，0.1)、則隨機(jī)變量x的均值為_______，方差為_______。( )
A.1;0.9
B.0.9;1
C.1;1
D.0.9：0.9
5.以下不屬于健康的風(fēng)險(xiǎn)文化包括的內(nèi)容的是( )。
A.樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念
B.加強(qiáng)全體員工的驅(qū)動(dòng)作用
C.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織
D.充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用
6.業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由( )設(shè)置的。
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
D.高級(jí)管理層
7.以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是( )。
A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.操作風(fēng)險(xiǎn)
D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
8.借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率為0.05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的他的違約概率為( )。
A.0.025%
B.0.03%
C.0.04%
D.0.05%
9.A銀行2010年年初共有可疑類貸款500億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為損失類的貸款金額為100億元.期初可疑類貸款期間因回收減少了l50億元、因核銷減少了250億元，則該銀行2010年的可疑類貸款遷徙率為( )。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D l00%
10.在違約概率模型中。RiskCale模型( )。
A.只適用于上市公司
B.運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率
C.核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系
D.核心是假設(shè)金融市場中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者
11.主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式是( )。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.留置
12.從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括( )。
A.總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)
B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配
C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo).對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配
D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源
13.( )也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
14.商業(yè)銀行公司治理的核心是( )。
A.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，完善商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)權(quán)力分配體系
B.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，強(qiáng)化對(duì)董事會(huì)和管理層行為的約束
C.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制
D.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，實(shí)現(xiàn)公司權(quán)力的分配與制衡，增強(qiáng)核心競爭力
15.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線變陡，則以下策略中恰當(dāng)?shù)氖? )。
A.買人期限較長的金融產(chǎn)品
B.賣出期限較短的金融產(chǎn)品
C.買入期限較短的金融產(chǎn)品.賣出期限較長的金融產(chǎn)品
D.買人期限較長的金融產(chǎn)品。賣出期限較短的金融產(chǎn)品
16.一般而言.金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期Et之前支付的金額越小.則久期的絕對(duì)值( )。
A.不變
B.越高
C.越低
D.無法判斷
17.( )限額是對(duì)特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制。
A.總頭寸
B.凈頭寸
C.風(fēng)險(xiǎn)
D.止損
18.對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額屬于( )限額。
A.交易
B.風(fēng)險(xiǎn)
C.頭寸
D.止損
19.銀行系統(tǒng)升級(jí)，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)故障、業(yè)務(wù)停辦的事件屬于( )風(fēng)險(xiǎn)。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
20.在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，8系數(shù)等于l8%的業(yè)務(wù)條線是( )。
A.零售銀行
B.交易和銷售
C.商業(yè)銀行
D.資產(chǎn)管理 21.健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括( )。
A.強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí).樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B.完善激勵(lì)約束機(jī)制
C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D.以上都是
22.( )是流動(dòng)性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.股票
C.同業(yè)借款
D.貸款
23.假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負(fù)債為3000億元，法定儲(chǔ)備率為8%，提取流動(dòng)資金比例為80%;脆弱資金為2500億元，法定儲(chǔ)備率為5%，提取流動(dòng)資金比例為30%：核心存款為4000億元，法定儲(chǔ)備率為3%，提取流動(dòng)資金比例為15%;新增貸款為120億元.提取流動(dòng)資金比例為100%。該銀行的流動(dòng)性需求為( )億元。
A.3622.5
B.367.5
C.3870
D.3750
24.作為商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的流動(dòng)性缺口率。其標(biāo)準(zhǔn)為不得低于( )。
A.0
B.2%
C.-2%
D.-l0%
25.對(duì)于脆弱資金，商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其( )左右。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
26.下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，說法不正確的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡
B.高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)與收益的能力強(qiáng)
C.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來的收益
D.商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)
27.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是( )。
A.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的80%
B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%.核心資本充足率不得低于4%
C.重估儲(chǔ)備屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
28.有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以( )為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
29.下列關(guān)于資本的說法，錯(cuò)誤的是( )。
A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本
B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本
C經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬
D.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
30.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述。錯(cuò)誤的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成
B.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正
C.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期.不能通過短期突擊達(dá)到目的
D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核.才會(huì)逐漸形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化
31.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備不包括( )步驟。
A.準(zhǔn)備
B.評(píng)估
C.確認(rèn)
D.報(bào)告
32.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理策略
B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
33.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括( )。
A.損失事件評(píng)估
B.損失事件識(shí)別
C.損失事件填報(bào)
D.損失金額確定
34.( )是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
B.分析風(fēng)險(xiǎn)
C.感知風(fēng)險(xiǎn)
D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
35.隨著公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)顯著提高.越來越多的機(jī)構(gòu)/個(gè)人投資者，客戶開始重新審視商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，要求商業(yè)銀行發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息，特別是發(fā)布( )已經(jīng)成為基本要求。
A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
B.審計(jì)報(bào)告
C.驗(yàn)資報(bào)告
D.風(fēng)險(xiǎn)投資報(bào)告
36.商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是( )、
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略
37.Credit Risk+模型認(rèn)為.貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。因此貸款組合的違約率服從( )分布。
A.均勻
B.指數(shù)
C.泊松
D.正態(tài)
38.A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬元.銷售收入為4500萬元，年初資產(chǎn)總額為7500萬元，年底資產(chǎn)總額為l0500萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為( )。
A.33%
B.47%
C.50%
D.80%
39.根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法正確的是( )。
A.期初關(guān)注類貸款余額越多.正常貸款遷徙率越低
B.期初正常類貸款期間減少金額越多.正常貸款遷徙率越低
C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多.正常貸款遷徙率越低
D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多.正常貸款遷徙率越低40.在國別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中.一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比是指( )。
A.外債總額與國民生產(chǎn)總值
B.償債比例
C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比
D.國際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比41.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定.允許銀行采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本需要滿足一定的要求，這種要求不包括( )。
A.商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件
B.商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序.規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法
C.銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)無需與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序整合，但是應(yīng)當(dāng)能夠?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的程序和活動(dòng)提供整體性的檢查
D.銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門.承擔(dān)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)及實(shí)施
42.2012年6月，中國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定商業(yè)銀行( )應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少 每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。
A.行長
B.股東大會(huì)
C.監(jiān)事會(huì)
D.理事會(huì)
43.A銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭690，英鎊多頭560，美元空頭470，港元空頭 380，則凈總敞口頭寸為( )。
A.2100
B.1250
C.850
D.400
44.巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的最低乘數(shù)因子為( )。
A.1
B.2
C.3
D.4
45.( )承擔(dān)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)則和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)。
A.股東大會(huì)
B.董事會(huì)
C.監(jiān)事會(huì)
D.高級(jí)管理層
46.( )方法就是以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。A.重估
B.推算
C.盯市
D.盯模
47.( )是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。
A.標(biāo)準(zhǔn)法
B.替代標(biāo)準(zhǔn)法
C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
D.高級(jí)計(jì)量法
48.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目的立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度，以下不正確的是( )。
A.不能超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求
B.要慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)的全過程
C.要追求快速見效.爭取用最短的時(shí)間完成系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)的全過程
D.不能貪大求全
49.( )和因果分析模型是目前操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法。
A.自我評(píng)估法
B.損失事件數(shù)據(jù)方法
C.流程圖
D.情景分析
50.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不包括( )。
A.宏觀戰(zhàn)略層面
B.中觀規(guī)劃層面
C.中觀管理層面
D.微觀執(zhí)行層面
51.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟是( )。
A.了解機(jī)構(gòu)
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)
D.監(jiān)管措施
52.( )必須向董事會(huì)或指定的委員會(huì)提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。
A.監(jiān)事會(huì)
B.高級(jí)管理層
C.股東大會(huì)
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
53.對(duì)記入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本的部分。不得超過正變動(dòng)的( )。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
54.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)( )。
A.是連續(xù)的動(dòng)態(tài)的過程
B.跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況
C.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃.并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析
D.以上都對(duì)
55.目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于( )來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。
A.違約概率模型
B.信用評(píng)分模型
C.內(nèi)部評(píng)級(jí)方法
D.以上都不對(duì)
56.以下不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是( )。
A.本外幣現(xiàn)金
B.銀行存單
C.黃金
D.中央政府發(fā)行債券
57.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程不包括( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
B.風(fēng)險(xiǎn)控制
C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
58.( )通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。
A.預(yù)期損失
B.期望損失
C.非預(yù)期損失
D.災(zāi)難性損失
59.商業(yè)銀行必須具備至少( )年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
A.2
B.3
C.5
D.10
60.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理“三性”原則的是( )。
A.安全性
B.穩(wěn)定性
C.流動(dòng)性
D.效益性 61.( )經(jīng)常是商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的原因。
A.操作風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.法律風(fēng)險(xiǎn)
