一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分。共30分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi))
1、 （ ）的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。
A．盡職調(diào)查
B．資產(chǎn)評估
C．選聘中介機(jī)構(gòu)
D．財(cái)務(wù)審計(jì)
2、 證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)，向注冊地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送年度報(bào)告。
A．1
B．3
C．4
D．5
3、 清產(chǎn)核資工作按照（ ）的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級管理
B．分級規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
4、 金融債券（ ?。┑?，經(jīng)認(rèn)購人同意，可免于信用評級。
A．定向發(fā)行
B．非定向發(fā)行
C．公開發(fā)行
D．網(wǎng)上發(fā)行
5、 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請到境外上市，（ ）應(yīng)當(dāng)聘請經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊登記并列人保薦機(jī)構(gòu)名單的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任其維持持續(xù)上市地位的財(cái)務(wù)顧問。
A．上市公司會(huì)同所屬企業(yè)
B．所屬企業(yè)
C．上市公司或者所屬企業(yè)
D．上市公司
6、 個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)出示（ ?。?。
A．本人身份證
B．持股憑證
C．本人身份證和持股憑證
D．書面委托書
7、 可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是其期限為（ ）。
A．2年以上
B．3年以上
C．1年以上
D．5年以上
8、 非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不超過（ ?。┟?BR> A．10
B．20
C．30
D．50
9、 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（ ）個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。
A．3
B．5
C．7
D．10
10、 資信評級機(jī)構(gòu)每年至少應(yīng)公告（ ）次跟蹤評級報(bào)告。
A．1
B．2
C．3
D．4
11、 擬發(fā)行上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有擬發(fā)行上市公司5％以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，是為了達(dá)到（ ）的要求。
A．人員獨(dú)立
B．機(jī)構(gòu)獨(dú)立
C．資產(chǎn)獨(dú)立
D．財(cái)務(wù)獨(dú)立
12、 （ ?。┦前l(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。
A．招股說明書
B．股票申請文件
C．資產(chǎn)評估報(bào)告
D．審計(jì)報(bào)告
13、 由次級債務(wù)所形成的商業(yè)銀行附屬資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的（ ?。?BR> A．40％
B．50％
C．60％
D．70％
14、 在2008年美國由于次貸危機(jī)而引發(fā)的金融風(fēng)暴中，倒閉的投資銀行有（ ?。?。
A．高盛
B．摩根士丹利
C．貝爾斯登和雷曼兄弟
D．花旗
15、 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在短期融資券本息兌付日前（ ?。﹤€(gè)工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布本金兌付、付息事項(xiàng)。
A．3
B．5
C．7
D．10
16、 外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（ ?。?，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。
A．50％
B．30％
C．20％
D．10％
17、 律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動(dòng)情況出具的（ ?。┦前l(fā)行審核部門判斷發(fā)行人最近3年內(nèi)“實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”的重要依據(jù)。
A．招股說明書
B．法律意見書
C．資產(chǎn)評估報(bào)告
D．審計(jì)報(bào)告
18、 申請憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的申請人除具備基本條件外，其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)還不得少于（ ?。﹤€(gè)。
A．5
B．10
C．30
D．40
19、 關(guān)于詢價(jià)區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告，下列說法中錯(cuò)誤的有（ ）。
A．招股意向書公告的同時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)公告
B．發(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)結(jié)果公告
C．詢價(jià)對象的數(shù)量和類別不屬于初步詢價(jià)結(jié)果公告應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容
D．股票配售完成后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登定價(jià)公告和網(wǎng)下配售結(jié)果公告
20、 1991—1992年，我國股票發(fā)行采?。ā 。┓绞?。
A．自辦發(fā)行
B．有限量發(fā)售認(rèn)購證
C．無限量發(fā)售認(rèn)購證
D．上網(wǎng)競價(jià)方式
21、 商務(wù)部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報(bào)的全部文件后應(yīng)在________日內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有效期為日。（ ?。?BR> A．10，60
B．20，100
C．50，30
D．30，180
22、 首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在（ ）萬元人民幣以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。
A．200
B．500
C．800
D．1000
23、 設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有________人以上________人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。（ ?。?BR> A．2，200
B．5，100
C．2．100
D．5，200
24、 公司改組為上市公司時(shí)，如果原公司已經(jīng)繳納出讓金，取得了土地使用權(quán)，國家可以將土地作價(jià)，以（ ?。┑姆绞酵度肷鲜泄尽?BR> A．國家股
B．出讓
C．社會(huì)公眾股
D．國有法人股
25、 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對上海證券交易所上市公司募集資金管理事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后（ ?。﹥?nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議。
A．1周
B．2周
C．3周
D．4周
26、 定向發(fā)行的證券公司債券最小轉(zhuǎn)讓單位為面值（ ?。?BR> A．1萬元
B．10萬元
C．50萬元
D．100萬元
27、 保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程，保存期不少于（ ?。?。
A．3年
B．5年
C．10年
D．15年
28、發(fā)行涉及國有股的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注_________，在國有法人股股東之后標(biāo)注_________，并披露前述標(biāo)識的依據(jù)及標(biāo)識的含義。（ ?。?BR> A．"SS"，"S1"
B．"S1"，"S1S"
C．"SS"，"S1S"
D．"SS"，"1S1"
29、 在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年（ ）30日前向市場投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評級報(bào)告。
A．4月
B．6月
C．9月
D．12月
30、 主板上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為（ ?。?。
A．上市當(dāng)年剩余時(shí)間
B．其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
C．上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
D．上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度31、 證券公司取得從事并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格，財(cái)務(wù)顧問主辦人應(yīng)不少于（ ?。┤恕?BR> A．10
B．7
C．5
D．3
32、 下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過的是（ ?。?。
A．董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及其報(bào)酬和支付方法
B．公司章程的修改
C．公司年度預(yù)算方案、決算方案
D．公司年度報(bào)告
33、1998年通過的《中華人民共和國證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行采用________ ，上市交易采用________ （ ）。
A．審批制，審批制
B．審批制，核準(zhǔn)制
C．核準(zhǔn)制，審批制
D．核準(zhǔn)制，核準(zhǔn)制
34、 外資股的發(fā)行準(zhǔn)備工作已經(jīng)基本完成，并且在發(fā)行審查已經(jīng)原則通過的情況下，（ ）將安排承銷前的國際推介與詢價(jià)。
A．承銷團(tuán)
B．證券交易所
C．中國證監(jiān)會(huì)
D．主承銷商
35、 中小企業(yè)板上市公司（ ）發(fā)生變化的，深圳證券交易所鼓勵(lì)上市公司重新聘請保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。
A．董事長
B．董事會(huì)秘書
C．實(shí)際控制人
D．總經(jīng)理
36、 采用詢價(jià)方式定價(jià)的，可以通過初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，在發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)通過（ ?。┐_定發(fā)行價(jià)格。
A．初步詢價(jià)
B．投票
C．推薦
D．累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
37、 若發(fā)行人的新股發(fā)行申請文件不能提供原文的，可由（ ?。┏鼍哞b證意見。
A．發(fā)行人律師
B．保薦機(jī)構(gòu)律師
C．注冊評估師
D．保薦機(jī)構(gòu)
38、 信息披露的（ ?。┦侵感畔⑴读x務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實(shí)際相符。
A．真實(shí)性原則
B．完整性原則
C．準(zhǔn)確性原則
D．及時(shí)性原則
39、 關(guān)于公司合并，下列說法中不正確的是（ ?。?。
A．一個(gè)公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散
B．2個(gè)以上公司合并設(shè)立一個(gè)新的公司為新設(shè)合并，合并各方解散
C．公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)、債務(wù)消滅
D．公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)、債務(wù)應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼
40、 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，上市公司及所屬企業(yè)董事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的（ ?。?BR> A．5％
