一、單項選擇題(共90題，合計45分)
1《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包（?。?BR> A. 交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險
B. 交易對手的違約風(fēng)險
C. 全部的外匯風(fēng)險
D. 全部的商品風(fēng)險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】《商業(yè)銀行資本覓足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風(fēng)險。故選B
2客戶累計百分比為橫軸、（?。榭v軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨即評級模型三條曲線。
A. 違約客戶累計百分比
B. 違約客戶數(shù)量
C. 正?？蛻衾塾嫲俜直?BR> D. 正常客戶數(shù)量
[正確答案]A
試題解析: A【解析】CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進(jìn)行排序，然后以客戶累計百分比為橫軸、違約客戶累計百分比為縱軸分別做出三條曲線
3下列因素中，不是Altman的Z基本模型所關(guān)注的因素是（?。?BR> A. 流動性
B. 盈利性
C. 資本化程度
D. 杠桿比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】Altman的Z基本模型所關(guān)注的因素包括：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性
4項目融資屬于產(chǎn)品線中的（ ）
A. 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
B. 交易和銷售
C. 零售銀行業(yè)務(wù)
D. 公司金融
[正確答案]A
試題解析: A【解析】項目融資是一般的公司貸款業(yè)務(wù)，所以屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
5下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是（?。?BR> A. 經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動
B. 新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議
C. 年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算
D. 授信集中度限額變化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動、新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議、年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算、高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化都是信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的，所以A、B、C項正確，D選項錯誤
6下列（ ）越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。
A. 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B. 核心存款比例
C. 易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率
D. 流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險就越大，流動性風(fēng)險也就越大。其他選項指標(biāo)越高，風(fēng)險越小
7對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險屬于（?。?BR> A. 系統(tǒng)風(fēng)險
B. 非系統(tǒng)風(fēng)險
C. A和B都是
D. A和B都不是
[正確答案]A
試題解析: A【解析】對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險屬于系統(tǒng)風(fēng)險。系統(tǒng)風(fēng)險是指由于某種因素的影響和變化，導(dǎo)致股市上所有股票價格的下跌。從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A
8當(dāng)外債總額與國民生產(chǎn)總值之比為高于（?。r說明一個國家外債過重。
A. 13％
B. 15％
C. 25％
D. 40 ％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】當(dāng)外債總額與國民生產(chǎn)總值之比為15％～25％時，是一般國家外債負(fù)擔(dān)的比率，高于這個比率則說明該國家的外債負(fù)擔(dān)過重
9銀行系統(tǒng)安全制度的制定以及國家法律、法規(guī)的宣傳等屬于（?。?BR> A. 信息安全
B. 管理安全
C. 媒介安全
D. 應(yīng)用安全
[正確答案]B
試題解析: B【解析】管理安全是網(wǎng)絡(luò)安會真正得以維系的重要保證，銀行系統(tǒng)安全制度的制定，國家法律、法規(guī)的宣傳，以及提高企業(yè)人員的整體網(wǎng)絡(luò)安全意識都是管理安全十分重要的環(huán)節(jié)。故選B
10風(fēng)險是指（?。?BR> A. 損失的大小
B. 損失的分布
C. 未來結(jié)果的不確定性
D. 收益的分布
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險的一種定義強調(diào)了風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性；而另一種定義則強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性。
11在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（?。Q定其風(fēng)險承擔(dān)能力。
A. 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平
B. 資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
C. 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
D. 資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平
[正確答案]D
試題解析: D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的能力
12下列不屬于作為測量主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量的是（?。?BR> A. 人均收入
B. 通貨膨脹
C. 財政平衡
D. 違約率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】測量主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約率指標(biāo)等8個變量
13下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 流動性比率和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
B. 核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo)
C. 流動性缺口率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
D. 計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計算
[正確答案]B
試題解析: B【解析】核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
14從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采?。ā。?BR> A. 從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
B. 從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式一
C. 從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式
D. 從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式
[正確答案]D
試題解析: D【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，終到達(dá)董事會和高級管理層的三級管理方式。故D選項符合題意，A、B、C選項不符合題意
15下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（?。?BR> A. 對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除
B. 風(fēng)險補償是指事前(損失發(fā)生以前)以風(fēng)險承擔(dān)的價格補償
C. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險
D. 風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避
[正確答案]B
試題解析: B【解析】A項中，風(fēng)險可完全消除的表述是錯誤的。C項中，風(fēng)險轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)除的策略是風(fēng)險分散。D項中，風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險，并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說法，只有保險轉(zhuǎn)移和非像險轉(zhuǎn)移的說法
16下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是（?。?BR> A. 經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一
B. 戰(zhàn)略風(fēng)險獨立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨存在
C. 風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃
D. 商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】沒有風(fēng)險是處于獨立狀態(tài)的，B不正確。C是由董事會和高級管理層負(fù)責(zé)的。D商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。
17下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（ ）
A. 賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分
B. 賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤等
C. 監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管*針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征，按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的
D. 經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補預(yù)期損失的資本
[正確答案]D
試題解析: D【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失的資本。D項錯誤
18（?。┽槍μ囟〞r段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。
A. 流動性比率／指標(biāo)法
B. 現(xiàn)金流分析法
C. 缺口分析法
D. 久期分析法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】缺151分析法計算到期資產(chǎn)和到期負(fù)債間的差額
19如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為l 000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久期為年，如果年利率從8％上升到8．5％，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動，該商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變化為（ ）
A. 資產(chǎn)價值減少27．8億元
B. 資產(chǎn)價值增加27．8億元
C. 資產(chǎn)價值減少14．8億元
D. 資產(chǎn)價值增加14．8億元
[正確答案]A
試題解析: A【解析】資產(chǎn)的價值變化=-[資產(chǎn)加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量／(1+市場利率)]=-[6×l000×(8．5％-8％)]÷(1+8％)≈-27．8(億元)。故選A。
20從貸款的形成階段看，資產(chǎn)證券化可以分為（?。┵J款證券化的增量貸款證券化。
A. 存量
B. 減量
C. 次級
D. 優(yōu)良
[正確答案]A21下列各項不是產(chǎn)品設(shè)計缺陷表現(xiàn)的是（ ）
A. 提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善
B. 提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全
C. 提供的產(chǎn)品在風(fēng)險管理要求方面不完善
D. 提供的產(chǎn)品在服務(wù)消費者方面考慮不周到
[正確答案]D
試題解析: D【解析】產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，選項D不是產(chǎn)品設(shè)計缺陷的表現(xiàn)
22在客戶信用評級中，客戶評級的評價主體是（?。?BR> A. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
B. 商業(yè)銀行董事會
C. 商業(yè)銀行
D. 其他客戶
[正確答案]C
試題解析: C【解析】客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率
23（?。ι虡I(yè)銀行的信用和利率水平很敏感，利率的小變動都會引起利息的大變動。
A. 個人存款
B. 個人儲蓄存款
C. 機(jī)構(gòu)存款
D. 個人住房存款
[正確答案]C
試題解析: C【解析】結(jié)合現(xiàn)實，C項是大額存款機(jī)構(gòu)，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化
24某中小型企業(yè)向銀行借款以擴(kuò)大生產(chǎn)，并請附近一家學(xué)校為其擔(dān)保，該學(xué)校（?。?BR> A. 資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模即可提供擔(dān)保
B. 不能提供擔(dān)保
C. 可以有條件地提供擔(dān)保
D. 經(jīng)上級主管部門的批準(zhǔn)可以提供擔(dān)保
[正確答案]B
試題解析: B【解析】國家機(jī)關(guān)(除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。故選B
25對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別時，識別頻率應(yīng)當(dāng)滿足（?。?BR> A. 識別頻率應(yīng)當(dāng)快于額度授信周期
B. 識別頻率應(yīng)當(dāng)略慢于額度授信周期
C. 識別頻率應(yīng)當(dāng)與額度授信周期一致
D. 以上都不對
[正確答案]C
試題解析: C【解析】對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別時，漢別頻率應(yīng)當(dāng)與額度授信周期一致。故選C
26在我國商業(yè)銀行的風(fēng)險預(yù)警體系中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于（?。?BR> A. 定性分析法
B. 定量分析法
C. 定性和定量相結(jié)合的分析法
D. 層次分析法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度，分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計預(yù)警法。故選B
27關(guān)于股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)的說法不正確的是（?。?BR> A. 股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)無法揭示商業(yè)銀行的盈利能力
B. 股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行長期的穩(wěn)定性以及盈利情況，忽視短期效益
C. 股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)績效評估時沒有在盈利水平之上考慮更多的風(fēng)險因素
D. 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)能綜合考慮商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險水平
[正確答案]B
試題解析: B【解析】用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)比較，股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行短期效益，恰恰忽視的是長期的穩(wěn)定性以及盈利情況。故選B
28在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括（?。?BR> A. 即期凈敞口頭寸
B. 遠(yuǎn)期凈敞口頭寸
C. 期權(quán)敞口頭寸
D. 總敞口頭寸
[正確答案]D
試題解析: D【解析】單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他
29借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“具風(fēng)險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（?。┲g做出艱難選擇。
A. 流動性風(fēng)險
B. 可獲得性
C. 不可獲得性
D. 終收益
[正確答案]B
試題解析: B【解析】因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間做出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金
30（ ）業(yè)務(wù)的總收人等于因交易而持有的工具的損益，減去資金成本，再加上批發(fā)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收費。
A. 商業(yè)銀行
B. 交易和銷售
C. 公司金融
D. 零售經(jīng)紀(jì)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】該業(yè)務(wù)收入加入了批發(fā)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，故首先排除D項；其題干中又提到了交易，因此B項正確31多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（ ）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。
A. Credit Metrics模型
B. Credit Ponfolio View模型
C. Credit Risk+模型
D. Credit Monitor模型
[正確答案]B
試題解析: B【解析]Credit Metrics模捌本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的大損失。Credit Metrics模型的創(chuàng)新之處正是在于解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR這一難題。
Credit Portfolio View模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。Credit Protfolio View模型比較適用于投機(jī)類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經(jīng)濟(jì)因索的變化更敏感。
Credit Risk+模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
KMV的Credit Monitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率
32銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（ ）
A. 利益原則
B. 公開原則
C. 公正原則
D. 效率原則
[正確答案]A
試題解析: A【解析】公正、公開、效率是銀行監(jiān)管的三大原則
33貸款定價中的風(fēng)險成本是用來（?。?BR> A. 抵銷貸款預(yù)期損失
B. 抵銷貸款非預(yù)期損失
C. 抵銷貸款的預(yù)期和非預(yù)期損失
D. 以上都不對
[正確答案]A
試題解析: A【解析】貸款定價中的風(fēng)險成本是用來抵銷貸款預(yù)期損失。故選A。
34商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險存在于什么業(yè)務(wù)當(dāng)中?（?。?BR> A. 資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B. 負(fù)債業(yè)務(wù)
C. 表外業(yè)務(wù)
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險存在于資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中。故選D
35對國家風(fēng)險的計量可以通過主權(quán)評級實現(xiàn)。下列關(guān)于國家風(fēng)險主權(quán)評級作用的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 國家風(fēng)險主權(quán)評級是指依照一定的程序和方法對主權(quán)國家(地區(qū))的政治、經(jīng)濟(jì)和信用等級進(jìn)行評定
B. 國家風(fēng)險主權(quán)評級決定了主權(quán)國政府在國際金融市場上進(jìn)行融資的成本
C. 國家風(fēng)險主權(quán)評級越低，該主權(quán)國家非主權(quán)實體在國際市場上進(jìn)行融資的成本越低
D. 國家風(fēng)險主權(quán)評級能夠影響一個國家國際資本的流向
[正確答案]C
試題解析: C【解析】國家風(fēng)險主權(quán)評級是指依照一定的程序和方法對主權(quán)國家(地區(qū))的政治、經(jīng)濟(jì)和信用等級進(jìn)行評定，并用一定的符號來表示評級結(jié)果。國家風(fēng)險主權(quán)評級越低，融資成本越高。故C項錯誤
36利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險又稱為（?。?BR> A. 收益率曲線風(fēng)險
B. 期權(quán)性風(fēng)險
C. 基準(zhǔn)風(fēng)險
D. 重新定價風(fēng)險
[正確答案]A
試題解析: A【解析】利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險又稱為收益率曲線風(fēng)險。期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。基準(zhǔn)風(fēng)險是指在利息收人和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。重新定價風(fēng)險又稱為期限錯配風(fēng)險，是主要和常見的利率風(fēng)險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限<就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。故選A
37關(guān)于即期外匯交易的作用敘述正確的是（ ）
A. 不能夠滿足客戶對不同貨幣的需求
B. 可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險
C. 可以用來套期保值