D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
62.期權(quán)性工具( )。
A.具有期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
B.具有對(duì)稱性
C.不會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)
D.給期權(quán)買入方帶來風(fēng)險(xiǎn)
63.以下各項(xiàng)中，屬于針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是( o
A.Credit Metrics
B.KMV模型
C.VaR模型
D.高級(jí)計(jì)量法
64.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法不包括( )。
A.失誤樹分析法
B.資產(chǎn)賬務(wù)狀況分析法
C.專家預(yù)測(cè)法
D.分解分析法
65.能夠反映商業(yè)銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平的資本是( )。
A.會(huì)計(jì)資本和經(jīng)濟(jì)資本
B.會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本
C.監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本
D.賬面資本和會(huì)計(jì)資本66.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)是( )。
A.股東大會(huì)
B.董事會(huì)
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
D.法律/合規(guī)部門
67.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn).這里的商品不包括( )。
A.玉米
B.石油
C.鋅
D.黃金
68.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則流動(dòng)性也隨之( )。
A.減弱
B.增強(qiáng)
C.不變
D.無法判斷
69.衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度的指標(biāo)是( )。
A.資本充足率
B.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度
C.成本收入比
D.不良貸款遷徙率
70.對(duì)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
71.對(duì)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為( )。
A.08.5%
C.10%
D.20%
72.對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
73.利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為( )。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
74.監(jiān)管部門對(duì)資本不足銀行的糾正措施不包括( )。
A.對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施
B.對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施
C.對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門采取的糾正措施
D.對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施
75.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告類型是( )。
A.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
B.頭寸報(bào)告
C.避險(xiǎn)報(bào)告
D.以上均不是
76.企業(yè)購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是( )。
A.鎖定未來機(jī)會(huì)成本
B.鎖定未來借款成本
C.增加貨幣頭寸
D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)
77.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中.需要用到的方法是( )。
A.情景分析法
B.缺口分析法
C.久期分析法
D.以上均不正確
78.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括( )。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
79.商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)( )。
A.財(cái)務(wù)狀況
B.經(jīng)營戰(zhàn)略
C.內(nèi)部控制
D.銷售情況
80.貸款重組的第一步是( )。
A.成本收益分析
B.準(zhǔn)備重組方案
C.與債務(wù)人協(xié)商
D.調(diào)整信貸產(chǎn)品 81.盈余公積不包括( )。
A.資本溢價(jià)
B.法定盈余公積
C.任意盈余公積
D.法定公益金
82.銀監(jiān)會(huì)公布的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)不包括( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)水平
B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙
C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
83.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是( )。
A.提高銀行股東價(jià)值和銀行知名度.保持銀行的行業(yè)地住
B.限度地避免經(jīng)濟(jì)損失.提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度。提高銀行知名度
C。限度地避免經(jīng)濟(jì)損失.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股為價(jià)值
D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù).提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市嚦風(fēng)險(xiǎn)84.商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法不包括( )。
A.因果關(guān)系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
85.甲、乙兩人在某銀行從事柜臺(tái)業(yè)務(wù)，乙為會(huì)計(jì)主管，工作中兩人關(guān)系密切、無話不談。下列選項(xiàng)中.兩人對(duì)密碼的管理正確的是( )。
A.兩人密碼互相知悉
B.各自定期或不定期更換密碼并嚴(yán)格保密
C.需要業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí).甲輸入乙的密碼進(jìn)行授權(quán)
D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)
86.( )準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
A.市場
B.機(jī)構(gòu)
C.業(yè)務(wù)
D.高級(jí)管理人員87.銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括( )。
A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展
B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力
C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)
D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制
88.( )負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。
A.股東大會(huì)和董事會(huì)
B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)
C.董事會(huì)和高級(jí)管理層
D.高級(jí)管理層和內(nèi)部審計(jì)人員
89.商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是( )。
A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
B.客戶風(fēng)險(xiǎn)
C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
90.對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)可從附屬資本中扣減的比例為( )。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
二、多項(xiàng)選擇題l共40小題，每小題l分。共40分J以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求.請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。
1.( )的存款通常不夠穩(wěn)定，會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響。
A.零售客戶
B。小額存款人
C.個(gè)人存款人
D。公司存款人
E.機(jī)構(gòu)存款人
2.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括( )兩方面內(nèi)容。
A.戰(zhàn)略目標(biāo)
B.發(fā)展指標(biāo)
C.實(shí)現(xiàn)路徑
D.戰(zhàn)略愿景色
E.發(fā)展規(guī)劃
3.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系的說法，正確的有( )。
A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能.也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力
B.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段.極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式
C.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合
D.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值
E.風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力4.信貸客戶財(cái)務(wù)狀況變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括( )。
A.拖延支付利息.信用卡透支狀況嚴(yán)重
B.關(guān)鍵的人事變動(dòng)
C.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變
D.存款賬戶余額下降
E.主要產(chǎn)品供應(yīng)商流失
5.操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件因素包括( )造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。
A.外部欺詐
B.內(nèi)部欺詐
C.政治風(fēng)險(xiǎn)
D.監(jiān)管規(guī)定
E.業(yè)務(wù)外包
6.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則，其中包括( )。
A.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度
B.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作用
C.董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則.并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹
D.董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督
E.有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任。并在全行實(shí)行問責(zé)制
7.商業(yè)銀行一般采用( )相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險(xiǎn)偏好。
A.定性描述
B.定量指標(biāo)
C.數(shù)量模型
D.數(shù)據(jù)計(jì)量
E.樣本分析
8.下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置的說法，正確的有( )。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具有高度獨(dú)立性
B.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)
C.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以合二為一，以便信息的交流與共享
D.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須相互獨(dú)立，不能互通信息
E.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門通常有集中型和分散型兩種類型9.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估遵循的原則主要包括( )。
A.由表及里
B.自上而下
C.自下而上
D.從已知到未知
E.從未知到已知
10.商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策應(yīng)當(dāng)遵循( )原則。
A.審貸分離原則
B.統(tǒng)一考慮原則
C.展期重審原則
D.權(quán)責(zé)分離原則
E.雙重復(fù)核原則
11.下列關(guān)于期權(quán)種類的說法，正確的有( )。
A.按權(quán)利的內(nèi)容.期權(quán)可分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)
B.按交易的標(biāo)的.期權(quán)可分為現(xiàn)實(shí)期權(quán)和虛擬期權(quán)
C.按執(zhí)行價(jià)格.期權(quán)可分為平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)
D.按履約方式.期權(quán)可分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)
E.按交易對(duì)象.期權(quán)可分為看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)
12.操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的要素主要包括( )。
A.內(nèi)部操作損失事件數(shù)據(jù)
B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)
C.情景分析
D.本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境
E.內(nèi)部控制因素
13.相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有( )。
A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁
B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍
C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差
D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低
E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督管理難度較大
14.常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法有( )。
A.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析
C.失誤樹分析方法
D.分解分析法
E.因果分析法
15.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括( )。
A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品
B.進(jìn)入重組流程的原因
C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小
D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用
E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估
16.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)有( )。
A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額
B.在限額違規(guī)的情況下及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告
C.負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型
D.協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行復(fù)雜金融產(chǎn)品價(jià)格評(píng)估
E.全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，為管理決策提供輔助作用17.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)( )。
A.明確戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念
B.培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化
C.建立強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)
D.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制
E.完全避免風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失
18.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，正確的有( )。
A.是銀行審慎監(jiān)管的核心
B.有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張
C.有利于提高商業(yè)銀行的國際競爭力
D.是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
E.是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段
19.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，檢查和評(píng)價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面.并關(guān)注銀行的( )。
A.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
B.內(nèi)部控制
C.風(fēng)險(xiǎn)管理水平
D.盈利能力
E.支付能力
20.( )屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
B.內(nèi)部審計(jì)部門
C.財(cái)務(wù)控制部門
D.法律合規(guī)部門
E.風(fēng)險(xiǎn)管理部門 21.單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析應(yīng)特別關(guān)注( )。
A.識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)
B.識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營管理狀況
C.識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況
D.識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況
E.識(shí)別和評(píng)價(jià)現(xiàn)金流狀況
22.實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可用( )估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率
A.內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)
B.映射外部數(shù)據(jù)
C.外部違約經(jīng)驗(yàn)
D.映射內(nèi)部數(shù)據(jù)
E.統(tǒng)計(jì)違約模型
23.國別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)中的比例指標(biāo)包括( )。
A.外債總額與國內(nèi)生產(chǎn)總值之比
B.償債比例
C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比
D.國際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比