B．10％
C．20％
D．30％41、 在進(jìn)行資產(chǎn)評估時(shí)，通過市場調(diào)查，選擇一個(gè)或多個(gè)與評估對象相同或類似的資產(chǎn)作為比較對象，分析比較對象的成交價(jià)格和交易條件，進(jìn)行對比調(diào)整，估算出資產(chǎn)價(jià)值的方法是（ ?。?。
A．重置成本法
B．清算價(jià)格法
C．現(xiàn)行市價(jià)法
D．收益現(xiàn)值法
42、 上市公司股東大會(huì)對利潤分配方案作出決議后，公司董事須在股東大會(huì)召開后（ ?。﹥?nèi)完成股利的派發(fā)事項(xiàng)。
A．20天
B．1個(gè)月
C．2個(gè)月
D．半年
43、 金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年（ ?。?0日前向投資者披露年度報(bào)告。
A．3月
B．4月
C．5月
D．6月
44、 上市公司非公開發(fā)行新股是指（ ?。?。
A．上市公司向不特定對象發(fā)行新股
B．上市公司向特定對象發(fā)行股票
C．向原股東配售股份
D．向不特定對象公開募集股份
45、 上市公司公開發(fā)行證券時(shí)，申請與授權(quán)文件不包括（ ?。?。
A．發(fā)行人股東大會(huì)決議
B．發(fā)行人監(jiān)事會(huì)決議
C．發(fā)行人董事會(huì)決議
D．發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請報(bào)告
46、 目前，我國股份有限公司資本的確定采?。ā 。┰瓌t。
A．實(shí)際資本制
B．法定資本制
C．授權(quán)資本制
D．折中資本制
47、 股份有限公司減資的，債權(quán)人自接到通知書之日起________日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起________日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。（ ?。?BR> A．10，30
B．15，30
C．30,30
D．30．45
48、 擬進(jìn)行管理層收購的上市公司，其公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或超過（ ?。?。
A．1/3
B．2/5
C．1/2
D．3/5
49、 關(guān)于可交換公司債券的贖回與回售，下列敘述中不正確的是（ ?。?BR> A．可交換公司債券一旦發(fā)售，股東就不得再行贖回
B．上市公司股東可以按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未換股的可交換公司債券
C．募集說明書可以約定回售條款
D．債券持有人可以按事先約定的條件和價(jià)格將所持債券回售給上市公司股東
50、 上市公司獨(dú)立董事連續(xù)（ ?。┐挝从H自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事會(huì)提請股東大會(huì)予以撤換。
A．2
B．3
C．5
D．651、 關(guān)于披露風(fēng)險(xiǎn)因素，首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循（ ?。┰瓌t，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。
A．準(zhǔn)確性
B．重要性
C．完整性
D．及時(shí)性
52、 企業(yè)債券每份面值為100元，以（ ?。┰嗣駧艦橐粋€(gè)認(rèn)購單位。
A．1 000
B．100
C．5 000
D．10 000
53、 首次公開發(fā)行股票并在主板上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為證券上市當(dāng)年（ ?。?BR> A．剩余時(shí)間
B．后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
C．剩余時(shí)間及其后一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
D．剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
54、 外資股發(fā)行價(jià)格最終由（ ?。┐_定。
A．發(fā)行人、主承銷商和全球協(xié)調(diào)人
B．發(fā)行人
C．主承銷商
D．主承銷商和全球協(xié)調(diào)人
55、 保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議后應(yīng)當(dāng)在（ ?。﹥?nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。
A．5個(gè)工作日
B．10個(gè)工作日
C．15個(gè)工作日
D．20個(gè)工作日
56、 在包銷數(shù)額內(nèi)的新股發(fā)行完成后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)發(fā)布股份變動(dòng)公告。在實(shí)施超額配售選擇權(quán)所涉及的股票發(fā)行驗(yàn)資工作完成后的（ ）個(gè)工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)再次發(fā)布股份變動(dòng)公告。
A．2
B．3
C．5
D．10
57、 公司債券可以進(jìn)入銀行間債券市場交易流通的準(zhǔn)入條件之一是：其實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣（ ?。﹥|元。
A．1
B．3
C．5
D．10
58、企業(yè)短期融資券最長期限不超過（ ?。?。
A．100天
B．150天
C．300天
D．365天
59、 證券公司公開發(fā)行債券募集說明書引用的經(jīng)審計(jì)的最近1期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)有效。
A．3
B．6
C．1
D．12
60、 公司債券交換為每股股份的價(jià)格，應(yīng)當(dāng)不低于公告募集說明書日前（ ?。﹤€(gè)交易日公司股票均價(jià)和前1個(gè)交易日的均價(jià)。
A．5
B．10
C．20
D．30二、多項(xiàng)選擇題(本大題共50小題，每小題1分，共50分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中。至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi))
61、 保薦機(jī)構(gòu)的年度執(zhí)業(yè)報(bào)告的內(nèi)容包括（ ）。
A．由保薦機(jī)構(gòu)法定代表人簽字的對年度執(zhí)業(yè)報(bào)告真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任的承諾函
B．保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人年度執(zhí)業(yè)情況的說明
C．保薦機(jī)構(gòu)對保薦代表人盡職調(diào)查工作日志檢查情況的說明
D．保薦機(jī)構(gòu)對保薦代表人的年度考核、評定情況
62、 根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司向深圳證券交易所申請辦理新股發(fā)行事宜時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交的文件有（ ?。?。
A．中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件
B．經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核的全部發(fā)行申報(bào)材料
C．發(fā)行的預(yù)計(jì)時(shí)間安排
D．發(fā)行具體實(shí)施方案和發(fā)行公告
63、 發(fā)行短期融資債券的，在債務(wù)融資工具存續(xù)期間，出現(xiàn)以下（ ?。┣樾沃坏?，召集人應(yīng)當(dāng)召集持有人會(huì)議，并擬訂會(huì)議議案。
A．發(fā)行人申請破產(chǎn)或被接管
B．合計(jì)持有30％以上同期債務(wù)融資工具余額的持有人提議召開會(huì)議
C．發(fā)行人未能按期足額兌付債務(wù)融資工具本金或利息
D．發(fā)行人轉(zhuǎn)移債務(wù)融資工具全部或部分清償義務(wù)
64、 上市公司發(fā)行新股采用網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行時(shí)，定價(jià)原則為（ ）。
A．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前30個(gè)交易日公司股票均價(jià)
B．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)
C．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前5個(gè)交易日均價(jià)
D．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前1個(gè)交易日均價(jià)
65、 下列關(guān)于股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的表述中，正確的有（ ?。?。
A．采用募集方式設(shè)立的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起30日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)
B．創(chuàng)立大會(huì)由發(fā)起人、認(rèn)股人組成
C．創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)2／3以上的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行
D．發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)立大會(huì)召開15日前將會(huì)議日期通知各認(rèn)股人或者予以公告
66、 公司反收購管理層防衛(wèi)策略經(jīng)常采用的手段有（ ?。?。
A．毒丸策略
B．金降落傘策略
C．銀降落傘策略
D．積極向其股東宣傳反收購的思想
67、 在進(jìn)行公司收購時(shí)，目標(biāo)公司定價(jià)一般采用（ ?。┓椒?。
A．現(xiàn)金流量法
B．賬面價(jià)值法
C．可比公司價(jià)值定價(jià)法
D．重置成本法
68、 屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行核準(zhǔn)程序的是（ ）。
A．受理申請文件
B．發(fā)行審核委員會(huì)審核
C．核準(zhǔn)
D．證券承銷
69、 所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在下述（ ?。┦录l(fā)生后次日履行信息披露義務(wù)。
A．所屬企業(yè)到境外上市的股東大會(huì)決議
B．所屬企業(yè)到境外上市的董事會(huì)決議
C．所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會(huì)提交的境外上市申請獲得受理
D．所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市
70、 證券公司申請償還次級債務(wù)，應(yīng)當(dāng)提交的申請文件包括（ ?。?。
A．申請書
B．借入次級債務(wù)合同
C．合同當(dāng)事人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明
D．證券公司目前的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況及相關(guān)測算報(bào)告71、 上市公司收購的監(jiān)管主體包括（ ?。?BR> A．中國證監(jiān)會(huì)
B．證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
C．證券交易所
D．收購人聘請的財(cái)務(wù)顧問
72、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)在擬披露發(fā)行公告、募集說明書全文及相關(guān)文件前一個(gè)工作．日16：00前向交易所提交（ ?。?。
A．中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準(zhǔn)文件
B．發(fā)行人通過交易所系統(tǒng)發(fā)行證券的申請
C．發(fā)行公告、募集說明書全文及相關(guān)文件
D．發(fā)行人的公司章程和業(yè)績報(bào)表
73、 發(fā)行人應(yīng)披露（ ?。┑戎贫鹊慕⒔∪斑\(yùn)行情況，說明上述機(jī)構(gòu)和人員履行職責(zé)的情況。
A．股東大會(huì)
B．董事會(huì)
C．薪酬委員會(huì)
D．獨(dú)立董事
74、 管理層進(jìn)行防衛(wèi)性的反收購活動(dòng)主要是出于（ ?。┓矫娴目紤]。
A．通過反收購來提高收購價(jià)格
B．擔(dān)心收購方利用收購使被收購方股市下降以借機(jī)謀利
C．擔(dān)心被收購后自身利益受到收購方的損害
D．防止收購方實(shí)力擴(kuò)大
75、證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)包括（ ）。
A．凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100％