D. 不可以用于外匯投機(jī)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】套期保值是指把期貨市場當(dāng)作轉(zhuǎn)移價格風(fēng)險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進(jìn)以后售出商品的價格進(jìn)行保險的交易活動。套期保值利用的就是時間跨度，即期交易沒有這個功能。
38當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是（?。?BR> A. 利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資
B. 利用長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
C. 利用短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
D. 利用短期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資
[正確答案]A
試題解析: A【解析】當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。故選A。
39下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是（?。?BR> A. 流動性比例=流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％
B. 人民幣超額準(zhǔn)備金率一在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項存款期末余額×l00％
C. 核心負(fù)債比率一核心負(fù)債期末余額／核心期末余額Xl00％
D. 流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷)／到期流動性資產(chǎn)X l00％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負(fù)債余額×l00％；人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項存款期未余額×100％；核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，所以A、B、C選項均錯誤。流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷)／到期流動性資產(chǎn)×l00％，所以D項正確
40下列關(guān)于情景分析的說法，不正確的是（ ）
A. 分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化，有助于商業(yè)銀行存款管理并充分利用其他債務(wù)市場，以避免在某一時刻面臨過高的資金需求
B. 絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)
C. 商業(yè)銀行關(guān)于現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗和對市場慣例的了解可以幫助商業(yè)銀行消除不確定性
D. 與商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機(jī)時相比，在發(fā)生整體市場危機(jī)時，商業(yè)銀行出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力下降得更厲害
[正確答案]C
試題解析: C【解析】不確定性是不可完全消除的．故選C
41用方差一協(xié)方差法計算VaR時，其基本假設(shè)之一是時間序列不相關(guān)。若某序列具有趨勢特征，則真實VaR與采用方差一協(xié)方差法計算得到的VaR相比（?。?BR> A. 較大
B. 一樣
C. 較小
D. 無法確定
[正確答案]A
試題解析: A【解析】當(dāng)某序列具有趨勢特征時，相關(guān)性增大會增加風(fēng)險。故選A。
42下列關(guān)于計算VaR的方差－協(xié)方差法的說法中不正確的是（?。?BR> A. 不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險
B. 成立的假設(shè)條件是未來和過去存在著分布的一致性
C. 反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響
D. 充分度量了非線性金融工具的風(fēng)險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】該方法只反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險。故選D
43現(xiàn)代風(fēng)險分散化思想的重要基石是（?。?BR> A. 馬柯維茨的資產(chǎn)組合理論
B. 歐式期權(quán)定價的一般模型
C. 缺口分析、久期分析
D. 威廉夏普的資本定價模型
[正確答案]A
試題解析: A【解析】現(xiàn)代風(fēng)險分散化思想的重要基石是馬柯維茨的資產(chǎn)組合理論
44商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風(fēng)險管理時，計算經(jīng)濟(jì)資本的公式為（?。?BR> A. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR
B. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)XVaR
C. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)／VaR
D. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=VaR／(附加因子+低乘數(shù)因子)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風(fēng)險管理時，計算經(jīng)濟(jì)資本的公式為：市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本一乘數(shù)因子×VaR。故選A
45（?。┦倾y行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
A. 市場準(zhǔn)入
B. 機(jī)構(gòu)
C. 業(yè)務(wù)準(zhǔn)入
D. 高級管理人員
[正確答案]A
試題解析: A【解析】市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。故選A。
46假定某企業(yè)2011年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得稅稅率為35％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為l80萬元，則其資產(chǎn)回報率(ROA)約為（ ）
A. 33％
B. 35％
C. 37％
D. 41％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35％。故選B
47商業(yè)銀行的債務(wù)主要組成不包括（?。?BR> A. 美元
B. 歐元
C. 日元
D. 人民幣
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的債務(wù)主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產(chǎn)也參照美元、歐元和日元債務(wù)的比率
48下列哪項不屬于商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化可以達(dá)到的目的?（?。?BR> A. 可優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，緩解商業(yè)銀行的流動性壓力
B. 可以改善資本狀況，有利于商業(yè)銀行的資本管理
C. 簡化了法律程序，面臨的成本降低
D. 增強贏利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】C項是信用衍生產(chǎn)品的特點
49現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性，該指標(biāo)的計算公式為（ ）
A. 現(xiàn)金頭寸／總資產(chǎn)
B. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)
C. 現(xiàn)金頭寸／總負(fù)債
D. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總負(fù)債
[正確答案]B
試題解析: B【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)，該指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強
50（?。┦侵缚刂啤⒐芾砩虡I(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排。
A. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制
B. 商業(yè)銀行公司治理
C. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理
D. 商業(yè)銀行風(fēng)險管理
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制51員工人均培訓(xùn)數(shù)量是眾多操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)的一項，它反映出商業(yè)銀行在以提高員工工作技能方面所做出的努力。如果漪業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加，但人均培訓(xùn)費用下降，意味著（?。?BR> A. 部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)
B. 多數(shù)員工受到應(yīng)有的培訓(xùn)
C. 員工培訓(xùn)效率上升
D. 員工培訓(xùn)效率下降
[正確答案]A
試題解析: 員工人均培訓(xùn)費用=年度員工培訓(xùn)費用/員工人數(shù)，如果漪業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加，但人均培訓(xùn)費用下降，培訓(xùn)費用付了但是沒有員工實際參加培訓(xùn)，在計算人均費用時采用實際有限的費用，因此本題只能選A，其他三項有點說不通
52下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)計算的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％
B. 期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款
C. 次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％
D. 期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期來分類為可疑類的貸款余額
[正確答案]D
試題解析: D【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類和損失類的的貸款余額和，而不僅僅是在報告期末分類為可疑類的貸款余額。故D選項說法錯誤A、B、C選項是關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)計算的正確說法
53對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法不包括（?。?BR> A. 標(biāo)準(zhǔn)法
B. 基本指標(biāo)法
C. 內(nèi)部模型法
D. 高級計量法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】與操作風(fēng)險有關(guān)的三種汁算方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法。故選C。
54某銀行2011年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（?。?BR> A. 1．33％
B. 2．33％
C. 3．00％
D. 3．67％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款余額總額×l00=(400+10004+800)÷60000×100％≈3．67％。故選D
55測試過程中單項分值小計和總分分值不設(shè)小數(shù)，有小數(shù)時四舍五人。如果涉及到需要采取抽樣測試確定評價結(jié)論的，應(yīng)根據(jù)下列情況確定，其中表述錯誤的是（?。?BR> A. 如果在抽樣范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)違規(guī)率在10％(含)以下的，該項評價得滿分
B. 在10％～30％(含)之間的，可得該評價項目分值的30％
C. 在30％以上的，該項評價不得分
D. 在10％～30％(含)之間的，可得該評價項目分值的50％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】若涉及需要采取抽樣測試確定評價結(jié)論的，應(yīng)根據(jù)具體情況確定：①如果在抽樣范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)違規(guī)率在10％(含)以下的，評項評價得滿分；②在10％～30％(含)之間的，可得評價項目分值的50％(而不是30％)；③在30％以上的，該項評價不得分
56某1年期零息債券的年收益率為l8．2％，假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為200A，若l年期的無風(fēng)險年收益率為4％，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為（?。?BR> A. 0．05
B. 0．10
C. 0．15
D. 0．20
[正確答案]C
試題解析: C【解析】KPMG風(fēng)險中性定價模型的原理就是，零息國債的期望收益與該等級為8的債券的期望收益是相等的，即：P1(1+K1)+(1-P1)(1+K1)θ=1+i1，式中P1為期限l年的零息債券的非違約概率，等于1-該債券的違約概率；K，為零息債券的利息，即零息債券年收益率；e為零息債券的回收率，等于l-違約損失率；i1為期限l年的零息國債的收益率。一般就是無風(fēng)險收益率。把本題中的數(shù)值代入，K1=18．2％，i1=4％，θ=20％，求出P1，然后l-P1即我們所求答案
57國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少（ ）重新檢查。
A. 一個月
B. 半年
C. 一年
D. 三年
[正確答案]C
試題解析: C【解析】國家風(fēng)險限額是用來對某一國家的信用風(fēng)險暴露進(jìn)行管理的額度框架。國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查。
58下列可能會對銀行造成損失的風(fēng)險中不屬于操作風(fēng)險的是（?。?BR> A. 恐怖襲擊
B. 監(jiān)管規(guī)定
C. 聲譽受損
D. 黑客攻擊
[正確答案]C
試題解析: C【解析】C項聲譽受損屬于聲譽風(fēng)險。
59下列關(guān)于風(fēng)險評級方法的說法，不正確的是（?。?BR> A. ROCA評級法又稱母行支持度評估法
B. ROCA評級法主要對銀行的風(fēng)險管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個方面進(jìn)行評估
C. SOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機(jī)構(gòu)的有機(jī)部分進(jìn)行監(jiān)管
D. CAMELS評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機(jī)構(gòu)整體財務(wù)實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系
[正確答案]A
試題解析: A【解析】風(fēng)險評級的主要方法：(3)CAMELS評級。Capital equacy，asset quality，management，earnings nquidity,sensitivity to market risk資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性、市場風(fēng)險敏感度；共分為5個級別，l級信用狀況好，5級次。②其他方法。ROCA評級法，考慮到外資行的分行和代理行不是獨立的法人，risk management；。operational contro1s；compliance；asset quality，風(fēng)險管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量。 SOSA評級法，strength of support assessment，這個是指對外國銀行進(jìn)行有效經(jīng)營和背景支持的評估，又稱母行支持度評估法。
60下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法,正確的是（ ）
A. 信用風(fēng)險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程
B. 信用風(fēng)險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析
C. 當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并迅速補救對降低風(fēng)險損失的貢獻(xiàn)高
D. 信用風(fēng)險監(jiān)測要跟蹤已識別風(fēng)險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對信用風(fēng)險監(jiān)測的理解。信用風(fēng)險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程，因此A不正確。信用風(fēng)險監(jiān)測要求根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)除應(yīng)對計劃，還要求對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析，因此B不正確。當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并迅速補救對降低風(fēng)險損失的貢獻(xiàn)低，因此C不正確61某銀行2011年初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在2011年末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為（?。?BR> A. 16．67％
B. 22．22％
C. 25．00％
D. 41．67％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。因此。該銀行可疑類貸款遷徙率=100／(600—150)×l00％≈22．22％。
62中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了
A. 擴(kuò)大貨幣流通量
B. 敦促商業(yè)銀行加強流動性管理，對流動性風(fēng)險管理的有關(guān)成本／收益進(jìn)行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案
C. 提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽度
D. 緊縮貨幣
[正確答案]B
試題解析: B【解析】通過實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度是為了加強銀行流動性管理，當(dāng)央行提高存款準(zhǔn)備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之．是為了擴(kuò)大貨幣流通量
63對于商業(yè)銀行來說，以下一般不采用的擔(dān)保方式是（?。?BR> A. 動產(chǎn)留置
B. 不動產(chǎn)抵押
C. 外資企業(yè)連帶責(zé)任保證
D. 支票、匯票、本票等的抵押
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查商業(yè)銀行的擔(dān)保方式。商業(yè)銀行一般采用的擔(dān)保方式是抵押和責(zé)任保證，包括：不動產(chǎn)抵押，外資企業(yè)連帶責(zé)任保證，支票、匯票。本票等的抵押
64商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指（ ）
A. 商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售
B. 商業(yè)銀行能夠以較低成本隨時獲得所需要的資金
C. 商業(yè)銀行流動負(fù)債數(shù)量的多少
D. 商業(yè)銀行流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債的值的大小
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力
65下列不屬于操作風(fēng)險評估法的是（?。?BR> A. 自我評估法
B. 損失分布法
C. 風(fēng)險地圖法
D. 風(fēng)險計量法
[正確答案]D
66下列不屬于法人信貸業(yè)務(wù)流程的是（?。?BR> A. 信貸審批
B. 貸款發(fā)放
C. 貸后管理
D. 中臺風(fēng)險管理
[正確答案]D
試題解析: D【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可大致分為評級授信、貸前調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。而D選項屬于資金交易業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)。
67采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1．04億元，回收成本為0．84億元，違約風(fēng)險暴露為1．2億元，則違約損失率為（ ）
A. 13．33％
B. 16．67％
C. 30．00％
D. 83．33％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】回收現(xiàn)金流法根據(jù)違約的歷史清收情況，通過回收率汁算違約損失率。所以，違約損失率 LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)／違約風(fēng)險暴露=l-(1．04-0．84)／1．2≈o．8333
68常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指（?。?BR> A. 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長
B. 將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短
C. 全部資產(chǎn)與部分負(fù)債在持有時間上不一致
D. 部分資產(chǎn)與全部負(fù)債在到期時間上不一致
[正確答案]A
試題解析: A【解析】常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指借短貸長，即將大量短期借款用于長期貸款
69（?。┑耐瞥鰳?biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)顯著的變化。
A. 《全面風(fēng)險管理框架》
B. 《巴塞爾薪資本協(xié)議》
C. 《巴塞爾資本協(xié)議》
D. 以上都不是
[正確答案]B
試題解析: B【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)顯著的變化，使得商業(yè)銀行風(fēng)險管理由以前的單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險管理模式
70在內(nèi)部控制體系中，了解被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的設(shè)計和執(zhí)行情況主要有四種方法，其中不包括（?。?BR> A. 查閱法
B. 流程圖法
C. 詢問法
D. 測試法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】了解被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系主要通過詢問、查閱、觀察、流程圖等方法進(jìn)行，以初步評價被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的充分性和合規(guī)性。故測試法不在其內(nèi)71連續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本事件共有（?。┘?BR> A. 8
B. 7
C. 6
D. 3
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查對基本事件的理解
72為確保客觀、公正地發(fā)表審計意見，確關(guān)法律賦予外部審計機(jī)構(gòu)的權(quán)力不包括（?。?BR> A. 對難以挽救的危機(jī)機(jī)構(gòu)采取處置措施，停止其辦理業(yè)務(wù)，吊銷營業(yè)許Nile，取消其營業(yè)資格
