單項(xiàng)選擇題
1、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后（ ?。┤諆?nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本（ ?。謩e報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
A．10，一式五份
B．15，一式五份
C．10，一式三份
D．15，一式三份
2、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后（ ?。┤諆?nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
A．3
B．5
C．10
D．15
3、投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的5％但未達(dá)N20％的，應(yīng)當(dāng)編制（ ?。?。
A．簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書
B．詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書
C．股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖
D．股權(quán)控制關(guān)系變動(dòng)書
4、上市公司申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不得低于6％。（ ?。?BR> 5、發(fā)審委會(huì)議普通程序中，每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為（ ?。┟?。
A．8
B．7
C．6
D．5
多項(xiàng)選擇題
6、外資股國(guó)際推介與詢價(jià)包括（ ?。?。
A．路演推介
B．簿記競(jìng)價(jià)
C．簿記定價(jià)
D．預(yù)路演
7、并購(gòu)重組委員會(huì)會(huì)議表決時(shí)，所采取的表決票包括（ ?。?BR> A．同意票
B．反對(duì)票
C．棄權(quán)票
D．拒絕發(fā)表意見
8、在《上市公司收購(gòu)管理辦法》相關(guān)條款中，關(guān)于一致行動(dòng)人的規(guī)定包括（ ?。?BR> A．投資者及其一致行動(dòng)人在一個(gè)上市公司中擁有的權(quán)益應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算
B．一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算其所持有的股份
C．投資者計(jì)算其所持有的股份，應(yīng)當(dāng)包括登記在其名下的股份，也包括登記在其一致行動(dòng)人名下的股份
D．投資者計(jì)算其所持有的股份，包括登記在其名下的股份，但不包括登記在其一致行動(dòng)人名下的股份
9、下列關(guān)于上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件的表述錯(cuò)誤的有（ ?。?BR> A．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于10％
B．扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以高者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)
C．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息。若其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％，則可不作現(xiàn)金流量要求
D．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣10億元
10、在會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過(guò)程的計(jì)劃階段，主要包括下列（ ）工作。
A．分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
B．簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書
C．編制審計(jì)計(jì)劃
D．執(zhí)行分析程序，確定重要性水平
1、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后（ ?。┤諆?nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本（ ?。謩e報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
A．10，一式五份
B．15，一式五份
C．10，一式三份
D．15，一式三份
2、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后（ ?。┤諆?nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
A．3
B．5
C．10
D．15
3、投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的5％但未達(dá)N20％的，應(yīng)當(dāng)編制（ ?。?。
A．簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書
B．詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書
C．股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖
D．股權(quán)控制關(guān)系變動(dòng)書
4、上市公司申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不得低于6％。（ ?。?BR> 5、發(fā)審委會(huì)議普通程序中，每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為（ ?。┟?。
A．8
B．7
C．6
D．5
多項(xiàng)選擇題
6、外資股國(guó)際推介與詢價(jià)包括（ ?。?。
A．路演推介
B．簿記競(jìng)價(jià)
C．簿記定價(jià)
D．預(yù)路演
7、并購(gòu)重組委員會(huì)會(huì)議表決時(shí)，所采取的表決票包括（ ?。?BR> A．同意票
B．反對(duì)票
C．棄權(quán)票
D．拒絕發(fā)表意見
8、在《上市公司收購(gòu)管理辦法》相關(guān)條款中，關(guān)于一致行動(dòng)人的規(guī)定包括（ ?。?BR> A．投資者及其一致行動(dòng)人在一個(gè)上市公司中擁有的權(quán)益應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算
B．一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算其所持有的股份
C．投資者計(jì)算其所持有的股份，應(yīng)當(dāng)包括登記在其名下的股份，也包括登記在其一致行動(dòng)人名下的股份
D．投資者計(jì)算其所持有的股份，包括登記在其名下的股份，但不包括登記在其一致行動(dòng)人名下的股份
9、下列關(guān)于上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件的表述錯(cuò)誤的有（ ?。?BR> A．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于10％
B．扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以高者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)
C．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息。若其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％，則可不作現(xiàn)金流量要求
D．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣10億元
10、在會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過(guò)程的計(jì)劃階段，主要包括下列（ ）工作。
A．分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
B．簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書
C．編制審計(jì)計(jì)劃
D．執(zhí)行分析程序，確定重要性水平