B．凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40％
C．凈資本與負(fù)債的比例不得低于8％
D．凈資本與負(fù)債的比例不得低于15％
76、 下列關(guān)于股票的陳述中，正確的有（ ?。?。
A．公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票
B．公司向法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票
C．發(fā)起人的股票，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“發(fā)起人股票”字樣
D．公司向法人發(fā)行的股票，既可以記載該法人的名稱，也可以記載代表人的姓名
77、 外資股招股說明書的編制一般需要經(jīng)過的過程包括（ ?。?。
A．資料準(zhǔn)備
B．招股說明書草案的起草
C．驗(yàn)證指引或驗(yàn)證備忘錄的編制
D．“責(zé)任聲明書”的簽署
78、 在中國香港創(chuàng)業(yè)板市場的上市公司，只有滿足以下（ ）條件，新申請人的附屬公司通常才能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間。
A．該項(xiàng)更改不會(huì)使附屬公司利潤增加
B．業(yè)績已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整必須在向交易所提供的報(bào)表中作出詳細(xì)解釋
C．在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說明更改的理由以及有關(guān)更改對新申請人的集團(tuán)業(yè)績及盈利預(yù)測的影響
D．該項(xiàng)更改旨在使附屬公司的財(cái)政年度與新申請人的財(cái)政年度相配合
79、 新股發(fā)行體制改革的預(yù)期目標(biāo)包括（ ?。?。
A．市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能得到優(yōu)化，買方、賣方的內(nèi)在制衡機(jī)制得以強(qiáng)化
B．提升股份配售機(jī)制的有效性，緩解巨額資金申購新股狀況，提高發(fā)行的質(zhì)量和效率
C．在風(fēng)險(xiǎn)明晰的前提下，中小投資者的參與意愿得到重視，向有意向申購新股的中小投資者適當(dāng)傾斜
D．增強(qiáng)揭示風(fēng)險(xiǎn)的力度，強(qiáng)化一級市場風(fēng)險(xiǎn)意識
80、 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素有（ ）。
A．回售條款
B．轉(zhuǎn)股價(jià)格
C．贖回條款
D．股票波動(dòng)率
81、 股份制改組的會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過程包括（ ?。?BR> A．計(jì)劃階段
B．實(shí)施審計(jì)階段
C．審計(jì)完成階段
D．評估階段
82、 收購人可采用的支付收購上市公司的價(jià)款的方式有（ ）。
A．現(xiàn)金
B．證券
C．現(xiàn)金與證券相結(jié)合
D．清算
83、 憑證式國債采用收款憑證的形式，上面注明的內(nèi)容有（ ?。?。
A．投資者身份
B．購買日期
C．購買期限
D．統(tǒng)一規(guī)定的固定票面金額
84、 中國證監(jiān)會(huì)可以對（ ?。┑忍厥庑袠I(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。
A．外貿(mào)
B．服務(wù)業(yè)
C．金融
D．房地產(chǎn)
85、 保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市時(shí)，需向證券交易所提交上市保薦書。上市保薦書的主要內(nèi)容為（ ?。?。
A．逐項(xiàng)說明證券上市是否符合上市條件
B．對發(fā)行人證券上市后持續(xù)督導(dǎo)工作的具體安排
C．保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系
D．相關(guān)承諾事項(xiàng)
86、狹義的投資銀行業(yè)務(wù)的范圍包括（ ?。?BR> A．并購業(yè)務(wù)
B．公司融資
C．融資業(yè)務(wù)
D．承銷業(yè)務(wù)
87、 有權(quán)提出獨(dú)立董事候選人的有（ ?。?BR> A．董事會(huì)
B．監(jiān)事會(huì)
C．股東大會(huì)
D．持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東
88、 （ ?。?yīng)當(dāng)作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上披露。
A．招股公告
B．證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件
C．招股意向書
D．保薦機(jī)構(gòu)出具的發(fā)行保薦書
89、 中國證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)內(nèi)的證券公司進(jìn)行承銷業(yè)務(wù)的現(xiàn)場業(yè)務(wù)檢查的內(nèi)容包括（ ）。
A．有關(guān)檔案資料和工作底稿的保存是否完備
B．是否按規(guī)定收取包銷傭金和代銷傭金
C．與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系是否充分披露
D．是否按規(guī)定的程序承銷企業(yè)債券
90、 B股發(fā)行申請材料主要包括（ ?。?BR> A．批準(zhǔn)設(shè)立股份有限公司的文件
B．發(fā)行授權(quán)文件
C．招股說明書
D．資金運(yùn)用的可行性分析91、 重置成本法是在現(xiàn)時(shí)條件下，被評估資產(chǎn)全新狀態(tài)的重置成本減去該項(xiàng)資產(chǎn)的（ ?。?，估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。
A．實(shí)體性貶值
B．經(jīng)濟(jì)性貶值
C．功能性貶值
D．重置性貶值
92、證券公司應(yīng)建立完善的承銷風(fēng)險(xiǎn)評估與處理機(jī)制，通過（ ）等措施，有效控制包銷風(fēng)險(xiǎn)。
A．事先評估
B．制訂風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案
C．建立獎(jiǎng)懲機(jī)制
D．?dāng)U大分銷渠道
93、 企業(yè)應(yīng)在中期票據(jù)發(fā)行文件中約定投資者保護(hù)機(jī)制，具體包括（ ?。?。
A．應(yīng)對企業(yè)信用評級下降的有效措施
B．應(yīng)對財(cái)務(wù)狀況惡化的有效措施
C．中期票據(jù)的后期償還安排
D．中期票據(jù)發(fā)生違約后的清償安排
94、 關(guān)于債券持有人交換股份的規(guī)定，下列說法中正確的有（ ）。
A．當(dāng)債券持有人按照約定條件交換股份時(shí)，從作為擔(dān)保物的股票中提取相應(yīng)數(shù)額用于支付
B．債券持有人部分或者全部未選擇換股且上市公司股東到期未能清償債務(wù)時(shí)，作為擔(dān)保物的股票及其孳息處分所得的價(jià)款優(yōu)先用于清償對債券持有人的負(fù)債
C．可交換公司債券持有人申請換股的，應(yīng)當(dāng)直接向證券交易所發(fā)出換股指令
D．可交換公司債券發(fā)行以后，應(yīng)當(dāng)按照證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)定擔(dān)保，辦理相關(guān)登記手續(xù)
95、 承銷商在承銷記賬式國債時(shí)，可以選擇的分銷方法有（ ?。?。
A．場內(nèi)不掛牌分銷
B．場內(nèi)掛牌分銷
C．場外簽訂分銷合同
D．境外分銷
96、 我國資本市場建立20年來，市場的體系和結(jié)構(gòu)不斷完善，市場的廣度和深度不斷增加，逐步形成了包括（ ?。┑仍趦?nèi)的市場體系。
A．主板
B．中小企業(yè)板
C．創(chuàng)業(yè)板
D．金融板
97、 企業(yè)改組為擬上市股份有限公司，改制后企業(yè)的管理與運(yùn)作包括（ ?。?BR> A．?dāng)M上市公司的管理與運(yùn)作
B．非上市部分的管理與運(yùn)作
C．改制后上市部分與非上市部分的關(guān)系
D．?dāng)M上市公司的籌資計(jì)劃
98、國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式有（ ）。
A．部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
B．網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合
C．部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式
D．全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
99、 法律意見書的基本內(nèi)容應(yīng)包括（ ?。?BR> A．法律依據(jù)
B．標(biāo)題
C．聲明事項(xiàng)
D．收件人
100、 在上市公司發(fā)行新股的過程中，股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就本次發(fā)行證券的（ ?。┻M(jìn)行逐項(xiàng)表決。
A．種類和數(shù)量
B．發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排
C．定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間
D．募集資金用途101、 下列屬于證券公司定向發(fā)行債券要求的有（ ?。?。
A．發(fā)行人最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于5億元
B．最近1年盈利
C．各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定
D．最近2年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為
102、 凡有下列（ ?。┣樾沃坏模坏迷俅喂_發(fā)行公司債券。
A．前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足的
B．募集資金的用途不符合國家的產(chǎn)業(yè)政策的
C．違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途的
D．對已公開發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的
103、 首次公開發(fā)行股票，主承銷商于T+2日7：00前將確定股票的配售結(jié)果數(shù)據(jù)通過PROP發(fā)送至登記結(jié)算平臺，下列屬于配售結(jié)果數(shù)據(jù)內(nèi)容的有（ ?。?。
A．發(fā)行價(jià)格
B．獲配股數(shù)
C．配售額
D．證券賬戶
104、 關(guān)于資產(chǎn)支持證券的貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)，下列說法中正確的有（ ?。?BR> A．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)不能是信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)
B．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定管理證券化資產(chǎn)的政策和程序
C．貸款服務(wù)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照公平的市場交易條件和條款確定
D．中國銀監(jiān)會(huì)對資產(chǎn)支持證券實(shí)行證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露檢查
105、 憑證式國債通過（ ?。驈V大投資者發(fā)行。
A．商業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)
B．郵政儲蓄銀行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)
C．全國銀行間債券市場
D．證券交易所債券市場
106、 對于無形資產(chǎn)重估價(jià)值的評定，下列說法中正確的有（ ）。
A．外購的無形資產(chǎn)，根據(jù)購入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價(jià)值
B．自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價(jià)值
C．自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本評定重估價(jià)值
D．自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨(dú)計(jì)算成本的無形資產(chǎn)，根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力評定重估價(jià)值
107、 高級管理人員是指（ ?。?。
A．公司的經(jīng)理
B．副經(jīng)理
C．財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人
D．上市公司董事會(huì)秘書