B. 要求被審計單位按照規(guī)定提供預(yù)算或者財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財務(wù)報告 以及其他與財政收支或者財務(wù)收支有關(guān)的數(shù)據(jù)，被審計機(jī)構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報
C. 檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務(wù)收支有 關(guān)的數(shù)據(jù)和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞
D. 有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)支持、協(xié)助審計機(jī)構(gòu)的工作，包括如實向外部審計機(jī)構(gòu)反映情況，提供有關(guān)說明材料
[正確答案]A
試題解析: A【解析】為確?？陀^、公開發(fā)表審計意見，有關(guān)法律賦予了外部審計機(jī)構(gòu)以下權(quán)力：(1)要求被審計單位按照規(guī)定提供預(yù)算或者財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財務(wù)報告以及其他與財政收支或者財務(wù)收支有關(guān)的資料，被審計機(jī)構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報；(2)檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他與財政收支或者財務(wù)收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞；(3)有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)支持、協(xié)助審計機(jī)構(gòu)的工作，包括如實向外部審計機(jī)構(gòu)反映情況，提供有關(guān)說明材料；(4)及時向有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)反映被審計單位的嚴(yán)重違反國家規(guī)定的財政收支、財務(wù)收支行為和其他阻礙審計工柞的行為
73廣義的操作風(fēng)險定義認(rèn)為，除（?。┮酝獾乃酗L(fēng)險均可視為操作風(fēng)險。
A. 市場風(fēng)險
B. 法律風(fēng)險
C. 信用風(fēng)險
D. 市場風(fēng)險和信用風(fēng)險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。損失可能來自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢以及不能為公司決策機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機(jī)構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo)準(zhǔn)所洞悉并組織的變動。它不包括已經(jīng)存在的其他風(fēng)險種類，如市場風(fēng)險及信用風(fēng)險。
74（?。┦侵附?jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當(dāng)或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠(yuǎn)的影響。
A. 操作風(fēng)險
B. 市場風(fēng)險
C. 戰(zhàn)略風(fēng)險
D. 法律風(fēng)險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險的含義
75（?。┦悄壳安僮黠L(fēng)險識別與評估的主要方法中應(yīng)用廣泛、成熟的。
A. 自我評估法
B. 損失事件數(shù)據(jù)方法
C. 流程圖
D. 情景分析法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】自我評估法是目前操作風(fēng)險識別和評估的主要方法中應(yīng)用廣泛、成熟的
76（?。?zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有終責(zé)任。
A. 監(jiān)事會
B. 股東大會
C. 公司治理層
D. 董事會和高級管理層
[正確答案]D
試題解析: D【解析】董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有終責(zé)任。故選D
77戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種（?。?BR> A. 短期的顯性風(fēng)險
B. 短期的潛在風(fēng)險
C. 長期的顯性風(fēng)險
D. 長期的潛在風(fēng)險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實發(fā)生前就將其有效遏制。
78在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0．8，則該客戶高債務(wù)承受額為（ ）億元。
A. 2．5
B. 0．8
C. 2．0
D. 1．6
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)，代入公式計算得1．6。故選D
79以下是貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，其正確順序是（?。?BR> ①挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息
A. ①②③④⑤⑥
B. ⑥⑤③②④①
C. ①②⑤③⑥④
D. ①③⑥⑤④②
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查貸款的轉(zhuǎn)讓步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的正確順序是：挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息；雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。由此可知D項為正確答案
80根據(jù)我國中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中對流動性資產(chǎn)的定義里，下面不被包括在內(nèi)的一項是（?。?BR> A. 一個月內(nèi)到期的正常類貸款(不包括關(guān)注類貸款)
B. 在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款
C. 在國內(nèi)外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)
D. 庫存現(xiàn)金
[正確答案]A
試題解析: A【解析】我國中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》定義的流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個月內(nèi)到期喲同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。故選A。81下列關(guān)于外部審計的說法，不正確的是（ ）
A. 外部審計作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對銀行的財務(wù)管理和風(fēng)險管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用
B. 外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充
C. 加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本
D. 外部審計作為獨立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用
[正確答案]C
試題解析: C【解析】加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時降低監(jiān)管成本。
82某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭10，澳元空頭20，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，小的是（?。?BR> A. 160
B. 150
C. 120
D. 230
[正確答案]A
試題解析: A【解析】累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，本題為420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，本題為l60；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，然后比較這兩個總數(shù)，后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為l30，因此短邊法計算的總敝口頭寸為290。
83某銀行2010年對A公司的一筆貸款收入為1000萬元，各項費用為200萬元，預(yù)期損失為l00萬元，經(jīng)濟(jì)資本為l6000萬元，則RAROC等于（?。?BR> A. 4．38％
B. 6．25％
C. 5．00％
D. 5．63％
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查RAROC的計算。RAROC即資本收益率的簡稱。根據(jù)公式RAROC=(收益-預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)=［(1000-200)-100]／16000=0．4375。
84關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的下列說法，不正確的是（?。?BR> A. 根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
B. 不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生
C. 商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險束手無策
D. 商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險計提損失灘備或分配資本金
[正確答案]C
試題解析: C【解析】對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險可以計提損失準(zhǔn)備或者分配資本金
85廣義的資產(chǎn)證券化包括（?。╊悺?BR> A. 三
B. 四
C. 五
D. 六
[正確答案]B
試題解析: B【解析】廣義的資產(chǎn)證券化包括以下四類：信貸資產(chǎn)證券化、實體資產(chǎn)證券化、證券資產(chǎn)證券化、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化。故選B。
86在非財務(wù)因素分析中，對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控屬于（?。?BR> A. 經(jīng)營風(fēng)險分析
B. 管理風(fēng)險分析
C. 還款意愿分析
D. 行業(yè)風(fēng)險分析
[正確答案]C
試題解析: C【解析】對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應(yīng)關(guān)注借款人在其他債權(quán)人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔(dān)保申請人的還款意愿。故選C。
87（ ）是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。
A. 市場風(fēng)險
B. 操作風(fēng)險
C. 流動性風(fēng)險
D. 國家風(fēng)險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是由于市場價格波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。流動性風(fēng)險是無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國家風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B
88操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（ ）
A. 公司治理結(jié)構(gòu)
B. 合規(guī)文化
C. 信息系統(tǒng)建設(shè)
D. 外部控制體系
[正確答案]D
試題解析: D【解析】操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化、信息系統(tǒng)建設(shè)等。D項不屬于內(nèi)部環(huán)境因素
89在實際應(yīng)用中，通常用正態(tài)分布來描述（?。┑姆植肌?BR> A. 每日股票價格
B. 每日股票指數(shù)
C. 股票價格每日變動值
D. 股票價格每日收益率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】正態(tài)分布是描述連續(xù)性隨機(jī)變量的一種重要概率分布，在實際應(yīng)用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格(或資產(chǎn)組合)每日收益率的分布
90內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計（?。?BR> A. 每一等級客戶的違約概率
B. 每一等級債項的違約概率
C. 既包括每一等級客戶的違約概率，又包括每一等級債項的違約概率
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級債項的違約概率。故選B二、多項選擇題(共40題，合計40分)
91流動性風(fēng)險是（ ）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
A. 信用風(fēng)險
B. 匯率風(fēng)險
C. 操作風(fēng)險
D. 戰(zhàn)略風(fēng)險
E. 聲譽風(fēng)險
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
92下列關(guān)于情景分析法，說法正確的有（?。?BR> A. 情景分析是一種多因素分析方法
B. 情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景
C. 情景分析中的情景包括好的情景
D. 情景分析中的情景包括一般的情景
E. 情景分析中的情景包括壞的情景
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】情景分析是。一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、好的情景、壞的情景
93在風(fēng)險評估時，商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容不包括（ ）
A. 損失的影響程度
B. 僅部分損失數(shù)額
C. 損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
D. 總損失中收回部分信息
E. 損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息定價
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析】損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容有：損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；總損失數(shù)額信息；總損失中收回部分信息；損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。故選AB
94以下哪些屬于商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務(wù)?（?。?BR> A. 賬戶管理
B. 存取款
C. 現(xiàn)金庫箱
D. 會計核算
E. 賬務(wù)處理
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】柜臺業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務(wù)處理等各項操作
95下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序，說法正確的有（?。?BR> A. 第一步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估
B. 第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中
C. 第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險
D. 第四步是雙方協(xié)商確定購買價格
E. 第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】貸款轉(zhuǎn)讓的程序：第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險；第四步是雙方協(xié)商確定購買價格；第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。故選項C、D正確
96目前，使用廣泛的對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)考查的因素包括（ ）
A. 個人因素
B. 資金用途因素
C. 還款來源因素
D. 保障因素
E. 企業(yè)前景因素
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析]5Ps體系包括的因素有：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素
97商業(yè)銀行在進(jìn)行操作風(fēng)險評估過程中，所收集的損失數(shù)據(jù)應(yīng)包括（?。?BR> A. 總損失數(shù)額信息
B. 損失事件發(fā)生時間
C. 損失事件發(fā)生單位信息
D. 總損失中收回部分信息
E. 損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行在進(jìn)行操作風(fēng)險評估過程中，損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：(1)總損失數(shù)額信息；(2)損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；(3)總損失中收回部分信息；(4)損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
98市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點包括（?。?BR> A. 可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值(VaR值)來表示
B. 是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險計量方法
C. 有利于進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測和管理
D. 簡明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風(fēng)險總體水平
E. 涵蓋了價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】A、B、C、D四個選項均是市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點。E選項是市場內(nèi)部模型的局限性
99商業(yè)銀行通常可以通過觀測一定指標(biāo)的變動來防范流動性風(fēng)險，以下屬于其內(nèi)部指標(biāo)信號的指標(biāo)有（?。?BR> A. 某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加
B. 盈利水平下降
C. 資產(chǎn)過于集中
D. 資產(chǎn)質(zhì)量下降
E. 所發(fā)行的股票價格下跌
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標(biāo)／信號主要包括商業(yè)銀行盈利能力、內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)／產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加，資產(chǎn)或負(fù)債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降等。故選ABCD。
100常用的評估流動性風(fēng)險的方法包括（?。?BR> A. 流動性缺口分析
B. 現(xiàn)金流分析
C. 久期分析
D. 流動性比率／指標(biāo)
E. 模糊評價法
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】度量流動性風(fēng)險的療法很多，包括基于當(dāng)前持有量進(jìn)行的簡單計算和靜態(tài)模擬，以及高度復(fù)雜的模型。具體有流動性比率／指標(biāo)、流動性缺口分析、現(xiàn)金流分析和久期分析等101操作風(fēng)險的人員因素包括（?。┰斐蓳p失或者不良影響而引起的風(fēng)險。
A. 外部欺詐
B. 失職違規(guī)
C. 員工的知識／技能匱乏
D. 內(nèi)部欺詐
E. 核心員工流失
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】A屬于外部事件引起的操作風(fēng)險因素
102根據(jù)期權(quán)標(biāo)的物不同，期權(quán)可以分為（?。?BR> A. 股權(quán)期權(quán)
B. 利率期權(quán)
C. 貨幣期權(quán)
D. 黃金和其他商品期權(quán)
E. 美式期權(quán)
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】根據(jù)期權(quán)標(biāo)的物的不同，期權(quán)可以分為：股權(quán)期權(quán)，包括以股票作為合約標(biāo)的的股票期權(quán)和以股票價格指數(shù)作為標(biāo)的的股票指數(shù)期權(quán)；利率期權(quán)，指以與借貸票據(jù)有關(guān)的具體的基礎(chǔ)資產(chǎn)為標(biāo)的物達(dá)成的期權(quán)協(xié)議；貨幣期權(quán)，其標(biāo)的物魁與外匯有關(guān)的具體資產(chǎn)；黃金以及其他商品期權(quán)，是指與黃金及其他商品有關(guān)的具體的基礎(chǔ)資產(chǎn)為標(biāo)的物。按照履約方式，期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。故選ABCD。
103商業(yè)銀行考查保證人的有效性應(yīng)關(guān)注哪些方面?（ ）
A. 保證人的資格
B. 保證人的財務(wù)實力
C. 保證人的保證意愿
D. 保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系
E. 保證人的法律責(zé)任
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行考查保證人的有效性，應(yīng)關(guān)注以下五個方面：保證人的資格；保證人的財務(wù)實力；保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；保證人的法律責(zé)任。
104投資活動現(xiàn)金流人包括（?。?BR> A. 收回投資
B. 分得股利、利潤或取得債券利息收入
C. 長期資產(chǎn)
D. 銷售商品所收到的現(xiàn)金
E. 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到現(xiàn)金等
[正確答案]A,B,E,
試題解析: ABE【解析】投資活動的現(xiàn)金流入包括：(1)收回投資l(2)分得股利、利潤或取得債券利息收入；(3)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到現(xiàn)金等。銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營性租賃等所收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入。故選ABE。
105期權(quán)的價值由哪幾部分組成?（?。?BR> A. 時間價值
B. 內(nèi)在價值
C. 執(zhí)行價格
D. 標(biāo)的資產(chǎn)價格
E. 無風(fēng)險利率
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析】期權(quán)的價值=內(nèi)在價值+時間價值，故AB正確。
106戰(zhàn)略風(fēng)險來自（?。?BR> A. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性
