單項(xiàng)選擇題
1、 企業(yè)股份制改組方案應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（ ?。?BR> A．突出主營(yíng)業(yè)務(wù)
B．避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少關(guān)聯(lián)交易
C．保持較高的資產(chǎn)總額與資產(chǎn)利潤(rùn)率
D．明確股份有限公司與各關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系
2、 發(fā)行人取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)批文后因發(fā)生重大事項(xiàng)或重大變化而不再符合發(fā)行條件的，（ ?。?yīng)督促發(fā)行人主動(dòng)交回已取得的核準(zhǔn)批文。
A．注冊(cè)會(huì)計(jì)師
B．保薦機(jī)構(gòu)
C．財(cái)務(wù)顧問
D．投資總顧問
3、 （ ?。┴?fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件。
A．發(fā)行申請(qǐng)人
B．發(fā)行申請(qǐng)人律師
C．上市公司
D．主承銷商
4、非公開方式發(fā)行股票時(shí)，發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．6
B．12
C．18
D．24
5、 根據(jù)國(guó)家環(huán)保部的有關(guān)規(guī)定，從事冶金、鋼鐵、水泥、電解鋁、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙等重污染行業(yè)的公司申請(qǐng)上市的環(huán)保核查工作，由國(guó)家環(huán)保部統(tǒng)一升展。（ ?。?BR> 6、 以協(xié)議收購(gòu)方式進(jìn)行上市公司收購(gòu)，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)臨時(shí)保管擬轉(zhuǎn)讓的股票，并將用于支付的現(xiàn)金存放于（ ?。┲付ǖ你y行賬戶。
A．證券交易所
B．證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
C．相關(guān)當(dāng)事人
D．上市公司董事會(huì)
7、 在創(chuàng)業(yè)板招股說明書的概覽中，增加要求發(fā)行人應(yīng)列示（ ?。┑木唧w表現(xiàn)。
A．核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)
B．合作公司
C．主要銷售產(chǎn)品
D．經(jīng)營(yíng)范圍
多項(xiàng)選擇題
8、中小非金融企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)應(yīng)制定償債保障措施，并在發(fā)行文件中披露，包括（ ）。
A．信用增進(jìn)措施
B．資金償付安排
C．其他償債保障措施
D．以上均不對(duì)
9、 上市公司就實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況予以公布后，實(shí)際控制人仍未披露的，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向?qū)嶋H控制人和受其支配的股東查詢，并將查詢情況向（ ?。﹫?bào)告。
A．中國(guó)證監(jiān)會(huì)
B．派出機(jī)構(gòu)
C．證券交易所
D．證券業(yè)協(xié)會(huì)
10、 關(guān)于資產(chǎn)支持證券的所得稅，說法正確的有（ ?。?BR> A．發(fā)起機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)取得的收益應(yīng)按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定計(jì)算繳納
B．發(fā)起機(jī)構(gòu)與受托機(jī)構(gòu)在新的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、贖回以及置換過程中應(yīng)當(dāng)按照獨(dú)立企業(yè)之問的業(yè)務(wù)往來支付
C．對(duì)信托項(xiàng)目取得的收益在信托環(huán)節(jié)征收所得稅
D．在所得收益年末并未向投資者分配部分不交企業(yè)所得稅
1、 企業(yè)股份制改組方案應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（ ?。?BR> A．突出主營(yíng)業(yè)務(wù)
B．避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少關(guān)聯(lián)交易
C．保持較高的資產(chǎn)總額與資產(chǎn)利潤(rùn)率
D．明確股份有限公司與各關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系
2、 發(fā)行人取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)批文后因發(fā)生重大事項(xiàng)或重大變化而不再符合發(fā)行條件的，（ ?。?yīng)督促發(fā)行人主動(dòng)交回已取得的核準(zhǔn)批文。
A．注冊(cè)會(huì)計(jì)師
B．保薦機(jī)構(gòu)
C．財(cái)務(wù)顧問
D．投資總顧問
3、 （ ?。┴?fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件。
A．發(fā)行申請(qǐng)人
B．發(fā)行申請(qǐng)人律師
C．上市公司
D．主承銷商
4、非公開方式發(fā)行股票時(shí)，發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．6
B．12
C．18
D．24
5、 根據(jù)國(guó)家環(huán)保部的有關(guān)規(guī)定，從事冶金、鋼鐵、水泥、電解鋁、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙等重污染行業(yè)的公司申請(qǐng)上市的環(huán)保核查工作，由國(guó)家環(huán)保部統(tǒng)一升展。（ ?。?BR> 6、 以協(xié)議收購(gòu)方式進(jìn)行上市公司收購(gòu)，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)臨時(shí)保管擬轉(zhuǎn)讓的股票，并將用于支付的現(xiàn)金存放于（ ?。┲付ǖ你y行賬戶。
A．證券交易所
B．證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
C．相關(guān)當(dāng)事人
D．上市公司董事會(huì)
7、 在創(chuàng)業(yè)板招股說明書的概覽中，增加要求發(fā)行人應(yīng)列示（ ?。┑木唧w表現(xiàn)。
A．核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)
B．合作公司
C．主要銷售產(chǎn)品
D．經(jīng)營(yíng)范圍
多項(xiàng)選擇題
8、中小非金融企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)應(yīng)制定償債保障措施，并在發(fā)行文件中披露，包括（ ）。
A．信用增進(jìn)措施
B．資金償付安排
C．其他償債保障措施
D．以上均不對(duì)
9、 上市公司就實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況予以公布后，實(shí)際控制人仍未披露的，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向?qū)嶋H控制人和受其支配的股東查詢，并將查詢情況向（ ?。﹫?bào)告。
A．中國(guó)證監(jiān)會(huì)
B．派出機(jī)構(gòu)
C．證券交易所
D．證券業(yè)協(xié)會(huì)
10、 關(guān)于資產(chǎn)支持證券的所得稅，說法正確的有（ ?。?BR> A．發(fā)起機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)取得的收益應(yīng)按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定計(jì)算繳納
B．發(fā)起機(jī)構(gòu)與受托機(jī)構(gòu)在新的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、贖回以及置換過程中應(yīng)當(dāng)按照獨(dú)立企業(yè)之問的業(yè)務(wù)往來支付
C．對(duì)信托項(xiàng)目取得的收益在信托環(huán)節(jié)征收所得稅
D．在所得收益年末并未向投資者分配部分不交企業(yè)所得稅