108、 下列各項(xiàng)中屬于股份有限公司可以解散的原因的有（ ?。?。
A．股東大會(huì)決議解散
B．因公司合并或者分立需要解散
C．依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷
D．持有公司全部股東表決權(quán)5％以上的股東有權(quán)請求人民法院解散公司
109、 通過市盈率法估值的程序包括（ ?。?。
A．計(jì)算出發(fā)行人的每股收益
B．根據(jù)二級市場的平均市盈率、發(fā)行人的行業(yè)情況(同類行業(yè)公司股票的市盈率)、發(fā)行人的經(jīng)營狀況及其成長性等擬訂估值市盈率
C．依據(jù)估值市盈率與每股收益的乘積決定估值
D．根據(jù)相關(guān)規(guī)則人為規(guī)定市盈率
110、 國際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（ ）。
A．防止推銷違例
B．宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí)
C．推銷時(shí)間應(yīng)盡量延長
D．把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)三、判斷題(本大題共40小題，每小題0．5分，共20分。請判斷以下各小題的正誤。正確的填寫A，錯(cuò)誤的填寫B(tài))
111、 《上海證券交易所證券發(fā)行業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，公司債券網(wǎng)下發(fā)行不超過3個(gè)交易日，但經(jīng)上海證券交易所同意的除外。（ ?。?BR> 112、 通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，投資者及其一致行動(dòng)人在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份擬達(dá)到或者超過一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告。（ ?。?BR> 113、 招股意向書公告的同時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登定價(jià)公告。（ ?。?BR> 114、 申請發(fā)行可交換公司債券的，要求公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。（ ?。?BR> 115、 上市公告書是由保薦機(jī)構(gòu)出具的，應(yīng)當(dāng)加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章。（ ?。?BR> 116、 證券公司從事證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，應(yīng)依照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定向中國人民銀行申請保薦機(jī)構(gòu)資格。（ ）
117、 發(fā)審委委員每屆任期2年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過2屆。（ ）
118、 網(wǎng)下中簽率為網(wǎng)上中簽率的2～4倍時(shí)，發(fā)行人和承銷商應(yīng)將本次發(fā)售股份中的20％從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)堋＃ā 。?BR> 119、 經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)考核認(rèn)為不適合擔(dān)任并購重組委員會(huì)委員的情形，中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)于其屆滿后予以解聘。（ ?。?BR> 120、 在上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的資格條件中，其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，其實(shí)繳注冊資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣300萬元。（ ）121、 關(guān)于企業(yè)業(yè)務(wù)改組的要求，擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為擬發(fā)行上市公司。（ ）
122、 發(fā)行人可以將招股說明書(申報(bào)稿)刊登于其公司網(wǎng)站，且可以早于在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站的披露時(shí)間。（ ?。?BR> 123、 由于中國的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則存在差別，為了便于境外投資者了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其發(fā)展前景，充分保障投資者的利益以及適應(yīng)不同募集地的要求，需要國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所參照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并公開披露。（ ?。?BR> 124、 發(fā)行可交換公司債券的申請人應(yīng)當(dāng)是符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。（ ?。?BR> 125、 預(yù)受要約的股東有權(quán)在要約期限屆滿3個(gè)交易口前。委托證券公司辦理撤回預(yù)受要約的手續(xù)，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)受要約股東的申請解除對預(yù)受要約股票的臨時(shí)保管。（ ?。?BR> 126、 根據(jù)《證券公司債券管理暫行辦法》，證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。（ ）
127、 招股說明書或招股意向書刊登后至新股獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第1個(gè)工作日向中國證監(jiān)會(huì)提交書面說明，保薦機(jī)構(gòu)和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。（ ?。?BR> 128、 關(guān)于外國投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資后的變更條件，投資者減持股份使上市公司外資股比例低于20％，上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向商務(wù)部備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的相關(guān)手續(xù)。（ ?。?BR> 129、 并購重組委員會(huì)委員審核并購重組申請文件時(shí)，委員與并購重組當(dāng)事人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行過接觸的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出回避。（ ）
130、 上海證券交易所和深圳證券交易所對新股發(fā)行、上市操作程序的規(guī)定，除申購代碼外基本一致。（ ?。?31、 保薦機(jī)構(gòu)有充分理由認(rèn)為發(fā)行人聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)專業(yè)能力存在明顯缺陷的，可向首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人建議更換。（ ?。?BR> 132、 發(fā)行新股的發(fā)行人對前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的，應(yīng)列表披露投資項(xiàng)目效益情況；項(xiàng)目實(shí)際效益與承諾效益存在重大差異的，還應(yīng)披露原因。（ ）
133、 若某公司的注冊資本為人民幣5000萬元，法定公積金累計(jì)為1250萬元，則該公司可以不再提取法定公積金。（ ?。?BR> 134、 首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人和主承銷商應(yīng)在網(wǎng)上發(fā)行申購日之前3個(gè)交易日刊登網(wǎng)上發(fā)行公告。（ ）
135、 招股說明書摘要應(yīng)忠實(shí)于招股說明書全文。（ ?。?BR> 136、 《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》規(guī)定，每一只股票發(fā)行時(shí)，任一股票配售對象只能選擇網(wǎng)下或者網(wǎng)上一種方式進(jìn)行新股申購。（ ?。?BR> 137、 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申請文件目錄按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的要求執(zhí)行。（ ）
138、 為加強(qiáng)新股認(rèn)購風(fēng)險(xiǎn)提示，所有承銷商應(yīng)當(dāng)刊登新股投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告。（ ?。?BR> 139、 若《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號一——招股說明書》的某些具體要求對發(fā)行人確實(shí)不適用，發(fā)行人可根據(jù)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)作書面說明。（ ?。?BR> 140、 股份有限公司如果是因資本過剩而減資，減資生效后，應(yīng)當(dāng)按照股東所持股份的比例向股東發(fā)還股款，或者免除或減少股東繳納股款的義務(wù)。（ ?。?41、 股票波動(dòng)率是影響期權(quán)價(jià)值的一個(gè)重要因素，股票波動(dòng)率越大，期權(quán)的價(jià)值越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。（ ）
142、 上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)暫緩發(fā)行，并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。該事項(xiàng)對本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請應(yīng)重新經(jīng)過中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。（ ）
143、 證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)最近24個(gè)月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄的，不得擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問。（ ?。?BR> 144、 在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的過程中，發(fā)行人最近1年的凈利潤可以主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益。（ ）
145、 證券公司應(yīng)建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司內(nèi)部控制，防范風(fēng)險(xiǎn)。（ ?。?BR> 146、 在公司收購中，規(guī)模較大的集團(tuán)公司，采用母子公司相互持股的手段，即通過子公司暗中購入母公司股份，達(dá)到自我控制，避免股權(quán)旁落。（ ?。?BR> 147、 中國證監(jiān)會(huì)制定了《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》，并于2008年11月1日予以發(fā)布并施行。（ ）
148、 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)結(jié)合上市公司重大資產(chǎn)重組當(dāng)年和實(shí)施完畢后的第1個(gè)會(huì)計(jì)年度的年報(bào)，自年報(bào)披露之日起20日內(nèi)，對重大資產(chǎn)重組實(shí)施的特定事項(xiàng)出具持續(xù)督導(dǎo)意見，向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并予以公告。（ ?。?BR> 149、 上市推薦人應(yīng)當(dāng)保證公司債券發(fā)行人的上市申請材料、上市公告書及其他有關(guān)宣傳材料沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并保證對其承擔(dān)主要責(zé)任。（ ?。?BR> 150、 依據(jù)中國香港有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求，在招股說明書正式披露和申報(bào)注冊之前，所有董事必須簽署"責(zé)任聲明書"，表明全體董事對于招股說明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)共同的責(zé)任，但并不表明承擔(dān)個(gè)別的責(zé)任。（ ?。?
