一、單項(xiàng)選擇題(共90題，合計(jì)45分)
1企業(yè)集團(tuán)可能具有以下特征：由主要投資者個(gè)人／關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員(包括三代以?xún)?nèi)直系親屬關(guān)系和兩代以?xún)?nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指（ ）
A. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)10％或l0％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
B. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)5％或5％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
C. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)3％或3％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
D. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)1％或l％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，主要投資者，指直接或間接地控制一個(gè)企業(yè)l0％或l0％以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者
2下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 監(jiān)管部門(mén)通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、程序的監(jiān)督。檢-查，督促商業(yè)銀行建立全面涵蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理體系
B. 內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險(xiǎn)的后一道防線(xiàn)
C. 建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型是實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模擬、定量分析的前提和基礎(chǔ)
D. 管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)政策、操作系統(tǒng)和管理報(bào)告制度相吻合
[正確答案]B
試題解析: B【解析】?jī)?nèi)部控制是第一道防線(xiàn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的開(kāi)始，而不是后。
3信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指（?。?BR> A. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
B. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
C. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
D. 以上都不對(duì)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的概念。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
4商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)即為（?。?BR> A. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C. 操作風(fēng)險(xiǎn)
D. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)即為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
5下列屬于敏感負(fù)債類(lèi)型存款的是（?。?BR> A. 政府稅款
B. 電力費(fèi)用收入
C. 五年定期儲(chǔ)蓄存款
D. 證券業(yè)存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的存款分為三類(lèi)：敏感負(fù)債、脆弱資金和核心存款。敏感負(fù)債對(duì)利率非常敏感，隨時(shí)都可能提取，例如證券業(yè)存款。五年定期存款屬予核心存款。故C選項(xiàng)不符合題意，D選項(xiàng)符合題意。政府稅款、電力等費(fèi)用收入等屬于脆弱資金。核心存款除了極少部分外。幾乎不會(huì)在一年內(nèi)提取。故A、B選項(xiàng)不符合題意
6《金融違法行為處罰辦法》屬于（?。?BR> A. 法律
B. 行政法規(guī)
C. 部門(mén)規(guī)章
D. “指引”
[正確答案]B
試題解析: B【解析】行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力低于法律，根據(jù)法律所制定。行政法規(guī)條文本身需進(jìn)一步明確界限或做出補(bǔ)充規(guī)定的，由國(guó)務(wù)院做出立法性解釋?zhuān)纭督鹑谶`法行為處罰辦法》等。故B選項(xiàng)符合題意
7在監(jiān)管實(shí)踐中，（?。┴灤┯谏虡I(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。
A. 利潤(rùn)率監(jiān)管
B. 銷(xiāo)售利潤(rùn)率監(jiān)管
C. 資產(chǎn)收益率監(jiān)管
D. 資本充足率監(jiān)管
[正確答案]D
試題解析: D【解析】建立在審慎貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、充足計(jì)提各類(lèi)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基礎(chǔ)上計(jì)算的資本充足蚤是衡量銀行綜合經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。在監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管*評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)
8下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況
B. 根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％～5％時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警
C. 商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴(lài)度越強(qiáng)
D. 應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性隨之降低
9下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)的說(shuō)法，正確的是（?。?BR> A. 衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的范圍
B. 屬于靜態(tài)指標(biāo)
C. 包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率
D. 包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，屬予動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)之一。
10商業(yè)銀行通常采用定期的自我評(píng)估的方法，來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。定期通常是指（ ）
A. 每天
B. 每月
C. 每周
D. 每年
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業(yè)銀行通常采用定期的自我評(píng)估的方法，來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。定期一般是指每月或每季度。\
11缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行（?。┑挠绊憽?BR> A. 短期收益
B. 長(zhǎng)期收益
C. 中期收益
D. 經(jīng)濟(jì)價(jià)值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響；久期分析側(cè)重計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響
12操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面，由表及里依次識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)因素，具體可以劃分：非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、控制派生風(fēng)險(xiǎn)。下列（?。儆诳刂婆缮L(fēng)險(xiǎn)。
A. 人力資源配置不當(dāng)
B. 欺詐
C. 操作失誤
D. 增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐
[正確答案]D
試題解析: D【解析】控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，如增加人工授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)
13（?。┳鳛椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線(xiàn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。
A. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
B. 高級(jí)管理部門(mén)
C. 業(yè)務(wù)管理部門(mén)
D. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】業(yè)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)控制其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)就操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行報(bào)告，并配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展工作。作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線(xiàn)，業(yè)務(wù)管理部門(mén)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任
14以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號(hào)的有（?。?BR> A. 國(guó)家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛?lái)不利影響
B. 行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國(guó)家宏觀調(diào)控
C. 區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號(hào)有：國(guó)家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛?lái)不利影響；行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國(guó)家宏觀調(diào)控；區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整等。故選D
15下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
B. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用
C. 保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理
D. 聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立時(shí)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分， A錯(cuò)誤。另外，B是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，C是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法，D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處
16隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（?。?BR> A. 0．68
B. 0．95
C. 0．9973
D. 0．97
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0．68，并隨信數(shù)增加，概率也逐漸加大
17某商業(yè)銀行2011年度資產(chǎn)負(fù)債表顯示，其在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款余額為40億元，庫(kù)存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項(xiàng)存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率為（?。?BR> A. 2．25％
B. 2．16％
C. 2．15％
D. 1．78％
[正確答案]A
試題解析: A【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×l00％。該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率=(40+8)÷2138×100％≈2．25％。故選A。
18影響期權(quán)價(jià)值的主要因素不包括（?。?BR> A. 標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格
B. 期權(quán)的到期期權(quán)
C. 外匯匯率的波動(dòng)
D. 即期市場(chǎng)價(jià)格的變化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響期權(quán)價(jià)值的主要因索包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動(dòng)、貨幣利率。
19下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B. 在每周的后幾天、每月的初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求
C. 商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)
D. 股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張
[正確答案]D
試題解析: D【解析】結(jié)合現(xiàn)實(shí)，股票投資收益率下降，會(huì)使人們把投資于股市的資金撤出來(lái)存入銀行，因此不會(huì)造成銀行的流動(dòng)性緊張。流動(dòng)性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。故選D。
20某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中改正、性質(zhì)不嚴(yán)重的弱點(diǎn)。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問(wèn)題。在 CAMELs綜合評(píng)級(jí)中，該銀行應(yīng)屬于（?。?BR> A. 綜合評(píng)級(jí)1級(jí)
B. 綜合評(píng)級(jí)2級(jí)
C. 綜合評(píng)級(jí)3級(jí)
D. 綜合評(píng)級(jí)4級(jí)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】CAMELs綜合評(píng)級(jí)2級(jí)：該級(jí)別的銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中改正、性質(zhì)不嚴(yán)重的弱點(diǎn)。該類(lèi)銀行具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問(wèn)題。由于存在的弱點(diǎn)可在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中得到改正，因此監(jiān)管關(guān)注較少。故B選項(xiàng)符合題意。
21根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以采取的用于計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法有（?。?BR> A. 標(biāo)準(zhǔn)法
B. 損失事件數(shù)據(jù)方法
C. 流程圖法
D. 情景分析法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本
22風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是（ ）
A. 制定監(jiān)管措施→收集評(píng)級(jí)信息→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果→整理評(píng)級(jí)檔案
B. 收集評(píng)級(jí)信息→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果→制定監(jiān)管措施→整理評(píng)級(jí)檔案
C. 制定監(jiān)管措施→整理評(píng)級(jí)檔案→收集評(píng)級(jí)信息→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果
D. 整理評(píng)級(jí)檔案→收集評(píng)級(jí)信息→制定監(jiān)管措施→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)遵循如下程序：收集評(píng)級(jí)信息一分析評(píng)級(jí)信息一得出評(píng)級(jí)結(jié)果一制定監(jiān)管措施一整理評(píng)級(jí)檔案。故B選項(xiàng)符合題意，A、C、D選項(xiàng)不符合題意
23（?。┦枪芾砝曙L(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。
A. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
B. 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
C. 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
D. 風(fēng)險(xiǎn)分散
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖被認(rèn)為是當(dāng)前有效的辦法
24下列關(guān)于商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)以管理其操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，不正確的是（?。?BR> A. 保險(xiǎn)是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具
B. 對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過(guò)失、自然災(zāi)害、黑客攻擊等風(fēng)險(xiǎn)，都可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)緩釋
C. 目前還沒(méi)有一種保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險(xiǎn)
D. 商業(yè)銀行應(yīng)該為各業(yè)務(wù)線(xiàn)盡可能全面地購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)是需要成本的，如果盡可能全面購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，也將影響銀行的效益。故選D
25（ ）是指金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益。
A. 會(huì)計(jì)資本
B. 監(jiān)管資本
C. 經(jīng)濟(jì)資本
D. 實(shí)收資本
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查會(huì)計(jì)資本的內(nèi)涵
26下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的說(shuō)法，正確的是（?。?BR> A. 高管欺詐屬于可降低的風(fēng)險(xiǎn)
B. 交易差錯(cuò)和記賬差錯(cuò)屬于可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)
C. 火災(zāi)和搶劫屬于可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)
D. 改變市場(chǎng)定位屬于可規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】B項(xiàng)屬于可降低的風(fēng)險(xiǎn)；A、C項(xiàng)屬于可緩解的風(fēng)險(xiǎn)。故選D。
27下列關(guān)于留置的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同
B. 留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用
C. 留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期跟履行債務(wù)的，債權(quán)人征得債務(wù)人同意后可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償
D. 留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式
[正確答案]C
試題解析: C【解析】留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，故C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用予保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。擔(dān)保維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)髓，留置是一種擔(dān)保形式，故D選項(xiàng)說(shuō)法正確
28按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，（?。┦且环N特殊類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
A. 法律風(fēng)險(xiǎn)
B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C. 操作風(fēng)險(xiǎn)
D. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
29風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法中不包括（ ）
A. 自我評(píng)估法
B. 因果模型法
C. 問(wèn)卷調(diào)查法
D. 工作交流法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法很多，較為常用的包括自我評(píng)估法、計(jì)分法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)圖示法、檢查表法、問(wèn)卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結(jié)合起來(lái)使用。故選8
30（?。┦呛饬坷首儎?dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。
A. 缺口分析
B. 久期分析
C. 外匯敞口分析
D. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。31下列關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)《巴塞爾新資本協(xié)議》實(shí)施范圍的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》
B. 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)允許銀行分階段實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，獲得許可使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的資產(chǎn)覆蓋率不得低于50％
C. 獲得中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)許可使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行須制定分階段實(shí)施規(guī)劃，保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達(dá)到90％
D. 新資本協(xié)議銀行是指在其他國(guó)家或地區(qū)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占有相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行
[正確答案]C
試題解析: C【解析】新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)允許銀行分階段實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，但在獲得許可使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的資產(chǎn)覆蓋率應(yīng)不低于50％，并制定分階段實(shí)施段內(nèi)部評(píng)級(jí)法規(guī)劃，以保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達(dá)到80％。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。新資本協(xié)議銀行是指在其他國(guó)家或地區(qū)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行。故D選項(xiàng)說(shuō)法正確。
32健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能不包括（?。?BR> A. 自覺(jué)管理
B. 系統(tǒng)管理
C. 微觀管理
D. 非系統(tǒng)管理
[正確答案]D
試題解析: D【解析】健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能包括自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等，但不包括非系統(tǒng)管理
33《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取（?。┯?jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。
A. 基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的內(nèi)部模型
B. 基于外部評(píng)級(jí)的模型
C. VaR方法
D. 嚴(yán)格遵照監(jiān)管*的要求
[正確答案]A
試題解析: A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的內(nèi)部模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。故選A
34下列選項(xiàng)中，不屬于良好的公司治理應(yīng)具備的特征的是（?。?BR> A. 公司內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界
B. 完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系
C. 與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制