B. 商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實現(xiàn)
C. 為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制訂的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷
D. 為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏
E. 整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是指屬于銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。這種風(fēng)險來自四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制訂的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證
107在商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織中，高級管理層的主要職責(zé)包括（?。?BR> A. 負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理決策
B. 負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序
C. 制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程
D. 及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況
E. 確保商業(yè)銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】選項B是董事會的職責(zé)，故不選
108下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有（?。?BR> A. 壓力測試必須有意義，且足夠?qū)徤?BR> B. 進(jìn)行壓力測試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情形
C. 在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D. 除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險壓力測試
E. 商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求
[正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》明確指出，壓力測試必須有意義，且足夠?qū)徤?；商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求。進(jìn)行壓力測試的目標(biāo)并非是要求商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應(yīng)當(dāng)考慮溫和的衰退情景，以及評估其對商業(yè)銀行PD、LGD和EAD的影響；在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。故選ADE
109商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括（ ）
A. 監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額
B. 確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)
C. 核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型
D. 協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估
E. 全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)，主要包括：(1)監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額；(2)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型；(3)協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估；(4)全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況。所以A、C、D、E項正確。B選項“確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級管理層的職責(zé)
110我國銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依托的主要法律包括（?。?BR> A. 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
B. 《中國人民銀行法》
C. 《商業(yè)銀行法》
D. 《行政許可法》
E. 《巴塞爾新資本協(xié)議》
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】我國銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依托的主要法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》和《行政許可法》。故選ABCD111國際上較為廣泛采用的信用風(fēng)險預(yù)警方法有（ ）
A. 傳統(tǒng)方法
B. 評級方法
C. 信用評分方法
D. 統(tǒng)計模型
E. 黑色預(yù)警法
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】國際上較為廣泛采用的信用風(fēng)險預(yù)警方法主要有：傳統(tǒng)方法；評級方法，例如OCC的貸款評級法；信用評分方法，例如CAMEL方法；統(tǒng)計模型。黑色預(yù)警法屬于國內(nèi)銀行業(yè)的實踐方法。因此選擇 ABCD。
112一般而言，以下因素會造成借款人信用風(fēng)險提高的有（?。?BR> A. 利率水平提高
B. 擴(kuò)張的貨幣政策
C. 借款人財務(wù)杠桿提高
D. 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條
E. 借款人收益波動性變大
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】A、C、D、E項都可熊造成借款人的資金緊張，所以會影響借款人的還款能力，這樣也就造 成了借款人信用風(fēng)險的提高
113記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求?（?。?BR> A. 具有經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略
B. 具有明確的交易市場秩序
C. 具有明確的頭寸管理政策
D. 具有明確的頭寸管理程序
E. 具有明確的持有目的
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶溝頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的蔡本要求是：(1)具有經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限)；(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控；(3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
114銀行監(jiān)管方法包括( )
A. 資本監(jiān)管
B. 市場準(zhǔn)入
C. 風(fēng)險評級
D. 監(jiān)督檢查
E. 外部審計
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】外部審計是銀行自己進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)督的一種方法，不包括在內(nèi)。
115下列關(guān)于債權(quán)評級和客戶評級的說法正確的有（ ）
A. 客戶評級主要針對交易主體
B. 它們反映了信用風(fēng)險水平的兩個維度
C. 債權(quán)評級的水平由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定
D. 一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債權(quán)評級
E. 一個債務(wù)人可以有多個客戶
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】因為客戶評級與債權(quán)評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度。客戶評級主要是針對交易主體，其等級主要是由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。因此，一個債務(wù)人只能有一個客戶評級．而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。可見A、B、D三項表述正確。
116以下屬于國內(nèi)商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的是（?。?BR> A. 庫存現(xiàn)金
B. 超額準(zhǔn)備金
C. 一個月內(nèi)到期的正常類貸款
D. 一個月內(nèi)到期的債權(quán)
E. 長期公司債
[正確答案]A,C,
117信用風(fēng)險的主要形式包括（?。?BR> A. 結(jié)算風(fēng)險
B. 流動性風(fēng)險
C. 非系統(tǒng)風(fēng)險
D. 違約風(fēng)險
E. 國家風(fēng)險
[正確答案]A,D
試題解析: AD【解析】信用風(fēng)險是復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。故選AD
118依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，即（?。?BR> A. 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段
B. 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段
C. 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段
D. 全面風(fēng)險管理模式階段
E. 市場風(fēng)險管理階段
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】本題考查風(fēng)險管理模式發(fā)展的階段。四個階段中不包括市場風(fēng)險管理模式階段
119財務(wù)比率主要分為哪幾類?（?。?BR> A. 盈利能力比率
B. 負(fù)債比重比率
C. 效率比率
D. 杠桿比率
E. 流動比率
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】財務(wù)比率主要分為四大類：盈利能力比率；效率比率；杠桿比率；流動比率
120以下對單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險識別過程中，不屬于非財務(wù)因素分析的是（?。?BR> A. 管理層風(fēng)險分析
B. 地區(qū)風(fēng)險分析
C. 生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析
D. 微觀經(jīng)濟(jì)分析
E. 自然環(huán)境分析
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】對單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險識別過程，非財務(wù)因素主要包括：管理層風(fēng)險分析、行業(yè)風(fēng)險分析、生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析、宏觀經(jīng)濟(jì)分析、自然環(huán)境分析121巴塞爾委員會認(rèn)為，應(yīng)對操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機(jī)體。從要素方面看，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括的要素是（?。?BR> A. 內(nèi)部控制環(huán)境
B. 風(fēng)險識別與評估
C. 內(nèi)部控制措施
D. 監(jiān)督與評價
E. 以上均是
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】D項屬于從遠(yuǎn)行方面來看商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括的要素
122個人客戶第一還款來源調(diào)查的內(nèi)容主要包括（ ）
A. 貸款用途
B. 主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性做出判斷
C. 主要收入來源為租金收入的，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況
D. 是否以價值穩(wěn)定、易變觀的財產(chǎn)作為抵(質(zhì))押物
E. 信用情況
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】商業(yè)銀行對個人客戶借款人的資信調(diào)查應(yīng)關(guān)注其第一還款來源：主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性做出判斷；主要收入來源為其他合法收入的(如利息和租金收入等)，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況(包括租金收入證明、房產(chǎn)證、商業(yè)銀行存單、有現(xiàn)金價值的保單等)。故B、C選項符合題意。A、D、E選項不屬于個人客戶第一還款來源調(diào)查的內(nèi)容，不符合題意
123商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有（?。?BR> A. 安全性
B. 約束性
C. 流動性
D. 效益性
E. 規(guī)模性
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是安全性、流動性和效益性。
124商業(yè)銀行業(yè)務(wù)部門降低貸款組合風(fēng)險暴露的主要方法包括（?。?BR> A. 對質(zhì)量較差貸款予以關(guān)注，發(fā)現(xiàn)可收回的貸款，減少其額度占用
B. 利用銀團(tuán)貸款或其他聯(lián)合貸款等形式降低對某一特定行業(yè)或關(guān)聯(lián)借款人的授信集中度
C. 在貸款二級市場上出售貸款
D. 購買其他銀行的優(yōu)質(zhì)貸款
E. 對貸款進(jìn)行資產(chǎn)證券化
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】購買其他銀行的優(yōu)質(zhì)貸款只會增加組合風(fēng)險暴露，故D選項不符合題意。
125在信用風(fēng)險資本計量的內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括（?。?BR> A. 豐權(quán)
B. 公共企業(yè)
C. 外部評級為B級的法人
D. 沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級的自然人
E. 沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級以下的法人
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括；①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行；②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人；③雖然沒有相應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。敞選ABD
126巴塞爾委員會對實施高級計量法提m的具體標(biāo)準(zhǔn)包括（?。┑确矫?。
A. 資格要求
B. 定性標(biāo)準(zhǔn)
C. 定量標(biāo)準(zhǔn)
D. 內(nèi)部數(shù)據(jù)要求
E. 外部數(shù)據(jù)要求
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)，包括資格要求、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)要求等
127國家風(fēng)險的基本特征有（?。?BR> A. 發(fā)生在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融活動中
B. 發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中
C. 只有政府和商業(yè)銀行可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失
D. 不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失
E. 受行業(yè)影響較大
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】國家風(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，而在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險；二是不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失
128巴塞爾委員會在《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其達(dá)到的目的包括（?。?BR> A. 評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性
B. 評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況
C. 評價商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度
D. 評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度
E. 評價管理層的能力
[正確答案]A,B,C,D,E,
129 KPMG風(fēng)險中性定價模型中所要用到的變量包括（ ）
A. 貸款的利息
B. 與貸款相同期限的零息國債的收益率
C. 貸款的違約回收率
D. 貸款期限
E. 借款企業(yè)的市場價值
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析]KPMG風(fēng)險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券的利息、零息債券的回收率和期限l年的零息國債的收益率
130下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的有（?。?BR> A. 壓力測試
B. 交易限額管理
C. 風(fēng)險限額管理
D. 止損限額管理
E. 市場風(fēng)險對沖
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段包括限額管理和風(fēng)險對沖。限額管理又包括交易限額管理、風(fēng)險限額管理和止損限額管理。三、判斷題(共15題，合計15分)
131風(fēng)險信息在各業(yè)務(wù)單元的流動不是單向循環(huán)的。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 風(fēng)險信息要盡可能的公開，如果只是單向，就過于封閉了。事實上，風(fēng)險報告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，不是單向循環(huán)
132前臺部門能直接接觸市場，了解新的市場價格，故交易資產(chǎn)的市值重估一般由前臺部門負(fù)責(zé)。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能部門或人員負(fù)責(zé)。用于重估的定價因素應(yīng)當(dāng)從獨立于前臺的渠道獲取或者經(jīng)過獨立的驗證
133商品價格風(fēng)險的定義中的商品包括農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品(包括石油)和貴金屬(包括黃金)。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險，這里的商品包括農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、貴金屬等。這里面并不包括黃金，黃金不屬于價格風(fēng)險，它屬于匯率風(fēng)險
134基本事件是隨機(jī)實驗中可以再分解的簡單的隨機(jī)事件。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 隨機(jī)實驗中不能再分解的簡單的隨機(jī)事件是基本事件
135資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 銀行賬戶與交易賬戶的劃分也就是資產(chǎn)分類，是商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)
136如果某機(jī)構(gòu)美元的敞口頭寸為正值，則說明該機(jī)構(gòu)在美元上處于空頭。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 敞口頭寸為正值說明美元處于多頭。
137自我評估法是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險識別，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險點，并從影響程度和發(fā)生概率兩個角度來評估市場風(fēng)險的重要程度。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 自我評估法是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險識別，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險點，并從影響程度和發(fā)生概率兩個角度來評估操作風(fēng)險的重要程度，而不是操作風(fēng)險
138貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓
139商業(yè)銀行風(fēng)險信息數(shù)據(jù)可以分為外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)兩類，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是指通過國內(nèi)的專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商業(yè)銀行風(fēng)險信息數(shù)據(jù)可以分為外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)兩類，其中外部數(shù)據(jù)是指通過國內(nèi)的專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)
140敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進(jìn)行分析。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對單一因素進(jìn)行分析
141商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險也就越少。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險是比較大的。
142國家風(fēng)險有兩個基本特征，其中之一就是：國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險。 （?。?BR> [正確答案]正確
143通過操作或服務(wù)的外包，電就相應(yīng)轉(zhuǎn)移了董事會和高管層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 董事會是商業(yè)銀行高風(fēng)險管理／決策機(jī)構(gòu)．承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的終責(zé)任。終責(zé)任不會因為操作或服務(wù)的外包而發(fā)生轉(zhuǎn)移。
144分散投資不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 非系統(tǒng)性風(fēng)險可以分散掉
145 2007年，由中國銀監(jiān)會組織開發(fā)的全國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)開始正式運行。（?。?BR> [正確答案]正確
1《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包（?。?BR> A. 交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險