E.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
24.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序包括( )。
A.信用信息的收集和傳遞
B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
C.風(fēng)險(xiǎn)分析
D.風(fēng)險(xiǎn)處置
E.后評(píng)價(jià)
25.影響貸款最低定價(jià)的成本有( )。
A.資金成本
B.經(jīng)營成本
C.風(fēng)險(xiǎn)成本
D.監(jiān)管成本
E.資本成本
26.金融期貨主要包括( )
A.利率期貨
B.匯率期貨
C.貨幣期貨
D.黃金期貨
E.指數(shù)期貨
27.高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)包括( )。
A.確定銀行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平
B.負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程
C.及時(shí)了解市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況
D.確保銀行具備足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水平
E.監(jiān)控和評(píng)價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況
28.以下屬于交易/定價(jià)錯(cuò)誤的有( )。
A.錯(cuò)誤傳達(dá)信息
B.賬務(wù)處理錯(cuò)誤
C.對(duì)客戶超風(fēng)險(xiǎn)限額
D.擔(dān)保品管理失效
E.系統(tǒng)誤操作
29.柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因有( )。
A.輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范
B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞
C 0因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度
D.客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全
E.柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等
30.單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，對(duì)于中長期授信，要對(duì)( )作出預(yù)測(cè)和分析。
A.資金來源及使用情況
B.預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況
C.損益情況
D.項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度
E.營運(yùn)計(jì)劃
31.國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為聲譽(yù)管理的實(shí)踐操作包括( )。
A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念
B.改善公司治理
C.預(yù)先做好危機(jī)防范準(zhǔn)備
D。確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理
E.開發(fā)有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)
32.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款轉(zhuǎn)讓的說法，正確的有( )。
A.貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓
B.貸款轉(zhuǎn)讓又被稱為貸款出售
C.貸款轉(zhuǎn)讓可以增加商業(yè)銀行的收益、提高其經(jīng)濟(jì)資本配置效率
D.大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級(jí)市場上公開打包出售
E.與組合貸款轉(zhuǎn)讓相比，單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)困難
33.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)( )。
A.建立錯(cuò)誤承受程序
B.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序
C.隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄
D.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵
E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志
34.銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為( )。
A.公共性質(zhì)論
B.利益沖突論
C.債券保護(hù)論
D.銀行風(fēng)險(xiǎn)論
E.適度競爭論
35.對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要的方法有( )。
A.財(cái)務(wù)報(bào)表分析
B.財(cái)務(wù)比率分析
C.現(xiàn)金流量分析
D.股東權(quán)益變動(dòng)表
E.綜合收益分析
36.個(gè)人零售貸款包括( )。
A.個(gè)人住房貸款
B.汽車消費(fèi)貸款
C.信用卡貸款
D.留學(xué)貸款
E.助業(yè)貸款
37.常用的違約概率模型包括( )。
A.Credit Metrics模型
B.Risk Calc模型
C.KMV的Credit Monitor模型
D.KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型
E.死亡率模型
38.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括( )。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
E.非利息收入比率
39.重要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)有( )。
A.不良資產(chǎn)/貸款率
B.預(yù)期損失率
C.單一(集團(tuán))客戶授信集中度
D.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率
E.不良貸款撥備覆蓋率
40.監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的評(píng)估主要包括( )。
A.董事會(huì)和高管層對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)是否實(shí)施有效監(jiān)督
B.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動(dòng)
C.銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、檢測(cè)和管理系統(tǒng)是否有效，是否全面涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)
D.內(nèi)部控制制度和審計(jì)工作能否及時(shí)識(shí)別銀行內(nèi)控存在的缺陷和不足
E.是否建立對(duì)管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化以及其他突發(fā)事件的例外安排 三、判斷題(共15小題。每小題1分。共15分)請(qǐng)對(duì)以下各題的描述做出判斷-正確選A。錯(cuò)誤選B。
1.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。
A.對(duì)
B.錯(cuò)
2.對(duì)于初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 ( )
A對(duì)
B.錯(cuò)
3.用基本指標(biāo)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)配置資本時(shí)，如果某年的總收人為負(fù)值或0，分子分母中都不能包括該年的數(shù)據(jù)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
4.提交給管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果通常有風(fēng)險(xiǎn)圖和風(fēng)險(xiǎn)表兩種展示方式，兩者沒有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級(jí)管理層的偏好。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
5.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
6.違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶借用風(fēng)險(xiǎn)事前分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。 ( )
A對(duì)
B.錯(cuò)
7.分散投資可以在一定程度上消除部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
8操作風(fēng)險(xiǎn)越大，預(yù)期收益越高。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
9.違約概率是事后反饋的結(jié)果。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
10.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不是越復(fù)雜越好。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
11.公允價(jià)值是指交易時(shí)資產(chǎn)或債權(quán)的市場價(jià)值。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
12.政府的監(jiān)管會(huì)在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴(kuò)張和發(fā)展。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
13.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
14.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
15.銀行可以用久期缺口來測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的匯率風(fēng)險(xiǎn)， ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò) 一、單項(xiàng)選擇題
1.【答案】C。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同，對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是債務(wù)的全部賬面價(jià)值;而對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)于違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由予衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視。
2.【答案】B。解析：會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。
3.【答案】A。解析：銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)控制。
4.【答案】A。解析：隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布寫作：x-B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。本題中，x-B(10，0.1)，n=10，p=0.1;均值為np=1，方差=np(1-p)=0.9。
5.【答案】B。解析：正確的說法是“加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用”。
6.【答案】D。解析：業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由高級(jí)管理層設(shè)置的。
7.【答案】A。
8.【答案】D。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
9.【答案】D。解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)x100%=100/(500—150-250)x100%=100%。
【專家點(diǎn)撥】期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
10.【答案】B。解析：RiskCale模型是在傳統(tǒng)信用評(píng)分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型.其核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過適當(dāng)變換后運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率。
11.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式。
12.【答案】D。解析：從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可通過以下三個(gè)環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，提出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)。對(duì)分行進(jìn)行初次分配;②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配;③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配。
13.【答案】A。解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
14.【答案】C。解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。
15.【答案】C。
16.【答案】B。解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)目的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高。
17.【答案】A。解析：這是總頭寸限額的定義。
18.【答案】B。解析：對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額，屬于風(fēng)險(xiǎn)限額。
19.【答案】C。解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風(fēng)險(xiǎn)。
20.【答案】B。解析：零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的p系數(shù)是15%。
21.【答案】D。解析：本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
22.【答案】A。解析：有流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。
23.【答案】A。解析：商業(yè)镢行總的流動(dòng)性需求=0.8×(敏感負(fù)債-法定儲(chǔ)備)+0.3×(脆弱資金-法定儲(chǔ)備)+0.15x(核心存款一法定儲(chǔ)備)+1.o×新增貸款=0.8x(3000-240)+0.3x(2500-125)+0.15x(4000-120)+1.0x120=2208+712.5+582+120=3622。5億元。
24.【答案】D。解析：流動(dòng)性缺l21率不得低于-l0%。
25.【答案】B。解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費(fèi)用收入。商業(yè)銀行可以流動(dòng)
資產(chǎn)的形式持有其30%左右。
26.【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)鍍行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東匯報(bào)的重要手段。這是一種
重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。
27.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的l00%，重估儲(chǔ)備屬于附屬資本，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
28.【答案】C。
29.【答案】C。解析：C項(xiàng)描述的是監(jiān)管資本，由于其必須在菲預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，因此其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。
30.【答案】A。解析：培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是一項(xiàng)階段性的任務(wù)，而是一項(xiàng)“終身事業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化，要加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用，發(fā)揮全員參與作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實(shí)施績效考核。將風(fēng)險(xiǎn)文化融人到每一位員工的日常行為中。只有將風(fēng)險(xiǎn)管理理念固化到每一條規(guī)章制度中，嚴(yán)格要求員工遵守，并輔之以合規(guī)和績效考核，久而久之，才會(huì)形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化環(huán)境和氛圍。
31.【答案】C。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。準(zhǔn)備階段：包括確認(rèn)評(píng)估對(duì)象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息;評(píng)估階段：包括識(shí)別和評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)估現(xiàn)有控制、評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方案：報(bào)告階段：包括整合評(píng)估成果和提交報(bào)告兩個(gè)步驟。
32.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三二個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素。
33.【答案】A。解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核：損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。
34.【答案】c。解析：感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
35.【答案】D。解析：隨著公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)顯著提高，越來越多的機(jī)構(gòu)/個(gè)人投資者、客戶開始重新審視商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。要求商業(yè)銀行發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息，特別是發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)投資報(bào)告已經(jīng)成為基本要求。
36.【答案】A。解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
37.【答案】C。解析：Credit Risk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。因此貸款組合的違約率服從泊松分布。
38.【答案】C。解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4500/[(7500+10500)/2]=50%。
39.【答案】A。解析：根據(jù)正常貸款遷徒率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，期初關(guān)注類貸款余額越多.正常貸款遷徙率越低。
40.【答案】B解析：償債比倒是一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比?！ ?1.【答案】C。解析：C項(xiàng)不屬于應(yīng)當(dāng)達(dá)到的條件。A項(xiàng)屬于定量標(biāo)準(zhǔn);B項(xiàng)屬于外部數(shù)據(jù)要求;D項(xiàng)屬于定性標(biāo)準(zhǔn)。
【專家點(diǎn)撥】根據(jù)巴塞爾委員會(huì)，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行探作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制過程的一部分。
42.【答案】C。
43.【答案】D。解析：凈總敞口頭寸為：(690+560)-(470+380)=400.