D. 良好的外部條件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】除了A、B、C三項(xiàng)外，良好的公司治理應(yīng)具備的特征還包括兩點(diǎn)：一是科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制；二是先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，能夠?yàn)楫a(chǎn)品定價(jià)、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對(duì)自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健公司治理的必要條件。故選D
35在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，值代表各產(chǎn)品線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類(lèi)產(chǎn)品線(xiàn)給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列（?。┊a(chǎn)品線(xiàn)的p因子等于l8％。
A. 零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
B. 資產(chǎn)管理
C. 支付和結(jié)算
D. 零售經(jīng)紀(jì)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類(lèi)產(chǎn)品線(xiàn)給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)。支付和結(jié)算產(chǎn)品線(xiàn)的β因子等于l8％
36當(dāng)來(lái)源金額（ ）使剛金額時(shí)，出觀所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖期”。
A. 小于
B. 等于
C. 大于
D. 無(wú)所謂
[正確答案]C
37已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5000萬(wàn)，應(yīng)收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為50億，那么該商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為（?。?BR> A. 0．01
B. 0．02
C. 0．03
D. 0．5
[正確答案]C
試題解析: C【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)=(50000000+100000000)÷5000000000=0．o3。故選C
38下列關(guān)于資本監(jiān)管的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是能夠不受限制地用于彌補(bǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失；二是可以隨時(shí)動(dòng)用
B. 按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％
C. 未分配利潤(rùn)屬于核心資本
D. 少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
[正確答案]D
試題解析: D【解析】從抵補(bǔ)損失的角度來(lái)看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：(1)能夠不受限制地用于彌補(bǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失；(2)可以隨時(shí)動(dòng)用。故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。故C選項(xiàng)說(shuō)法正確，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤
39用VaR計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（?。?BR> A. 2
B. 3
C. 4
D. 5
[正確答案]B
40經(jīng)濟(jì)資本配置有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的（?。w系。
A. 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估
B. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C. 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
D. 業(yè)務(wù)決策
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟(jì)資本配置對(duì)商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一個(gè)是有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平；另一個(gè)是有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系41假設(shè)隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布B(10，0．1)．則隨機(jī)變量X的均值為（?。?，方差為（ ）
A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布，記為：x-B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-P)。對(duì)于本題，x-B(10，0．1)，n=10，p=0．1，故均值np=1，方差np(1-p)=0．9。
42（?。┦侵竾?guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保。
A. 保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
B. 非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C. 兩者都是
D. 兩者都不是
[正確答案]B
試題解析: B【解析】非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指國(guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求信譽(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保
43一旦商業(yè)銀行采用了（?。?，未經(jīng)監(jiān)管*批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。
A. 標(biāo)準(zhǔn)法
B. 基本指標(biāo)法
C. 高級(jí)計(jì)量法
D. 流程分析法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】使用高級(jí)計(jì)量法需得到監(jiān)管*的批準(zhǔn)，一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管*批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。
44在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)（?。┯?jì)算監(jiān)管資本要求。
A. 內(nèi)部評(píng)級(jí)法
B. 外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
C. 標(biāo)準(zhǔn)法
D. 內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求
45下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)文化的表述，正確的是（?。?BR> A. 風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成
B. 制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，是風(fēng)險(xiǎn)文化中為重要和高層次的因素
C. 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)并獲取大收益
D. 風(fēng)險(xiǎn)文化和企業(yè)文化是兩個(gè)不同的范疇
[正確答案]A
試題解析: A【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成。故A選項(xiàng)表述正確。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中為重要和高層次的因素。故B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。故C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。故D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤
46商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差額構(gòu)成了（ ）
A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題可根據(jù)融資缺口的計(jì)算公式作答。
47風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)必須確保采用一種顯而易見(jiàn)的方式來(lái)區(qū)分（?。┓治霾僮?，因?yàn)檫@兩類(lèi)操作在前臺(tái)系統(tǒng)經(jīng)常被混淆。
A. 系統(tǒng)“真實(shí)的”和交易人員“假設(shè)的”
B. 系統(tǒng)“真實(shí)的”和交易人員“虛假的”
C. 系統(tǒng)“假設(shè)的”和交易人員“真實(shí)的”
D. 系統(tǒng)“虛假的”和交易人員“真實(shí)的”
[正確答案]A
48下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行附屬資本的是（?。?BR> A. 未分配利潤(rùn)
B. 重估儲(chǔ)備
C. 盈余公積
D. 公開(kāi)儲(chǔ)備
[正確答案]B
試題解析: B【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱(chēng)為一級(jí)資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本和公開(kāi)儲(chǔ)備。附屬資本，又稱(chēng)為二級(jí)資本，包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備和混合型債務(wù)工具等。故選B。
49某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開(kāi)戶(hù)行的巨額存款在幾天丙被取走，給該行造成不良影響，從操作風(fēng)險(xiǎn)事件努類(lèi)來(lái)看，該事件應(yīng)歸于（ ）類(lèi)型。
A. 外部事件
B. 人員因素
C. 系統(tǒng)缺陷
D. 內(nèi)部流程
[正確答案]A
試題解析: A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件包括：(1)外部欺詐；(2)洗錢(qián)；(3)政治風(fēng)險(xiǎn)；(4)監(jiān)管規(guī)定；(5)業(yè)務(wù)外包；(6)自然災(zāi)害；(7)恐怖威脅。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律。此類(lèi)事件是商業(yè)銀行損失大、發(fā)生次數(shù)多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。故本題中所述的事件就屬于外部事件中的外部欺詐
50我國(guó)要求資本充足率不得低于（ ）
A. 6％
B. 7％
C. 8％
D. 9％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，資本充足率不得低于8％51下列會(huì)對(duì)銀行造成損失，而不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是（?。?BR> A. 違反監(jiān)管規(guī)定
B. 動(dòng)力輸送中斷
C. 聲譽(yù)受損
D. 黑客攻擊
[正確答案]C
試題解析: C【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。這一定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)閼?zhàn)略和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)屬于決策性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)受損屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
52一般認(rèn)為，影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括（ ）
A. 實(shí)際匯率變量
B. 該國(guó)通貨膨脹率水平
C. 違約率指標(biāo)
D. 人口增長(zhǎng)率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素包括人均收入、GDP增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約率指標(biāo)，以及后來(lái)增加的利差變量，金融部門(mén)潛在問(wèn)題資產(chǎn)占GDP的百分比金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負(fù)債與GDP之比、私人部門(mén)信貸增長(zhǎng)的變化率和實(shí)際匯率變量
53下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約
B. 信用衍生產(chǎn)品的基本功能：違約保護(hù)在買(mǎi)方和賣(mài)方之間是相同的
C. 信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式
D. 信用衍生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于對(duì)沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】買(mǎi)方付出一定的權(quán)益金來(lái)獲得違約保護(hù)，賣(mài)方以獲得一定的權(quán)益金為代價(jià)來(lái)承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)
54《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，其中不包括（?。?BR> A. 高級(jí)計(jì)量法
B. 標(biāo)準(zhǔn)法
C. 基本指標(biāo)法
D. 內(nèi)部評(píng)級(jí)法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法屬于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法
55商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（?。﹥蓚€(gè)方面。
A. 資本金管理和負(fù)債管理
B. 資產(chǎn)管理和負(fù)債管理
C. 風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核
D. 流動(dòng)性管理和績(jī)效考核
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核兩個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至低的管理過(guò)程?？?jī)效考核是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目的，運(yùn)用特定的標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，采取科學(xué)的方法對(duì)承擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程及結(jié)果的各級(jí)管理人員完成指定任務(wù)的工作實(shí)績(jī)和由此帶來(lái)的諸多效果做出價(jià)值判斷的過(guò)程。故選C。
56下列屬于外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的是（ ）
A. 單一客戶(hù)授信集中度
B. 不良貸款撥備覆蓋率
C. 營(yíng)運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例
D. 貸款損失準(zhǔn)備金率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)有：營(yíng)運(yùn)資本作為生息資產(chǎn)的比例、境內(nèi)外匯存款與境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的比例
57假設(shè)隨機(jī)變量X服從二項(xiàng)分布B (l0，0．1)，則隨機(jī)變量X的均值為（ ），方差為（?。?BR> A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機(jī)變量X服從二項(xiàng)分布：寫(xiě)做：X～B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。本題中，X～B(10，0．1)，n=10，p=0．1，均值np=1，方差=np(1-p)=0．9
58某企業(yè)2009年銷(xiāo)售收入20億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為l2％，2009年初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2009年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（?。?BR> A. 3．33％
B. 3．86％
C. 4．72％
D. 5．05％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】?jī)衾麧?rùn)=銷(xiāo)售收入×銷(xiāo)售凈利率=20×12%=2．4(億元)；凈資產(chǎn)收益率一凈利潤(rùn)／[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))／2]×100％=2．4／[(40+55)／2]×l00%=5．05％
59當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，市場(chǎng)利率上升，銀行凈值將（?。?；市場(chǎng)利率下降，銀行凈值將（?。?BR> A. 增加 增加
B. 減少 減少
C. 增加 減少
D. 減少 增加
[正確答案]C
試題解析: C【解析】當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，市場(chǎng)利率上升，銀行凈值將增加；市場(chǎng)利率下降，銀行凈值將減少。
60銀行評(píng)估未來(lái)擠兌流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是（?。?BR> A. 現(xiàn)金流分析
B. 久期分析法
C. 缺口分析法
D. 情景分析法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行評(píng)估未來(lái)擠兌流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是情景分析法。故選D61單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)（?。┻M(jìn)行分析。
A. 資產(chǎn)負(fù)債表和損益表
B. 財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表
C. 財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表
D. 資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
[正確答案]A
試題解析: A【解析】單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。
62下列財(cái)務(wù)比率中,不是用來(lái)衡量企業(yè)盈利能力或者營(yíng)運(yùn)能力的是（?。?BR> A. 資產(chǎn)負(fù)債率
B. 資產(chǎn)回報(bào)率
C. 銷(xiāo)售毛利率
D. 存貨周轉(zhuǎn)率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】資產(chǎn)負(fù)債率屬于杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者獲得融資的能力，也可用來(lái)判斷企業(yè)的償債資格和能力，不是衡量企業(yè)盈利能力或者營(yíng)運(yùn)能力的指標(biāo)。故A選項(xiàng)符合題意。資產(chǎn)回報(bào)率、存貨周轉(zhuǎn)率屬于效率比率，又稱(chēng)營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。故B、D選項(xiàng)不符合題意。銷(xiāo)售毛利率屬于盈利能力比率，用來(lái)衡量管理層將銷(xiāo)售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。故C選項(xiàng)不符合題意
63商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的是（?。?BR> A. 幫助企業(yè)加快發(fā)展
B. 為企業(yè)改革提供依據(jù)
C. 搞好和客戶(hù)的關(guān)系以便更好地開(kāi)展業(yè)務(wù)
D. 識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】財(cái)務(wù)分析是通過(guò)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成累，財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的管理業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)效率，進(jìn)而識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)除的目的。故選D。
64商業(yè)銀行自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的置信度應(yīng)設(shè)為（?。^測(cè)期為（?。?BR> A. 98％，半年
B. 95％，1年
C. 99．9％，1年
D. 95％，半年
[正確答案]C
65中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提出的銀行監(jiān)管理念不包括（ ）
A. 管法人
B. 管風(fēng)險(xiǎn)
C. 管內(nèi)控
D. 管存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行監(jiān)管理念是管法人，管風(fēng)險(xiǎn)，管內(nèi)控，提高透明度。
66對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，（?。┦谴?、明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。
A. 存款
B. 信用卡業(yè)務(wù)
C. 企業(yè)業(yè)務(wù)辦理
D. 貸款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是大、明照的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。事實(shí)上，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中
67某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價(jià)格為101．00元。市場(chǎng)利率為10％，假設(shè)市場(chǎng)利率突然下降1％，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格（ ）
A. 上漲1．84元
B. 下跌1．84元
C. 上漲2．O2元
D. 下跌2．O2元
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得（2×101×1%）/(1+10%)=1.84
68在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)的是（?。?BR> A. 利率風(fēng)險(xiǎn)
B. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
C. 法律風(fēng)險(xiǎn)
D. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)別的辨析。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)
69柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)不包括（?。?BR> A. 完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過(guò)制度規(guī)范來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)
B. 嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定
C. 設(shè)立專(zhuān)戶(hù)核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用
D. 加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)更主要的要把重點(diǎn)放在制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓(xùn)等大的方面上，而C項(xiàng)中具體的措施相對(duì)于其他選項(xiàng)就顯得比較細(xì)小，故選C項(xiàng)
70在客戶(hù)信用評(píng)價(jià)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)是（?。?BR> A. 5Cs系統(tǒng)
B. 5Ps系統(tǒng)
C. CAMEls系統(tǒng)
D. 4Cs系統(tǒng)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】5Ps是針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)，這5個(gè)Ps主要包括：個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因索71下列關(guān)于貨幣互換的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易
B. 貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定
C. 貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率
D. 貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時(shí)面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤
72有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以（?。橄葘?dǎo)。
A. 健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B. 完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C. 先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D. 有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。故選C
73將商業(yè)銀行的（?。┖徒?jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。
A. 經(jīng)營(yíng)能力
B. 贏利能力
C. 企業(yè)社會(huì)責(zé)任
D. 戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃
[正確答案]C
試題解析: C【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價(jià)值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價(jià)值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶(hù)和供應(yīng)商／服務(wù)商，并在整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中，樹(shù)立富有責(zé)任感并值得信賴(lài)的機(jī)構(gòu)形象