1、 （ ）的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。
A．盡職調(diào)查
B．資產(chǎn)評估
C．選聘中介機(jī)構(gòu)
D．財(cái)務(wù)審計(jì)
2、 證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)，向注冊地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送年度報(bào)告。
A．1
B．3
C．4
D．5
3、 清產(chǎn)核資工作按照（ ）的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級管理
B．分級規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
4、 金融債券（ ?。┑?，經(jīng)認(rèn)購人同意，可免于信用評級。
A．定向發(fā)行
B．非定向發(fā)行
C．公開發(fā)行
D．網(wǎng)上發(fā)行
5、 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請到境外上市，（ ）應(yīng)當(dāng)聘請經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊登記并列人保薦機(jī)構(gòu)名單的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任其維持持續(xù)上市地位的財(cái)務(wù)顧問。
A．上市公司會(huì)同所屬企業(yè)
B．所屬企業(yè)
C．上市公司或者所屬企業(yè)
D．上市公司
6、 個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)出示（ ?。?。
A．本人身份證
B．持股憑證
C．本人身份證和持股憑證
D．書面委托書
7、 可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是其期限為（ ）。
A．2年以上
B．3年以上
C．1年以上
D．5年以上
8、 非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不超過（ ?。┟?BR> A．10
B．20
C．30
D．50
9、 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（ ）個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。
A．3
B．5
C．7
D．10
10、 資信評級機(jī)構(gòu)每年至少應(yīng)公告（ ）次跟蹤評級報(bào)告。
A．1
B．2
C．3
D．4
11、 擬發(fā)行上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有擬發(fā)行上市公司5％以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，是為了達(dá)到（ ）的要求。
A．人員獨(dú)立
B．機(jī)構(gòu)獨(dú)立
C．資產(chǎn)獨(dú)立
D．財(cái)務(wù)獨(dú)立
12、 （ ?。┦前l(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。
A．招股說明書
B．股票申請文件
C．資產(chǎn)評估報(bào)告
D．審計(jì)報(bào)告
13、 由次級債務(wù)所形成的商業(yè)銀行附屬資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的（ ?。?BR> A．40％
B．50％
C．60％
D．70％
14、 在2008年美國由于次貸危機(jī)而引發(fā)的金融風(fēng)暴中，倒閉的投資銀行有（ ?。?。
A．高盛
B．摩根士丹利
C．貝爾斯登和雷曼兄弟
D．花旗
15、 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在短期融資券本息兌付日前（ ?。﹤€(gè)工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布本金兌付、付息事項(xiàng)。
A．3
B．5
C．7
D．10
16、 外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（ ?。?，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。
A．50％
B．30％
C．20％
D．10％
17、 律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動(dòng)情況出具的（ ?。┦前l(fā)行審核部門判斷發(fā)行人最近3年內(nèi)“實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”的重要依據(jù)。
A．招股說明書
B．法律意見書
C．資產(chǎn)評估報(bào)告
D．審計(jì)報(bào)告
18、 申請憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的申請人除具備基本條件外，其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)還不得少于（ ?。﹤€(gè)。
A．5
B．10
C．30
D．40
19、 關(guān)于詢價(jià)區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告，下列說法中錯(cuò)誤的有（ ）。
A．招股意向書公告的同時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)公告
B．發(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)結(jié)果公告
C．詢價(jià)對象的數(shù)量和類別不屬于初步詢價(jià)結(jié)果公告應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容
D．股票配售完成后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登定價(jià)公告和網(wǎng)下配售結(jié)果公告
20、 1991—1992年，我國股票發(fā)行采?。ā 。┓绞?。
A．自辦發(fā)行
B．有限量發(fā)售認(rèn)購證
C．無限量發(fā)售認(rèn)購證
D．上網(wǎng)競價(jià)方式
21、 商務(wù)部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報(bào)的全部文件后應(yīng)在________日內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有效期為日。（ ?。?BR> A．10，60
B．20，100
C．50，30
D．30，180
22、 首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在（ ）萬元人民幣以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。
A．200
B．500
C．800
D．1000
23、 設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有________人以上________人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。（ ?。?BR> A．2，200
B．5，100
C．2．100
D．5，200
24、 公司改組為上市公司時(shí)，如果原公司已經(jīng)繳納出讓金，取得了土地使用權(quán)，國家可以將土地作價(jià)，以（ ?。┑姆绞酵度肷鲜泄尽?BR> A．國家股
B．出讓
C．社會(huì)公眾股
D．國有法人股
25、 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對上海證券交易所上市公司募集資金管理事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后（ ?。﹥?nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議。
A．1周
B．2周
C．3周
D．4周
26、 定向發(fā)行的證券公司債券最小轉(zhuǎn)讓單位為面值（ ?。?BR> A．1萬元
B．10萬元
C．50萬元
D．100萬元
27、 保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程，保存期不少于（ ?。?。
A．3年
B．5年
C．10年
D．15年
28、發(fā)行涉及國有股的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注_________，在國有法人股股東之后標(biāo)注_________，并披露前述標(biāo)識的依據(jù)及標(biāo)識的含義。（ ?。?BR> A．"SS"，"S1"
B．"S1"，"S1S"
C．"SS"，"S1S"
D．"SS"，"1S1"
29、 在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年（ ）30日前向市場投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評級報(bào)告。
A．4月
B．6月
C．9月
D．12月
30、 主板上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為（ ?。?。
A．上市當(dāng)年剩余時(shí)間
B．其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
C．上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
D．上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度31、 證券公司取得從事并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格，財(cái)務(wù)顧問主辦人應(yīng)不少于（ ?。┤恕?BR> A．10
B．7
C．5
D．3
32、 下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過的是（ ?。?。
A．董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及其報(bào)酬和支付方法
B．公司章程的修改
C．公司年度預(yù)算方案、決算方案
D．公司年度報(bào)告
33、1998年通過的《中華人民共和國證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行采用________ ，上市交易采用________ （ ）。
A．審批制，審批制
B．審批制，核準(zhǔn)制
C．核準(zhǔn)制，審批制
D．核準(zhǔn)制，核準(zhǔn)制
34、 外資股的發(fā)行準(zhǔn)備工作已經(jīng)基本完成，并且在發(fā)行審查已經(jīng)原則通過的情況下，（ ）將安排承銷前的國際推介與詢價(jià)。
A．承銷團(tuán)
B．證券交易所
C．中國證監(jiān)會(huì)
D．主承銷商
35、 中小企業(yè)板上市公司（ ）發(fā)生變化的，深圳證券交易所鼓勵(lì)上市公司重新聘請保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。
A．董事長
B．董事會(huì)秘書
C．實(shí)際控制人
D．總經(jīng)理
36、 采用詢價(jià)方式定價(jià)的，可以通過初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，在發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)通過（ ?。┐_定發(fā)行價(jià)格。
A．初步詢價(jià)
B．投票
C．推薦
D．累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)
37、 若發(fā)行人的新股發(fā)行申請文件不能提供原文的，可由（ ?。┏鼍哞b證意見。
A．發(fā)行人律師
B．保薦機(jī)構(gòu)律師
C．注冊評估師
D．保薦機(jī)構(gòu)
38、 信息披露的（ ?。┦侵感畔⑴读x務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實(shí)際相符。
A．真實(shí)性原則
B．完整性原則
C．準(zhǔn)確性原則
D．及時(shí)性原則
39、 關(guān)于公司合并，下列說法中不正確的是（ ?。?。
A．一個(gè)公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散
B．2個(gè)以上公司合并設(shè)立一個(gè)新的公司為新設(shè)合并，合并各方解散
C．公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)、債務(wù)消滅
D．公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)、債務(wù)應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼
40、 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，上市公司及所屬企業(yè)董事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的（ ?。?BR> A．5％
B．10％
C．20％