B. 交易對手的違約風(fēng)險
C. 全部的外匯風(fēng)險
D. 全部的商品風(fēng)險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】《商業(yè)銀行資本覓足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風(fēng)險。故選B
2客戶累計百分比為橫軸、（?。榭v軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨即評級模型三條曲線。
A. 違約客戶累計百分比
B. 違約客戶數(shù)量
C. 正?？蛻衾塾嫲俜直?BR> D. 正常客戶數(shù)量
[正確答案]A
試題解析: A【解析】CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進(jìn)行排序，然后以客戶累計百分比為橫軸、違約客戶累計百分比為縱軸分別做出三條曲線
3下列因素中，不是Altman的Z基本模型所關(guān)注的因素是（?。?BR> A. 流動性
B. 盈利性
C. 資本化程度
D. 杠桿比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】Altman的Z基本模型所關(guān)注的因素包括：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性
4項目融資屬于產(chǎn)品線中的（ ）
A. 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
B. 交易和銷售
C. 零售銀行業(yè)務(wù)
D. 公司金融
[正確答案]A
試題解析: A【解析】項目融資是一般的公司貸款業(yè)務(wù)，所以屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
5下列不屬于信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是（?。?BR> A. 經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動
B. 新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議
C. 年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算
D. 授信集中度限額變化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動、新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議、年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算、高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化都是信用風(fēng)險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的，所以A、B、C項正確，D選項錯誤
6下列（ ）越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。
A. 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B. 核心存款比例
C. 易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率
D. 流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險就越大，流動性風(fēng)險也就越大。其他選項指標(biāo)越高，風(fēng)險越小
7對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險屬于（?。?BR> A. 系統(tǒng)風(fēng)險
B. 非系統(tǒng)風(fēng)險
C. A和B都是
D. A和B都不是
[正確答案]A
試題解析: A【解析】對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險屬于系統(tǒng)風(fēng)險。系統(tǒng)風(fēng)險是指由于某種因素的影響和變化，導(dǎo)致股市上所有股票價格的下跌。從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A
8當(dāng)外債總額與國民生產(chǎn)總值之比為高于（?。r說明一個國家外債過重。
A. 13％
B. 15％
C. 25％
D. 40 ％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】當(dāng)外債總額與國民生產(chǎn)總值之比為15％～25％時，是一般國家外債負(fù)擔(dān)的比率，高于這個比率則說明該國家的外債負(fù)擔(dān)過重
9銀行系統(tǒng)安全制度的制定以及國家法律、法規(guī)的宣傳等屬于（?。?BR> A. 信息安全
B. 管理安全
C. 媒介安全
D. 應(yīng)用安全
[正確答案]B
試題解析: B【解析】管理安全是網(wǎng)絡(luò)安會真正得以維系的重要保證，銀行系統(tǒng)安全制度的制定，國家法律、法規(guī)的宣傳，以及提高企業(yè)人員的整體網(wǎng)絡(luò)安全意識都是管理安全十分重要的環(huán)節(jié)。故選B
10風(fēng)險是指（?。?BR> A. 損失的大小
B. 損失的分布
C. 未來結(jié)果的不確定性
D. 收益的分布
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險的一種定義強調(diào)了風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性；而另一種定義則強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性。
11在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（?。Q定其風(fēng)險承擔(dān)能力。
A. 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平
B. 資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
C. 資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
D. 資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平
[正確答案]D
試題解析: D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的能力
12下列不屬于作為測量主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量的是（?。?BR> A. 人均收入
B. 通貨膨脹
C. 財政平衡
D. 違約率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】測量主權(quán)風(fēng)險評級中決定因素的變量是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約率指標(biāo)等8個變量
13下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 流動性比率和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
B. 核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo)
C. 流動性缺口率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
D. 計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計算
[正確答案]B
試題解析: B【解析】核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)
14從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采?。ā。?BR> A. 從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
B. 從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式一
C. 從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式
D. 從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式
[正確答案]D
試題解析: D【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，終到達(dá)董事會和高級管理層的三級管理方式。故D選項符合題意，A、B、C選項不符合題意
15下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（?。?BR> A. 對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除
B. 風(fēng)險補償是指事前(損失發(fā)生以前)以風(fēng)險承擔(dān)的價格補償
C. 風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險
D. 風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避
[正確答案]B
試題解析: B【解析】A項中，風(fēng)險可完全消除的表述是錯誤的。C項中，風(fēng)險轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)除的策略是風(fēng)險分散。D項中，風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險，并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說法，只有保險轉(zhuǎn)移和非像險轉(zhuǎn)移的說法
16下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是（?。?BR> A. 經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一
B. 戰(zhàn)略風(fēng)險獨立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨存在
C. 風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃
D. 商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】沒有風(fēng)險是處于獨立狀態(tài)的，B不正確。C是由董事會和高級管理層負(fù)責(zé)的。D商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。
17下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（ ）
A. 賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分
B. 賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤等
C. 監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管*針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征，按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的
D. 經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補預(yù)期損失的資本
[正確答案]D
試題解析: D【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失的資本。D項錯誤
18（?。┽槍μ囟〞r段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。
A. 流動性比率／指標(biāo)法
B. 現(xiàn)金流分析法
C. 缺口分析法
D. 久期分析法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】缺151分析法計算到期資產(chǎn)和到期負(fù)債間的差額
19如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為l 000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久期為年，如果年利率從8％上升到8．5％，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動，該商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變化為（ ）
A. 資產(chǎn)價值減少27．8億元
B. 資產(chǎn)價值增加27．8億元
C. 資產(chǎn)價值減少14．8億元
D. 資產(chǎn)價值增加14．8億元
[正確答案]A
試題解析: A【解析】資產(chǎn)的價值變化=-[資產(chǎn)加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量／(1+市場利率)]=-[6×l000×(8．5％-8％)]÷(1+8％)≈-27．8(億元)。故選A。
20從貸款的形成階段看，資產(chǎn)證券化可以分為（?。┵J款證券化的增量貸款證券化。
A. 存量
B. 減量
C. 次級
D. 優(yōu)良
[正確答案]A21下列各項不是產(chǎn)品設(shè)計缺陷表現(xiàn)的是（ ）
A. 提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善
B. 提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全
C. 提供的產(chǎn)品在風(fēng)險管理要求方面不完善
D. 提供的產(chǎn)品在服務(wù)消費者方面考慮不周到
[正確答案]D
試題解析: D【解析】產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，選項D不是產(chǎn)品設(shè)計缺陷的表現(xiàn)
22在客戶信用評級中，客戶評級的評價主體是（?。?BR> A. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
B. 商業(yè)銀行董事會
C. 商業(yè)銀行
D. 其他客戶
[正確答案]C
試題解析: C【解析】客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率
23（?。ι虡I(yè)銀行的信用和利率水平很敏感，利率的小變動都會引起利息的大變動。
A. 個人存款
B. 個人儲蓄存款
C. 機(jī)構(gòu)存款
D. 個人住房存款
[正確答案]C
試題解析: C【解析】結(jié)合現(xiàn)實，C項是大額存款機(jī)構(gòu)，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化
24某中小型企業(yè)向銀行借款以擴(kuò)大生產(chǎn)，并請附近一家學(xué)校為其擔(dān)保，該學(xué)校（?。?BR> A. 資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模即可提供擔(dān)保
B. 不能提供擔(dān)保
C. 可以有條件地提供擔(dān)保
D. 經(jīng)上級主管部門的批準(zhǔn)可以提供擔(dān)保
[正確答案]B
試題解析: B【解析】國家機(jī)關(guān)(除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人。故選B
25對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別時，識別頻率應(yīng)當(dāng)滿足（?。?BR> A. 識別頻率應(yīng)當(dāng)快于額度授信周期
B. 識別頻率應(yīng)當(dāng)略慢于額度授信周期
C. 識別頻率應(yīng)當(dāng)與額度授信周期一致
D. 以上都不對
[正確答案]C
試題解析: C【解析】對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別時，漢別頻率應(yīng)當(dāng)與額度授信周期一致。故選C
26在我國商業(yè)銀行的風(fēng)險預(yù)警體系中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于（?。?BR> A. 定性分析法
B. 定量分析法
C. 定性和定量相結(jié)合的分析法
D. 層次分析法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度，分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計預(yù)警法。故選B
27關(guān)于股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)的說法不正確的是（?。?BR> A. 股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)無法揭示商業(yè)銀行的盈利能力
B. 股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行長期的穩(wěn)定性以及盈利情況，忽視短期效益
C. 股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)績效評估時沒有在盈利水平之上考慮更多的風(fēng)險因素
D. 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)能綜合考慮商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險水平
[正確答案]B
試題解析: B【解析】用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)比較，股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行短期效益，恰恰忽視的是長期的穩(wěn)定性以及盈利情況。故選B
28在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括（?。?BR> A. 即期凈敞口頭寸
B. 遠(yuǎn)期凈敞口頭寸
C. 期權(quán)敞口頭寸
D. 總敞口頭寸
[正確答案]D
試題解析: D【解析】單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他
29借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“具風(fēng)險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（?。┲g做出艱難選擇。
A. 流動性風(fēng)險
B. 可獲得性
C. 不可獲得性
D. 終收益
[正確答案]B
試題解析: B【解析】因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間做出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金
30（ ）業(yè)務(wù)的總收人等于因交易而持有的工具的損益，減去資金成本，再加上批發(fā)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收費。
A. 商業(yè)銀行
B. 交易和銷售
C. 公司金融
D. 零售經(jīng)紀(jì)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】該業(yè)務(wù)收入加入了批發(fā)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，故首先排除D項；其題干中又提到了交易，因此B項正確31多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（ ）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。
A. Credit Metrics模型
B. Credit Ponfolio View模型
C. Credit Risk+模型
D. Credit Monitor模型
[正確答案]B
試題解析: B【解析]Credit Metrics模捌本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的大損失。Credit Metrics模型的創(chuàng)新之處正是在于解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR這一難題。
Credit Portfolio View模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。Credit Protfolio View模型比較適用于投機(jī)類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經(jīng)濟(jì)因索的變化更敏感。
Credit Risk+模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
KMV的Credit Monitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率
32銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（ ）
A. 利益原則
B. 公開原則
C. 公正原則
D. 效率原則
[正確答案]A
試題解析: A【解析】公正、公開、效率是銀行監(jiān)管的三大原則
33貸款定價中的風(fēng)險成本是用來（?。?BR> A. 抵銷貸款預(yù)期損失
B. 抵銷貸款非預(yù)期損失
C. 抵銷貸款的預(yù)期和非預(yù)期損失
D. 以上都不對
[正確答案]A
試題解析: A【解析】貸款定價中的風(fēng)險成本是用來抵銷貸款預(yù)期損失。故選A。
34商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險存在于什么業(yè)務(wù)當(dāng)中?（?。?BR> A. 資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B. 負(fù)債業(yè)務(wù)
C. 表外業(yè)務(wù)
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險存在于資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)中。故選D
35對國家風(fēng)險的計量可以通過主權(quán)評級實現(xiàn)。下列關(guān)于國家風(fēng)險主權(quán)評級作用的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 國家風(fēng)險主權(quán)評級是指依照一定的程序和方法對主權(quán)國家(地區(qū))的政治、經(jīng)濟(jì)和信用等級進(jìn)行評定
B. 國家風(fēng)險主權(quán)評級決定了主權(quán)國政府在國際金融市場上進(jìn)行融資的成本
C. 國家風(fēng)險主權(quán)評級越低，該主權(quán)國家非主權(quán)實體在國際市場上進(jìn)行融資的成本越低
D. 國家風(fēng)險主權(quán)評級能夠影響一個國家國際資本的流向
[正確答案]C
試題解析: C【解析】國家風(fēng)險主權(quán)評級是指依照一定的程序和方法對主權(quán)國家(地區(qū))的政治、經(jīng)濟(jì)和信用等級進(jìn)行評定，并用一定的符號來表示評級結(jié)果。國家風(fēng)險主權(quán)評級越低，融資成本越高。故C項錯誤
36利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險又稱為（?。?BR> A. 收益率曲線風(fēng)險
B. 期權(quán)性風(fēng)險
C. 基準(zhǔn)風(fēng)險
D. 重新定價風(fēng)險
[正確答案]A
試題解析: A【解析】利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險又稱為收益率曲線風(fēng)險。期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。基準(zhǔn)風(fēng)險是指在利息收人和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。重新定價風(fēng)險又稱為期限錯配風(fēng)險，是主要和常見的利率風(fēng)險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限<就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。故選A
37關(guān)于即期外匯交易的作用敘述正確的是（ ）
A. 不能夠滿足客戶對不同貨幣的需求
B. 可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險
C. 可以用來套期保值
D. 不可以用于外匯投機(jī)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】套期保值是指把期貨市場當(dāng)作轉(zhuǎn)移價格風(fēng)險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進(jìn)以后售出商品的價格進(jìn)行保險的交易活動。套期保值利用的就是時間跨度，即期交易沒有這個功能。