74幾年前，萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬(wàn)事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬(wàn)張信用卡用戶(hù)的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險(xiǎn)（?。┮l(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。
A. 人員因素
B. 系統(tǒng)缺陷
C. 內(nèi)部流程
D. 外部事件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對(duì)商業(yè)銀行的客戶(hù)、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對(duì)商業(yè)銀行的客戶(hù)等資源造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響．因此屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)
75下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是（ ）
A. 減少在不熟悉市場(chǎng)的交易
B. 強(qiáng)化交易員限額交易制度
C. 購(gòu)買(mǎi)未授權(quán)交易保險(xiǎn)
D. 為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度，是對(duì)可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對(duì)必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施
76現(xiàn)金頭寸指標(biāo)較高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性。該指標(biāo)的計(jì)算公式為（?。?BR> A. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)
B. 現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)
C. 現(xiàn)金頭寸÷總負(fù)債
D. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)--k-總負(fù)債
[正確答案]A
試題解析: A【解析】應(yīng)收存款的流動(dòng)性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動(dòng)性的狀況。
77外部評(píng)級(jí)主要依靠（ ）
A. 專(zhuān)家定性分析
B. 定量分析
C. 定性分析和定量分析結(jié)合
D. 以上都不對(duì)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】外部評(píng)級(jí)主要依靠專(zhuān)家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府或企業(yè)。故選A
78不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式為：（?。?BR> A. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款)
B. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)
C. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)
D. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】不良貸款撥備覆蓋率的汁算公式為：(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)。故選B。
79在信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括（?。?BR> A. 貸款金額
B. 回收率
C. 回收率的波動(dòng)性
D. 貸款違約風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】回收率的波動(dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標(biāo)
80人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是（ ）
A. 非流程風(fēng)險(xiǎn)
B. 流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)
C. 控制派生風(fēng)險(xiǎn)
D. 以上都不是
[正確答案]A
試題解析: A【解析】非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。81下列關(guān)于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（?。?BR> A. 主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)果進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)
B. 必須直接估計(jì)每個(gè)敞口之間的相關(guān)性
C. Credit Portfolio View模型直接估計(jì)組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布
D. Credit Metrics模型需要直接估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查對(duì)組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)的理解。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)主要是估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性和把暴露在該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下的投資組合看成一個(gè)整體．直接估計(jì)該組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布，因此A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)不必直接估計(jì)每個(gè)敝口之間的相關(guān)性，把暴露在該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下的投資組合看成一個(gè)整體也是一種可行的方法，因此B選項(xiàng)表述鍺誤。Credit Metrics模型屬于不需要直接估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性的模型，因此D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
82下列行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)中，越低越好的是（?。?BR> A. 行業(yè)盈虧指數(shù)
B. 行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率
C. 行業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)率
D. 行業(yè)資本積累率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】行業(yè)盈虧指數(shù)越低越好．其余三項(xiàng)都不對(duì)。故選A。
83銀行可能遭受的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)包括（ ）
A. 到期不還風(fēng)險(xiǎn)
B. 間接風(fēng)險(xiǎn)
C. 債務(wù)重新安排風(fēng)險(xiǎn)
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)時(shí)，由于別國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、B、C三項(xiàng)都是，故本題選D。
84現(xiàn)金流量表分為三個(gè)部分：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。買(mǎi)賣(mài)其他公司的股票等投資行為屬于（?。?BR> A. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流
B. 投資活動(dòng)的現(xiàn)金流
C. 融資活動(dòng)的現(xiàn)金流
D. 銷(xiāo)售活動(dòng)的現(xiàn)金流
[正確答案]B
試題解析: B【解析】投資活動(dòng)現(xiàn)金流的主要內(nèi)容包括：企業(yè)買(mǎi)賣(mài)房產(chǎn)、購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買(mǎi)賣(mài)其他公司的股票等投資行為
85監(jiān)管目標(biāo)的確定，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國(guó)（?。┌l(fā)展的現(xiàn)狀。
A. 銀行業(yè)
B. 期貨業(yè)
C. 保險(xiǎn)業(yè)
D. 證券業(yè)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】監(jiān)督目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的終效果或達(dá)到的終狀態(tài)，監(jiān)管目標(biāo)確定，應(yīng)當(dāng)遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國(guó)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀
86銀行監(jiān)管的主要公開(kāi)原則不包括（?。?BR> A. 監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)
B. 平等地對(duì)待監(jiān)管物件
C. 監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)
D. 行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】銀行監(jiān)管公開(kāi)原則主要包括：(1)監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)；(2)監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)；(3)行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)。
87在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，財(cái)務(wù)指標(biāo)包括（?。?BR> A. 實(shí)力類(lèi)指標(biāo)、環(huán)境類(lèi)指標(biāo)和品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)
B. 基本面指標(biāo)、償債能力、增長(zhǎng)能力
C. 盈利能力、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)
D. 償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力和增長(zhǎng)能力
[正確答案]D
試題解析: D【解析】基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)和環(huán)境類(lèi)指標(biāo)；而財(cái)務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力和增長(zhǎng)能力。
88下列金融衍生工具中，具有不對(duì)稱(chēng)支付特征的是（?。?BR> A. 期貨
B. 期權(quán)
C. 貨幣互換
D. 遠(yuǎn)期
[正確答案]B
試題解析: B【解析】期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對(duì)期權(quán)持有者有利時(shí)執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具應(yīng)具有不對(duì)稱(chēng)的支付特征。故選B。
89經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的（?。?BR> A. 非預(yù)期損失
B. 預(yù)期損失
C. 大規(guī)模損失
D. 普通性損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。
90商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了（?。?BR> A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C二、多項(xiàng)選擇題(共40題，合計(jì)40分)
91風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要類(lèi)別包話(huà)（ ）
A. 風(fēng)險(xiǎn)暴露
B. 風(fēng)險(xiǎn)保留
C. 風(fēng)險(xiǎn)水平
D. 風(fēng)險(xiǎn)遷徙
E. 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】依據(jù)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)臉監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為三個(gè)類(lèi)別：風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
92下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有（ ）
A. 利率風(fēng)險(xiǎn)
B. 股票風(fēng)險(xiǎn)
C. 匯率風(fēng)險(xiǎn)
D. 商品風(fēng)險(xiǎn)
E. 操作風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。
93下列屬于商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)的有（?。?BR> A. 賬戶(hù)管理
B. 存取款
C. 票據(jù)憑證審核
D. 商業(yè)銀行承匯兌業(yè)務(wù)
E. 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】商業(yè)銀行的柜臺(tái)業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶(hù)管理、存取款、現(xiàn)金庫(kù)箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理等。D、E屬于法人信貸業(yè)務(wù)。
94在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，分別是（ ）
A. 基本指標(biāo)法
B. 內(nèi)部模型法
C. 標(biāo)準(zhǔn)法
D. 內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法
E. 內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，即標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法，而A、B兩項(xiàng)是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法
95監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行資本管理程序進(jìn)行評(píng)估，以下屬于資本充足率評(píng)估程序的有(
A. 董事會(huì)和高級(jí)管理局的監(jiān)督
B. 健全的資本評(píng)估
C. 風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估
D. 完善的監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)
E. 健全的內(nèi)部控制檢查
[正確答案]A,B,D,E,
96市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)包括（?。?BR> A. 場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)
B. 場(chǎng)外的期權(quán)合同
C. 債券或存款的提前兌付
D. 貸款的提前償還等選擇性條款
E. 貸款利率由借款人自主選擇的條款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)可以是存在于單獨(dú)的金融工具巾，如場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)、場(chǎng)外的期權(quán)合同，另外也可以隱含在其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款、貸款利率由借款人自主選擇的條款等
97下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測(cè)試的說(shuō)法，不正確的有（ ）
A. 壓力測(cè)試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B. 進(jìn)行壓力測(cè)試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情景
C. 在評(píng)估資本充足性時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行不必具有壓力測(cè)試過(guò)程
D. 除了一般的壓力測(cè)試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試
E. 商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開(kāi)發(fā)不同的方法來(lái)符合壓力測(cè)試的要求
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】壓力測(cè)試是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用不同力法來(lái)衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導(dǎo)致的潛在損失。B進(jìn)行壓力測(cè)試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應(yīng)當(dāng)考慮溫和的衰退情景。C在評(píng)估資本充足性的時(shí)候，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測(cè)試過(guò)程。除了一般的壓力測(cè)試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤
98操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由（?。┧l(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。
A. 人員
B. 系統(tǒng)
C. 流程
D. 外部事件
E. 內(nèi)部事件
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】《根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議》。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)
99可以用來(lái)量化收益率的風(fēng)險(xiǎn)或者說(shuō)收益率的波動(dòng)性的指標(biāo)有（?。?BR> A. 預(yù)期收益率
B. 中位數(shù)
C. 方差
D. 標(biāo)準(zhǔn)差
E. 眾數(shù)
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】預(yù)期收益率是一種平均水平的概念，因此A項(xiàng)錯(cuò)誤；眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，因此B、E項(xiàng)錯(cuò)誤；標(biāo)準(zhǔn)差和方差可用來(lái)量化收益率的波動(dòng)情況，標(biāo)準(zhǔn)差越大表明不確定性越大，即出 現(xiàn)較大收益或損失的機(jī)會(huì)增大
100 “9ㄠ1”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應(yīng)對(duì)此類(lèi)事件，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注意（?。?BR> A. 災(zāi)難備份
B. 強(qiáng)制員工休假
C. 審慎選擇經(jīng)營(yíng)地址
D. 制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案
E. 購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】B項(xiàng)對(duì)于損失于事無(wú)補(bǔ)；A、C、D、E四項(xiàng)均正確。101企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮（?。?BR> A. 資產(chǎn)總額
B. 應(yīng)收賬款收回的可能性
C. 存貨
D. 應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期
E. 待攤費(fèi)用
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮應(yīng)收賬款收回的可能性、應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期，所以B、D項(xiàng)正確
102如果房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展過(guò)熱，一方面居民大量提取存款買(mǎi)房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向銀行借款，這種情況下，如果由于房地產(chǎn)市場(chǎng)嚴(yán)重下跌，大量個(gè)人住房貸款無(wú)法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無(wú)力償還貸款，這時(shí)商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括（?。?BR> A. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
B. 信用風(fēng)險(xiǎn)
C. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D. 操作風(fēng)險(xiǎn)
E. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】提款買(mǎi)房造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)力還貸造成信用風(fēng)險(xiǎn)。
103形成操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。下列引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，屬于人員因素的有（ ）
A. 內(nèi)部欺詐
B. 失職違規(guī)
C. 核心雇員流失
D. 財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤
E. 違反用工法
[正確答案]A,B,C,E
試題解析: ABCE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因索主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)屬于內(nèi)部流程因素
104關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)說(shuō)法，錯(cuò)誤的有（?。?BR> A. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估測(cè)
B. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)反映的是客戶(hù)違約后的債項(xiàng)損失大小
C. 特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等
D. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)只能反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)
E. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)不可以同時(shí)反映客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D,E,
試題解析: DE【解析】債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)除進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶(hù)違約后的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等。債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。故選DE
105貸款定價(jià)通常由（?。┑纫蛩貨Q定。
A. 資本成本
B. 經(jīng)營(yíng)成本
C. 風(fēng)險(xiǎn)成本
D. 債務(wù)成本
E. 股權(quán)成本
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】貸款定價(jià)的決定因素：貸款定價(jià)=資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本、其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本。
106企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ ）
A. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
B. 產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)
C. 生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)
D. 銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)
E. 總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)。故選BCDE
107商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般由哪些因素決定?（?。?BR> A. 資金成本
B. 經(jīng)營(yíng)成本
C. 風(fēng)險(xiǎn)成本
D. 資本成本
E. 通貨膨脹調(diào)整成本
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般應(yīng)考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本和貸款額。故選ABCD
108按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍、事故、結(jié)果，可將風(fēng)險(xiǎn)劃分為（?。?BR> A. 純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)
B. 可管理風(fēng)險(xiǎn)和不可管理風(fēng)險(xiǎn)
C. 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
D. 可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)
E. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]A,C,E,
試題解析: ACE【解析】根據(jù)不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的類(lèi)型。例如，按風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。按是否能夠量化可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)。
109我國(guó)商業(yè)銀行信息披露存在（?。┑葐?wèn)題。
A. 表外業(yè)務(wù)信息披露不充分
B. 信息披露內(nèi)容不全面
C. 信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善
D. 信息披露程序不規(guī)范
