一、單項選擇題(本類題共60小題，每題0.5分，共30分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確。多選、錯選、不選均不得分)
1.在修訂后的《證券法》實施后，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，證券公司可以經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣();經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項以上的，注冊資本最低限額為人民幣()。
A.1億元，5億元
B.2億元，5億元
C.1億元，10億元
D.5億元，10億元
2.2005年1月1日試行()，這標(biāo)志著我國首次公開發(fā)行股票市場化定價機(jī)制的初步建立。
A.首次公開發(fā)行股票詢價制度
B.上市保薦制度
C.股票定價制度
D.上市審核制度
3.最近()受到中國證監(jiān)會行政處罰的個人不能申請注冊登記為保薦代表人。
A.6個月
B.l2個月
C.24個月
D.36個月
4.證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，
其凈資本不得低于人民幣()。
A.2000萬元
B.5000萬元
C.1億元
D.2億元
5.證券公司在股票發(fā)行和承銷過程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活
動，以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)
會確認(rèn)之日起()個月內(nèi)不得參與證券承銷。
A.20
B.12
C.36
D.40
6.以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的()。
A.25%
B.35%
C.45%
D.50%
7.創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)的()發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。
A.1/2
B.1/3
C.1/4
D.1/5
8.控股股東是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額()以上或者其持有的股份占股份有
限公司股本總額()以上的股東。
A.50%，50%
B.20%，30%
C.30%，30%
D.15%，50%
9.股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的
()以上通過。
A.2/3
B.1/3
C.1/5
D.1/4
10.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后()月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。
A.5
B.6
C.10
D.20
11.在企業(yè)各種形態(tài)中，()通過發(fā)行股票，能夠在短期內(nèi)將分散在社會上的閑散資金集中起來，籌集到擴(kuò)大生產(chǎn)、規(guī)模經(jīng)營所需要的巨額資本，從而增強(qiáng)公司的發(fā)展能力。
A.獨(dú)資企業(yè)
B.合伙企業(yè)
C.民營企業(yè)
D.股份有限公司
12.擬上市公司開展改組工作，一般以()為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組，召
開工作協(xié)調(diào)會。
A.財務(wù)顧問
B.會計師事務(wù)所
C.律師事務(wù)所
D.評估機(jī)構(gòu)
13.擬上市的股份有限公司()與土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取
得土地使用權(quán)。
A.以自己的名義
B.以主管部門的名義
C.以下屬公司的名義
D.以控股股東的名義
14.簽發(fā)審計報告前的審計工作底稿的復(fù)核，一般由主任會計師負(fù)責(zé)，是對整套工作底稿
進(jìn)行()。
A.真實性復(fù)核
B.時間性復(fù)核
C.完整性復(fù)核
D.原則性復(fù)核
15.最容易產(chǎn)生對企業(yè)的控制權(quán)問題的融資方式是()。
A.債務(wù)融資
B.股權(quán)融資
C.內(nèi)部融資
D.向銀行借款
16.A公司擬增發(fā)普通股，每股發(fā)行價格15元，每股發(fā)行費(fèi)用3元。預(yù)定第一年分派現(xiàn)金
股利每股l.5元，以后每年股利增長5%，其資本成本為()。
A.17.5%
B.15.5%
C.14%
D.13.6%
17.以下不屬于外部融資范圍的是()。
A.公司獲得的商業(yè)信用
B.發(fā)行債券
C.融資租賃
D.將未分配利潤和折舊等轉(zhuǎn)化為投資
18.招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由()表決通過。
A.發(fā)起人大會
B.股東大會
C.公司董事會
D.公司監(jiān)事會
19.持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報告之日起的()個工作日
內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送保薦總結(jié)報告書。
A.3
B.5
C.10
D.30
20.發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)
在()年以上。
A.1
B.2
C.3
D.5
21.自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)在()內(nèi)發(fā)行股票。
A.1個月
B.2個月
C.3個月
D.6個月
22.向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過
本次發(fā)行總量的()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
23.公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后()日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)
報告，總結(jié)說明發(fā)行期間的基本情況及薪股上市后的表現(xiàn)并提供相應(yīng)文件。
A.10
B.20
C.30
D.60
24.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法中，現(xiàn)金流量的預(yù)測期一般為()年，預(yù)測期越長，預(yù)測的準(zhǔn)確性越差。
A.3～6
B.2～6
C.5～10
D.1～5
25.首次發(fā)行的股票在中小企業(yè)板上市的，發(fā)行人及其主承銷商町以根據(jù)()結(jié)果確定
發(fā)行價格。
A.初步詢價
B.累計投標(biāo)詢價
C.綜合詢價
D.判別詢價
26.根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》，每一只股票發(fā)行時，任一股票配售對象只能選擇()方式進(jìn)行新股申購。
A.網(wǎng)上
B.網(wǎng)下
C.網(wǎng)上和網(wǎng)下
D.網(wǎng)下或者網(wǎng)上之一
27.發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人()以上股份的
主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業(yè)等有重要影響的關(guān)
聯(lián)方。
A.5%
B.l0%
C.15%
D.20%
28.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對實際情況在招股說明書酋頁作()，提醒投資者給予特別關(guān)注。
A.“重大風(fēng)險提示”
B.“投資風(fēng)險提示”
C.“風(fēng)險提示”
D.“重大事項提示”