44.【答案】C。解析：巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)鑒管資本的最低乘數(shù)因子為3。
45.【答寨】B。解析：這是董事會(huì)的職責(zé)。
46.【答案】D。解析：這是盯模的定義
47.【答案】D。解析：這是高級(jí)計(jì)量法的定義。
48.【答案】C。解析：商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)不能片面追求快速見效。
49.【答案】A。
50.【答案】B。
51.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟。
52.【答案】B。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》從公司治理、信用風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級(jí)管理層的職責(zé)，其中包括：向董事會(huì)或指定的委員會(huì)，提供是于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。
53.【答案】B。解析：對(duì)記入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本的部分，不得超過正變動(dòng)的50%。
54.【答案】D。
55.【答案】C。解析：巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)縵方法來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。56.【答案】D。解析：中央政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具，不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);現(xiàn)金類資產(chǎn)主要包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等。
57.【答案】C。解析：本題是對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控翩機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟，
58.【答案】A。解析：預(yù)期損失通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。
59.【答案】C。解析：無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
60.【答案】B。解析：商業(yè)銀行經(jīng)營管理“三性”原則是指安全性、流動(dòng)性匍效益性。
61.【答案】D。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。
62.【答案】A。解析：期權(quán)性工具本身具有不對(duì)稱的支付特征，會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)就是期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。
63.【答案】C。解析：Vall模型是針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。
64.【答案】C。解析：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：①資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法;②分解分析法;③失誤樹分析方法。
65.【答案】C。解析：經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本都能反映商業(yè)銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平。
66.【答案】B。解析：董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。
67.【答案】D。解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。
68.【答案】B。解析：當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，贈(zèng)資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng);如果市場稠率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。
69.【答案】D。解析：衡量風(fēng)險(xiǎn)的變化程度，這就是指動(dòng)態(tài)指標(biāo)，從字面上分析，就可以看出D是動(dòng)態(tài)的，其他都是靜態(tài)指標(biāo)。
70.【答案】B。解析：對(duì)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
71.【答案】A。解析：對(duì)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0。
72.【答案】B。解析：對(duì)個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。
73.【答案】B。解析：利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。
74.【答案】C。解析：對(duì)資本不足銀行糾正措施包括：對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施;對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施;對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施。
75.【答案】C。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告類型是避險(xiǎn)報(bào)告。
76.【答案】B。解析：企業(yè)購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本。
77.【答案】A。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是情景分析法。
78.【答案】B。解析：不良貸款率屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
79.【答案】A。解析：商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)財(cái)務(wù)狀況。
80.【答案】A。解析：貸款重組的第一步是成本收益分析。
81.【答案】A。解析：資本溢價(jià)屬于資本公積。
82.【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。
83.【答案】C。解析：銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。
84.【答案】A。
85.【答案】B。解析：柜員管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：①柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進(jìn)行操作;②授權(quán)密碼泄露或借給他人使用;③柜員盜用會(huì)計(jì)主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強(qiáng)行修改客戶密碼;④設(shè)立勞動(dòng)組合時(shí)，不注意崗位之間的監(jiān)督制約;⑤柜員調(diào)離本工作崗位時(shí)，未及時(shí)將柜員卡上繳并注銷，未及時(shí)取消其業(yè)務(wù)權(quán)限等。
86.【答案】A。解析：市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
87.【答案】C。解析：確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
88.【答案】C。解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。
89.【答案】c。解析：商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險(xiǎn).商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
90.【答案】D。解析：公允價(jià)值的負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減?！《⒍囗?xiàng)選擇題
1.【答案】DE。解析：公司存款人和機(jī)構(gòu)存款人屬于公司/機(jī)構(gòu)客戶，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平高度敏感。通常不夠穩(wěn)定，很容易對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響。
2.【答案】AC。解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)。
3.【答案】ABCDE。
4.【答案】AD。解析：業(yè)務(wù)方面的變動(dòng)不屬于財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)。
5.【答案】ACDE。解析：B項(xiàng)屬于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。
6.【答案】ABCDE。
7.【答案】AB。
8.【答案】ABE。解析：建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略;風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)。實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門”和“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風(fēng)險(xiǎn)管理部門的結(jié)構(gòu)通常有集中型和分散型兩種類型。
9.【答案】ABD。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。
10.【答案】ABC。解析：授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：①審貸分離原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。②統(tǒng)一考慮原則。在進(jìn)行信貸決策時(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)作統(tǒng)一考慮和計(jì)量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等。③展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的任何展期都應(yīng)作為一個(gè)新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。
11.【答案】AD。解析：B項(xiàng)期權(quán)按照交易標(biāo)的物的不同進(jìn)行分類，期權(quán)可分為商品期權(quán)和金融期權(quán);C項(xiàng)按執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)可分為平價(jià)期權(quán)、價(jià)內(nèi)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)。E項(xiàng)中，按所選擇的權(quán)利不同，期權(quán)分勾看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)。
12.【答案】ABCDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素包括內(nèi)部操作損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素五個(gè)方面。
13.【答案】ABCE。解析：D應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。
14.【答案】ABCD。解析：不包括因果分析法。
15.【答案】ABCE。解析：D選項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就包括A、B、C、E四項(xiàng)內(nèi)容。
16.【答案】ABCDE。
17.【答案】ABCD。解析：風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。
18.【答案】ADE。解析：資本監(jiān)管的重要性體現(xiàn)在：①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心;②是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段;③是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。資本監(jiān)管有利于控制銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，約束銀行擴(kuò)張。
19.【答案】ABC。
20.【答案】ABCDE。
21.【答案】ABCD。解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營管理狀況.識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況，識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。
22.【答案】ABE。
23.【答案】BCD。解析：A項(xiàng)應(yīng)該是外債總額與國民生產(chǎn)總值之比。
24.【答案】ACDE。解析：不包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
25.【答案】ABCE。解析：貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。
26.【答案】ABCE。解析：金融期貨主要有四大類：利率期貨、貨幣期貨、匯率期貨和指數(shù)期貨。
27.【答案】BCD。解析：A、E是董事會(huì)的職責(zé)。
28.【答案】ABDE。解析：c項(xiàng)屬于產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷。
29.【答案】ABCE。解析：D項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)起因。
30.【答案】ABCDE。解析：單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，對(duì)于中長期授信，要對(duì)以下內(nèi)容作出預(yù)測(cè)和分析：資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、營運(yùn)計(jì)劃。
31.【答案】ABCD。
【專家點(diǎn)撥】截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)。
32.【答案】ABCD。解析：組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)就是資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評(píng)估缺乏透明度，而單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)容易。
33.【答案】ABCD。解析：應(yīng)當(dāng)為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換密碼或磁卡。34.【答案】ABCDE。
35.【答案】ABC。解析：對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分折及現(xiàn)金流量分析三種方法。
36.【答案】BCDE。解析：個(gè)人零售貸款包括汽車消費(fèi)貸款、信用卡貸款、助學(xué)貸款、留學(xué)貸款、助業(yè)貸款等多種方式。
37.【答案】BCDE。解析：常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型等。
38.【答案】ACDE。解析：盈利能力指標(biāo)都與收入、收益有關(guān)。一般盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括資本金收益率.資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
39.【答案】ABCDE。
40.【答案】ABCD。解析：E項(xiàng)屬于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查。三、判斷題
1.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。
2.【答案】A。解析：對(duì)于初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
3.【答案】A。
4.【答案】A。
5.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
6.【答案】B。解析：違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，二者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能竹為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事后檢驗(yàn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
7.【答案】B。解析：分散投資在一定程度上可以消除部分非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
8.【答案】B。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是一種純粹風(fēng)險(xiǎn)，能避免、能降低能緩釋，不能認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)與收益相匹配。
9.【答案】B。解析：違約概率是事前估計(jì)的結(jié)果。
10.【答案】A。解析：實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系_牛不是越復(fù)雜越好。此說法正確。
11.【答案】B。解析：公允價(jià)值是指交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值。
12.【答案】B。
13.【答案】B。解析：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。
14.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。
15.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺口來測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。
1.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是( )。
A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)
B.對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源
C.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同
D.信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中.又存在于表外業(yè)務(wù)中
2.下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。
A.會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分
B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器
C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本
D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
3.銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)控制
B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
D.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
4.假設(shè)隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布B(10，0.1)、則隨機(jī)變量x的均值為_______，方差為_______。( )
A.1;0.9
B.0.9;1
C.1;1
D.0.9：0.9
5.以下不屬于健康的風(fēng)險(xiǎn)文化包括的內(nèi)容的是( )。
A.樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念
B.加強(qiáng)全體員工的驅(qū)動(dòng)作用
C.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織
D.充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用
6.業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由( )設(shè)置的。
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
D.高級(jí)管理層
7.以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是( )。