E. 風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問(wèn)題：(1)信息披露內(nèi)容不全面；(2)風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分;(3)表外業(yè)務(wù)信息披露不充分；(4)信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。
110公允價(jià)值的計(jì)量方式包括（?。?BR> A. 不可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格
B. 如不能獲得市場(chǎng)價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場(chǎng)價(jià)格
C. 直接使用名義價(jià)值
D. 實(shí)際支付價(jià)格(無(wú)依據(jù)證明其不具有代表性)
E. 允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場(chǎng)預(yù)期不沖突
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】公允價(jià)值的計(jì)量方式有四種：一是直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格；二是如不能獲得市場(chǎng)價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場(chǎng)價(jià)格；三是實(shí)際支付價(jià)格(無(wú)依據(jù)證明其不具有代表性)；四是允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場(chǎng)預(yù)期不沖突。故選BDE。111驗(yàn)證客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力的常用方法有（?。?BR> A. CAP曲線(xiàn)與AR值
B. ROC曲線(xiàn)與A值
C. 二項(xiàng)分布檢驗(yàn)
D. 貝葉斯錯(cuò)誤率
E. CP模型
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】二項(xiàng)式分布檢驗(yàn)是對(duì)違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性進(jìn)行檢驗(yàn)的方法；CP模型是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)的模型。其他各項(xiàng)均為驗(yàn)證客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力的常用標(biāo)準(zhǔn)
112商業(yè)銀行有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)（?。┑葍?nèi)容。
A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念
B. 培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化
C. 建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)
D. 建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警
E. 提高管理的預(yù)見(jiàn)性
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容；(1)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念；(2)有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；(3)深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶(hù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等)對(duì)自身的期望值；(4)培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；(5)建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警；(6)努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)糾正；(7)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；(8)利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供貨商和客戶(hù)；(9)建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿(mǎn)足不同利益持有者的要求；(10)有明確記載的危機(jī)處理／決策流程
113下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法中，正確的有（?。?BR> A. 某商業(yè)銀行向多個(gè)國(guó)家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法
B. 某商業(yè)銀行在買(mǎi)入股票的同時(shí)，買(mǎi)人相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法
C. 某商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法
D. 某商業(yè)銀行董事會(huì)在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時(shí)，對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法
E. 某商業(yè)銀行對(duì)于信用等級(jí)較低的借款客戶(hù)，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?BR> [正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】B是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法；C是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法
114商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)有（?。?BR> A. 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價(jià)格下跌
B. 所發(fā)行的可流通債券(包括次級(jí)債)的交易量上升且債券的買(mǎi)賣(mài)價(jià)差擴(kuò)大
C. 商業(yè)銀行的外部評(píng)級(jí)上升
D. 快速增長(zhǎng)的資產(chǎn)的主要資金來(lái)源為市場(chǎng)大宗融資
E. 債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】A銀行股價(jià)下跌，說(shuō)明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問(wèn)題；B銀行的債務(wù)增加，對(duì)流動(dòng)性造成威脅；C外部評(píng)級(jí)上升，是有利的；D資產(chǎn)來(lái)源過(guò)于集中；E發(fā)生了擠兌情形
115商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制，需要具備哪些基本條件?（?。?BR> A. 完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B. 健全的內(nèi)部控制體系
C. 普及合規(guī)管理文化
D. 集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)
E. 雄厚的研發(fā)實(shí)力
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結(jié)構(gòu)，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實(shí)力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD
116商業(yè)銀行具備（?。┑娘L(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。
A. 結(jié)構(gòu)清晰
B. 功能強(qiáng)大
C. 計(jì)算精準(zhǔn)
D. 目標(biāo)明確
E. 職能完備
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】商業(yè)銀行具備目標(biāo)明確、結(jié)構(gòu)清晰、職能完備、功能強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志
117下列屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是（?。?BR> A. 開(kāi)發(fā)商以虛假銷(xiāo)售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款
B. 以個(gè)人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款
C. 開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制
D. 房地產(chǎn)商未獲得銷(xiāo)售許可證便銷(xiāo)售房屋
E. 商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】本題考查“假按揭”的表現(xiàn)形式。A、B、C、E項(xiàng)都屬于開(kāi)發(fā)商的“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項(xiàng)屬于經(jīng)銷(xiāo)商風(fēng)險(xiǎn)，而采取的“假按揭”表現(xiàn)形式
118對(duì)中長(zhǎng)期客戶(hù)授信，需要了解下列哪些情況?（?。?BR> A. 客戶(hù)預(yù)計(jì)資金來(lái)源以及使用情況
B. 預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況
C. 損益情況
D. 項(xiàng)目建設(shè)情況
E. 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】對(duì)中長(zhǎng)期客戶(hù)授信，需要了解客戶(hù)預(yù)計(jì)資金來(lái)源以及使用情況、預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)情況、運(yùn)營(yíng)計(jì)劃等
119提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中應(yīng)反映（?。┓矫娴膬?nèi)容。
A. 損失事件
B. 誘因及對(duì)策
C. 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
D. 資本金水平
E. 風(fēng)險(xiǎn)狀況
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容大致包括風(fēng)除狀況、損失事件、誘因及對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)部分。
120我國(guó)商業(yè)銀行信息披露中存在的問(wèn)題有（?。?BR> A. 信息披露內(nèi)容不全面
B. 風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分
C. 表外業(yè)務(wù)信息披露不充分
D. 信息披露監(jiān)控機(jī)制有待完善
E. 信息披露不及時(shí)
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】我國(guó)銀行信息披露的時(shí)間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時(shí)的問(wèn)題。121下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是（ ）
A. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與損失的任何特定事件相關(guān)
B. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是以概率百分比表示的價(jià)值
C. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指可能發(fā)生的大損失
D. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并非是指可能發(fā)生的大損失
E. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不是以概率百分比表示的價(jià)值
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的大損失，不是以概率百分比表示價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值通常是由銀行的內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來(lái)估算。故選ABC。
122商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包包括（?。?BR> A. 技術(shù)外包
B. 處理程序外包
C. 業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包
D. 專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包
E. 后勤性事務(wù)外包
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常何以下幾類(lèi)：(1)技術(shù)外包，如呼叫中心、計(jì)算機(jī)中心、網(wǎng)絡(luò)中心、 IT策劃中心等；(2)處理程序外包，如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶(hù)身份及親筆簽名的核對(duì)、信用卡客戶(hù)資料的輸入與裝封等；(3)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包，如汽車(chē)貸款業(yè)務(wù)的推銷(xiāo)、住房貸款推銷(xiāo)、銀行卡營(yíng)銷(xiāo)等；(4)某些專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估、安全保衛(wèi)等；(5)后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶(hù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。
123在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是（?。?BR> A. 財(cái)會(huì)制度不完善
B. 管理流程不清晰
C. 財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷
D. 結(jié)算／支付系統(tǒng)延遲
E. 文件／合同缺陷
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要原因是財(cái)會(huì)制度不完善，管理流程不清晰，財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。
124下列哪些屬于商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)容?（?。?BR> A. 個(gè)人住房按揭貸款
B. 個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款
C. 個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款
D. 個(gè)人質(zhì)押貸款
E. 個(gè)人抵押貸款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】個(gè)人信貸業(yè)務(wù)包括個(gè)人往房按揭貸款、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款和個(gè)人質(zhì)押貸款等多個(gè)業(yè)務(wù)品種。E項(xiàng)個(gè)人抵押貸款也屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)
125以下哪些屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)?（ ）
A. 財(cái)務(wù)控制部門(mén)
B. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)
C. 法律合規(guī)部門(mén)
D. 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
E. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】每一個(gè)部門(mén)都對(duì)內(nèi)部風(fēng)除控制有著不可替代的作用。
126根據(jù)“貸款低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本十風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額”，下列選項(xiàng)對(duì)其各要素的說(shuō)法正確的有（?。?BR> A. 風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失
B. 預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露
C. 資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本
D. 經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本
E. 資本成本是經(jīng)濟(jì)資本與股東高資本回報(bào)率的乘積
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】貸款低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本；經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；資本成本主要是指用來(lái)覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東低資本回報(bào)率的乘積．
127《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行（?。?BR> A. 自主經(jīng)營(yíng)
B. 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
C. 自負(fù)盈虧
D. 自我約束
E. 自我發(fā)展
[正確答案]A,B,C,D,
128以下哪些是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)強(qiáng)凋的內(nèi)容?（?。?BR> A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念
B. 有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程及政策
C. 深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值
D. 有明確記載的危機(jī)處理或決策流程
E. 建設(shè)學(xué)習(xí)型組織
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容包括十項(xiàng)，題干中的五個(gè)選項(xiàng)均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文件；(2)建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；(3)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制；(4)利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶(hù)；(5)建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿(mǎn)足不同利益持有者的要求
129商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，還包括（?。?BR> A. 良好的企業(yè)精神與控制文化
B. 科學(xué)、有效的激勵(lì)機(jī)制
C. 信息交流
D. 監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正
E. 建立內(nèi)部控制措施
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正。本題中A、B項(xiàng)屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以五個(gè)選項(xiàng)均正確。
130風(fēng)險(xiǎn)管理控制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括（?。?BR> A. 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求
B. 商業(yè)銀行所采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本／收益上保持有效性
C. 商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，并及時(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
D. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡力消除風(fēng)險(xiǎn)
E. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中不斷積累知識(shí)經(jīng)驗(yàn)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力
[正確答案]A,B,C
試題解析: ABC【解析】銀行要做的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。E不是應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)三、判斷題(共15題，合計(jì)15分)
131銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用資源，提高監(jiān)管效率，要努力提高監(jiān)管成本。
[正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對(duì)象帶來(lái)負(fù)擔(dān)
132交易賬戶(hù)內(nèi)的所有項(xiàng)目均應(yīng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)價(jià)格的重要性，如果沒(méi)有可依據(jù)的市場(chǎng)價(jià)格，再考慮模型推算出的價(jià)格。
133組合結(jié)果數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的關(guān)鍵所在。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 中間數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的關(guān)鍵所在。
134一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而增加。 （?。?BR> [正確答案]正確
135外部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)。 （ ）
[正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)是指通過(guò)專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)
136風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。故該題干敘述錯(cuò)誤
137遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣(mài)出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買(mǎi)入的遠(yuǎn)期合約頭寸。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 應(yīng)該是買(mǎi)入的遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣(mài)出的遠(yuǎn)期合約頭寸。
138根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，商業(yè)銀行不得通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，允許商業(yè)銀行通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋
139《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò)60天屬于違約的一種情況。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò)90天以上屬于違約的一種情況
140實(shí)踐表明，單一法人客戶(hù)的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。（?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 雖然從表面上看，單一法人客戶(hù)的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實(shí)踐中并非如此。例如，在我國(guó)絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時(shí)存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過(guò)高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料；同樣，過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因?yàn)槠髽I(yè)的銷(xiāo)售條件過(guò)于苛刻，不利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展
141商業(yè)銀行對(duì)新增貸款通常持有l(wèi)00％的現(xiàn)金。 （?。?BR> [正確答案]正確
142商業(yè)銀行交易賬戶(hù)的項(xiàng)目通常按歷史成本定價(jià)。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 交易賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，只有在缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)
143收益率曲線(xiàn)的形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期的結(jié)果。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 收益率曲線(xiàn)是由不同時(shí)期，但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線(xiàn)，橫軸為到期期限，縱軸為對(duì)應(yīng)的收益率。用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。一般來(lái)說(shuō)，收益率曲線(xiàn)的形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)目前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期的結(jié)果
144商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗梢詾樯虡I(yè)銀行帶來(lái)額外收益。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗豢杀苊?BR> 145歐式期權(quán)的買(mǎi)方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣(mài)方履行期權(quán)合約。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 歐式期權(quán)的買(mǎi)方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣(mài)方履行期權(quán)合約
1企業(yè)集團(tuán)可能具有以下特征：由主要投資者個(gè)人／關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員(包括三代以?xún)?nèi)直系親屬關(guān)系和兩代以?xún)?nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指（ ）
A. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)10％或l0％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
B. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)5％或5％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
C. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)3％或3％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
D. 直接或間接控制一個(gè)企業(yè)1％或l％以上表決權(quán)的個(gè)人投資者
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，主要投資者，指直接或間接地控制一個(gè)企業(yè)l0％或l0％以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者
2下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 監(jiān)管部門(mén)通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、程序的監(jiān)督。檢-查，督促商業(yè)銀行建立全面涵蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理體系
B. 內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險(xiǎn)的后一道防線(xiàn)
C. 建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型是實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模擬、定量分析的前提和基礎(chǔ)
D. 管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)政策、操作系統(tǒng)和管理報(bào)告制度相吻合
[正確答案]B
試題解析: B【解析】?jī)?nèi)部控制是第一道防線(xiàn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的開(kāi)始，而不是后。
3信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指（?。?BR> A. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
B. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
C. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
D. 以上都不對(duì)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的概念。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金
4商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)即為（?。?BR> A. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C. 操作風(fēng)險(xiǎn)
D. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)即為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
5下列屬于敏感負(fù)債類(lèi)型存款的是（?。?BR> A. 政府稅款
B. 電力費(fèi)用收入
C. 五年定期儲(chǔ)蓄存款
D. 證券業(yè)存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的存款分為三類(lèi)：敏感負(fù)債、脆弱資金和核心存款。敏感負(fù)債對(duì)利率非常敏感，隨時(shí)都可能提取，例如證券業(yè)存款。五年定期存款屬予核心存款。故C選項(xiàng)不符合題意，D選項(xiàng)符合題意。政府稅款、電力等費(fèi)用收入等屬于脆弱資金。核心存款除了極少部分外。幾乎不會(huì)在一年內(nèi)提取。故A、B選項(xiàng)不符合題意
6《金融違法行為處罰辦法》屬于（?。?BR> A. 法律
B. 行政法規(guī)
C. 部門(mén)規(guī)章
D. “指引”
[正確答案]B
試題解析: B【解析】行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力低于法律，根據(jù)法律所制定。行政法規(guī)條文本身需進(jìn)一步明確界限或做出補(bǔ)充規(guī)定的，由國(guó)務(wù)院做出立法性解釋?zhuān)纭督鹑谶`法行為處罰辦法》等。故B選項(xiàng)符合題意
7在監(jiān)管實(shí)踐中，（?。┴灤┯谏虡I(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。
A. 利潤(rùn)率監(jiān)管
B. 銷(xiāo)售利潤(rùn)率監(jiān)管
C. 資產(chǎn)收益率監(jiān)管
D. 資本充足率監(jiān)管
[正確答案]D
試題解析: D【解析】建立在審慎貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、充足計(jì)提各類(lèi)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基礎(chǔ)上計(jì)算的資本充足蚤是衡量銀行綜合經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。在監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管*評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)
8下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況
B. 根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％～5％時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警
C. 商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴(lài)度越強(qiáng)
D. 應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性隨之降低
9下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)的說(shuō)法，正確的是（?。?BR> A. 衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的范圍
B. 屬于靜態(tài)指標(biāo)
C. 包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率
D. 包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，屬予動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)之一。
10商業(yè)銀行通常采用定期的自我評(píng)估的方法，來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。定期通常是指（ ）
A. 每天
B. 每月
C. 每周
D. 每年
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業(yè)銀行通常采用定期的自我評(píng)估的方法，來(lái)檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。定期一般是指每月或每季度。\
11缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行（?。┑挠绊憽?BR> A. 短期收益
B. 長(zhǎng)期收益
C. 中期收益
D. 經(jīng)濟(jì)價(jià)值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響；久期分析側(cè)重計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響
12操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面，由表及里依次識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)因素，具體可以劃分：非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、控制派生風(fēng)險(xiǎn)。下列（?。儆诳刂婆缮L(fēng)險(xiǎn)。
A. 人力資源配置不當(dāng)
B. 欺詐
C. 操作失誤
D. 增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐
[正確答案]D
試題解析: D【解析】控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，如增加人工授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)
13（?。┳鳛椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線(xiàn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。
A. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
B. 高級(jí)管理部門(mén)
C. 業(yè)務(wù)管理部門(mén)
D. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】業(yè)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)控制其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)就操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行報(bào)告，并配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展工作。作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線(xiàn)，業(yè)務(wù)管理部門(mén)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任
14以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號(hào)的有（?。?BR> A. 國(guó)家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛?lái)不利影響
B. 行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國(guó)家宏觀調(diào)控
C. 區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號(hào)有：國(guó)家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛?lái)不利影響；行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國(guó)家宏觀調(diào)控；區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整等。故選D
15下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
B. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用
C. 保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理
D. 聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立時(shí)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分， A錯(cuò)誤。另外，B是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，C是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法，D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處
16隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（?。?BR> A. 0．68
B. 0．95
C. 0．9973
D. 0．97
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0．68，并隨信數(shù)增加，概率也逐漸加大
17某商業(yè)銀行2011年度資產(chǎn)負(fù)債表顯示，其在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款余額為40億元，庫(kù)存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項(xiàng)存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率為（?。?BR> A. 2．25％
B. 2．16％
C. 2．15％
D. 1．78％
[正確答案]A
試題解析: A【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×l00％。該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率=(40+8)÷2138×100％≈2．25％。故選A。
18影響期權(quán)價(jià)值的主要因素不包括（?。?BR> A. 標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格
B. 期權(quán)的到期期權(quán)
C. 外匯匯率的波動(dòng)
D. 即期市場(chǎng)價(jià)格的變化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響期權(quán)價(jià)值的主要因索包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動(dòng)、貨幣利率。
19下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B. 在每周的后幾天、每月的初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求
C. 商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)
D. 股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張
[正確答案]D
試題解析: D【解析】結(jié)合現(xiàn)實(shí)，股票投資收益率下降，會(huì)使人們把投資于股市的資金撤出來(lái)存入銀行，因此不會(huì)造成銀行的流動(dòng)性緊張。流動(dòng)性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。故選D。
20某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中改正、性質(zhì)不嚴(yán)重的弱點(diǎn)。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問(wèn)題。在 CAMELs綜合評(píng)級(jí)中，該銀行應(yīng)屬于（?。?BR> A. 綜合評(píng)級(jí)1級(jí)
B. 綜合評(píng)級(jí)2級(jí)
C. 綜合評(píng)級(jí)3級(jí)
D. 綜合評(píng)級(jí)4級(jí)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】CAMELs綜合評(píng)級(jí)2級(jí)：該級(jí)別的銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中改正、性質(zhì)不嚴(yán)重的弱點(diǎn)。該類(lèi)銀行具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問(wèn)題。由于存在的弱點(diǎn)可在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中得到改正，因此監(jiān)管關(guān)注較少。故B選項(xiàng)符合題意。
21根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以采取的用于計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法有（?。?BR> A. 標(biāo)準(zhǔn)法
B. 損失事件數(shù)據(jù)方法
C. 流程圖法
D. 情景分析法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本
22風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是（ ）
A. 制定監(jiān)管措施→收集評(píng)級(jí)信息→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果→整理評(píng)級(jí)檔案
B. 收集評(píng)級(jí)信息→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果→制定監(jiān)管措施→整理評(píng)級(jí)檔案
C. 制定監(jiān)管措施→整理評(píng)級(jí)檔案→收集評(píng)級(jí)信息→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果
D. 整理評(píng)級(jí)檔案→收集評(píng)級(jí)信息→制定監(jiān)管措施→分析評(píng)級(jí)信息→得出評(píng)級(jí)結(jié)果
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)遵循如下程序：收集評(píng)級(jí)信息一分析評(píng)級(jí)信息一得出評(píng)級(jí)結(jié)果一制定監(jiān)管措施一整理評(píng)級(jí)檔案。故B選項(xiàng)符合題意，A、C、D選項(xiàng)不符合題意
23（?。┦枪芾砝曙L(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。
A. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
B. 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
C. 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
D. 風(fēng)險(xiǎn)分散
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖被認(rèn)為是當(dāng)前有效的辦法
24下列關(guān)于商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)以管理其操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，不正確的是（?。?BR> A. 保險(xiǎn)是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具
B. 對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過(guò)失、自然災(zāi)害、黑客攻擊等風(fēng)險(xiǎn)，都可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)緩釋
C. 目前還沒(méi)有一種保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險(xiǎn)
D. 商業(yè)銀行應(yīng)該為各業(yè)務(wù)線(xiàn)盡可能全面地購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)是需要成本的，如果盡可能全面購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，也將影響銀行的效益。故選D
25（ ）是指金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益。
A. 會(huì)計(jì)資本
B. 監(jiān)管資本
C. 經(jīng)濟(jì)資本
D. 實(shí)收資本
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查會(huì)計(jì)資本的內(nèi)涵
26下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的說(shuō)法，正確的是（?。?BR> A. 高管欺詐屬于可降低的風(fēng)險(xiǎn)
B. 交易差錯(cuò)和記賬差錯(cuò)屬于可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)
C. 火災(zāi)和搶劫屬于可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)
D. 改變市場(chǎng)定位屬于可規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】B項(xiàng)屬于可降低的風(fēng)險(xiǎn)；A、C項(xiàng)屬于可緩解的風(fēng)險(xiǎn)。故選D。
27下列關(guān)于留置的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同
B. 留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用
C. 留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期跟履行債務(wù)的，債權(quán)人征得債務(wù)人同意后可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償
D. 留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式
[正確答案]C
試題解析: C【解析】留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，故C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用予保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。擔(dān)保維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)髓，留置是一種擔(dān)保形式，故D選項(xiàng)說(shuō)法正確
28按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，（?。┦且环N特殊類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
A. 法律風(fēng)險(xiǎn)
B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
C. 操作風(fēng)險(xiǎn)
D. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類(lèi)型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
29風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法中不包括（ ）
A. 自我評(píng)估法
B. 因果模型法
C. 問(wèn)卷調(diào)查法
D. 工作交流法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法很多，較為常用的包括自我評(píng)估法、計(jì)分法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)圖示法、檢查表法、問(wèn)卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結(jié)合起來(lái)使用。故選8
30（?。┦呛饬坷首儎?dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。
A. 缺口分析
B. 久期分析
C. 外匯敞口分析
D. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。31下列關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)《巴塞爾新資本協(xié)議》實(shí)施范圍的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》
B. 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)允許銀行分階段實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，獲得許可使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的資產(chǎn)覆蓋率不得低于50％
C. 獲得中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)許可使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行須制定分階段實(shí)施規(guī)劃，保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達(dá)到90％
D. 新資本協(xié)議銀行是指在其他國(guó)家或地區(qū)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占有相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行
[正確答案]C
試題解析: C【解析】新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)允許銀行分階段實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，但在獲得許可使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的資產(chǎn)覆蓋率應(yīng)不低于50％，并制定分階段實(shí)施段內(nèi)部評(píng)級(jí)法規(guī)劃，以保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達(dá)到80％。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。新資本協(xié)議銀行是指在其他國(guó)家或地區(qū)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行。故D選項(xiàng)說(shuō)法正確。
32健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能不包括（?。?BR> A. 自覺(jué)管理
B. 系統(tǒng)管理
C. 微觀管理
D. 非系統(tǒng)管理
[正確答案]D
試題解析: D【解析】健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能包括自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等，但不包括非系統(tǒng)管理
33《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取（?。┯?jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。
A. 基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的內(nèi)部模型
B. 基于外部評(píng)級(jí)的模型
C. VaR方法
D. 嚴(yán)格遵照監(jiān)管*的要求
[正確答案]A
試題解析: A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的內(nèi)部模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。故選A
34下列選項(xiàng)中，不屬于良好的公司治理應(yīng)具備的特征的是（?。?BR> A. 公司內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界
B. 完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系
C. 與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制
D. 良好的外部條件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】除了A、B、C三項(xiàng)外，良好的公司治理應(yīng)具備的特征還包括兩點(diǎn)：一是科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制；二是先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，能夠?yàn)楫a(chǎn)品定價(jià)、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對(duì)自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健公司治理的必要條件。故選D