D．30％41、 在進(jìn)行資產(chǎn)評估時(shí)，通過市場調(diào)查，選擇一個(gè)或多個(gè)與評估對象相同或類似的資產(chǎn)作為比較對象，分析比較對象的成交價(jià)格和交易條件，進(jìn)行對比調(diào)整，估算出資產(chǎn)價(jià)值的方法是（ ?。?。
A．重置成本法
B．清算價(jià)格法
C．現(xiàn)行市價(jià)法
D．收益現(xiàn)值法
42、 上市公司股東大會(huì)對利潤分配方案作出決議后，公司董事須在股東大會(huì)召開后（ ?。﹥?nèi)完成股利的派發(fā)事項(xiàng)。
A．20天
B．1個(gè)月
C．2個(gè)月
D．半年
43、 金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年（ ?。?0日前向投資者披露年度報(bào)告。
A．3月
B．4月
C．5月
D．6月
44、 上市公司非公開發(fā)行新股是指（ ?。?。
A．上市公司向不特定對象發(fā)行新股
B．上市公司向特定對象發(fā)行股票
C．向原股東配售股份
D．向不特定對象公開募集股份
45、 上市公司公開發(fā)行證券時(shí)，申請與授權(quán)文件不包括（ ?。?。
A．發(fā)行人股東大會(huì)決議
B．發(fā)行人監(jiān)事會(huì)決議
C．發(fā)行人董事會(huì)決議
D．發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請報(bào)告
46、 目前，我國股份有限公司資本的確定采?。ā 。┰瓌t。
A．實(shí)際資本制
B．法定資本制
C．授權(quán)資本制
D．折中資本制
47、 股份有限公司減資的，債權(quán)人自接到通知書之日起________日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起________日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。（ ?。?BR> A．10，30
B．15，30
C．30,30
D．30．45
48、 擬進(jìn)行管理層收購的上市公司，其公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或超過（ ?。?。
A．1/3
B．2/5
C．1/2
D．3/5
49、 關(guān)于可交換公司債券的贖回與回售，下列敘述中不正確的是（ ?。?BR> A．可交換公司債券一旦發(fā)售，股東就不得再行贖回
B．上市公司股東可以按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未換股的可交換公司債券
C．募集說明書可以約定回售條款
D．債券持有人可以按事先約定的條件和價(jià)格將所持債券回售給上市公司股東
50、 上市公司獨(dú)立董事連續(xù)（ ?。┐挝从H自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事會(huì)提請股東大會(huì)予以撤換。
A．2
B．3
C．5
D．651、 關(guān)于披露風(fēng)險(xiǎn)因素，首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循（ ?。┰瓌t，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。
A．準(zhǔn)確性
B．重要性
C．完整性
D．及時(shí)性
52、 企業(yè)債券每份面值為100元，以（ ?。┰嗣駧艦橐粋€(gè)認(rèn)購單位。
A．1 000
B．100
C．5 000
D．10 000
53、 首次公開發(fā)行股票并在主板上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為證券上市當(dāng)年（ ?。?BR> A．剩余時(shí)間
B．后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
C．剩余時(shí)間及其后一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
D．剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度
54、 外資股發(fā)行價(jià)格最終由（ ?。┐_定。
A．發(fā)行人、主承銷商和全球協(xié)調(diào)人
B．發(fā)行人
C．主承銷商
D．主承銷商和全球協(xié)調(diào)人
55、 保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議后應(yīng)當(dāng)在（ ?。﹥?nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。
A．5個(gè)工作日
B．10個(gè)工作日
C．15個(gè)工作日
D．20個(gè)工作日
56、 在包銷數(shù)額內(nèi)的新股發(fā)行完成后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)發(fā)布股份變動(dòng)公告。在實(shí)施超額配售選擇權(quán)所涉及的股票發(fā)行驗(yàn)資工作完成后的（ ）個(gè)工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)再次發(fā)布股份變動(dòng)公告。
A．2
B．3
C．5
D．10
57、 公司債券可以進(jìn)入銀行間債券市場交易流通的準(zhǔn)入條件之一是：其實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣（ ?。﹥|元。
A．1
B．3
C．5
D．10
58、企業(yè)短期融資券最長期限不超過（ ?。?。
A．100天
B．150天
C．300天
D．365天
59、 證券公司公開發(fā)行債券募集說明書引用的經(jīng)審計(jì)的最近1期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)有效。
A．3
B．6
C．1
D．12
60、 公司債券交換為每股股份的價(jià)格，應(yīng)當(dāng)不低于公告募集說明書日前（ ?。﹤€(gè)交易日公司股票均價(jià)和前1個(gè)交易日的均價(jià)。
A．5
B．10
C．20
D．30二、多項(xiàng)選擇題(本大題共50小題，每小題1分，共50分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中。至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi))
61、 保薦機(jī)構(gòu)的年度執(zhí)業(yè)報(bào)告的內(nèi)容包括（ ）。
A．由保薦機(jī)構(gòu)法定代表人簽字的對年度執(zhí)業(yè)報(bào)告真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任的承諾函
B．保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人年度執(zhí)業(yè)情況的說明
C．保薦機(jī)構(gòu)對保薦代表人盡職調(diào)查工作日志檢查情況的說明
D．保薦機(jī)構(gòu)對保薦代表人的年度考核、評定情況
62、 根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司向深圳證券交易所申請辦理新股發(fā)行事宜時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交的文件有（ ?。?。
A．中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件
B．經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核的全部發(fā)行申報(bào)材料
C．發(fā)行的預(yù)計(jì)時(shí)間安排
D．發(fā)行具體實(shí)施方案和發(fā)行公告
63、 發(fā)行短期融資債券的，在債務(wù)融資工具存續(xù)期間，出現(xiàn)以下（ ?。┣樾沃坏?，召集人應(yīng)當(dāng)召集持有人會(huì)議，并擬訂會(huì)議議案。
A．發(fā)行人申請破產(chǎn)或被接管
B．合計(jì)持有30％以上同期債務(wù)融資工具余額的持有人提議召開會(huì)議
C．發(fā)行人未能按期足額兌付債務(wù)融資工具本金或利息
D．發(fā)行人轉(zhuǎn)移債務(wù)融資工具全部或部分清償義務(wù)
64、 上市公司發(fā)行新股采用網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行時(shí)，定價(jià)原則為（ ）。
A．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前30個(gè)交易日公司股票均價(jià)
B．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)
C．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前5個(gè)交易日均價(jià)
D．發(fā)行價(jià)格不低于公告招股意向書前1個(gè)交易日均價(jià)
65、 下列關(guān)于股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的表述中，正確的有（ ?。?。
A．采用募集方式設(shè)立的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起30日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)
B．創(chuàng)立大會(huì)由發(fā)起人、認(rèn)股人組成
C．創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)2／3以上的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行
D．發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)立大會(huì)召開15日前將會(huì)議日期通知各認(rèn)股人或者予以公告
66、 公司反收購管理層防衛(wèi)策略經(jīng)常采用的手段有（ ?。?。
A．毒丸策略
B．金降落傘策略
C．銀降落傘策略
D．積極向其股東宣傳反收購的思想
67、 在進(jìn)行公司收購時(shí)，目標(biāo)公司定價(jià)一般采用（ ?。┓椒?。
A．現(xiàn)金流量法
B．賬面價(jià)值法
C．可比公司價(jià)值定價(jià)法
D．重置成本法
68、 屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行核準(zhǔn)程序的是（ ）。
A．受理申請文件
B．發(fā)行審核委員會(huì)審核
C．核準(zhǔn)
D．證券承銷
69、 所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在下述（ ?。┦录l(fā)生后次日履行信息披露義務(wù)。
A．所屬企業(yè)到境外上市的股東大會(huì)決議
B．所屬企業(yè)到境外上市的董事會(huì)決議
C．所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會(huì)提交的境外上市申請獲得受理
D．所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市
70、 證券公司申請償還次級債務(wù)，應(yīng)當(dāng)提交的申請文件包括（ ?。?。
A．申請書
B．借入次級債務(wù)合同
C．合同當(dāng)事人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明
D．證券公司目前的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況及相關(guān)測算報(bào)告71、 上市公司收購的監(jiān)管主體包括（ ?。?BR> A．中國證監(jiān)會(huì)
B．證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
C．證券交易所
D．收購人聘請的財(cái)務(wù)顧問
72、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)在擬披露發(fā)行公告、募集說明書全文及相關(guān)文件前一個(gè)工作．日16：00前向交易所提交（ ?。?。
A．中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準(zhǔn)文件
B．發(fā)行人通過交易所系統(tǒng)發(fā)行證券的申請
C．發(fā)行公告、募集說明書全文及相關(guān)文件
D．發(fā)行人的公司章程和業(yè)績報(bào)表
73、 發(fā)行人應(yīng)披露（ ?。┑戎贫鹊慕⒔∪斑\(yùn)行情況，說明上述機(jī)構(gòu)和人員履行職責(zé)的情況。
A．股東大會(huì)
B．董事會(huì)
C．薪酬委員會(huì)
D．獨(dú)立董事
74、 管理層進(jìn)行防衛(wèi)性的反收購活動(dòng)主要是出于（ ?。┓矫娴目紤]。
A．通過反收購來提高收購價(jià)格
B．擔(dān)心收購方利用收購使被收購方股市下降以借機(jī)謀利
C．擔(dān)心被收購后自身利益受到收購方的損害
D．防止收購方實(shí)力擴(kuò)大
75、證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)包括（ ）。
A．凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100％
B．凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40％
C．凈資本與負(fù)債的比例不得低于8％