A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.操作風(fēng)險(xiǎn)
D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
8.借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率為0.05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的他的違約概率為( )。
A.0.025%
B.0.03%
C.0.04%
D.0.05%
9.A銀行2010年年初共有可疑類貸款500億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為損失類的貸款金額為100億元.期初可疑類貸款期間因回收減少了l50億元、因核銷減少了250億元，則該銀行2010年的可疑類貸款遷徙率為( )。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D l00%
10.在違約概率模型中。RiskCale模型( )。
A.只適用于上市公司
B.運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率
C.核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系
D.核心是假設(shè)金融市場中的每個(gè)參與者都是風(fēng)險(xiǎn)中立者
11.主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式是( )。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.留置
12.從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括( )。
A.總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)
B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配
C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo).對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配
D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源
13.( )也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
14.商業(yè)銀行公司治理的核心是( )。
A.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，完善商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)權(quán)力分配體系
B.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，強(qiáng)化對(duì)董事會(huì)和管理層行為的約束
C.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制
D.所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，實(shí)現(xiàn)公司權(quán)力的分配與制衡，增強(qiáng)核心競爭力
15.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線變陡，則以下策略中恰當(dāng)?shù)氖? )。
A.買人期限較長的金融產(chǎn)品
B.賣出期限較短的金融產(chǎn)品
C.買入期限較短的金融產(chǎn)品.賣出期限較長的金融產(chǎn)品
D.買人期限較長的金融產(chǎn)品。賣出期限較短的金融產(chǎn)品
16.一般而言.金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期Et之前支付的金額越小.則久期的絕對(duì)值( )。
A.不變
B.越高
C.越低
D.無法判斷
17.( )限額是對(duì)特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制。
A.總頭寸
B.凈頭寸
C.風(fēng)險(xiǎn)
D.止損
18.對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額屬于( )限額。
A.交易
B.風(fēng)險(xiǎn)
C.頭寸
D.止損
19.銀行系統(tǒng)升級(jí)，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)故障、業(yè)務(wù)停辦的事件屬于( )風(fēng)險(xiǎn)。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
20.在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，8系數(shù)等于l8%的業(yè)務(wù)條線是( )。
A.零售銀行
B.交易和銷售
C.商業(yè)銀行
D.資產(chǎn)管理 21.健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括( )。
A.強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí).樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B.完善激勵(lì)約束機(jī)制
C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D.以上都是
22.( )是流動(dòng)性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.股票
C.同業(yè)借款
D.貸款
23.假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負(fù)債為3000億元，法定儲(chǔ)備率為8%，提取流動(dòng)資金比例為80%;脆弱資金為2500億元，法定儲(chǔ)備率為5%，提取流動(dòng)資金比例為30%：核心存款為4000億元，法定儲(chǔ)備率為3%，提取流動(dòng)資金比例為15%;新增貸款為120億元.提取流動(dòng)資金比例為100%。該銀行的流動(dòng)性需求為( )億元。
A.3622.5
B.367.5
C.3870
D.3750
24.作為商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的流動(dòng)性缺口率。其標(biāo)準(zhǔn)為不得低于( )。
A.0
B.2%
C.-2%
D.-l0%
25.對(duì)于脆弱資金，商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其( )左右。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
26.下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，說法不正確的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡
B.高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)與收益的能力強(qiáng)
C.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來的收益
D.商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)
27.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是( )。
A.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的80%
B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%.核心資本充足率不得低于4%
C.重估儲(chǔ)備屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
28.有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以( )為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
29.下列關(guān)于資本的說法，錯(cuò)誤的是( )。
A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本
B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本
C經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬
D.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
30.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述。錯(cuò)誤的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成
B.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正
C.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期.不能通過短期突擊達(dá)到目的
D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核.才會(huì)逐漸形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化
31.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備不包括( )步驟。
A.準(zhǔn)備
B.評(píng)估
C.確認(rèn)
D.報(bào)告
32.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理策略
B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
33.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括( )。
A.損失事件評(píng)估
B.損失事件識(shí)別
C.損失事件填報(bào)
D.損失金額確定
34.( )是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
B.分析風(fēng)險(xiǎn)
C.感知風(fēng)險(xiǎn)
D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
35.隨著公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)顯著提高.越來越多的機(jī)構(gòu)/個(gè)人投資者，客戶開始重新審視商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，要求商業(yè)銀行發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息，特別是發(fā)布( )已經(jīng)成為基本要求。
A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
B.審計(jì)報(bào)告
C.驗(yàn)資報(bào)告
D.風(fēng)險(xiǎn)投資報(bào)告
36.商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是( )、
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略
37.Credit Risk+模型認(rèn)為.貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。因此貸款組合的違約率服從( )分布。
A.均勻
B.指數(shù)
C.泊松
D.正態(tài)
38.A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬元.銷售收入為4500萬元，年初資產(chǎn)總額為7500萬元，年底資產(chǎn)總額為l0500萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為( )。
A.33%
B.47%
C.50%
D.80%
39.根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法正確的是( )。
A.期初關(guān)注類貸款余額越多.正常貸款遷徙率越低
B.期初正常類貸款期間減少金額越多.正常貸款遷徙率越低
C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多.正常貸款遷徙率越低
D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多.正常貸款遷徙率越低40.在國別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中.一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比是指( )。
A.外債總額與國民生產(chǎn)總值
B.償債比例
C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比
D.國際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比41.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定.允許銀行采用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本需要滿足一定的要求，這種要求不包括( )。
A.商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件
B.商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序.規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法
C.銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)無需與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序整合，但是應(yīng)當(dāng)能夠?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的程序和活動(dòng)提供整體性的檢查
D.銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門.承擔(dān)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)及實(shí)施
42.2012年6月，中國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定商業(yè)銀行( )應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并至少 每年一次向股東大會(huì)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層的履職情況。
A.行長
B.股東大會(huì)
C.監(jiān)事會(huì)
D.理事會(huì)
43.A銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭690，英鎊多頭560，美元空頭470，港元空頭 380，則凈總敞口頭寸為( )。
A.2100
B.1250
C.850
D.400
44.巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的最低乘數(shù)因子為( )。
A.1
B.2
C.3
D.4
45.( )承擔(dān)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)則和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)。
A.股東大會(huì)
B.董事會(huì)
C.監(jiān)事會(huì)
D.高級(jí)管理層
46.( )方法就是以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。A.重估
B.推算
C.盯市
D.盯模
47.( )是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。
A.標(biāo)準(zhǔn)法
B.替代標(biāo)準(zhǔn)法
C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
D.高級(jí)計(jì)量法
48.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)項(xiàng)目的立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度，以下不正確的是( )。
A.不能超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求
B.要慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)的全過程
C.要追求快速見效.爭取用最短的時(shí)間完成系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)的全過程
D.不能貪大求全
49.( )和因果分析模型是目前操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法。
A.自我評(píng)估法
B.損失事件數(shù)據(jù)方法
C.流程圖
D.情景分析
50.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不包括( )。
A.宏觀戰(zhàn)略層面
B.中觀規(guī)劃層面
C.中觀管理層面
D.微觀執(zhí)行層面
51.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟是( )。
A.了解機(jī)構(gòu)
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)
D.監(jiān)管措施
52.( )必須向董事會(huì)或指定的委員會(huì)提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。
A.監(jiān)事會(huì)
B.高級(jí)管理層
C.股東大會(huì)
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
53.對(duì)記入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本的部分。不得超過正變動(dòng)的( )。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
54.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)( )。
A.是連續(xù)的動(dòng)態(tài)的過程
B.跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況
C.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃.并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析
D.以上都對(duì)
55.目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于( )來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。
A.違約概率模型
B.信用評(píng)分模型
C.內(nèi)部評(píng)級(jí)方法
D.以上都不對(duì)
56.以下不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是( )。
A.本外幣現(xiàn)金
B.銀行存單
C.黃金
D.中央政府發(fā)行債券
57.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程不包括( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
B.風(fēng)險(xiǎn)控制
C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
58.( )通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。
A.預(yù)期損失
B.期望損失
C.非預(yù)期損失
D.災(zāi)難性損失
59.商業(yè)銀行必須具備至少( )年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
A.2
B.3
C.5
D.10
60.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理“三性”原則的是( )。
A.安全性
B.穩(wěn)定性
C.流動(dòng)性
D.效益性 61.( )經(jīng)常是商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的原因。
A.操作風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.法律風(fēng)險(xiǎn)
D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
62.期權(quán)性工具( )。
A.具有期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
B.具有對(duì)稱性
C.不會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)
D.給期權(quán)買入方帶來風(fēng)險(xiǎn)
63.以下各項(xiàng)中，屬于針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是( o
A.Credit Metrics
B.KMV模型
C.VaR模型
D.高級(jí)計(jì)量法