38當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是（?。?BR> A. 利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資
B. 利用長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
C. 利用短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資
D. 利用短期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資
[正確答案]A
試題解析: A【解析】當(dāng)市場利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。故選A。
39下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是（?。?BR> A. 流動性比例=流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％
B. 人民幣超額準(zhǔn)備金率一在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項存款期末余額×l00％
C. 核心負(fù)債比率一核心負(fù)債期末余額／核心期末余額Xl00％
D. 流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷)／到期流動性資產(chǎn)X l00％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負(fù)債余額×l00％；人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項存款期未余額×100％；核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，所以A、B、C選項均錯誤。流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷)／到期流動性資產(chǎn)×l00％，所以D項正確
40下列關(guān)于情景分析的說法，不正確的是（ ）
A. 分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化，有助于商業(yè)銀行存款管理并充分利用其他債務(wù)市場，以避免在某一時刻面臨過高的資金需求
B. 絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)
C. 商業(yè)銀行關(guān)于現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗和對市場慣例的了解可以幫助商業(yè)銀行消除不確定性
D. 與商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機(jī)時相比，在發(fā)生整體市場危機(jī)時，商業(yè)銀行出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力下降得更厲害
[正確答案]C
試題解析: C【解析】不確定性是不可完全消除的．故選C
41用方差一協(xié)方差法計算VaR時，其基本假設(shè)之一是時間序列不相關(guān)。若某序列具有趨勢特征，則真實VaR與采用方差一協(xié)方差法計算得到的VaR相比（?。?BR> A. 較大
B. 一樣
C. 較小
D. 無法確定
[正確答案]A
試題解析: A【解析】當(dāng)某序列具有趨勢特征時，相關(guān)性增大會增加風(fēng)險。故選A。
42下列關(guān)于計算VaR的方差－協(xié)方差法的說法中不正確的是（?。?BR> A. 不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險
B. 成立的假設(shè)條件是未來和過去存在著分布的一致性
C. 反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響
D. 充分度量了非線性金融工具的風(fēng)險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】該方法只反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險。故選D
43現(xiàn)代風(fēng)險分散化思想的重要基石是（?。?BR> A. 馬柯維茨的資產(chǎn)組合理論
B. 歐式期權(quán)定價的一般模型
C. 缺口分析、久期分析
D. 威廉夏普的資本定價模型
[正確答案]A
試題解析: A【解析】現(xiàn)代風(fēng)險分散化思想的重要基石是馬柯維茨的資產(chǎn)組合理論
44商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風(fēng)險管理時，計算經(jīng)濟(jì)資本的公式為（?。?BR> A. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR
B. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)XVaR
C. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)／VaR
D. 市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本=VaR／(附加因子+低乘數(shù)因子)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風(fēng)險管理時，計算經(jīng)濟(jì)資本的公式為：市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本一乘數(shù)因子×VaR。故選A
45（?。┦倾y行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
A. 市場準(zhǔn)入
B. 機(jī)構(gòu)
C. 業(yè)務(wù)準(zhǔn)入
D. 高級管理人員
[正確答案]A
試題解析: A【解析】市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。故選A。
46假定某企業(yè)2011年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得稅稅率為35％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為l80萬元，則其資產(chǎn)回報率(ROA)約為（ ）
A. 33％
B. 35％
C. 37％
D. 41％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35％。故選B
47商業(yè)銀行的債務(wù)主要組成不包括（?。?BR> A. 美元
B. 歐元
C. 日元
D. 人民幣
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的債務(wù)主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產(chǎn)也參照美元、歐元和日元債務(wù)的比率
48下列哪項不屬于商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化可以達(dá)到的目的?（?。?BR> A. 可優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，緩解商業(yè)銀行的流動性壓力
B. 可以改善資本狀況，有利于商業(yè)銀行的資本管理
C. 簡化了法律程序，面臨的成本降低
D. 增強贏利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】C項是信用衍生產(chǎn)品的特點
49現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性，該指標(biāo)的計算公式為（ ）
A. 現(xiàn)金頭寸／總資產(chǎn)
B. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)
C. 現(xiàn)金頭寸／總負(fù)債
D. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總負(fù)債
[正確答案]B
試題解析: B【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)，該指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強
50（?。┦侵缚刂啤⒐芾砩虡I(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排。
A. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制
B. 商業(yè)銀行公司治理
C. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理
D. 商業(yè)銀行風(fēng)險管理
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制51員工人均培訓(xùn)數(shù)量是眾多操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)的一項，它反映出商業(yè)銀行在以提高員工工作技能方面所做出的努力。如果漪業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加，但人均培訓(xùn)費用下降，意味著（?。?BR> A. 部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)
B. 多數(shù)員工受到應(yīng)有的培訓(xùn)
C. 員工培訓(xùn)效率上升
D. 員工培訓(xùn)效率下降
[正確答案]A
試題解析: 員工人均培訓(xùn)費用=年度員工培訓(xùn)費用/員工人數(shù)，如果漪業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加，但人均培訓(xùn)費用下降，培訓(xùn)費用付了但是沒有員工實際參加培訓(xùn)，在計算人均費用時采用實際有限的費用，因此本題只能選A，其他三項有點說不通
52下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)計算的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％
B. 期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款
C. 次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％
D. 期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期來分類為可疑類的貸款余額
[正確答案]D
試題解析: D【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類和損失類的的貸款余額和，而不僅僅是在報告期末分類為可疑類的貸款余額。故D選項說法錯誤A、B、C選項是關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)計算的正確說法
53對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法不包括（?。?BR> A. 標(biāo)準(zhǔn)法
B. 基本指標(biāo)法
C. 內(nèi)部模型法
D. 高級計量法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】與操作風(fēng)險有關(guān)的三種汁算方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法。故選C。
54某銀行2011年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（?。?BR> A. 1．33％
B. 2．33％
C. 3．00％
D. 3．67％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款余額總額×l00=(400+10004+800)÷60000×100％≈3．67％。故選D
55測試過程中單項分值小計和總分分值不設(shè)小數(shù)，有小數(shù)時四舍五人。如果涉及到需要采取抽樣測試確定評價結(jié)論的，應(yīng)根據(jù)下列情況確定，其中表述錯誤的是（?。?BR> A. 如果在抽樣范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)違規(guī)率在10％(含)以下的，該項評價得滿分
B. 在10％～30％(含)之間的，可得該評價項目分值的30％
C. 在30％以上的，該項評價不得分
D. 在10％～30％(含)之間的，可得該評價項目分值的50％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】若涉及需要采取抽樣測試確定評價結(jié)論的，應(yīng)根據(jù)具體情況確定：①如果在抽樣范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)違規(guī)率在10％(含)以下的，評項評價得滿分；②在10％～30％(含)之間的，可得評價項目分值的50％(而不是30％)；③在30％以上的，該項評價不得分
56某1年期零息債券的年收益率為l8．2％，假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為200A，若l年期的無風(fēng)險年收益率為4％，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為（?。?BR> A. 0．05
B. 0．10
C. 0．15
D. 0．20
[正確答案]C
試題解析: C【解析】KPMG風(fēng)險中性定價模型的原理就是，零息國債的期望收益與該等級為8的債券的期望收益是相等的，即：P1(1+K1)+(1-P1)(1+K1)θ=1+i1，式中P1為期限l年的零息債券的非違約概率，等于1-該債券的違約概率；K，為零息債券的利息，即零息債券年收益率；e為零息債券的回收率，等于l-違約損失率；i1為期限l年的零息國債的收益率。一般就是無風(fēng)險收益率。把本題中的數(shù)值代入，K1=18．2％，i1=4％，θ=20％，求出P1，然后l-P1即我們所求答案
57國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少（ ）重新檢查。
A. 一個月
B. 半年
C. 一年
D. 三年
[正確答案]C
試題解析: C【解析】國家風(fēng)險限額是用來對某一國家的信用風(fēng)險暴露進(jìn)行管理的額度框架。國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查。
58下列可能會對銀行造成損失的風(fēng)險中不屬于操作風(fēng)險的是（?。?BR> A. 恐怖襲擊
B. 監(jiān)管規(guī)定
C. 聲譽受損
D. 黑客攻擊
[正確答案]C
試題解析: C【解析】C項聲譽受損屬于聲譽風(fēng)險。
59下列關(guān)于風(fēng)險評級方法的說法，不正確的是（?。?BR> A. ROCA評級法又稱母行支持度評估法
B. ROCA評級法主要對銀行的風(fēng)險管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個方面進(jìn)行評估
C. SOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機(jī)構(gòu)的有機(jī)部分進(jìn)行監(jiān)管
D. CAMELS評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機(jī)構(gòu)整體財務(wù)實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系
[正確答案]A
試題解析: A【解析】風(fēng)險評級的主要方法：(3)CAMELS評級。Capital equacy，asset quality，management，earnings nquidity,sensitivity to market risk資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性、市場風(fēng)險敏感度；共分為5個級別，l級信用狀況好，5級次。②其他方法。ROCA評級法，考慮到外資行的分行和代理行不是獨立的法人，risk management；。operational contro1s；compliance；asset quality，風(fēng)險管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量。 SOSA評級法，strength of support assessment，這個是指對外國銀行進(jìn)行有效經(jīng)營和背景支持的評估，又稱母行支持度評估法。
60下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法,正確的是（ ）
A. 信用風(fēng)險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程
B. 信用風(fēng)險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析
C. 當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并迅速補救對降低風(fēng)險損失的貢獻(xiàn)高
D. 信用風(fēng)險監(jiān)測要跟蹤已識別風(fēng)險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對信用風(fēng)險監(jiān)測的理解。信用風(fēng)險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程，因此A不正確。信用風(fēng)險監(jiān)測要求根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)除應(yīng)對計劃，還要求對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析，因此B不正確。當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并迅速補救對降低風(fēng)險損失的貢獻(xiàn)低，因此C不正確61某銀行2011年初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在2011年末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為（?。?BR> A. 16．67％
B. 22．22％
C. 25．00％
D. 41．67％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額／(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。因此。該銀行可疑類貸款遷徙率=100／(600—150)×l00％≈22．22％。
62中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了
A. 擴(kuò)大貨幣流通量
B. 敦促商業(yè)銀行加強流動性管理，對流動性風(fēng)險管理的有關(guān)成本／收益進(jìn)行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案
C. 提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽度
D. 緊縮貨幣
[正確答案]B
試題解析: B【解析】通過實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度是為了加強銀行流動性管理，當(dāng)央行提高存款準(zhǔn)備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之．是為了擴(kuò)大貨幣流通量
63對于商業(yè)銀行來說，以下一般不采用的擔(dān)保方式是（?。?BR> A. 動產(chǎn)留置
B. 不動產(chǎn)抵押
C. 外資企業(yè)連帶責(zé)任保證
D. 支票、匯票、本票等的抵押
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查商業(yè)銀行的擔(dān)保方式。商業(yè)銀行一般采用的擔(dān)保方式是抵押和責(zé)任保證，包括：不動產(chǎn)抵押，外資企業(yè)連帶責(zé)任保證，支票、匯票。本票等的抵押
64商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指（ ）
A. 商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售
B. 商業(yè)銀行能夠以較低成本隨時獲得所需要的資金
C. 商業(yè)銀行流動負(fù)債數(shù)量的多少
D. 商業(yè)銀行流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債的值的大小
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力
65下列不屬于操作風(fēng)險評估法的是（?。?BR> A. 自我評估法
B. 損失分布法
C. 風(fēng)險地圖法
D. 風(fēng)險計量法
[正確答案]D
66下列不屬于法人信貸業(yè)務(wù)流程的是（?。?BR> A. 信貸審批
B. 貸款發(fā)放
C. 貸后管理
D. 中臺風(fēng)險管理
[正確答案]D
試題解析: D【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可大致分為評級授信、貸前調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。而D選項屬于資金交易業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)。
67采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1．04億元，回收成本為0．84億元，違約風(fēng)險暴露為1．2億元，則違約損失率為（ ）
A. 13．33％
B. 16．67％
C. 30．00％
D. 83．33％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】回收現(xiàn)金流法根據(jù)違約的歷史清收情況，通過回收率汁算違約損失率。所以，違約損失率 LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)／違約風(fēng)險暴露=l-(1．04-0．84)／1．2≈o．8333
68常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指（?。?BR> A. 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長
B. 將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短
C. 全部資產(chǎn)與部分負(fù)債在持有時間上不一致
D. 部分資產(chǎn)與全部負(fù)債在到期時間上不一致
[正確答案]A
試題解析: A【解析】常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指借短貸長，即將大量短期借款用于長期貸款
69（?。┑耐瞥鰳?biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)顯著的變化。
A. 《全面風(fēng)險管理框架》
B. 《巴塞爾薪資本協(xié)議》
C. 《巴塞爾資本協(xié)議》
D. 以上都不是
[正確答案]B
試題解析: B【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)顯著的變化，使得商業(yè)銀行風(fēng)險管理由以前的單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險管理模式
70在內(nèi)部控制體系中，了解被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的設(shè)計和執(zhí)行情況主要有四種方法，其中不包括（?。?BR> A. 查閱法
B. 流程圖法
C. 詢問法
D. 測試法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】了解被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系主要通過詢問、查閱、觀察、流程圖等方法進(jìn)行，以初步評價被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的充分性和合規(guī)性。故測試法不在其內(nèi)71連續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本事件共有（?。┘?BR> A. 8
B. 7
C. 6
D. 3
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查對基本事件的理解
72為確保客觀、公正地發(fā)表審計意見，確關(guān)法律賦予外部審計機(jī)構(gòu)的權(quán)力不包括（?。?BR> A. 對難以挽救的危機(jī)機(jī)構(gòu)采取處置措施，停止其辦理業(yè)務(wù)，吊銷營業(yè)許Nile，取消其營業(yè)資格