D．凈資本與負(fù)債的比例不得低于15％
76、 下列關(guān)于股票的陳述中，正確的有（ ?。?。
A．公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票
B．公司向法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票
C．發(fā)起人的股票，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“發(fā)起人股票”字樣
D．公司向法人發(fā)行的股票，既可以記載該法人的名稱，也可以記載代表人的姓名
77、 外資股招股說明書的編制一般需要經(jīng)過的過程包括（ ?。?。
A．資料準(zhǔn)備
B．招股說明書草案的起草
C．驗(yàn)證指引或驗(yàn)證備忘錄的編制
D．“責(zé)任聲明書”的簽署
78、 在中國香港創(chuàng)業(yè)板市場的上市公司，只有滿足以下（ ）條件，新申請人的附屬公司通常才能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間。
A．該項(xiàng)更改不會(huì)使附屬公司利潤增加
B．業(yè)績已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整必須在向交易所提供的報(bào)表中作出詳細(xì)解釋
C．在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說明更改的理由以及有關(guān)更改對新申請人的集團(tuán)業(yè)績及盈利預(yù)測的影響
D．該項(xiàng)更改旨在使附屬公司的財(cái)政年度與新申請人的財(cái)政年度相配合
79、 新股發(fā)行體制改革的預(yù)期目標(biāo)包括（ ?。?。
A．市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能得到優(yōu)化，買方、賣方的內(nèi)在制衡機(jī)制得以強(qiáng)化
B．提升股份配售機(jī)制的有效性，緩解巨額資金申購新股狀況，提高發(fā)行的質(zhì)量和效率
C．在風(fēng)險(xiǎn)明晰的前提下，中小投資者的參與意愿得到重視，向有意向申購新股的中小投資者適當(dāng)傾斜
D．增強(qiáng)揭示風(fēng)險(xiǎn)的力度，強(qiáng)化一級市場風(fēng)險(xiǎn)意識
80、 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素有（ ）。
A．回售條款
B．轉(zhuǎn)股價(jià)格
C．贖回條款
D．股票波動(dòng)率
81、 股份制改組的會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過程包括（ ?。?BR> A．計(jì)劃階段
B．實(shí)施審計(jì)階段
C．審計(jì)完成階段
D．評估階段
82、 收購人可采用的支付收購上市公司的價(jià)款的方式有（ ）。
A．現(xiàn)金
B．證券
C．現(xiàn)金與證券相結(jié)合
D．清算
83、 憑證式國債采用收款憑證的形式，上面注明的內(nèi)容有（ ?。?。
A．投資者身份
B．購買日期
C．購買期限
D．統(tǒng)一規(guī)定的固定票面金額
84、 中國證監(jiān)會(huì)可以對（ ?。┑忍厥庑袠I(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。
A．外貿(mào)
B．服務(wù)業(yè)
C．金融
D．房地產(chǎn)
85、 保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市時(shí)，需向證券交易所提交上市保薦書。上市保薦書的主要內(nèi)容為（ ?。?。
A．逐項(xiàng)說明證券上市是否符合上市條件
B．對發(fā)行人證券上市后持續(xù)督導(dǎo)工作的具體安排
C．保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系
D．相關(guān)承諾事項(xiàng)
86、狹義的投資銀行業(yè)務(wù)的范圍包括（ ?。?BR> A．并購業(yè)務(wù)
B．公司融資
C．融資業(yè)務(wù)
D．承銷業(yè)務(wù)
87、 有權(quán)提出獨(dú)立董事候選人的有（ ?。?BR> A．董事會(huì)
B．監(jiān)事會(huì)
C．股東大會(huì)
D．持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東
88、 （ ?。?yīng)當(dāng)作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上披露。
A．招股公告
B．證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件
C．招股意向書
D．保薦機(jī)構(gòu)出具的發(fā)行保薦書
89、 中國證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)內(nèi)的證券公司進(jìn)行承銷業(yè)務(wù)的現(xiàn)場業(yè)務(wù)檢查的內(nèi)容包括（ ）。
A．有關(guān)檔案資料和工作底稿的保存是否完備
B．是否按規(guī)定收取包銷傭金和代銷傭金
C．與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系是否充分披露
D．是否按規(guī)定的程序承銷企業(yè)債券
90、 B股發(fā)行申請材料主要包括（ ?。?BR> A．批準(zhǔn)設(shè)立股份有限公司的文件
B．發(fā)行授權(quán)文件
C．招股說明書
D．資金運(yùn)用的可行性分析91、 重置成本法是在現(xiàn)時(shí)條件下，被評估資產(chǎn)全新狀態(tài)的重置成本減去該項(xiàng)資產(chǎn)的（ ?。?，估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。
A．實(shí)體性貶值
B．經(jīng)濟(jì)性貶值
C．功能性貶值
D．重置性貶值
92、證券公司應(yīng)建立完善的承銷風(fēng)險(xiǎn)評估與處理機(jī)制，通過（ ）等措施，有效控制包銷風(fēng)險(xiǎn)。
A．事先評估
B．制訂風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案
C．建立獎(jiǎng)懲機(jī)制
D．?dāng)U大分銷渠道
93、 企業(yè)應(yīng)在中期票據(jù)發(fā)行文件中約定投資者保護(hù)機(jī)制，具體包括（ ?。?。
A．應(yīng)對企業(yè)信用評級下降的有效措施
B．應(yīng)對財(cái)務(wù)狀況惡化的有效措施
C．中期票據(jù)的后期償還安排
D．中期票據(jù)發(fā)生違約后的清償安排
94、 關(guān)于債券持有人交換股份的規(guī)定，下列說法中正確的有（ ）。
A．當(dāng)債券持有人按照約定條件交換股份時(shí)，從作為擔(dān)保物的股票中提取相應(yīng)數(shù)額用于支付
B．債券持有人部分或者全部未選擇換股且上市公司股東到期未能清償債務(wù)時(shí)，作為擔(dān)保物的股票及其孳息處分所得的價(jià)款優(yōu)先用于清償對債券持有人的負(fù)債
C．可交換公司債券持有人申請換股的，應(yīng)當(dāng)直接向證券交易所發(fā)出換股指令
D．可交換公司債券發(fā)行以后，應(yīng)當(dāng)按照證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)定擔(dān)保，辦理相關(guān)登記手續(xù)
95、 承銷商在承銷記賬式國債時(shí)，可以選擇的分銷方法有（ ?。?。
A．場內(nèi)不掛牌分銷
B．場內(nèi)掛牌分銷
C．場外簽訂分銷合同
D．境外分銷
96、 我國資本市場建立20年來，市場的體系和結(jié)構(gòu)不斷完善，市場的廣度和深度不斷增加，逐步形成了包括（ ?。┑仍趦?nèi)的市場體系。
A．主板
B．中小企業(yè)板
C．創(chuàng)業(yè)板
D．金融板
97、 企業(yè)改組為擬上市股份有限公司，改制后企業(yè)的管理與運(yùn)作包括（ ?。?BR> A．?dāng)M上市公司的管理與運(yùn)作
B．非上市部分的管理與運(yùn)作
C．改制后上市部分與非上市部分的關(guān)系
D．?dāng)M上市公司的籌資計(jì)劃
98、國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式有（ ）。
A．部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
B．網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合
C．部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式
D．全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
99、 法律意見書的基本內(nèi)容應(yīng)包括（ ?。?BR> A．法律依據(jù)
B．標(biāo)題
C．聲明事項(xiàng)
D．收件人
100、 在上市公司發(fā)行新股的過程中，股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就本次發(fā)行證券的（ ?。┻M(jìn)行逐項(xiàng)表決。
A．種類和數(shù)量
B．發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排
C．定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間
D．募集資金用途101、 下列屬于證券公司定向發(fā)行債券要求的有（ ?。?。
A．發(fā)行人最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于5億元
B．最近1年盈利
C．各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定
D．最近2年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為
102、 凡有下列（ ?。┣樾沃坏模坏迷俅喂_發(fā)行公司債券。
A．前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足的
B．募集資金的用途不符合國家的產(chǎn)業(yè)政策的
C．違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途的
D．對已公開發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的
103、 首次公開發(fā)行股票，主承銷商于T+2日7：00前將確定股票的配售結(jié)果數(shù)據(jù)通過PROP發(fā)送至登記結(jié)算平臺，下列屬于配售結(jié)果數(shù)據(jù)內(nèi)容的有（ ?。?。
A．發(fā)行價(jià)格
B．獲配股數(shù)
C．配售額
D．證券賬戶
104、 關(guān)于資產(chǎn)支持證券的貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)，下列說法中正確的有（ ?。?BR> A．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)不能是信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)
B．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定管理證券化資產(chǎn)的政策和程序
C．貸款服務(wù)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照公平的市場交易條件和條款確定
D．中國銀監(jiān)會(huì)對資產(chǎn)支持證券實(shí)行證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露檢查
105、 憑證式國債通過（ ?。驈V大投資者發(fā)行。
A．商業(yè)銀行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)
B．郵政儲蓄銀行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)
C．全國銀行間債券市場
D．證券交易所債券市場
106、 對于無形資產(chǎn)重估價(jià)值的評定，下列說法中正確的有（ ）。
A．外購的無形資產(chǎn)，根據(jù)購入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價(jià)值
B．自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價(jià)值
C．自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本評定重估價(jià)值
D．自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨(dú)計(jì)算成本的無形資產(chǎn)，根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力評定重估價(jià)值
107、 高級管理人員是指（ ?。?。
A．公司的經(jīng)理
B．副經(jīng)理
C．財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人
D．上市公司董事會(huì)秘書
108、 下列各項(xiàng)中屬于股份有限公司可以解散的原因的有（ ?。?。
A．股東大會(huì)決議解散
B．因公司合并或者分立需要解散