29.律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動情況出具的法律意見書是發(fā)行審核部
門判斷發(fā)行人最近()內(nèi)“實際控制人沒有發(fā)生變更”的重要依據(jù)。
A.1年
B.5年
C.3年
D.2年
30.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司()審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券
交易所備案。
A.監(jiān)事會
B.總經(jīng)理
C.股東大會
D.董事會
31.發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價格和發(fā)行市盈率時，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前一年經(jīng)會
計師事務(wù)所審計的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后()計算。
A.股本凈值
B.所有者權(quán)益
C.股票發(fā)行數(shù)
D.總股本
32.上市公司申請發(fā)行新股，要求高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近()內(nèi)未發(fā)生
重大不利變化。
A.6個月
B.12個月
C.2年
D.3年
33.股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的()以上
通過。
A.2/3
B.1/3
C.全票
D.1/2
34.中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為()，自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日
起，上市公司應(yīng)在()發(fā)行證券。
A.3個月，3個月內(nèi)
B.6個月，6個月內(nèi)
C.3個月，6個月內(nèi)
D.6個月，3個月內(nèi)
35.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為()。
A.證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計年度
B.證券上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會計年度
C.證券上市后l個會計年度
D.證券上市后2個會計年度
36.內(nèi)核小組通常由()名專業(yè)人士組成，這些人員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性。
A.5～10
B.5～l5
C.8～15
D.8～10
37.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于()。
A.最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
B.最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
C.最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
D.最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
38.上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券實際發(fā)行
額()。
A.不少于人民幣l000萬元
B.不少于人民幣3000萬元
C.不少于人民幣5000萬元
D.不少于人民幣7000萬元
39.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前()個交易日內(nèi)披露實施轉(zhuǎn)股的公告。
A.3
B.5
C.7
D.10
40.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前()個交易日內(nèi)披露本息兌付公告。
A.3～5
B.5～7
C.7～l0
D.5～15
1.在修訂后的《證券法》實施后，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，證券公司可以經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)。經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣();經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項以上的，注冊資本最低限額為人民幣()。
A.1億元，5億元
B.2億元，5億元
C.1億元，10億元
D.5億元，10億元
2.2005年1月1日試行()，這標(biāo)志著我國首次公開發(fā)行股票市場化定價機(jī)制的初步建立。
A.首次公開發(fā)行股票詢價制度
B.上市保薦制度
C.股票定價制度
D.上市審核制度
3.最近()受到中國證監(jiān)會行政處罰的個人不能申請注冊登記為保薦代表人。
A.6個月
B.l2個月
C.24個月
D.36個月
4.證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，
其凈資本不得低于人民幣()。
A.2000萬元
B.5000萬元
C.1億元
D.2億元
5.證券公司在股票發(fā)行和承銷過程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活
動，以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)
會確認(rèn)之日起()個月內(nèi)不得參與證券承銷。
A.20
B.12
C.36
D.40
6.以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的()。
A.25%
B.35%
C.45%
D.50%
7.創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)的()發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。
A.1/2
B.1/3
C.1/4
D.1/5
8.控股股東是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額()以上或者其持有的股份占股份有
限公司股本總額()以上的股東。
A.50%，50%
B.20%，30%
C.30%，30%
D.15%，50%
9.股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的
()以上通過。
A.2/3
B.1/3
C.1/5
D.1/4
10.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后()月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。
A.5
B.6
C.10
D.20
11.在企業(yè)各種形態(tài)中，()通過發(fā)行股票，能夠在短期內(nèi)將分散在社會上的閑散資金集中起來，籌集到擴(kuò)大生產(chǎn)、規(guī)模經(jīng)營所需要的巨額資本，從而增強(qiáng)公司的發(fā)展能力。
A.獨(dú)資企業(yè)
B.合伙企業(yè)
C.民營企業(yè)
D.股份有限公司
12.擬上市公司開展改組工作，一般以()為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組，召
開工作協(xié)調(diào)會。
A.財務(wù)顧問
B.會計師事務(wù)所
C.律師事務(wù)所
D.評估機(jī)構(gòu)
13.擬上市的股份有限公司()與土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取
得土地使用權(quán)。
A.以自己的名義
B.以主管部門的名義
C.以下屬公司的名義
D.以控股股東的名義
14.簽發(fā)審計報告前的審計工作底稿的復(fù)核，一般由主任會計師負(fù)責(zé)，是對整套工作底稿
進(jìn)行()。