64.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法不包括( )。
A.失誤樹分析法
B.資產(chǎn)賬務(wù)狀況分析法
C.專家預(yù)測(cè)法
D.分解分析法
65.能夠反映商業(yè)銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平的資本是( )。
A.會(huì)計(jì)資本和經(jīng)濟(jì)資本
B.會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本
C.監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本
D.賬面資本和會(huì)計(jì)資本66.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)是( )。
A.股東大會(huì)
B.董事會(huì)
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
D.法律/合規(guī)部門
67.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn).這里的商品不包括( )。
A.玉米
B.石油
C.鋅
D.黃金
68.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則流動(dòng)性也隨之( )。
A.減弱
B.增強(qiáng)
C.不變
D.無法判斷
69.衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度的指標(biāo)是( )。
A.資本充足率
B.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度
C.成本收入比
D.不良貸款遷徙率
70.對(duì)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
71.對(duì)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為( )。
A.08.5%
C.10%
D.20%
72.對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
73.利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為( )。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
74.監(jiān)管部門對(duì)資本不足銀行的糾正措施不包括( )。
A.對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施
B.對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施
C.對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門采取的糾正措施
D.對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施
75.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告類型是( )。
A.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
B.頭寸報(bào)告
C.避險(xiǎn)報(bào)告
D.以上均不是
76.企業(yè)購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是( )。
A.鎖定未來機(jī)會(huì)成本
B.鎖定未來借款成本
C.增加貨幣頭寸
D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)
77.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中.需要用到的方法是( )。
A.情景分析法
B.缺口分析法
C.久期分析法
D.以上均不正確
78.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括( )。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
79.商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)( )。
A.財(cái)務(wù)狀況
B.經(jīng)營戰(zhàn)略
C.內(nèi)部控制
D.銷售情況
80.貸款重組的第一步是( )。
A.成本收益分析
B.準(zhǔn)備重組方案
C.與債務(wù)人協(xié)商
D.調(diào)整信貸產(chǎn)品 81.盈余公積不包括( )。
A.資本溢價(jià)
B.法定盈余公積
C.任意盈余公積
D.法定公益金
82.銀監(jiān)會(huì)公布的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)不包括( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)水平
B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙
C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
83.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是( )。
A.提高銀行股東價(jià)值和銀行知名度.保持銀行的行業(yè)地住
B.限度地避免經(jīng)濟(jì)損失.提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度。提高銀行知名度
C。限度地避免經(jīng)濟(jì)損失.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股為價(jià)值
D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù).提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市嚦風(fēng)險(xiǎn)84.商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法不包括( )。
A.因果關(guān)系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
85.甲、乙兩人在某銀行從事柜臺(tái)業(yè)務(wù)，乙為會(huì)計(jì)主管，工作中兩人關(guān)系密切、無話不談。下列選項(xiàng)中.兩人對(duì)密碼的管理正確的是( )。
A.兩人密碼互相知悉
B.各自定期或不定期更換密碼并嚴(yán)格保密
C.需要業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí).甲輸入乙的密碼進(jìn)行授權(quán)
D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)
86.( )準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
A.市場
B.機(jī)構(gòu)
C.業(yè)務(wù)
D.高級(jí)管理人員87.銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括( )。
A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展
B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力
C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)
D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制
88.( )負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。
A.股東大會(huì)和董事會(huì)
B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)
C.董事會(huì)和高級(jí)管理層
D.高級(jí)管理層和內(nèi)部審計(jì)人員
89.商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是( )。
A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
B.客戶風(fēng)險(xiǎn)
C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
90.對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)可從附屬資本中扣減的比例為( )。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
二、多項(xiàng)選擇題l共40小題，每小題l分。共40分J以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求.請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。
1.( )的存款通常不夠穩(wěn)定，會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響。
A.零售客戶
B。小額存款人
C.個(gè)人存款人
D。公司存款人
E.機(jī)構(gòu)存款人
2.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括( )兩方面內(nèi)容。
A.戰(zhàn)略目標(biāo)
B.發(fā)展指標(biāo)
C.實(shí)現(xiàn)路徑
D.戰(zhàn)略愿景色
E.發(fā)展規(guī)劃
3.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系的說法，正確的有( )。
A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能.也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力
B.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段.極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式
C.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合
D.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值
E.風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力4.信貸客戶財(cái)務(wù)狀況變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括( )。
A.拖延支付利息.信用卡透支狀況嚴(yán)重
B.關(guān)鍵的人事變動(dòng)
C.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變
D.存款賬戶余額下降
E.主要產(chǎn)品供應(yīng)商流失
5.操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件因素包括( )造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。
A.外部欺詐
B.內(nèi)部欺詐
C.政治風(fēng)險(xiǎn)
D.監(jiān)管規(guī)定
E.業(yè)務(wù)外包
6.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則，其中包括( )。
A.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度
B.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作用
C.董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則.并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹
D.董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督
E.有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任。并在全行實(shí)行問責(zé)制
7.商業(yè)銀行一般采用( )相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險(xiǎn)偏好。
A.定性描述
B.定量指標(biāo)
C.數(shù)量模型
D.數(shù)據(jù)計(jì)量
E.樣本分析
8.下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置的說法，正確的有( )。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具有高度獨(dú)立性
B.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)
C.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以合二為一，以便信息的交流與共享
D.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須相互獨(dú)立，不能互通信息
E.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門通常有集中型和分散型兩種類型9.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估遵循的原則主要包括( )。
A.由表及里
B.自上而下
C.自下而上
D.從已知到未知
E.從未知到已知
10.商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策應(yīng)當(dāng)遵循( )原則。
A.審貸分離原則
B.統(tǒng)一考慮原則
C.展期重審原則
D.權(quán)責(zé)分離原則
E.雙重復(fù)核原則
11.下列關(guān)于期權(quán)種類的說法，正確的有( )。
A.按權(quán)利的內(nèi)容.期權(quán)可分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)
B.按交易的標(biāo)的.期權(quán)可分為現(xiàn)實(shí)期權(quán)和虛擬期權(quán)
C.按執(zhí)行價(jià)格.期權(quán)可分為平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)
D.按履約方式.期權(quán)可分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)
E.按交易對(duì)象.期權(quán)可分為看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)
12.操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的要素主要包括( )。
A.內(nèi)部操作損失事件數(shù)據(jù)
B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)
C.情景分析
D.本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境
E.內(nèi)部控制因素
13.相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有( )。
A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁
B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍
C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差
D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低
E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督管理難度較大
14.常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法有( )。
A.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析
C.失誤樹分析方法
D.分解分析法
E.因果分析法
15.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括( )。
A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品
B.進(jìn)入重組流程的原因
C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小
D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用
E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估
16.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)有( )。
A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額
B.在限額違規(guī)的情況下及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告
C.負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型
D.協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行復(fù)雜金融產(chǎn)品價(jià)格評(píng)估
E.全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，為管理決策提供輔助作用17.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)( )。
A.明確戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念
B.培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化
C.建立強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)
D.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制
E.完全避免風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失
18.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，正確的有( )。
A.是銀行審慎監(jiān)管的核心
B.有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張
C.有利于提高商業(yè)銀行的國際競爭力
D.是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
E.是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段
19.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，檢查和評(píng)價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面.并關(guān)注銀行的( )。
A.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
B.內(nèi)部控制
C.風(fēng)險(xiǎn)管理水平
D.盈利能力
E.支付能力
20.( )屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
B.內(nèi)部審計(jì)部門
C.財(cái)務(wù)控制部門
D.法律合規(guī)部門
E.風(fēng)險(xiǎn)管理部門 21.單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析應(yīng)特別關(guān)注( )。
A.識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)
B.識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營管理狀況
C.識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況
D.識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況
E.識(shí)別和評(píng)價(jià)現(xiàn)金流狀況
22.實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可用( )估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率
A.內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)
B.映射外部數(shù)據(jù)
C.外部違約經(jīng)驗(yàn)
D.映射內(nèi)部數(shù)據(jù)
E.統(tǒng)計(jì)違約模型
23.國別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)中的比例指標(biāo)包括( )。
A.外債總額與國內(nèi)生產(chǎn)總值之比
B.償債比例
C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比
D.國際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比
E.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值
24.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序包括( )。
A.信用信息的收集和傳遞
B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
C.風(fēng)險(xiǎn)分析