35在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，值代表各產(chǎn)品線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類(lèi)產(chǎn)品線(xiàn)給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列（?。┊a(chǎn)品線(xiàn)的p因子等于l8％。
A. 零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
B. 資產(chǎn)管理
C. 支付和結(jié)算
D. 零售經(jīng)紀(jì)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類(lèi)產(chǎn)品線(xiàn)給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)。支付和結(jié)算產(chǎn)品線(xiàn)的β因子等于l8％
36當(dāng)來(lái)源金額（ ）使剛金額時(shí)，出觀所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖期”。
A. 小于
B. 等于
C. 大于
D. 無(wú)所謂
[正確答案]C
37已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5000萬(wàn)，應(yīng)收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為50億，那么該商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為（?。?BR> A. 0．01
B. 0．02
C. 0．03
D. 0．5
[正確答案]C
試題解析: C【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)=(50000000+100000000)÷5000000000=0．o3。故選C
38下列關(guān)于資本監(jiān)管的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是能夠不受限制地用于彌補(bǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失；二是可以隨時(shí)動(dòng)用
B. 按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％
C. 未分配利潤(rùn)屬于核心資本
D. 少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
[正確答案]D
試題解析: D【解析】從抵補(bǔ)損失的角度來(lái)看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：(1)能夠不受限制地用于彌補(bǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失；(2)可以隨時(shí)動(dòng)用。故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。故C選項(xiàng)說(shuō)法正確，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤
39用VaR計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（?。?BR> A. 2
B. 3
C. 4
D. 5
[正確答案]B
40經(jīng)濟(jì)資本配置有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的（?。w系。
A. 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估
B. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C. 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
D. 業(yè)務(wù)決策
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟(jì)資本配置對(duì)商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一個(gè)是有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平；另一個(gè)是有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系41假設(shè)隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布B(10，0．1)．則隨機(jī)變量X的均值為（?。?，方差為（ ）
A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布，記為：x-B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-P)。對(duì)于本題，x-B(10，0．1)，n=10，p=0．1，故均值np=1，方差np(1-p)=0．9。
42（?。┦侵竾?guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保。
A. 保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
B. 非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C. 兩者都是
D. 兩者都不是
[正確答案]B
試題解析: B【解析】非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指國(guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求信譽(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保
43一旦商業(yè)銀行采用了（?。?，未經(jīng)監(jiān)管*批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。
A. 標(biāo)準(zhǔn)法
B. 基本指標(biāo)法
C. 高級(jí)計(jì)量法
D. 流程分析法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】使用高級(jí)計(jì)量法需得到監(jiān)管*的批準(zhǔn)，一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管*批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。
44在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)（?。┯?jì)算監(jiān)管資本要求。
A. 內(nèi)部評(píng)級(jí)法
B. 外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
C. 標(biāo)準(zhǔn)法
D. 內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求
45下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)文化的表述，正確的是（?。?BR> A. 風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成
B. 制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，是風(fēng)險(xiǎn)文化中為重要和高層次的因素
C. 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)并獲取大收益
D. 風(fēng)險(xiǎn)文化和企業(yè)文化是兩個(gè)不同的范疇
[正確答案]A
試題解析: A【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成。故A選項(xiàng)表述正確。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中為重要和高層次的因素。故B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。故C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。故D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤
46商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差額構(gòu)成了（ ）
A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題可根據(jù)融資缺口的計(jì)算公式作答。
47風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)必須確保采用一種顯而易見(jiàn)的方式來(lái)區(qū)分（?。┓治霾僮?，因?yàn)檫@兩類(lèi)操作在前臺(tái)系統(tǒng)經(jīng)常被混淆。
A. 系統(tǒng)“真實(shí)的”和交易人員“假設(shè)的”
B. 系統(tǒng)“真實(shí)的”和交易人員“虛假的”
C. 系統(tǒng)“假設(shè)的”和交易人員“真實(shí)的”
D. 系統(tǒng)“虛假的”和交易人員“真實(shí)的”
[正確答案]A
48下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行附屬資本的是（?。?BR> A. 未分配利潤(rùn)
B. 重估儲(chǔ)備
C. 盈余公積
D. 公開(kāi)儲(chǔ)備
[正確答案]B
試題解析: B【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱(chēng)為一級(jí)資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本和公開(kāi)儲(chǔ)備。附屬資本，又稱(chēng)為二級(jí)資本，包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備和混合型債務(wù)工具等。故選B。
49某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開(kāi)戶(hù)行的巨額存款在幾天丙被取走，給該行造成不良影響，從操作風(fēng)險(xiǎn)事件努類(lèi)來(lái)看，該事件應(yīng)歸于（ ）類(lèi)型。
A. 外部事件
B. 人員因素
C. 系統(tǒng)缺陷
D. 內(nèi)部流程
[正確答案]A
試題解析: A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件包括：(1)外部欺詐；(2)洗錢(qián)；(3)政治風(fēng)險(xiǎn)；(4)監(jiān)管規(guī)定；(5)業(yè)務(wù)外包；(6)自然災(zāi)害；(7)恐怖威脅。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律。此類(lèi)事件是商業(yè)銀行損失大、發(fā)生次數(shù)多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。故本題中所述的事件就屬于外部事件中的外部欺詐
50我國(guó)要求資本充足率不得低于（ ）
A. 6％
B. 7％
C. 8％
D. 9％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，資本充足率不得低于8％51下列會(huì)對(duì)銀行造成損失，而不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是（?。?BR> A. 違反監(jiān)管規(guī)定
B. 動(dòng)力輸送中斷
C. 聲譽(yù)受損
D. 黑客攻擊
[正確答案]C
試題解析: C【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。這一定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)閼?zhàn)略和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)屬于決策性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)受損屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
52一般認(rèn)為，影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括（ ）
A. 實(shí)際匯率變量
B. 該國(guó)通貨膨脹率水平
C. 違約率指標(biāo)
D. 人口增長(zhǎng)率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素包括人均收入、GDP增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約率指標(biāo)，以及后來(lái)增加的利差變量，金融部門(mén)潛在問(wèn)題資產(chǎn)占GDP的百分比金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負(fù)債與GDP之比、私人部門(mén)信貸增長(zhǎng)的變化率和實(shí)際匯率變量
53下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（?。?BR> A. 信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約
B. 信用衍生產(chǎn)品的基本功能：違約保護(hù)在買(mǎi)方和賣(mài)方之間是相同的
C. 信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式
D. 信用衍生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于對(duì)沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】買(mǎi)方付出一定的權(quán)益金來(lái)獲得違約保護(hù)，賣(mài)方以獲得一定的權(quán)益金為代價(jià)來(lái)承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)
54《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，其中不包括（?。?BR> A. 高級(jí)計(jì)量法
B. 標(biāo)準(zhǔn)法
C. 基本指標(biāo)法
D. 內(nèi)部評(píng)級(jí)法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)計(jì)量法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法屬于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法
55商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（?。﹥蓚€(gè)方面。
A. 資本金管理和負(fù)債管理
B. 資產(chǎn)管理和負(fù)債管理
C. 風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核
D. 流動(dòng)性管理和績(jī)效考核
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核兩個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至低的管理過(guò)程?？?jī)效考核是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目的，運(yùn)用特定的標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，采取科學(xué)的方法對(duì)承擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程及結(jié)果的各級(jí)管理人員完成指定任務(wù)的工作實(shí)績(jī)和由此帶來(lái)的諸多效果做出價(jià)值判斷的過(guò)程。故選C。
56下列屬于外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的是（ ）
A. 單一客戶(hù)授信集中度
B. 不良貸款撥備覆蓋率
C. 營(yíng)運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例
D. 貸款損失準(zhǔn)備金率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)有：營(yíng)運(yùn)資本作為生息資產(chǎn)的比例、境內(nèi)外匯存款與境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的比例
57假設(shè)隨機(jī)變量X服從二項(xiàng)分布B (l0，0．1)，則隨機(jī)變量X的均值為（ ），方差為（?。?BR> A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機(jī)變量X服從二項(xiàng)分布：寫(xiě)做：X～B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。本題中，X～B(10，0．1)，n=10，p=0．1，均值np=1，方差=np(1-p)=0．9
58某企業(yè)2009年銷(xiāo)售收入20億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為l2％，2009年初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2009年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（?。?BR> A. 3．33％
B. 3．86％
C. 4．72％
D. 5．05％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】?jī)衾麧?rùn)=銷(xiāo)售收入×銷(xiāo)售凈利率=20×12%=2．4(億元)；凈資產(chǎn)收益率一凈利潤(rùn)／[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))／2]×100％=2．4／[(40+55)／2]×l00%=5．05％
59當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，市場(chǎng)利率上升，銀行凈值將（?。?；市場(chǎng)利率下降，銀行凈值將（?。?BR> A. 增加 增加
B. 減少 減少
C. 增加 減少
D. 減少 增加
[正確答案]C
試題解析: C【解析】當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，市場(chǎng)利率上升，銀行凈值將增加；市場(chǎng)利率下降，銀行凈值將減少。
60銀行評(píng)估未來(lái)擠兌流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是（?。?BR> A. 現(xiàn)金流分析
B. 久期分析法
C. 缺口分析法
D. 情景分析法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行評(píng)估未來(lái)擠兌流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是情景分析法。故選D61單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)（?。┻M(jìn)行分析。
A. 資產(chǎn)負(fù)債表和損益表
B. 財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表
C. 財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表
D. 資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
[正確答案]A
試題解析: A【解析】單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。
62下列財(cái)務(wù)比率中,不是用來(lái)衡量企業(yè)盈利能力或者營(yíng)運(yùn)能力的是（?。?BR> A. 資產(chǎn)負(fù)債率
B. 資產(chǎn)回報(bào)率
C. 銷(xiāo)售毛利率
D. 存貨周轉(zhuǎn)率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】資產(chǎn)負(fù)債率屬于杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者獲得融資的能力，也可用來(lái)判斷企業(yè)的償債資格和能力，不是衡量企業(yè)盈利能力或者營(yíng)運(yùn)能力的指標(biāo)。故A選項(xiàng)符合題意。資產(chǎn)回報(bào)率、存貨周轉(zhuǎn)率屬于效率比率，又稱(chēng)營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。故B、D選項(xiàng)不符合題意。銷(xiāo)售毛利率屬于盈利能力比率，用來(lái)衡量管理層將銷(xiāo)售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。故C選項(xiàng)不符合題意
63商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的是（?。?BR> A. 幫助企業(yè)加快發(fā)展
B. 為企業(yè)改革提供依據(jù)
C. 搞好和客戶(hù)的關(guān)系以便更好地開(kāi)展業(yè)務(wù)
D. 識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】財(cái)務(wù)分析是通過(guò)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成累，財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的管理業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)效率，進(jìn)而識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)除的目的。故選D。
64商業(yè)銀行自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的置信度應(yīng)設(shè)為（?。^測(cè)期為（?。?BR> A. 98％，半年
B. 95％，1年
C. 99．9％，1年
D. 95％，半年
[正確答案]C
65中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提出的銀行監(jiān)管理念不包括（ ）
A. 管法人
B. 管風(fēng)險(xiǎn)
C. 管內(nèi)控
D. 管存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行監(jiān)管理念是管法人，管風(fēng)險(xiǎn)，管內(nèi)控，提高透明度。
66對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，（?。┦谴?、明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。
A. 存款
B. 信用卡業(yè)務(wù)
C. 企業(yè)業(yè)務(wù)辦理
D. 貸款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是大、明照的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。事實(shí)上，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中
67某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價(jià)格為101．00元。市場(chǎng)利率為10％，假設(shè)市場(chǎng)利率突然下降1％，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格（ ）
A. 上漲1．84元
B. 下跌1．84元
C. 上漲2．O2元
D. 下跌2．O2元
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得（2×101×1%）/(1+10%)=1.84
68在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)的是（?。?BR> A. 利率風(fēng)險(xiǎn)
B. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
C. 法律風(fēng)險(xiǎn)
D. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)別的辨析。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其他主要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)
69柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)不包括（?。?BR> A. 完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過(guò)制度規(guī)范來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)
B. 嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定
C. 設(shè)立專(zhuān)戶(hù)核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用
D. 加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)更主要的要把重點(diǎn)放在制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓(xùn)等大的方面上，而C項(xiàng)中具體的措施相對(duì)于其他選項(xiàng)就顯得比較細(xì)小，故選C項(xiàng)
70在客戶(hù)信用評(píng)價(jià)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)是（?。?BR> A. 5Cs系統(tǒng)
B. 5Ps系統(tǒng)
C. CAMEls系統(tǒng)
D. 4Cs系統(tǒng)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】5Ps是針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)，這5個(gè)Ps主要包括：個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因索71下列關(guān)于貨幣互換的說(shuō)法，不正確的是（?。?BR> A. 貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易
B. 貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定
C. 貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率
D. 貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時(shí)面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤
72有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以（?。橄葘?dǎo)。
A. 健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B. 完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C. 先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D. 有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。故選C
73將商業(yè)銀行的（?。┖徒?jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。
A. 經(jīng)營(yíng)能力
B. 贏利能力
C. 企業(yè)社會(huì)責(zé)任
D. 戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃
[正確答案]C
試題解析: C【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價(jià)值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價(jià)值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶(hù)和供應(yīng)商／服務(wù)商，并在整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中，樹(shù)立富有責(zé)任感并值得信賴(lài)的機(jī)構(gòu)形象