B. 要求被審計單位按照規(guī)定提供預(yù)算或者財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財務(wù)報告 以及其他與財政收支或者財務(wù)收支有關(guān)的數(shù)據(jù)，被審計機(jī)構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報
C. 檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務(wù)收支有 關(guān)的數(shù)據(jù)和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞
D. 有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)支持、協(xié)助審計機(jī)構(gòu)的工作，包括如實向外部審計機(jī)構(gòu)反映情況，提供有關(guān)說明材料
[正確答案]A
試題解析: A【解析】為確?？陀^、公開發(fā)表審計意見，有關(guān)法律賦予了外部審計機(jī)構(gòu)以下權(quán)力：(1)要求被審計單位按照規(guī)定提供預(yù)算或者財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財務(wù)報告以及其他與財政收支或者財務(wù)收支有關(guān)的資料，被審計機(jī)構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報；(2)檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他與財政收支或者財務(wù)收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞；(3)有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)支持、協(xié)助審計機(jī)構(gòu)的工作，包括如實向外部審計機(jī)構(gòu)反映情況，提供有關(guān)說明材料；(4)及時向有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)反映被審計單位的嚴(yán)重違反國家規(guī)定的財政收支、財務(wù)收支行為和其他阻礙審計工柞的行為
73廣義的操作風(fēng)險定義認(rèn)為，除（?。┮酝獾乃酗L(fēng)險均可視為操作風(fēng)險。
A. 市場風(fēng)險
B. 法律風(fēng)險
C. 信用風(fēng)險
D. 市場風(fēng)險和信用風(fēng)險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。損失可能來自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢以及不能為公司決策機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機(jī)構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo)準(zhǔn)所洞悉并組織的變動。它不包括已經(jīng)存在的其他風(fēng)險種類，如市場風(fēng)險及信用風(fēng)險。
74（?。┦侵附?jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當(dāng)或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠(yuǎn)的影響。
A. 操作風(fēng)險
B. 市場風(fēng)險
C. 戰(zhàn)略風(fēng)險
D. 法律風(fēng)險
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險的含義
75（?。┦悄壳安僮黠L(fēng)險識別與評估的主要方法中應(yīng)用廣泛、成熟的。
A. 自我評估法
B. 損失事件數(shù)據(jù)方法
C. 流程圖
D. 情景分析法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】自我評估法是目前操作風(fēng)險識別和評估的主要方法中應(yīng)用廣泛、成熟的
76（?。?zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有終責(zé)任。
A. 監(jiān)事會
B. 股東大會
C. 公司治理層
D. 董事會和高級管理層
[正確答案]D
試題解析: D【解析】董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有終責(zé)任。故選D
77戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種（?。?BR> A. 短期的顯性風(fēng)險
B. 短期的潛在風(fēng)險
C. 長期的顯性風(fēng)險
D. 長期的潛在風(fēng)險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實發(fā)生前就將其有效遏制。
78在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0．8，則該客戶高債務(wù)承受額為（ ）億元。
A. 2．5
B. 0．8
C. 2．0
D. 1．6
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)，代入公式計算得1．6。故選D
79以下是貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，其正確順序是（?。?BR> ①挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息
A. ①②③④⑤⑥
B. ⑥⑤③②④①
C. ①②⑤③⑥④
D. ①③⑥⑤④②
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查貸款的轉(zhuǎn)讓步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的正確順序是：挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息；雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。由此可知D項為正確答案
80根據(jù)我國中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中對流動性資產(chǎn)的定義里，下面不被包括在內(nèi)的一項是（?。?BR> A. 一個月內(nèi)到期的正常類貸款(不包括關(guān)注類貸款)
B. 在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款
C. 在國內(nèi)外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)
D. 庫存現(xiàn)金
[正確答案]A
試題解析: A【解析】我國中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》定義的流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個月內(nèi)到期喲同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。故選A。81下列關(guān)于外部審計的說法，不正確的是（ ）
A. 外部審計作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對銀行的財務(wù)管理和風(fēng)險管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用
B. 外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充
C. 加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本
D. 外部審計作為獨立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用
[正確答案]C
試題解析: C【解析】加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時降低監(jiān)管成本。
82某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭10，澳元空頭20，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，小的是（?。?BR> A. 160
B. 150
C. 120
D. 230
[正確答案]A
試題解析: A【解析】累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，本題為420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，本題為l60；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，然后比較這兩個總數(shù)，后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為l30，因此短邊法計算的總敝口頭寸為290。
83某銀行2010年對A公司的一筆貸款收入為1000萬元，各項費用為200萬元，預(yù)期損失為l00萬元，經(jīng)濟(jì)資本為l6000萬元，則RAROC等于（?。?BR> A. 4．38％
B. 6．25％
C. 5．00％
D. 5．63％
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查RAROC的計算。RAROC即資本收益率的簡稱。根據(jù)公式RAROC=(收益-預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)=［(1000-200)-100]／16000=0．4375。
84關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的下列說法，不正確的是（?。?BR> A. 根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
B. 不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生
C. 商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險束手無策
D. 商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險計提損失灘備或分配資本金
[正確答案]C
試題解析: C【解析】對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險可以計提損失準(zhǔn)備或者分配資本金
85廣義的資產(chǎn)證券化包括（?。╊悺?BR> A. 三
B. 四
C. 五
D. 六
[正確答案]B
試題解析: B【解析】廣義的資產(chǎn)證券化包括以下四類：信貸資產(chǎn)證券化、實體資產(chǎn)證券化、證券資產(chǎn)證券化、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化。故選B。
86在非財務(wù)因素分析中，對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控屬于（?。?BR> A. 經(jīng)營風(fēng)險分析
B. 管理風(fēng)險分析
C. 還款意愿分析
D. 行業(yè)風(fēng)險分析
[正確答案]C
試題解析: C【解析】對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應(yīng)關(guān)注借款人在其他債權(quán)人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔(dān)保申請人的還款意愿。故選C。
87（ ）是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。
A. 市場風(fēng)險
B. 操作風(fēng)險
C. 流動性風(fēng)險
D. 國家風(fēng)險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是由于市場價格波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。流動性風(fēng)險是無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國家風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B
88操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（ ）
A. 公司治理結(jié)構(gòu)
B. 合規(guī)文化
C. 信息系統(tǒng)建設(shè)
D. 外部控制體系
[正確答案]D
試題解析: D【解析】操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化、信息系統(tǒng)建設(shè)等。D項不屬于內(nèi)部環(huán)境因素
89在實際應(yīng)用中，通常用正態(tài)分布來描述（?。┑姆植肌?BR> A. 每日股票價格
B. 每日股票指數(shù)
C. 股票價格每日變動值
D. 股票價格每日收益率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】正態(tài)分布是描述連續(xù)性隨機(jī)變量的一種重要概率分布，在實際應(yīng)用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格(或資產(chǎn)組合)每日收益率的分布
90內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計（?。?BR> A. 每一等級客戶的違約概率
B. 每一等級債項的違約概率
C. 既包括每一等級客戶的違約概率，又包括每一等級債項的違約概率
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級債項的違約概率。故選B二、多項選擇題(共40題，合計40分)
91流動性風(fēng)險是（ ）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
A. 信用風(fēng)險
B. 匯率風(fēng)險
C. 操作風(fēng)險
D. 戰(zhàn)略風(fēng)險
E. 聲譽風(fēng)險
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
92下列關(guān)于情景分析法，說法正確的有（?。?BR> A. 情景分析是一種多因素分析方法
B. 情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景
C. 情景分析中的情景包括好的情景
D. 情景分析中的情景包括一般的情景
E. 情景分析中的情景包括壞的情景
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】情景分析是。一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、好的情景、壞的情景
93在風(fēng)險評估時，商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容不包括（ ）
A. 損失的影響程度
B. 僅部分損失數(shù)額
C. 損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
D. 總損失中收回部分信息
E. 損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息定價
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析】損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容有：損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；總損失數(shù)額信息；總損失中收回部分信息；損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。故選AB
94以下哪些屬于商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務(wù)?（?。?BR> A. 賬戶管理
B. 存取款
C. 現(xiàn)金庫箱
D. 會計核算
E. 賬務(wù)處理
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】柜臺業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務(wù)處理等各項操作
95下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的程序，說法正確的有（?。?BR> A. 第一步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估
B. 第二步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中
C. 第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險
D. 第四步是雙方協(xié)商確定購買價格
E. 第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】貸款轉(zhuǎn)讓的程序：第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估；第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險；第四步是雙方協(xié)商確定購買價格；第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。故選項C、D正確
96目前，使用廣泛的對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)考查的因素包括（ ）
A. 個人因素
B. 資金用途因素
C. 還款來源因素
D. 保障因素
E. 企業(yè)前景因素
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析]5Ps體系包括的因素有：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素
97商業(yè)銀行在進(jìn)行操作風(fēng)險評估過程中，所收集的損失數(shù)據(jù)應(yīng)包括（?。?BR> A. 總損失數(shù)額信息
B. 損失事件發(fā)生時間
C. 損失事件發(fā)生單位信息
D. 總損失中收回部分信息
E. 損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行在進(jìn)行操作風(fēng)險評估過程中，損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：(1)總損失數(shù)額信息；(2)損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；(3)總損失中收回部分信息；(4)損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
98市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點包括（?。?BR> A. 可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值(VaR值)來表示
B. 是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險計量方法
C. 有利于進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測和管理
D. 簡明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風(fēng)險總體水平
E. 涵蓋了價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】A、B、C、D四個選項均是市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點。E選項是市場內(nèi)部模型的局限性
99商業(yè)銀行通常可以通過觀測一定指標(biāo)的變動來防范流動性風(fēng)險，以下屬于其內(nèi)部指標(biāo)信號的指標(biāo)有（?。?BR> A. 某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加
B. 盈利水平下降
C. 資產(chǎn)過于集中
D. 資產(chǎn)質(zhì)量下降
E. 所發(fā)行的股票價格下跌
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標(biāo)／信號主要包括商業(yè)銀行盈利能力、內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)／產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加，資產(chǎn)或負(fù)債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降等。故選ABCD。
100常用的評估流動性風(fēng)險的方法包括（?。?BR> A. 流動性缺口分析
B. 現(xiàn)金流分析
C. 久期分析
D. 流動性比率／指標(biāo)
E. 模糊評價法
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】度量流動性風(fēng)險的療法很多，包括基于當(dāng)前持有量進(jìn)行的簡單計算和靜態(tài)模擬，以及高度復(fù)雜的模型。具體有流動性比率／指標(biāo)、流動性缺口分析、現(xiàn)金流分析和久期分析等101操作風(fēng)險的人員因素包括（?。┰斐蓳p失或者不良影響而引起的風(fēng)險。
A. 外部欺詐
B. 失職違規(guī)
C. 員工的知識／技能匱乏
D. 內(nèi)部欺詐
E. 核心員工流失
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】A屬于外部事件引起的操作風(fēng)險因素
102根據(jù)期權(quán)標(biāo)的物不同，期權(quán)可以分為（?。?BR> A. 股權(quán)期權(quán)
B. 利率期權(quán)
C. 貨幣期權(quán)
D. 黃金和其他商品期權(quán)
E. 美式期權(quán)
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】根據(jù)期權(quán)標(biāo)的物的不同，期權(quán)可以分為：股權(quán)期權(quán)，包括以股票作為合約標(biāo)的的股票期權(quán)和以股票價格指數(shù)作為標(biāo)的的股票指數(shù)期權(quán)；利率期權(quán)，指以與借貸票據(jù)有關(guān)的具體的基礎(chǔ)資產(chǎn)為標(biāo)的物達(dá)成的期權(quán)協(xié)議；貨幣期權(quán)，其標(biāo)的物魁與外匯有關(guān)的具體資產(chǎn)；黃金以及其他商品期權(quán)，是指與黃金及其他商品有關(guān)的具體的基礎(chǔ)資產(chǎn)為標(biāo)的物。按照履約方式，期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。故選ABCD。
103商業(yè)銀行考查保證人的有效性應(yīng)關(guān)注哪些方面?（ ）
A. 保證人的資格
B. 保證人的財務(wù)實力
C. 保證人的保證意愿
D. 保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系
E. 保證人的法律責(zé)任
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行考查保證人的有效性，應(yīng)關(guān)注以下五個方面：保證人的資格；保證人的財務(wù)實力；保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；保證人的法律責(zé)任。
104投資活動現(xiàn)金流人包括（?。?BR> A. 收回投資
B. 分得股利、利潤或取得債券利息收入
C. 長期資產(chǎn)
D. 銷售商品所收到的現(xiàn)金
E. 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到現(xiàn)金等
[正確答案]A,B,E,
試題解析: ABE【解析】投資活動的現(xiàn)金流入包括：(1)收回投資l(2)分得股利、利潤或取得債券利息收入；(3)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到現(xiàn)金等。銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營性租賃等所收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入。故選ABE。
105期權(quán)的價值由哪幾部分組成?（?。?BR> A. 時間價值
B. 內(nèi)在價值
C. 執(zhí)行價格
D. 標(biāo)的資產(chǎn)價格
E. 無風(fēng)險利率
[正確答案]A,B,
試題解析: AB【解析】期權(quán)的價值=內(nèi)在價值+時間價值，故AB正確。
106戰(zhàn)略風(fēng)險來自（?。?BR> A. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性