D.風(fēng)險(xiǎn)處置
E.后評(píng)價(jià)
25.影響貸款最低定價(jià)的成本有( )。
A.資金成本
B.經(jīng)營成本
C.風(fēng)險(xiǎn)成本
D.監(jiān)管成本
E.資本成本
26.金融期貨主要包括( )
A.利率期貨
B.匯率期貨
C.貨幣期貨
D.黃金期貨
E.指數(shù)期貨
27.高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)包括( )。
A.確定銀行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平
B.負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程
C.及時(shí)了解市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況
D.確保銀行具備足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水平
E.監(jiān)控和評(píng)價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況
28.以下屬于交易/定價(jià)錯(cuò)誤的有( )。
A.錯(cuò)誤傳達(dá)信息
B.賬務(wù)處理錯(cuò)誤
C.對(duì)客戶超風(fēng)險(xiǎn)限額
D.擔(dān)保品管理失效
E.系統(tǒng)誤操作
29.柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因有( )。
A.輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范
B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞
C 0因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度
D.客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全
E.柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等
30.單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，對(duì)于中長期授信，要對(duì)( )作出預(yù)測(cè)和分析。
A.資金來源及使用情況
B.預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況
C.損益情況
D.項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度
E.營運(yùn)計(jì)劃
31.國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為聲譽(yù)管理的實(shí)踐操作包括( )。
A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念
B.改善公司治理
C.預(yù)先做好危機(jī)防范準(zhǔn)備
D。確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理
E.開發(fā)有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)
32.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款轉(zhuǎn)讓的說法，正確的有( )。
A.貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓
B.貸款轉(zhuǎn)讓又被稱為貸款出售
C.貸款轉(zhuǎn)讓可以增加商業(yè)銀行的收益、提高其經(jīng)濟(jì)資本配置效率
D.大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級(jí)市場上公開打包出售
E.與組合貸款轉(zhuǎn)讓相比，單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)困難
33.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)( )。
A.建立錯(cuò)誤承受程序
B.設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序
C.隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄
D.設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵
E.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志
34.銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為( )。
A.公共性質(zhì)論
B.利益沖突論
C.債券保護(hù)論
D.銀行風(fēng)險(xiǎn)論
E.適度競爭論
35.對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要的方法有( )。
A.財(cái)務(wù)報(bào)表分析
B.財(cái)務(wù)比率分析
C.現(xiàn)金流量分析
D.股東權(quán)益變動(dòng)表
E.綜合收益分析
36.個(gè)人零售貸款包括( )。
A.個(gè)人住房貸款
B.汽車消費(fèi)貸款
C.信用卡貸款
D.留學(xué)貸款
E.助業(yè)貸款
37.常用的違約概率模型包括( )。
A.Credit Metrics模型
B.Risk Calc模型
C.KMV的Credit Monitor模型
D.KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型
E.死亡率模型
38.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括( )。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
E.非利息收入比率
39.重要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)有( )。
A.不良資產(chǎn)/貸款率
B.預(yù)期損失率
C.單一(集團(tuán))客戶授信集中度
D.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率
E.不良貸款撥備覆蓋率
40.監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的評(píng)估主要包括( )。
A.董事會(huì)和高管層對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)是否實(shí)施有效監(jiān)督
B.銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動(dòng)
C.銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、檢測(cè)和管理系統(tǒng)是否有效，是否全面涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)
D.內(nèi)部控制制度和審計(jì)工作能否及時(shí)識(shí)別銀行內(nèi)控存在的缺陷和不足
E.是否建立對(duì)管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化以及其他突發(fā)事件的例外安排 三、判斷題(共15小題。每小題1分。共15分)請(qǐng)對(duì)以下各題的描述做出判斷-正確選A。錯(cuò)誤選B。
1.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。
A.對(duì)
B.錯(cuò)
2.對(duì)于初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 ( )
A對(duì)
B.錯(cuò)
3.用基本指標(biāo)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)配置資本時(shí)，如果某年的總收人為負(fù)值或0，分子分母中都不能包括該年的數(shù)據(jù)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
4.提交給管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果通常有風(fēng)險(xiǎn)圖和風(fēng)險(xiǎn)表兩種展示方式，兩者沒有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級(jí)管理層的偏好。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
5.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
6.違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶借用風(fēng)險(xiǎn)事前分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。 ( )
A對(duì)
B.錯(cuò)
7.分散投資可以在一定程度上消除部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
8操作風(fēng)險(xiǎn)越大，預(yù)期收益越高。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
9.違約概率是事后反饋的結(jié)果。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
10.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不是越復(fù)雜越好。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
11.公允價(jià)值是指交易時(shí)資產(chǎn)或債權(quán)的市場價(jià)值。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
12.政府的監(jiān)管會(huì)在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴(kuò)張和發(fā)展。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
13.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
14.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。 ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò)
15.銀行可以用久期缺口來測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的匯率風(fēng)險(xiǎn)， ( )
A.對(duì)
B.錯(cuò) 一、單項(xiàng)選擇題
1.【答案】C。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同，對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是債務(wù)的全部賬面價(jià)值;而對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)于違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由予衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視。
2.【答案】B。解析：會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。
3.【答案】A。解析：銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)→風(fēng)險(xiǎn)控制。
4.【答案】A。解析：隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布寫作：x-B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。本題中，x-B(10，0.1)，n=10，p=0.1;均值為np=1，方差=np(1-p)=0.9。
5.【答案】B。解析：正確的說法是“加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用”。
6.【答案】D。解析：業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由高級(jí)管理層設(shè)置的。
7.【答案】A。
8.【答案】D。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
9.【答案】D。解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)x100%=100/(500—150-250)x100%=100%。
【專家點(diǎn)撥】期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。
10.【答案】B。解析：RiskCale模型是在傳統(tǒng)信用評(píng)分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型.其核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過適當(dāng)變換后運(yùn)用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶的違約概率。
11.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式。
12.【答案】D。解析：從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可通過以下三個(gè)環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，提出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)。對(duì)分行進(jìn)行初次分配;②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配;③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配。
13.【答案】A。解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
14.【答案】C。解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。
15.【答案】C。
16.【答案】B。解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)目的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高。
17.【答案】A。解析：這是總頭寸限額的定義。
18.【答案】B。解析：對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額，屬于風(fēng)險(xiǎn)限額。
19.【答案】C。解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風(fēng)險(xiǎn)。
20.【答案】B。解析：零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的p系數(shù)是15%。
21.【答案】D。解析：本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
22.【答案】A。解析：有流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。
23.【答案】A。解析：商業(yè)镢行總的流動(dòng)性需求=0.8×(敏感負(fù)債-法定儲(chǔ)備)+0.3×(脆弱資金-法定儲(chǔ)備)+0.15x(核心存款一法定儲(chǔ)備)+1.o×新增貸款=0.8x(3000-240)+0.3x(2500-125)+0.15x(4000-120)+1.0x120=2208+712.5+582+120=3622。5億元。
24.【答案】D。解析：流動(dòng)性缺l21率不得低于-l0%。
25.【答案】B。解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費(fèi)用收入。商業(yè)銀行可以流動(dòng)
資產(chǎn)的形式持有其30%左右。
26.【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)鍍行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東匯報(bào)的重要手段。這是一種
重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。
27.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的l00%，重估儲(chǔ)備屬于附屬資本，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
28.【答案】C。
29.【答案】C。解析：C項(xiàng)描述的是監(jiān)管資本，由于其必須在菲預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，因此其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。
30.【答案】A。解析：培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是一項(xiàng)階段性的任務(wù)，而是一項(xiàng)“終身事業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化，要加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用，發(fā)揮全員參與作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實(shí)施績效考核。將風(fēng)險(xiǎn)文化融人到每一位員工的日常行為中。只有將風(fēng)險(xiǎn)管理理念固化到每一條規(guī)章制度中，嚴(yán)格要求員工遵守，并輔之以合規(guī)和績效考核，久而久之，才會(huì)形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化環(huán)境和氛圍。
31.【答案】C。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。準(zhǔn)備階段：包括確認(rèn)評(píng)估對(duì)象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息;評(píng)估階段：包括識(shí)別和評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)估現(xiàn)有控制、評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方案：報(bào)告階段：包括整合評(píng)估成果和提交報(bào)告兩個(gè)步驟。
32.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三二個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素。
33.【答案】A。解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核：損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。
34.【答案】c。解析：感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
35.【答案】D。解析：隨著公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)顯著提高，越來越多的機(jī)構(gòu)/個(gè)人投資者、客戶開始重新審視商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。要求商業(yè)銀行發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息，特別是發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)投資報(bào)告已經(jīng)成為基本要求。
36.【答案】A。解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
37.【答案】C。解析：Credit Risk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。因此貸款組合的違約率服從泊松分布。
38.【答案】C。解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4500/[(7500+10500)/2]=50%。
39.【答案】A。解析：根據(jù)正常貸款遷徒率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，期初關(guān)注類貸款余額越多.正常貸款遷徙率越低。
40.【答案】B解析：償債比倒是一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比?！ ?1.【答案】C。解析：C項(xiàng)不屬于應(yīng)當(dāng)達(dá)到的條件。A項(xiàng)屬于定量標(biāo)準(zhǔn);B項(xiàng)屬于外部數(shù)據(jù)要求;D項(xiàng)屬于定性標(biāo)準(zhǔn)。
【專家點(diǎn)撥】根據(jù)巴塞爾委員會(huì)，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行探作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制過程的一部分。
42.【答案】C。
43.【答案】D。解析：凈總敞口頭寸為：(690+560)-(470+380)=400.