74幾年前，萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬(wàn)事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬(wàn)張信用卡用戶(hù)的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險(xiǎn)（?。┮l(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。
A. 人員因素
B. 系統(tǒng)缺陷
C. 內(nèi)部流程
D. 外部事件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對(duì)商業(yè)銀行的客戶(hù)、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對(duì)商業(yè)銀行的客戶(hù)等資源造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響．因此屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)
75下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是（ ）
A. 減少在不熟悉市場(chǎng)的交易
B. 強(qiáng)化交易員限額交易制度
C. 購(gòu)買(mǎi)未授權(quán)交易保險(xiǎn)
D. 為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度，是對(duì)可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對(duì)必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施
76現(xiàn)金頭寸指標(biāo)較高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性。該指標(biāo)的計(jì)算公式為（?。?BR> A. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)
B. 現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)
C. 現(xiàn)金頭寸÷總負(fù)債
D. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)--k-總負(fù)債
[正確答案]A
試題解析: A【解析】應(yīng)收存款的流動(dòng)性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動(dòng)性的狀況。
77外部評(píng)級(jí)主要依靠（ ）
A. 專(zhuān)家定性分析
B. 定量分析
C. 定性分析和定量分析結(jié)合
D. 以上都不對(duì)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】外部評(píng)級(jí)主要依靠專(zhuān)家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府或企業(yè)。故選A
78不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式為：（?。?BR> A. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款)
B. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)
C. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)
D. (一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】不良貸款撥備覆蓋率的汁算公式為：(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)。故選B。
79在信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括（?。?BR> A. 貸款金額
B. 回收率
C. 回收率的波動(dòng)性
D. 貸款違約風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】回收率的波動(dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標(biāo)
80人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是（ ）
A. 非流程風(fēng)險(xiǎn)
B. 流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)
C. 控制派生風(fēng)險(xiǎn)
D. 以上都不是
[正確答案]A
試題解析: A【解析】非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。81下列關(guān)于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（?。?BR> A. 主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)果進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)
B. 必須直接估計(jì)每個(gè)敞口之間的相關(guān)性
C. Credit Portfolio View模型直接估計(jì)組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布
D. Credit Metrics模型需要直接估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查對(duì)組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)的理解。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)主要是估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性和把暴露在該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下的投資組合看成一個(gè)整體．直接估計(jì)該組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布，因此A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測(cè)不必直接估計(jì)每個(gè)敝口之間的相關(guān)性，把暴露在該風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別下的投資組合看成一個(gè)整體也是一種可行的方法，因此B選項(xiàng)表述鍺誤。Credit Metrics模型屬于不需要直接估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性的模型，因此D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
82下列行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)中，越低越好的是（?。?BR> A. 行業(yè)盈虧指數(shù)
B. 行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率
C. 行業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)率
D. 行業(yè)資本積累率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】行業(yè)盈虧指數(shù)越低越好．其余三項(xiàng)都不對(duì)。故選A。
83銀行可能遭受的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)包括（ ）
A. 到期不還風(fēng)險(xiǎn)
B. 間接風(fēng)險(xiǎn)
C. 債務(wù)重新安排風(fēng)險(xiǎn)
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)時(shí)，由于別國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、B、C三項(xiàng)都是，故本題選D。
84現(xiàn)金流量表分為三個(gè)部分：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。買(mǎi)賣(mài)其他公司的股票等投資行為屬于（?。?BR> A. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流
B. 投資活動(dòng)的現(xiàn)金流
C. 融資活動(dòng)的現(xiàn)金流
D. 銷(xiāo)售活動(dòng)的現(xiàn)金流
[正確答案]B
試題解析: B【解析】投資活動(dòng)現(xiàn)金流的主要內(nèi)容包括：企業(yè)買(mǎi)賣(mài)房產(chǎn)、購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買(mǎi)賣(mài)其他公司的股票等投資行為
85監(jiān)管目標(biāo)的確定，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國(guó)（?。┌l(fā)展的現(xiàn)狀。
A. 銀行業(yè)
B. 期貨業(yè)
C. 保險(xiǎn)業(yè)
D. 證券業(yè)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】監(jiān)督目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的終效果或達(dá)到的終狀態(tài)，監(jiān)管目標(biāo)確定，應(yīng)當(dāng)遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國(guó)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀
86銀行監(jiān)管的主要公開(kāi)原則不包括（?。?BR> A. 監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)
B. 平等地對(duì)待監(jiān)管物件
C. 監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)
D. 行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】銀行監(jiān)管公開(kāi)原則主要包括：(1)監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)；(2)監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)；(3)行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)。
87在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，財(cái)務(wù)指標(biāo)包括（?。?BR> A. 實(shí)力類(lèi)指標(biāo)、環(huán)境類(lèi)指標(biāo)和品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)
B. 基本面指標(biāo)、償債能力、增長(zhǎng)能力
C. 盈利能力、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)
D. 償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力和增長(zhǎng)能力
[正確答案]D
試題解析: D【解析】基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)和環(huán)境類(lèi)指標(biāo)；而財(cái)務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力和增長(zhǎng)能力。
88下列金融衍生工具中，具有不對(duì)稱(chēng)支付特征的是（?。?BR> A. 期貨
B. 期權(quán)
C. 貨幣互換
D. 遠(yuǎn)期
[正確答案]B
試題解析: B【解析】期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對(duì)期權(quán)持有者有利時(shí)執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具應(yīng)具有不對(duì)稱(chēng)的支付特征。故選B。
89經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的（?。?BR> A. 非預(yù)期損失
B. 預(yù)期損失
C. 大規(guī)模損失
D. 普通性損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。
90商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了（?。?BR> A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C二、多項(xiàng)選擇題(共40題，合計(jì)40分)
91風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要類(lèi)別包話(huà)（ ）
A. 風(fēng)險(xiǎn)暴露
B. 風(fēng)險(xiǎn)保留
C. 風(fēng)險(xiǎn)水平
D. 風(fēng)險(xiǎn)遷徙
E. 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】依據(jù)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)臉監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為三個(gè)類(lèi)別：風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
92下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有（ ）
A. 利率風(fēng)險(xiǎn)
B. 股票風(fēng)險(xiǎn)
C. 匯率風(fēng)險(xiǎn)
D. 商品風(fēng)險(xiǎn)
E. 操作風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。
93下列屬于商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)的有（?。?BR> A. 賬戶(hù)管理
B. 存取款
C. 票據(jù)憑證審核
D. 商業(yè)銀行承匯兌業(yè)務(wù)
E. 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】商業(yè)銀行的柜臺(tái)業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶(hù)管理、存取款、現(xiàn)金庫(kù)箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理等。D、E屬于法人信貸業(yè)務(wù)。
94在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，分別是（ ）
A. 基本指標(biāo)法
B. 內(nèi)部模型法
C. 標(biāo)準(zhǔn)法
D. 內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法
E. 內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，即標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法，而A、B兩項(xiàng)是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法
95監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行資本管理程序進(jìn)行評(píng)估，以下屬于資本充足率評(píng)估程序的有(
A. 董事會(huì)和高級(jí)管理局的監(jiān)督
B. 健全的資本評(píng)估
C. 風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估
D. 完善的監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)
E. 健全的內(nèi)部控制檢查
[正確答案]A,B,D,E,
96市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)包括（?。?BR> A. 場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)
B. 場(chǎng)外的期權(quán)合同
C. 債券或存款的提前兌付
D. 貸款的提前償還等選擇性條款
E. 貸款利率由借款人自主選擇的條款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)可以是存在于單獨(dú)的金融工具巾，如場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)、場(chǎng)外的期權(quán)合同，另外也可以隱含在其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款、貸款利率由借款人自主選擇的條款等
97下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測(cè)試的說(shuō)法，不正確的有（ ）
A. 壓力測(cè)試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B. 進(jìn)行壓力測(cè)試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情景
C. 在評(píng)估資本充足性時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行不必具有壓力測(cè)試過(guò)程
D. 除了一般的壓力測(cè)試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試
E. 商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開(kāi)發(fā)不同的方法來(lái)符合壓力測(cè)試的要求
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】壓力測(cè)試是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用不同力法來(lái)衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導(dǎo)致的潛在損失。B進(jìn)行壓力測(cè)試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應(yīng)當(dāng)考慮溫和的衰退情景。C在評(píng)估資本充足性的時(shí)候，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測(cè)試過(guò)程。除了一般的壓力測(cè)試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤
98操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由（?。┧l(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。
A. 人員
B. 系統(tǒng)
C. 流程
D. 外部事件
E. 內(nèi)部事件
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】《根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議》。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)
99可以用來(lái)量化收益率的風(fēng)險(xiǎn)或者說(shuō)收益率的波動(dòng)性的指標(biāo)有（?。?BR> A. 預(yù)期收益率
B. 中位數(shù)
C. 方差
D. 標(biāo)準(zhǔn)差
E. 眾數(shù)
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】預(yù)期收益率是一種平均水平的概念，因此A項(xiàng)錯(cuò)誤；眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，因此B、E項(xiàng)錯(cuò)誤；標(biāo)準(zhǔn)差和方差可用來(lái)量化收益率的波動(dòng)情況，標(biāo)準(zhǔn)差越大表明不確定性越大，即出 現(xiàn)較大收益或損失的機(jī)會(huì)增大
100 “9ㄠ1”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應(yīng)對(duì)此類(lèi)事件，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)注意（?。?BR> A. 災(zāi)難備份
B. 強(qiáng)制員工休假
C. 審慎選擇經(jīng)營(yíng)地址
D. 制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案
E. 購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】B項(xiàng)對(duì)于損失于事無(wú)補(bǔ)；A、C、D、E四項(xiàng)均正確。101企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮（?。?BR> A. 資產(chǎn)總額
B. 應(yīng)收賬款收回的可能性
C. 存貨
D. 應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期
E. 待攤費(fèi)用
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮應(yīng)收賬款收回的可能性、應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期，所以B、D項(xiàng)正確
102如果房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展過(guò)熱，一方面居民大量提取存款買(mǎi)房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向銀行借款，這種情況下，如果由于房地產(chǎn)市場(chǎng)嚴(yán)重下跌，大量個(gè)人住房貸款無(wú)法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無(wú)力償還貸款，這時(shí)商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括（?。?BR> A. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
B. 信用風(fēng)險(xiǎn)
C. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D. 操作風(fēng)險(xiǎn)
E. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】提款買(mǎi)房造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)力還貸造成信用風(fēng)險(xiǎn)。
103形成操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。下列引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，屬于人員因素的有（ ）
A. 內(nèi)部欺詐
B. 失職違規(guī)
C. 核心雇員流失
D. 財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤
E. 違反用工法
[正確答案]A,B,C,E
試題解析: ABCE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因索主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)屬于內(nèi)部流程因素
104關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)說(shuō)法，錯(cuò)誤的有（?。?BR> A. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估測(cè)
B. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)反映的是客戶(hù)違約后的債項(xiàng)損失大小
C. 特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等
D. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)只能反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)
E. 債項(xiàng)評(píng)級(jí)不可以同時(shí)反映客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D,E,
試題解析: DE【解析】債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)除進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶(hù)違約后的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等。債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。故選DE
105貸款定價(jià)通常由（?。┑纫蛩貨Q定。
A. 資本成本
B. 經(jīng)營(yíng)成本
C. 風(fēng)險(xiǎn)成本
D. 債務(wù)成本
E. 股權(quán)成本
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】貸款定價(jià)的決定因素：貸款定價(jià)=資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本、其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本。
106企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ ）
A. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
B. 產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)
C. 生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)
D. 銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)
E. 總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)。故選BCDE
107商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般由哪些因素決定?（?。?BR> A. 資金成本
B. 經(jīng)營(yíng)成本
C. 風(fēng)險(xiǎn)成本
D. 資本成本
E. 通貨膨脹調(diào)整成本
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般應(yīng)考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本和貸款額。故選ABCD
108按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍、事故、結(jié)果，可將風(fēng)險(xiǎn)劃分為（?。?BR> A. 純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)
B. 可管理風(fēng)險(xiǎn)和不可管理風(fēng)險(xiǎn)
C. 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
D. 可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)
E. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]A,C,E,
試題解析: ACE【解析】根據(jù)不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的類(lèi)型。例如，按風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。按是否能夠量化可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)。
109我國(guó)商業(yè)銀行信息披露存在（?。┑葐?wèn)題。
A. 表外業(yè)務(wù)信息披露不充分
B. 信息披露內(nèi)容不全面
C. 信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善
D. 信息披露程序不規(guī)范