C．依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷
D．持有公司全部股東表決權(quán)5％以上的股東有權(quán)請求人民法院解散公司
109、 通過市盈率法估值的程序包括（ ?。?。
A．計(jì)算出發(fā)行人的每股收益
B．根據(jù)二級市場的平均市盈率、發(fā)行人的行業(yè)情況(同類行業(yè)公司股票的市盈率)、發(fā)行人的經(jīng)營狀況及其成長性等擬訂估值市盈率
C．依據(jù)估值市盈率與每股收益的乘積決定估值
D．根據(jù)相關(guān)規(guī)則人為規(guī)定市盈率
110、 國際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（ ）。
A．防止推銷違例
B．宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí)
C．推銷時(shí)間應(yīng)盡量延長
D．把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)三、判斷題(本大題共40小題，每小題0．5分，共20分。請判斷以下各小題的正誤。正確的填寫A，錯(cuò)誤的填寫B(tài))
111、 《上海證券交易所證券發(fā)行業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，公司債券網(wǎng)下發(fā)行不超過3個(gè)交易日，但經(jīng)上海證券交易所同意的除外。（ ?。?BR> 112、 通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，投資者及其一致行動(dòng)人在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份擬達(dá)到或者超過一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5％時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告。（ ?。?BR> 113、 招股意向書公告的同時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登定價(jià)公告。（ ?。?BR> 114、 申請發(fā)行可交換公司債券的，要求公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。（ ?。?BR> 115、 上市公告書是由保薦機(jī)構(gòu)出具的，應(yīng)當(dāng)加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章。（ ?。?BR> 116、 證券公司從事證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，應(yīng)依照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定向中國人民銀行申請保薦機(jī)構(gòu)資格。（ ）
117、 發(fā)審委委員每屆任期2年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過2屆。（ ）
118、 網(wǎng)下中簽率為網(wǎng)上中簽率的2～4倍時(shí)，發(fā)行人和承銷商應(yīng)將本次發(fā)售股份中的20％從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)堋＃ā 。?BR> 119、 經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)考核認(rèn)為不適合擔(dān)任并購重組委員會(huì)委員的情形，中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)于其屆滿后予以解聘。（ ?。?BR> 120、 在上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的資格條件中，其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，其實(shí)繳注冊資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣300萬元。（ ）121、 關(guān)于企業(yè)業(yè)務(wù)改組的要求，擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為擬發(fā)行上市公司。（ ）
122、 發(fā)行人可以將招股說明書(申報(bào)稿)刊登于其公司網(wǎng)站，且可以早于在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站的披露時(shí)間。（ ?。?BR> 123、 由于中國的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則存在差別，為了便于境外投資者了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其發(fā)展前景，充分保障投資者的利益以及適應(yīng)不同募集地的要求，需要國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所參照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并公開披露。（ ?。?BR> 124、 發(fā)行可交換公司債券的申請人應(yīng)當(dāng)是符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。（ ?。?BR> 125、 預(yù)受要約的股東有權(quán)在要約期限屆滿3個(gè)交易口前。委托證券公司辦理撤回預(yù)受要約的手續(xù)，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)受要約股東的申請解除對預(yù)受要約股票的臨時(shí)保管。（ ?。?BR> 126、 根據(jù)《證券公司債券管理暫行辦法》，證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。（ ）
127、 招股說明書或招股意向書刊登后至新股獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第1個(gè)工作日向中國證監(jiān)會(huì)提交書面說明，保薦機(jī)構(gòu)和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。（ ?。?BR> 128、 關(guān)于外國投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資后的變更條件，投資者減持股份使上市公司外資股比例低于20％，上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向商務(wù)部備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的相關(guān)手續(xù)。（ ?。?BR> 129、 并購重組委員會(huì)委員審核并購重組申請文件時(shí)，委員與并購重組當(dāng)事人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行過接觸的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出回避。（ ）
130、 上海證券交易所和深圳證券交易所對新股發(fā)行、上市操作程序的規(guī)定，除申購代碼外基本一致。（ ?。?31、 保薦機(jī)構(gòu)有充分理由認(rèn)為發(fā)行人聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)專業(yè)能力存在明顯缺陷的，可向首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人建議更換。（ ?。?BR> 132、 發(fā)行新股的發(fā)行人對前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的，應(yīng)列表披露投資項(xiàng)目效益情況；項(xiàng)目實(shí)際效益與承諾效益存在重大差異的，還應(yīng)披露原因。（ ）
133、 若某公司的注冊資本為人民幣5000萬元，法定公積金累計(jì)為1250萬元，則該公司可以不再提取法定公積金。（ ?。?BR> 134、 首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人和主承銷商應(yīng)在網(wǎng)上發(fā)行申購日之前3個(gè)交易日刊登網(wǎng)上發(fā)行公告。（ ）
135、 招股說明書摘要應(yīng)忠實(shí)于招股說明書全文。（ ?。?BR> 136、 《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》規(guī)定，每一只股票發(fā)行時(shí)，任一股票配售對象只能選擇網(wǎng)下或者網(wǎng)上一種方式進(jìn)行新股申購。（ ?。?BR> 137、 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申請文件目錄按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的要求執(zhí)行。（ ）
138、 為加強(qiáng)新股認(rèn)購風(fēng)險(xiǎn)提示，所有承銷商應(yīng)當(dāng)刊登新股投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告。（ ?。?BR> 139、 若《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號一——招股說明書》的某些具體要求對發(fā)行人確實(shí)不適用，發(fā)行人可根據(jù)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)作書面說明。（ ?。?BR> 140、 股份有限公司如果是因資本過剩而減資，減資生效后，應(yīng)當(dāng)按照股東所持股份的比例向股東發(fā)還股款，或者免除或減少股東繳納股款的義務(wù)。（ ?。?41、 股票波動(dòng)率是影響期權(quán)價(jià)值的一個(gè)重要因素，股票波動(dòng)率越大，期權(quán)的價(jià)值越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。（ ）
142、 上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)暫緩發(fā)行，并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。該事項(xiàng)對本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請應(yīng)重新經(jīng)過中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。（ ）
143、 證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)最近24個(gè)月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄的，不得擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問。（ ?。?BR> 144、 在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的過程中，發(fā)行人最近1年的凈利潤可以主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益。（ ）
145、 證券公司應(yīng)建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司內(nèi)部控制，防范風(fēng)險(xiǎn)。（ ?。?BR> 146、 在公司收購中，規(guī)模較大的集團(tuán)公司，采用母子公司相互持股的手段，即通過子公司暗中購入母公司股份，達(dá)到自我控制，避免股權(quán)旁落。（ ?。?BR> 147、 中國證監(jiān)會(huì)制定了《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》，并于2008年11月1日予以發(fā)布并施行。（ ）
148、 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)結(jié)合上市公司重大資產(chǎn)重組當(dāng)年和實(shí)施完畢后的第1個(gè)會(huì)計(jì)年度的年報(bào)，自年報(bào)披露之日起20日內(nèi)，對重大資產(chǎn)重組實(shí)施的特定事項(xiàng)出具持續(xù)督導(dǎo)意見，向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并予以公告。（ ?。?BR> 149、 上市推薦人應(yīng)當(dāng)保證公司債券發(fā)行人的上市申請材料、上市公告書及其他有關(guān)宣傳材料沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并保證對其承擔(dān)主要責(zé)任。（ ?。?BR> 150、 依據(jù)中國香港有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求，在招股說明書正式披露和申報(bào)注冊之前，所有董事必須簽署"責(zé)任聲明書"，表明全體董事對于招股說明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)共同的責(zé)任，但并不表明承擔(dān)個(gè)別的責(zé)任。（ ?。?