44.【答案】C。解析：巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)鑒管資本的最低乘數(shù)因子為3。
45.【答寨】B。解析：這是董事會(huì)的職責(zé)。
46.【答案】D。解析：這是盯模的定義
47.【答案】D。解析：這是高級(jí)計(jì)量法的定義。
48.【答案】C。解析：商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)不能片面追求快速見效。
49.【答案】A。
50.【答案】B。
51.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟。
52.【答案】B。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》從公司治理、信用風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級(jí)管理層的職責(zé)，其中包括：向董事會(huì)或指定的委員會(huì)，提供是于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。
53.【答案】B。解析：對(duì)記入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本的部分，不得超過正變動(dòng)的50%。
54.【答案】D。
55.【答案】C。解析：巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)縵方法來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。56.【答案】D。解析：中央政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具，不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);現(xiàn)金類資產(chǎn)主要包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等。
57.【答案】C。解析：本題是對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控翩機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟，
58.【答案】A。解析：預(yù)期損失通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。
59.【答案】C。解析：無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
60.【答案】B。解析：商業(yè)銀行經(jīng)營管理“三性”原則是指安全性、流動(dòng)性匍效益性。
61.【答案】D。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。
62.【答案】A。解析：期權(quán)性工具本身具有不對(duì)稱的支付特征，會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)就是期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。
63.【答案】C。解析：Vall模型是針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。
64.【答案】C。解析：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：①資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法;②分解分析法;③失誤樹分析方法。
65.【答案】C。解析：經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本都能反映商業(yè)銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平。
66.【答案】B。解析：董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。
67.【答案】D。解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。
68.【答案】B。解析：當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，贈(zèng)資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng);如果市場稠率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。
69.【答案】D。解析：衡量風(fēng)險(xiǎn)的變化程度，這就是指動(dòng)態(tài)指標(biāo)，從字面上分析，就可以看出D是動(dòng)態(tài)的，其他都是靜態(tài)指標(biāo)。
70.【答案】B。解析：對(duì)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
71.【答案】A。解析：對(duì)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0。
72.【答案】B。解析：對(duì)個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。
73.【答案】B。解析：利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。
74.【答案】C。解析：對(duì)資本不足銀行糾正措施包括：對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施;對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施;對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施。
75.【答案】C。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告類型是避險(xiǎn)報(bào)告。
76.【答案】B。解析：企業(yè)購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本。
77.【答案】A。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是情景分析法。
78.【答案】B。解析：不良貸款率屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
79.【答案】A。解析：商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)財(cái)務(wù)狀況。
80.【答案】A。解析：貸款重組的第一步是成本收益分析。
81.【答案】A。解析：資本溢價(jià)屬于資本公積。
82.【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。
83.【答案】C。解析：銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。
84.【答案】A。
85.【答案】B。解析：柜員管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：①柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進(jìn)行操作;②授權(quán)密碼泄露或借給他人使用;③柜員盜用會(huì)計(jì)主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強(qiáng)行修改客戶密碼;④設(shè)立勞動(dòng)組合時(shí)，不注意崗位之間的監(jiān)督制約;⑤柜員調(diào)離本工作崗位時(shí)，未及時(shí)將柜員卡上繳并注銷，未及時(shí)取消其業(yè)務(wù)權(quán)限等。
86.【答案】A。解析：市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
87.【答案】C。解析：確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
88.【答案】C。解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。
89.【答案】c。解析：商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并/收購失敗等風(fēng)險(xiǎn).商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
90.【答案】D。解析：公允價(jià)值的負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減?！《⒍囗?xiàng)選擇題
1.【答案】DE。解析：公司存款人和機(jī)構(gòu)存款人屬于公司/機(jī)構(gòu)客戶，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平高度敏感。通常不夠穩(wěn)定，很容易對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響。
2.【答案】AC。解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)。
3.【答案】ABCDE。
4.【答案】AD。解析：業(yè)務(wù)方面的變動(dòng)不屬于財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)。
5.【答案】ACDE。解析：B項(xiàng)屬于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。
6.【答案】ABCDE。
7.【答案】AB。
8.【答案】ABE。解析：建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略;風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)。實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門”和“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風(fēng)險(xiǎn)管理部門的結(jié)構(gòu)通常有集中型和分散型兩種類型。
9.【答案】ABD。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。
10.【答案】ABC。解析：授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：①審貸分離原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。②統(tǒng)一考慮原則。在進(jìn)行信貸決策時(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)作統(tǒng)一考慮和計(jì)量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等。③展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的任何展期都應(yīng)作為一個(gè)新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。
11.【答案】AD。解析：B項(xiàng)期權(quán)按照交易標(biāo)的物的不同進(jìn)行分類，期權(quán)可分為商品期權(quán)和金融期權(quán);C項(xiàng)按執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)可分為平價(jià)期權(quán)、價(jià)內(nèi)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)。E項(xiàng)中，按所選擇的權(quán)利不同，期權(quán)分勾看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)。
12.【答案】ABCDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素包括內(nèi)部操作損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素五個(gè)方面。
13.【答案】ABCE。解析：D應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。
14.【答案】ABCD。解析：不包括因果分析法。
15.【答案】ABCE。解析：D選項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就包括A、B、C、E四項(xiàng)內(nèi)容。
16.【答案】ABCDE。
17.【答案】ABCD。解析：風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。
18.【答案】ADE。解析：資本監(jiān)管的重要性體現(xiàn)在：①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心;②是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段;③是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。資本監(jiān)管有利于控制銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，約束銀行擴(kuò)張。
19.【答案】ABC。
20.【答案】ABCDE。
21.【答案】ABCD。解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營管理狀況.識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況，識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。
22.【答案】ABE。
23.【答案】BCD。解析：A項(xiàng)應(yīng)該是外債總額與國民生產(chǎn)總值之比。
24.【答案】ACDE。解析：不包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
25.【答案】ABCE。解析：貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。
26.【答案】ABCE。解析：金融期貨主要有四大類：利率期貨、貨幣期貨、匯率期貨和指數(shù)期貨。
27.【答案】BCD。解析：A、E是董事會(huì)的職責(zé)。
28.【答案】ABDE。解析：c項(xiàng)屬于產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷。
29.【答案】ABCE。解析：D項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)起因。
30.【答案】ABCDE。解析：單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，對(duì)于中長期授信，要對(duì)以下內(nèi)容作出預(yù)測(cè)和分析：資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、營運(yùn)計(jì)劃。
31.【答案】ABCD。
【專家點(diǎn)撥】截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)。
32.【答案】ABCD。解析：組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)就是資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評(píng)估缺乏透明度，而單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)容易。
33.【答案】ABCD。解析：應(yīng)當(dāng)為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換密碼或磁卡。34.【答案】ABCDE。
35.【答案】ABC。解析：對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分折及現(xiàn)金流量分析三種方法。
36.【答案】BCDE。解析：個(gè)人零售貸款包括汽車消費(fèi)貸款、信用卡貸款、助學(xué)貸款、留學(xué)貸款、助業(yè)貸款等多種方式。
37.【答案】BCDE。解析：常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型等。
38.【答案】ACDE。解析：盈利能力指標(biāo)都與收入、收益有關(guān)。一般盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括資本金收益率.資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
39.【答案】ABCDE。
40.【答案】ABCD。解析：E項(xiàng)屬于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查。三、判斷題
1.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。
2.【答案】A。解析：對(duì)于初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
3.【答案】A。
4.【答案】A。
5.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
6.【答案】B。解析：違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，二者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能竹為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事后檢驗(yàn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
7.【答案】B。解析：分散投資在一定程度上可以消除部分非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
8.【答案】B。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是一種純粹風(fēng)險(xiǎn)，能避免、能降低能緩釋，不能認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)與收益相匹配。
9.【答案】B。解析：違約概率是事前估計(jì)的結(jié)果。
10.【答案】A。解析：實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系_牛不是越復(fù)雜越好。此說法正確。
11.【答案】B。解析：公允價(jià)值是指交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值。
12.【答案】B。
13.【答案】B。解析：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。
14.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。
15.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺口來測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。