E. 風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問(wèn)題：(1)信息披露內(nèi)容不全面；(2)風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分;(3)表外業(yè)務(wù)信息披露不充分；(4)信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。
110公允價(jià)值的計(jì)量方式包括（?。?BR> A. 不可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格
B. 如不能獲得市場(chǎng)價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場(chǎng)價(jià)格
C. 直接使用名義價(jià)值
D. 實(shí)際支付價(jià)格(無(wú)依據(jù)證明其不具有代表性)
E. 允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場(chǎng)預(yù)期不沖突
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】公允價(jià)值的計(jì)量方式有四種：一是直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格；二是如不能獲得市場(chǎng)價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場(chǎng)價(jià)格；三是實(shí)際支付價(jià)格(無(wú)依據(jù)證明其不具有代表性)；四是允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場(chǎng)預(yù)期不沖突。故選BDE。111驗(yàn)證客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力的常用方法有（?。?BR> A. CAP曲線(xiàn)與AR值
B. ROC曲線(xiàn)與A值
C. 二項(xiàng)分布檢驗(yàn)
D. 貝葉斯錯(cuò)誤率
E. CP模型
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】二項(xiàng)式分布檢驗(yàn)是對(duì)違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性進(jìn)行檢驗(yàn)的方法；CP模型是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)的模型。其他各項(xiàng)均為驗(yàn)證客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力的常用標(biāo)準(zhǔn)
112商業(yè)銀行有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)（?。┑葍?nèi)容。
A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念
B. 培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化
C. 建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)
D. 建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警
E. 提高管理的預(yù)見(jiàn)性
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容；(1)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念；(2)有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；(3)深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶(hù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等)對(duì)自身的期望值；(4)培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；(5)建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警；(6)努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)糾正；(7)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；(8)利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供貨商和客戶(hù)；(9)建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿(mǎn)足不同利益持有者的要求；(10)有明確記載的危機(jī)處理／決策流程
113下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法中，正確的有（?。?BR> A. 某商業(yè)銀行向多個(gè)國(guó)家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法
B. 某商業(yè)銀行在買(mǎi)入股票的同時(shí)，買(mǎi)人相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法
C. 某商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法
D. 某商業(yè)銀行董事會(huì)在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時(shí)，對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法
E. 某商業(yè)銀行對(duì)于信用等級(jí)較低的借款客戶(hù)，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?BR> [正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】B是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法；C是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法
114商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)有（?。?BR> A. 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價(jià)格下跌
B. 所發(fā)行的可流通債券(包括次級(jí)債)的交易量上升且債券的買(mǎi)賣(mài)價(jià)差擴(kuò)大
C. 商業(yè)銀行的外部評(píng)級(jí)上升
D. 快速增長(zhǎng)的資產(chǎn)的主要資金來(lái)源為市場(chǎng)大宗融資
E. 債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】A銀行股價(jià)下跌，說(shuō)明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問(wèn)題；B銀行的債務(wù)增加，對(duì)流動(dòng)性造成威脅；C外部評(píng)級(jí)上升，是有利的；D資產(chǎn)來(lái)源過(guò)于集中；E發(fā)生了擠兌情形
115商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制，需要具備哪些基本條件?（?。?BR> A. 完善的公司治理結(jié)構(gòu)
B. 健全的內(nèi)部控制體系
C. 普及合規(guī)管理文化
D. 集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)
E. 雄厚的研發(fā)實(shí)力
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結(jié)構(gòu)，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實(shí)力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD
116商業(yè)銀行具備（?。┑娘L(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。
A. 結(jié)構(gòu)清晰
B. 功能強(qiáng)大
C. 計(jì)算精準(zhǔn)
D. 目標(biāo)明確
E. 職能完備
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】商業(yè)銀行具備目標(biāo)明確、結(jié)構(gòu)清晰、職能完備、功能強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志
117下列屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是（?。?BR> A. 開(kāi)發(fā)商以虛假銷(xiāo)售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款
B. 以個(gè)人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款
C. 開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制
D. 房地產(chǎn)商未獲得銷(xiāo)售許可證便銷(xiāo)售房屋
E. 商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】本題考查“假按揭”的表現(xiàn)形式。A、B、C、E項(xiàng)都屬于開(kāi)發(fā)商的“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項(xiàng)屬于經(jīng)銷(xiāo)商風(fēng)險(xiǎn)，而采取的“假按揭”表現(xiàn)形式
118對(duì)中長(zhǎng)期客戶(hù)授信，需要了解下列哪些情況?（?。?BR> A. 客戶(hù)預(yù)計(jì)資金來(lái)源以及使用情況
B. 預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況
C. 損益情況
D. 項(xiàng)目建設(shè)情況
E. 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】對(duì)中長(zhǎng)期客戶(hù)授信，需要了解客戶(hù)預(yù)計(jì)資金來(lái)源以及使用情況、預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)情況、運(yùn)營(yíng)計(jì)劃等
119提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中應(yīng)反映（?。┓矫娴膬?nèi)容。
A. 損失事件
B. 誘因及對(duì)策
C. 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
D. 資本金水平
E. 風(fēng)險(xiǎn)狀況
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容大致包括風(fēng)除狀況、損失事件、誘因及對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)部分。
120我國(guó)商業(yè)銀行信息披露中存在的問(wèn)題有（?。?BR> A. 信息披露內(nèi)容不全面
B. 風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分
C. 表外業(yè)務(wù)信息披露不充分
D. 信息披露監(jiān)控機(jī)制有待完善
E. 信息披露不及時(shí)
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】我國(guó)銀行信息披露的時(shí)間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時(shí)的問(wèn)題。121下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是（ ）
A. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與損失的任何特定事件相關(guān)
B. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是以概率百分比表示的價(jià)值
C. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指可能發(fā)生的大損失
D. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并非是指可能發(fā)生的大損失
E. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不是以概率百分比表示的價(jià)值
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的大損失，不是以概率百分比表示價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值通常是由銀行的內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來(lái)估算。故選ABC。
122商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包包括（?。?BR> A. 技術(shù)外包
B. 處理程序外包
C. 業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包
D. 專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包
E. 后勤性事務(wù)外包
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常何以下幾類(lèi)：(1)技術(shù)外包，如呼叫中心、計(jì)算機(jī)中心、網(wǎng)絡(luò)中心、 IT策劃中心等；(2)處理程序外包，如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶(hù)身份及親筆簽名的核對(duì)、信用卡客戶(hù)資料的輸入與裝封等；(3)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包，如汽車(chē)貸款業(yè)務(wù)的推銷(xiāo)、住房貸款推銷(xiāo)、銀行卡營(yíng)銷(xiāo)等；(4)某些專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估、安全保衛(wèi)等；(5)后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶(hù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。
123在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是（?。?BR> A. 財(cái)會(huì)制度不完善
B. 管理流程不清晰
C. 財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷
D. 結(jié)算／支付系統(tǒng)延遲
E. 文件／合同缺陷
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要原因是財(cái)會(huì)制度不完善，管理流程不清晰，財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。
124下列哪些屬于商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)容?（?。?BR> A. 個(gè)人住房按揭貸款
B. 個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款
C. 個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款
D. 個(gè)人質(zhì)押貸款
E. 個(gè)人抵押貸款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】個(gè)人信貸業(yè)務(wù)包括個(gè)人往房按揭貸款、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款和個(gè)人質(zhì)押貸款等多個(gè)業(yè)務(wù)品種。E項(xiàng)個(gè)人抵押貸款也屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)
125以下哪些屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)?（ ）
A. 財(cái)務(wù)控制部門(mén)
B. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)
C. 法律合規(guī)部門(mén)
D. 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
E. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】每一個(gè)部門(mén)都對(duì)內(nèi)部風(fēng)除控制有著不可替代的作用。
126根據(jù)“貸款低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本十風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額”，下列選項(xiàng)對(duì)其各要素的說(shuō)法正確的有（?。?BR> A. 風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失
B. 預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露
C. 資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本
D. 經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本
E. 資本成本是經(jīng)濟(jì)資本與股東高資本回報(bào)率的乘積
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】貸款低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本；經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；資本成本主要是指用來(lái)覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東低資本回報(bào)率的乘積．
127《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行（?。?BR> A. 自主經(jīng)營(yíng)
B. 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
C. 自負(fù)盈虧
D. 自我約束
E. 自我發(fā)展
[正確答案]A,B,C,D,
128以下哪些是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)強(qiáng)凋的內(nèi)容?（?。?BR> A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念
B. 有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程及政策
C. 深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值
D. 有明確記載的危機(jī)處理或決策流程
E. 建設(shè)學(xué)習(xí)型組織
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容包括十項(xiàng)，題干中的五個(gè)選項(xiàng)均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文件；(2)建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；(3)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制；(4)利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶(hù)；(5)建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿(mǎn)足不同利益持有者的要求
129商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，還包括（?。?BR> A. 良好的企業(yè)精神與控制文化
B. 科學(xué)、有效的激勵(lì)機(jī)制
C. 信息交流
D. 監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正
E. 建立內(nèi)部控制措施
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正。本題中A、B項(xiàng)屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以五個(gè)選項(xiàng)均正確。
130風(fēng)險(xiǎn)管理控制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括（?。?BR> A. 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求
B. 商業(yè)銀行所采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本／收益上保持有效性
C. 商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，并及時(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
D. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡力消除風(fēng)險(xiǎn)
E. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中不斷積累知識(shí)經(jīng)驗(yàn)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力
[正確答案]A,B,C
試題解析: ABC【解析】銀行要做的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。E不是應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)三、判斷題(共15題，合計(jì)15分)
131銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用資源，提高監(jiān)管效率，要努力提高監(jiān)管成本。
[正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對(duì)象帶來(lái)負(fù)擔(dān)
132交易賬戶(hù)內(nèi)的所有項(xiàng)目均應(yīng)按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)價(jià)格的重要性，如果沒(méi)有可依據(jù)的市場(chǎng)價(jià)格，再考慮模型推算出的價(jià)格。
133組合結(jié)果數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的關(guān)鍵所在。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 中間數(shù)據(jù)在不同風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的一致應(yīng)用，是商業(yè)銀行終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的關(guān)鍵所在。
134一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而增加。 （?。?BR> [正確答案]正確
135外部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)。 （ ）
[正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)是指通過(guò)專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)
136風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。故該題干敘述錯(cuò)誤
137遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣(mài)出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買(mǎi)入的遠(yuǎn)期合約頭寸。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 應(yīng)該是買(mǎi)入的遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣(mài)出的遠(yuǎn)期合約頭寸。
138根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，商業(yè)銀行不得通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，允許商業(yè)銀行通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋
139《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò)60天屬于違約的一種情況。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò)90天以上屬于違約的一種情況
140實(shí)踐表明，單一法人客戶(hù)的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。（?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 雖然從表面上看，單一法人客戶(hù)的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實(shí)踐中并非如此。例如，在我國(guó)絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時(shí)存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過(guò)高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料；同樣，過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因?yàn)槠髽I(yè)的銷(xiāo)售條件過(guò)于苛刻，不利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展
141商業(yè)銀行對(duì)新增貸款通常持有l(wèi)00％的現(xiàn)金。 （?。?BR> [正確答案]正確
142商業(yè)銀行交易賬戶(hù)的項(xiàng)目通常按歷史成本定價(jià)。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 交易賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，只有在缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)
143收益率曲線(xiàn)的形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期的結(jié)果。 （ ）
[正確答案]正確
試題解析: 收益率曲線(xiàn)是由不同時(shí)期，但具有相同風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性和稅收的收益率連接而形成的曲線(xiàn)，橫軸為到期期限，縱軸為對(duì)應(yīng)的收益率。用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。一般來(lái)說(shuō)，收益率曲線(xiàn)的形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)目前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期的結(jié)果
144商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗梢詾樯虡I(yè)銀行帶來(lái)額外收益。 （?。?BR> [正確答案]錯(cuò)誤
試題解析: 商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗豢杀苊?BR> 145歐式期權(quán)的買(mǎi)方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣(mài)方履行期權(quán)合約。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 歐式期權(quán)的買(mǎi)方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣(mài)方履行期權(quán)合約