A.真實性復(fù)核
B.時間性復(fù)核
C.完整性復(fù)核
D.原則性復(fù)核
15.最容易產(chǎn)生對企業(yè)的控制權(quán)問題的融資方式是()。
A.債務(wù)融資
B.股權(quán)融資
C.內(nèi)部融資
D.向銀行借款
16.A公司擬增發(fā)普通股，每股發(fā)行價格15元，每股發(fā)行費(fèi)用3元。預(yù)定第一年分派現(xiàn)金
股利每股l.5元，以后每年股利增長5%，其資本成本為()。
A.17.5%
B.15.5%
C.14%
D.13.6%
17.以下不屬于外部融資范圍的是()。
A.公司獲得的商業(yè)信用
B.發(fā)行債券
C.融資租賃
D.將未分配利潤和折舊等轉(zhuǎn)化為投資
18.招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由()表決通過。
A.發(fā)起人大會
B.股東大會
C.公司董事會
D.公司監(jiān)事會
19.持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報告之日起的()個工作日
內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送保薦總結(jié)報告書。
A.3
B.5
C.10
D.30
20.發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)
在()年以上。
A.1
B.2
C.3
D.5
21.自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)在()內(nèi)發(fā)行股票。
A.1個月
B.2個月
C.3個月
D.6個月
22.向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過
本次發(fā)行總量的()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
23.公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后()日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)
報告，總結(jié)說明發(fā)行期間的基本情況及薪股上市后的表現(xiàn)并提供相應(yīng)文件。
A.10
B.20
C.30
D.60
24.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法中，現(xiàn)金流量的預(yù)測期一般為()年，預(yù)測期越長，預(yù)測的準(zhǔn)確性越差。
A.3～6
B.2～6
C.5～10
D.1～5
25.首次發(fā)行的股票在中小企業(yè)板上市的，發(fā)行人及其主承銷商町以根據(jù)()結(jié)果確定
發(fā)行價格。
A.初步詢價
B.累計投標(biāo)詢價
C.綜合詢價
D.判別詢價
26.根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》，每一只股票發(fā)行時，任一股票配售對象只能選擇()方式進(jìn)行新股申購。
A.網(wǎng)上
B.網(wǎng)下
C.網(wǎng)上和網(wǎng)下
D.網(wǎng)下或者網(wǎng)上之一
27.發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人()以上股份的
主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業(yè)等有重要影響的關(guān)
聯(lián)方。
A.5%
B.l0%
C.15%
D.20%
28.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對實際情況在招股說明書酋頁作()，提醒投資者給予特別關(guān)注。
A.“重大風(fēng)險提示”
B.“投資風(fēng)險提示”
C.“風(fēng)險提示”
D.“重大事項提示”
29.律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動情況出具的法律意見書是發(fā)行審核部
門判斷發(fā)行人最近()內(nèi)“實際控制人沒有發(fā)生變更”的重要依據(jù)。
A.1年
B.5年
C.3年
D.2年
30.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司()審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券
交易所備案。
A.監(jiān)事會
B.總經(jīng)理
C.股東大會
D.董事會
31.發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價格和發(fā)行市盈率時，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前一年經(jīng)會
計師事務(wù)所審計的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后()計算。
A.股本凈值
B.所有者權(quán)益
C.股票發(fā)行數(shù)
D.總股本
32.上市公司申請發(fā)行新股，要求高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近()內(nèi)未發(fā)生
重大不利變化。
A.6個月
B.12個月
C.2年
D.3年
33.股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的()以上
通過。
A.2/3
B.1/3
C.全票
D.1/2
34.中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為()，自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日
起，上市公司應(yīng)在()發(fā)行證券。
A.3個月，3個月內(nèi)
B.6個月，6個月內(nèi)
C.3個月，6個月內(nèi)
D.6個月，3個月內(nèi)
35.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為()。
A.證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計年度
B.證券上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會計年度
C.證券上市后l個會計年度
D.證券上市后2個會計年度
36.內(nèi)核小組通常由()名專業(yè)人士組成，這些人員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性。
A.5～10
B.5～l5
C.8～15
D.8～10
37.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于()。
A.最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
B.最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
C.最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
D.最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
38.上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券實際發(fā)行
額()。
A.不少于人民幣l000萬元
B.不少于人民幣3000萬元
C.不少于人民幣5000萬元
D.不少于人民幣7000萬元
39.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前()個交易日內(nèi)披露實施轉(zhuǎn)股的公告。
A.3
B.5
C.7
D.10
40.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前()個交易日內(nèi)披露本息兌付公告。
A.3～5
B.5～7
C.7～l0
D.5～15