B. 商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實現(xiàn)
C. 為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制訂的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷
D. 為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏
E. 整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是指屬于銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。這種風(fēng)險來自四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制訂的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證
107在商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織中，高級管理層的主要職責(zé)包括（?。?BR> A. 負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理決策
B. 負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序
C. 制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程
D. 及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況
E. 確保商業(yè)銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】選項B是董事會的職責(zé)，故不選
108下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有（?。?BR> A. 壓力測試必須有意義，且足夠?qū)徤?BR> B. 進(jìn)行壓力測試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情形
C. 在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D. 除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險壓力測試
E. 商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求
[正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》明確指出，壓力測試必須有意義，且足夠?qū)徤?；商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求。進(jìn)行壓力測試的目標(biāo)并非是要求商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應(yīng)當(dāng)考慮溫和的衰退情景，以及評估其對商業(yè)銀行PD、LGD和EAD的影響；在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。故選ADE
109商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括（ ）
A. 監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額
B. 確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)
C. 核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型
D. 協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估
E. 全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責(zé)，主要包括：(1)監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額；(2)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型；(3)協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估；(4)全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況。所以A、C、D、E項正確。B選項“確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級管理層的職責(zé)
110我國銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依托的主要法律包括（?。?BR> A. 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
B. 《中國人民銀行法》
C. 《商業(yè)銀行法》
D. 《行政許可法》
E. 《巴塞爾新資本協(xié)議》
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】我國銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依托的主要法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》和《行政許可法》。故選ABCD111國際上較為廣泛采用的信用風(fēng)險預(yù)警方法有（ ）
A. 傳統(tǒng)方法
B. 評級方法
C. 信用評分方法
D. 統(tǒng)計模型
E. 黑色預(yù)警法
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】國際上較為廣泛采用的信用風(fēng)險預(yù)警方法主要有：傳統(tǒng)方法；評級方法，例如OCC的貸款評級法；信用評分方法，例如CAMEL方法；統(tǒng)計模型。黑色預(yù)警法屬于國內(nèi)銀行業(yè)的實踐方法。因此選擇 ABCD。
112一般而言，以下因素會造成借款人信用風(fēng)險提高的有（?。?BR> A. 利率水平提高
B. 擴(kuò)張的貨幣政策
C. 借款人財務(wù)杠桿提高
D. 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條
E. 借款人收益波動性變大
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】A、C、D、E項都可熊造成借款人的資金緊張，所以會影響借款人的還款能力，這樣也就造 成了借款人信用風(fēng)險的提高
113記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求?（?。?BR> A. 具有經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略
B. 具有明確的交易市場秩序
C. 具有明確的頭寸管理政策
D. 具有明確的頭寸管理程序
E. 具有明確的持有目的
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶溝頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的蔡本要求是：(1)具有經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限)；(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控；(3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
114銀行監(jiān)管方法包括( )
A. 資本監(jiān)管
B. 市場準(zhǔn)入
C. 風(fēng)險評級
D. 監(jiān)督檢查
E. 外部審計
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】外部審計是銀行自己進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)督的一種方法，不包括在內(nèi)。
115下列關(guān)于債權(quán)評級和客戶評級的說法正確的有（ ）
A. 客戶評級主要針對交易主體
B. 它們反映了信用風(fēng)險水平的兩個維度
C. 債權(quán)評級的水平由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定
D. 一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債權(quán)評級
E. 一個債務(wù)人可以有多個客戶
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】因為客戶評級與債權(quán)評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度。客戶評級主要是針對交易主體，其等級主要是由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。因此，一個債務(wù)人只能有一個客戶評級．而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。可見A、B、D三項表述正確。
116以下屬于國內(nèi)商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的是（?。?BR> A. 庫存現(xiàn)金
B. 超額準(zhǔn)備金
C. 一個月內(nèi)到期的正常類貸款
D. 一個月內(nèi)到期的債權(quán)
E. 長期公司債
[正確答案]A,C,
117信用風(fēng)險的主要形式包括（?。?BR> A. 結(jié)算風(fēng)險
B. 流動性風(fēng)險
C. 非系統(tǒng)風(fēng)險
D. 違約風(fēng)險
E. 國家風(fēng)險
[正確答案]A,D
試題解析: AD【解析】信用風(fēng)險是復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。故選AD
118依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，即（?。?BR> A. 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段
B. 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段
C. 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段
D. 全面風(fēng)險管理模式階段
E. 市場風(fēng)險管理階段
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】本題考查風(fēng)險管理模式發(fā)展的階段。四個階段中不包括市場風(fēng)險管理模式階段
119財務(wù)比率主要分為哪幾類?（?。?BR> A. 盈利能力比率
B. 負(fù)債比重比率
C. 效率比率
D. 杠桿比率
E. 流動比率
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】財務(wù)比率主要分為四大類：盈利能力比率；效率比率；杠桿比率；流動比率
120以下對單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險識別過程中，不屬于非財務(wù)因素分析的是（?。?BR> A. 管理層風(fēng)險分析
B. 地區(qū)風(fēng)險分析
C. 生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析
D. 微觀經(jīng)濟(jì)分析
E. 自然環(huán)境分析
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】對單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險識別過程，非財務(wù)因素主要包括：管理層風(fēng)險分析、行業(yè)風(fēng)險分析、生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析、宏觀經(jīng)濟(jì)分析、自然環(huán)境分析121巴塞爾委員會認(rèn)為，應(yīng)對操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機(jī)體。從要素方面看，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括的要素是（?。?BR> A. 內(nèi)部控制環(huán)境
B. 風(fēng)險識別與評估
C. 內(nèi)部控制措施
D. 監(jiān)督與評價
E. 以上均是
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】D項屬于從遠(yuǎn)行方面來看商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括的要素
122個人客戶第一還款來源調(diào)查的內(nèi)容主要包括（ ）
A. 貸款用途
B. 主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性做出判斷
C. 主要收入來源為租金收入的，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況
D. 是否以價值穩(wěn)定、易變觀的財產(chǎn)作為抵(質(zhì))押物
E. 信用情況
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】商業(yè)銀行對個人客戶借款人的資信調(diào)查應(yīng)關(guān)注其第一還款來源：主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性做出判斷；主要收入來源為其他合法收入的(如利息和租金收入等)，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況(包括租金收入證明、房產(chǎn)證、商業(yè)銀行存單、有現(xiàn)金價值的保單等)。故B、C選項符合題意。A、D、E選項不屬于個人客戶第一還款來源調(diào)查的內(nèi)容，不符合題意
123商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有（?。?BR> A. 安全性
B. 約束性
C. 流動性
D. 效益性
E. 規(guī)模性
[正確答案]A,C,D,
試題解析: ACD【解析】商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是安全性、流動性和效益性。
124商業(yè)銀行業(yè)務(wù)部門降低貸款組合風(fēng)險暴露的主要方法包括（?。?BR> A. 對質(zhì)量較差貸款予以關(guān)注，發(fā)現(xiàn)可收回的貸款，減少其額度占用
B. 利用銀團(tuán)貸款或其他聯(lián)合貸款等形式降低對某一特定行業(yè)或關(guān)聯(lián)借款人的授信集中度
C. 在貸款二級市場上出售貸款
D. 購買其他銀行的優(yōu)質(zhì)貸款
E. 對貸款進(jìn)行資產(chǎn)證券化
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】購買其他銀行的優(yōu)質(zhì)貸款只會增加組合風(fēng)險暴露，故D選項不符合題意。
125在信用風(fēng)險資本計量的內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括（?。?BR> A. 豐權(quán)
B. 公共企業(yè)
C. 外部評級為B級的法人
D. 沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級的自然人
E. 沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級以下的法人
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括；①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行；②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人；③雖然沒有相應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。敞選ABD
126巴塞爾委員會對實施高級計量法提m的具體標(biāo)準(zhǔn)包括（?。┑确矫?。
A. 資格要求
B. 定性標(biāo)準(zhǔn)
C. 定量標(biāo)準(zhǔn)
D. 內(nèi)部數(shù)據(jù)要求
E. 外部數(shù)據(jù)要求
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)，包括資格要求、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)要求等
127國家風(fēng)險的基本特征有（?。?BR> A. 發(fā)生在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融活動中
B. 發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中
C. 只有政府和商業(yè)銀行可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失
D. 不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失
E. 受行業(yè)影響較大
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】國家風(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，而在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險；二是不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失
128巴塞爾委員會在《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其達(dá)到的目的包括（?。?BR> A. 評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性
B. 評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況
C. 評價商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度
D. 評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度
E. 評價管理層的能力
[正確答案]A,B,C,D,E,
129 KPMG風(fēng)險中性定價模型中所要用到的變量包括（ ）
A. 貸款的利息
B. 與貸款相同期限的零息國債的收益率
C. 貸款的違約回收率
D. 貸款期限
E. 借款企業(yè)的市場價值
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析]KPMG風(fēng)險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券的利息、零息債券的回收率和期限l年的零息國債的收益率
130下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的有（?。?BR> A. 壓力測試
B. 交易限額管理
C. 風(fēng)險限額管理
D. 止損限額管理
E. 市場風(fēng)險對沖
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段包括限額管理和風(fēng)險對沖。限額管理又包括交易限額管理、風(fēng)險限額管理和止損限額管理。三、判斷題(共15題，合計15分)
131風(fēng)險信息在各業(yè)務(wù)單元的流動不是單向循環(huán)的。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 風(fēng)險信息要盡可能的公開，如果只是單向，就過于封閉了。事實上，風(fēng)險報告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，不是單向循環(huán)
132前臺部門能直接接觸市場，了解新的市場價格，故交易資產(chǎn)的市值重估一般由前臺部門負(fù)責(zé)。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能部門或人員負(fù)責(zé)。用于重估的定價因素應(yīng)當(dāng)從獨立于前臺的渠道獲取或者經(jīng)過獨立的驗證
133商品價格風(fēng)險的定義中的商品包括農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品(包括石油)和貴金屬(包括黃金)。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險，這里的商品包括農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、貴金屬等。這里面并不包括黃金，黃金不屬于價格風(fēng)險，它屬于匯率風(fēng)險
134基本事件是隨機(jī)實驗中可以再分解的簡單的隨機(jī)事件。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 隨機(jī)實驗中不能再分解的簡單的隨機(jī)事件是基本事件
135資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 銀行賬戶與交易賬戶的劃分也就是資產(chǎn)分類，是商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)
136如果某機(jī)構(gòu)美元的敞口頭寸為正值，則說明該機(jī)構(gòu)在美元上處于空頭。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 敞口頭寸為正值說明美元處于多頭。
137自我評估法是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險識別，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險點，并從影響程度和發(fā)生概率兩個角度來評估市場風(fēng)險的重要程度。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 自我評估法是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險識別，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險點，并從影響程度和發(fā)生概率兩個角度來評估操作風(fēng)險的重要程度，而不是操作風(fēng)險
138貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓
139商業(yè)銀行風(fēng)險信息數(shù)據(jù)可以分為外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)兩類，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是指通過國內(nèi)的專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商業(yè)銀行風(fēng)險信息數(shù)據(jù)可以分為外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)兩類，其中外部數(shù)據(jù)是指通過國內(nèi)的專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)
140敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進(jìn)行分析。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對單一因素進(jìn)行分析
141商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險也就越少。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險是比較大的。
142國家風(fēng)險有兩個基本特征，其中之一就是：國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險。 （?。?BR> [正確答案]正確
143通過操作或服務(wù)的外包，電就相應(yīng)轉(zhuǎn)移了董事會和高管層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 董事會是商業(yè)銀行高風(fēng)險管理／決策機(jī)構(gòu)．承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的終責(zé)任。終責(zé)任不會因為操作或服務(wù)的外包而發(fā)生轉(zhuǎn)移。
144分散投資不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 非系統(tǒng)性風(fēng)險可以分散掉
145 2007年，由中國銀監(jiān)會組織開發(fā)的全國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)開始正式運行。（?。?BR> [正確答案]正確